附件99.2

Capital

payment

截至2024年6月30日

Capital

payment

截至2024年6月30日

本份代理声明和附附的代理表,是为了与我们的董事会(“董事会”)请求代理投票相关而提供的
1
2
3-4
5-6
7-15

i

SAVERONE 2014有限公司。

截至
6月30日,

截至十二月三十一日,
2024 2023 2023
未经审计 已审核
资产
流动资产
现金及现金等价物 11302 14,773 17,112
开空期银行存款
-
3,805
-
交易应收账款净额 1,290 应付票据 (以其他计) 1,054
其他资产 1,247 921 1,509
库存 5,760 3,451 4,534
总流动资产 19599 24,810 24,209
非流动资产
交易应收账款净额 871
-
1,051
资产和设备,净值 211 252 248
受限存款 216 206 211
租赁权资产,净额 1,142 354 1,271
总非流动资产 2,440 812 2781
总资产 22,039 25,622 26,990
流动负债
3,912 7,097 7,139
469 429 352
交易应付款 3,695 2,896 4,303
其他流动负债 2,037 2,456 2,042
衍生权证负债 57 1,819 274
政府补助负债 650 401 694
流动负债合计 10,820 15,098 14,804
非流动负债
政府补助负债 801 970 634
796
-
980
所有非流动负债 1,597 970 1614
股东权益
股本和溢价 ) 135,243
2024年3月25日,公司与SEPA签署了第二次修正协议,将承诺金额从原始的1000万美元增加到更新后的1500万美元。 11,163 10,523 10,939
累积赤字 ) ) )
股东权益合计 9,622 9,554 10,572
负债和股东权益总计 22,039 25,622 26,990

1

SAVERONE 2014有限公司。

综合损益简明表

销售额最高的六个月

6月30日,

17,375,000
2024 2023 2023
未经审计 已审核
收入 483 1,475 2,720
营收成本 398) 1,008) 1,968)
毛利润 85 467 752
净研发费用 8,897) 12,188) 22,861)
销售和市场费用 2,406) 1,449) 3,787)
一般及管理费用 4,460) 4,468) 8,327)
营业亏损 15,678) 17,638) 69,775)
融资费用 1,242) 800) 1,219)
融资收入 636 685 1,607
融资收入(费用),净额 606) 115) 388
本期亏损 16,284) 17,753) )
本期综合损失 16,284) 17,753) )
每股基本和摊薄亏损
0.21) 0.64) 1.08)

2

SAVERONE 2014有限公司。

发行单位所得净收益包括认购期权、本票和ADS,作为股权线授予交易中的承诺股份。


股本溢价
资本

-

支付
累计
赤字
总费用
股东权益
股本
2024年1月1日的资产负债表余额(审计) 135,243 10,939 ) 10,572
股份支付
-
388
-
388
6,812
-
-
6,812
3,912
-
-
3,912
4,222
-
-
4,222
(470 164 164)
-
-
本期综合损失
-
-
16,284) 16,284)
截至2024年6月30日的资金余额(未经审计) 11,163 ) 9,622

(以千新以色列谢克尔计,每股和股数据除外)


股本溢价
资本

-

支付
累计
赤字
总费用
股东权益
股本
118,284 10,045 101,775) 26,554
股份支付
-
478
-
478
87
-
-
87
188
-
-
188
本期综合损失
-
-
17,753) 17,753)
2023年6月30日的结余 (未经审计) ) 10,523 ) 9,554

3

SAVERONE 2014有限公司。

发行单位所得净收益包括认购期权、本票和ADS,作为股权线授予交易中的承诺股份。

截至2023年12月31日的年度


股本溢价
资本

-

支付
累计
赤字
总费用
股东权益
股本
118,284 10,045 101,775) 26,554
股份支付
-
978
-
978
87
-
-
87
Audited 9,670
-
-
9,670
3,433
-
-
3,433
3,685
-
-
3,685
(470 84 84)
-
-
年度综合亏损
-
-
) )
Material accounting policies 135,243 10,939 ) 10,572

