附件99.3
思享无限控股有限公司
2023-06-30
本份代理声明和附附的代理表,是为了与我们的董事会(“董事会”)请求代理投票相关而提供的 | ||
2023-06-30 | F-2 | |
us-gaap:RetainedEarningsMember | F-3 | |
0001753673 | F-4 | |
2023-12-31 | F-5 | |
未经审计的简明合并财务报表附注。 | F-6 |
F-1
思享无限控股有限公司
未经审计的简明合并资产负债表
us-gaap:CommonStockMember
截至12月31日, | 截至 6月30日 | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
资产 | ||||||||||||
流动资产 | ||||||||||||
现金及现金等价物 | ||||||||||||
应收账款净额 | ||||||||||||
资产预付款和其他流动资产的变动 | ||||||||||||
应收关联方款项 | ||||||||||||
投资于市场证券 | ||||||||||||
总流动资产 | ||||||||||||
资产和设备,净值 | ||||||||||||
无形资产, 净额 | ||||||||||||
商誉 | ||||||||||||
长期投资 | ||||||||||||
长期存款及其他资产 | ||||||||||||
租赁权-营业租赁权 | ||||||||||||
递延所得税资产 | ||||||||||||
总非流动资产 | ||||||||||||
资产总计 | ||||||||||||
负债及股东权益 | ||||||||||||
流动负债 | ||||||||||||
应付账款 | ||||||||||||
应计薪资和员工福利 | ||||||||||||
应计费用及其他流动负债 | ||||||||||||
应交所得税 | ||||||||||||
租赁负债-经营租赁-流动 | ||||||||||||
递延收入 | ||||||||||||
流动负债合计 | ||||||||||||
非流动负债 | ||||||||||||
递延税款负债 | ||||||||||||
经营租赁负债-非流动负债 | ||||||||||||
所有非流动负债 | ||||||||||||
负债合计 | ||||||||||||
承诺和 contingencies | ||||||||||||
股东权益 | ||||||||||||
us-gaap:RestrictedStockUnitsRSUMember | ||||||||||||
待发行股份 | ||||||||||||
库藏股 | | ) | | ) | | ) | ||||||
法定储备金 | ||||||||||||
保留盈余 | ||||||||||||
累计其他综合收益 | ||||||||||||
股东权益合计 | ||||||||||||
非控股权益 | | ) | | ) | | ) | ||||||
股东权益总计 | ||||||||||||
负债和所有者权益总计 |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表的一部分。
F-2
未经审计的简明合并利润表
2021年6月30日止六个月 | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
总收入 | ||||||||||||
营收成本 | | ) | | ) | | ) | ||||||
毛利润 | ||||||||||||
销售及推广费用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
一般及管理费用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
研发费用 | | ) | | ) | | ) | ||||||
拨备 | | ) | | ) | | ) | ||||||
营业利润 | ||||||||||||
应计可变对价公允价值变动 | | ) | ||||||||||
认股权负债公允价值变动 | ||||||||||||
| ) | | ) | | ) | |||||||
利息收入,净额 | ||||||||||||
其他收入,净额 | ||||||||||||
汇兑收益,净额 | ||||||||||||
税前收入 | ||||||||||||
所得税效益(费用) | | ) | | ) | ||||||||
净收入 | ||||||||||||
减:归属于非控股权益的净亏损 | | ) | | ) | | ) | ||||||
归属于公司股东的净利润 | ||||||||||||
其他综合损失: | ||||||||||||
其他全面损失 - 外币翻译调整 | | ) | | ) | | ) | ||||||
综合收益 | ||||||||||||
Less: comprehensive loss attributable to non-controlling interests | | ) | | ) | | ) | ||||||
加权平均股份数量 | ||||||||||||
基本 | ||||||||||||
摊薄 | ||||||||||||
每股收益 | ||||||||||||
基本 | ||||||||||||
摊薄 |
附注是这些未经审计的简明合并财务报表的一部分。
F-3
未经审计的 简明合并股东权益变动表
普通股 | 库藏股 | 法定 | 留存收益 | 累积的 其他 综合 | 非公司治理股份 控制权 | 总费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 | 数量 | 已发行的 | 股份 | 数量 | 留存收益 | 盈余公积 | 收益 | 利益 | 股东权益 | |||||||||||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日余额 | | ) | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
净收入 | - | - | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票补偿 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- | - | | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币翻译调整 | - | - | | ) | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的余额 | | ) | | ) | | ) |
