00013278111/312025第二季错误五年367xbrli:股份iso4217:美元指数iso4217:美元指数xbrli:股份wday：段xbrli：纯形votemarket00013278112024-02-012024-07-310001327811us-gaap:CommonClassAMember2024-08-260001327811us-gaap:普通B类会员2024-08-2600013278112024-07-3100013278112024-01-310001327811SubscriptionServicesMember2024年5月1日2024-07-310001327811SubscriptionServicesMember2023年5月1日2023年7月31日0001327811SubscriptionServicesMember2024-02-012024-07-310001327811SubscriptionServicesMember2023年02月01日2023年7月31日0001327811wday：专业服务会员2024年5月1日2024-07-310001327811wday：专业服务会员2023年5月1日2023年7月31日0001327811wday：专业服务会员2024-02-012024-07-310001327811wday：专业服务会员2023年02月01日2023年7月31日00013278112024年5月1日2024-07-3100013278112023年5月1日2023年7月31日00013278112023年02月01日2023年7月31日0001327811SubscriptionServicesMember2024年5月1日2024-07-310001327811SubscriptionServicesMember2023年5月1日2023年7月31日0001327811SubscriptionServicesMember2024-02-012024-07-310001327811SubscriptionServicesMember2023年02月01日2023年7月31日0001327811wday：专业服务会员2024年5月1日2024-07-310001327811wday：专业服务会员2023年5月1日2023年7月31日0001327811wday：专业服务会员2024-02-012024-07-310001327811wday：专业服务会员2023年02月01日2023年7月31日0001327811US-GAAP:研发费用成员2024年5月1日2024-07-310001327811US-GAAP:研发费用成员2023年5月1日2023年7月31日0001327811US-GAAP:研发费用成员2024-02-012024-07-310001327811US-GAAP:研发费用成员2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap:销售和营销费用2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap:销售和营销费用2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap:销售和营销费用2024-02-012024-07-310001327811us-gaap:销售和营销费用2023年02月01日2023年7月31日0001327811US-GAAP:一般和管理费用成员2024年5月1日2024-07-310001327811US-GAAP:一般和管理费用成员2023年5月1日2023年7月31日0001327811US-GAAP:一般和管理费用成员2024-02-012024-07-310001327811US-GAAP:一般和管理费用成员2023年02月01日2023年7月31日0001327811US-GAAP：普通股成员2024-04-300001327811US-GAAP：普通股成员2023-04-300001327811US-GAAP：普通股成员2024-01-310001327811US-GAAP：普通股成员2023年01月31日0001327811US-GAAP：普通股成员2024年5月1日2024-07-310001327811US-GAAP：普通股成员2023年5月1日2023年7月31日0001327811US-GAAP：普通股成员2024-02-012024-07-310001327811US-GAAP：普通股成员2023年02月01日2023年7月31日0001327811US-GAAP：普通股成员2024-07-310001327811US-GAAP：普通股成员2023年7月31日0001327811us-gaap：附加资本溢价成员2024-04-300001327811us-gaap：附加资本溢价成员2023-04-300001327811us-gaap：附加资本溢价成员2024-01-310001327811us-gaap：附加资本溢价成员2023年01月31日0001327811us-gaap：附加资本溢价成员2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap：附加资本溢价成员2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap：附加资本溢价成员2024-02-012024-07-310001327811us-gaap：附加资本溢价成员2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap：附加资本溢价成员2024-07-310001327811us-gaap：附加资本溢价成员2023年7月31日0001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024-04-300001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023-04-300001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024-01-310001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023年01月31日0001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024-02-012024-07-310001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2024-07-310001327811us-gaap:TreasuryStockCommonMember2023年7月31日0001327811us-gaap：其他综合收益的累计成员2024-04-300001327811us-gaap：其他综合收益的累计成员2023-04-300001327811us-gaap：其他综合收益的累计成员2024-01-310001327811us-gaap：其他综合收益的累计成员2023年01月31日0001327811us-gaap：其他综合收益的累计成员2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap：其他综合收益的累计成员2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap：其他综合收益的累计成员2024-02-012024-07-310001327811us-gaap：其他综合收益的累计成员2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap：其他综合收益的累计成员2024-07-310001327811us-gaap：其他综合收益的累计成员2023年7月31日0001327811us-gaap：留存收益成员2024-04-300001327811us-gaap：留存收益成员2023-04-300001327811us-gaap：留存收益成员2024-01-310001327811us-gaap：留存收益成员2023年01月31日0001327811us-gaap：留存收益成员2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap：留存收益成员2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap：留存收益成员2024-02-012024-07-310001327811us-gaap：留存收益成员2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap：留存收益成员2024-07-310001327811us-gaap：留存收益成员2023年7月31日00013278112023年7月31日00013278112024-04-3000013278112023-04-3000013278112023年01月31日0001327811us-gaap:美国财政部证券成员2024-07-310001327811us-gaap：美国政府机构债券成员2024-07-310001327811美国公认会计原则：公司债券证券成员2024-07-310001327811us-gaap：商业票据成员2024-07-310001327811美国会计准则:现金及现金等价物会员2024-07-310001327811wday：可交易证券会员2024-07-310001327811us-gaap:美国财政部证券成员2024-01-310001327811us-gaap：美国政府机构债券成员2024-01-310001327811美国公认会计原则：公司债券证券成员2024-01-310001327811us-gaap：商业票据成员2024-01-310001327811美国会计准则:现金及现金等价物会员2024-01-310001327811wday：可交易证券会员2024-01-310001327811us-gaap:公允价值输入1级会员us-gaap:重复计量公允价值会员us-gaap:美国财政部证券成员2024-07-310001327811us-gaap：公允价值输入-2级别会员us-gaap:重复计量公允价值会员us-gaap:美国财政部证券成员2024-07-310001327811us-gaap:公允价值输入3级会员us-gaap:重复计量公允价值会员us-gaap:美国财政部证券成员2024-07-310001327811us-gaap:重复计量公允价值会员us-gaap:美国财政部证券成员2024-07-310001327811us-gaap:公允价值输入1级会员us-gaap:重复计量公允价值会员us-gaap：美国政府机构债券成员2024-07-310001327811us-gaap：公允价值输入-2级别会员us-gaap:重复计量公允价值会员us-gaap：美国政府机构债券成员2024-07-310001327811us-gaap:公允价值输入3级会员us-gaap:重复计量公允价值会员us-gaap：美国政府机构债券成员2024-07-310001327811us-gaap:重复计量公允价值会员us-gaap：美国政府机构债券成员2024-07-310001327811us-gaap:公允价值输入1级会员us-gaap:重复计量公允价值会员美国公认会计原则：公司债券证券成员2024-07-310001327811us-gaap：公允价值输入-2级别会员us-gaap:重复计量公允价值会员美国公认会计原则：公司债券证券成员2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April 2022, we entered into a credit agreement (“2022 Credit Agreement”) which provides for a revolving credit facility in an aggregate principal amount of $2024年3月29日2024年3月29日0001327811 outstanding revolving loans under the 2022 Credit Agreement. The revolving loans under the 2022 Credit Agreement may be borrowed, repaid, and reborrowed until April 6, 2027, at which time all amounts borrowed must be repaid. The revolving loans under the 2022 Credit Agreement will bear interest, at our option, at a base rate plus a margin of 2024年3月29日0001327811下表列出了与我们的债务相关的总利息费用（以百万美元计）：us-gaap:已开发技术权益成员2024年3月29日2024年3月29日00013278112024美国通用会计准则：客户关系成员2024年3月29日2024年3月29日000132781155us-gaap：商标成员2024年3月29日2024年3月29日0001327811us-gaap:已开发技术权益成员2024-07-310001327811美国通用会计准则：客户关系成员2024-07-310001327811us-gaap:订单或生产积压成员2024-07-310001327811us-gaap：商标成员2024-07-310001327811已取得无形资产成员2024-07-310001327811us-gaap:已开发技术权益成员2024-01-310001327811美国通用会计准则：客户关系成员2024-01-310001327811us-gaap:订单或生产积压成员2024-01-310001327811us-gaap：商标成员2024-01-310001327811已取得无形资产成员2024-01-310001327811已取得无形资产成员2024年5月1日2024-07-310001327811已取得无形资产成员2023年5月1日2023年7月31日0001327811已取得无形资产成员2024-02-012024-07-310001327811已取得无形资产成员2023年02月01日2023年7月31日0001327811专利技术和其他无形资产净值成员2024-07-310001327811专利技术和其他无形资产净值成员2024-01-310001327811长期us-gaap:现金流套期保值成员US GAAP：指定为对冲工具成员2024-07-310001327811长期us-gaap:现金流套期保值成员US GAAP：指定为对冲工具成员2024-01-310001327811短期成员us-gaap:现金流套期保值成员US GAAP：指定为对冲工具成员2024-07-310001327811短期成员us-gaap:现金流套期保值成员US GAAP：指定为对冲工具成员2024-01-310001327811us-gaap:现金流套期保值成员US GAAP：指定为对冲工具成员srt:最大成员2024-07-310001327811长期US GAAP：非指定成员2024-07-310001327811长期US GAAP：非指定成员2024-01-310001327811短期成员US GAAP：非指定成员2024-07-310001327811短期成员US GAAP：非指定成员2024-01-310001327811us-gaap:现金流套期保值成员US GAAP：指定为对冲工具成员us-gaap：PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssets成员2024-07-310001327811us-gaap:现金流套期保值成员US GAAP：指定为对冲工具成员us-gaap：PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssets成员2024-01-310001327811us-gaap:现金流套期保值成员US