00019027331/312025第二季错误168xbrli:股份iso4217:美元指数iso4217:美元指数xbrli:股份xbrli：纯形00019027332024-02-012024-07-3100019027332024-08-220001902733us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2024-01-310001902733us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2024-07-3100019027332024-01-3100019027332024-07-310001902733us-gaap:关联方成员2024-07-310001902733us-gaap:关联方成员2024-01-310001902733us-gaap：LicenseAndService成员2023年5月1日2023年7月31日0001902733us-gaap：LicenseAndService成员2024年5月1日2024-07-310001902733us-gaap：LicenseAndService成员2023年02月01日2023年7月31日0001902733us-gaap：LicenseAndService成员2024-02-012024-07-3100019027332024-03-202023年5月1日2023年7月31日000190273300019027332024年5月1日2024-07-31000190273300019027332023年02月01日2023年7月31日00019027332024-03-202024-02-012024-07-3100019027332023年5月1日2023年7月31日00019027332024年5月1日2024-07-3100019027332023年02月01日2023年7月31日0001902733US-GAAP：普通股成员2023-04-300001902733us-gaap：附加资本溢价成员2023-04-300001902733us-gaap：其他综合收益的累计成员2023-04-300001902733us-gaap：留存收益成员2023-04-3000019027332023-04-300001902733US-GAAP：普通股成员2023年5月1日2023年7月31日0001902733us-gaap：附加资本溢价成员2023年5月1日2023年7月31日0001902733us-gaap：其他综合收益的累计成员2023年5月1日2023年7月31日0001902733us-gaap：留存收益成员2023年5月1日2023年7月31日0001902733US-GAAP：普通股成员2023年7月31日0001902733us-gaap：附加资本溢价成员2023年7月31日0001902733us-gaap：其他综合收益的累计成员2023年7月31日0001902733us-gaap：留存收益成员2023年7月31日00019027332023年7月31日0001902733US-GAAP：普通股成员2024-04-300001902733us-gaap：附加资本溢价成员2024-04-300001902733us-gaap：其他综合收益的累计成员2024-04-300001902733us-gaap：留存收益成员2024-04-3000019027332024-04-300001902733US-GAAP：普通股成员2024年5月1日2024-07-310001902733us-gaap：附加资本溢价成员2024年5月1日2024-07-310001902733us-gaap：其他综合收益的累计成员2024年5月1日2024-07-310001902733us-gaap：留存收益成员2024年5月1日2024-07-310001902733US-GAAP：普通股成员2024-07-310001902733us-gaap：附加资本溢价成员2024-07-310001902733us-gaap：其他综合收益的累计成员2024-07-310001902733us-gaap：留存收益成员2024-07-310001902733US-GAAP：普通股成员2023年01月31日0001902733us-gaap：附加资本溢价成员2023年01月31日0001902733us-gaap：其他综合收益的累计成员2023年01月31日0001902733us-gaap：留存收益成员2023年01月31日00019027332023年01月31日0001902733US-GAAP：普通股成员2023年02月01日2023年7月31日0001902733us-gaap：附加资本溢价成员2023年02月01日2023年7月31日0001902733us-gaap：其他综合收益的累计成员2023年02月01日2023年7月31日0001902733us-gaap：留存收益成员2023年02月01日2023年7月31日0001902733US-GAAP：普通股成员2024-01-310001902733us-gaap：附加资本溢价成员2024-01-310001902733us-gaap：其他综合收益的累计成员2024-01-310001902733us-gaap：留存收益成员2024-01-310001902733US-GAAP：普通股成员2024-02-012024-07-310001902733us-gaap：附加资本溢价成员2024-02-012024-07-310001902733us-gaap：其他综合收益的累计成员2024-02-012024-07-310001902733us-gaap：留存收益成员2024-02-012024-07-3100019027332024-07-312019年10月1日2019-10-3100019027332024-05-012024-07-312019-10-310001902733ncno:肖恩·德斯蒙德成员2023年10月1日2023年10月31日00019027332023年10月1日2023年10月31日0001902733For the quarterly period ended July 31, 20242023年10月31日0001902733us-gaap：货币市场基金成员us-gaap:公允价值输入1级会员us-gaap:重复计量公允价值会员2024-01-310001902733us-gaap：货币市场基金成员us-gaap：公允价值输入-2级别会员us-gaap:重复计量公允价值会员2024-01-310001902733us-gaap：货币市场基金成员us-gaap:公允价值输入3级会员us-gaap:重复计量公允价值会员2024-01-310001902733us-gaap:公允价值输入1级会员us-gaap:重复计量公允价值会员2024-01-310001902733us-gaap：公允价值输入-2级别会员us-gaap:重复计量公允价值会员2024-01-310001902733us-gaap:公允价值输入3级会员us-gaap:重复计量公允价值会员2024-01-310001902733us-gaap：货币市场基金成员us-gaap:公允价值输入1级会员us-gaap:重复计量公允价值会员2024-07-310001902733us-gaap：货币市场基金成员us-gaap：公允价值输入-2级别会员us-gaap:重复计量公允价值会员2024-07-310001902733us-gaap：货币市场基金成员us-gaap:公允价值输入3级会员us-gaap:重复计量公允价值会员2024-07-310001902733us-gaap:公允价值输入1级会员us-gaap:重复计量公允价值会员2024-07-310001902733us-gaap：公允价值输入-2级别会员us-gaap:重复计量公允价值会员2024-07-310001902733us-gaap:公允价值输入3级会员us-gaap:重复计量公允价值会员2024-07-310001902733美国2023年5月1日2023年7月31日0001902733美国2024年5月1日2024-07-310001902733美国2023年02月01日2023年7月31日0001902733美国2024-02-012024-07-310001902733us-gaap:非美国企业成员2023年5月1日2023年7月31日0001902733us-gaap:非美国企业成员2024年5月1日2024-07-310001902733us-gaap:非美国企业成员2023年02月01日2023年7月31日0001902733us-gaap:非美国企业成员2024-02-012024-07-3100019027332024年08月01日2024-07-3100019027332026年8月1日2024-07-3100019027332026年8月1日最低成员2024-07-3100019027332026年8月1日srt:最大成员2024-07-310001902733us-gaap:家具和固定资产会员2024-01-310001902733us-gaap:家具和固定资产会员2024-07-310001902733美国通用会计准则：计算机设备成员2024-01-310001902733美国通用会计准则：计算机设备成员2024-07-310001902733us-gaap:土地与建筑成员2024-01-310001902733us-gaap:土地与建筑成员2024-07-310001902733us-gaap:租赁改善成员2024-01-310001902733us-gaap:租赁改善成员2024-07-310001902733在建工程2024-01-310001902733在建工程2024-07-310001902733us-gaap:销售和营销费用2023年5月1日2023年7月31日0001902733us-gaap:销售和营销费用2024年5月1日2024-07-310001902733us-gaap:销售和营销费用2023年02月01日2023年7月31日0001902733us-gaap:销售和营销费用2024-02-012024-07-310001902733US-GAAP:研发费用成员2023年5月1日2023年7月31日0001902733US-GAAP:研发费用成员2024年5月1日2024-07-310001902733US-GAAP:研发费用成员2023年02月01日2023年7月31日0001902733US-GAAP:研发费用成员2024-02-012024-07-310001902733US-GAAP:一般和管理费用成员2023年5月1日2023年7月31日0001902733US-GAAP:一般和管理费用成员2024年5月1日2024-07-310001902733US-GAAP:一般和管理费用成员2023年02月01日2023年7月31日0001902733US-GAAP:一般和管理费用成员2024-02-012024-07-310001902733 par value; 2024-03-202024-03-200001902733 and 2024-03-20000190273357US-GAAP:一般和管理费用成员2024-03-200001902733美国通用会计原则限制性股票单位累计成员1,400,8812024-03-202024-03-200001902733Accumulated other comprehensive incomeus-gaap:商标会员2024-03-202024-03-200001902733Accumulated deficit美国通用会计准则：客户关系成员2024-03-202024-03-200001902733365,855us-gaap:已开发技术权益成员2024-03-202024-03-2000019027331,074,8552024-04-010001902733$2024-04-012024-04-0100019027331,408,7472024年7月1日2024-07-310001902733$us-gaap:商标会员2024-04-012024-04-010001902733 美国通用会计准则：客户关系成员2024-04-012024-04-01000190273317,339us-gaap:已开发技术权益成员2024-04-012024-04-010001902733us-gaap:已开发技术权益成员2024-01-310001902733us-gaap:已开发技术权益成员2024-07-310001902733美国通用会计准则：客户关系成员2024-01-310001902733美国通用会计准则：客户关系成员2024-07-310001902733美国通用会计准则：商标和商号成员2024-01-310001902733美国通用会计准则：商标和商号成员2024-07-310001902733us-gaap: 其他无形资产成员2024-01-310001902733us-gaap: 其他无形资产成员2024-07-310001902733Gross profit2023年5月1日2023年7月31日0001902733 2024年5月1日2024-07-310001902733 2023年02月01日2023年7月31日0001902733 2024-02-012024-07-310001902733 2023年5月1日2023年7月31日000190273329,8892024年5月1日2024-07-31000190273358,0842023年02月01日2023年7月31日0001902733General and administrative2024-02-012024-07-310001902733us-gaap:无形资产摊销期限成员2023年08月01日2023年10月31日0001902733美国通用会计原则限制性股票单位累计成员2024-01-310001902733美国通用会计原则限制性股票单位累计成员2024-02-012024-07-310001902733美国通用会计原则限制性股票单位累计成员2024-07-310001902733美国会计准则:员工股票会员2023年02月01日2023年7月31日0001902733美国会计准则:员工股票会员2024-02-012024-07-310001902733美国通用会计准则：销售成本成员us-gaap：LicenseAndService成员2023年5月1日2023年7月31日0001902733美国通用会计准则：销售成本成员us-gaap：LicenseAndService成员2024年5月1日2024-07-310001902733美国通用会计准则：销售成本成员us-gaap：LicenseAndService成员2023年02月01日2023年7月31日0001902733美国通用会计准则：销售成本成员us-gaap：LicenseAndService成员2024-02-012024-07-310001902733美国通用会计准则：销售成本成员$2023年5月1日2023年7月31日0001902733美国通用会计准则：销售成本成员(2024年5月1日2024-07-310001902733美国通用会计准则：销售成本成员112,396,7162023年02月01日2023年7月31日0001902733美国通用会计准则：销售成本成员 2024-02-012024-07-310001902733srt:最大成员2024-07-31000190273312,911us-gaap: 循环信贷设施成员美国公认会计原则:授信额度成员2022-02-110001902733268us-gaap:LetterOfCreditMember美国公认会计原则:授信额度成员2022-02-110001902733美国公认会计原则:授信额度成员2024年3月17日0001902733美国公认会计原则:授信额度成员2252024年3月17日2024年3月17日0001902733美国公认会计原则:授信额度成员us-gaap：担保隔夜融资利率Sofr会员2024年3月17日2024年3月17日000190273310,430美国公认会计原则:授信额度成员us-gaap: 基本利率成员最低成员2024年3月17日2024年3月17日0001902733112,200,481美国公认会计原则:授信额度成员2024年3月17日2024年3月17日0001902733$美国公认会计原则:授信额度成员us-gaap: 基本利率成员最低成员2024年3月17日2024年3月17日0001902733(美国公认会计原则:授信额度成员2024年3月17日2024年3月17日0001902733美国公认会计原则:授信额度成员2024年3月17日2024年3月17日0001902733srt:最大成员美国公认会计原则:授信额度成员2024年3月17日0001902733最低成员美国公认会计原则:授信额度成员2024年3月17日00019027332022-02-110001902733us-gaap: 循环信贷设施成员美国公认会计原则:授信额度成员2024-01-310001902733us-gaap: 循环信贷设施成员美国公认会计原则:授信额度成员2024-07-3100019027332022年11月01日0001902733— 2022年11月01日0001902733US-GAAP:员工股票期权成员2023年02月01日2023年7月31日0001902733US-GAAP:员工股票期权成员2024-02-012024-07-310001902733美国通用会计原则限制性股票单位累计成员2023年02月01日2023年7月31日0001902733美国通用会计原则限制性股票单位累计成员2024-02-012024-07-310001902733美国会计准则:员工股票会员2023年02月01日2023年7月31日0001902733美国会计准则:员工股票会员2024-02-012024-07-310001902733)2024年5月1日2024-07-310001902733AccumulatedDeficit2024-02-012024-07-310001902733Balance, April 30, 2024114,339,8872024年5月1日2024-07-310001902733 $2024-07-310001902733$2024年5月1日2024-07-31
目录
美国
证券交易所
华盛顿特区20549

