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StatesOperationsSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成员成员2024-04-012024-06-300001057706fBP:VirginIslands运营部门成员fBP:Notinscopeoftopic606成员成员2024-04-012024-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMember2024-04-012024-06-300001057706fBP:Notinscopeoftopic606成员成员2024-04-012024-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:MortgageBankingSegmentMember2023-04-012023-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:ConsumerRetailBankingSegmentMember2023-04-012023-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:CommercialAndCorporateSegmentMember2023-04-012023-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:财政部和投资部门成员2023-04-012023-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:United StatesOperationsSegmentMember2023-04-012023-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:VirginIslands运营部门成员2023-04-012023-06-300001057706fBP:Notinscopeoftopic606成员成员fBP:MortgageBankingSegmentMember2023-04-012023-06-300001057706fBP:ConsumerRetailBankingSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成员成员2023-04-012023-06-300001057706fBP:CommercialAndCorporateSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成员成员2023-04-012023-06-300001057706fBP:财政部和投资部门成员fBP:Notinscopeoftopic606成员成员2023-04-012023-06-300001057706fBP:United StatesOperationsSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成员成员2023-04-012023-06-300001057706fBP:VirginIslands运营部门成员fBP:Notinscopeoftopic606成员成员2023-04-012023-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMember2023-04-012023-06-300001057706fBP:Notinscopeoftopic606成员成员2023-04-012023-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:MortgageBankingSegmentMember2024-01-012024-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:ConsumerRetailBankingSegmentMember2024-01-012024-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:CommercialAndCorporateSegmentMember2024-01-012024-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:财政部和投资部门成员2024-01-012024-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:United StatesOperationsSegmentMember2024-01-012024-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:VirginIslands运营部门成员2024-01-012024-06-300001057706fBP:Notinscopeoftopic606成员成员fBP:MortgageBankingSegmentMember2024-01-012024-06-300001057706fBP:ConsumerRetailBankingSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成员成员2024-01-012024-06-300001057706fBP:CommercialAndCorporateSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成员成员2024-01-012024-06-300001057706fBP:财政部和投资部门成员fBP:Notinscopeoftopic606成员成员2024-01-012024-06-300001057706fBP:United StatesOperationsSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成员成员2024-01-012024-06-300001057706fBP:VirginIslands运营部门成员fBP:Notinscopeoftopic606成员成员2024-01-012024-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMember2024-01-012024-06-300001057706fBP:Notinscopeoftopic606成员成员2024-01-012024-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:MortgageBankingSegmentMember2023-01-012023-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:ConsumerRetailBankingSegmentMember2023-01-012023-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:CommercialAndCorporateSegmentMember2023-01-012023-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:财政部和投资部门成员2023-01-012023-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:United StatesOperationsSegmentMember2023-01-012023-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:VirginIslands运营部门成员2023-01-012023-06-300001057706fBP:Notinscopeoftopic606成员成员fBP:MortgageBankingSegmentMember2023-01-012023-06-300001057706fBP:ConsumerRetailBankingSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成员成员2023-01-012023-06-300001057706fBP:CommercialAndCorporateSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成员成员2023-01-012023-06-300001057706fBP:财政部和投资部门成员fBP:Notinscopeoftopic606成员成员2023-01-012023-06-300001057706fBP:United StatesOperationsSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成员成员2023-01-012023-06-300001057706fBP:VirginIslands运营部门成员fBP:Notinscopeoftopic606成员成员2023-01-012023-06-300001057706美国-GAAP:ProductAndServiceOtherMember2023-01-012023-06-300001057706fBP:Notinscopeoftopic606成员成员2023-01-012023-06-300001057706fBP:FDicSpecialAssessmentMember2024-04-012024-06-300001057706fBP:FDicSpecialAssessmentMember2024-01-012024-06-300001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员国家:媒体美国-公认会计准则:证券质押成员Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2024-06-300001057706美国-GAAP:商业投资组合细分市场成员国家:媒体Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2024-06-300001057706US-GAAP:住宅投资组合细分成员美国公认会计准则:履行财务应收账款成员Us-gaap:FederalNationalMortgageAssociationFnmaInsuredLoansMember2023-01-012023-06-300001057706US-GAAP:住宅投资组合细分成员美国公认会计准则:履行财务应收账款成员Us-gaap:FederalNationalMortgageAssociationFnmaInsuredLoansMember2024-01-012024-06-300001057706SRT:最小成员数美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则:应收贷款成员2023-01-012023-06-300001057706SRT:最大成员数美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美国公认会计准则:应收贷款成员2023-01-012023-06-300001057706SRT:最小成员数美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:RealEstateAcquiredInSatisfactionOfDebtMember2023-04-012023-06-300001057706SRT:最大成员数美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:RealEstateAcquiredInSatisfactionOfDebtMember2023-04-012023-06-30iso4217:USDxbrli:纯粹xbrli:股票iso4217:USDxbrli:股票fBP:报告单位数
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区。
 
20549
____________
形式
10-Q
(标记一)
[X]
 
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末
2024年6月30日
[]
 
根据《证券条例》第13或15(D)条提交的过渡报告
 
1934年《交换法》
 
由_至_的过渡期
 
___________________
佣金文件编号
001-14793
FIRSt Bancorp
.
(指定注册人的确切姓名
 
在其章程中)
波多黎各
 
66-0561882
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
(税务局雇主
识别号码)
庞塞德莱昂大道1519号
,
停止23
圣胡安
,
波多黎各
 
(主要执行办公室地址)
00908
(邮政编码)
(
787
)
729-8200
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题
交易代码
注册的每个交易所的名称
普通股(每股面值0.10美元)
FBP
纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(%1)是否已提交
 
根据《证券条例》第13或15(D)条规定提交的所有报告
 
1934年《交易法》
在此之前的12个月内(或注册人
 
被要求提交此类报告),以及(2)已受
 
在过去的90年里,这些备案要求
几天。
 
 
不是
 
用复选标记表示注册人是否已以电子方式提交
 
需要根据以下内容提交的每个交互数据文件
 
根据S-T法规第405条
(本章第232.405节)在过去12个月内(或
 
如此短的时间,以至于要求注册人
 
提交此类文件)。
 
 
不是
 
用复选标记表示注册者是否为大型加速注册者
 
文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器、较小的报告公司或新兴市场
成长型公司。
 
请参阅中的“大型加速文件人”、“加速文件人”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义
 
规则120亿.2
《交易所法案》。
 
大型加速文件服务器
 
加速文件管理器
非加速文件服务器
 
规模较小的报告公司
 
新兴成长型公司
 
 
 
如果是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不
 
使用延长的过渡期来遵守任何
 
新版本或修订版本
根据第13(A)节提供的财务会计准则
 
《交易所法案》。
 
用复选标记表示注册人是否为空壳公司
 
(as定义见《交易法》第120亿.2条)。
 
 
不是
 
指定各公司的已发行股份数量
 
发行人的普通股类别,截至最后实际可行日期。
普通股:
163,865,756
 
截至2024年8月2日的流通股。
2
第一银行。
索引页
部分
 
I.财务资料
 
第1项。
财务报表:
合并财务报表
 
状况(未经审计)截至
 
2024年6月30日和12月
31, 2023
 
5
合并报表
 
收入
 
(未经审计)-
 
宿舍和
 
六个月期间
 
六月止
2024年和2023年30日
6
已整合
 
陈述
 
 
全面
 
收入
 
(未经审计)
 
 
季度
 
 
六个月
截至2024年6月30日和2023年6月30日的期间
7
已整合
 
的声明
 
现金流
 
(未经审计)
 
- 季度
 
 
六个月期间
 
告一段落
2024年6月30日和2023年6月30日
 
8
已整合
 
的声明
 
变化
 
在股东大会上
 
股权(未经审计)
 
- 季度
 
六-
截至2024年和2023年6月30日的月份
9
合并财务报表附注(未经审计)
 
10
第二项。
管理层的讨论与分析
 
财务状况和经营业绩
 
 
76
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
 
132
第四项。
控制和程序
132
部分
 
二、其他信息
第1项。
法律诉讼
 
133
第1A项。
风险因素
133
第二项。
第五项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
其他信息
134
134
第六项。
陈列品
 
135
签名
 
 
3
前瞻性陈述
本季刊
 
关于的报告
 
表格10-Q
 
(this“形式
 
10-Q”)包含
 
前瞻性陈述
 
 
的含义
 
第27 a条
1933年证券法的规定,作为
 
修订后(“证券法”),以及
 
证券交易所第21 E条
 
1934年法案,经修订
(the《交易法》),
 
列出受
 
创建安全港
 
通过这样的部分。当
 
以这种形式使用
 
10-Q或未来
 
的档案导致
第一
 
BanCorp.
 
(
 
“公司,”
 
“我们,”
 
“我们,”
 
 
“我们的”)
 
 
这个
 
美国
 
证券
 
 
交易所
 
选委会
 
(
 
“SEC”),
 
 
这个
公司报刊
 
发布或在其他公开或
 
股东通信由
 
公司,或在口头陈述中
 
制造日期
代表
 
 
这个
 
公司
 
通过,
 
 
 
这个
 
批核
 
的,
 
一个
 
授权
 
执行人员
 
军官
 
 
这个
 
公司,
 
这个
 
词语
 
 
短语
“会不会,”
 
“打算,”
 
“威尔,”
 
“期待,”
 
“应该,”
 
“计划,”
 
预测,
 
“预计,”
 
“看
 
向前,”
 
“相信”
 
 
其他
 
条款
 
类似的含义或进口,或者
 
这些术语或变体的负面影响
 
其中,与任何讨论有关
 
未来的运营,
财务或其他表现旨在识别“前瞻性
 
声明。”
该公司警告读者
 
不要过分依赖
 
任何此类“前瞻性陈述”,
 
仅代表
已定日期
 
或,
 
怀着敬意
 
到这样
 
前瞻性陈述
 
所载
 
这种形式
 
10-Q,
 
本文日期,
 
并建议读者
 
任何这样的
 
前瞻性陈述
 
不是
 
保障
 
未来业绩
 
并涉及
 
一定的风险,
 
不确定性、估计、
 
假设
 
由我们
 
那就是
 
困难
 
预测
 
.
 