普通股 | 股份 | 库藏股 | 法定 | 留存收益 | 累积的 其他 综合 | 非公司治理股份 控制权 | 总费用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 | 数量 | 已发行的 | 股份 | 数量 | 留存收益 | 盈余公积 | 收益 | 利益 | 股东权益 | |||||||||||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年12月31日的余额 | | ) | | ) | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
净收入 | - | - | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票补偿 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
- | - | | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币翻译调整 | - | - | | ) | | ) | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2024年6月30日的余额 | | ) | | ) | | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ) | | ) | | ) |
随附注释是这些未经审计的简明合并财务报表的一部分。
F-4
未经审计的现金流量表汇总全表
截至2022年4月30日六个月 | ||||||||||||
6月30日, | 6月30日, | 6月30日, | ||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
经营活动现金流 | ||||||||||||
净收入 | ||||||||||||
调整使净利润与经营性现金净额相符 | ||||||||||||
固定资产折旧 | ||||||||||||
无形资产摊销 | ||||||||||||
拨备 | ||||||||||||
固定资产处置损失 | ||||||||||||
递延所得税费用(收益) | | ) | ||||||||||
应计可变对价公允价值变动 | ||||||||||||
认股权负债公允价值变动 | | ) | ||||||||||
| ) | | ) | | ) | |||||||
股票补偿 | ||||||||||||
摊销租赁权资产 | ||||||||||||
营运资产和负债的变化 | ||||||||||||
应收账款 | ||||||||||||
预付费支出及其他流动资产 | ||||||||||||
长期存款及其他资产 | | ) | | ) | | ) | ||||||
应付账款 | | ) | | ) | | ) | ||||||
递延收入 | | ) | | ) | | ) | ||||||
应计薪资和员工福利 | | ) | | ) | | ) | ||||||
应计费用及其他流动负债 | | ) | | ) | | ) | ||||||
应交所得税 | | ) | | ) | | ) | ||||||
租赁负债 | | ) | | ) | | ) | ||||||
经营活动产生的现金流量净额 | ||||||||||||
投资活动现金流量 | ||||||||||||
| ) | | ) | | ) | |||||||
购买固定资产和无形资产 | | ) | | ) | | ) | ||||||
投资活动产生的净现金流出 | | ) | | ) | | ) | ||||||
筹资活动现金流量 | ||||||||||||
| ) | |||||||||||
738,023 | ||||||||||||
筹资活动产生的现金净额 | ||||||||||||
汇率期货变化对现金的影响 | | ) | | ) | | ) | ||||||
现金及现金等价物的净增加(减少) | | ) | | ) | ||||||||
期间初现金及现金等价物余额 | ||||||||||||
期末现金及现金等价物余额 | ||||||||||||
补充现金流信息披露: | ||||||||||||
所得税已付款项 | ||||||||||||
补充非现金投资和融资信息: | ||||||||||||
附注是这些未经审计的简明合并财务报表的一部分。
F-5
思享无限控股有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
1. 组织和主要业务
子公司 | 购买/销售日期 | 设立地点 | 占流通股百分比 | 主要 | ||||
思享无限公司 | ||||||||
F-6
未经审计的附注 简明合并财务报表
子公司 | 购买/销售日期 | 设立地点 | 占流通股百分比 | 主要 | ||||
VIEs | ||||||||
F-7
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
2.重要会计政策摘要
3,099,701
F-8
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
F-9
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
● | 一级 - 估值方法中的输入是适用于活跃市场上相同的资产或负债的报价价格(未经调整)。 |
● | 二级-估值方法的输入包括在活跃市场上有类似资产和负债的报价价格,在不活跃的市场中有相同或类似资产和负债的报价市场价格,在可观察市场数据中派生或通过可观察市场数据互相证实的输入。 |
● | 三级-进行估值方法所需的输入是不可观察的。 |
截至2023年12月31日 | ||||||||||||||||
股普通股可供发行。 资产 第1级 | 显著的 其他 股普通股,分别由限制性股票单位(“RSU”)解锁,并确认了约 2级 | 显著的 股普通股,分别由限制性股票单位(“RSU”)解锁,并确认了约 第3级 | 总费用 | |||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | |||||||||||||
金融资产: | ||||||||||||||||
截至2024年6月30日 | ||||||||||||||||
股普通股可供发行。 资产 第1级 | 显著的 其他 股普通股,分别由限制性股票单位(“RSU”)解锁,并确认了约 2级 | 显著的 股普通股,分别由限制性股票单位(“RSU”)解锁,并确认了约 第3级 | 总费用 | |||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | |||||||||||||
金融资产: | ||||||||||||||||
F-10
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
认股权负债
直播概念
F-11
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