表格10-Q
（标记一）
☒根据1934年证券交易法第13或15(d)条款，提交季度报告
截至季度结束日期的财务报告2024年7月31日
或者
☐根据1934年证券交易法第13或15(d)条的过渡报告。
— 
委员会文件编号:— 

nCino, Inc.
（根据其章程规定的准确名称）
特拉华州— 
（国家或其他管辖区的
公司成立或组织）		（IRS雇主
识别号码）
 
威明顿, 北卡罗来纳州28405
（总部地址，包括邮政编码）

888) 2024年7月31日余额
（报告人的电话号码，包括区号）

根据法案第12(b)条注册的证券：
每一类别的名称交易标的注册交易所名称
$1,439,245纳斯达克全球精选市场

请勾选以下选项以指示注册人是否在过去12个月内(或在注册人需要提交此类报告的较短时间内)已提交证券交易法1934年第13或15(d)条所要求提交的所有报告，并且在过去90天内已受到此类报告提交要求的影响。是☒ 不适用

请在以下勾选方框表示注册人是否已在Regulation S-T Rule 405规定的前12个月(或在注册人需要提交此类文件的较短期间内)提交了每个互动数据文件。是☒ 不适用

请勾选标记以说明注册人是大型快速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。请查看《交易所法》第120亿.2条中“大型快速申报人”、“加速申报人”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速报告人
☒
加速文件提交人☐
非加速文件提交人☐较小的报告公司☐
新兴成长公司☐

如果属于新兴成长型公司，请勾选复选框说明注册人已选择不使用根据证券交易法第13(a)条规定提供的任何新的或修订的财务会计准则的扩展过渡期以符合要求。☐

请在勾选符号上注明本公司是否为外壳公司（在证券交易法12b-2规定中定义）。是 ☐ 否☒

指示每个发行人普通股类的流通股份在最新的实际日期上的数量：1,333,669 


目录
目录
页
关于前瞻性声明的谨慎说明
i
第一部分财务信息
项目1。
基本报表
1
 
1
340,668
2
— 
3
 
4
— 
6
简明联合财务报表附注(未经审计)
8
事项二
分销计划
24
第3项。
有关市场风险的定量和定性披露
36
事项4。
控制和程序
37
第二部分其他信息
项目1。
法律诉讼
38
项目1A。
风险因素
38
事项二
未注册的股票股权销售和筹款用途
38
第3项。
对优先证券的违约
38
事项4。
矿山安全披露
38
项目5。
其他信息
39
项目6。
展示资料
40
签名
41

