附件99.2
Capital
payment
截至2024年6月30日
Capital
payment
截至2024年6月30日
本份代理声明和附附的代理表,是为了与我们的董事会(“董事会”)请求代理投票相关而提供的 | |
1 | |
2 | |
3-4 | |
5-6 | |
7-15 |
i
SAVERONE 2014有限公司。
截至 | 截至十二月三十一日, | |||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
未经审计 | 已审核 | |||||||||||
资产 | ||||||||||||
流动资产 | ||||||||||||
现金及现金等价物 | ||||||||||||
开空期银行存款 | ||||||||||||
交易应收账款净额 | ||||||||||||
其他资产 | ||||||||||||
库存 | ||||||||||||
总流动资产 | ||||||||||||
非流动资产 | ||||||||||||
交易应收账款净额 | ||||||||||||
资产和设备,净值 | ||||||||||||
受限存款 | ||||||||||||
租赁权资产,净额 | ||||||||||||
总非流动资产 | ||||||||||||
总资产 | ||||||||||||
流动负债 | ||||||||||||
交易应付款 | ||||||||||||
其他流动负债 | ||||||||||||
衍生权证负债 | ||||||||||||
政府补助负债 | ||||||||||||
流动负债合计 | ||||||||||||
非流动负债 | ||||||||||||
政府补助负债 | ||||||||||||
所有非流动负债 | ||||||||||||
股东权益 | ||||||||||||
股本和溢价 | ||||||||||||
2024年3月25日,公司与SEPA签署了第二次修正协议,将承诺金额从原始的1000万美元增加到更新后的1500万美元。 | ||||||||||||
累积赤字 | | ) | | ) | | ) | ||||||
股东权益合计 | ||||||||||||
负债和股东权益总计 |
1
SAVERONE 2014有限公司。
综合损益简明表
销售额最高的六个月 6月30日, | 17,375,000 | |||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
未经审计 | 已审核 | |||||||||||
收入 | ||||||||||||
营收成本 | | ) | | ) | | ) | ||||||
毛利润 | ||||||||||||
净研发费用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
销售和市场费用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
一般及管理费用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
营业亏损 | | ) | | ) | | ) | ||||||
融资费用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
融资收入 | ||||||||||||
融资收入(费用),净额 | | ) | | ) | ||||||||
本期亏损 | | ) | | ) | | ) | ||||||
本期综合损失 | | ) | | ) | | ) | ||||||
| ) | | ) | | ) | |||||||
2
SAVERONE 2014有限公司。
发行单位所得净收益包括认购期权、本票和ADS,作为股权线授予交易中的承诺股份。
股本溢价 | 资本 - 支付 | 累计 赤字 | 总费用 股东权益 股本 | |||||||||||||
2024年1月1日的资产负债表余额(审计) | | ) | ||||||||||||||
股份支付 | ||||||||||||||||
(470 | | ) | ||||||||||||||
本期综合损失 | | ) | | ) | ||||||||||||
截至2024年6月30日的资金余额(未经审计) | | ) |
(以千新以色列谢克尔计,每股和股数据除外)
股本溢价 | 资本 - 支付 | 累计 赤字 | 总费用 股东权益 股本 | |||||||||||||
| ) | |||||||||||||||
股份支付 | ||||||||||||||||
本期综合损失 | | ) | | ) | ||||||||||||
2023年6月30日的结余 (未经审计) | | ) |
3
SAVERONE 2014有限公司。
发行单位所得净收益包括认购期权、本票和ADS,作为股权线授予交易中的承诺股份。
截至2023年12月31日的年度
股本溢价 | 资本 - 支付 | 累计 赤字 | 总费用 股东权益 股本 | |||||||||||||
| ) | |||||||||||||||
股份支付 | ||||||||||||||||
Audited | ||||||||||||||||
(470 | | ) | ||||||||||||||
年度综合亏损 | | ) | | ) | ||||||||||||
Material accounting policies | | ) |
4
SAVERONE 2014有限公司。
精简现金流量表
