Exhibit 99.2
)
名创优品 控股有限公司
(一间以有限责任形式在开曼群岛注册的公司)
(股票代码:9896)
1
理想汽车 | |
叶国富先生 | |
1,529,121
2
附表一
· |
· |
· | – 非控制权益 |
· | 13,082 |
· | 我们的总收入从2023年6月30日结束的人民币6206.3百万元增加了25.0%,到2024年6月30日结束的人民币775870万元,主要归因于年度店铺数量平均增长18.8%,以及在集团层面上约7%的同店销售增长。 |
· | 2024年6月30日结束的中国大陆收入为人民币502670万元,比2023年6月30日结束的人民币429070万元增长了17.2%,主要原因是(i)2024年6月30日中国大陆MINISO线下门店收入增长了16.5%,这主要是由于店铺数量平均增长了16.0%,同店销售额达到去年同期水平的98.3%,以及(ii)TOP TOY收入增长了37.9%,主要是由于同店销售额增长了13.6%,平均店铺数量迅速增长。(1) |
· | (1)Cost of Sales |
· | 调整后的EBITDA(1) |
· | (1)我们的毛利润从2023年6月30日结束的六个月的人民币2457.4万增加到2024年6月30日结束的六个月的人民币338980万,增长了37.9%,同时毛利率从同期的39.6%提高到43.7%。毛利率的增加主要来源于(一)直营市场收入贡献度的增加,占海外市场收入的55.7%,相比之下2023年同期为45.7%,(二)在于公司的IP战略执行和MINISO战略品牌升级方面新发布产品为主导的中国内地市场的毛利率增加和(三)TOP TOY的毛利率提高,原因是产品组合向更具利润的产品转变。 |
· | (1) |
3
· |
· |
· |
· |
· |
· | (1)非流动资产减值损失 |
· | 我们在2023年6月30日和2024年6月30日止6个月内计提了340万元和510万元的非流动资产减值损失。我们对直营门店的非流动资产进行了减值损失的记录。(1) |
· | 调整后的EBITDA(1) |
· | (1) |
· | (1) |
· |
业务亮点
· |
· |
· |
· |
注:
(1) |
4
截至2024年6月30日,我们的流动比率为2.4,较2023年12月31日的2.3有所增加。流动比率变化主要是由于其他投资和贸易及其他应收账款的增加。
截至 | ||||||||||||||||||||
6月30日, | 12月31日 | 6月30日, | ||||||||||||||||||
2023 | 2023 | 2024 | 同比 | 年累计销售量(3) | ||||||||||||||||
(1) | 5,791 | 6,413 | 6,868 | 1,077 | 455 | |||||||||||||||
中国内地 | 3,604 | 3,926 | 基本权益每股悬而未决的股票数量的加权平均数 | 511 | 189 | |||||||||||||||
产品开发和供应链管理 | 15 | 26 | 29 | 14 | 3 | |||||||||||||||
3,589 | 3,900 | 4,086 | 497 | 186 | ||||||||||||||||
境外 | 2,187 | 2,487 | 2,753 | 566 | 266 | |||||||||||||||
176 | 238 | 343 | 167 | 105 | ||||||||||||||||
2,011 | 2,249 | 2,410 | 399 | 161 | ||||||||||||||||
(2) | 118 | 148 | 195 | 77 | 47 | |||||||||||||||
9 | 14 | 21 | 12 | 7 | ||||||||||||||||
109 | 134 | 174 | 65 | 40 |
注意:
(1) |
(2) |
(3) | 审计委员会的主要职责包括: |
5
6
Lowest |
price
费用)
7
截至2024年6月30日,该集团已将净收入用途如下表所示:
8
收益被利用
amount as of
在六个期间
% of total
净收益
净收益
9
Interim Dividend
2024年3月12日,董事会批准了分配每ADS 0.2900美元或每股0.0725美元的特别现金股息,股东于2024年4月9日(股份持有人)和2024年4月12日(ADS持有人)已经支付。支付的现金股息总额约为9050万美元。
2024年8月30日,董事会批准分配中期现金股息,每ADS股票为0.2744美元,每股为0.0686美元,发放给截至2024年9月13日收盘时登记在册的ADS和股份持有人,纽约时间和北京/香港时间。除息日将是2024年9月12日。股份持有人预计在2024年9月23日左右收到股息,ADS持有人预计在2024年9月27日左右收到股息。预计支付的现金股息总额约为8550万美元(以人民币汇率7.2672兑美元计算为62130万人民币),大约占公司截至2024年6月30日的调整净利润的50%,并将使用资本公积金分配并以现金方式支付。
电话会议
10
加入Zoom会议。
Zoom链接:https://zoom.us/j/95898852484?pwd=tBbbJPUtyGu20f1OCy4sxYDNBAGy72.1
5
会议密码:9896
接入2
美国: | +1 689 278 1000(或+1 719 359 4580) |
香港,中国: | +852 5803 3730(或+852 5803 3731) |
英国: | +44 203 481 5237(或+44 131 460 1196) |
法国: | +33 1 7037 9729(或+33 1 7037 2246) |
新加坡: | +65 3158 7288(或+65 3165 1065) |
加拿大: | +1 438 809 7799(或+1 204 272 7920) |
接入3
听众还可以通过公司的投资者关系网站https://ir.miniso.com/访问会议。
