第99.1展示文本
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(1)
| · |
| · |
| · |
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| · |
| · | (1) |
| · | Note:(1) |
| · | 调整后的EBITDA(1) |
| · | （1） |
| · | (3)(1)MINISO店铺数量 |
2024年上半年财务亮点
| · | (2) |
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| · | (1) |
| · | MINISO的首席财务官张易辰先生评论道：“由于我们持续的品牌升级和海外收入的增加，2024年上半年的毛利率达到了43.7%，同比增长了4.1个百分点。尽管我们在海外市场仍处于投资阶段，但在有效的成本控制措施下，我们成功地将盈利能力保持在健康水平上。这可以从调整后的净利润同比增长18%和调整后的EBITDA同比增长26%来证明。除去汇率影响，2024年上半年调整后的净利润率为16.2%，而去年同期为16.1%，这意味着我们在可扩展增长下的良好盈利能力。(1) |
| · | 调整后的EBITDA(1)我们的资本配置策略将继续在快速增长和向股东带来稳定和可预见的回报之间保持平衡。公司董事会已审议通过2024年上半年的中期现金股息，总额约为人民币62100万。在支付中期股息后，公司将通过股息和回购股份将人民币14亿现金返还给股东。自2020年以来，公司在支付中期股息时已向股东返还了人民币36亿，占从2020年到2024年上半年的调整净利润的62%。我们对实现全年业务计划和五年战略充满信心，并认为我们的股价已经低于其内在价值。因此，公司董事会已批准了一项回购计划，充分利用于2024年6月召开的年度股东大会授予的普通授权，根据该授权，公司可以在未来12个月内回购其股份和/或ADS，不超过总流通股份的10%，并根据市场状况在公开市场进行回购。我们相信回购计划符合公司和股东的整体利益，并为股东创造价值。 |
| · | 中期股息宣布（1） |
| · | (1)对于普通股持有人，为了享受中期现金股息，必须在2024年9月13日（北京/香港时间）下午4:30之前，将与相关股票证明一起提交的普通股转让的有效文件向公司的香港股票登记处Computershare Hong Kong Investor Services Limited提供，并且提交地址为香港湾仔皇后大道183号合和中心17楼1712-1716铺位。 |
1
| · | 有关收入构成和年同比增长的更多信息，请参阅本新闻稿中的“未经审计的附加信息”部分。 |
业务亮点
| · | 毛利为人民币177330万（244.0万美元），同比增长36.9%。 |
| · | 毛利率为43.9%，较去年同比提高4.1个百分点，创下历史最高水平。 |
| · | 销售和分销费用为人民币82610万美元（1.137亿美元），同比增长72.5%。在扣除股权补偿费用后，销售和分销费用为人民币80860万美元（1.113亿美元），同比增长76.4%。同比增长主要归因于公司对国内外市场的直营店进行投资，以追求公司未来的业务成功，尤其是在美国市场等战略海外市场。截至2024年6月30日，海外市场的直营店总数为343家，几乎比一年前翻了一番。在6月季度，来自直营店的收入增长了109.3%，而相关费用，包括租金和相关费用、折旧和摊销费用以及除股权补偿费用外的工资支出增长了85.8%。 |
| · | 行政和管理费用为人民币22720万美元（3130万元），同比增长38.1%。在扣除股权补偿费用后，行政和管理费用为人民币21110万美元（2910万元），同比增长31.2%。同比增长主要是由于与公司业务增长相关的人员支出的增加。 |
注意：
2
| 截至 | ||||||||||||||||||||
6月30日, 2023 | 2021年12月31日 2023 | 6月30日, 2024 | 同比 | 年累计销售量(3) | ||||||||||||||||
| 毛利为人民币338980万（466.5 百万美元），同比增长37.9%。(1) | 5,791 | 6,413 | 6,868 | 1,077 | 455 | |||||||||||||||
| 中国内地 | 3,604 | 3,926 | 基本权益每股悬而未决的股票数量的加权平均数 | 511 | 189 | |||||||||||||||
| 15 | 26 | 29 | 14 | 3 | ||||||||||||||||
| 3,589 | 3,900 | 4,086 | 497 | 186 | ||||||||||||||||
| 境外 | 2,187 | 2,487 | 2,753 | 566 | 266 | |||||||||||||||
| 176 | 238 | 343 | 167 | 105 | ||||||||||||||||
| 2,011 | 2,249 | 2,410 | 399 | 161 | ||||||||||||||||
| (2) | 118 | 148 | 195 | 77 | 47 | |||||||||||||||
| 9 | 14 | 21 | 12 | 7 | ||||||||||||||||
| 109 | 134 | 174 | 65 | 40 | ||||||||||||||||
注意：
3
38,943
4
15,712,992
MINISO GROUP HOLDING LIMITED
(Expressed in thousands)
2024年6月30日
5
Other reserves
1,114,568
Retained earnings