目录
关于前瞻性陈述的注意事项
Common Stock
Additional
Paid-in
Capital
i
目录
第一部分 财务信息
项目1.基本报表
nCino, Inc.
简明合并资产负债表
（以千为单位，除每股数据外）
2024年1月31日2024年7月31日
(未经审计)
资产
流动资产
$2,277 和 $1,963$
$  $ 
应收账款，减免金额为1451 和 $1,2041,737
112,975 78,819
1 10,544 11,565
资产预付款和其他流动资产的变动15171 16,957
总流动资产250,775 919
资产和设备，净值79,145
经营租赁使用权资产，净值19,261 15,928
$17,425 19,137
商誉$ 908,000
无形资产, 净额115,572 $
 2,5002024
9,294 9,294
27,12710,089 15,328
总资产$( $)
756
流动负债
应付账款$11,842 $13,137
应计的薪酬和福利16,283 11,555
应计费用及其他流动负债10,847 7,930
递延收入，当期部分170,941 370
Exercise of stock options1,474 1,567
经营租赁负债，当前部分3,649 4,750
流动负债合计87,418
非流动营业租赁负债16,423 股票和已发行未流通股票12,508股和12,485股，截至2024年4月30日和2024年1月31日，分别;
递延所得税，非流动资产3,687 11,196
非流动递延收入— 569
5,355— 40,000
 52,680 51,865
其他长期负债— 2,644
负债合计287,826 $
100亿股认可，分别于2024年5月3日和2024年2月2日拥有发行并流通的股份数量
可赎回的非控制权益（附注3）
3,428 4,133
股东权益
优先股，$0.00010.001每股面值; 10,000,000股份得到授权，和无nCino, Inc.
— —
普通股，每股面值为 $0.0001；截至2024年4月30日和2024年1月31日，发行股票和未流通股票230,676股；每股面值; 授权股数为500,000,000股合并原则和报表基础：附表未经审计的简明合并财务报表已根据美国通用会计准则（"GAAP"）制定，如美国财务会计准则委员会（"FASB"）会计准则法规的规定以及证券交易委员会（"SEC"）有关中期财务报告的规定进行编制。根据这些规则和规定，根据GAAP编制的财务报表通常包含的某些信息和披露已经进行了压缩或省略。因此，这些未经审计的简明合并财务报表应与公司年度报告Form 10-k截至2024年1月31日的审计合并财务报表以及注有关的说明一起阅读，该年度报告已于2024年3月26日提交给SEC。未经审计的简明合并财务报表包括公司的全资子公司账户，以及公司是主要受益人的可变利益实体。所有子公司账户和交易都已予以消除。公司面临的是与未能证明可以持续盈利的科技公司相关的常规风险，包括产品开发、产品和服务的客户接受和市场渗透风险，最终需要盈利以产生正面现金资源的需求。和页面。可变利益实体：公司持有一家日本公司（“nCino k.k.”）的利益，并被视为可变利益实体（“VIE”）。 nCino k.k. 被视为可变利益实体，因为其资本不足以为其活动提供额外的财务支持。 公司是 nCino k.k. 的主要受益人，因为它拥有对对 nCino k.k. 经济绩效影响最大的活动的权力，并有承担预期亏损和享受预期利益的义务，该利益对 nCino k.k. 来说可能是重要的，符合会计准则的规定。 结果，公司对 nCino k.k. 进行了合并，并清除了所有重要的公司间账户。 公司将继续在每个报告期评估其是否具有控制性财务利益以及是否是主要受益人。 除了公司的股权投资外，公司没有向 nCino k.k. 提供没有合同义务的财务或其他支持。 可变利益实体的资产只能用于偿还可变利益实体的债务，而可变利益实体的债权人无法追索公司。 可变利益实体的资产和负债对公司的合并财务报表来说不重要，除了现金在未经审计的简明合并资产负债表中反映。 有关公司的可变利益的更多信息，请参见第3条“可变利益实体和可赎回的非控制权益”。可赎回的非控制权益：可赎回的非控制权益与 nCino k.k. 的少数投资者有关。 与 nCino k.k. 的少数投资者签订的协议包含负责人投资者的赎回条款，根据该条款，少数投资者的权益可以在初始资本投入的第八个周年后由（i）少数投资者或（ii）公司选择赎回。 如果根据该协议赎回少数投资者的权益，则公司将根据一个从 nCino k.k. 和公司的相对收入派生的预定公式赎回权益。 可赎回的非控制权益余额报告的是初始计量金额，根据可赎回的非控制权益在收益或损失以及其他全面收益或损失中的份额进行调整，或者其估计赎回价值。 估计赎回金额的变动结果
57 58
额外实收资本（增加或减少）与保留收益相对应进行调整，或者在没有保留收益的情况下，调整到额外资本。这些利益显示在未经审计的简明综合资产负债表上，其股权外标题为“可赎回的非控制权益”之外。 信用风险集中和重要客户：公司暴露于信用风险集中的金融工具主要包括现金、现金等价物、限制性现金和应收账款。截至2024年1月31日和2024年7月31日，公司的现金及现金等价物超过了联邦保险限额。公司将其现金、现金等价物和限制性现金存放在高信用质量的金融机构。
累计其他综合收益996 1,407
累积赤字  ) 365,855)
股东权益总额  $
 $9 $NOTES TO UNAUDITED CONDENSED CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
附带说明是这些未经审计的简化合并财务报表的组成部分。

1
目录
nCino, Inc.
简明合并利润表
（以千为单位，除每股数据外）
(未经审计)
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2023202420232024
收入
认购$99,897 $Six Months Ended July 31, $  $ 
专业服务和其他17,339 18,492 33,671 36,173
总收入117,236 股权赔偿费用1    
营收成本
认购29,719   58,876 65,147
专业服务和其他18,328 20,564 35,359 39,964
总收入成本48,047 53,931 20,049 105,111
毛利润69,189 78,472   —
营业费用
销售及营销费用32,164 31,713 Level 2 59,758
研发30,480 34,271   64,252
普通和管理21,930 20,394 39,905 42,938
营业费用总计83,983 86,378 160,094 2024
经营亏损 14,794) 7,906) $) 11,569)
非经营性收益（费用）
利息收入835 321 1,372 926
利息费用 1,044) 1,835) 2,423) 3,312)
其他收入（费用）净额469 150 313) 594)
税前亏损 14,534) 9,270) 9.债务) 14,549)
所得税负担（利益）1,545 1,753 2,938 1,229)
净亏损 16,079) 11,023) 27,723) 13,320)
专业服务成本和其他收入
 268) 58) 548) 223)
2.0
73 75 48)919
百万美元的DocFox普通股期权公允价值被分配给支付的考虑和后续合并费用，分别为$$ 15,884)$ 11,040)$ 27,127)$ 14,016股)
这些RSUs将被记录为股权报酬支出，并不纳入收购代价，其解禁时间则为年。
基本和稀释$ 0.14)$ 0.10)$ 0.24)$ 0.12)
普通股平均流通股数：
基本和稀释$   由于交易时间的原因，收购的初始会计工作尚未完成，财务年度2025年可能会发生进一步的测量期调整，但不迟于DocFox收购日期后一年。公司根据当前可用信息和独立第三方评估的协助，估算了获取的净资产的初步公允价值，并将继续根据额外信息的提供、评估的最终确定和前收购时期的纳税申报而调整这些估计。收购会计的主要初步方面包括但不限于：（i）最终审查和评估无形资产（包括关键假设、输入和估计），（ii）最终公司审查获取的某些资产和承担的某些负债，（iii）最终评估和确定某些法律事项和/或损失准备金的价值，包括公司可能尚不知晓但符合作为前收购准备事项的要求的事项，（iv）最终我们对收购会计对递延所得税或负债的影响的估计，包括不确定的税务立场，以及（v）最终公司对获取的合同及相关合同资产和负债的审查。由于初始收购会计是基于初步评估，实际价值在最终信息可用时可能存在重大差异。公司认为迄今为止收集的信息为获取的资产和负债的初步公允价值提供了合理的基础。公司将继续评估这些项目，直至得到令人满意的解决并作出必要调整，且在允许的测量期内。 Fair Value
附带说明是这些未经审计的简化合并财务报表的组成部分。