GAAP：指定为对冲工具成员美国会计准则：其他非流动资产成员2024-07-310001327811us-gaap:现金流套期保值成员US GAAP：指定为对冲工具成员美国会计准则：其他非流动资产成员2024-01-310001327811us-gaap：PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssets成员US GAAP：非指定成员2024-07-310001327811us-gaap：PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssets成员US GAAP：非指定成员2024-01-310001327811us-gaap:现金流套期保值成员US GAAP：指定为对冲工具成员应计负债流动成员2024-07-310001327811us-gaap:现金流套期保值成员US GAAP：指定为对冲工具成员应计负债流动成员2024-01-310001327811us-gaap:现金流套期保值成员US GAAP：指定为对冲工具成员美国会计准则：其他非流动负债成员2024-07-310001327811us-gaap:现金流套期保值成员US GAAP：指定为对冲工具成员美国会计准则：其他非流动负债成员2024-01-310001327811应计负债流动成员US GAAP：非指定成员2024-07-310001327811应计负债流动成员US GAAP：非指定成员2024-01-310001327811美国通用会计准则：销售会员2024年5月1日2024-07-310001327811美国通用会计准则：销售会员2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap:营业费用项目2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap:营业费用项目2023年5月1日2023年7月31日0001327811美国通用会计准则：销售会员2024-02-012024-07-310001327811美国通用会计准则：销售会员2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap:营业费用项目2024-02-012024-07-310001327811us-gaap:营业费用项目2023年02月01日2023年7月31日0001327811美国通用会计准则：非经营性收入支出成员2024年5月1日2024-07-310001327811美国通用会计准则：非经营性收入支出成员2023年5月1日2023年7月31日0001327811美国通用会计准则：非经营性收入支出成员2024-02-012024-07-310001327811美国通用会计准则：非经营性收入支出成员2023年02月01日2023年7月31日0001327811交易对手A成员2024-07-310001327811交易对手B成员2024-07-310001327811交易对手C成员2024-07-310001327811交易对手D成员2024-07-310001327811交易对手E成员2024-07-310001327811Note 16. 2024-07-3100013278112027年高级票据会员2024-07-310001327811232024-01-3100013278112029年高级票据会员2024-07-3100013278112029年高级票据会员2024-01-3100013278112032年高级票据会员2024-07-3100013278112032年高级票据会员2024-01-310001327811us-gaap：SeniorNotesMember2022年04月30日00013278112027年高级票据会员us-gaap：SeniorNotesMember2022年04月30日00013278112029年高级票据会员us-gaap：SeniorNotesMember2022年04月30日00013278112032年高级票据会员us-gaap：SeniorNotesMember2022年04月30日00013278112027年高级票据会员us-gaap：SeniorNotesMember2024-07-3100013278112029年高级票据会员us-gaap：SeniorNotesMember2024-07-3100013278112032年高级票据会员us-gaap：SeniorNotesMember2024-07-310001327811us-gaap：SeniorNotesMember2024-01-310001327811us-gaap：SeniorNotesMember2024-07-3100013278112022年信贷协议会员us-gaap: 循环信贷设施成员2022年04月30日00013278112022年信贷协议会员us-gaap: 循环信贷设施成员2024-07-3100013278112022年信贷协议会员us-gaap: 基本利率成员最低成员2024-02-012024-07-3100013278112022年信贷协议会员us-gaap: 基本利率成员srt:最大成员2024-02-012024-07-3100013278112022年信贷协议会员us-gaap：担保隔夜融资利率Sofr会员2024-02-012024-07-3100013278112022年信贷协议会员us-gaap：担保隔夜融资利率Sofr会员最低成员2024-02-012024-07-3100013278112022年信贷协议会员us-gaap：担保隔夜融资利率Sofr会员srt:最大成员2024-02-012024-07-3100013278112022年信贷协议会员2024-02-012024-07-310001327811最低成员2024-07-310001327811srt:最大成员2024-07-310001327811us-gaap:CommonClassAMember2024-07-310001327811us-gaap:普通B类会员2024-07-310001327811us-gaap:CommonClassAMember2024-02-012024-07-310001327811us-gaap:普通B类会员2024-02-012024-07-3100013278112024年8月，我们的董事会授权了2024年8月股份回购计划，根据该计划，我们可以回购高达$2022年11月30日0001327811262024年02月29日0001327811本报告包含前瞻性陈述，受1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港保护。本报告中除历史事实陈述外的所有陈述，包括关于我们未来财务状况和运营结果、业务战略和计划，以及未来业务目标的陈述，均属于前瞻性陈述。"相信"、"可能"、"将"、"估计"、"继续"、"预计"、"寻求"、"计划"等表达意图识别前瞻性陈述。我们在很大程度上是基于我们对未来事件、状况和趋势的当前期望、信念和预测，这些我们相信可能会影响我们的财务状况、运营结果、业务战略、短期和长期业务运营和目标，以及财务需求。这些前瞻性陈述受到一系列难以预测并且大多数超出我们控制范围的风险、不确定性、假设和情况的影响，例如由最近的宏观经济事件所产生的风险，包括通货膨胀、利率波动和地缘政治因素，以及我们鼓励您仔细阅读的"风险因素"部分中描述的情况。此外，我们在一个极具竞争性和迅速变化的环境中开展业务。新的风险不时出现。我们的管理人员无法预测所有风险，也无法评估所有因素对我们业务的影响，或者无法评估任何一个因素，或多个因素的结合，可能导致实际结果与我们可能做出的任何前瞻性陈述所包含的结果大幅不同。2024-02-012024年02月29日0001327811Overview2024-07-310001327811我们继续专注于通过投资人员、流程和系统来推动规模化和效率提升，从而提高经营利润率。随着我们收入的增长和对长期增长计划的有序投资，我们预计我们的产品开发、销售和营销以及综合管理费用占总收入的比例将在较长期内下降。us-gaap:后续事件会员2024-08-280001327811TwothousandTwentyTwoEquityIncentivePlanMember2022年6月30日0001327811TwothousandTwentyTwoEquityIncentivePlanMember2024-07-310001327811美国会计准则:员工股票会员2022年06月01日2022年6月30日0001327811EmployeeStockPurchasePlanMember2024-07-310001327811美国通用会计原则限制性股票单位累计成员2024-02-012024-07-310001327811美国通用会计原则限制性股票单位累计成员2024-01-310001327811美国通用会计原则限制性股票单位累计成员2024-07-310001327811MarketBasedRestrictedStockUnitsMemberCoCEOMember2022年12月01日2022-12-310001327811MarketBasedRestrictedStockUnitsMember2022年12月01日2022-12-310001327811MarketBasedRestrictedStockUnitsMember2024-07-310001327811MarketBasedRestrictedStockUnitsMember2024-02-012024-07-310001327811us-gaap:股票期权会员2024-02-012024-07-310001327811Components of Results of Operations2024-07-310001327811订阅服务收入在截至2024年7月31日的三个和六个月内约占我们总收入的91%，也占截至2024年7月31日的未赚收入的96%。订阅服务收入主要受客户数量、每个客户的工人数量、每个客户订阅的特定应用程序以及我们应用程序的价格的影响。2024-01-310001327811SubscriptionServicesMember2024-07-3100013278112024年08月01日SubscriptionServicesMember最低成员2024-07-3100013278112024年08月01日SubscriptionServicesMembersrt:最大成员2024-07-310001327811us-gaap:CommonClassAMember2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap:普通B类会员2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap:CommonClassAMember2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap:普通B类会员2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap:CommonClassAMember2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap:普通B类会员2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap：股票报酬计划成员2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap：股票报酬计划成员2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap：股票报酬计划成员2024-02-012024-07-310001327811us-gaap：股票报酬计划成员2023年02月01日2023年7月31日0001327811美国2024年5月1日2024-07-310001327811美国2023年5月1日2023年7月31日0001327811美国2024-02-012024-07-310001327811美国2023年02月01日2023年7月31日0001327811us-gaap:非美国企业成员2024年5月1日2024-07-310001327811us-gaap:非美国企业成员2023年5月1日2023年7月31日0001327811us-gaap:非美国企业成员2024-02-012024-07-310001327811us-gaap:非美国企业成员2023年02月01日2023年7月31日0001327811美国2024-07-310001327811美国2024-01-310001327811country:IE2024-07-310001327811country:IE2024-01-310001327811OtherGeographicalAreasMember2024-07-310001327811OtherGeographicalAreasMember2024-01-3100013278110.0 2024年5月1日2024-07-3100013278110.0 2024-07-31 美国
证券交易所
华盛顿特区20549
表 10-Q
（标记一）
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年证券交易法第13条或第15(d)条规定的季度报告 |
截至季度结束日期的财务报告2024年7月31日
或者
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年证券交易法第13条或15(d)条的过渡报告 |
过渡期从 到
委托文件编号：001-39866001-35680
WORKDAY, INC.
（根据公司章程指定的准确名称）
| | | | | | | | |
| 特拉华州 | | 20-2480422 |
（国家或其他管辖区的
公司成立或组织） | | （税务局雇主
识别号码） |
6110 Stoneridge Mall Road
普莱森顿, 加利福尼亚州94588
（总部地址，包括邮政编码）
925）951-9000
普通股票，每股价值0.001美元
每个交易所的名称
| | | | | | | | |
| 每一类别的名称 | 交易标的 | 注册交易所名称 |
| A类普通股，每股面值0.001美元 | WDAY | 纳斯达克证券交易所 LLC |
| (纳斯达克全球精选市场) |
请在勾选框中表示注册人 (1) 在过去的12个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限内）已提交所有根据1934年《证券交易法》（“交易所法”）规定需要提交的报告，并且 (2) 在过去90天内一直受到此类提交要求的制约。 是☒ 否 ☐
根据规则405及第232.405章的有关规定，在过去12个月内（或注册人需要提交该等文件的较短时期内），注册人是否已经递交了每个交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐
请勾选标记以说明注册人是大型快速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。请查看《交易所法》第120亿.2条中“大型快速申报人”、“加速申报人”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速报告人 | ☒ | 加速文件申报人 | ☐ |
| 非加速文件提交人 | ☐ | 更小的报告公司 | ☐ |
| | 新兴成长公司 | ☐ |
如果是新兴增长企业，请勾选是否选择不使用扩展过渡期，在符合交易所法第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则的合规方面遵循。☐
请在交易所法案的规则 12亿.2 中定义的是或否后面打勾。是☐否 ☒
我们的合同义务主要包括根据我们的高级票据的借款，为业务运营提供的第三方托管基础设施平台的协议，办公空间和数据中心容量的共同租赁设施的租赁合同，以及在业务常规过程中签订的其他购买义务。在截至2024年1月31日的财政年度年度报告中，我们的合同义务没有发生实质性变化。213 该公司的A类普通股净流通股为xxx万股，未注销的B类普通股共计xxx万股。 52 公司B类普通股共计xxx万股。
Workday，Inc.