1,722,157
归属于公司股东的股权
9,168,195
6
7
4,512
电话会议
公司管理层将于2024年8月30日美国东部时间上午5:00（北京时间同日下午5:00）举行财报电话会议，讨论财务业绩。可以通过以下Zoom链接或拨打以下号码进行访问：
加入Zoom会议。
接入2
| 美国： | +1 689 278 1000（或+1 719 359 4580） |
| 香港，中国： | +852 5803 3730（或+852 5803 3731） |
| 英国： | +44 203 481 5237（或+44 131 460 1196） |
| 法国： | +33 1 7037 9729（或+33 1 7037 2246） |
| 新加坡： | +65 3158 7288（或+65 3165 1065） |
| 加拿大: | +1 438 809 7799（或+1 204 272 7920） |
8
接入3
听众还可以通过公司的投资者关系网站https://ir.miniso.com/访问会议。
直播结束后大约两小时，可在公司的投资者关系网站https://ir.miniso.com/上查看回放。
关于名创优品集团
汇率
非IFRS财务指标
9
642,768
Safe Harbor声明
5,294,092
投资者关系联系人：
)
10
未经审计的简明合并资产负债表
| 下面包括了开多期债务和总债务的对比: | 下面包括了开多期债务和总债务的对比: | |||||||||||
| 2023年12月31日 | 2024年6月30日 | |||||||||||
| （经过审计） | (未经审计) | |||||||||||
| 人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 非流动资产 | ||||||||||||
| 资产：固定资产 | ||||||||||||
| 租赁资产 | ||||||||||||
| 无形资产 | 19,554 | 12,333 | 1,697 | |||||||||
| 商誉 | 21,643 | 21,247 | 2,924 | |||||||||
| 递延所得税资产 | Other income | 1,747 | 16,042 | |||||||||
| 其他投资 | 106,102 | 14,600 | ||||||||||
| 贸易及其他应收款 | ) | 173,136 | 23,823 | |||||||||
| 定期存款 | 100,000 | ) | 14,216 | |||||||||
| 15,783 | 14,814 | 2,038 | ||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 其他投资 | 252,866 | 350,913 | 48,287 | |||||||||
| 存货 | ||||||||||||
| 贸易及其他应收款 | 被联合控股投资者分享的利润，税后净额 | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||||||||
| 受限现金 | 7,970 | 1,965 | 270 | |||||||||
| 定期存款 | 38,943 | |||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||
11
| 下面包括了开多期债务和总债务的对比: | 下面包括了开多期债务和总债务的对比: | |||||||||||
| 2023年12月31日 | 和其他综合收益（续） | |||||||||||
| （经过审计） | (未经审计) | |||||||||||
| 人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | ||||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||
| 股本 | 95 | 95 | 13 | |||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||||||
| 其他储备金 | 594,415 | 81,794 | ||||||||||
| 保留盈余 | ||||||||||||
| 非控股权益 | 23,022 | 28,006 | 3,854 | |||||||||
| 股东权益总计 | ||||||||||||
| 负债 | ||||||||||||
| 非流动负债 | ||||||||||||
| 合同负债 | 40,954 | 5,408 | ||||||||||
| 贷款和借款 | 6,414 | 883 | ||||||||||
| 其他应付款项 | 12,411 | 32,786 | 4,512 | |||||||||
| 租赁负债 | 1,241,886 | 170,890 | 94,379 | |||||||||
| 递延收益 | 29,229 | 37,480 | 5,157 | |||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 合同负债 | MINISO GROUP HOLDING LIMITED | 47,394 | ||||||||||
| 贷款和借款 | 726 | 713 | 98 | |||||||||
| 应付贸易及其他款项 | ||||||||||||
| 租赁负债 | 62,672 | |||||||||||
| 递延收益 | 6,644 | 6,685 | 920 | |||||||||
| -TOP TOY品牌 | ||||||||||||