2
目录
nCino, Inc.
综合损失简明合并财务报表
（以千为单位）
(未经审计)
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2023202420232024
净亏损$ 16,079)$ 11,023)$ 27,723)$ 13,320)
其他综合收益:
外币翻译26 540 140 409
其他综合收益26 540 140 409
综合亏损 16,053。) 10,483) 27,583) 12,911)
million is expected to be deductible for tax purposes.
应可赎回非控股利益股东的净亏损 268) 58) 548) 223)
归属于可赎回非控股权益的外币货币转换— 5 10) 2)
Amount 268) 53) ) 225)
$$ 15,785)$ 10,430)$ )$ 12,686)
附带说明是这些未经审计的简化合并财务报表的组成部分。

3
目录
nCino, Inc.
股东权益简明合并财务报表
（单位：千美元，以股份数据为单位）
(未经审计)
2023年7月31日截至的三个月
普通股票额外的
实收资本
资本		其他
综合
收益（损失）		累积的
$		总费用
股份数量
2023年4月30日的余额百万已摊销无形资产及相应的累计摊销。 $56 $公司按如下方式确认无形资产的摊销费用： $818 $ 订阅收入的成本)$ 
行使股票期权83 — 607 — — 607
预计未来截至2024年7月的无形资产摊销支出如下：Fiscal Year Ending January 31, — — — — —
13,052120,084 — 2,698 — — 2,698
以股票为基础的报酬计划— — 15,275 — — 15,275
其他综合收益— — — 26 — 26
$— — 73)— 15,811) 15,884)
2023年7月31日余额  $56 $Restricted Stock Units $844 $ 2024年1月31日为未获得的日期)$$
 
普通股票额外的
实收资本
资本		其他
综合
收益（损失）		累积的
$		总费用
股份数量
2024年4月30日的余额426,301 $57 $  $872 $ 2.93)$员工股票购买计划（"ESPP"）的首个认购期始于2021年7月1日，截止于2021年12月31日。此后，认购期于每年的1月1日和7月1日开始。
行使股票期权13411 — 136 — — 136
20242023 1 (1)— — —
专业服务费用及其他收入93,982 — 2,514 — — 2,514
以股票为基础的报酬计划— — 18,833 — — 18,833
其他综合收益— — — 535 — 535
$— — 75)— 10,965) 11,040)
2024年7月31日的未来最低租金支付情况如下：Fiscal Year Ending January 31, $58 $  $1,407 $ 365,855)$该信贷设施包括可用于保函的借款额度，受到（$）的次限制（“sublimit”）
附带说明是这些未经审计的简化合并财务报表的组成部分。

4
目录
nCino, Inc.
股东权益简明合并财务报表
（单位：千美元，以股份数据为单位）
(未经审计)
2023年7月31日截至的六个月
普通股票额外的
实收资本
资本		其他
综合
收益（损失）		累积的
$		总费用
股份数量
2023年1月31日的余额信贷协议包括适用于此类贷款的陈述和担保、肯定的、否定的和财务合同，以及事件违约。财务合同要求公司和其子公司在合并基础上维持（i）不超过1.00的综合优先担保杠杆比率，截至任何财政季度末，以及（ii）不低于1.00的综合利息覆盖比率，截至从2025财年第二季度开始的任何财政季度末。公司还需要至少保持 $56 $截至2024年1月31日和2024年7月31日，该公司将现金和/或可变现证券中的¥million存入了贷方。这些款项被视为限制性现金，并计入长期预付费用和其他资产的公司未经审计的简明合并资产负债表中。 $694 $ 40.0)$%. 截至2024年7月31日，信贷工具的可用借款额度为$
行使股票期权Note 12. — 2,208 — — 2,208
（以千为单位，除非另有说明，股份和每股金额除外）776,776 — — — — —
$120,084 — 2,698 — — 2,698
以股票为基础的报酬计划— — 26,134 — — 26,134
其他综合收益— — — 150 — 150
Indemnification— — 48 — 27,175) 27,127)
2023年7月31日余额公司可能会接受与其非所得税有关的审计，这些审计可能是由其业务所在地的税务机关进行的。这些审计可能会导致额外税款的评估，随后与政府解决或通过法院解决。如果被视为可能发生并且可估计，公司会为任何评估而计提准备金。 $56 $ten $844 $ Six Months Ended July 31,)$2023
81.53
普通股票额外的
实收资本
资本		其他
综合
收益（损失）		累积的
$		总费用
股份数量
2024年1月31日余额  $57 $  $996 $ 以下潜在的普通股未包括在稀释每股亏损计算中，因为影响将是逆稀释的。)$2024
行使股票期权  — 1,737 — — 1,737
16,994  1 (1)— — —
Overview93,982 — 2,514 — — 2,514
以股票为基础的报酬计划— — 35,033 — — 35,033
其他综合收益— — — 411 — 411
持续投资创新和增长。自我们成立以来，我们在产品开发、销售与市场营销以及战略收购方面投入了大量资金，力争在市场上取得领导地位，增长我们的收入和客户基础。我们计划在未来几年继续增加对产品开发的投资，以保持并发挥这一优势。我们还打算在美国和国际市场上投资销售与市场营销，进一步发展我们的业务。为了充分利用我们预见到的市场机会，我们预计将不断优化我们的营运计划，以实现收入增长和盈利能力。— — 919)— 13,097) 14,016股)
Cost of Revenues and Gross Margin订阅收入成本。订阅收入成本包括支付给Salesforce的费用，以获取Salesforce平台的访问权限，包括Salesforce的主机基础设施和数据中心运营，以及支付给其他第三方的一些集成费用。当我们转售Salesforce的CRM解决方案的访问权限时，订阅收入成本还包括我们支付给Salesforce的提供此类访问权限的订阅费用。我们还承担与访问其他平台相关的费用。此外，订阅收入成本包括与提供维护和支持服务相关的人员相关成本，包括工资、福利和基于股票的补偿费用、差旅和相关成本、已取得的技术摊销、以及分摊的间接费用。我们的订阅毛利润将因支持人员利用情况以及我们通过转售Salesforce的CRM解决方案认可订阅收入的程度而在各个时期变化。 $58 $Non-Operating Income (Expense) $1,407 $ 365,855)$Six Months Ended July 31,
附带说明是这些未经审计的简化合并财务报表的组成部分。