关于名创优品集团
汇率
11
非IFRS财务指标
12
Safe Harbor声明
1,529,121
投资者关系联系人:
Raine Hu
名创优品集团控股有限公司
电子邮件:ir@miniso.com
电话:+86(20)36228788转8039
13
下面包括了开多期债务和总债务的对比: | 下面包括了开多期债务和总债务的对比: | |||||||||||
2023年12月31日 | 2024年6月30日 | |||||||||||
(经过审计) | (未经审计) | |||||||||||
人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | ||||||||||
资产 | ||||||||||||
非流动资产 | ||||||||||||
资产:固定资产 | 公司的股东 | |||||||||||
租赁资产 | 非经审计的合并资产负债表 | |||||||||||
无形资产 | 19,554 | 12,333 | 1,697 | |||||||||
商誉 | 21,643 | 21,247 | 2,924 | |||||||||
递延所得税资产 | 16,042 | |||||||||||
其他投资 | 106,102 | 14,600 | ||||||||||
贸易及其他应收款 | 173,136 | 23,823 | ||||||||||
定期存款 | 100,000 | 1,949,849 | 14,216 | |||||||||
15,783 | 14,814 | 2,038 | ||||||||||
流动资产 | ||||||||||||
其他投资 | 252,866 | 350,913 | 48,287 | |||||||||
存货 | 1,114,568 | 1,260,576 | ||||||||||
贸易及其他应收款 | ||||||||||||
现金及现金等价物 | 9,191,217 | 9,724,781 | ||||||||||
受限现金 | 7,970 | 1,965 | 270 | |||||||||
定期存款 | 324,028 | 38,943 | ||||||||||
447,319 | 455,453 | |||||||||||
总资产 | 238,436 | 254,235 |
14
5,294,092
下面包括了开多期债务和总债务的对比: | 下面包括了开多期债务和总债务的对比: | |||||||||||
2023年12月31日 | 2024年6月30日 | |||||||||||
(经过审计) | (未经审计) | |||||||||||
人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | ||||||||||
股权 | ||||||||||||
股本 | 95 | 95 | 13 | |||||||||
额外实收资本 | ||||||||||||
其他储备金 | ||||||||||||
保留盈余 | ||||||||||||
23,022 | 28,006 | 3,854 | ||||||||||
股东权益总计 | ||||||||||||
负债 | ||||||||||||
非流动负债 | ||||||||||||
40,954 | 5,408 | |||||||||||
贷款和借款 | 6,414 | 883 | ||||||||||
其他应付款项 | 12,411 | 32,786 | 4,512 | |||||||||
租赁负债 | reserve | |||||||||||
29,229 | 37,480 | 5,157 | ||||||||||
959,906 | ||||||||||||
流动负债 | ||||||||||||
2024年6月30日截至的六个月内的股权变动 | 利润 期间 | 47,394 | ||||||||||
贷款和借款 | 726 | 713 | 98 | |||||||||
应付贸易及其他款项 | ||||||||||||
租赁负债 | 1,178,043 | 62,672 | ||||||||||
递延收益 | 6,644 | 6,685 | 920 | |||||||||
负债合计 | ||||||||||||
所有板块权益和负债总计 |
15
)
截止到6月30日的三个月 | 六个月截至6月30日, | |||||||||||||||||||||||
2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||||||||
人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | 人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | |||||||||||||||||||
营业收入 | 1,474,268 | 1,649,204 | ||||||||||||||||||||||
销售成本 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
毛利润 | 处置房地产、厂房和设备的收益 | |||||||||||||||||||||||
其他收入 | 2,842 | 9,053 | 1,246 | 3,624 | 100,788 | 1,747 | ||||||||||||||||||
销售和分销费用 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||
一般及管理费用 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
其他净收入 | 37,966 | 26,867 | 3,697 | 41,256 | 41,696 | 5,738 | ||||||||||||||||||
) | 460 | (2,939 | ) | (404 | ) | 4,788 | (3,606 | ) | (496 | ) | ||||||||||||||
