错误第二季--09-302024-03-316-K2024000197154200019715422023年10月1日2024-03-3100019715422024-03-3100019715422023-09-30000197154200019715422024-03-3100019715422024-03-312023-09-300001971542非关联方成员2024-03-310001971542非关联方成员2023-09-300001971542us-gaap:关联方成员2024-03-310001971542us-gaap:关联方成员2023-09-3000019715422022年10月1日2023-03-310001971542US-GAAP：普通股成员2022-09-300001971542us-gaap：附加资本溢价成员2022-09-300001971542us-gaap：留存收益成员2022-09-300001971542us-gaap：其他综合收益的累计成员2022-09-3000019715422022-09-300001971542US-GAAP：普通股成员2023-09-300001971542us-gaap：附加资本溢价成员2023-09-300001971542us-gaap：留存收益成员2023-09-300001971542us-gaap：其他综合收益的累计成员2023-09-300001971542US-GAAP：普通股成员2022年10月1日2023-03-310001971542us-gaap：附加资本溢价成员2022年10月1日2023-03-310001971542us-gaap：留存收益成员2022年10月1日2023-03-310001971542us-gaap：其他综合收益的累计成员2022年10月1日2023-03-310001971542US-GAAP：普通股成员2023年10月1日2024-03-310001971542us-gaap：附加资本溢价成员2023年10月1日2024-03-310001971542us-gaap：留存收益成员2023年10月1日2024-03-310001971542us-gaap：其他综合收益的累计成员2023年10月1日2024-03-310001971542US-GAAP：普通股成员2023-03-310001971542us-gaap：附加资本溢价成员2023-03-310001971542us-gaap：留存收益成员2023-03-310001971542us-gaap：其他综合收益的累计成员2023-03-3100019715422023-03-310001971542US-GAAP：普通股成员2024-03-310001971542us-gaap：附加资本溢价成员2024-03-310001971542us-gaap：留存收益成员2024-03-310001971542us-gaap：其他综合收益的累计成员2024-03-310001971542us-gaap:SalesRevenueNetMember2023年10月1日2024-03-3100019715422024-03-312024-03-310001971542us-gaap:CustomerConcentrationRiskMember2023年10月1日2024-03-31000197154200019715422024-03-310001971542QMMM:顾客商业会员2023年10月1日2024-03-310001971542us-gaap:CustomerConcentrationRiskMember2024-03-3100019715422024-03-312023年10月1日2024-03-310001971542QMMM：客户B会员2024-03-310001971542us-gaap:后续事件会员2024年07月22日0001971542us-gaap:后续事件会员2024-08-082024-08-080001971542us-gaap:后续事件会员2024-08-08000197154200019715422024-03-310001971542QMMM：客户J会员2023-09-30000197154200019715422023-03-310001971542QMMM:CustomerJMember2024-03-310001971542us-gaap:AccountsReceivableMember2023-09-3000019715422022-10-012023-03-3100019715422022年10月1日2023-09-300001971542us-gaap:家具和固定资产会员2024-03-310001971542us-gaap：办公设备会员2024-03-310001971542美国通用会计准则：车辆成员2024-03-310001971542us-gaap:CustomerConcentrationRiskMember2024-03-310001971542专利成员2024-03-310001971542QMMM：客户K会员2023年10月1日2024-03-310001971542us-gaap:AccountsReceivableMember2024-03-3100019715422024-03-312023-09-300001971542us-gaap:CustomerConcentrationRiskMember2022-09-302023-10-012024-03-312022年10月1日2023-09-300001971542QMMM：CustomerDMember2024-03-310001971542us-gaap:AccountsReceivableMember2023-09-3000019715422022年07月29日00019715422023年2月22日2023年2月22日00019715422023年2月22日000197154200019715422023年2月22日2023年2月22日00019715422023-10-012023年2月22日2023年2月22日00019715422023-05-1700019715422023-09-302023-05-172023-05-170001971542QMMM：客户A会员2023-05-1700019715422018-03-212018-03-210001971542QMMM: 客户L会员2018-03-212018-03-210001971542us-gaap:CustomerConcentrationRiskMember2018-03-212018-03-21000197154200019715422018-03-212018-03-2100019715422023-09-302023年10月1日2024-03-310001971542QMMM:CustomerLMember2023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员QMMM:客戶F會員2023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2023-10-012022年10月1日2023-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2023-09-302023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2023-09-302022年10月1日2023-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2024-03-312023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2023-03-312022年10月1日2023-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2024-03-312023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2023-03-312022年10月1日2023-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2024-03-312023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2023-03-312022年10月1日2023-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