| 负债合计 | 3,252,182 | |||||||||||
| 所有板块权益和负债总计 | ||||||||||||
12
未经审计的简明合并利润和损失表
YTD
| 截至6月30日的前六个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||||||||
| 人民币千元 | 人民币千元 | 人民币千元 | 人民币千元 | |||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 本公告包含前瞻性声明。这些声明是根据美国1995年《私人证券诉讼改革法案》的“安全港”条款下进行的。这些前瞻性声明可以通过“可能”，“将会”，“预计”，“预测”，“目标”，“估计”，“打算”，“计划”，“相信”，“有望”，“潜在”，“持续”或其他类似表达来识别。本公告中的管理层引用以及MINISO的战略和运营计划均包含前瞻性声明。MINISO还可能在其向美国证券交易委员会（SEC）和香港联交所（HKEX）的定期报告中，年度股东报告中，新闻稿和其他书面材料中以及其董事，董事或员工向第三方作出的口头声明中进行书面或口头的前瞻性声明。不是历史事实的声明，包括MINISO的信念和期望的声明，都是前瞻性声明。前瞻性声明涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际结果与任何前瞻性声明中所含的结果实质上不同，包括但不限于以下因素：MINISO的使命，目标和策略;未来业务发展，财务状况和运营结果;零售市场和中国及全球品牌多样化生活方式产品市场的预期增长;对MINISO产品的需求和市场接受程度的预期;对MINISO与消费者，供应商，MINISO零售合作伙伴，当地经销商和其他业务合作伙伴的关系的预期;行业竞争;所筹集资金的使用以及与MINISO业务和行业相关的政府政策和法规。关于这些和其他风险的更多信息已包括在MINISO向SEC和HKEX提交的文件中。本公告及附件中提供的所有信息截至本公告发布日，并且MINISO无义务更新任何前瞻性声明，除非根据适用法律要求。 | |||||||||||||||||||||||
| 销售成本 | ) | 2024年8月30日，香港 | ) | ) | ) | SCHEDULE I | ) | ) | ||||||||||||||||
| 毛利润 | 同比增长17.1%，达到人民币100200万（合1,3790万美元）。 | (1) | 调整后的基本和稀释每ADS收益 | |||||||||||||||||||||
| 其他收入 | 2,842 | 9,053 | 1,246 | 3,624 | 100,788 | 1,747 | ||||||||||||||||||
| 销售和分销费用 | · | ) | ) | ) | 为25.4%，相比2023年同期的25.2%。 | ) | (1) | ) | 经营活动现金净额同比增长4.9%至人民币12,938万元（1.78亿元美元）。资本支出为人民币3,028万元（4170万元美元），自由现金流为人民币9,910万元（1.364亿元美元）2024年上半年。 | ) | ||||||||||||||
| 一般及管理费用 | ) | · | ) | 截至2024年6月30日，MINISO在海外市场的门店数量达到了2753家，在2024上半年开设了净新增的266家店铺，相比之下，2023年同期仅有72家。 | ) | ) | ) | 以下表格提供了公司店铺网络及其增长的详细情况。与一年前相比，公司直营店几乎翻了一番。2024年上半年，公司直营店净增加了115家，其中105家位于海外市场，展示了公司的发展战略。 | ) | |||||||||||||||
| 其他净收入 | 37,966 | 26,867 | 3,697 | 41,256 | 41,696 | 5,738 | ||||||||||||||||||
| 460 | （2,939 | ) | （404 | ) | 4,788 | (3,606 | ) | （496 | ) | |||||||||||||||
| – 第三方商店 | 109 | ) | (1,492 | ) | (205) | ) | ) | (5,104 | ) | （702 | ) | |||||||||||||
| 营业利润 | 103,414 | 205,694 | ||||||||||||||||||||||
| 财务收益 | 46,814 | 33,716 | 4,639 | 80,541 | 10,266 | |||||||||||||||||||
| 财务成本 | ) | ) | （3,397 | ) | ) | ) | 应付关联方款项 | ) | ||||||||||||||||
| 净金融收入 | 调整后的净利润，即扣除股份支付费用后的本期利润，为人民币124,190万（17,090万美元），同比增长17.8%。调整后的净利润包括2024年上半年外汇净损失1,240万（170万美元），而去年同期外汇净收益为5,490万。扣除外汇损益后，调整后的净利润同比增长25.5%。 | 9,030 | 1,242 | 62,264 | 34,011 | 4,680 | ||||||||||||||||||
| - | 181 | 25 | - | 301 | 41 | |||||||||||||||||||
| 税前利润 | 104,681 | 财务状况未经审计的简明合并财务报表 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税费用 | ) | ) | (23,298 | ) | 2,900,860 | ) | 3,684,817 | ) | 507,048 | ) | ||||||||||||||