) | (1,492 | ) | (205) | ) | ) | (5,104 | ) | (702 | ) | |||||||||||||||
营业利润 | 未经审计的中期财务信息说明 | 103,414 | 205,694 | |||||||||||||||||||||
财务收益 | 46,814 | 33,716 | 4,639 | 80,541 | 10,266 | |||||||||||||||||||
财务成本 | ) | ) | (3,397 | ) | 集团通过品牌和地理位置的组合来管理业务部门。为了资源分配和绩效评估的目的,与集团高级行政管理层内部报告信息的方式一致,集团在截至2024年和2023年6月30日的六个月内,提供了MINISO品牌和TOP TOY品牌两个可报告的业务部门。 | ) | ) | 应付关联方款项 | ) | |||||||||||||||
净金融收入 | 37,183 | 9,030 | 1,242 | 62,264 | 34,011 | 4,680 | ||||||||||||||||||
– | 181 | 25 | – | 301 | 41 | |||||||||||||||||||
税前利润 | 104,681 | |||||||||||||||||||||||
所得税费用 | ) | ) | (23,298 | ) | ) | ) | 1,313,976 | ) | ||||||||||||||||
本期利润 | 1,017,918 | 162,014 | ||||||||||||||||||||||
归属于: | ||||||||||||||||||||||||
- 非流动资产减值损失 | 80,861 | |||||||||||||||||||||||
非控股权益 | 7,660 | 3,795 | 522 | 13,082 | 7,277 | 1,001 | ||||||||||||||||||
13,287 | ||||||||||||||||||||||||
- 基本 | 0.43 | 0.47 | 0.06 | 0.81 | 0.94 | 0.13 | ||||||||||||||||||
– 摊薄 | 0.43 | 0.47 | 0.06 | 0.80 | 0.94 | 0.13 | ||||||||||||||||||
- 基本 | 1.72 | 1.88 | 0.26 | 3.24 | 3.76 | 0.52 | ||||||||||||||||||
– 摊薄 | 1.72 | 1.88 | 0.26 | 3.20 | 3.76 | 0.52 |
16
截止到6月30日的三个月 | 六个月截至6月30日, | |||||||||||||||||||||||
2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||||||||
人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | 人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | |||||||||||||||||||
本期利润 | Note: | 非流动资产的增加不包括递延税款资产、非流动应收款项和其他应收款项、非流动其他投资、非流动定期存款以及股权法核算投资的增加。 | 1,017,918 | 162,014 | ||||||||||||||||||||
可能随后重新分类为利润或损失的项目: | ||||||||||||||||||||||||
2,990 | 411 | 54,832 | 6,845 | 941 | ||||||||||||||||||||
本期其他综合收益 | 2,990 | 411 | 54,832 | 6,845 | 941 | |||||||||||||||||||
期间综合收益总额 | ||||||||||||||||||||||||
归属于: | ||||||||||||||||||||||||
81,445 | 162,104 | |||||||||||||||||||||||
非控股权益 | 截至2024年3月31日,可行权期权数为。 | 2,538 | 349 | 15,651 | 6,181 | 851 |
17
截止到6月30日的三个月 | 六个月截至6月30日, | |||||||||||||||||||||||
2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||||||||
人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | 人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | |||||||||||||||||||
本期利润 | 1,017,918 | Americas | 162,014 | |||||||||||||||||||||
增加: | ||||||||||||||||||||||||
以股份结算的股票支付支出 | 24,212 | 33,570 | 4,619 | 36,302 | 64,507 | 8,876 | ||||||||||||||||||
调整后的净利润 | 集团的收入主要来源于通过直营店、加盟店、线下分销商以及通过集团在微信小程序自营线上商店、第三方电子商务平台以及在线分销商进行的生活方式和流行玩具产品销售。其他收入主要包括来自特许经营商和分销商的许可费、基于销售额的Royalties和基于销售额的管理和咨询服务费。 | Disaggregation of revenue | 86,002 | |||||||||||||||||||||
调整后净利率 | 17.6 | % | 15.5 | % | 15.5 | % | 17.0 | % | 16.0 | % | 16.0 | % | ||||||||||||
归属于: | ||||||||||||||||||||||||
85,455 | Timing of revenue recognition | |||||||||||||||||||||||