五花八门
 
一些因素
 
其中
 
超出
 
我们的
 
控制,
 
可能导致
 
实际效果
 
与以下表述或暗示的内容存在重大差异:
 
这样的前瞻性陈述。
 
 
因素
 
 
可能
 
原因
 
结果
 
 
相去甚远
 
物质上
 
从…
 
那些
 
表示
 
在……里面,
 
 
暗示
 
通过,
 
这个
 
公司的
 
前瞻性
表述包括但不
 
仅限于描述的风险或
 
在第一部分第1A项中引用,
 
“风险因素”,在公司的
 
每年一次
截至2023年12月31日的财年10-k表格报告(
 
“2023年10-K表格年度报告”),第二部分,第1A项,“风险
因素”,在公司季度
 
截至2024年3月31日的季度10-Q表格报告及以下内容:
这个
 
效应
 
 
这个
 
当前
 
全球
 
利息
 
 
环境
 
 
通货膨胀率
 
水准仪
 
 
变化
 
 
利息
 
费率
 
 
这个
 
水平,
作文
 
和性能
 
 
公司的
 
资产和
 
负债和
 
对应
 
对……的影响
 
该公司的
 
网络
利息收入、净息差、贷款发放、
 
存款流失、整体经营业绩和流动性状况;
其影响
 
利率环境的变化,包括任何不利的变化
 
公司能力的变化
 
吸引和
留着
 
客户端
 
 
利得
 
验收
 
从…
 
当前
 
 
前瞻性
 
客户
 
 
新的
 
产品
 
 
服务,
 
包括
 
那些
与提供数字银行和金融服务有关;
市场的波动性
 
金融服务业,
 
包括故障或
 
传闻中的失败
 
其他存款机构,
 
和行动
已被占用
 
通过
 
政府部门
 
代理机构
 
 
稳定
 
这个
 
金融
 
系统,
 
哪一个
 
可能
 
结果
 
在……里面,
 
其中
 
其他
 
一些事情,
 
银行
 
存款
决选、流动性限制和监管加强
 
要求和成本;
这个
 
效应
 
 
 
变化
 
 
这个
 
财政
 
 
货币
 
政策
 
 
条例
 
 
这个
 
美联航
 
州政府
 
(“美国”)
 
联邦制
政府,
 
波多
 
里科政府
 
和其他政府,
 
包括那些
 
由以下人员确定
 
董事会
 
省长中的
 
这个
 
联邦制
 
储备
 
系统
 
(
 
“联邦
 
储备
 
董事会”),
 
这个
 
联邦制
 
储备
 
银行
 
 
新的
 
约克市
 
(
 
“FED”),
 
这个
联邦存款保险
 
公司(“FDIC”)、
 
政府资助的住房机构
 
和监管机构
 
波多黎各,
美国,
 
以及
 
美属维尔京
 
岛屿(
 
“USVI”)和
 
英属维珍
 
岛屿(
 
“BVI”),即
 
可能会影响
 
未来
 
结果
公司的;
不确定性
 
发送到
 
具备以下能力
 
该公司的
 
银行子公司,
 
第一银行波多黎各
 
里科(“第一银行”
 
 
“银行”),至
保留其核心
 
存款和
 
产生足够的
 
现金流通过
 
它的批发资金
 
来源,例如
 
根据以下条款出售的证券
协议
 
 
回购,
 
联邦制
 
 
贷款
 
银行
 
(“FHLB”)
 
预付款,
 
 
促成
 
证书
 
 
存款
 
(“中间人”
CDS“),这可能要求我们亏本出售投资证券;
 
不利变化
 
一般政治
 
而且经济实惠
 
波多黎各的情况
 
里科,美国,
 
和USVI
 
和英属维尔京群岛,
 
包括
在利率环境下,
 
失业率、市场流动性、
 
住房吸收率、房地产
 
市场和美国
资本市场,这可能会影响
 
资金来源、贷款组合表现
 
以及信用质量,
 
投资市场价格
证券,
 
 
需求
 
 
该公司的
 
产品
 
和服务,
 
并且
 
可能
 
减缩
 
这个
 
公司的
 
收入和
公司的收益和价值
 
资产;
其影响
 
政府
 
财政援助
 
为飓风
 
恢复和
 
其他灾害
 
减免对
 
经济活动
 
在Puerto
里科,以及指定用于灾难的资金的支付时间和速度
 
救济;
一种能力
 
 
公司,
 
第一银行,
 
 
第三方
 
服务提供商
 
以识别
 
和防止
 
网络安全
 
事件,
这样的
 
AS
 
数据
 
安全
 
违规行为,
 
勒索软件,
 
恶意软件,
 
“否认
 
 
服务“
 
攻击,
 
“黑客”,
 
身份
 
盗窃,
 
 
国家--
赞助
 
网络威胁,
 
 
这个
 
发生
 
 
 
响应
 
 
任何
 
事件
 
 
发生,
 
哪一个
 
可能
 
结果
 
 
滥用
 
挪用
 
 
机密性
 
 
专有
 
信息,
 
破坏,
 
 
毁伤
 
 
我们的
 
系统
 
 
那些
 
 
第三方
我们所依赖的服务提供商,
 
成本和损失和/或不利影响增加
 
对我们的声誉;
4
一般
 
竞争
 
因素
 
 
其他
 
市场
 
风险
 
AS
 
 
AS
 
这个
 
实施
 
 
存在
 
 
计划的
 
策略性
 
生长
机会,
 
包括
 
风险,
 
不确定性,
 
 
其他
 
因素
 
 
活动
 
相关
 
 
任何
 
业务
 
收购,
 
性格,
策略性
 
合作伙伴关系,
 
策略性
 
可运营
 
投资,
 
包括
 
系统
 
转换,
 
 
任何
 
预期的
 
效率
 
与此相关的其他预期结果;
不确定性
 
发送到
 
实施
 
债务
 
重组计划
 
的Puerto
 
里科(“计划
 
的调整”
 
或“PoA”)
 
以及
财政
 
平面图
 
 
Puerto
 
Rico
 
认证的
 
 
6月5日,
 
2024
 
(the“2024年
 
财政计划“)
 
通过
 
监督
 
冲浪板
 
已建立
 
由.
波多黎各
 
监督、管理、
 
和经济
 
稳定法案
 
(“PROMESA”),
 
或任何
 
修订至
 
它,在
 
我们的客户
 
贷款组合以及未来经济或政治的任何潜在影响
 
波多黎各的发展和税务条例;
 
这个
 
影响
 
 
变化
 
 
会计学
 
标准、
 
 
测定
 
 
假设
 
 
施药
 
那些
 
标准、
 
 
为确定
 
信用损失备抵(“ACL”);
FirstBank实现递延税金净资产收益的能力;
FirstBank产生足够现金流来支付股息的能力
 
致公司;
环境、社会和治理问题,包括与气候相关的问题
 
倡议和承诺;
的影响
 
自然
 
或人为
 
灾害
 
发芽或
 
延续
 
普遍存在健康
 
紧急情况、地缘政治
冲突(包括
 
制裁、战争或
 
武装冲突,例如
 
正在进行的
 
乌克兰冲突,
 
之间的冲突
 
以色列和
哈马斯和
 
可能的
 
扩大
 
这种冲突
 
周边
 
地区和
 
潜在地缘政治
 
后果),
 
恐怖分子
攻击,
 
 
其他
 
灾难性的外部
 
活动、
 
包括
 
的影响
 
这样的
 
事件对
 
一般经济
 
条件
 
 
公司关于
 
经济变量预测;
这个
 
风险
 
 
其他内容
 
部分
 
 
这个
 
未实现
 
损失
 
这个
 
公司的
 
债务
 
证券投资组合
 
 
已确定
 
 
BE
与信用相关,导致
 
在附加内容中
 
收费与
 
提供
 
获得学分
 
亏损发生在
 
该公司的
 
债务证券
 
投资组合,
 
这个
 
潜力
 
 
其他内容
 
学分
 
损失
 
 
可能
 
出现
 
从…
 
这个
 
降级
 
 
这个
 
了美国S
 
长期的
 
外国-
货币发行人默认评级从“AAA”升至“AA+”
 
2023年8月以及随后的负面评级展望;
 
这个
 
影响
 
 
适用
 
立法,
 
税金,
 
 
监管部门
 
变化
 
 
变化
 
 
立法,
 
税金,
 
 
监管部门
 
优先事项,
潜力
 
政府
 
关闭,以及
 
政治僵局,
 
包括
 
不确定性
 
美国
 
债务上限
 
和联邦
预算,
 
AS
 
 
AS
 
 
这个
 
2024
 
美国
 
 
Puerto
 
Rico
 
一般
 
选举,
 
 
这个
 
公司的
 
金融
 
条件
 
性能;
这个
 
风险
 
 
可能的
 
失稳
 
 
规避
 
 
这个
 
公司的
 
内部
 
控制
 
 
程序
 
 
这个
 
风险
 
 
这个
公司风险管理
 
政策可能不够;
联邦存款保险公司可能
 
进一步提高存款保险水平
 
保费和/或需要进一步的特别评估,
 
造成
该公司的额外开支增加
 
非利息费用;
需要认识到公司的损害
 
金融工具、商誉和其他无形资产;
风险
 
那就是
 
影响
 
 
发生
 
任何人的
 
 
这些不确定性
 
 
公司的
 
资本将
 
排除
 
进一步
FirstBank的增长并阻止该公司的
 
董事会(“董事会”)宣布股息;以及
不确定性
 
是否
 
第一银行将
 
能够
 
继续
 
满足
 
其监管机构
 
关于,
 
除其他外,
 
事情,它
 
资产
质量,
 
流动性
 
计划,
 
维修
 
 
资本
 
水平,
 
 
遵守
 
 
适用
 
法律,
 
条例
 
 
相关
要求。
 
 
公司
 
会吗?
 