5
目录
nCino, Inc.
压缩的合并现金流量表
（以千为单位）
(未经审计)
截至7月31日的六个月
20232024
经营活动现金流
Total revenues$ 27,127)$ 14,016股)
58,876  596)696
净亏损 27,723) 13,320)
调整使净损失转化为经营活动产生的现金流量：
折旧和摊销商誉不摊销。但是，我们每年对商誉进行减值测试，同时每当事件或情况的变化表明报告单位的公允价值可能小于其账面价值时，我们也要进行减值测试。触发减值测试的条件包括但不限于业务环境的重大不利变化，或当前期间的经营或现金流失损失，并伴随有经营或现金流失的历史记录，或证明经营或现金流失的继续发生或法律因素、监管或商业环境的不利变化或持续下降的预测或预测。我们的股价最近有所下降，但是与我们评估的其他事件和情况相结合，我们认为这不是当前触发减值测试的事件，因此我们不认为在2024年6月30日进行商誉减值测试的必要性。我们每年在11月30日对商誉进行减值测试。 17,219
非现金运营租赁成本2,421 2,715
资本化成本产生的摊销成本合同4,869 5,645
债务发行成本摊销92 31
以股票为基础的报酬计划26,146 35,044
延迟所得税790 2,656)
坏账准备756 25
1,753  38)392
长期资产处置损失144 30
经营性资产和负债的变化：
应收账款18,446 75 
919  3,002) 18,814)
预付款项和其他资产1,051 2,430)
应付账款 1,406)768
应计费用及其他负债 9,313) 8,645)
递延收入13,772 2,572)
经营租赁负债 2,035) 2,201)
经营活动产生的现金流量净额43,267 59,441
投资活动现金流量
业务收购，扣除现金收购— 90,839)
资产收购 356) 300)
购买固定资产 2,464) 786)
投资活动产生的净现金流出 2,820) 2023)
筹资活动现金流量
动用循环信贷额度的借款额— 75000
可转借款项支付 30,000) 35,000)
债务发行成本支付— 370)
行使股票期权2,204 1,737
20232,698 2,514
融资义务本金偿还 564) 722)
筹集资金的净现金流量 25,662)43,159
外币兑换对现金、现金等价物及受限制的现金的影响1,166 1,354)
现金、现金等价物及受限制的现金净增加额15,951 9,321
期初现金、现金等价物和受限制的现金0.60 197,237
期末现金、现金等价物及受限制的现金$103,369 $126,765
14.8 
现金及现金等价物$ $13.9 
含于预付费及其他流动资产中的限制性现金5,162 —
132,403 204 5,355
100.0 $103,369 $126,765
6
目录
nCino, Inc.
简明并列现金流量表（续）
（以千为单位）
(未经审计)
截至7月31日的六个月
20232024
现金流量补充披露
支付的税金，净额$1,906 $2,035
支付的利息现金$2,580 $2,843
非现金投资和融资活动补充披露
105.7 $29 $239
Total cost of revenues$— $46
$$4 $—
$$— $150
附带说明是这些未经审计的简化合并财务报表的组成部分。
7
目录
nCino, Inc.
未经审计的缩编合并财务报表附注
$