| | | | | | | | |
| | | 页码 |
第一部分 财务信息 |
| | |
| 项目1。 | 财务报表（未经审计）: | |
| | |
| Table of Contents | 3 |
| | |
| Free Cash Flows | 4 |
| | |
| Limitations on the Use of Non-GAAP Financial Measures | 5 |
| | |
| We compensate for these limitations by reconciling the non-GAAP financial measures to the most comparable GAAP financial measures. These non-GAAP financial measures should be considered in addition to, not as a substitute for or in isolation from, measures prepared in accordance with GAAP. We encourage investors and others to review our financial information in its entirety, not to rely on any single financial measure, and to view our non-GAAP financial measures in conjunction with the most comparable GAAP financial measures. | 6 |
| | |
| 请查看“流动性和资本资源-自由现金流”，了解从最为可比的GAAP财务指标，即经营活动的净现金提供（使用）情况，到非GAAP财务指标，即自由现金流的调和情况，针对2024年7月31日和2023年的三个和六个月。 | 7 |
| | |
| 简明合并财务报表注释 | 9 |
| | |
| 项目2。 | 分销计划 | 27 |
| | |
| 项目3。 | 有关市场风险的定量和定性披露 | 38 |
| | |
| 项目4。 | 控制和程序 | 38 |
| |
第二部分.其他信息 |
| | |
| 项目1。 | 法律诉讼 | 40 |
| | |
| 项目1A。 | 风险因素 | 41 |
| | |
| 项目2。 | 未注册的股票股权销售和筹款用途 | 63 |
| | |
| 第3项。 | 对优先证券的违约 | 63 |
| | |
| 事项4。 | 矿山安全披露 | 63 |
| | |
| 项目5。 | 其他信息 | 63 |
| | |
| 项目6。 | 展示资料 | 64 |
| | |
| 签名 | 65 |
第一部分 财务信息
项目1 基本报表
Workday，Inc。
压缩合并资产负债表
（单位百万）
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 资产 | | | | | | |
| 流动资产： | | | | | | |
| 现金及现金等价物 | | | | $ | 1,635 | | | $ | 2,012 | |
| 有价证券 | | | | 5,738 | | | 5,801 | |
| 交易及其他应收款净额 | | | | 1,292 | | | 1,639 | |
| 延缓成本 | | | | 237 | | | 232 | |
| 资产预付款和其他流动资产的变动 | | | | 298 | | | 255 | |
| 总流动资产 | | | | 9,200 | | | 9,939 | |
| 资产和设备，净值 | | | | 1,259 | | | 1,234 | |
| 经营租赁权使用资产 | | | | 339 | | | 289 | |
| 非流动递延成本 | | | | 487 | | | 509 | |
| 收购相关的无形资产，净值 | | | | 331 | | | 233 | |
| 递延所得税资产 | | | | 1,022 | | | 1,065 | |
| 商誉 | | | | 3,257 | | | 2,846 | |
| 其他 | | | | 339 | | | 337 | |
| 总资产 | | | | $ | 16,234 | | | $ | 16,452 | |
| 负债和股东权益 | | | | | | |
| 流动负债: | | | | | | |
| 应付账款 | | | | $ | 87 | | | $ | 78 | |
| 应计费用及其他流动负债 | | | | 292 | | | 287 | |
| 应计的薪资 | | | | 487 | | | 544 | |
| 未实现营业收入 | | | | 3,549 | | | 4,057 | |
| 经营租赁负债 | | | | 98 | | | 89 | |
| | | | | | |
| 流动负债合计 | | | | 4,513 | | | 5,055 | |
| 非流动负债 | | | | 2,982 | | | 2,980 | |
| 长期未实现收入 | | | | 62 | | | 70 | |
| 非流动营业租赁负债 | | | | 284 | | | 227 | |
| 其他负债 | | | | 48 | | | 38 | |
| 负债合计 | | | | 7,889 | | | 8,370 | |
| 股东权益: | | | | | | |
|
| | | | 0 | | | 0 | |
| 额外实收资本 | | | | 应付建造成本 | | | 10,400 | |
| 自家保管的股票 | | | | 1,051) | | | 608) | |
| 累计其他综合收益(亏损) | | | | 19 | | | 21 | |
| 累积赤字 | | | | 1,492) | | | 1731) | |
| 股东权益总额 | | | | 8,345 | | | 8082 | |
| 负债和股东权益总额 | | | | $ | 16,234 | | | $ | 16,452 | |
Workday，Inc。
简明的汇总操作表
（单位：百万，除股份和每股数据以千为单位）
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 营收： | | | | | | | | | | | | | | |
| 订阅服务 | | | | | | | | $ | 1,903 | | | $ | 1,624 | | | $ | 3,719 | | | $ | 3,152 | |
| 专业服务 | | | | | | | | 182 | | | 163 | | | 356 | | | 319 | |
| 总收入 | | | | | | | | 2,085 | | | 1,787 | | | 4,075 | | | 3,471。 | |
成本及费用 (1): | | | | | | | | | | | | | | |
| 订阅服务成本 | | | | | | | | 304 | | | 256 | | | 594 | | | 495 | |
| 专业服务费用 | | | | | | | | 207 | | | 192 | | | 406 | | | 371 | |
| 产品开发 | | | | | | | | 649 | | | 610 | | | 1,305 | | | 1,210 | |
| 销售及营销费用 | | | | | | | | 611 | | | 524 | | | 1,184 | | | 1,043 | |
| 普通和管理 | | | | | | | | 203 | | | 169 | | | 411 | | | 336 | |
| 总成本和费用 | | | | | | | | 1,974 | | | 1,751 | | | 3,900 | | | 3,455 | |
| 业务利润（亏损） | | | | | | | | 111 | | | 36 | | | 175 | | | 16 | |
| 其他收入（费用）净额 | | | | | | | | 57 | | | 46 | | | 279 | | | 73 | |
| 所得税前利润（损失） | | | | | | | | 168 | | | 82 | | | 291 | | | 89 | |
| 所得税负债（收益） | | | | | | | | 36 | | | 3 | | | 52 | | | 10 | |
| 净利润（损失） | | | | | | | | $ | 132 | | | $ | 79 | | | $ | 239 | | | $ | 79 | |
| 基本每股净收益（亏损） | | | | | | | | $ | 0.50 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.90 | | | $ | 0.30 | |
| 每股净利润，摊薄 | | | | | | | | $ | 0.49 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.89 | | | $ | 0.30 | |
| 加权平均股份，基本每股收益的计算 | | | | | | | | Zane Rowe | | | 65 | | | Exhibit 3.1 | | | RESTATED CERTIFICATE OF INCORPORATION | |
| 用于计算每股净收益（亏损）的加权平均股数，摊薄 | | | | | | | | 267,949 | | | 日期：2012年10月11日 | | | 269,128 | | | Name: | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (1) 费用和支出包括以下股份补偿费用： |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 订阅服务成本 | | | | | | | | $ | 35 | | | $ | 30 | | | $ | 73 | | | $ | 59 | |
| 专业服务费用 | | | | | | | | 28 | | | 29 | | | 59 | | | 59 | |
| 产品开发 | | | | | | | | 163 | | | 162 | | | 336 | | | 332 | |
| 销售及营销费用 | | | | | | | | 77 | | | 67 | | | 149 | | | 147 | |
| 普通和管理 | | | | | | | | 67 | | | 64 | | | 138 | | | 125 | |
| 总股权激励支出 | | | | | | | | $ | 370 | | | $ | 352 | | | $ | 755 | | | $ | 722 | |
Workday，Inc。
综合收益（损失）的简明合并报表
（单位百万）
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 净利润（损失） | | | | | | | | $ | 132 | | | $ | 79 | | | $ | 239 | | | $ | 79 | |
| 其他综合收益(损失), 净额(税后): | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币翻译调整的净变化 | | | | | | | | 1) | | | 1 | | | 3) | | | 1 | |
3. 权利变更。此第七条的任何修订或废止，以及与此第七条不一致的任何条款的通过，都不会消除、负面影响或减少此第七条对在此类修订、废止或通过不一致条款之前发生的任何事实、或应促成或发生或如果没有此第七条将应促成或发生的任何行动或诉讼的效力。10, $0, $1在截至2024年4月30日和2023年10月31日的三个和六个月中，公司分别记录了2,055美元和4,621美元的利息费用。0 的坏账准备 | | | | | | | | 27 | | | 18) | | | 2 | | | 12) | |
Carl Eschenbach1), $(1), $0在截至2024年4月30日和2023年10月31日的三个和六个月中，公司分别记录了2,055美元和4,621美元的利息费用。2 的坏账准备 | | | | | | | | 24) | | | 33) | | | 1) | | | 49) | |
| 其他综合收益（亏损），净额 | | | | | | | | 2 | | | 50) | | | 2) | | | 60) | |
| 综合收益（损失） | | | | | | | | $ | 134 | | | $ | 29 | | | $ | 237 | | | $ | 19 | |
Workday，Inc。
股东权益的简化合并报表
（单位：百万，除股份和每股数据以千为单位）
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 普通股： | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初余额 | | | | | | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | |
| | | | | | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | |
| 通过股权奖励净份额结算方式代持的股份 | | | | | | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 期末余额 | | | | | | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | |
| 股本账户（超额部分计入资本公积）： | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初余额 | | | | | | | | 10,512 | | | 9,196 | | | 10,400 | | | 8,829 | |
| | | | | | | | 106 | | | 95 | | | 106 | | | 95 | |
| 通过股权奖励净份额结算方式代持的股份 | | | | | | | | 121) | | | 5) | | | 395) | | | 8) | |
| 股权酬金 | | | | | | | | 372 | | | 352 | | | 758 | | | 722 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 期末余额 | | | | | | | | 应付建造成本 | | | 9,638 | | | 应付建造成本 | | | 9,638 | |
| 库藏股票： | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初余额 | | | | | | | | 742) | | | 185) | | | 608) | | | 185) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 309) | | | 139) | | | 443) | | | 139) | |
| 期末余额 | | | | | | | | 1,051) | | | 324) | | | 1,051) | | | 324) | |
| 累计其他综合收益(损失): | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初余额 | | | | | | | | 17 | | | 43 | | | 21 | | | 53 | |
| 其他综合收益（损失） | | | | | | | | 2 | | | 50) | | | 2) | | | 60) | |
| 期末余额 | | | | | | | | 19 | | | 7) | | | 19 | | | 7) | |
| 累计赤字: | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初余额 | | | | | | | | 1,624) | | | 3,112) | | | 1731) | | | 3,112) | |
| 净利润（损失） | | | | | | | | 132 | | | 79 | | | 239 | | | 79 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 期末余额 | | | | | | | | 1,492) | | | 3,033) | | | 1,492) | | | 3,033) | |
| 股东权益总额 | | | | | | | | $ | 8,345 | | | $ | 6,274 | | | $ | 8,345 | | | $ | 6,274 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 普通股股份: | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初余额 | | | | | | | | | | | 260,408 | | | | | | 257,991 | |
| | | | | | | | 1959 | | | 2,109 | | | 4,835 | | | 4,543 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 通过股权奖励净份额结算方式代持的股份 | | | | | | | | 530) | | | 24) | | | 所有板块) | | | 41) | |
| 已回购普通股 | | | | | | | | 1,387) | | | 635) | | | 1,889) | | | 635) | |
| 期末余额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Workday，Inc。
简明的综合现金流量表
（以百万计）
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 经营活动现金流量： | | | | | | | | | | | | | | |
| 净利润（损失） | | | | | | | | $ | 132 | | | $ | 79 | | | $ | 239 | | | $ | 79 | |
| 调整为符合经营活动提供的净现金流的净利润（亏损）： | | | | | | | | | | | | | | |
| 折旧和摊销 | | | | | | | | 79 | | | 71 | | | 154 | | | 142 | |
| 股份补偿费用 | | | | | | | | 370 | | | 352 | | | 755 | | | 722 | |
| 延期费用的摊销 | | | | | | | | 62 | | | 52 | | | 121 | | | 101 | |
| 非现金租赁费用 | | | | | | | | 25 | | | 24 | | | 51 | | | 48 | |
| 投资损益 | | | | | | | | 3 | | | 1) | | | 10 | | | 7 | |
| 折让债券投资净额 | | | | | | | | 29) | | | 38) | | | 62) | | | 72) | |
| 延迟所得税 | | | | | | | | 27 | | | 0 | | | 33 | | | 2 | |
| 其他 | | | | | | | | 9 | | | 6) | | | 11 | | | 12) | |
| 营运资产和负债的变化，除了业务组合以外净额： | | | | | | | | | | | | | | |
| 交易及其他应收款净额 | | | | | | | | 157) | | | 183) | | | 351 | | | 290 | |
| 延缓成本 | | | | | | | | 64) | | | 68) | | | 104) | | | 103) | |
| 预付款项和其他资产 | | | | | | | | 46 | | | 25 | | | 24 | | | 7 | |
| 应付账款 | | | | | | | | 2 | | | 2 | | | 12 | | | 56) | |
| 应计费用及其他负债 | | | | | | | | 69 | | | 36 | | | 124) | | | 187) | |
| 未实现营业收入 | | | | | | | | 3) | | | 80 | | | 528) | | | 265) | |
| 经营活动产生的净现金流量 | | | | | | | | 571 | | | 425 | | | 943 | | | 703 | |
| 投资活动现金流量： | | | | | | | | | | | | | | |
| 购买有市场流通的证券 | | | | | | | | 1,365) | | | 1,585) | | | 2,143) | | | 3,473) | |
| 有价证券到期收益 | | | | | | | | 1,035 | | | 1,240 | | | 2,132 | | | 2,471 | |
| 可变市场证券销售 | | | | | | | | 51 | | | 25 | | | 68 | | | 48 | |
| 资本支出 | | | | | | | | 55) | | | 65) | | | 136) | | | 124) | |
| 业务组合，扣除现金获取的净额 | | | | | | | | 10) | | | 0 | | | 522) | | | 0 | |
| 购买其他无形资产 | | | | | | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 9) | |
| 购买非流动股权和其他投资 | | | | | | | | 7) | | | 0 | | | 7) | | | 11) | |
| 非流动股权和其他投资的销售和到期 | | | | | | | | 5 | | | 0 | | | 5 | | | 0 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 投资活动产生的净现金流量 | | | | | | | | 346) | | | 385) | | | 603) | | | 1,098) | |
| 筹集资金的现金流量： | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 购回普通股 | | | | | | | | 312) | | | 139) | | | 440) | | | 139) | |
| 从员工股权计划发行普通股的收入 | | | | | | | | 106 | | | 95 | | | 106 | | | 95 | |
| 与股份奖励净结算相关的支付的税额 | | | | | | | | 141) | | | 5) | | | 381) | | | 8) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 筹集资金的净现金流量 | | | | | | | | 347) | | | 49) | | | 715) | | | 52) | |
| 汇率变动影响 | | | | | | | | 0 | | | 1 | | | 0 | | | 0 | |
| 现金、现金等价物和受限制的现金的净增加（减少） | | | | | | | | 122) | | | 8) | | | 375) | | | 447) | |
| 期初现金，现金等价物和受限制的现金 | | | | | | | | 1,771 | | | 1,456 | | | 2,024 | | | 1,895 | |
| 期末现金、现金等价物及受限制现金 | | | | | | | | $ | 1,649 | | | $ | 1,448 | | | $ | 1,649 | | | $ | 1,448 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 补充现金流量数据: | | | | | | | | | | | | | | |
| 支付的利息现金 | | | | | | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 55 | | | $ | 55 | |
| 支付的所得税款，净额 | | | | | | | | 29 | | | 21 | | | 35 | | | 32 | |
| 非现金投资和筹资活动: | | | | | | | | | | | | | | |
| 已计但未支付的资产购置款项 | | | | | | | | 56 | | | 41 | | | 56 | | | 41 | |
| | | | | | | | 14 | | | 0 | | | 14 | | | 0 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | | | 2024 | | 2023 |
| 现金、现金等价物和受限制的现金的调节如合并现金流量表所示： | | | | | | |
| 现金及现金等价物 | | | | $ | 1,635 | | | $ | 1,436 | |
| 预付款项及其他流动资产中包含的受限制现金 | | | | 14 | | | 12 | |
| | | | | | |
| 总现金、现金等价物和受限制现金 | | | | $ | 1,649 | | | $ | 1,448 | |
Workday，Inc。
简明合并财务报表注释
本报告中，“Workday”、“注册人”、“我们”、“我们的”等术语除非上下文另有说明，否则均指Workday股份有限公司及其子公司。
注1概述和基础介绍
业务描述
报告范围
使用估计
分段信息
我们经营消费和调味品两个业务板块。消费板块在全球范围内生产、销售和分销香料、草药、调味料混合物、调味品等美味佳肴。我们的消费板块销售规模包括零售渠道（如杂货店、大型量贩店、仓储俱乐部、折扣店和药店）和电子商务，使用“McCormick”品牌以及“French's”、 “Frank's RedHot”、“OLD BAY”、“Lawry's”、“Zatarain's”、“Simply Asia”、“Thai Kitchen”、“Ducros”、“Vahine”、“Cholula”、“Schwartz”、“Club House”、“Kamis”、“DaQiao”、“La Drogheria”、“Stubb's”和“Gourmet Garden”等世界各地品牌。我们的调味品解决方案板块面向食品制造商和餐饮行业销售，通过分销商直接或间接销售，我们在中国的业务除外，中国的餐饮销售由我们的消费板块管理并报告。之一
注2。 重大会计政策和会计准则
重要会计政策
.