 
承担
 
致,
 
 
特指
 
声明不
 
任何
 
义务
 
 
更新
 
任何
 
“前瞻性”
 
声明”
 
反思
 
出现
 
 
非预期
 
活动
 
 
环境
 
之后
 
这个
 
日期
 
 
这样的
 
声明,
 
 
AS
 
所需
 
通过
 
这个
 
联邦制
证券法。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
5
第一银行。
合并财务状况报表
(未经审计)
2024年6月30日
2023年12月31日
(In数千,分享信息除外)
资产
现金和银行到期款项
$
581,843
$
661,925
货币市场投资:
其他金融机构的定期存款
500
300
其他短期投资
3,939
939
货币市场投资总额
4,439
1,239
可供出售债务证券,按公允价值计算(摊销成本为美元
5,595,164
 
截至2024年6月30日和
$
5,863,294
 
截至2023年12月31日; ACL为美元
549
 
截至2024年6月30日和美元
511
 
截至2023年12月31日)
4,957,311
5,229,984
持有至到期债务证券,按摊销成本计算,扣除ACL
 
共$
1,267
 
截至2024年6月30日和美元
2,197
截至2023年12月31日(公允价值为美元
333,690
 
截至2024年6月30日和美元
346,132
 
截至2023年12月31日)
343,168
351,981
股权证券
51,037
49,675
总投资证券
5,351,516
5,631,640
贷款,扣除ACL美元
254,532
 
截至2024年6月30日和美元
261,843
 
截至2023年12月31日
12,130,976
11,923,640
待售抵押贷款,按成本或市场较低者计算
10,392
7,368
贷款总额,净
12,141,368
11,931,008
贷款和投资的应计应收利息
77,895
77,716
房舍和设备,净额
138,554
142,016
拥有的其他房地产(“OREO”)
21,682
32,669
递延所得税资产,净额
142,725
150,127
商誉
38,611
38,611
其他无形资产
9,700
13,383
其他资产
373,041
229,215
总资产
$
18,881,374
$
18,909,549
负债
无息存款
$
5,406,054
$
5,404,121
计息存款
11,122,902
11,151,864
总存款
16,528,956
16,555,985
FHLb的长期进展
500,000
500,000
其他长期借款
161,700
161,700
应付帐款和其他负债
199,258
194,255
总负债
17,389,914
17,411,940
承诺和或有事项(见注21)
(零)
(零)
股东权益
普通股,$
0.10
 
面值,
2,000,000,000
 
授权股份;
223,663,116
 
已发行股份;
163,865,453
截至2024年6月30日的流通股和
169,302,812
 
截至2023年12月31日
22,366
22,366
额外实收资本
961,254
965,707
留存收益,包括法定盈余准备金
 
$
199,576
 
截至2024年6月30日和2023年12月31日
1,941,980
1,846,112
库存股(按成本计算),
59,797,663
 
截至2024年6月30日的股票和
54,360,304
 
截至2023年12月31日的股票
(790,465)
(697,406)
累计其他全面损失,扣除
 
$
8,581
 
截至2024年6月30日和2023年12月31日
(643,675)
(639,170)
股东权益总额
1,491,460
1,497,609
总负债和股东权益
$
18,881,374
$
18,909,549
附注是这些声明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
6
第一银行。
合并损益表
(未经审计)
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
(In数千人,每份信息除外)
利息和股息收入:
 
贷款
$
239,927
$
218,066
$
477,056
$
428,702
 
投资证券
23,258
26,258
47,380
53,368
 
货币市场投资和生息现金账户
9,060
7,880
16,314
12,530
 
利息和股息收入总额
272,245
252,204
540,750
494,600
利息支出:
 
存款
63,671
41,604
126,696
71,489
 
根据回购协议出售的短期证券
-
1,328
-
2,397
 
联邦住房金融局的进展:
 
短期
-
435
-
4,776
 
长期
5,610
5,613
11,220
8,448
 
其他长期借款
3,336
3,409
6,686
6,790
 
利息支出总额
72,617
52,389
144,602
93,900
 
净利息收入
199,628
199,815
396,148
400,700
信用损失拨备-费用(收益):
 
贷款及融资租赁
11,930
20,770
24,847
37,026
 
无准备金贷款承诺
(417)
721
(136)
616
 
债务证券
92
739
(939)
90
 
信用损失拨备-费用
11,605
22,230
23,772
37,732
 
信用损失拨备后的净利息收入
188,023
177,585
372,376
362,968
非利息收入:
 
服务费和存款账户费用
9,725
9,287
19,387
18,828
 
抵押贷款银行活动
3,419
2,860
6,301
5,672
 
提前消除债务的收益
-
1,605
-
1,605
 
保险佣金收入
2,786
2,747
8,293
7,594
 
卡和加工收入
11,523
11,135
22,835
22,053
 
其他非利息收入
4,585
8,637
9,205
13,037
 
非利息收入总额
 
32,038
36,271
66,021
68,789
非利息费用:
 
雇员补偿及福利
57,456
54,314
116,962
110,736
 
职业和设备
21,851
21,097
43,232
42,283
 
业务推广
4,359
4,167
8,201
8,142
 
专业服务费
12,431
11,596
25,107
23,569
 
所得税以外的税收
5,408
5,124
10,537
10,236
 
FDIC存款保险
2,316
2,143
5,418
4,276
 
奥利奥运营净收益
(3,609)
(1,984)
(5,061)
(3,980)
 
信用卡和借记卡处理费用
7,607
6,540
13,358
11,858
 
通信
2,261
1,992
4,358
4,208
 
其他非利息费用
8,602
7,928
17,493
16,857
 
非利息支出总额
118,682
112,917
239,605
228,185
所得税前收入
101,379
100,939
198,792
203,572
所得税费用
25,541
30,284
49,496
62,219
净收入
 
$
75,838
$
70,655
$
149,296
$
141,353
普通股股东应占净收益
 
$
75,838
$
70,655
$
149,296
$
141,353
每股普通股净利润:
 
基本信息
$
0.46
$
0.39
$
0.90
$
0.79
 
稀释
$
0.46
$
0.39
$
0.90
$
0.78
附注是这些声明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
7
第一银行。
综合全面收益表
(未经审计)
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
(单位:千)
净收入
 
$
75,838
$
70,655
$
149,296
$
141,353
其他全面收益(亏损),扣除税后:
可供出售的债务证券:
债务证券未实现持有净收益(损失)
 
(1)
10,560
(54,837)
(4,505)
32,391
本期其他综合收益(损失)
10,560
(54,837)
(4,505)
32,391
 
综合收益总额
$
86,398
$
15,818
$
144,791
$
173,744
(1)
可供出售债务证券的未实现持有净收益(损失)没有税收影响,因为证券要么免税,由国际银行实体(“MBE”)持有,要么拥有全额递延税资产
估值津贴。
附注是这些声明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
8
第一银行。
合并现金流量表
(未经审计)
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
(单位:千)
经营活动的现金流:
净收入
 
$
149,296
$
141,353
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整
 
活动:
折旧及摊销
9,313
10,071
无形资产摊销
3,683
4,026
信贷损失准备金
23,772
37,732
递延所得税费用
7,402
2,419
基于股票的薪酬
4,847
3,997
提前消除债务的收益
-
(1,605)
衍生工具未实现收益
(353)
(291)
处置或出售的净收益以及房地的减值
 
以及设备和其他资产
(69)
(235)
贷款销售净收益和待售贷款估值调整
 
(1,599)
(989)
贴现、保费和递延贷款费用的净摊销
 
和成本
323
686
持有待售贷款的产生和购买
(76,592)
(88,696)
待售贷款的销售和偿还
74,222
85,398
经纪人安置费摊销
299
128
投资证券溢价和折价净摊销
2,181
2,117
应计应收利息(增加)减少
(142)
1,849
应付应计利息增加
9,351
9,369
其他资产增加
(2,889)
(5,566)
其他负债减少
(13,656)
(35,307)
 
经营活动提供的净现金
189,389
166,456
投资活动产生的现金流:
为投资而持有的贷款的净支付
(307,677)
(226,714)
出售投资贷款的收益
10,162
3,183
出售收回资产的收益
37,499
26,360
购买可供出售债务证券
(28,037)
(961)
本金偿还收益和可供出售的到期日
 
债务证券
293,931
217,745
持有至到期债务证券本金偿还所得款项
10,726
13,832
增加场地和设备
(5,857)
(16,211)
出售房舍和设备及其他资产所得收益
1,317
578
其他投资证券的净(购买)赎回
(1,388)
7,219
保险索赔结算收益-投资活动
670
-
 
投资活动提供的现金净额
11,346
25,031
融资活动的现金流:
存款净(减少)增加
(122,546)
675,911
短期借款净还款额
-
(476,199)
偿还长期借款
-
(19,795)
长期借款收益
-
300,000
回购已发行普通股
(101,599)
(53,217)
普通股支付的股息
(53,472)
(51,158)
 