4

SAVERONE 2014有限公司。

精简现金流量表

销售额最高的六个月

6月30日,

2024 2023 2023
未经审计 已审核
简表注解(续)
本期综合损失 16,284) 17,753) )
附注2 - 重大会计政策(续) 31) 214) 1,185)
经营活动使用的净现金流量 16,315) 17,967) 35,020)
2024年1月1日起实施的新标准(续)
受限存款的变化 5) 5)
-
短期存款的变动
-
6,265 10,070
购置固定资产等资产支出 10) 75) 128)
2024年1月1日起生效的其他会计准则没有对公司的中期简明合并财务报表产生重大影响。 15) 6,185 9,942
E.
尚未生效的新标准采纳情况
-
7,170 7,170
根据财务报表的国际财务报告准则18号的《财务报表的陈述与披露》(“IFRS 18”) 6,307 188 9,259
国际会计准则委员会(IASB)于2024年4月9日发布了《IFRS 18》。
-
-
754)
IFRS 18取代了《财务报表陈述》(IAS 1),目的是改进企业财务报表中的信息传达,尤其是利润表以及财务报表的注释部分。
-
-
3,597
4,222
-
3,685
117) 234) 467)
融资活动提供的净现金 10,412 7,124 22,490
5,918) 4,658) 2,588)
IFRS 18包括了由管理层定义的绩效指标披露的指南(管理层定义的绩效测量)。 108 191 460
17,112 19,240 19,240
IFRS 18提供了有关将财务报表中的信息聚合和分解的指导方针,以回答是否将信息包含在主要报告或有关被定义为”其他“事项的解释和披露中。 14,773 17,112

5

SAVERONE 2014有限公司。

精简现金流量表

销售额最高的六个月

6月30日,

2024 2023 2023
未经审计 已审核
five
以色列新谢克尔
折旧费用 47 41 98
在签署购买协议后,Yorkville向公司预付了美元 129 213 425
承诺金额(“保证书”)约为NIS千。保证书将在签署日的12个月纪念日到期。保证书的利率为% 50 15 22
股份支付 388 478 978
,并以%的发行折扣发行,并将在10个月的分期付款中偿还,开始于签署保证书后的第60天,以现金方式或提前提交股份的方式偿还。 217) 668 877)
494 14 526
th 696
-
531
于2023年12月11日,公司与约克维尔根据SEPA签署了第一修订案,根据该修订案,约克维尔同意在公司的请求下,向公司提前支付了$千(约为NIS千) 108) 191) 470)
123 117 74
1,602 1,355 1,307
其他流动资产减少(增加) 262 95 493)
交易应收款的增加 56) 763) 1,008)
存货增加 1,226) 1,425) 2,508)
交易应付账款减少(增加) 608) 940 2,347
其他流动负债增加 5) 416) 830)
1,633) 1,569) 2,492)
31) 214) 1,185)
调整为美元
thousand.
-
-
1,129
2024年5月8日,双方同意将第二张借据的到期日延长至2024年7月8日。 3721
-
3,313

6

SAVERONE 2014有限公司。

基本报表附注

June 30,

A.Opening balance

通过发行ADS偿还第一期票据及应计利息,部分行使权益额度承诺金额的结果之一汇兑损益

B.SAVERONE 2014 LTD.

基本财务报表注释(续)(New Israeli Shekels in thousands, except per share and share data)16,284注3 - 履行备用股票购买协议和本票(续)

在2024年1月1日至2024年6月30日期间,公司卖出 10,000 获得爱文思控股的承诺额度中的先进股份(由普通股权代表)总价格为$千(约为新以色列谢克尔) 95作为以上内容的一部分,$千(约为新以色列谢克尔)的金额被认定为对第一张期票的本金和应计利息的部分偿还2,000 总价格为$千(约为新以色列谢克尔)的先进股份(由普通股权代表)将从承诺额度中用于SEPA向约克维尔购买8作为以上内容的一部分,$千(约为新以色列谢克尔)的金额被认定为对第一张期票的本金和应计利息的部分偿还