风险集中和主要客户
最近发布的会计声明
注3. 投资
债务证券。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 摊余成本 | | 未实现收益 | | 未实现亏损 | | 总公允价值 |
| 美国国库债券 | | | | | | | | $ | 1,615 | | | $ | 3 | | | $ | 1) | | | $ | 1,617 | |
| 美国机构债务 | | | | | | | | 599 | | | 1 | | | 0 | | | 600 | |
| 公司债券 | | | | | | | | 3,016 | | | 11 | | | 4) | | | 3,023 | |
| 商业票据 | | | | | | | | 1,029 | | | 0 | | | 0 | | | 1,029 | |
| 所有债务证券 | | | | | | | | $ | 6,259 | | | $ | 15 | | | $ | 5) | | | $ | 6,269 | |
| 现金及现金等价物包括以下内容 | | | | | | | | $ | 531 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 531 | |
| 可市场化证券包括以下内容 | | | | | | | | $ | 5,728 | | | $ | 15 | | | $ | 5) | | | $ | 5,738 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 摊余成本 | | 未实现收益 | | 未实现亏损 | | 总公允价值 |
| 美国国库债券 | | | | | | | | $ | 2,072 | | | $ | 4 | | | $ | 2) | | | $ | 2,074 | |
| 美国机构债务 | | | | | | | | 753 | | | 2 | | | 1) | | | 754 | |
| 公司债券 | | | | | | | | 2,496 | | | 9 | | | 5) | | | 2,500 | |
| 商业票据 | | | | | | | | 1,232 | | | 0 | | | 0 | | | 1,232 | |
| 所有债务证券 | | | | | | | | $ | 6,553 | | | $ | 15 | | | $ | 8) | | | $ | 6,560 | |
| 现金及现金等价物包括以下内容 | | | | | | | | $ | 759 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 759 | |
| 可市场化证券包括以下内容 | | | | | | | | $ | 5,794 | | | $ | 15 | | | $ | 8) | | | $ | 5,801 | |
| | | | | |
| 2024年7月31日 |
| $ | 3,206 | |
| 1年至5年到期 | 3,063 | |
| 所有债务证券 | $ | 6,269 | |
我们在购买时将债务证券分类为可供出售，每个资产负债表日期重新评估该分类。我们认为所有债务证券均可用于当前运营，包括到期日超过一年的证券，并将这些证券分类为资产负债表中的流动资产。资产负债表中的市场able证券包括原始到期日超过三个月的证券，其余证券包括在现金及现金等价物中。
441百万美元和35
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年7月31日 |
| 小于12个月 | | 大于等于12个月 | | 总费用 |
| 公正价值 | | 未实现损失 | | 公正价值 | | 未实现损失 | | 公正价值 | | 未实现损失 |
| 美国国库债券 | $ | 581 | | | $ | 1) | | | $ | 303 | | | $ | 0 | | | $ | 884 | | | $ | 1) | |
| 美国机构债务 | 214 | | | 0 | | | 40 | | | 0 | | | 254 | | | 0 | |
| 公司债券 | 561 | | | 1) | | | 588 | | | 3) | | | 1,149 | | | 4) | |
商业票据 | 20 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 20 | | | 0 | |
总费用 | $ | 1,376 | | | $ | 2) | | | $ | 931 | | | $ | 3) | | | $ | 2,307 | | | $ | 5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年1月31日 |
| 小于12个月 | | 大于等于12个月 | | 总费用 |
| 公正价值 | | 未实现损失 | | 公正价值 | | 未实现损失 | | 公正价值 | | 未实现损失 |
| 美国国库债券 | $ | 921 | | | $ | 2) | | | $ | 78 | | | $ | 1) | | | $ | 999 | | | $ | 3) | |
| 美国机构债务 | 234 | | | 0 | | | 100 | | | 1) | | | 334 | | | 1) | |
| 公司债券 | 921 | | | 3) | | | 171 | | | 1) | | | 1,092 | | | 4) | |
商业票据 | 5 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 5 | | | 0 | |
总费用 | $ | 2,081 | | | $ | 5) | | | $ | 349 | | | $ | 3) | | | $ | 2,430 | | | $ | 8) | |
没有 我们在售出的债务证券三个月内实现了收益和亏损，但金额不重大。我们在2022年4月30日结束的三个月内没有出售债务证券。
$53万美元和670万美元和18
下面讨论了我们的市场股票、非市场股票、市场和非市场股票的收益和损失，以及我们按权益法计量的股票。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 压缩会计报表位置 | | | | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 货币市场基金 | 现金及现金等价物 | | | | | $ | 756 | | | $ | 1,017 | |
| | | | | | | | |
| 使用计量替代方法的非可市场化股权投资 | 其他 | | | | | 237 | | | 248 | |
| | | | | | | | |
| 所有权益投资 | | | | | | $ | 993 | | | $ | 1265 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
出售的股权投资的净实现盈（亏）损（1） | | | | | | | | $ | 3) | | | $ | 2 | | | $ | 3) | | | $ | 1 | |
| 作为期末持有的股权投资的净未实现盈（亏）损 | | | | | | | | 0 | | | 1) | | | 7) | | | 8) | |
| 在其他收益（支出），净值中确认的总净收益（亏损） | | | | | | | | $ | 3) | | | $ | 1 | | | $ | 10) | | | $ | 7) | |
（1）反映了期初股权投资的出售收益和账面价值之间的差额。
使用衡量替代品衡量的非市场性股权投资。
使用测量替代方法测量的非上市股权投资包括在未具备确定公允价值的私人持有公司中的投资，我们不拥有控股利益或者不行使重要影响。这些投资按成本计入，按照同一或类似证券的可观察交易或减值事件进行调整。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 | | |
| 总初期成本 | $ | 207 | | | $ | 213 | | | | | |
| 累计未实现盈（亏）损 | 30 | | | 35 | | | | | |
| 账面价值 | $ | 237 | | | $ | 248 | | | | | |
310
1012股票回购活动以及因员工基于股票的补偿目的而重新发行国库股的情况如下：
市场性权益投资
81百万美元和456201百万美元和30
注意事项4：供应链融资计划公允价值衡量
当我们测量公允价值时，我们使用一个公允价值层次结构，该结构要求我们在衡量公允价值时最大限度地使用可观察的输入，并最小限度地使用不可观察的输入。金融工具在公允价值层次结构中的分类是基于对公允价值衡量具有显著影响的最低输入级别。可以使用三个输入级别来衡量公允价值：
Level 1 - 反映在活跃市场中对同等资产或负债的报价价格（未调整）。
Level 2 - 直接或间接在市场中可观察到的其他输入。
Level 3 - 通过很少或没有市场活动支持的不可观察的输入。
以公允价值计量的资产和负债的重复计量
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 一级 | | 二级 | | 三级 | | 总费用 |
| 美国国库债券 | | | | | | | | $ | 1,617 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 1,617 | |
| 美国机构债务 | | | | | | | | 0 | | | 600 | | | 0 | | | 600 | |
| 公司债券 | | | | | | | | 0 | | | 3,023 | | | 0 | | | 3,023 | |
| 商业票据 | | | | | | | | 0 | | | 1,029 | | | 0 | | | 1,029 | |
| 货币市场基金 | | | | | | | | 756 | | | 0 | | | 0 | | | 756 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 外汇衍生资产 | | | | | | | | 0 | | | 44 | | | 0 | | | 44 | |
| 总资产 | | | | | | | | $ | 2,373 | | | $ | 4,696 | | | $ | 0 | | | $ | 7,069 | |
| 外汇衍生负债 | | | | | | | | $ | 0 | | | $ | 28 | | | $ | 0 | | | $ | 28 | |
| 负债合计 | | | | | | | | $ | 0 | | | $ | 28 | | | $ | 0 | | | $ | 28 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 一级 | | 二级 | | 三级 | | 总费用 |
| 美国国库债券 | | | | | | | | $ | 2,074 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 2,074 | |
| 美国机构债务 | | | | | | | | 0 | | | 754 | | | 0 | | | 754 | |
| 公司债券 | | | | | | | | 0 | | | 2,500 | | | 0 | | | 2,500 | |
| 商业票据 | | | | | | | | 0 | | | 1,232 | | | 0 | | | 1,232 | |
| 货币市场基金 | | | | | | | | 1,017 | | | 0 | | | 0 | | | 1,017 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 外汇衍生资产 | | | | | | | | 0 | | | 46 | | | 0 | | | 46 | |
| 总资产 | | | | | | | | $ | 3,091 | | | $ | 4,532 | | | $ | 0 | | | $ | 7,623 | |
| 外汇衍生负债 | | | | | | | | $ | 0 | | | $ | 27 | | | $ | 0 | | | $ | 27 | |
| 负债合计 | | | | | | | | $ | 0 | | | $ | 27 | | | $ | 0 | | | $ | 27 | |
按公允价值计量的非流通权益投资
由于可观察事件或减值重新计价的非流通权益投资被归为公允价值层次的3级，因为我们估计基于评估方法的价值，这些方法可能包括交易日期的可观察交易价格以及我们持有的投资的波动性、权利和义务的其他不可观察输入。详情请参阅注记3投资。
其他金融工具的公允价值计量
注5. 递延成本
递延成本由延期销售佣金组成，截至2023年4月30日和2023年1月31日的递延成本分别为724万美元和74162万美元和52121万美元和101否 与所呈现期间资本化成本相关的减值损失。
注记6。 固定资产，净值