融资活动提供的现金净额(用于)
(277,617)
375,542
现金及现金等价物净(减)增
(76,882)
567,029
年初现金及现金等价物
663,164
480,505
期末现金及现金等价物
$
586,282
$
1,047,534
现金及现金等值物包括:
现金和银行到期款项
$
581,843
$
1,046,534
货币市场投资
4,439
1,000
$
586,282
$
1,047,534
附注是这些声明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
9
第一银行。
合并股东变动表
 
股权
(未经审计)
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
(In数千人,每份信息除外)
普通股
$
22,366
$
22,366
$
22,366
$
22,366
额外实收资本:
 
期初余额
959,319
959,912
965,707
970,722
 
基于股票的薪酬费用
1,922
1,922
4,847
3,997
 
根据股票补偿计划重新发行的普通股
(11)
-
(9,347)
(13,139)
 
被没收的限制性股票
24
395
47
649
 
期末余额
961,254
962,229
961,254
962,229
保留收益:
 
期初余额
1,892,714
1,688,176
1,846,112
1,644,209
 
采用会计准则更新(“ASO”)2022-02的影响
 
-
-
-
(1,357)
 
净收入
 
75,838
70,655
149,296
141,353
 
普通股股息(美元
0.16
 
每股及$
0.14
 
截至该季度的每股收益
 
 
分别为2024年6月30日和2023年6月30日; $
0.32
 
每股及$
0.28
 
每股
 
分别截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月)
(26,572)
(25,334)
(53,428)
(50,708)
 
期末余额
1,941,980
1,733,497
1,941,980
1,733,497
库存量(按成本计算):
 
期初余额
(740,447)
(547,311)
(697,406)
(506,979)
 
普通股回购(见注13)
(50,005)
-
(102,359)
(53,217)
 
根据股票补偿计划重新发行的普通股
11
-
9,347
13,139
 
被没收的限制性股票
(24)
(395)
(47)
(649)
 
期末余额
(790,465)
(547,706)
(790,465)
(547,706)
累计其他综合损失,净
 
税制:
 
期初余额
(654,235)
(717,550)
(639,170)
(804,778)
 
其他综合收益(亏损),税后净额
10,560
(54,837)
(4,505)
32,391
 
期末余额
(643,675)
(772,387)
(643,675)
(772,387)
 
股东权益总额
$
1,491,460
$
1,397,999
$
1,491,460
$
1,397,999
附注是这些声明不可分割的一部分。
10
第一银行。
合并注释索引
 
财务报表
注1-
列报依据和重大会计政策
 
11
注2-
债务证券
12
注3-
为投资而持有的贷款
22
注4
贷款和融资租赁的信贷损失准备
42
注5-
其他拥有的房地产(“OREO”)
45
注6-
商誉和其他无形资产
46
注7-
非合并可变利息实体(“VIE”)和维修资产
47
注8-
存款
51
注9-
联邦住房贷款银行(“FHLB”)的预付款
52
附注10-
其他长期借款
52
注11-
普通股每股收益
53
附注12-
基于股票的薪酬
54
注13-
股东权益
57
附注14-
累计其他综合损失
59
附注15-
员工福利计划
59
附注16-
所得税
60
附注17
公允价值
61
注18
与客户签订合同的收入
66
附注19-
细分市场信息
68
附注20-
现金流量信息补充表
70
注21-
监管事项、承诺和意外情况
71
附注22-
第一银行。(仅限控股公司)财务信息
74
 
11
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
报表
(未经审计)
注1--基准
 
演示文稿和
 
意义重大
 
会计核算
 
政策
 
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
(未经审计)
 
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
(
 
“未经审计
综合财务
 
声明“)的
 
首先是BanCorp。
 
(“公司”)
 
 
编制
 
符合
 
会计
 
政策
述明
 
 
这个
 
公司的
 
已审核
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
 
这个
 
财政
 
 
告一段落
 
十二月
 
31,
 
2023
 
(
 
“已审核
综合财务
 
声明“)包括
 
 
2023年年度
 
关于的报告
 
表格10-k,
 
已更新
 
由.
 
载资料
 
在这件事上
报告情况。
 
一定的
 
信息
 
 
注意事项
 
披露
 
通常情况下
 
包括在内
 
 
这个
 
金融
 
陈述
 
准备好
 
 
符合
 
 
大体上
美国公认会计原则
 
(“公认会计原则”)在这些声明中被浓缩或省略。
 
这个
 
规则
 
 
条例
 
 
这个
 
美国证券交易委员会
 
和,
 
因此,
 
这些
 
金融
 
陈述
 
应该
 
 
朗读
 
 
会合
 
 
这个
 
审计
合并财务报表,包含在10-k表格的2023年年度报告中。所有调整(仅包括正常调整
经常性调整),在管理层看来,
 
对公正地陈述的声明是必要的
 
财务状况、结果
运营和现金流
 
对于过渡期而言,
 
已经反映出来了。都是重要的
 
公司间账户和交易
 
在合并中被淘汰。公司通过以下方式评估后续事件
 
向SEC提交的日期。
 
结果
 
运营部
 
对于
 
季度和
 
六个月期间
 
截至6月
 
30, 2024
 
不是
 
必然具有指示性
 
 
结果
 
BE
预期
 
对于
 
全年。
采用新的会计要求
该公司没有受到采用的影响
 
2024年以下亚利桑那州立大学:
ASU
 
2023-02,
 
“投资
 
-
 
股权
 
方法
 
 
接合
 
风险投资
 
(主题
 
323):
 
会计核算
 
 
投资
 
 
税收
 
信用
使用比例摊销法的结构”
ASO 2023-01,“租赁(主题842):
 
共同控制安排”
ASU 2022-03,
 
“公允价值
 
测量(主题
 
820):公平
 
值计量
 
关于公平的
 
证券主题
 
与订约承办
销售限制”
最近颁布的会计准则尚未
 
有效与否
 
被收养
公司预计不会受到以下ASO的影响
 
2024年期间发布但尚未生效
 
或尚未
通过:
ASO 2024-02,“法典改进-修正案
 
删除对概念陈述的引用”
ASO 2024-01,“薪酬-股票薪酬(主题718):
 
利润利息和类似奖励的股票申请”
 
其他
 
已发布
 
会计学
 
标准
 
 
还没有
 
有效
 
 
 
还没有
 
收养,
 
看见
 
注意
 
1
 
 
“自然
 
 
业务
 
 
摘要
 
重大会计政策”,提交至经审计的合并财务
 
包含在2023年年度报告中的10-k表格中的声明。
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
12
附注2-债务证券
可供出售
 
债务证券
摊余
 
成本,毛
 
未实现收益
 
和损失,
 
ACL,估计
 
公允价值,
 
和加权平均
 
成品率
 
可供出售
截至2024年6月30日和12月按合同期限划分的债务证券
 
2023年31日如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2024年6月30日
摊销成本
(1)
未实现毛额
ACL
公允价值
(2)
加权的-
收益
损失
平均收益率%
(千美元)
美国国债:
 
一年内到期
$
100,370
$
-
$
2,156
$
-
$
98,214
0.70
 
1至5年后
19,901
-
1,042
-
18,859
0.65
美国政府赞助实体(“GSE”)的义务:
 
一年内到期
782,777
-
16,859
-
765,918
0.91
 
1至5年后
1,564,870
51
111,755
-
1,453,166
0.82
 
5到10年后
8,850
-
750
-
8,100
2.64
 
十年后
8,228
15
-
-
8,243
5.69
波多黎各政府义务:
 
十年后
(3)
3,084
-
1,166
386
1,532
-
美国和波多黎各政府义务
2,488,080
66
133,728
386
2,354,032
0.86
按揭证券(“按揭证券”):
 
住宅按揭证券:
 
房地美(“FHLMC”)证书:
 
一年内到期
4
-
-
-
4
4.31
 
1至5年后
16,204
-
754
-
15,450
2.06
 
5到10年后
138,723
-
12,739
-
125,984
1.55
 
十年后
948,539
6
172,740
-
775,805
1.41
 
1,103,470
6
186,233
-
917,243
1.44
 
Ginnie Mae(“GNMA”)证书:
 
 
一年内到期
841
-
8
-
833
3.29
 
1至5年后
11,837
-
648
-
11,189
0.93
 
5到10年后
31,168
2
2,783
-
28,387
1.77
 
 
十年后
191,483
101
25,966
-
165,618
2.65
235,329
103
29,405
-
206,027
2.45
 
联邦抵押协会(“FNMA”)证书:
 
1至5年后
26,921
-
1,236
-
25,685
2.11
 
 
5到10年后
272,851
-
23,789
-
249,062
1.74
 
十年后
988,450
2
165,091
-
823,361
1.36
 
1,288,222
2
190,116
-
1,098,108
1.45
 
已发行抵押抵押债券(“CMO”)
 
或由FHLMC、FNMA和GNMA担保:
 
十年后
259,830
-
54,810
-
205,020
1.52
 
自有品牌:
 
5到10年后
1,322
-
317
5
1,000
8.93
 
十年后
5,359
-
1,634
158
3,567
7.34
6,681
-
1,951
163
4,567
7.65
住宅按揭证券总额
2,893,532
111
462,515
163
2,430,965
1.55
 
商业MBS:
 
1至5年后
44,240
9
7,121
-
37,128
2.18
 
5到10年后
22,121
-
2,795
-
19,326
2.16
 
十年后
146,191
-
31,331
-
114,860
1.98
商业住房抵押贷款证券总额
212,552
9
41,247
-
171,314
2.04
MBS总额
3,106,084
120
503,762
163
2,602,279
1.58
其他:
 
一年内到期
500
-
-
-
500
2.35
 
1至5年后
500
-
-
-
500
2.35
1,000
-
-
-
1,000
2.35
可供出售债务证券总额
$
5,595,164
$
186
$
637,490
$
549
$
4,957,311
1.26
(1)
不包括总计美元的可供出售债务证券的应计应收利息
10.0
 