2024-03-312023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2023-03-312022年10月1日2023-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2024-03-312023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2023-03-312022年10月1日2023-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2024-03-312023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2023-03-312022年10月1日2023-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2024-03-312023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计准则:净销售收入会员us-gaap:客户集中度风险成员2023-03-312022年10月1日2023-03-310001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员2024-03-312024-03-310001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员2022-10-012023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员2023-10-012023-09-300001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员QMMM:供应商会员2022年10月1日2023-09-300001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员QMMM:供应商会员2024-03-310001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员us-gaap:SupplierConcentrationRiskMember2023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员QMMM：由于股东会员2023-09-300001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员2023-09-302022年10月1日2023-09-300001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员QMMM:MrBunKwaiMember2024-03-310001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember2023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员00019715422023-09-300001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员三分之一: MrPakLunPatrickAuMember2022年10月1日2023-09-300001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员2024-03-312024-03-310001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员00019715422023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员2022-10-012023-09-300001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员2024-03-312022年10月1日2023-09-300001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员QMMM:MrChunSanLeungMember2024-03-310001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员2022-10-012023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员00019715422023-09-300001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员2024-03-302022年10月1日2023-09-300001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员 2024-03-310001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员 2023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员Cash and cash equivalents2023-09-300001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员 2022年10月1日2023-09-300001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员Accounts receivable, net2024-03-310001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员 2023年10月1日2024-03-310001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员存款及其他流动资产净额2023-09-300001971542美国通用会计原则：应收账款成员us-gaap:客户集中度风险成员 2022年10月1日2023-09-300001971542 us-gaap:供应商集中风险成员 2023年10月1日2024-03-310001971542 us-gaap:供应商集中风险成员 2022年10月1日2023-03-310001971542Operating lease right-of-use assets, netus-gaap:供应商集中风险成员 2023年10月1日2024-03-310001971542 us-gaap:供应商集中风险成员 2022年10月1日2023-03-310001971542 us-gaap:供应商集中风险成员 2023年10月1日2024-03-310001971542 us-gaap:供应商集中风险成员483,4122022年10月1日2023-03-310001971542 us-gaap:供应商集中风险成员1,186,5362023年10月1日2024-03-310001971542 us-gaap:供应商集中风险成员 2022年10月1日2023-03-3100019715421,240,238us-gaap:供应商集中风险成员 2023年10月1日2024-03-310001971542187,453us-gaap:供应商集中风险成员Accrued liabilities and other payables2022年10月1日2023-03-310001971542233,979us-gaap:供应商集中风险成员 2023年10月1日2024-03-310001971542 us-gaap:供应商集中风险成员 2022年10月1日2023-03-310001971542 us-gaap:供应商集中风险成员 2023年10月1日2024-03-310001971542 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LIMITED2022年10月1日2023-03-3100019715422024年03月30日2024-03-31iso4217:美元指数xbrli:股份iso4217:美元指数xbrli:股份xbrli：纯形ISO 4217：港元