资产与设备净值如下（单位：百万美元）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 家具和其他 | | | | $ | 1,390 | | | $ | 1,387 | |
| 建筑 | | | | 727 | | | 726 | |
| 租赁改良 | | | | 231 | | | 213 | |
| 家具、固定设备和运输设备 | | | | 104 | | | 99 | |
| 土地及土地附属物 | | | | 81 | | | 81 | |
| 234,036 | | | | 2,533 | | | 2,506 | |
| 减：累计折旧和摊销 | | | | 1,274) | | | 1,272) | |
| 资产和设备，净值 | | | | $ | 1,259 | | | $ | 1,234 | |
折旧费用共计$119,308万美元和49115万美元和97
注7。业务组合
530
| | | | | |
| 现金 | $ | 11 | |
| 收购相关无形资产 | 135 | |
| 商誉 | 411 | |
其他 | 11 | |
| |
其他负债 | 38) | |
| 总费用 | $ | 530 | |
| | | | | | | | | | | |
| 公允价值估计 | | |
| 开发的科技资产 | $ | 111 | | | 8 |
| 客户关系 | 23 | | | 14 |
交易名称 | 1 | | | 1 |
全部收购相关的无形资产 | $ | 135 | | | 9 |
注释8.资产获取相关的无形资产，净值
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 总账面价值 | | 累计摊销 | | 净账面价值 |
| 开发的科技资产 | | | | | | $ | 429 | | | $ | 278) | | | $ | 151 | |
| 客户关系 | | | | | | 334 | | | 155) | | | 179 | |
| 未完成订单 | | | | | | 15 | | | 15) | | | 0 | |
| 交易名称 | | | | | | 14 | | | 13) | | | 1 | |
总费用 | | | | | | $ | 792 | | | $ | 461) | | | $ | 331 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 总账面价值 | | 累计摊销 | | 净账面价值 |
| 开发的科技资产 | | | | | | $ | 318 | | | $ | 256) | | | $ | 62 | |
| 客户关系 | | | | | | 311 | | | 140) | | | 171 | |
| 未完成订单 | | | | | | 15 | | | 15) | | | 0 | |
| 交易名称 | | | | | | 13 | | | 13) | | | 0 | |
总费用 | | | | | | $ | 657 | | | $ | 424) | | | $ | 233 | |
有关收购相关无形资产的摊销费用为$，分别为2023年4月30日和2022年4月30日的百万美元。20万美元和2137万美元和42
| | | | | | |
| 财政时期: | | |
| 2025年剩余部分 | | $ | 39 | |
| 2026 | | 72 | |
| 2027 | | 47 | |
| 2028 | | 43 | |
| 2029 | | 33 | |
| 此后 | | 97 | |
| 总费用 | | $ | 331 | |
注9。其他资产
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 非流动权益和其他投资 | | | | $ | 239 | | | $ | 248 | |
| 技术专利和其他无形资产，净额 | | | | 26 | | | 26 | |
| 合同资产 | | | | 24 | | | 21 | |
| 货物和服务的预付款 | | | | 16 | | | 14 | |
| 衍生工具资产 | | | | 15 | | | 14 | |
| 存款 | | | | 8 | | | 8 | |
| | | | | | |
| 其他 | | | | 11 | | | 6 | |
| 其他资产总计 | | | | $ | 339 | | | $ | 337 | |
技术专利和其他有可预估使用寿命的无形资产采用直线摊销法。
| | | | | | |
| 财政时期: | | |
| 2025年剩余部分 | | $ | 2 | |
| 2026 | | 4 | |
| 2027 | | 3 | |
| 2028 | | 3 | |
| 2029 | | 3 | |
| 此后 | | 11 | |
| 总费用 | | $ | 26 | |
衍生金融工具
我们在全球范围内以多种外币进行业务活动，面临外币兑换风险。为减轻这一风险，我们使用如下所述的衍生对冲合约。我们不进行任何交易或投机目的的衍生品。
我们的外币合约属于公允价值层次2，因为估值输入基于报价价格和类似于活跃市场中同类工具的市场可观察数据，例如汇率即期和远期利率。
。
我们签订外汇远期合约来对冲部分预计的收入和支出交易（“现金流对冲”）。我们将这些远期合约指定为现金流对冲工具，因为已满足这种指定的会计标准。
现金流对冲在资产负债表上以公平价值计量。这些远期合约的结算现金流量在现金流量表的经营活动中列示。由于这些对冲工具公允价值的变动所产生的收益或损失计入其他综合收益（损失）（“AOCI”）项下，在同一会计期内将重新分类到与被对冲交易相同的行项目中，并影响利润表上的损益表。25 现已确认于OCI中的净收益为$百万，与我们现金流避险相关的资产将在未来12个月内重新分类为收入。
2.7亿美元和2.5 截至2023年4月30日和2023年1月31日，我们持有的用于以其他货币兑换美元的现金流量避险工具的名义价值分别为$百万和$39960个月内确认为营业收入。
非指定对冲
我们还进行外汇远期合约用于对我们的净未偿金额资产和负债进行避险（“非指定保值”）。这些远期合约旨在抵消与基础货币资产和负债相关的外币收益或损失，并以公允价值记录在简化综合资产负债表中。这些远期合约未被指定为适用会计准则下的避险工具，因此这些远期合约的公允价值变动全部计入简化综合损益表中的其他收入（费用），净额。这些远期合约的结算现金流量记录为简化现金流量表中的经营活动现金流量。
131237221百万美元和11百万。
尚未了结的衍生工具的公允价值如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 压缩会计报表位置 | | | | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 衍生资产： | | | | | | | | |
| 现金流量套期收益 | 资产预付款和其他流动资产的变动 | | | | | $ | 29 | | | $ | 30 | |
| 现金流量套期收益 | 其他 | | | | | 15 | | | 14 | |
| 非指定套期保值工具 | 资产预付款和其他流动资产的变动 | | | | | 0 | | | 2 | |
| | | | | | | | |
| 衍生工具资产总计 | | | | | | $ | 44 | | | $ | 46 | |
| 衍生负债： | | | | | | | | |
| 现金流量套期收益 | 应计费用及其他流动负债 | | | | | $ | 14 | | | $ | 14 | |
| 现金流量套期收益 | 其他负债 | | | | | 12 | | | 12 | |
| 非指定套期保值工具 | 应计费用及其他流动负债 | | | | | 2 | | | 1 | |
| | | | | | | | |
| 衍生负债总计 | | | | | | $ | 28 | | | $ | 27 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | — |
| 截至2024年6月30日，运营和融资租赁负债的期限如下（ | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | 总费用 | | 现金流量避险有关的收益损失 | | 总费用 | | 现金流量避险有关的收益损失 |
| 收入 | | | | | | | | $ | 2,085 | | | $ | 8 | | | $ | 1,787 | | | $ | 17 | |
| 费用和支出 | | | | | | | | 1,974 | | | 3) | | | 1,751 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (1,750) |
| 截至2024年6月30日，运营和融资租赁负债的期限如下（ | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | 总费用 | | 现金流量避险有关的收益损失 | | 总费用 | | 现金流量避险有关的收益损失 |
| 收入 | | | | | | | | $ | 4,075 | | | $ | 16 | | | $ | 3,471。 | | | $ | 33 | |
| 费用和支出 | | | | | | | | 3,900 | | | 4) | | | 3,455 | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 简化综合损益表及综合收益（损失）表地点 | | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| OCI中确认的收益（损失） | 未实现抵消现金流量套期损益的净变动金额 | | | | | | | | $ | 20) | | | $ | 15) | | | $ | 11 | | | $ | 13) | |
| 从其他综合收益重分类到收入（有效部分）的收益（损失） | 收入 | | | | | | | | 8 | | | 17 | | | 16 | | | 33 | |
| 从其他综合收益重分类到收入（有效部分）的收益（损失） | 费用和支出 | | | | | | | | 3) | | | 2 | | | 4) | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日，运营和融资租赁负债的期限如下（ | | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 与非指定套期保值相关的收益（损失） | 其他收入（费用）净额 | | | | | | | | $ | 3) | | | $ | 1) | | | $ | 1) | | | $ | 1 | |
我们与所有外汇合约交易对手签订了净额协议，在此协议下，我们可以通过单一净金额结算相同货币的交易。我们的政策是在被合并的资产负债表上毛额呈现衍生工具。我们的外汇远期合约不受任何信用相关特征或抵押品要求的影响。我们通过与一组多元化的主要金融机构签订合同并积极监测未平仓头寸来管理交易对手风险。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 已确认资产名义金额 | | 在合并资产负债表上已抵销的毛额 | | 在合并资产负债表上呈现的资产净额 | | 在合并资产负债表上未抵销的毛额 | | 资产净敞口 |
| | | | | | | | | | | 金融工具 | | 已收到的保证金 | |
| 衍生资产： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 交易对手A | | | | | | | | | | | | $ | 14 | | | $ | 0 | | | $ | 14 | | | $ | 4) | | | $ | 0 | | | $ | 10 | |
| 甲方B | | | | | | | | | | | | 8 | | | 0 | | | 8 | | | 8) | | | 0 | | | 0 | |
| 甲方C | | | | | | | | | | | | 2 | | | 0 | | | 2 | | | 2) | | | 0 | | | 0 | |
| 甲方D | | | | | | | | | | | | 17 | | | 0 | | | 17 | | | 13) | | | 0 | | | 4 | |
| 甲方E | | | | | | | | | | | | 2 | | | 0 | | | 2 | | | 0 | | | 0 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | 1 | | | 0 | | | 1 | | | 1) | | | 0 | | | 0 | |
| 总费用 | | | | | | | | | | | | $ | 44 | | | $ | 0 | | | $ | 44 | | | $ | 28) | | | $ | 0 | | | $ | 16 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 已承认负债的总金额 | | 在合并资产负债表上已抵销的毛额 | | 在合并资产负债表上呈现的负债净额 | | 在合并资产负债表上未抵销的毛额 | | 净暴露的负债 |