截至2024年6月30日,百万美元报告为合并中贷款和投资证券应计应收利息的一部分
财务状况陈述,并排除在信用损失估计之外。
(2)
包括$
465.5
 
百万(摊销成本-美元
538.5
 
百万)作为借款和信用证的抵押品以及美元
2.7
 
十亿(摊销成本-美元
3.1
 
亿)承诺作为抵押品
政府存款的未保险部分。担保方不得出售或再抵押品。
(3)
由波多黎各住房金融管理局(“PRHFA”)发行的住宅通行MBS组成,由波多黎各推出的计划下发起的某些第二抵押贷款作为抵押
根据基础第二按揭贷款抵押品的拖欠状况,该抵押贷款处于非应计状态。
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
13
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
摊销成本
(1)
未实现毛额
ACL
公允价值
(2)
加权的-
收益
损失
平均收益率%
(千美元)
美国国债:
 
一年内到期
$
80,314
$
-
$
2,144
$
-
$
78,170
0.66
 
1至5年后
60,239
-
3,016
-
57,223
0.75
美国政府支持企业的义务:
 
一年内到期
542,847
-
15,832
-
527,015
0.77
 
1至5年后
1,899,620
49
135,347
-
1,764,322
0.86
 
5到10年后
8,850
-
687
-
8,163
2.64
 
十年后
8,891
8
2
-
8,897
5.49
波多黎各政府义务:
 
十年后
(3)
3,156
-
1,346
395
1,415
-
美国和波多黎各政府义务
2,603,917
57
158,374
395
2,445,205
0.85
MBS:
 
住宅按揭证券:
 
FHLMC证书:
 
1至5年后
19,561
-
868
-
18,693
2.06
 
5到10年后
153,308
-
12,721
-
140,587
1.55
 
十年后
991,060
15
161,197
-
829,878
1.41
1,163,929
15
174,786
-
989,158
1.44
 
GNMA证书:
 
 
一年内到期
254
-
3
-
251
3.27
 
1至5年后
16,882
-
872
-
16,010
1.19
 
5到10年后
27,916
8
2,247
-
25,677
1.62
 
 
十年后
206,254
87
22,786
-
183,555
2.57
251,306
95
25,908
-
225,493
2.38
 
FNMA证书:
 
1至5年后
32,489
-
1,423
-
31,066
2.11
 
 
5到10年后
293,492
-
23,146
-
270,346
1.70
 
十年后
1,047,298
83
156,344
-
891,037
1.37
 
1,373,279
83
180,913
-
1,192,449
1.46
由FHLMC、FNMA、
 
 
和GNMA:
 
十年后
273,539
-
52,263
-
221,276
1.54
 
自有品牌:
 
十年后
7,086
-
2,185
116
4,785
7.66
住宅按揭证券总额
3,069,139
193
436,055
116
2,633,161
1.55
 
商业MBS:
 
1至5年后
45,022
-
6,898
-
38,124
2.17
 
 
5到10年后
22,386
-
2,685
-
19,701
2.16
 
十年后
122,830
-
29,037
-
93,793
1.36
商业住房抵押贷款证券总额
190,238
-
38,620
-
151,618
1.64
MBS总额
3,259,377
193
474,675
116
2,784,779
1.55
可供出售债务证券总额
$
5,863,294
$
250
$
633,049
$
511
$
5,229,984
1.24
(1)
不包括总计美元的可供出售债务证券的应计应收利息
10.6
 
截至2023年12月31日,百万美元报告为贷款和投资证券应计应收利息的一部分
合并财务状况报表,并排除在信用损失估计之外。
(2)
包括$
477.9
 
百万(摊销成本-美元
527.2
 
百万)作为借款和信用证的抵押品以及美元
2.8
 
十亿(摊销成本-美元
3.2
 
亿)承诺作为抵押品
政府存款的未保险部分。担保方不得出售或再抵押品。
(3)
由PRHFA发行的住宅直通MBS组成,由波多黎各政府于2010年启动的一项计划下的某些二次抵押贷款作抵押,属于非应计项目
二次抵押贷款抵押品的拖欠状况。
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
14
在.期间
 
这个
 
第二
 
 
 
2024,
 
这个
 
公司
 
购得
 
大约
 
$
28.0
 
百万
 
 
社区
 
再投资
 
行动
合格投资,被归类为可供出售债务证券。
 
到期日
 
 
可供出售
 
债务
 
证券
 
 
基于
 
 
这个
 
期间
 
 
决赛
 
合同
 
成熟。
 
预期
 
到期日
 
威力
相去甚远
 
从…
 
合同
 
到期日
 
因为
 
他们
 
可能
 
 
主题
 
 
提前还款
 
和/或
 
看涨
 
选择。
 
 
加权平均
 
产量
 
可供出售
 
债务
 
证券
 
 
基于
 
 
摊销
 
成本
 
和,
 
因此,
 
会吗?
 
 
 
效应
 
 
变化
 
 
公平
 
价值。
 
 
网络
未实现损失
 
论可供出售的商品
 
债务证券
 
被介绍给
 
作为一部分
 
累计
 
其他综合性的
 
损失
 
合并后的
财务状况报表。
 
 
以下是
 
 
现在时
 
这个
 
公平
 
 
 
毛收入
 
未实现
 
损失
 
 
这个
 
公司的
 
可供出售
 
债务
 
证券,
加重
 
投资类别
 
和长度
 
给那个人计时
 
证券已
 
处于
 
持续未实现
 
损失头寸,作为
2024年6月30日和2023年12月31日。该表还包括债务证券
 
记录了哪个ACL。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
少于12个月
12个月或更长
总计
未实现
未实现
未实现
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
(单位:千)
 
美国财政部和美国政府支持企业
 
义务
$
875
$
-
$
2,338,381
$
132,562
$
2,339,256
$
132,562
 
波多黎各政府义务
-
-
1,532
1,166
(1)
1,532
1,166
 
MBS:
 
住宅按揭证券:
 
FHLMC
1,191
15
915,156
186,218
916,347
186,233
 
GNMA
11,188
123
188,231
29,282
199,419
29,405
 
FNMA
8,135
99
1,088,394
190,017
1,096,529
190,116
 
由FHLMC发行或担保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
-
-
202,963
54,810
202,963
54,810
 
自有品牌
-
-
4,567
1,951
(1)
4,567
1,951
 
商业住房抵押贷款证券化
28,715
428
136,652
40,819
165,367
41,247
$
50,104
$
665
$
4,875,876
$
636,825
$
4,925,980
$
637,490
(1)
未实现损失不包括记录的信用损失部分
 
作为ACL的一部分。截至2024年6月30日,PRHFA
 
债券和自有品牌MBS的ACL为美元
0.4
 
百万美元和
$
0.2
 
分别为100万美元。
截至2023年12月31日
少于12个月
12个月或更长
总计
未实现
未实现
未实现
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
(单位:千)
 
美国财政部和美国政府支持企业
 
义务
$
2,544
$
2
$
2,428,784
$
157,026
$
2,431,328
$
157,028
 
波多黎各政府义务
-
-
1,415
1,346
(1)
1,415
1,346
 
MBS:
 
住宅按揭证券:
 
FHLMC
9
-
988,092
174,786
988,101
174,786
 
GNMA
12,257
100
202,390
25,808
214,647
25,908
 
FNMA
-
-
1,183,275
180,913
1,183,275
180,913
 
由FHLMC发行或担保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
-
-
221,276
52,263
221,276
52,263
 
自有品牌
-
-
4,785
2,185
(1)
4,785
2,185
 
商业住房抵押贷款证券化
11,370
18
140,248
38,602
151,618
38,620
$
26,180
$
120
$
5,170,265
$
632,929
$
5,196,445
$
633,049
(1)
未实现损失不包括记录的信用损失部分
 
作为ACL的一部分。截至2023年12月31日,
 
PRHFA债券和自有品牌MBS
 
的ACL为$
0.4
 
百万
及$
0.1
 
分别为100万美元。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
15
 
信用损失评估
债务证券
 
颁发者
 
美国政府
 
机构,
 
美国GSE、
 
 
美国
 
财政部,
 
包括
 
笔记和
 
MBS,会计
 
基本上
 
 
 
这个
 
总计
 
可供出售
 
投资组合
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
 
这个
 
公司
 
期望
 
不是
 
学分
 
损失
 
 
这些
证券,
 
vt.给出
 
这个
 
显式
 
 
隐式
 
担保
 
提供
 
通过
 
这个
 
美国
 
联邦制
 
政府。
 
因为
 
这个
 
下降
 
 
公平
 
 
可归因性
 
 
变化
 
 
利息
 
差饷、
 
 
 
学分
 
质量,
 
 
因为,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
公司
 
 
 
 
这个
意图
 
把这些卖了
 
美国政府
 
和机构
 
债务证券
 
并确定
 
那就是
 
很可能是
 
那就是
 
不会
 
是必需的
 
去卖
这些
 
证券
 
在此之前
 
他们的
 
预期的
 
恢复,
 
这个
 
公司
 
会吗?
 