 

展示文件99.1

 

QMMM控股有限公司

 

(

 

目录

 

  页
(44,941  
   
未经审计的简明合并资产负债表 F-2
   
未经审计的综合损失和综合损益简表 F-3
   
未经审计的股东权益变动简明合并报表 F-4
   
未经审计的现金流量简明合并报表 F-5
   
简明联合财务报表附注(未经审计) F-6

 

F-1

 

 

QMMM控股有限公司

未经审计的简明合并资产负债表

)

 

   酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   截至2023年9月30日年 度报告
2023		 
       （经过审计） 
资产          
流动资产：          
现金及现金等价物  $)   $130,201 
应收账款净额        根据股份重组的影响进行追溯调整（见附注12） 
    53,589    53,556 
总流动资产        374,782 
           
非流动资产：          
资产和设备，净值   34,263    45,975 
无形资产, 净额   19,326    24,534 
推迟上市初始费用   87,750    87,750 
经营租赁使用权资产，净值   915,586     
总非流动资产         
           
资产总计  $    $) 
           
负债及股东权益          
流动负债:          
应付账款  $7,073   $6,941 
合同负债   34,540    7,943 
由于股东          
经营租赁负债，流动负债   178,410    n/a 
应交所得税          
应计负债及其他应付款项          
   18,122    17,814 
流动负债合计        ( 
           
非流动负债:          
非流动经营租赁负债   62,347    2,208 
所有非流动负债   62,347     
           
负债合计  $    $以下是公司及其子公司的组织结构图: 
           
承诺和 contingencies   -    - 
           
           
0.0001面值;授权股数为500,000,000股股授权，15,000,000 100*  $1,500   $1,500 
股票认购应收款项。   13,500    13,500 
累计赤字   (56,342)   ((Stated in US Dollars))
累计其他综合收益   3,043    2,963 
股东权益合计亏损   ( )   ( )
           
负债和股东权益总计  $    $Foreign currency translation 

 

*

 

附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可或缺的部分。

 

F-2

 

 

QMMM控股有限公司

未经审计 简明合并利润及综合损失表

 

 

   2024   2023 
   截至3月31日的六个月内 
   2024   2023 
         
收入  $    $其他流动资产净额主要包括来自第三方的其他应收款项。这些金额不可退还，无抵押物，不计利息。管理层定期审查以确定准备金是否足够，并根据需要进行调整。 
营收成本   (56)   ( )
毛利润          
           
营业费用          
销售和市场费用   -    (2,965)
一般及管理费用   (待处理的IPO成本)   ( )
营业费用总计   ( )   ( )
           
营业亏损   (银行贷款首次识别时按公允价值减去前期费用。银行贷款随后按摊销成本计量。在贷款期间使用有效利率法在融资额（扣除交易费用）与偿还金额之间的差额计入损益。)   ( )
           
其他（支出）收入，净额          
政府补助款   -    23,339 
利息收入   1,316    666 
利息费用   (10,372)   (5,729)
其他（费用）收益，净额   (9,056)   18,276 
           
税前亏损   (4.)   ( )
           
所得税费用   (3,859)   (9,105)
           
净亏损  $( )  $(21,191)
           
其他综合收益          
外币翻译调整   80    119 
总综合亏损  $(145,992)  $( )
           
每股亏损（普通股基本及摊薄）  $(0.01)  $(0.04。)
   15,000,000    15,000,000 

 

*)

 

附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可或缺的部分。

 

F-3

 

 

QMMM控股有限公司

324,551

Gross Profit Margin

 

                         
   2023年3月31日六个月结束 
               （累计   累积的     
   数量       额外的       其他     
   1995年。   普通股   以现金支付   留存收益   综合损益     
   股份   股份   资本   收益   收益   总费用 
                         
2022年10月1日的余额   15,000,000   $1,500   $13,500   $357,680   $2,102   $  
                               
净亏损   -    -    -    ())   -    ( )
外币翻译调整   -    -    -    -    119    119 
                               
2023年3月31日的结存   15,000,000   $1,500   $13,500   $(254,292)  $2221   $(September 30, )

 

   2024年3月31日六个月结束 
                   累积的     
   数量       额外的       其他     
   1995年。   普通股   以现金支付   累积的   综合损益     
   股份   股份   资本   亏损   收益   总费用 
                         
2023年10月1日的余额   15,000,000   $1,500   $13,500   $(在2024年3月31日和2023年，公司承担了总计$84,409的营业租赁费用。)  $2,963   $(租赁信息表)
                               
净亏损   -    -    -    ( )   -    ( )
外币翻译调整   -    -    -    -    80    80 
                               
2024 年 3 月 31 日余额   15,000,000   $1,500   $13,500   $( )  $3,043   $( 发售总收入共计$8,825,368美元。)

 

 

附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可或缺的部分。

 

F-4

 

 