| | | | | | | | | | | 金融工具 | | 已承诺的现金抵押品 | |
| 衍生负债： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 交易对手A | | | | | | | | | | | | $ | 4 | | | $ | 0 | | | $ | 4 | | | $ | 4) | | | $ | 0 | | | $ | 0 | |
| 甲方B | | | | | | | | | | | | 8 | | | 0 | | | 8 | | | 8) | | | 0 | | | 0 | |
| 甲方C | | | | | | | | | | | | 2 | | | 0 | | | 2 | | | 2) | | | 0 | | | 0 | |
| 甲方D | | | | | | | | | | | | 13 | | | 0 | | | 13 | | | 13) | | | 0 | | | 0 | |
| 甲方E | | | | | | | | | | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | |
| | | | | | | | | | | | 1 | | | 0 | | | 1 | | | 1) | | | 0 | | | 0 | |
| 总费用 | | | | | | | | | | | | $ | 28 | | | $ | 0 | | | $ | 28 | | | $ | 28) | | | $ | 0 | | | $ | 0 | |
注11。债务
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 2027 Notes | | | | $ | 1,000 | | | $ | 1,000 | |
| 2029年债券 | | | | 750 | | | 750 | |
| 2032票据 | | | | 1,250 | | | 1,250 | |
| | | | | | |
| 总本金金额 | | | | 3,000 | | | 3,000 | |
| 减：未摊销债务折扣和发行费用 | | | | 18) | | | 20) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 非流动负债 | | | | $ | 2,982 | | | $ | 2,980 | |
| | | | | | |
| 财政时期: | | |
| 2025年剩余部分 | | $ | 0 | |
| 2026 | | 0 | |
| 2027 | | 0 | |
| 2028 | | 1,000 | |
| 2029 | | 0 | |
| 此后 | | 2,000 | |
| 总本金金额 | | $ | 3,000 | |
优先票据
在2022年4月，我们发行了总额为$的优先票据，其中包括总面额为$的2027年到期的%票据，总面额为$的2029年到期的%票据，以及总面额为$的2032年到期的%票据（与2027年到期的票据和2029年到期的票据一起，统称为“优先票据”）。利息按年折半支付，于每年的4月1日和10月1日支付，自2022年10月开始。3.0十亿1.0年到期的%票据总面额为 3.500年到期的%票据总面额为750总额为百万的3.700年到期的%票据总面额为根据公司的固定费用覆盖率，利率为1.25% 至 1.75%每年，或者（b）有一个“备选主板利率”，并可减少至0.75%每年，取决于公司的固定费用覆盖率。截至2021年7月3日，公司的基于LIBOR的利率为% （对于$），公司的主板基准利率为% （对于$）。根据未取出的贷款利率，每月应支付承诺费，利率为%每年。根据与摩根大通银行（“贷款协议”）的信贷协议的条款，现金收据将被存入锁匣中，并由公司自行决定，除非处于“现金控制期”，在此期间，现金收据将用于减少贷款协议下的应付金额。现金控制期在事件违约或可用余额连续三个工作日低于$时触发，并将继续到先前的连续天数中存在任何违约事件且多余的可用余额始终大于$（这样的触发器根据公司的循环承诺进行调整）。此外，如果依据信贷协议所定义的“额外可用余额”小于$，则公司应维持最低固定费用覆盖率为1.0至1.0 （触发器根据公司的循环承诺进行调整）。截至2021年7月3日，公司的可用余额为$25,764。信贷协议要求我们在判断任何应支付股息或进行任何普通股分配时获得摩根大通银行的事先书面同意。信贷设施于2022年12月16日到期。3.800
我们在优先票据发行中产生了约美元的债务折扣和发行费用，这些费用在比例上分配给了2027年到期的票据、2029年到期的票据和2032年到期的票据。债务折扣和发行费用按照直线摊销方法进行摊销，这近似于有效利率法，按照各项安排的合同期限计入利息费用。27年到期的票据的实际利率分别为： 3.67%, 3.82%和3.90，分别。
2.8亿美元。我们将高级票据的估计公允价值分类为二级金融工具，并根据报告期最后交易日在场外市场的申报买家价格确定。
授信协议 (Credit Agreement)
2022年4月，我们签署了一份信贷协议（“2022信贷协议”），提供总额为1.0否 %的差额或担保隔夜融资利率（“SOFR”）加上 0.000可以降低至0.75%每年0.500个基点，再加上 10 %的差额，该差额基于我们的综合杠杆率或债务评级确定。我们还有义务支付未使用金额的持续承诺费用。 0.750可以降低至0.75%每年1.500%，在我们选择一定时期内进行收购后，最高杠杆比例为
2022信贷协议包含惯常的陈述、保证和肯定和否定的契约条款，包括财务契约、违约事件和有利于放贷人的保障条款。否定的契约包括限制负债和债务的承担、某些合并交易和其他事项，均受一定的例外条件限制。财务契约基于季度财务测试，要求我们不超过 3.50：1.00的最高杠杆比率，根据我们收购后的某个时期选择为 4.50
债务利息费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 合同利息费用 | | | | | | | | $ | 28 | | | $ | 28 | | | $ | 55 | | | $ | 55 | |
| | | | | | | | 1 | | | 1 | | | 2 | | | 2 | |
| 总利息支出 | | | | | | | | $ | 29 | | | $ | 29 | | | $ | 57 | | | $ | 57 | |
注12。租约
我们已签订经营租赁协议，以获取办公空间，数据中心和其他不动产和设备。截至2023年4月30日和2023年1月31日，经营租赁权利资产分别为1000万美元和700万美元，经营租赁负债分别为1100万美元和800万美元。我们也签订了其他不动产和设备的融资租赁协议。截至2023年4月30日和2023年1月31日，融资租赁不构成重要部分。339万美元和289382万美元和316
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 营业租赁成本 | | | | | | | | $ | 29 | | | $ | 27 | | | $ | 119,308 | | | $ | 55 | |
| 短期租赁成本 | | | | | | | | 0 | | | 1 | | | 1 | | | 2 | |
| 变量租金成本 | | | | | | | | 15 | | | 10 | | | 24 | | | 22 | |
| 总运营租赁成本 | | | | | | | | $ | 44 | | | $ | 38 | | | $ | 83 | | | $ | 79 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 经营租赁负债的现金支付 | | | | | | | | $ | 28 | | $ | 25 | | $ | 51 | | $ | 54 |
| 通过新的经营租赁负债获得的经营租赁资产 | | | | | | | | 41 | | 32 | | 101 | | 64 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
其他与我们的经营租赁有关的信息如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 加权平均剩余租赁期限（年） | 5 | | 5 |
| 加权平均折扣率 | 4.01 | % | | 3.95 | % |
| | | | | | | | |
| 财政时期: | | | | |
| 2025年剩余部分 | | $ | 55 | | | |
| 2026 | | 102 | | | |
| 2027 | | 83 | | | |
| 2028 | | 73 | | | |
| 2029 | | 47 | | | |
| 此后 | | 74 | | | |
| 总租赁支付 | | 434 | | | |
| 减去隐含利息 | | 52) | | | |
| 3,582,475 | | $ | 382 | | | |
42七年.
附注13.承诺和不确定事项
采购义务
法律事项
注14。股东权益
普通股票
截至2024年7月31日，MediaAlpha, Inc. 的A类普通股股份为54,729,353股，每股面值0.01美元；而B类普通股股份为11,574,029股，每股面值0.01美元。 213 净灭绝库存后的一流a股票为1,020.8万股，b股票为0.1万股。A类普通股票股东和B类普通股票股东的权利是相同的，除了投票和转换。每股A类普通股票有 53 票。每股B类普通股票可以随时按持有人的选择转换为一股A类普通股票。 之一表决权。 每股B类普通股可以随时由股东选择转换为一股A类普通股。10 在2022年11月，我们的董事会批准了回购多达$的一流a股票的计划（“股票回购计划”）。我们可以通过公开市场购买、私下协商交易或其他方式，包括使用旨在符合《证券交易法》10b5-1规则的交易计划，在适用的证券法律和其他限制下随时回购A类普通股。股票回购的时间和总额将取决于业务、经济和市场状况、公司和监管要求、占优股价和其他考虑因素。该股票回购计划的期限为。
股票回购计划
个月，可以随时暂停或终止，不需要我们购买任何数量的A类普通股票。500
50018
1.4和0.63091百万美元和139 和 $1.9和0.64431百万美元和139 和 $59
1.0
员工股权计划
在2022年6月，我们的股东批准了经过修订和重新制订的2012年员工股票购买计划（“ESPP”）。根据ESPP，有资格的员工被授予购买股票的期权，价格为 3017 万股。
2022年6月，我们的股东批准了修订后的2012年员工股票购买计划（“ESPP”）。根据ESPP，合格的员工将被授予购买股票的期权，以最低价购买股票 85期权授予时股票的公允市场价值的百分之 853 ESPP授权的A类普通股可发行股票数目为一百万股。
受限股票单位
股票计划为向员工和非员工发行受限股票单位（“RSUs”）提供了规定。RSUs通常分多段时间解锁。 公司使用资产和负债的会计方法来计算所得税。根据这种方法，根据资产和负债的金融报表及税基之间的暂时区别，使用实施税率来决定递延税资产和递延税负债，该税率适用于预期差异将反转的年份。税法的任何修改对递延税资产和负债的影响将于生效日期在财务报告期内确认在汇总的综合收益报表上。.
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 股票的数量 | | 加权平均授予日期公允价值 |
| | | | 15,020 | | | $ | | |
| 授予RSU数量 | | | | 6,148 | | | | |
| 已行使的RSU | | | | 2,668) | | | | |
| | | | 2,046) | | | | |
| | | | 16,454 | | | | |
2.8预计将在加权平均期限约为的时间段内确认的$十亿未解锁RSUs相关未确认的薪酬成本。 三年.
市场限制股票单位
2022年12月，为新任联席CEO授予了市场为基础的RSUs。该奖励的解锁与本公司A类普通股价格的升值以及持续服务相关。我们使用Monte Carlo模拟模型估计了奖励的公允价值，使用以下假设：（i）预期波动性为 0.340%，（iii）总的表现期为 4。该奖励的加权平均授予日期公允价值为 6年每股美元。我们将为PVU奖励的必要服务期间确认支出。124.80 月内。2023年和2022年的三个和九个月期权授予均以授予日公司普通股的公允价值相等的行权价格授予，并且是非法定股票期权。 使用加速确认方法。若提供必要的服务，则授予日的PVU奖励的总公允价值会视为补偿费用，即便未实现市场条件。但最终获得的股份数量随着特定市场标准的实现而显著变化。
14 百万，预计将在约 三年.
股票期权
期间内确认。股票计划规定发放激励和非法定员工股票期权。根据股票计划发放的期权基本上可行权期不超过 $244,200，将在归属期内按比例确认。 ，一般在 月内。2023年和2022年的三个和九个月期权授予均以授予日公司普通股的公允价值相等的行权价格授予，并且是非法定股票期权。.