附注8 - 后续事件(续)1,000总价格为$千(约为新以色列谢克尔)的先进股份(由普通股权代表)将从承诺额度中用于SEPA向约克维尔购买 1,000 作为以上内容的一部分,$千(约为新以色列谢克尔)的金额被认定为对第一张期票的本金和应计利息的部分偿还

总价格为$千(约为新以色列谢克尔)的先进股份(由普通股权代表)将从承诺额度中用于SEPA向约克维尔购买注 4 - 股本和储备1,000A.3,685Unaudited0.60Audited

December 31, 202315,000千美元。

Issued and outstandingAuthorized1,130Issued and outstanding4,222Unaudited0.45Audited

7

SAVERONE 2014有限公司。

svre:SEPAMember

附属于普通股的权益

B.C.

已发行和流通股本的变动3,475,000Six months period ended2,745June 30,10,724Unaudited6,812Balance as of January 1, 20243,912预付股份的发行是由承诺金额的部分行使而产生的(见上文注释3)

作为搁置招股说明书的一部分发行股份进行公开发行交易15,000Exercise of restricted share units into ordinary shares3,000,000为服务提供商发行普通股

Balance as of June 30, 2024

公司目前的业务活动包括电池材料、元件、电池和选定的模块/包技术的开发和商业化。公司面临和其业务相关的固有风险,如技术持续发展、市场营销和分销渠道开发,以及供应链和制造能力的提升。此外,招募额外的管理和关键人员的需要至关重要。公司的发展计划的成功和实现盈利取决于各种因素,包括其进入潜在市场的能力和在未来获得可持续融资的能力。

C. 公司股票期权,发放给多位受让人。每个期权可行使为公司的股份。

one

公司普通股票的面值是以以色列新币(NIS)计价的

8

SAVERONE 2014有限公司。

svre:SEPAMember

SAVERONE 2014 LTD.

A.做法的基础

第6项 - 每股亏损

基本和稀释后的每股净亏损

B.物料会计政策

每股基本和稀释后净亏损的计算中排除的来自于未行使期权和认股权证的普通股权权重平均数为

C.财务报表编制中使用的估计

下表总结了计算每股亏损(基本和稀释后)时考虑的亏损和股份数(包括对这些数据的调整)

D. ended

June 30,

Year Ended

December 31,

9

SAVERONE 2014有限公司。

svre:SEPAMember

Number of shares

D. 截至6月30日

Year Ended

December 31,

Unaudited

Audited

E. 证券购买协议表格,日期为2023年8月14日,由Taysha Gene Therapies, Inc.和买方签订(作为参考,附在于2023年8月14日提交给SEC的8-K表格的展览文件10.1中)。附注 7 - 金融风险因素

A.

General

公司的业务活动使其面临各种金融风险,市场风险,信用风险和流动性风险。每个时期,公司评估金融风险并相应决策。

这份简明的中期财务报表不包含所有在年度财务报表中所要求的金融风险信息和披露内容。请与公司截至2023年12月31日的年度财务报表一起阅读。

SAVERONE 2014 LTD.

(New Israeli Shekels in thousands, except per share and share data)

b.

资产/负债以公允价值计量的项目

公司的金融工具是其运营资本的一部分,包括现金及现金等价物、短期银行存款、受限存款、交易应收账款、净其他流动资产、交易应付账款和其他流动负债。根据报告期间的报表,这些金融工具的余额构成其公允价值的近似值。此外,公司在初始确认日以公允价值计量的政府补助负债、租赁负债和票据负债等在后续期间以有效利率法进行摊销成本。鉴于负债确认所使用的折现率和当前折现率没有发生重大变化,该余额构成近似公允价值。

注意 8-后续事项

10

SAVERONE 2014有限公司。

svre:SEPAMember

在2024年7月16日(“生效日期”),公司与约克维尔签订了第二份备用股权购买协议(“新SEPA”)