QMMM控股有限公司

未经审计的现金流量表汇总全表

（以美元表述）

 

   2024   2023 
   截至3月31日的六个月内 
   2024   2023 
         
经营活动产生的现金流量          
净亏损  $( )  $( )
3,967          
固定资产折旧   11,753    10616 
无形资产摊销   5,229    5,178 
运营租赁权利资产摊销   84,693      
   8,147    (6,415)
经营性资产和负债变动:          
应收账款   ( )   139,451 
合同成本   -    ( )
存款和其他流动资产   -    (7,644)
应付账款   128    (28,671)
合同负债   26,622      
应计负债及其他应付款项   (82,415)     
经营租赁负债   (84,650)   ( )
应交所得税   (24,334)   (4,200)
经营活动使用的净现金流量   ( )   ( )
           
投资活动产生的现金流量          
购置固定资产等资产支出   -    (974)
收购成本（b）   -    (20,000)
投资活动产生的净现金流出   -    (20,974)
           
筹资活动产生的现金流量          
短期银行借款偿还款项   -    (155,224)
   389,912    公司基于内部信用评级和债务人账龄对其其他流动资产进行了独立的减值评估，董事会认为自初始确认以来，这些债务人的信用风险并未显著增加。根据公司进行的减值评估，董事会认为，截至2024年3月31日和2023年9月30日的存款和其他流动资产的减值准备为$ 
筹资活动产生的现金净额   389,912      
           
现金及现金等价物净增加额   88,709      
现金及现金等价物的外币折算影响   (17)   677 
现金及现金等价物期初余额   130,201      
现金及现金等价物期末余额  $    $  
           
补充现金流信息：          
  $(以下是与关联方的应付账款摘要：)  $13,941 
支付的利息  $-   $2,208 
印刷费用和其他杂费  $    $Accrued liabilities and other payables 

 

 

 

附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可或缺的部分。

 

F-5

 

 

QMMM控股有限公司

简明合并财务报表附注

截至2024年3月31日和2023年的六个月

（以美元表述）

 

注意 1 - 机构和主要业务

 

 

 

 

 

 

 

 

姓名  背景  股权%    
  NOTES TO THE UNAUDITED CONDENSED CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS2022年7月5日   100%  "公司控股公司"的贷款将连同其所计算的9%年利息分三期偿还，最晚在7月31日。
  
 2022年7月5日		   100%  "公司控股公司"的贷款将连同其所计算的9%年利息分三期偿还，最晚在7月31日。

 		   
 		   100%   

 		   
 		   100%  30,327

 

 2,150,000 4.00 56,342 4.00  

 

F-6

 

 

QMMM控股有限公司

简明合并财务报表附注

截至2024年3月31日和2023年的六个月

（以美元表述）

 

 

 

 

注意 2 - 重要会计政策摘要

 

 

 

4.00

 

使用估计值

 

 

F-7

 

 

QMMM控股有限公司

简明合并财务报表附注

截至2024年3月31日和2023年的六个月

（以美元表述）

 

 

外币折算

 

 

 

 

   酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   2020年9月30日
2023年		   3月31号
2023年		 
   7.8259    7.8308     
            

 

现金及现金等价物

 

 

F-8

 

 

QMMM控股有限公司

简明合并财务报表附注

截至2024年3月31日和2023年的六个月

（以美元表述）

 

 

 

 

 

56 和 $56

 

不动产和设备，净额

 

0

 

  4年
办公设备   4年
汽车   5年

 

 

无形资产净值

 

0%.

 

 

网站   4年
专利   4年

 

F-9

 

 

QMMM控股有限公司

简明合并财务报表附注

截至2024年3月31日和2023年的六个月

（以美元表述）

 

 

非流动资产减值

 

 

 

 

租赁

 

 

用于计算租赁支付现值的租赁期不包括任何延伸、续约或解除租赁的选项，因为公司在签订租赁协议的时候不具备合理的确定性，以知道是否会行使这些选项。公司通常认为其经营租赁ROU资产的经济寿命与类似拥有资产的使用寿命相当。公司已选择短期租赁豁免，因此经营租赁ROU资产和负债不包括租赁期为12个月或更短的租赁。其租赁通常不提供剩余保证。经营租赁ROU资产还不包括租赁激励。租赁费用按租赁期内的等额分期支付确认。