截至2024年7月31日，MediaAlpha, Inc. 的A类普通股股份为54,729,353股，每股面值0.01美元；而B类普通股股份为11,574,029股，每股面值0.01美元。 0.116否
注15合同余额和履约义务
合同余额
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 压缩会计报表位置 | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
合同资产： | | | | | |
合同资产，流动 | 交易及其他应收款净额 | | $ | 316 | | | $ | 240 | |
非流动合同资产 | 其他 | | 24 | | | 21 | |
总合同资产 | | | $ | 340 | | | $ | 261 | |
| | | | | |
| 未实现营业收入 | | $ | 3,549 | | | $ | 4,057 | |
长期未实现收入 | 长期未实现收入 | | 62 | | | 70 | |
| | | $ | 3,611 | | | $ | 4,127 | |
| | | | | |
84万美元和76
1.6私人股权和其他投资的金额分别为52.27亿美元和53.98亿美元，截至2023年7月31日和2023年1月31日。1.42.8私人股权和其他投资的金额分别为52.27亿美元和53.98亿美元，截至2023年7月31日和2023年1月31日。2.4
分配给未履行履约义务的剩余业绩的交易价格
21.6十分之三的亿。我们预计将在6.8亿美元和12.0个月内确认约 12和页面。24
ASC Subtopic 280-10“分部门报告”为关于报告关于运营部门的信息提供了标准。其他收入（费用），净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 利息收入 | | | | | | | | $ | 88 | | | $ | 72 | | | $ | 181 | | | $ | 134 | |
利息费用（1） | | | | | | | | 28) | | | 29) | | | 57) | | | 57) | |
其他(2) | | | | | | | | 3) | | | 3 | | | 8) | | | 4) | |
| 总其他收入(费用)，净额 | | | | | | | | $ | 57 | | | $ | 46 | | | $ | 116 | | | $ | 73 | |
（2）其他主要包括我们股权投资的净收益（损失）。更多信息，请参见注释3，投资。
注意事项17。 所得税
我们汇报了在2023年4月30日至2022年4月30日三个月内的所得税视为$百万。2023年4月30日三个月的所得税视主要归因于盈利的外国司法管辖区的所得税支出以及由于资本化研发支出而增加的美国税收。2022年4月30日三个月的所得税视主要归因于智力财产的母公司出售所产生的应税收益、盈利的外国司法管辖区的所得税支出以及由于资本化研发支出而增加的州税收。52万美元和10
我们根据所有可用的证据，正面和负面评估我们净递延所得税资产的实现能力。净递延所得税资产的实现取决于我们在税收属性到期前期间产生足够的未来应税收入，以充分利用这些资产。截至2023年4月30日，我们在某些司法管辖区的递延所得税资产上继续维持完全估值抵消。
注18。 每股净(损失)收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | | | | | | | | | A类 | | B类 | | A类 | | B类 | | A类 | | B类 | | A类 | | B类 |
| 每股基本净收益（亏损）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分子： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净利润（损失） | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 106 | | | $ | 26 | | | $ | 62 | | | $ | 17 | | | $ | 191 | | | $ | 48 | | | $ | 62 | | | $ | 17 | |
| 分母： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 流通股基本份额加权平均值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 52,705 | | | | | | 54,632 | | | | | | 52,887 | | | | | | 54,633 | |
| 基本每股净收益（亏损） | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 0.50 | | | $ | 0.50 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.90 | | | $ | 0.90 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.30 | |
| 每股摊薄净收益（亏损）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分子： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净利润（损失） | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 106 | | | $ | 26 | | | $ | 62 | | | $ | 17 | | | $ | 191 | | | $ | 48 | | | $ | 62 | | | $ | 17 | |
| 基于将B类转换为A类普通股的净收益重新分配 | | | | | | | | | | | | | | | | 26 | | | 0 | | | 17 | | | 0 | | | 48 | | | 0 | | | 17 | | | 0 | |
| 将净利润重新分配给B类普通股 | | | | | | | | | | | | | | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 1) | | | 0 | | | 1) | | | 0 | | | 1) | |
| 摊薄计算的净收益（损失） | | | | | | | | | | | | | | | | 132 | | | 26 | | | 79 | | | 16 | | | 239 | | | 47 | | | 79 | | | 16 | |
| 分母： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 流通股基本份额加权平均值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 52,705 | | | | | | 54,632 | | | | | | 52,887 | | | | | | 54,633 | |
| 将b类普通股转换为A类普通股 | | | | | | | | | | | | | | | | 52,705 | | | 0 | | | 54,632 | | | 0 | | | 52,887 | | | 0 | | | 54,633 | | | 0 | |
| 基于股份的薪酬奖励的稀释作用 | | | | | | | | | | | | | | | | 2,632 | | | 0 | | | 3,244 | | | 0 | | | 4,243 | | | 0 | | | 2,897 | | | 0 | |
| 加权平均股本（摊薄） | | | | | | | | | | | | | | | | 267,949 | | | 52,705 | | | | | | 54,632 | | | 269,128 | | | 52,887 | | | | | | 54,633 | |
| 每股净利润，摊薄 | | | | | | | | | | | | | | | | $ | 0.49 | | | $ | 0.49 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.89 | | | $ | 0.89 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.30 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
稀释后每股净收益（净损失）的计算不包括以下潜在的权重平均股份。 因为这些潜在的权益股份的影响将会造成反稀释，所以这些潜在的权益股份的影响没有包括在稀释后每股净收益（净损失）的计算中（以千为单位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | 6,321 | | | 2,531 | | | 3,196 | | | 3,220 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
注19. 地理信息
收入
我们在以下主要地理市场销售我们的订阅合同及相关服务：向美国客户和美国以外的客户销售。按地理区域划分的收入通常根据客户订阅协议中指定的客户地址计算。 两个 以下表格列出了按地理区域划分的收入（以千为单位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | — | | (1,750) |
| | | | | | | | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 美国 | | | | | | | | $ | 1,561 | | | $ | 1,345 | | | $ | 3,054 | | | $ | 2,609 | |
| 其他国家 | | | | | | | | 524 | | | 442 | | | 1,021 | | | 862 | |
| 总收入 | | | | | | | | $ | 2,085 | | | $ | 1,787 | | | $ | 4,075 | | | $ | 3,471。 | |
长期资产
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2024年7月31日 | | 2024年1月31日 |
| 美国 | | | | $ | 1,212 | | | $ | 1,199 | |
| 爱尔兰 | | | | 246 | | | 213 | |
| 其他国家 | | | | 140 | | | 111 | |
| 总长期资产 | | | | $ | 1,598 | | | $ | 1,523 | |
注意20。 后续事件
1.0
有关前瞻性声明之特别说明
鉴于这些风险、不确定性、假设和潜在情况的变化，本报告中讨论的未来事件、条件和趋势可能不会发生，实际结果可能与前瞻性陈述所预示或暗示的结果有重大和不利的差异。因此，您不应依赖任何前瞻性陈述。尽管我们相信前瞻性陈述反映了合理的期望，但我们无法保证未来的结果、活动水平、表现或成就。在本报告之后，我们没有更新任何这些前瞻性陈述的职责，或将这些陈述与实际结果或修订后的期望相符，除非适用法律要求。如果我们更新任何前瞻性陈述，则不应推断我们将对这些或其他前瞻性陈述进行其他更新。
项目2. 财务状况和经营业绩管理层讨论与分析
请在本报告第I部分第1项中包含的简明合并财务报表和附注的讨论中阅读有关我们财务状况和经营结果的以下讨论。
概述
当前经济状况的影响
财务结果概述
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | — | | (1,750) | | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 变更 | | 2024 | | 2023 | | 变更 | | | | | |
| 总收入 | $ | 2,085 | | | $ | 1787 | | | 17 | % | | $ | 4,075 | | | $ | 3,471 | | | 17 | % | | | | | |
| 订阅服务收入 | $ | 1,903 | | | $ | 1,624 | | | 17 | % | | $ | 3,719 | | | $ | 3,152 | | | 18 | % | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 遵循GAAP的营业收入（亏损） | $ | 111 | | | $ | 36 | | | 207 | % | | $ | 175 | | | $ | 16 | | | 962 | % | | | | | |
非通用会计准则运营收益（1） | $ | 518 | | | $ | 421 | | | 23 | % | | $ | 1,033 | | | $ | 817 | | | 26 | % | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 营业利润率 | 5.3 | % | | 2.0 | % | | | | 4.3 | % | | 0.5 | % | | | | | | | |
非GAAP营业利润率（1） | 24.9 | % | | 23.6 | % | | 127 个基点 | | 25.4 | % | | 23.5 | % | | 180个基点 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 经营活动现金流量 | $ | 571 | | | $ | 425 | | | 34 | % | | $ | 943 | | | $ | 703 | | | 34 | % | | | | | |
自由现金流 (1) | $ | 516 | | | $ | 360 | | | 43 | % | | $ | 807 | | | $ | 579 | | | 40 | % | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 2024 | | 2023 | | 变更 | | | | | |
| 订阅收入备份总额 | | | | | | | $ | 21,582 | | | $ | 17,847 | | | 21 | % | | | | | |
| | | | | | | $ | 6,797 | | | $ | 5,855 | | | 16 | % | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 现金、现金等价物和可交易证券 | | | | | | | $ | 7,373 | | | $ | 6,657 | | | 11 | % | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 人数统计 | | | | | | | 19,908 | | | 17,887 | | | 11 | % | | | | | |
请参见下面的“非美国通用会计准则财务指标”获取更多信息。
我们目前没有任何产品获得销售批准，也没有产生任何营业收入。未来，我们可能会从我们与药物候选品有关的合作伙伴或许可协议、以及任何获得批准的产品的产品销售中产生营业收入，而我们不希望在未来至少数年内（即便有可能）获得批准。我们生成产品收入的能力将取决于成功开发和最终商业化AV-101以及我们可能追求的任何其他药物候选品。如果我们未能及时完成AV-101的开发或获得监管批准，我们未来营业收入和经营业绩以及财务状况将受到严重不利影响。
收入
我们的营业收入来源于订阅服务和专业服务。订阅服务的营业收入主要包括客户访问我们的云应用程序的费用，其中包括相关的客户支持。专业服务的营业收入包括部署服务、优化服务和培训费用。
每个客户订阅的应用程序不同会影响我们的财务表现，因为我们的应用程序价格有差异。我们应用程序的定价基于许多因素，包括应用程序的复杂性、成熟度以及市场上的接受程度。未来竞争对手的新产品或服务提供可能也会影响我们提供的混合和定价。
订阅收入备份
截至2023年4月30日，我们的总营业收入如下（以千美元为单位，除百分比外）：
成本和费用
专业服务营业收入的成本主要包括与这些服务相关的员工相关费用、分包商费用和差旅费用。
销售和营销费用主要包括员工相关费用、销售佣金、营销活动以及差旅费用。营销活动包括广告、事件、公司传播、品牌认知、品牌代言人活动以及产品营销活动。销售佣金被视为获得与客户签署合同的额外成本。新收入合同的销售佣金会被资本化，并按照我们确定的五年效益期间按直线摊销。
总体和行政费用包括与财务和会计、法律、人力资源、信息系统人员、专业费用和其他公司费用相关的员工相关费用。
经营结果
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | — | | | | (1,750) | | |
| | 2024 | | 2023 | | ％变化 | | 2024 | | 2023 | | ％变化 |
| 订阅服务 | $ | 1,903 | | | $ | 1,624 | | | 17 | % | | $ | 3,719 | | | $ | 3,152 | | | 18 | % |
| 专业服务 | 182 | | | 163 | | | 12 | % | | 356 | | | 319 | | | 11 | % |
| 总收入 | $ | 2,085 | | | $ | 1787 | | | 17 | % | | $ | 4,075 | | | $ | 3,471 | | | 17 | % |
订阅收入备份
成本和费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | — | | | | (1,750) | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | 2024 | | 2023 | | |
| 订阅服务成本 | $ | 304 | | | $ | 256 | | | | | $ | 594 | | | $ | 495 | | | |
| 专业服务费用 | 207 | | | 192 | | | | | 406 | | | 无形资产净额 | | | |
| 产品开发 | 649 | | | 610 | | | | | 1,305 | | | 1,210 | | | |
| 销售及营销费用 | 611 | | | 524 | | | | | 1,184 | | | 1,043
170
508
450
折旧和摊销（1）
8,443
9,654
27,283