附注1。业务描述
%
30
注2。重要会计政策之摘要
三个月截至2024年7月31日的订阅收入成本增加了360万美元，与截至2023年7月31日的三个月相比，订阅收入的毛利率达到70.7％，而2023年7月31日的三个月的毛利率为70.3％。其他订阅收入成本增加了170万美元，主要是与访问其他平台和数据中心成本有关，以及由于继续为现有客户增加新功能和销售额外功能而增加的Salesforce用户费用增加了80万美元。人员成本，包括股权激励费用，增加了100万美元，主要是由于人员数量增加。我们预计订阅收入成本将以绝对美元数继续增加，因为nCino银行操作系统的用户数量增加。
六个月截至2024年7月31日的订阅收入成本增加了630万美元，与截至2023年7月31日的六个月相比，订阅收入的毛利率达到71.0％，而2023年7月31日的六个月的毛利率为70.1％。销售费用相关成本增加了210万美元，因为我们继续为新客户添加新功能并销售额外功能，并且由于与其他平台和数据中心成本相关的成本而导致的其他订阅收入成本增加了210万美元。人员成本，包括股权激励费用，增加了210万美元，主要是由于人员数量增加。我们预计订阅收入成本将以绝对美元数继续增加，因为nCino银行操作系统的用户数量增加。
专业服务和其他收入成本
2024年7月31日结束的三个月，专业服务和其他营收成本较2023年7月31日结束的三个月增加了220万美元，专业服务和其他营收的毛利率为(11.2)%，而2023年7月31日结束的三个月为(5.7)%。2024年7月31日结束的三个月，专业服务的人员成本，包括股票补偿费用，比2023年7月31日结束的三个月增加了180万美元，主要来自人员增加。专业服务和其他营收成本的增加也包括第三方专业服务成本增加了40万美元。
2024年7月31日结束的六个月，专业服务和其他营收成本较2023年7月31日结束的六个月增加了460万美元，专业服务和其他营收的毛利率为(10.5)%，而2023年7月31日结束的六个月为(5.0)%。2024年7月31日结束的六个月，专业服务的人员成本，包括股票补偿费用，比2023年7月31日结束的六个月增加了430万美元，主要来自人员增加。专业服务和其他营收成本的增加也包括第三方专业服务成本增加了40万美元。
8
目录
nCino, Inc.
未经审计的缩编合并财务报表附注
2023
2024
$
31,713
24.0 
%
$
62,105
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2023202420232024
期初余额$1,037 $1,100 $899 $1451
15.4 458 156 756 25
注销和其他 622) 52) 779) 272)
外币资产翻译差额3 — — —
期末余额$876 $1,204 $876 $1,204
150 
9
目录
nCino, Inc.
未经审计的缩编合并财务报表附注
(0.2)
2024年7月31日结束的三个月，利息收入比2023年7月31日结束的三个月减少了50万美元，主要是由于我们账户的利息减少。利息费用在2024年7月31日结束的三个月比2023年7月31日结束的三个月增加了80万美元，主要是由于我们在循环贷款授信设施上的借款。2024年7月31日结束的三个月，其他收入净额比2023年7月31日结束的三个月减少了30万美元，主要是由于跨币种计价的关联公司贷款和交易导致的。
2024年7月31日止六个月的利息收入减少了40万美元，与2023年7月31日止六个月相比，这是由于我们的账户利息减少。2024年7月31日止六个月的利息支出增加了90万美元，与2023年7月31日止六个月相比，这是由于在我们的循环信贷管道上借款。2024年7月31日止六个月的其他费用净额增加了30万美元，与2023年7月31日止六个月相比，主要是由跨公司贷款和以适用实体的基础功能货币以外货币计价的交易驱动的。
Income Tax Provision (Benefit)
注3 Six Months Ended July 31,
($ in thousands)4.72000000051(0.5)1.02024年7月31日结束的三个月的所得税准备金为180万美元，而2023年7月31日结束的三个月的准备金为150万美元，分别导致了(18.9)%和(10.6)%的有效税率。 1.0在DocFox收购之前，我们继续在包括美国在内的多个司法管辖区对我们的递延税款资产进行估值准备。在DocFox收购日期，公司测量并记录了净美国递延税负债，其中大部分与可识别的无形资产有关。承认的递延税负债提供了额外的积极证据，表明公司的一部分美国递延税资产是可以实现的。因此，公司在公司2025财年的第一季度将估值准备金减少了360万美元。51%.
因此，我们认为这一财务指标反映了我们持续的业务，从而允许对业务趋势进行有意义的比较和分析，提供了有益的信息给投资者和其他人了解和评估我们的营运结果，增强了对我们过去表现和未来前景的整体了解。尽管非GAAP财务指标的计算可能因公司而异，我们的详细介绍可能有助于管理层和投资者分析和比较我们的营运结果与其他同行公司。
33
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2023202420232024
期初余额$3,184 $4,105 $3,589 $3,428
Stock-based compensation expense 268) 58) 548) 223)
外币翻译— 5 10) 2)
$73 75 48)919
nCino日本有限公司
6 6 12 11
期末余额$2,995 $4,133 $2,995 $4,133
Contractual Obligations and Commitments
10
目录
nCino, Inc.
未经审计的缩编合并财务报表附注
Recent Accounting Pronouncements
财产和设备，净值公允价值衡量
经常性衡量的金融资产和负债的公允价值
公司使用三层公允价值层次结构，该层次结构将用于计量公允价值的估值方法的输入进行优先排序:
Table of Contents
Interest Rate Risk
截至2024年7月31日，我们现金、现金等价物和受限现金为12680万美元，主要包括银行存款和货币市场基金。计息工具存在一定的利率风险。然而，我们的历史利息收入并未出现显著波动。利率假设的10%变动对本季度报告在10-Q表格中包含的财务结果并没有产生实质影响。我们不进行投机性或投机目的的投资，也未使用任何衍生金融工具来管理我们的利率风险敞口。
2022年2月11日，我们签订了总额高达5000万美元的高级担保循环信贷协议。2024年3月17日，公司签订了第二修正案，其中包括将我们的借款额度增加至1亿美元。借款的利率为借款人选择的：(i)基准利率，等于（a）贷款人的“基准利率”，（b）联邦基金利率加0.50%，和（c）Term SOFR利率加1.00%（前提是基准利率不得低于0.00%），加上1.3125%的保证金;或（ii）Term SOFR利率（前提是Term SOFR不得低于0.00%），加上2.3125%的保证金，每种情况下的保证金根据特定杠杆比率的实现而下降。因此，随着我们的提款，我们面临着增加的利率风险。截至2024年7月31日，我们在信贷额度下已有4000万美元未偿还。利率假设的100个基点变动对本季度报告在10-Q表格中包含的财务结果并没有产生实质影响。有关更多信息，请参阅本季度报告在10-Q表格第一部分第1条中包含的我们的未经审计的简明合并财务报表附注的附注11“循环信贷额度”。
Foreign Currency Exchange Risk
我们的报告货币是美元，而我们的各个子公司的功能货币是其本地货币。我们各个子公司的资产和负债按每个资产负债表日期的汇率转换为美元。收入和费用按相关期间的平均汇率转换。股东权益交易按历史汇率转换。相对于其他货币，美元的相对价值下降可能对以美元表达的收入和其他经营结果产生负面影响。外币翻译调整作为累计其他综合收益（损失）的组成部分计入股东权益。由于外币交易产生的收益或损失计入非经营性收入（费用），亦包含在我们未经审计的简明合并利润表中。此外，我们在美国以外地区的客户通常以本地货币向我们支付。尽管我们将来可能选择进行外币交易对冲，但至今未进行过。我们认为美元相对于其他货币的即时上涨或下跌10%对经营结果或财务状况没有实质性影响。根据截至2024年7月31日以外币计价的现金、现金等价物和限制性现金的余额，外币汇率上涨或下跌10%将对2024年7月31日的现金、现金等价物和限制性现金产生约7百万美元的影响。
Item 4. Controls and Procedures
第一层次第二层次第三层次
资产：
37$38,649 $— $—
Item 2. Unregistered Sales of Equity Securities and Use of Proceeds359 — —
总资产$39,008 $— $—
,
第一层次第二层次第三层次
资产：
60,000$30,480 $— $—
Incorporated by Reference355 — —
总资产$30,835 $— $—
8-K
001-41211
104
11
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未经审计的缩编合并财务报表附注
40
注5。收入
按地理区域划分的收入
nCino, Inc.
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2023202420232024
美国$95,315 $(Principal Financial Officer) $Exhibit 31.1 $AS ADOPTED PURSUANt TO SECTION 302 OF THE SARBANES-OXLEY ACt OF 2002
国际21,921 27,478 41,147
$117,236 $CERTIFICATION PURSUANt TO $我，Gregory D. Orenstein，证明： $(a)All significant deficiencies and material weaknesses in the design or operation of internal control over financial reporting which are reasonably likely to adversely affect the registrant's ability to record, process, summarize and report financial information; and
Date: August 27, 2024
By:
应收账款
Gregory D. Orenstein
截至2024年1月31日截至2024年7月31日
交易应收款项$106,170 $66,411
未开票应收账款7,699 12,520
坏账准备金 1451) 1,204)
其他应收账款
557 1,092
净应收账款总额$112,975 $78,819
递延收入和剩余执行义务
134.3
1.0467242725至48
12
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注释 6.资产和设备
净固定资产包括以下内容:
截至2024年1月31日截至2024年7月31日
2,551$12,066 $12,003
电脑和设备8,010 7,477
租赁改良27,712 27,714
施工进度170 611
104,184
减少已计提折旧额 25,192) 27,399)
$79,145 $