根据新SEPA,在协议中规定的一定条款和条件下,公司有权(但无义务)向约克维尔发行股份(每次发行称为“Advance”),而约克维尔有义务认购公司的ADS股票(每份代表公司的普通股,面值为NIS每股) 10,000 每份总认购金额为$$ per share for an aggregate subscription amount of up to $ 五个营运部门:猎鹰创意集团、PDP、Sierra Parima、目的地运营和Falcon's Beyond Brands,所有这些板块均为可报告板块。公司的首席营运决策者是执行主席和首席执行官,他们评估财务信息以做出营运决策、评估财务表现和分配资源。营运板块基于产品线组织,对于我们的基于位置的娱乐板块,根据地理位置组织。营运板块的结果包括直接归属于板块的成本,包括项目成本、工资和与工资有关的开支以及与业务板块运营直接相关的间接费用。未分配的企业费用,包括高管、会计、财务、市场营销、人力资源、法律和信息技术支持服务、审计、税收企业法律开支的工资和相关福利,作为未分配的企业开销呈现,成为报告板块的总收入(亏损)和公司未经审计的汇总财务报表结果之间的调节项。如果在优先票据下仍有未偿余额,公司将无权要求约克维尔认购新SEPA项下的任何ADS股票,除非经过约克维尔同意,除非提前终止协议(根据协议中定义的摊销事件)并且任何Advance的收益用于偿还优先票据项下的未偿余额0.01 面值。

预付款Advance减价金额相等于 2,000svre:PromissoryNoteSecondMember7,170首次提前预付款的本金金额为$8 于2024年7月17日提前预付款的第二笔本金金额为$3 需要提交F-1注册声明的第二笔提前预付款的本金金额为$th 需要F-1注册声明生效的第三笔提前预付款的本金金额为$,该生效声明于2024年8月6日发布。

附注8 - 后续事件(续)1,000A.3,708新的备用权益购买协议("New SEPA")(续)111根据《期票》,应付的本金、利息和任何其他款项应于2026年1月16日(“到期日”)以现金支付,除非约克维尔转换或公司赎回。除了期票的特别允许条款外,公司不得提前偿还或赎回期票的未偿本金和应计未付利息。根据期票的规定,在发行日期或之后的任何时间,约克维尔有权将期票的未偿本金和应计未付利息的任何部分(称之为“转换金额”)于转换价格(在协议中定义)转换成ADS股。 8转换金额转换成的转换股票数量将根据将转换金额除以转换价格而确定。 “转换价格”指的是任何转换日期或其他确定日期,并根据期票中规定的调整,最近5个连续交易日内每天最低成交量加权平均价(VWAP)的95%的较低者,但不低于每股ADS股0.0868美元的$0.5284 per ADS的较低者。转换价格将根据期票的条款和条件不时进行调整。3

在2024年8月6日,SEC宣布F-1注册声明生效,并在下文中提供了有效金额为$10,000b.15,000千元。

在2021年

2024年,公司完成了与以色列上市公司Micronet Ltd.(以下简称“Micronet”)的财产购买协议,收购了其第三代摄像头产品和知识产权(IP)。Micronet是一家开发先进遥测系统、摄像头和驾驶员监控系统(DMS)的公司。根据协议条款,公司将免费收购与Micronet的第三代摄像头相关的知识产权和库存。此次收购是以分成协议的形式进行的,未来的版权费将根据包含所收购摄像头技术的产品销售情况而确定。

true

六个月的期限
截至

6月30日,

2024
未经审计
期初余额 7,139
ifrs-full:ReserveOfSharebasedPaymentsMember 3721)
svre:YorkvilleMember 494
svre:PromissoryNoteMember
-
期末余额 3,912

11

SAVERONE 2014有限公司。

svre:SEPAMember

svre:SEPAMember

svre:PromissoryNoteMember3,475,000svre:PromissoryNoteMemberifrs-full:OrdinarySharesMember2,745svre:PromissoryNoteMember10,724svre:YorkvilleMember1,026svre:PromissoryNoteSecondMember3,912ifrs-full:BottomOfRangeMember1,719ifrs-full:TopOfRangeMember6,812svre:AdvanceSharesMember

A.ifrs-full:OrdinarySharesMember

2024年6月30日 2023年12月31日
已授权 已发行未流通股份 已授权 已发行未流通股份
未经审计 已审核
svre:FirstPrePaidAdvanceMember0.01 每个 1,000,000,000 1,000,000,000

B.svre:ThirdPrePaidAdvanceMember

iso4217:ILS

C.