销售额最高的六个月 6月30日, | ||||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
未经审计 | 已审核 | |||||||||||
简表注解(续) | ||||||||||||
本期综合损失 | | ) | | ) | | ) | ||||||
附注2 - 重大会计政策(续) | | ) | | ) | | ) | ||||||
经营活动使用的净现金流量 | | ) | | ) | | ) | ||||||
2024年1月1日起实施的新标准(续) | ||||||||||||
受限存款的变化 | | ) | | ) | ||||||||
短期存款的变动 | ||||||||||||
购置固定资产等资产支出 | | ) | | ) | | ) | ||||||
2024年1月1日起生效的其他会计准则没有对公司的中期简明合并财务报表产生重大影响。 | | ) | ||||||||||
E. | ||||||||||||
尚未生效的新标准采纳情况 | ||||||||||||
根据财务报表的国际财务报告准则18号的《财务报表的陈述与披露》(“IFRS 18”) | ||||||||||||
国际会计准则委员会(IASB)于2024年4月9日发布了《IFRS 18》。 | | ) | ||||||||||
IFRS 18取代了《财务报表陈述》(IAS 1),目的是改进企业财务报表中的信息传达,尤其是利润表以及财务报表的注释部分。 | ||||||||||||
● | | ) | | ) | | ) | ||||||
融资活动提供的净现金 | ||||||||||||
● | | ) | | ) | | ) | ||||||
IFRS 18包括了由管理层定义的绩效指标披露的指南(管理层定义的绩效测量)。 | ||||||||||||
● | ||||||||||||
IFRS 18提供了有关将财务报表中的信息聚合和分解的指导方针,以回答是否将信息包含在主要报告或有关被定义为”其他“事项的解释和披露中。 |
5
SAVERONE 2014有限公司。
精简现金流量表
销售额最高的六个月 6月30日, | ||||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
未经审计 | 已审核 | |||||||||||
five | ||||||||||||
以色列新谢克尔 | ||||||||||||
折旧费用 | ||||||||||||
在签署购买协议后,Yorkville向公司预付了美元 | ||||||||||||
承诺金额(“保证书”)约为NIS千。保证书将在签署日的12个月纪念日到期。保证书的利率为% | ||||||||||||
股份支付 | ||||||||||||
,并以%的发行折扣发行,并将在10个月的分期付款中偿还,开始于签署保证书后的第60天,以现金方式或提前提交股份的方式偿还。 | | ) | | ) | ||||||||
。 | ||||||||||||
th | ||||||||||||
于2023年12月11日,公司与约克维尔根据SEPA签署了第一修订案,根据该修订案,约克维尔同意在公司的请求下,向公司提前支付了$千(约为NIS千) | | ) | | ) | | ) | ||||||
。 | ||||||||||||
。 | ||||||||||||
其他流动资产减少(增加) | | ) | ||||||||||
交易应收款的增加 | | ) | | ) | | ) | ||||||
存货增加 | | ) | | ) | | ) | ||||||
交易应付账款减少(增加) | | ) | ||||||||||
其他流动负债增加 | | ) | | ) | | ) | ||||||
| ) | | ) | | ) | |||||||
| ) | | ) | | ) | |||||||
调整为美元 | ||||||||||||
thousand. | ||||||||||||
2024年5月8日,双方同意将第二张借据的到期日延长至2024年7月8日。 |
6
SAVERONE 2014有限公司。
基本报表附注
June 30,
A. | Opening balance |
通过发行ADS偿还第一期票据及应计利息,部分行使权益额度承诺金额的结果
B. | SAVERONE 2014 LTD. |
基本财务报表注释(续)
在2024年1月1日至2024年6月30日期间,公司卖出
附注8 - 后续事件(续)
总价格为$千(约为新以色列谢克尔)的先进股份(由普通股权代表)将从承诺额度中用于SEPA向约克维尔购买
December 31, 2023
Issued and outstanding
7
SAVERONE 2014有限公司。
svre:SEPAMember
附属于普通股的权益
B. | C. |
已发行和流通股本的变动
作为搁置招股说明书的一部分发行股份进行公开发行交易
Balance as of June 30, 2024
公司目前的业务活动包括电池材料、元件、电池和选定的模块/包技术的开发和商业化。公司面临和其业务相关的固有风险,如技术持续发展、市场营销和分销渠道开发,以及供应链和制造能力的提升。此外,招募额外的管理和关键人员的需要至关重要。公司的发展计划的成功和实现盈利取决于各种因素,包括其进入潜在市场的能力和在未来获得可持续融资的能力。
C. | 公司股票期权,发放给多位受让人。每个期权可行使为公司的股份。 |
one
公司普通股票的面值是以以色列新币(NIS)计价的
8
SAVERONE 2014有限公司。
svre:SEPAMember
SAVERONE 2014 LTD.