 
考虑
 
减值
 
 
这些
 
证券
 
 
 
学分
相关的。该公司的
 
信用损失评估是
 
主要集中在
 
自有品牌MBS和
 
关于波多黎各政府
 
债务
证券,其信用损失按季度评估。
 
自有品牌MBS
 
作为一部分持有
 
该法团的
 
发售
 
投资组合包括
 
颁发的信任证书
 
由一个非附属公司
聚会
 
后备
 
通过
 
固定费率,
 
独栋
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
 
这个
 
美国
 
内地
 
 
原创
 
菲科
 
分数
 
完毕
 
700
 
适度
 
贷款价值比
 
比率(在
80
%),作为
 
 
为中度
 
犯罪
 
级别。
 
利息
 
 
 
这些
 
自有品牌
 
MBS是
变量,并列
 
至3个月
 
CME学期
 
一夜之间安全
 
融资率
 
(“SOFR”)加上
 
男高音
 
价差调整
 
0.26161
%和
这个
 
原创
 
展开
 
有限
 
 
这个
 
加权平均
 
优惠券
 
 
这个
 
潜在的
 
抵押品。
 
 
公司
 
已确定
 
这个
 
ACL
 
私人
 
标签
 
MBS
 
基于
 
 
a
 
经风险调整
 
折扣
 
现金
 
流动
 
方法论
 
 
考虑
 
这个
 
结构
 
 
条款
 
 
这个
乐器。
 
 
公司
 
利用
 
概率
 
违约
 
(“PD”)
 
 
损失给定
 
默认设置
 
(“LGDS”)
 
 
考虑到,
 
其中
 
其他
事情,历史
 
支付绩效,
 
贷款与价值属性,
 
和相关
 
当前和
 
前瞻性
 
宏观经济变量,
比如
 
区域失业
 
差饷及
 
壳体
 
股价指数.
 
根据本
 
接近,预计
 
现金流
 
(兴趣和
 
校长)
打折了吗
 
在美国
 
国债收益率
 
曲线截至
 
这篇报道
 
约会看到
 
注17 -
 
“公允价值
 
 
对于重要的
 
假设
截至2024年6月30日和12月,用于对自有品牌MBS进行估值
 
31 2023.
对于住宅
 
由发行的直通按揭证券
 
PRHFA
 
作为以下内容的一部分持有
 
该公司的
 
可供销售产品组合
 
背靠
第二
 
抵押贷款
 
住宅
 
贷款
 
 
Puerto
 
里科,
 
这个
 
ACL
 
曾经是
 
已确定
 
基于
 
 
a
 
折扣
 
现金
 
流动
 
方法论
 
考虑了结构和
 
债务证券的条款。
 
预期现金流为
 
在美国财政部贴现
 
收益率曲线加
截至
 
报告日到
 
相比
 
摊销成本。的
 
公司利用PD和
 
考虑到,
 
其中
其他
 
一些事情,
 
历史学
 
支付
 
性能、
 
贷款价值比
 
属性,
 
 
相关
 
当前
 
 
前瞻性
 
宏观经济
变量,例如
 
区域失业
 
差饷、住房
 
物价指数,
 
和预期的复苏
 
来自PRHFA
 
保证。PRHFA,
不是
 
波多黎各
 
政府,提供
 
一个保证
 
在该事件中
 
违约
 
以及随后的
 
止赎
 
潜在的属性
这个
 
第二
 
抵押贷款
 
贷款。
 
 
这个
 
活动
 
 
这个
 
第二
 
抵押贷款
 
贷款
 
默认设置
 
 
这个
 
抵押品
 
 
不足
 
 
满足
 
这个
杰出的
 
平衡
 
 
 
住宅
 
直通
 
MBS,
 
PRHFA的
 
能力
 
 
荣誉
 
这样的
 
担保
 
将要
 
依赖
 
上,
 
其中
 
其他
因素,
 
它的
 
金融
 
条件
 
 
这个
 
时间
 
这样的
 
义务
 
vbl.成为
 
到期
 
 
支付.
 
恶化
 
 
这个
 
Puerto
 
Rico
 
经济
 
PRHFA的财政健康状况
 
可能会影响该证券的价值,
 
导致该公司蒙受额外损失。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
16
以下是
 
表呈列
 
前滚
 
ACL的
 
论可供出售的商品
 
债务证券
 
重大安全
 
类型
 
几个季度
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
2024
2023
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
义务
总计
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
义务
总计
(单位:千)
期初余额
$
116
$
326
$
442
$
83
$
366
$
449
信用损失拨备-费用(收益)
-
60
60
-
(16)
(16)
净回收
47
-
47
-
-
-
 
可供出售债务证券的ACL
$
163
$
386
$
549
$
83
$
350
$
433
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
义务
总计
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
义务
总计
(单位:千)
期初余额
$
116
$
395
$
511
$
83
$
375
$
458
信贷损失准备金--收益
-
(9)
(9)
-
(25)
(25)
净回收
47
-
47
-
-
-
 
可供出售债务证券的ACL
$
163
$
386
$
549
$
83
$
350
$
433
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
17
持有至到期债务证券
 
摊销
 
成本,
 
毛收入
 
无法识别
 
利得
 
 
损失,
 
估计
 
公平
 
价值,
 
ACL,
 
加权平均
 
产量
 
 
合同
截至2024年6月30日持有至到期债务证券的到期日
 
及2023年12月31日如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2024年6月30日
摊余成本
(1) (2)
未确认的毛额
公允价值
加权的-
收益
损失
ACL
平均收益率%
(千美元)
波多黎各市政债券:
一年内到期
$
3,178
$
-
$
18
$
3,160
$
37
9.30
1至5年后
51,424
972
620
51,776
468
7.72
5到10年后
36,253
3,393
201
39,445
451
7.03
十年后
16,595
350
-
16,945
311
8.78
波多黎各市政债券总额
107,450
4,715
839
111,326
1,267
7.70
MBS:
 
住宅按揭证券:
FHLMC证书:
5到10年后
14,243
-
578
13,665
-
3.03
十年后
17,879
-
1,146
16,733
-
4.35
32,122
-
1,724
30,398
-
3.76
GNMA证书:
十年后
15,047
-
951
14,096
-
3.30
FNMA证书:
十年后
64,591
-
3,927
60,664
-
4.19
由以下机构发行或担保的cmos
 
FHLMC、FNMA和GNMA:
十年后
26,855
-
1,640
25,215
-
3.49
住宅按揭证券总额
138,615
-
8,242
130,373
-
3.86
 
商业MBS:
1至5年后
9,352
-
301
9,051
-
3.48
十年后
89,018
-
6,078
82,940
-
3.15
商业住房抵押贷款证券总额
98,370
-
6,379
91,991
-
3.18
MBS总额
236,985
-
14,621
222,364
-
3.58
持有至到期的债务证券总额
$
344,435
$
4,715
$
15,460
$
333,690
$
1,267
4.86
(1)
不包括总计美元的持有至到期债务证券的应计应收利息
4.8
 
截至2024年6月30日,百万美元报告为合并中贷款和投资证券应计应收利息的一部分
财务状况陈述,并排除在信用损失估计之外。
(2)
包括$
189.7
 
百万(公允价值-美元
184.4
 
百万),作为政府存款未保险部分的抵押品。担保方不得出售或再抵押品。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
18
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
摊余成本
(1) (2)
未确认的毛额
公允价值
加权的-
收益
损失
ACL
平均收益率%
(千美元)
波多黎各市政债券:
一年内到期
$
3,165
$
8
$
38
$
3,135
$
50
9.30
1至5年后
51,230
994
710
51,514
1,266
7.78
5到10年后
36,050
3,540
210
39,380
604
7.13
十年后
16,595
269
-
16,864
277
8.87
波多黎各市政债券总额
107,040
4,811
958
110,893
2,197
7.78
MBS:
 
住宅按揭证券:
FHLMC证书:
5到10年后
16,469
-
556
15,913
-
3.03
十年后
18,324
-
714
17,610
-
4.32
34,793
-
1,270
33,523
-
3.71
GNMA证书:
十年后
16,265
-
789
15,476
-
3.32
FNMA证书:
十年后
67,271
-
2,486
64,785
-
4.18
由以下机构发行或担保的cmos
 
FHLMC、FNMA和GNMA:
十年后
28,139
-
1,274
26,865
-
3.49
住宅按揭证券总额
146,468
-
5,819
140,649
-
3.84
 
商业MBS:
1至5年后
9,444
-
297
9,147
-
3.48
十年后
91,226
-
5,783
85,443
-
3.15
商业住房抵押贷款证券总额
100,670
-
6,080
94,590
-
3.18
MBS总额
247,138
-
11,899
235,239
-
3.57
持有至到期的债务证券总额
$
354,178
$
4,811
$
12,857
$
346,132
$
2,197
4.84
(1)
不包括总计美元的持有至到期债务证券的应计应收利息
4.8
 
截至2023年12月31日,百万美元报告为贷款和投资证券应计应收利息的一部分
合并财务状况报表,并排除在信用损失估计之外。
(2)
包括$
126.6
 
百万(公允价值-美元
125.9
 
百万),作为政府存款未保险部分的抵押品。担保方不得出售或再抵押品。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
19
 
以下是
 
 
现在时
 
这个
 
公司的
 
持有至到期
 
债务
 
证券
 
公平
 
 
 
毛收入
 
无法识别
 
损失,
加重
 
类别和
 
长度
 
时间是这样的
 
个人证券
 
曾经是
 
在一个
 
连续的未识别
 
亏损头寸,
 
截至
 
六月
2024年30日和2023年12月31日,包括债务证券
 
记录了一个ACL:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
少于12个月
12个月或更长
总计
无法识别
无法识别
无法识别
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
(单位:千)
 
波多黎各市政债券
$
-
$
-
$
26,147
$
839
$
26,147
$
839
 
MBS:
 
住宅按揭证券:
 
FHLMC证书
-
-
30,398
1,724
30,398
1,724
 
GNMA证书
-
-
14,096
951
14,096
951
 
FNMA证书
-
-
60,664
3,927
60,664
3,927
 
由FHLMC发行或担保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
-
-
25,215
1,640
25,215
1,640
 
商业住房抵押贷款证券化
-
-
91,991
6,379
91,991
6,379
持有至到期的债务证券总额
$
-
$
-
$
248,511
$
15,460
$
248,511
$
15,460
截至2023年12月31日
少于12个月
12个月或更长
总计
无法识别
无法识别
无法识别
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
公允价值
 