六个月的期限
截至

6月30日,
2024年。

未经审计
2024年1月1日的余额
(470 180,000
50,000
2024年6月30日的余额

107,000之一0.010.83789

12

SAVERONE 2014有限公司。

svre:SEPAMember

0.0120,200,000,分别为。


6月30日,
2,185 
12月31日
2024 2023 2023
未经审计 已审核
16,284) 17,753) )

股数

2,185 
12月31日
2024 2023 2023
未经审计 已审核

A.总体来说

13

SAVERONE 2014有限公司。

svre:SEPAMember

B.

A.

50.0115

3,000,0003

1,000,0001,000,0001,000,0001,000,000

14

A.

1,000,000

B.

15

0.210.641.08--12-31第二季2024年6月30日2024年01月01日2024年6月30日2024年6月30日2023年6月30日2023年12月31日2023-01-012023年6月30日2023-01-012023年12月31日ifrs-full:股份溢价会员2023年12月31日IFRS-FULL:股份支付准备会员2023年12月31日IFRS全面:保留盈余成员2023年12月31日ifrs-full:股份溢价会员2024年01月01日2024年6月30日IFRS-FULL:股份支付准备会员2024年01月01日2024年6月30日IFRS全面:保留盈余成员2024年01月01日2024年6月30日ifrs-full:股份溢价会员2024年6月30日IFRS-FULL:股份支付准备会员2024年6月30日IFRS全面:保留盈余成员2024年6月30日ifrs-full:股份溢价会员2022-12-31IFRS-FULL:股份支付准备会员2022-12-31IFRS全面:保留盈余成员2022-12-312022-12-31ifrs-full:股份溢价会员2023-01-012023年6月30日IFRS-FULL:股份支付准备会员2023-01-012023年6月30日IFRS全面:保留盈余成员2023-01-012023年6月30日ifrs-full:股份溢价会员2023年6月30日IFRS-FULL:股份支付准备会员2023年6月30日IFRS全面:保留盈余成员2023年6月30日ifrs-full:股份溢价会员2023-01-012023年12月31日IFRS-FULL:股份支付准备会员2023-01-012023年12月31日IFRS全面:保留盈余成员2023-01-012023年12月31日2023-06-052023-06-052023-06-052023-06-052023-06-052023-12-112023-12-112023-12-112023-12-112023年12月13日2023年12月13日2023年12月13日2024-03-312024-03-312024年6月25日2024年6月25日2024年6月25日ifrs-full:OrdinarySharesMember2024年6月30日2024年01月01日2024年6月30日2024年01月01日2024年6月30日2024-07-162024-07-16ifrs-full:OrdinarySharesMember2023-06-052024年6月30日2023-12-112023-12-112023-12-112023-12-11最低限度会员2024-03-25最高限度会员2024-03-252024年6月30日ifrs-full:OrdinarySharesMember2024年6月30日ifrs-full:OrdinarySharesMember2024年6月30日ifrs-full:股票期权会员2024年6月30日ifrs-full:OrdinarySharesMemberifrs-full:认股权证成员2024年6月30日ifrs-full:OrdinarySharesMemberifrs-full:认股权证成员2023年6月30日ifrs-full:OrdinarySharesMember2024年6月30日2024年01月01日2024年6月30日2024年7月17日2024年7月17日2024年7月17日2024年7月17日2024年7月26日2024年7月26日2024年08月06日2024年08月06日2024年08月06日2024年08月06日iso4217:ILSiso4217:ILSxbrli:股份xbrli:股份xbrli:纯形iso4217:美元指数iso4217:美元指数xbrli:股份