 

和 $ 和 $

 

 

 

应付账款

 

 

 

 

F-10

 

 

QMMM控股有限公司

简明合并财务报表附注

截至2024年3月31日和2023年的六个月

（以美元表述）

 

 

如果一方能够控制或显著影响另一方的管理或经营政策以至于交易的一方可能无法完全追求自己的独立利益，那么被视为与公司有关的方互相之间可直接或间接地通过一个或多个中介控制或受到控制。相关方还包括公司的主要所有者、管理层、主要所有者的直系亲属及其管理层以及其他可能涉及的交易方。公司披露所有关联方交易。所有交易以货物或服务交换的公允价值计量。

 

 

最近的会计声明

 

《与客户合同的营收》（主题606）

 

 

营业收入 确认

 

 

F-11

 

 

QMMM控股有限公司

简明合并财务报表附注

截至2024年3月31日和2023年的六个月

（以美元表述）

 

 

营业收入（续）

 

 

  1.
  2.
  3.
  4.
  5.

 

 

 

 

 

 

营业成本

 

 

F-12

 

 

QMMM控股有限公司

简明合并财务报表附注

截至2024年3月31日和2023年的六个月

（以美元表述）

 

 

营业收入（续）

 

应收账款，净额

 

8,167 和 $21,191

 

 

 

否

 

合同责任

 

 

 

 

 

F-13

 

 

QMMM控股有限公司

简明合并财务报表附注

截至2024年3月31日和2023年的六个月

（以美元表述）

 

 

营业收入（续）

 

 

 

   2024   2023 
   截至3月31日的六个月内 
   2024   2023 
营业收入        
营收成本   ()   ()
毛利润  $   $ 
毛利率   27.1%   24.1%

 

 

无 和 $23,339

 

一般和行政费用

 

 

销售和市场营销费用

 

 

养老福利

 

 

所得税

 

 

F-14

 

 

QMMM控股有限公司

简明合并财务报表附注

截至2024年3月31日和2023年的六个月

（以美元表述）

 

 

 

 

综合收益

 

综合收益

 

每股收益

 

 

板块报告

 

 

 

F-15

 

 

QMMM控股有限公司

简明合并财务报表附注

截至2024年3月31日和2023年的六个月

（以美元表述）

 

 

金融工具

 

 

●

 

●

 

●

 

 

注意 3 – 账户应收款项，净额

 

 

   酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   截至2023年9月30日年 度报告
2023		 
         
应收账款  $   $ 
   (57,740)   (49,573)
  $   $ 

 

 

   3月31号
2024		   截至2023年9月30日年 度报告
2023		 
         
期初余额  $49,573   $28,382 
备抵   8,167    21,191 
期末余额  $57,740   $49,573 

 

F-16飞机

 

 

QMMM控股有限公司

简明合并财务报表附注

截至2024年3月31日和2023年的六个月

（以美元表述）

 

注释 4 –

 

 

   酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   截至2023年9月30日年 度报告
2023		 
         
期初余额  $-   $ 
加法   -    212,499 
   -    ()
期末结存  $-   $- 

 

注意 5 –

 

 

   酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   截至2023年9月30日年 度报告
2023		 
         
存款  $51,224   $51,193 
其他流动资产净额   2,421    2,419 
   (56)   (56)
  $53,589   $53,556 

 

 

   酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   截至2023年9月30日年 度报告
2023		 
         
期初余额  $56   $47 
备抵   -    9 
期末余额  $56   $56 

 

注意 6-随后事件固定资产净额

 

资产和设备净额包括以下内容：

 

   酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   截至2023年9月30日年 度报告
2023		 
          
办公设备  $)   $161,581 
        
汽车       52,170 
   196    717 
234,036        
减：累计折旧   (280,249)   (268,341)
总费用  $34,263   $45,975 

 

11,753 和 $10616，分别为。

 

F-17

 

 

未经审计的简明合并财务报表注释

（以美元表示）

 

注7 - 股东赤字无形资产，净额

 

 

   酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   截至2023年9月30日年 度报告
2023		 
          
网站  $21,709   $21,658 
专利   20,048   $20,046 
   26   $53 
减:已累计摊销   (22,457)  $(17,223)
总费用  $19,326   $24,534 

 

5,229 和 $5,178，分别为。

 

 

 

   酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   截至2023年9月30日年 度报告
2023		 
承销费  $80,000   $80,000 
   5,000    5,000 
FINRA申请费用   2,750    2,750 
总费用  $87,750   $87,750 

 

2022年1月18日，以色列特拉维夫地区法院（以下简称法院）对我们及以色列子公司“教授萨拉·费伯”（Prof. Sarah Ferber）、Vered Caplan和Efrat Asa Kunik（以下简称被告）进行了诉讼。原告是拥有特哈肖麦德中心（Sheba）的以色列国家和特哈肖麦德医学研究、基础设施及服务有限公司（合称原告）。原告寻求法院裁定，要求被告按照7%的销售额和24%的所有收入向原告支付版税，以代表与Sheba、由Prof. Ferber开展或监督的任何产品、服务或流程相关的任何和所有-know-how和技术，包括关于细胞治疗的领域中基于现场平台的各种服务和产品以及与被告的细胞和基因治疗CDMO业务有关的所有服务和产品。此外，原告还要求被告提供财务报表并向原告支付NIS的款项。由于2012年2月2日以色列子公司与特哈肖麦德医学研究、基础设施和服务有限公司之间的许可协议的版税条款，原告将向原告支付1百万美元。原告指控该公司和以色列子公司在细胞治疗领域使用了Sheba的-know-how和技术，以及由Prof. Ferber在Sheba受雇期间在细胞治疗领域中开发或监督的-know-how和技术，包括基于现场平台的各种服务和产品及与细胞万能药物工厂CDMO的业务相关的所有服务和产品，并根据许可协议的条款有权获得某些版税。被告已提交其回应此诉讼的答辩。公司认为本诉讼中的指控没有实质依据，并打算积极捍卫自己的权利。由于不存在存在重大损失的可能，因此在财务报表中未作出任何准备。合同负债

 

 

   酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   截至2023年9月30日年 度报告
2023		 
         
期初余额  $7,943   $ 
加法        
   ()   ()
期末结存  $34,540   $7,943 

 

 

F-18

 

 

未经审计的简明合并财务报表注释

（以美元表示）

 

注8-其他重大交易租赁

 

5.8751.5007.375%%.

 

在截至2024年4月30日和2023年10月31日的三个和六个月中，公司分别记录了2,055美元和4,621美元的利息费用。，分别为。

 

 

   酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   截至2023年9月30日年 度报告
2023		 
         
租赁负债 - 当前部分  $178,410   $n/a 
营业租赁负债-非流动负债部分   62,347     
总费用  $   $ 

 

84,693 和 $，分别为。

 

 

   酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   截至2023年9月30日年 度报告
2023		 
         
权重平均剩余租期-运营租赁   166个月    226个月 
经营租赁的加权平均贴现率   7.375%%   %

 

 

   3月31日   2020年9月30日 
  

3月31日

2024		  

2020年9月30日

2023		 
         
  $   $ 
   158,192     
总租赁义务未打折现值         
减：隐含利息   (12,351)   (22,697)
  $   $ 

 

F-19

 

 

未经审计的简明合并财务报表注释

（以美元表示）

 

参见注释11 -应计负债及其他应付款

 

  

   酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   截至2023年9月30日年 度报告
2023		 
  $105,569   $  
   128,410     
总费用  $   $ 

 

附注12 - 股东权益

 

普通股份

 

50,000 股份，面值为US$。 5000万每股价值为US$ 0.001每月1,395美元。

 

0.0015000万0.001其中有15,000,000 股票。

 

50,0005000万0.00150,000授权股数为500,000,000股0.0001截至2022年12月31日和2023年6月30日，已授权的股票数量为135,000,000股。0.0001授权股数为500,000,000股0.0001，其中15,000,000

 

 

2,150,0004.0056,3424.00

 

 

注意 13 – 所有板块

 

 

5

 

注释14 - 所得税费用

 

英属维京群岛

 

 

F-20

 

 

未经审计的简明合并财务报表注释

（以美元表示）

 

 

 

8.2516.516.5%.