损失
(单位:千)
 
波多黎各市政债券
$
-
$
-
$
34,682
$
958
$
34,682
$
958
 
MBS:
 
住宅按揭证券:
 
FHLMC证书
-
-
33,523
1,270
33,523
1,270
 
GNMA证书
-
-
15,476
789
15,476
789
 
FNMA证书
-
-
64,785
2,486
64,785
2,486
 
由FHLMC发行或担保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
-
-
26,865
1,274
26,865
1,274
 
商业住房抵押贷款证券化
-
-
94,590
6,080
94,590
6,080
持有至到期的债务证券总额
$
-
$
-
$
269,921
$
12,857
$
269,921
$
12,857
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
20
 
公司
 
分类
 
这个
 
持有至到期
 
债务
 
证券
 
投资组合
 
vt.进入,进入
 
这个
 
以下是
 
重大
 
安全
 
类型:
 
MBS
 
已发布
 
担保人
 
GSE和
 
相关抵押品
 
和波多
 
里科市
 
债券的
 
公司并
 
不承认
 
一个ACL
 
对于MBS
由GSE发行或担保,因为它们受到主要评级机构的高度评级,并且长期没有信用损失。的情况下
波多黎各市政
 
债券、公司
 
确定ACL
 
基于产品
 
的累积
 
PD和LVD,以及
 
摊余
成本
 
基础
 
 
这个
 
债券
 
完毕
 
他们的
 
剩余
 
预期
 
生活
 
AS
 
描述
 
 
注意
 
1
 
 
“自然
 
 
业务
 
 
摘要
 
 
显著
会计政策”,包括在
 
2023年10-k表格年度报告。
 
地铁公司
 
执行周期性
 
信用质量
 
上实际入住
 
这些发行人。
 
所有的
 
波多
 
里科市
 
债券
 
电流作为
 
预定合同
 
款项呈列为
 
 
30, 2024.
 
的ACL
 
的Puerto
 
里科市
 
债券减少
 
至$
1.3
 
百万AS
 
 
30,
2024年,美元起
2.2
 
截至2023年12月31日,百万,主要与更新的财务信息有关
 
第一次收到的债券发行人
 
2024年。
 
下表呈列
 
中的活动
 
用于持有至到期的ACL
 
主要债务证券
 
的安全类型
 
宿舍和
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
波多黎各市政债券
截至6月30日的季度,
2024
2023
(单位:千)
期初余额
$
1,235
$
7,646
信用损失拨备-费用
32
755
持有至到期债务证券的ACL
$
1,267
$
8,401
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
波多黎各市政债券
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
(单位:千)
期初余额
$
2,197
$
8,286
信用损失拨备-(福利)费用
(930)
115
持有至到期债务证券的ACL
$
1,267
$
8,401
 
在.期间
 
第二季度
 
2019年,
 
监督
 
董事会成立
 
作者:普罗梅萨
 
宣布
 
指定
 
的Puerto
 
Rico的
 
78
市政当局
 
AS
 
覆盖
 
工具
 
在……下面
 
普罗梅萨。
 
市政当局
 
可能
 
 
受影响
 
通过
 
这个
 
负面
 
经济
 
 
其他
效果
 
结果
 
从…
 
费用,
 
收入,
 
 
现金
 
管理
 
措施
 
已被占用
 
通过
 
这个
 
Puerto
 
Rico
 
政府
 
 
地址
 
它的
 
财政
情况或所包括的措施
 
在其财政计划中或
 
其他国家的财政计划
 
政府实体。考虑到固有的
 
不确定的是
波多黎各的财政状况
 
RICO中央政府和
 
采取的措施,或
 
被其他政府夺走
 
回应的实体
 
经济
 
 
财政
 
挑战,
 
这个
 
公司
 
不能是
 
某些
 
是否
 
未来的收费
 
 
的ACL
 
 
这些
 
证券业将
 
BE
必填项。
 
从…
 
时间
 
 
时间
 
这个
 
公司
 
 
持有至到期
 
证券
 
 
一个
 
原创
 
成熟度
 
 
 
月份
 
 
较少
 
 
考虑
 
现金
 
 
现金
 
等价物
 
 
 
分类
 
AS
 
 
市场
 
投资
 
 
这个
 
已整合
 
陈述
 
 
金融
条件作为
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
不是
 
杰出的
 
持有至到期
 
证券
 
 
分类为现金和现金等价物。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
21
 
信用质量指标:
持有至到期债务证券
 
投资组合由GSE组成
 
MBS和融资安排
 
与波多黎各市政当局
年发布
 
债券形式。
 
和以前一样
 
提到过的,
 
公司期望
 
没有信用
 
亏损发生在
 
GSE的MBS。
 
波多
 
里科市
债券
 
 
已记账
 
 
AS
 
证券
 
 
 
承保
 
AS
 
贷款
 
 
特征
 
 
 
通常
 
发现
 
 
商业广告
 
贷款。
因此
 
公司通过使用监控这些市政债券的信用质量
 
内部信用风险评级,
一般更新
 
每季度一次。
 
该公司认为
 
市政债券
 
作为一个受到批评的资产
 
如果其风险评级
 
很特别
提到,
 
低于标准,
 
值得怀疑,
 
 
损失。
 
Puerto
 
Rico
 
 
债券
 
 
 
 
见面
 
这个
 
标准
 
 
分类
 
AS
 
批评
资产被视为通过评级
 
证券对于的定义
 
内部信用评级,见注3
 
- “债务证券”,
2023年年度已审计合并财务报表
 
表格10-k报告。
 
公司
 
定期
 
评论
 
其波多黎各
 
Rico
 
 
债券
 
 
评估
 
如果
 
他们是
 
妥善
 
机密的,
 
并向
 
量测
信贷损失
 
这些证券。的
 
这些的频率
 
评论将取决于
 
 
总额
 
未偿债务,以及
 
这个
义务人的风险评级分类。
 
公司
 
 
a
 
贷款
 
回顾
 
集团化
 
 
报告
 
直接
 
 
这个
 
公司的
 
风险
 
管理
 
委员会
 
行政
 
 
这个
 
族长
 
风险
 
警官.
 
 
贷款
 
回顾
 
集团化
 
执行
 
每年一次
 
全面
 
学分
 
制程
 
评论
 
 
这个
银行的
 
商业广告
 
贷款
 
投资组合,
 
包括
 
这个
 
上述
 
Puerto
 
Rico
 
 
债券
 
已记账
 
 
AS
 
持有至到期
债务
 
证券。
 
客观
 
 
这些
 
贷款
 
评论是
 
 
评估准确度
 
 
银行的
 
测定法
 
 
维修
 
 
贷款
 
风险
评级
 
 
它的
 
粘附
 
 
放贷
 
政策,
 
实践
 
 
程序。
 
 
监控
 
已执行
 
通过
 
 
群组
 
贡献
 
 
这个
评估
 
 
遵守
 
 
学分
 
政策
 
 
承销
 
标准、
 
这个
 
测定法
 
 
这个
 
当前
 
级别
 
 
学分
 
风险,
 
这个
评估
 
其有效性
 
信用
 
管理过程,
 
和识别
 
任何缺陷
 
可能出现的
 
在信贷中-
授予过程。基于
 
根据调查结果,
 
贷款审查小组建议
 
纠正行动,如果
 
必要的,
 
有助于维护
健全的信贷流程。贷款审查小组报告信贷结果
 
向风险管理委员会进行流程审查。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,所有波多黎各市政债券均已分类
 
持有至到期被归类为通过。
 
不是
 
持有至到期债务
 
证券
 
关于非应计
 
状态,90
 
过去的几天
 
到期和
 
仍在积累,
 
或过去
 
期间到期
 
 
30, 2024
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
A
 
安全
 
 
考虑
 
 
 
过去时
 
到期
 
一次
 
 
 
30
 
日数
 
合同
 
过去时
 
到期
 
在……下面
 
这个
 
条款
 
 
这个
协议。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
22
附注3--为投资而持有的贷款
 
 
 
下表
 
提供信息
 
关于
 
这个
 
贷款
 
持有的投资组合
 
 
投资
 
投资组合细分市场
 
 
按以下方式分类
地理位置
 
截至指示
 
日期:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
截至12月31日,
2024
2023
(单位:千)
波多黎各和维尔京群岛地区:
住宅抵押贷款,主要以第一抵押贷款为抵押
$
2,324,302
$
2,356,006
建设贷款
163,774
115,401
商业按揭贷款
 
1,760,760
1,790,637
商业和工业(“C & I”)贷款
2,311,945
2,249,408
消费贷款
3,703,929
3,651,770
投资贷款
$
10,264,710
$
10,163,222
佛罗里达州地区:
住宅抵押贷款,主要以第一抵押贷款为抵押
$
485,364
$
465,720
建设贷款
22,183
99,376
商业按揭贷款
 
662,549
526,446
C & I贷款
942,632
924,824
消费贷款
8,070
5,895
投资贷款
$
2,120,798
$
2,022,261
共计:
住宅抵押贷款,主要以第一抵押贷款为抵押
$
2,809,666
$
2,821,726
建设贷款
185,957
214,777
商业按揭贷款
 
2,423,309
2,317,083
C & I贷款
(1)
3,254,577
3,174,232
消费贷款
3,711,999
3,657,665
投资贷款
(2)
12,385,508
12,185,483
关于贷款和融资租赁的ACL
(254,532)
(261,843)
 