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2023202420232024
$150 $121 $287 $242
474 327 918 669
销售及营销费用445 323 884 665
研发747 619 1,470 1,228
普通和管理306 190 589 384
总折旧费用$2,122 $1,580 $4,148 $3,188
注意7. 商业组合
2.03.9
74.36.26.24.2万美元和2.02.02.072.4
6.1公司使用资产和负债的会计方法来计算所得税。根据这种方法，根据资产和负债的金融报表及税基之间的暂时区别，使用实施税率来决定递延税资产和递延税负债，该税率适用于预期差异将反转的年份。税法的任何修改对递延税资产和负债的影响将于生效日期在财务报告期内确认在汇总的综合收益报表上。
13
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未经审计的缩编合并财务报表附注
公正价值
现金及现金等价物$1,400
应收账款1,898
经营租赁使用权资产，净值405
其他流动和非流动资产444
无形资产24,600
商誉
3,495)
已收但未实现收入，流动和非流动 3,505)
经营租赁负债，短期和长期 405)
延迟所得税 6,407)
已获得净资产$
公正价值有用寿命
交易名称$200 1 年
客户关系16,400 10年
开发的科技资产8,000 5年
受摊销影响的总无形资产$24,600
14
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未经审计的缩编合并财务报表附注
0.9
19.90.1
公正价值
现金及现金等价物$164
应收账款343
无形资产8,660
商誉11,111
240)
已获得净资产$20,038
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公正价值有用寿命
交易名称$210 1 年
客户关系5,870 10年
开发的科技资产2,580 5年
受摊销影响的总无形资产$8,660
11.1公司的综合经营报表中包括了2022年2月28日结束的三个月中的来自Tech Data约$ 10亿的营业收入。由于公司在收购后开始整合某些销售和其他功能，这些金额表示Tech Data在2022年2月28日结束的三个月中的收入估计，不一定表明Tech Data业务以独立的基础运作的表现。由于在收购日期后的某些整合活动，揭示Tech Data的净利润为不可行。
第8条。 商誉和无形资产
商誉
2024年1月31日余额$
收购68,541
外币资产翻译差额590
$908,000
无形资产
毛利
数量		累积的
摊销		净账面金额
数量		毛利
数量		累积的
摊销		净账面金额
数量
开发技术$ $ 38,010)$45,458 $88,080 $ 40,564)$47,516
22,085)69,619 27,240)87,001
14,624 14,624)— 419 148)271
其他919 424)495 1,369 633)736
$190,715 $ 75,143)$115,572 $ $ 68,585)$
20.6
16
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未经审计的缩编合并财务报表附注
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2023202420232024
$4,190 $4,404 $8,441 $8,522
83 83 165 165
销售及营销费用2,771 2,862 5,543 5,344
2025财年（剩余九个月） 19,003 2026财年 24,240 2027财年 22,064 2028财年 21,577 2029财年 18,823 2030财年 16,317 总摊销费用$7,044 $其中7,349份认股证在于2024年3月31日结束的三个月内已转换为A类普通股。认股证未符合ASC 815规定的权益分类标准。因此，这些认股证被分类为负债，并在每个报告期结束时调整至公允价值。 $14,149 $14,031
10.1
截至1月31日的财年
$14,699
202628,878
202727,610
202813,152
202913,052
此后
$
注9。 以股票为基础的补偿
股票期权
数量
股份		已授予和预期于2021年1月2日授予股份
平均值
行权价格
2024年1月31日余额 $7.14
已行权— —
已到期或被取消 1,375)12.06
行使 )8.16
$6.92
$6.92
$6.92
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未经审计的缩编合并财务报表附注
受限股票单位
股数
股份		加权平均
授予日期公允价值
数值
$
已行权 33.73
34,105 )33.58
被取消 )35.97
$
178.62.93年。
员工股票购买计划
截至7月31日的六个月
20232024
预期寿命（年）0.500.50
预期波动率
61.66% - 61.86%
38.70% - 38.91%
预期的分红派息0.00%0.00%
无风险利率
4.77% - 5.53%
5.24% - 5.37%
股票补偿费用
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2023202420232024
$485 $793 $799 $1,355
2,460 2,980 4,089 5,759
销售及营销费用3,830 4,184 7,041 8,140
研发4,279 5,286 7,279 9,512
普通和管理4,227 5,596 6938 10,278
共计股份奖励支出$15,281 $18,839 $26,146 $35,044
18
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租约
营业租赁
月内。2023年和2022年的三个和九个月期权授予均以授予日公司普通股的公允价值相等的行权价格授予，并且是非法定股票期权。.
租赁费用的组成如下:
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2023202420232024
营业租赁费用$1,312 $1,392 $2,617 $2,726
变量租赁费用473 647 934 1,270
短期租赁费用112 58 234 148
总费用$1,897 $2,097 $3,785 $4,144
截至7月31日的六个月
20232024
支付的与经营租赁负债计量相关的金额$2,231 $预付款项及其他应收款
以运营租赁负债为交换获得的运营权益资产132 810
— 1,947
6.21年和6.8，分别。
截至1月31日的财年营业租赁
$2,176
20265,054
20273,284
20282,777
20291,715
此后6,489
租赁负债的总额21,495
减：隐含利息 4,237)
租赁义务总额17,258
扣除: 当前义务 4,750)
开多长期租赁负债$股票和已发行未流通股票12,508股和12,485股，截至2024年4月30日和2024年1月31日，分别;
19
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未经审计的缩编合并财务报表附注
附注11。 循环授信设施
50.07.5
100.0
0.501.000.000.000.30
2.503.005.0
65
截至2024年4月30日和2024年1月31日，公司的现金及现金等价物合计为$百万。0.0万美元和与Allist协议有关，在2021年12月，双方还签署了一份联合临床合作协议（“临床合作”），规定了双方合作和共同承担全球临床研究成本的框架。在2024年3月31日和2023年的三个月期间内，公司分别支出了1,200万美元的成本补偿金，这已在临床协作协议下记为研究和发展费用贷方。对于2024年3月31日和2023年的每个三个月期间，公司还有资格从Allist获得1200万美元的费用补偿金，这已被记录为减少研究和开发费用。公司按照ASC 808《合作安排》进行了临床合作评估。7.3860.0
注释12。 承诺和不确定事项
购买承诺
20
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融资债务
截至1月31日的财年购买承诺
$37,933 $2,275
202674,639 4,644
202773,340 3,950
202871,226 —
20291,226 —
此后357 —
总费用$ $应付建造成本
49,476
扣除代表利息数额 6,913)
融资义务$53,432
5.7%.
赔偿
法律诉讼
21
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我们的经营子公司U.S. Silica Company（“U.S. Silica”）已被指控在造成硅肺病的二氧化硅暴露事件中存在产品责任争议。在2024年6月30日结束的六个月中，共有13起新的针对U.S. Silica的索赔。2024年6月30日时，尚有1300多起活跃的与二氧化硅相关的产品责任争议，U.S. Silica是其中的被告。尽管无法准确预测这些索赔的结果，但在管理层看来，这些事项的最终解决并不会对我们的财务状况或财务业绩产生超过预计负债额的重大不利影响。我们在其他长期负债中记录了这些索赔的估计负债，而在其他资产中估计了未来的保险赔偿额。截至2024年6月30日和2023年12月31日，其他非流动资产中包括了用于第三方产品责任索赔的保险金，而其他长期负债包括了用于第三方产品责任索赔的1,000万美元和850万美元的估计负债。
相关方交易
2.5票的投票权。
基本每股亏损和摊薄每股亏损
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2023202420232024
基本和摊薄每股亏损：
分子
$ 15,884)$ 11,040)$ 27,127)$ 14,016股)
分母
加权平均普通股股数
$ 0.14)$ 0.10)$ 0.24)$ 0.12)
22
目录
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未经审计的缩编合并财务报表附注
截至7月31日的六个月
20232024
已发行且尚未行权的期权
根据ESPP规定可发行的股份16,994 81,048
23
目录
项目2. 管理层对财务状况和业绩的讨论与分析
概述
24
目录
25
目录
我们目前没有任何产品获得销售批准，也没有产生任何营业收入。未来，我们可能会从我们与药物候选品有关的合作伙伴或许可协议、以及任何获得批准的产品的产品销售中产生营业收入，而我们不希望在未来至少数年内（即便有可能）获得批准。我们生成产品收入的能力将取决于成功开发和最终商业化AV-101以及我们可能追求的任何其他药物候选品。如果我们未能及时完成AV-101的开发或获得监管批准，我们未来营业收入和经营业绩以及财务状况将受到严重不利影响。
收入
26
目录
营业成本和毛利率
研究和开发
非经营收入（费用）
27
目录
经营结果
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2023202420232024
（金额在千元，股份和每股金额除外）
营收：
订阅收入$99,897$$$224,317
专业服务和其他收入18,492 33,671
总收入
营业成本:
29,719 33,367 58,876
18,328 20,564 
总收入成本53,931
毛利润78,472
营业费用：
销售及营销费用32,164
研发34,271 58,084
普通和管理21,930 20,394 39,905
营业费用总计83,983 
经营亏损(14,794)(7,906)（11,569）
非经营性收入（费用）：
利息收入835 321 1,372 926
利息费用(1,044)(1,835)(2,423)(3,312)
其他收入（费用）净额469 150 （313）(594)
税前亏损（14,534）(9,270)
所得税负担（利益）1,545 1,753 2,938 (1,229)
净亏损(11,023)(27,723)(13320)
应可赎回非控股利益股东的净亏损（268）(58)（548）（223）
73 75 (48)919
$$(11,040)$(27,127)$(14,016)
基本和稀释$（0.14）$（0.10）$(0.24)$(0.12)
普通股平均流通股数：
基本和稀释
28
目录
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
（以千美元计）2023202420232024
$485 $793 $799 $1,355
2,4602,980 4,089 5,759
销售及营销费用3,830 4,184 7597
研发4,279 5,286 7,279 9,512
普通和管理4,227 5,5966,938 10,278
共计股份奖励支出$15,281$18,839 $$35,044 
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
（以千美元计）2023202420232024
$4,190 $4,404 $8,441 $8,522
83 83 165 165
销售及营销费用2,771 2,862 5,543 5,344
2025财年（剩余九个月） 19,003 2026财年 24,240 2027财年 22,064 2028财年 21,577 2029财年 18,823 2030财年 16,317 总摊销费用$7,044 $7,349 $14,149$
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
2023202420232024
营收：
订阅收入85.2 %86.0 %85.4 %86.1 %
专业服务和其他收入14.8 14.0 14.6 13.9
总收入100.0 100.0 100.0 100.0
29.7 29.3 29.9 29.0
105.7 111.2 105.0 110.5
总收入成本41.0 40.7 40.8 40.4 
毛利润59.0 59.359.259.6
营业费用：
销售及营销费用27.4 24.0 26.9 22.9
研发25.5 25.9 25.2 24.7
普通和管理18.7 15.4 17.3 16.5
营业费用总计71.6 65.3 69.4 64.1
经营亏损(12.6)(6.0)(10.2)（4.5）
非经营性收入（费用）：
利息收入0.7 0.2 0.6 0.4
利息费用公司将于2024年2月1日，美国东部时间下午5:00举行电话会议，讨论本次业绩。关心该公司的各方可以在公司网站的“投资者关系”页面听取电话会议并查看公司的幻灯片演示。此外，电话会议也可以通过电话800-475-0542（国际来电者拨打630-395-0227）获取。听取电话会议请输密码“8571348”。电话会议的重播将于2024年2月7日晚上11:59前通过电话800-234-4804（国际来电者拨打203-369-3686）进行，密码为“3740”。（1.4）(1.0)(1.3)
其他收入（费用）净额0.4 0.1 (0.1)(0.2)
税前亏损（12.4）(7.1)(10.7)(5.6)
所得税负担（利益）1.3 1.3 1.3 (0.5)
净亏损（13.7）%（8.4）%(12.0)%(5.1)%
29
目录
收入
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
（以千美元计）2023202420232024
营收：
订阅收入$99,89785.2 %$86.0 %$85.4 %$224,317 86.1 %
专业服务和其他收入14.8 18,492 14.0 33,671 14.6 13.9
总收入$100.0 %$100.0 %$100.0 %$100.0 %
订阅收入
专业服务和其他收入
营业成本和毛利率
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
（以千美元计）2023202420232024
$29,719 29.7 %$33,367 29.3 %$58,876 29.9 %$29.0 %
18,328 105.7 20,564 111.2 105.0 110.5
总收入成本$41.0 $53,931 40.7 $40.8 $40.4 
毛利润$59.0 %$78,472 59.3%$59.2%$59.6 %
30
目录
研究和开发
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
（以千美元计）2023202420232024
营业费用：
销售及营销费用$32,164 27.4 %$24.0 %$26.9 %$22.9 %
研发25.5 34,271 25.9 58,084 25.2 24.7
普通和管理21,930 18.7 20,394 15.4 39,905 17.3 16.5
营业费用总计83,983 71.6 65.3 69.4 64.1
经营亏损$(14,794)(12.6)%$(7,906)(6.0)%$(10.2)%$（11,569）（4.5）%
销售与市场营销费用汇总如下(单位是千，百分号除外):
31
目录
迄今为止，我们的研究和开发费用与AV-101的开发有关。研究和开发费用按照发生的原则确认，并将在收到将用于研究和开发的货物或服务之前支付的款项资本化，直至收到这些货物或服务。
总部和行政
32
目录
非经营收入（费用）
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
（以千美元计）2023202420232024
利息收入$835 0.7 %$321 0.2 %$1,372 0.6 %$9260.4 %
利息费用(1,044)公司将于2024年2月1日，美国东部时间下午5:00举行电话会议，讨论本次业绩。关心该公司的各方可以在公司网站的“投资者关系”页面听取电话会议并查看公司的幻灯片演示。此外，电话会议也可以通过电话800-475-0542（国际来电者拨打630-395-0227）获取。听取电话会议请输密码“8571348”。电话会议的重播将于2024年2月7日晚上11:59前通过电话800-234-4804（国际来电者拨打203-369-3686）进行，密码为“3740”。(1,835)（1.4）(2,423)(1.0)(3,312)(1.3)
其他收入（费用）净额469 0.4 150 0.1 （313）(0.1)(594)(0.2)
所得税支出（收益）
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
（以千美元计）2023202420232024
所得税负担（利益）$1,545 1.3 %$1,753 1.3 %$2,938 1.3 %$(1,229)(0.5)%
非通用会计准则财务指标
33
目录
截至7月31日的三个月截至7月31日的六个月
（以千美元计）2023202420232024
来自操作的GAAP亏损$(14,794)$(7,906)$$（11,569）
调整
无形资产摊销7,044 7,349 14,149
股票补偿费用15,28118,839 35,044 
收购相关费用212947 423 5,987　
3,204 69 4,349 250
重组及相关费用238 — 477 —
调整总计25,979 (105,278)
非GAAP营业收入$11,185 $19,298 $$
流动性和资本资源
34
目录
现金流量
截至7月31日的六个月
（以千美元计）20232024
经营活动产生的现金流量净额$43,267 $59,441
投资活动产生的净现金流出(2,820)
筹集资金的净现金流量(25,662)$
经营活动产生的净现金流量
35
目录
投资活动中使用的净现金流量
筹资活动产生的净现金流量
合同责任和承诺
关键会计政策和估计
最近的会计声明
项目3.有关市场风险的定量和定性披露
我们在业务的正常运营中面临市场风险。市场风险代表着由于金融市场价格和利率不利变化而可能影响到我们的财务状况的风险。我们的市场风险敞口主要是由于利率和外汇汇率波动导致的。
36
目录
利率风险
外汇兑换风险
项目4.控制和程序
披露控件和程序的评估
财务报告内部控制的变化
37
目录
控制的有效性存在固有局限
第二部分.其他信息
项目1.法律诉讼
项目2. 未注册的股权销售和款项使用
无。
项目3. 面对高级证券的违约情况
不适用。
项目4.矿山安全披露
不适用。
38
目录
项目5.其他信息
董事和高管证券交易计划
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。2024年7月16日, ），特此证明如下： , 首席产品官, 采纳60,0002024年12月31日
39
目录
项目6.附件
附件描述
借鉴
展示文件
数量		陈述展品形式文件编号展示文件归档日期Deloitte&Touche独立注册的公共会计事务所同意。
3.1
8-K3.12024年6月24日
公司将按照计划所规定的条件出售和发行普通股。这些普通股已获得授权并将在全额支付所规定的代价的情况下发行，且按照计划中的规定奖励。作为开曼群岛法律规定，只有在其已被纳入成员（股东）登记册时，股份才被认为已发行。
修订后的公司章程
8-K3.12022年11月29日
31.1
根据《证券交易法》第13a-14(a)和15d-14(a)条的规定，信安金融首席财务官的认证书，该规定根据2002年《萨班斯-奥克斯利法》第302条的规定采纳。
X
31.2
根据《证券交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条规定文件，信安金融主要财务负责人的认证，根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过。
X
32.1*
根据2002年萨班斯 - 豪利法案第906条，主要执行官的认证（根据18 U.S.C. Section 1350进行），豪利奥克斯利应用第32.1(a)项（第906条）的采纳。
X
32.2*
带有嵌入式链接库的内联XBRL分类扩展模式文件。
X
101.INSXBRL实例文档X
101.SCHXBRL分类扩展架构文档X
101.CALXBRL分类扩展计算链接库文档X
101.DEFXBRL分类扩展定义链接库文档X
101.LABXBRL分类扩展标签链接库文档X
101.PREXBRL分类扩展演示链接库文档X
104封面交互数据文件（嵌入在Inline XBRL文档中）。X
*
40
目录
签名
根据1934年证券法的要求，注册人已通过其代表签署了本报告，被授权人已获得授权。
nCino, Inc.
日期：2024年8月27日通过：
主席兼首席执行官
签名：/s/ Ian Lee
日期：2024年8月27日通过：
财务总监和财务主管
（财务总监）
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