A. | 做法的基础 |
第6项 - 每股亏损
基本和稀释后的每股净亏损
B. | 物料会计政策 |
每股基本和稀释后净亏损的计算中排除的来自于未行使期权和认股权证的普通股权权重平均数为
C. | 财务报表编制中使用的估计 |
下表总结了计算每股亏损(基本和稀释后)时考虑的亏损和股份数(包括对这些数据的调整)
D. | ended |
June 30,
Year Ended
December 31,
9
SAVERONE 2014有限公司。
svre:SEPAMember
Number of shares
D. | 截至6月30日 |
Year Ended
December 31,
Unaudited
Audited
E. 证券购买协议表格,日期为2023年8月14日,由Taysha Gene Therapies, Inc.和买方签订(作为参考,附在于2023年8月14日提交给SEC的8-K表格的展览文件10.1中)。 | 附注 7 - 金融风险因素 |
A.
General
公司的业务活动使其面临各种金融风险,市场风险,信用风险和流动性风险。每个时期,公司评估金融风险并相应决策。
这份简明的中期财务报表不包含所有在年度财务报表中所要求的金融风险信息和披露内容。请与公司截至2023年12月31日的年度财务报表一起阅读。
● | SAVERONE 2014 LTD. |
● | (New Israeli Shekels in thousands, except per share and share data) |
● | b. |
● | 资产/负债以公允价值计量的项目 |
公司的金融工具是其运营资本的一部分,包括现金及现金等价物、短期银行存款、受限存款、交易应收账款、净其他流动资产、交易应付账款和其他流动负债。根据报告期间的报表,这些金融工具的余额构成其公允价值的近似值。此外,公司在初始确认日以公允价值计量的政府补助负债、租赁负债和票据负债等在后续期间以有效利率法进行摊销成本。鉴于负债确认所使用的折现率和当前折现率没有发生重大变化,该余额构成近似公允价值。
注意 8-后续事项
10
SAVERONE 2014有限公司。
svre:SEPAMember
在2024年7月16日(“生效日期”),公司与约克维尔签订了第二份备用股权购买协议(“新SEPA”)
根据新SEPA,在协议中规定的一定条款和条件下,公司有权(但无义务)向约克维尔发行股份(每次发行称为“Advance”),而约克维尔有义务认购公司的ADS股票(每份代表公司的普通股,面值为NIS每股)
预付款Advance减价金额相等于
附注8 - 后续事件(续)
在2024年8月6日,SEC宣布F-1注册声明生效,并在下文中提供了有效金额为$
在2021年
2024年,公司完成了与以色列上市公司Micronet Ltd.(以下简称“Micronet”)的财产购买协议,收购了其第三代摄像头产品和知识产权(IP)。Micronet是一家开发先进遥测系统、摄像头和驾驶员监控系统(DMS)的公司。根据协议条款,公司将免费收购与Micronet的第三代摄像头相关的知识产权和库存。此次收购是以分成协议的形式进行的,未来的版权费将根据包含所收购摄像头技术的产品销售情况而确定。
六个月的期限 6月30日, | ||||
2024 | ||||
未经审计 | ||||
期初余额 | ||||
ifrs-full:ReserveOfSharebasedPaymentsMember | | ) | ||
svre:YorkvilleMember | ||||
svre:PromissoryNoteMember | ||||
期末余额 |
11
SAVERONE 2014有限公司。
svre:SEPAMember
svre:SEPAMember
svre:PromissoryNoteMember
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||||
已授权 | 已发行未流通股份 | 已授权 | 已发行未流通股份 | |||||||||||||
未经审计 | 已审核 | |||||||||||||||
svre:FirstPrePaidAdvanceMember |
B. | svre:ThirdPrePaidAdvanceMember |
iso4217:ILS
六个月的期限 6月30日, | ||||
未经审计 | ||||
2024年1月1日的余额 | ||||
(470 | ||||
2024年6月30日的余额 |
12
SAVERONE 2014有限公司。
svre:SEPAMember
6月30日, | 2,185 12月31日 | |||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
未经审计 | 已审核 | |||||||||||
| ) | | ) | | ) |
股数 | 2,185 12月31日 | |||||||||||
2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||
未经审计 | 已审核 | |||||||||||
A. | 总体来说 |
13
SAVERONE 2014有限公司。
svre:SEPAMember
B. |
A. |
14
A. |
B. |
15