28,742
| | | |
| 普通和管理 | 203 | | | 169 | | | | | 411 | | | 336 | | | |
| 总成本和费用 | $ | 1,974 | | | $ | 1,751 | | | | | $ | 3,900 | | | $ | 3,455 | | | |
订阅服务费用
专业服务费用
产品开发
销售与市场营销费用汇总如下(单位是千，百分号除外):
总部和行政
股权奖励
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| — | | (1,750) | | |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | |
| 订阅服务成本 | $ | 35 | | | $ | 30 | | | $ | 73 | | | $ | 59 | | | |
| 专业服务费用 | 28 | | | 29 | | | 59 | | | 59 | | | |
| 产品开发 | 163 | | | 162 | | | 336 | | | 332 | | | |
| 销售及营销费用 | 77 | | | 67 | | | 149 | | | 147 | | | |
| 普通和管理 | 67 | | | 64 | | | 138 | | | 125 | | | |
| 总股权激励支出 | $ | 370 | | | $ | 352 | | | $ | 755 | | | $ | 722 | | | |
总营收百分比 | 17.7 | % | | 19.7 | % | | 18.5 | % | | 20.8 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | — | | (1,750) |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 业务利润（亏损） | $ | 111 | | | $ | 36 | | | $ | 175 | | | $ | 16 | |
| 股份补偿费用 | 370 | | | 352 | | | 755 | | | 722 | |
| 10 | | | 12 | | | 48 | | | 37 | |
| 收购相关无形资产的摊销 | 20 | | | 21 | | | 37 | | | 42 | |
收购相关费用 | 6 | | | 0 | | | 10 | | | 0 | |
| 1 | | | 0 | | | 8 | | | 0 | |
| 非通用会计原则下的营业收入（亏损） | $ | 518 | | | $ | 421 | | | $ | 1,033 | | | $ | 817 | |
| | | | | | | |
| 营业利润率 | 5.3 | % | | 2.0 | % | | 4.3 | % | | 0.5 | % |
| 股份补偿费用 | 17.7 | % | | 19.7 | % | | 18.5 | % | | 20.8 | % |
| 0.6 | % | | 0.7 | % | | 1.2 | % | | 1.1 | % |
| 收购相关无形资产的摊销 | 1.0 | % | | 1.2 | % | | 1.0 | % | | 1.1 | % |
收购相关费用 | 0.3 | % | | 0.0 | % | | 0.2 | % | | 0.0 | % |
| 0.0 | % | | 0.0 | % | | 0.2 | % | | 0.0 | % |
| 非GAAP营业利润率 | 24.9 | % | | 23.6 | % | | 25.4 | % | | 23.5 | % |
其他收入（费用），净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| — | | (1,750) |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 总其他收入(费用)，净额 | $ | 57 | | | $ | 46 | | | $ | 116 | | | $ | 73 | |
所得税的提存（受益）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| — | | (1,750) |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 所得税负债（收益） | $ | 36 | | | $ | 3 | | | $ | 52 | | | $ | 10 | |
流动性和资本资源
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | — | | (1,750) |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 净现金提供（使用）： | | | | | | | |
| 经营活动 | $ | 571 | | | $ | 425 | | | $ | 943 | | | $ | 703 | |
| 投资活动 | (346) | | | (385) | | | （603） | | | （1,098） | |
| 筹资活动 | (347) | | | (49) | | | （715） | | | | |
| 汇率变动影响 | 0 | | | 1 | | | 0 | | | 0 | |
| 现金、现金等价物和受限制的现金的净增加（减少） | $ | (122) | | | $ |
| | | $ | (375) | | | $ | (447) | |
经营活动
投资活动
筹资活动
自由现金流
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | — | | (1,750) |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 经营活动产生的净现金流量 | $ | 571 | | | $ | 425 | | | $ | 943 | | | $ | 703 | |
| 减：资本性支出 | （55） | | | （65） | | | (136) | | | (124) | |
| 自由现金流 | $ | 516 | | | $ | 360 | | | $ | 807 | | | $ | 579 | |
股份回购计划
合同义务
非依照普遍公认会计准则的财务措施
非通用会计准则下的营业收入和营业利润率
自由现金流
非美国通用会计准则财务信息使用限制
我们通过将非美国通用会计准则的财务指标与最相似的美国通用会计准则的财务指标对账来补偿这些限制。这些非美国通用会计准则的财务指标应视为补充，而非替代或独立于按照美国通用会计准则编制的财务指标。我们鼓励投资者和其他人查看我们的全部财务信息，不要仅依赖于任何一个财务指标，并将我们的非美国通用会计准则的财务指标与最相似的美国通用会计准则的财务指标结合起来查看。
关键会计政策和估计
•营收确认
•推迟佣金
•业务合并、商誉和与收购有关的无形资产
•非市场权益投资
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
最近的宏观经济事件导致了对全球经济和金融市场的负面影响，这可能会增加我们的外汇汇率风险和利率风险。更多地讨论这些事件对我们业务、财务状况和经营成果的潜在影响，请参见本报告的第二部分第1A项中包括的风险因素。
外汇兑换风险
我们的投资面临的利率风险
由于利率变化，我们的现金等价物和债务证券投资面临市场风险。固定利率证券可能因利率上升而受到市场价值不利影响，而浮动利率证券可能产生不如预期的收入，如果利率下降的话。由于这些因素，我们未来的投资收入可能因利率变化而波动，或者如果我们出售因利率变化而市场价值下跌的证券，我们可能会承受本金损失。此外，由于我们的债务证券被归类为“可供出售”，如果证券的公允价值低于它的摊销成本基础，则由于信用损失导致的下降部分，在出售受损证券之前，到期时作为“资产减值准备”计入《简明合并财务报表》。
我们的债务证券上有固定年度利率，因此我们在这些债务义务上没有经济利率风险。然而，优先票据的公允价值面临利率风险。一般来说，优先票据的公允价值将随着利率下降而增加，随着利率上升而下降。
我们根据我们的选择从2022年信贷协议的借款中支付利息，基本利率加上0.000%到0.500%的差额或加上SOFR再加上10个基点，再加上0.750%到1.500%的差额，该差额是根据我们的合并杠杆比率或债务评级确定的。因为适用于2022年信贷协议借款的利率是可变的，所以我们面临来自基础指数利率变化的市场风险，这影响我们的借款成本。
更多信息，请参见本报告的第一部分第1项所包含的《简明合并财务报表附注》第10项《债务》。
第4项。控制和程序
（a）披露控制和程序的评估
在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，无论控制和程序如何经心设计和操作，它们只能提供实现所期望控制目标的合理保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映出资源约束的事实，并且管理层必须运用其判断力来评估可能的控制和程序相对成本的效益。
根据管理层的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，我们的披露控制和程序的设计是为在合理程度上提供保证而进行的，并且已经能够以合理的水平提供有效性，以便于我们有义务披露的信息在SEC规则和表格规定的时间内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被累积和传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时作出有关披露要求的决策。
（b）财务报告内部控制的变化
第二部分.其他信息
详见本季度10-Q表中我们的简明合并财务报表的注释12——承诺和事项，以获取有关我们的法律诉讼的信息。
这些索赔、诉讼、行动、监管和政府调查以及其他诉讼等事项可能包括投机、重大或不确定的金额。当我们认为可能已发生负债且金额可以合理估计时，我们记录一项负债。需要重要的判断来确定存在负债的可能性和与此类事项有关的负债的估计金额。就我们目前的了解而言，对于我们未了解的、或者目前认为不重要的任何其他风险和不确定性，它们也可能成为重要的因素，从而对我们的业务产生实质性和不利的影响。如果任何以下风险真正发生，我们的业务运营、财务状况、经营成果和前景可能会受到实质性和不利的影响。由于发生这些或任何其他风险导致我们的证券市场价值可能下降，因此您可能会失去部分或全部投资。
第1A项。风险因素
投资我们的证券涉及高度的风险。在做出投资决策之前，请仔细考虑下面所述的风险和不确定性，以及本报告中其他所有信息，包括在本报告其他地方包含的简明合并财务报表和相关注释。下面所述的风险和不确定性并不是我们面临的唯一因素。我们不知道的或目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能成为实质性不利影响我们业务的重要因素。如果以下任何风险真正发生，我们的业务运营、财务状况、经营成果和前景可能会受到实质性和不利的影响。我们证券的市场价格可能会因这些或任何其他风险的出现而下跌，您可能会失去部分或全部投资。
风险因素摘要
•隐私问题和不断演变的国内外法律法规；
•我们在参与的激烈竞争市场中有效竞争的能力；
•面临销售给美国以外的客户或国际业务的风险；
•我们及我们的合作伙伴提供的部署、培训和支持服务无法令我们的用户满意；
•我们季度业绩的波动；
•我们实现当前开发努力或推出我们的产品和服务的新功能、增强和修改、以及我们为进入新市场和业务领域所做投资的回报能力；
•预测客户订阅续订或采用的速度；
•我们实现公司、员工或技术收购的预期业务或财务利润；
我们业务和行业相关的风险
面向海外或具有国际业务的客户的销售暴露我们于全球经营中的风险。
•新的和不同的竞争来源;
•与国际销售和营运有关的财务会计和报告负担和复杂性的增加;
•资金转移限制；
我们的季度业绩可能会大幅波动，可能无法完全反映我们业务的基本表现。因此，不应该仅仅将某一个季度的业绩作为未来表现的指标。我们季度财务业绩的波动可能由多种因素引起，其中许多因素在我们的控制之外，因此，可能无法完全反映我们业务的基本表现。季度业绩波动可能会对我们的证券价值产生负面影响。可能导致我们季度财务业绩波动的因素包括，但不限于以下内容：
我们可能会因被第三方起诉侵犯其专有权利而被诉讼。
我们的一些应用程序使用开放源代码软件，任何未能遵守一个或多个这些开放源代码许可证条款的情况都可能对我们的业务产生负面影响。
公司的业务、财务状况和运营结果可能受到许多风险的影响，无论当前是否已知。有关我们潜在风险和不确定性的讨论，请参见2023年度报告第一部分第1A节风险因素。我们当前不知道的或我们当前认为不重要的其他风险也可能在未来期间对我们的业务、财务状况或运营结果产生实质性不利影响。上述任何因素，整体或部分，都可能对公司的业务、财务状况、运营结果和股价产生重大不利影响。除本季度报告第二部分第1A节中修改的与法律和监管事项相关的风险因素和我们股票相关的修改的风险因素，根据修改的风险因素的下划线文字和删除的风险因素的删除的字样，本报告第二部分第1A节中没有出现在2023年年度报告中披露的公司风险因素的实质性变化。
与财务事务有关的风险
我们可能会发现公司财务报告内部控制的弱点，这可能会对投资者对我们财务报告的准确性和完整性以及我们证券的市场价格产生负面影响。
与持有我们的A类普通股相关的风险
我们股价过去曾经波动过并且未来可能面临波动。
•关键人员的招聘或离职；
此外，股票市场有时会出现极端的价格和交易量波动，这会影响许多公司股票的市场价格。这些波动在某些情况下与这些公司的运营表现无关或不成比例。此外，我们行业公开交易股票的交易价格尤其波动，未来可能非常波动。
这些防御措施可能会阻碍、延迟或防止涉及我们公司控制权变更的交易。这些条款还可能会阻碍委托投票争夺战，并使股东更加难以选举其所选择的董事，并迫使我们采取其他企业行动，而在某些情况下，这可能会导致我们的证券市场价格下跌。
在可预见的未来，我们不打算支付股息。
我们从未宣布或支付我们的资本股票的现金分红。我们目前打算保留任何未来收益来为我们的业务提供资金，并且在可预见的未来不打算宣布或支付任何股息。因此，股东必须依靠销售他们的普通股以实现任何未来的投资收益。
项目2. 未注册发行股权和款项用途
未登记证券的最近销售
无。
公司购买的股票
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 时期 | | 购买的股票总数（1） | | 每股平均购价 | | | | 可以在计划下购买的股票的近似美元价值(1): |
| 2024年5月1日至2024年5月31日 | | 279 | | | $ | | | | 279 | | | $ | 301 | |
| 2024年6月1日至2024年6月30日 | | 739 | | | | | | 739 | | | 143 | |
| | 369 | | | | | | 369 | | | 59 | |
| 总费用 | | 1,387 | | | | | 1,387 | | | |
项目3. 对于优先证券的违约情况
不适用。
ITEM 4. 矿业安全披露
不适用。
项目5. 其他信息
内部交易安排
采纳或。终止
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 姓名和头衔 | | 行动 | | | | 采纳日期 | | 到期日 |
(董事) | | 采用 | | 最多销售 3,657 | | 2024年7月12日 | | 2025年7月14日 |
项目6. 附件
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 借鉴 | | Deloitte&Touche独立注册的公共会计事务所同意。 |
| 展示编号 | | 展示文件 | | 形式 | | 文件编号 | | 归档日期 | | 展示编号 | |
3.1 | | 本公司修订后的公司章程，自2019年5月15日起生效。 | | | | | | | | | | X |
10.1 | | Mark Garfield与Workday, Inc.之间的任命信，日期为2024年7月30日 | | 8-K | | 001-35680 | | 2024年8月1日 | | 10.1 | | |
| 31.1 | | | | | | | | | | | | X |
| 31.2 | | | | | | | | | | | | X |
| 32.1 | | 根据《2002年Sarbanes-Oxley法案》第906条规定，首席执行官的证明书。 | | | | | | | | | | X |
| 32.2 | | 根据《2002年Sarbanes-Oxley法案》第906条规定，首席财务官的证明书。 | | | | | | | | | | X |
| 101.INS | | Inline XBRL实例文档（该实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在Inline XBRL文档中） | | | | | | | | | | X |
| 101.SCH | | 内联XBRL分类架构链接基准文档 | | | | | | | | | | X |
| 101.CAL | | 内联XBRL分类计算链接基础文档 | | | | | | | | | | X |
| 101.DEF | | Inline XBRL分类定义链接库文件 | | | | | | | | | | X |
| 101.LAB | | Inline XBRL Taxonomy Labels Linkbase 文档 | | | | | | | | | | X |
| 101.PRE | | 内联XBRL分类演示链接基础文档 | | | | | | | | | | X |
| 104 | | 封面互动数据文件（格式为内联XBRL，包含在展示文件101中） | | | | | | | | | | X |
签名
根据1934年的证券交易法的要求，注册人已经指定代表签署本报告。
| | | | | |
| Workday，Inc。 |
| |
| © 2024 Workday, Inc. All rights reserved. Workday and the Workday logo are registered trademarks of Workday, Inc. All other brand and product names are trademarks or registered trademarks of their respective holders. |
| Zane Rowe
首席财务官（首席财务和会计官） |