非控股权益 | 7,660 | 3,974 | 547 | 13,082 | 7,456 | 1,026 | ||||||||||||||||||
(1) | ||||||||||||||||||||||||
- 基本 | 0.45 | 0.50 | 0.07 | 0.84 | 0.99 | 0.14 | ||||||||||||||||||
– 摊薄 | 0.45 | 0.50 | 0.07 | 0.83 | 0.99 | 0.14 | ||||||||||||||||||
225,974 | ||||||||||||||||||||||||
- 基本 | 1.80 | 2.00 | 0.28 | 3.36 | 3.96 | 0.54 | ||||||||||||||||||
– 摊薄 | 1.80 | 2.00 | 0.28 | 3.32 | 3.96 | 0.54 | ||||||||||||||||||
调整后的净利润 | 86,002 | – 租赁负债的利息 | ) | |||||||||||||||||||||
增加: | ||||||||||||||||||||||||
折旧和摊销 | Profit before taxation | 25,186 | 179,004 | 390,545 | 45,840 | |||||||||||||||||||
财务成本 | 9,631 | 24,686 | 3,397 | 18,277 | 40,595 | 所有板块 | ||||||||||||||||||
所得税费用 | 23,298 | 2023年1月1日和2024年发行普通股份 | 48,401 | |||||||||||||||||||||
调整后的EBITDA | 行权和认购限制股单位的股份释放效应 | |||||||||||||||||||||||
调整后的EBITDA率 | 26.3 | % | 24.8 | % | 24.8 | % | 25.2 | % | 25.4 | % | 25.4 | % |
注:
(1) | 股权激励计划的稀释效应 |
18
截止到6月30日的三个月 | 六个月截至6月30日, | |||||||||||||||||||||||||||||||
2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||||||||||
人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | 同比 | 人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | 同比 | |||||||||||||||||||||||||
营业收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
中国内地 | 109,742 | 18.1 | % | 17.2 | % | |||||||||||||||||||||||||||
(1) | 18.3 | % | Amounts due from related parties | 16.2 | % | |||||||||||||||||||||||||||
172,965 | 251,162 | 29578 | 24.3 | % | 310,867 | 59,001 | $37.9万 | % | ||||||||||||||||||||||||
(2) | 12,865 | 2,104 | 290 | (83.6) | )% | 27,327 | 5,159 | 710 | (81.1 | )% | ||||||||||||||||||||||
境外 | 所有的交易和其他应收款项均属于流动部分,预计在一年内能够收回或确认为费用。 | 35.5 | % | 43 | 42.6 | % | ||||||||||||||||||||||||||
91 to 180 days | 24.1 | % | 超过540天 | 25.0 | % |
注:
(1) |
(2) |
19
截至 | ||||||||||||||||||||
6月 30日, | 2022年12月31日 | 6月 30日, | ||||||||||||||||||
2023 | 2023 | 2024 | 同比 | 年累计销售量(1) | ||||||||||||||||
474 | 522 | 541 | 67 | 19 | ||||||||||||||||
1,496 | 1,617 | 1,705 | 209 | 88 | ||||||||||||||||
1,634 | 1,787 | 1,869 | 235 | 82 | ||||||||||||||||
总费用 | 3,604 | 3,926 | 基本权益每股悬而未决的股票数量的加权平均数 | 511 | 189 |
注:
20
截至 | ||||||||||||||||||||
6月 30日, | 2022年12月31日 | 6月 30日, | ||||||||||||||||||
2023 | 2023 | 2024 | 同比 | 年累计销售量(1) | ||||||||||||||||
按地区分类 | ||||||||||||||||||||
95 | 1,206 | 1,333 | 1,484 | 278 | 151 | |||||||||||||||
北美洲 | 123 | 172 | 234 | 111 | 62 | |||||||||||||||
拉丁美洲 | 492 | 552 | 584 | 92 | 32 | |||||||||||||||
欧洲 | 198 | 231 | 244 | 46 | 13 | |||||||||||||||
其他 | 168 | 199 | 207 | 39 | 8 | |||||||||||||||
总费用 | 2,187 | 2,487 | 2,753 | 566 | 266 |
注:
董事会认为,公司当前的财务资源使其能够实施股份回购,而不对其营运资本造成任何重大影响。
21