2021年6月30日止六个月 | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
总收入 |
F-12
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
2021年6月30日止六个月 | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
TOTAL |
合同余额
F-13
思享无限控股有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
F-14
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
F-15
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
(a) 信用风险产生于与银行的存款、未偿债务、受限制基金和其他金融资产。对于交易应收账款,公司不持有任何抵押品作为担保,但通过仅与管理层认为财务上健康的对手方打交道来减轻这种风险,并因此不预计会发生重大的违约造成的损失,除非可能发生
F-16飞机
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
人民币 | ||||
所获现金 | ||||
资产预付款和其他流动资产的变动 | ||||
资产和设备,净值 | ||||
商誉 | ||||
总资产 | ||||
流动负债 | ||||
非流动负债 | ||||
负债合计 | ||||
| ) | |||
总对价 |
F-17
思享无限控股有限公司
截至12月31日, | 截至 截至6月30日。 | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
应收账款 | ||||||||||||
减:信贷损失准备 | | ) | | ) | | ) | ||||||
应收账款净额 |
截至 2021年12月31日 | 截至 6月30日 | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
期初余额 | ||||||||||||
加法 | ||||||||||||
汇兑损益 | - | - | ||||||||||
期末余额 |
截至12月31日, | 截至6月30日, | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
应收增值税 | ||||||||||||
预付费用 | ||||||||||||
其他应收款 | ||||||||||||
资产预付款和其他流动资产的变动 |
(1) | |
(2) |
|
F-18
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
截至2021年12月31日 | 截至 截至6月30日。 | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
使用权资产,净额 | ||||||||||||
经营租赁负债 - 流动负债 | ||||||||||||
非流动经营租赁负债 | ||||||||||||
3,582,475 |
剩余租赁期限和贴现率: | |||
加权平均剩余租赁期限(年) | |||
加权平均折扣率 |
截至2024年6月30日 | 人民币 | 美元 | ||||||
2025 | ||||||||
2026 | ||||||||
未来最低租赁付款总额 | ||||||||
减:隐含利息 | | ) | | ) | ||||
租赁负债的现值 |
英属维京群岛
开曼群岛
新加坡
F-19
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
迪拜
香港
中国
不确定的税务立场
F-20
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
2021年6月30日止六个月 | ||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
目前所得税费用 | ||||||||||||
| ) | |||||||||||
所得税(税前收益或支出) | | ) |
2021年6月30日止六个月 | ||||||||
2023 | 2024 | |||||||
% | % | |||||||
| )% | | )% | |||||
非扣税开支 | % | % | ||||||
所得税(收益)费用 | | )% | % |
截至 2013年12月31日 | 截至 6月30日 | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
递延税资产: | ||||||||||||
坏账准备金 | ||||||||||||
截至 2013年12月31日 | 截至 截至6月30日。 | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
递延税款负债 | ||||||||||||
F-21
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
与公司的关系 | ||
2021年6月30日止六个月 | ||||||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||||
截至12月31日, | 截至 6月30日 | |||||||||||
2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
应收关联方款项 | ||||||||||||
总费用 |
(1) |
普通股
截至2024年6月30日,公司在循环信贷设施中未结清的借款为5,100万美元,并有一张价值600万美元的信用证,抵消最大借款额度。循环信贷设施下的借款应于2026年7月21日偿还。因此,可用金额为4900万美元。应付期限票据需按季度偿还600万美元,并在2026年7月21日还清一笔12,000万美元的巨额付款。
F-22
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
库藏股
权证
● | 当公开认股权证可以行使时, | |
● | ||
● | ||
● |
基本报表F-23
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
新到期日 | 已授予和预期于2021年1月2日授予股份 | 有效期 | ||||||
被取消 | | ) | - | - | ||||
- | ||||||||
- |
单位购买期权
分类为认股权证的负债
F-24
思享无限控股有限公司
未经审计的附注 简明合并财务报表
待发行股份
2021年股权激励计划
F-25
未经审计的附注 简明合并财务报表
13. 后续事件
F-26