 

8.2516.5

 

   2024   2023 
   3月31日 
   2024   2023 
         
  $()  $()
   (23,465)   (99,473)
   (530)   (3,967)
*   -    (4,997)
   49,946    107,421 
   -    19,226 
   (18,233)   - 
   (3,859)   (9,105)
所得税  $3,859   $9,105 

 

*

 

 

   2024   2023 
   3月31日 
  

3月31日

2024		  

2020年9月30日

2023		 
         
结转未使用的营业亏损  $22,070   $40,257 
减值准备   ()   (40,257)
递延所得税资产  $-   $- 

 

 

F-21

 

 

未经审计的简明合并财务报表注释

（以美元表示）

 

注意 15 - 风险集中度

 

 

 

   截至2022年4月30日六个月 
客户  酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   2023年3月31日 
   金额 $   %   金额 $   % 
A       32.9%   -    - 
B       21.5%   24,832    1.9%
C       8.7%   -    - 
D       6.8%   137,400    10.2%
E       6.2%   -    - 
F   -    -        34.0%
G   -    -        11.3%
H   -    -        6.6%
I   10,234    0.5%       5.8%

 

 

客户  酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   2023年9月30日 
   金额 $   %   金额 $   % 
B       52.5%       3750万美元将在Legacy GeneDx集团2023财年的营收达到或超过6000万美元时到期和应付；前提是，如果Legacy GeneDx集团在该期间实现了其营业收入目标，则第二个里程碑付款的1％至2％将变为可支付金额。%
J       11.5 违约利息：如果您或有关方未能在本协议项下的任何金额到期时为我们支付该等金额，则我们保留按逾期未付款项的未付金额计算的利息收取权利（无论判决前后），利率为该货币的1个月担保过夜融资利率（SOFR）加1％，或者如果该利率不可获得，则为我们和您或有关方在善意上相互协商的利率。利息将按照复合日计息，每月复利重置的方式计算，并由相关方作为单独的债务到期应付。%   127,701    22.4%
K   71,302    10.7%   -    - 
D       10.2%   %    11.4%
A   35,242    5.3%   -    - 
L   2,556    0.4%   76,867    13.5%
F   -    -    36,906    6.5%

 

 

 

   截至2022年4月30日六个月 
供应商  酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   2023年3月31日 
   金额 $   %   金额 $   % 
M       44.3%   -    - 
N   239,626    31.9%   -    - 
O   94,998    12.7百万美元%   -    - 
P   35,428    4.7%   -    - 
Q   13,816    1.8%   -    - 
R   -    -        28.3%
S   -    -        23.0%
T   -    -    36,819    11.3%
U   -    -    23,438    7.2%
V   -    -    15,203    4.7%

 

F-22

 

 

未经审计的简明合并财务报表注释

（以美元表示）

 

注意 16 - 风险

 

A. 信用风险

 

应收账款

 

.

 

 

 

 

56 和 $56，分别为。

 

B.

 

 

 

 

 

1

 

12,189 和 $566，分别为。

 

基本报表F-23

 

 

未经审计的简明合并财务报表注释

（以美元表示）

 

 

 

 

 

C. 经济和政治风险

 

 

 

D. 通货膨胀风险

 

 

关联方交易

 

 

      酒精饮料销售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223   截至2023年9月30日年 度报告
2023		 
             
  由于股东   23,147    20,791 
  应计负债及其他应付款项   10,861    10,855 
  应计负债及其他应付款项   2,214    2,107 
  应计负债及其他应付款项   5,047    4,852 
  由于股东        
      $   $ 

 

 

F-24

 

 

未经审计的简明合并财务报表注释

（以美元表示）

 

 

 

   2024   2023 
   截至2022年4月30日六个月 
   3月31日 
   2024   2023 
         
**   -    48,218 
   66,210    55,492 
*   13,303    - 
*        

 

*
**
***

 

承诺事项和不确定事项

 

附带条件

 

 

后续事件

 

 

 

2,150,0004.0056,3424.00

 

 

 

F-25