| 本期利润 | 15,783 | 1,017,918 | 162,014 | |||||||||||||||||||||
| 归属于： | ||||||||||||||||||||||||
| 283,007 | 80,861 | |||||||||||||||||||||||
| 非控股权益 | 7,660 | 3,795 | 522 | 13,082 | 7,277 | 1,001 | ||||||||||||||||||
| -基本 | 0.43 | 0.47 | 0.06 | 0.81 | 0.94 | 0.13 | ||||||||||||||||||
| -摊薄 | 0.43 | 0.47 | 0.06 | 0.80 | 0.94 | 0.13 | ||||||||||||||||||
| 47,394 | ||||||||||||||||||||||||
| -基本 | 1.72 | 1.88 | 0.26 | 3.24 | 3.76 | 0.52 | ||||||||||||||||||
| -摊薄 | 1.72 | 1.88 | 0.26 | 3.20 | 3.76 | 0.52 | ||||||||||||||||||
13
(以千为单位，每一普通股和每一ADS的数据除外)
| 截止到6月30日的三个月 | 六个月截至6月30日, | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||||||||
| 人民币千元 | 人民币千元 | 人民币千元 | 人民币千元 | 1,295,647 | ||||||||||||||||||||
| 本期利润 | 1,017,918 | 162,014 | ||||||||||||||||||||||
| 可能随后重新分类为利润或损失的项目： | ||||||||||||||||||||||||
| ) | 2,990 | 411 | 54,832 | 6,845 | 941 | |||||||||||||||||||
| 本期其他综合收益 | 2,990 | 411 | 54,832 | 6,845 | 941 | |||||||||||||||||||
| 期间综合收益总额 | Income tax expense | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 归属于： | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股每股收益 | 81,445 | 162,104 | ||||||||||||||||||||||
| 非控股权益 | 截至2024年3月31日，可行权期权数为。 | 2,538 | 349 | 15,651 | 6,181 | 851 | ||||||||||||||||||
14
| 截止到6月30日的三个月 | 六个月截至6月30日, | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | |||||||||||||||||||||
| 人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | 人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | |||||||||||||||||||
| 本期利润 | 81,383 | 571,203 | 1,017,918 | 86,002 | 162,014 | |||||||||||||||||||
| 增加： | ||||||||||||||||||||||||
| 以股份结算的股票支付支出 | 24,212 | 33,570 | 4,619 | 36,302 | 64,507 | 8,876 | ||||||||||||||||||
| 调整后的净利润 | 1,054,220 | 1,241,886 | 86,002 | |||||||||||||||||||||
| 调整后净利率 | 17.6 | % | 15.5 | % | 15.5 | % | 17.0 | % | 16.0 | % | 16.0 | % | ||||||||||||
| 归属于： | ||||||||||||||||||||||||
| 85,455 | ||||||||||||||||||||||||
| 非控股权益 | 7,660 | 3,974 | 547 | 13,082 | 7,456 | 1,026 | ||||||||||||||||||
| 调整后的 每股净收益(1) | ||||||||||||||||||||||||
| -基本 | 0.45 | 0.50 | 0.07 | 0.84 | 0.99 | 0.14 | ||||||||||||||||||
| -摊薄 | 0.45 | 0.50 | 0.07 | 0.83 | 0.99 | 0.14 | ||||||||||||||||||
| -基本 | 1.80 | 2.00 | 0.28 | 3.36 | 3.96 | 0.54 | ||||||||||||||||||
| -摊薄 | 1.80 | 2.00 | 0.28 | 3.32 | 3.96 | 0.54 | ||||||||||||||||||
| 调整后的净利润 | 86,002 | 调整后的每股普通股收益（一项非IFRS财务指标） | ||||||||||||||||||||||
| 增加： | ||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 这些非IFRS财务指标未在IFRS下定义，也未按照IFRS呈现。这些非IFRS财务指标作为分析工具具有局限性。使用这些非IFRS财务指标的关键局限之一是它们并未反映影响MINISO运营的所有收入和支出项目。此外，这些非IFRS财务指标可能会与其他公司（包括同行公司）使用的非IFRS信息有所不同，因此它们的可比性可能受到限制。 | 25,186 | 179,004 | 下表将我们2023年6月30日至2024年6月30日期间的调整后净利润和调整后EBITDA（均为非IFRS衡量指标）与根据IFRS计算和呈报的最直接可比的财务指标——期间利润进行了对比和调整。 | 45,840 | |||||||||||||||||||
| 财务成本 | 9,631 | 24,686 | 3,397 | 18,277 | 40,595 | 所有板块 | ||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 23,298 | 1,241,886 | 添加 返回： | 48,401 | ||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的EBITDA率 | 26.3 | % | 24.8 | % | 24.8 | % | 25.2 | % | 25.4 | % | 25.4 | % | ||||||||||||
注:
直营店
15
3,569
| 截止到6月30日的三个月 | 六个月截至6月30日, | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | 同比 | 人民币千元 | 人民币千元 | 千美元 | 同比 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 中国内地 | 18.1 | % | 期间新开设的店铺数量 | 17.2 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| (1)(1) | 18.3 | % | 期初门店数量 | 16.2 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 172,965 | 29578 | 24.3 | % | 310,867 | 截至2020年6月30日、2021年、2022年、2023年和2024年的六个月内，中国大陆的整体店铺关闭率分别为3.6%、3.5%、2.6%、1.6%和3.6%，计算方法为（a）中国大陆在相关期间关闭的店铺数量除以（b）相关期间中国大陆MINISO店铺的平均数量。 | 59,001 | $37.9万 | % | |||||||||||||||||||||||
| 在中国大陆的MINISO店铺数量(2) | 12,865 | 2,104 | 290 | （83.6） | )% | 27,327 | 5,159 | 710 | (81.1 | )% | ||||||||||||||||||||||
| 境外 | 期初的MINISO零售合作伙伴数量 | 998 | 1,064 | 35.5 | % | 64 | 42.6 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 截止到给定日期，MINISO零售合作伙伴的数量是根据那日与我们具有有效合同关系的个人和实体的数量计算的。 | 24.1 | % | 截至2024年6月30日，在海外市场，我们直接经营了343家商店，而在MINISO零售合作伙伴模式和经销商模式下运营的商店共有2,410家。以下表格显示了海外市场MINISO商店的总数量。 | 25.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||
注:
16
| 截至 | ||||||||||||||||||||
| 6月30日 2023年 |
12月31日 2023年 |
6月30日 2024年3月31日 |
同比 | 年累计销售量(1) | ||||||||||||||||
| 6 | ||||||||||||||||||||
| 474 | 522 | 541 | 67 | 19 | ||||||||||||||||
| 1,496 | 1,617 | 1,705 | 209 | 88 | ||||||||||||||||
| 1,634 | 1,787 | 1,869 | 235 | 82 | ||||||||||||||||
| 总费用 | 3,604 | 3,926 | 基本权益每股悬而未决的股票数量的加权平均数 | 511 | 189 | |||||||||||||||
注:
17
Notes:
| 截至 | ||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日 | 截至12月31日公允价值 2023年2月28日 | 6月30日, 2024 | 同比 | 年累计销售量(1) | ||||||||||||||||
| 按地区分类 | ||||||||||||||||||||
| 亚洲（不包括中国） | 1,206 | 1,333 | 1,484 | 278 | 151 | |||||||||||||||
| 北美洲 | 123 | 172 | 234 | 111 | 62 | |||||||||||||||
| 拉丁美洲 | 492 | 552 | 584 | 92 | 32 | |||||||||||||||
| 欧洲 | 198 | 231 | 244 | 46 | 13 | |||||||||||||||
| 其他 | 168 | 199 | 207 | 39 | 8 | |||||||||||||||
| 总费用 | 2,187 | 2,487 | 2,753 | 566 | 266 | |||||||||||||||
注意：
)
18