投资贷款,净值
$
12,130,976
$
11,923,640
(1)
截至2024年6月30日和2023年12月31日,包括美元
785.5
 
百万美元和美元
787.5
 
以房地产和以房地产为抵押的商业贷款分别为百万美元
发起时的主要还款来源是
 
不依赖于这样的房地产。
(2)
包括可增值的公允价值净购买折扣美元
22.9
 
百万美元和美元
24.7
 
截至2024年6月30日和2023年12月31日,分别为百万。
五花八门
 
贷款
 
 
分配
 
AS
 
抵押品
 
 
借款,
 
政府
 
存款,
 
时间
 
存款
 
帐户,
 
 
相关
 
未使用
承诺。
 
 
携载
 
 
 
贷款
 
已承诺
 
AS
 
抵押品
 
已达
 
 
$
5.4
 
十亿
 
 
$
4.6
 
十亿
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
十二月
 
31, 2023,
 
分别进行了分析。
 
截至
 
6月30日,
 
2024年和
 
十二月
 
31, 2023,
 
抵押贷款
 
作为抵押品
 
包括$
1.9
 
十亿
 
$
1.8
 
十亿美元,
 
分别,
 
 
 
已承诺
 
 
这个
 
FHLB
 
AS
 
抵押品
 
 
借贷
 
 
书信
 
 
信用;
 
$
3.2
 
十亿
 
已承诺
 
AS
的抵押品
 
借款能力
 
在美联储
 
折扣窗口,
 
 
$
2.5
 
截至目前,十亿美元
 
十二月三十一日,
 
2023年;和$
165.4
承诺百万
 
确保安全
 
作为抵押品
 
针对未参保人的
 
部分
 
政府存款,
 
 
$
166.9
 
百万,截至
 
十二月
31, 2023
.
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
23
该公司的
 
老化
 
贷款
 
持有的投资组合
 
对于投资,
 
也是
 
信息
 
关于非应计
 
贷款
 
无ACL,
 
通过
截至2024年6月30日和2023年12月31日的投资组合类别如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
逾期天数和应计天数
当前
30-59
60-89
90+
(1) (2) (3)
非应计项目
(4)
持有的贷款总额
投资
非应计项目
无贷款
ACL
(5)
(单位:千)
住宅抵押贷款,主要以第一抵押贷款为抵押:
 
FHA/VA政府担保
 
贷款
(1) (3) (6)
$
70,479
$
-
$
2,753
$
22,911
$
-
$
96,143
$
-
 
常规住宅抵押贷款
(2) (6)
2,644,019
-
29,506
8,602
31,396
2,713,523
1,453
商业贷款:
 
建设贷款
181,215
-
-
-
4,742
185,957
971
 
商业按揭贷款
(2) (6)
2,409,272
1,047
65
1,189
11,736
2,423,309
6,795
 
C & I贷款
 
3,217,351
1,157
1,112
7,296
27,661
3,254,577
1,580
消费贷款:
 
汽车贷款
1,895,003
60,591
11,760
-
14,669
1,982,023
368
 
融资租赁
861,235
14,271
2,229
-
2,577
880,312
137
 
个人贷款
367,140
6,183
2,643
-
1,999
377,965
-
 
信用卡
304,688
5,275
3,181
7,175
-
320,319
-
 
其他消费贷款
144,352
3,840
1,795
-
1,393
151,380
-
 
投资贷款总额
$
12,094,754
$
92,364
$
55,044
$
47,173
$
96,173
$
12,385,508
$
11,304
 
(1)
该公司的政策是报告拖欠的联邦住房管理局(“FHA”)/美国退伍军人部
 
事务(退伍军人事务部)政府担保的住宅按揭贷款为逾期90天的贷款,至今仍
应计贷款相对于非应计贷款的应计贷款。考虑到FHA的利息削减,公司将继续积累这些贷款的利息,直到这些贷款超过15个月的拖欠期限
进程。这些余额包括#美元。
11.0
 
截至2024年6月30日,由FHA担保的拖欠15个月以上的住房抵押贷款有100万笔。
(2)
包括先前在ASC小题310-30项下入账的购入信用恶化(“PCD”)贷款,公司对此作出了将贷款池维持为“单位”的会计政策选择
账户“在2020年1月1日采用当前的预期信贷损失(”CECL“)方法时和在持续的信贷损失计量基础上都是如此。这些贷款将继续被排除在
非权责发生制贷款统计,只要公司能够合理地估计预计从贷款池中收取的现金流的时间和金额。合同规定逾期90天或以上的部分贷款
更多,总计为$
7.4
 
截至2024年6月30日,百万(美元
6.5
 
百万美元的传统住宅按揭贷款和
0.9
 
百万元商业按揭贷款),是指在逾期90天或以上的贷款中仍
上表中的应计类别。
(3)
包括重新登记的贷款,这些贷款以前汇集为GNMA证券,总额为#美元
6.8
 
截至2024年6月30日。根据GNMA方案,公司有选择权,但没有义务
符合GNMA要求的回购贷款
 
指定的拖欠标准。出于会计目的,这些受回购选择权约束的贷款需要反映在财务报表上,并进行抵销。
责任。
(4)
佛罗里达地区的非应计贷款总额为$
8.1
 
截至2024年6月30日,主要是住宅抵押贷款。
(5)
有几个
不是
 
截至2024年6月30日,佛罗里达地区无ACL的非应计贷款。
(6)
根据公司的拖欠政策并符合银行控股公司合并财务报表编制说明(FR Y-9 C)
 
联邦要求
当借款人拖欠两个或两个以上的月付款时,储备委员会、住宅抵押贷款、商业抵押贷款和建筑贷款被视为逾期。FHA/VA
 
政府担保贷款,
传统住宅抵押贷款和商业抵押贷款逾期30-59天,但拖欠还款少于两笔,截至2024年6月30日总计为美元
7.8
 
百万,$
67.7
 
百万美元,以及$
1.2
 
百万,
分别进行了分析。
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
24
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年12月31日
逾期天数和应计天数
当前
30-59
60-89
90+
(1)(2)(3)
非应计项目
(4)
持有的贷款总额
投资
非应计项目
无贷款
ACL
(5)
(单位:千)
住宅抵押贷款,主要以第一抵押贷款为抵押:
 
FHA/VA政府担保
 
贷款
(1) (3) (6)
$
68,332
$
-
$
2,592
$
29,312
$
-
$
100,236
$
-
 
常规住宅抵押贷款
(2) (6)
2,644,344
-
33,878
11,029
32,239
2,721,490
1,742
商业贷款:
 
建设贷款
210,911
-
-
2,297
1,569
214,777
972
 
商业按揭贷款
(2) (6)
2,303,753
17
-
1,108
12,205
2,317,083
2,536
 
C & I贷款
 
3,148,254
1,130
1,143
8,455
15,250
3,174,232
1,687
消费贷款:
 
汽车贷款
1,846,652
60,283
13,753
-
15,568
1,936,256
4
 
融资租赁
837,881
13,786
1,861
-
3,287
856,815
12
 
个人贷款
370,746
5,873
2,815
-
1,841
381,275
-
 
信用卡
313,360
5,012
3,589
7,251
-
329,212
-
 
其他消费贷款
147,278
3,084
1,997
-
1,748
154,107
-
 
投资贷款总额
$
11,891,511
$
89,185
$
61,628
$
59,452
$
83,707
$
12,185,483
$
6,953
 
(1)
公司的政策是举报拖欠的FHA/VA
 
政府担保的住房抵押贷款作为逾期贷款,90天后仍在应计,而不是非应计贷款。该公司继续
累积这些贷款的利息,直到超过15个月的拖欠期限,并考虑到FHA的利息削减过程。这些余额包括#美元。
15.4
 
百万美元的住宅按揭贷款
由FHA担保,截至2023年12月31日拖欠超过15个月。
(2)
包括先前在ASC分专题310-30项下入账的PCD贷款,对于这些贷款,本公司在通过时选择将贷款池作为“记账单位”
CECL于2020年1月1日生效,并持续进行信用损失衡量。只要按揭证券公司能合理地估计贷款的时间及
预计从贷款池中收取的现金流金额。按合同规定逾期90天或更长时间的这类贷款的一部分,总额为$
8.3
 
截至2023年12月31日(百万美元)
7.4
 
百万常规
住宅按揭贷款,以及
0.9
 
商业按揭贷款),是指逾期90天或以上且仍在上表应计类别中的贷款。
(3)
包括重新登记的贷款,这些贷款以前汇集为GNMA证券,总额为#美元
7.9
 
截至2023年12月31日。根据GNMA方案,公司有选择权,但没有义务
符合GNMA要求的回购贷款
 
指定的拖欠标准。出于会计目的,这些受回购选择权约束的贷款必须以抵销负债反映在财务报表上。
(4)
佛罗里达地区的非应计贷款总额为$
8.0
 
截至2023年12月31日,主要是非应计住宅抵押贷款和C&I贷款。
(5)
有几个
不是
 
非应计项目
 
截至2023年12月31日,佛罗里达地区无ACL的贷款。
(6)
根据公司的拖欠政策并符合银行控股公司合并财务报表编制说明(FR Y-9 C)
 
联邦要求
当借款人拖欠两个或两个以上的月付款时,储备委员会、住宅抵押贷款、商业抵押贷款和建筑贷款被视为逾期。FHA/VA
 
政府担保贷款,
传统住宅抵押贷款和商业抵押贷款逾期30-59天,但拖欠还款少于两笔,截至2023年12月31日总计为美元
8.2
 
百万,$
69.9
 
百万美元,以及$
1.1
 
百万,
分别进行了分析。
什么时候
 
a
 
贷款
 
放置
 
 
非应计项目
 
地位,
 
任何
 
应计
 
但未被收集
 
利息
 
收入
 
反转
 
 
收费
 
无息
收入
 
以及
 
摊销
 
任何净
 
延期费用
 
已暂停。
 
这笔钱
 
累算
 
利息逆转
 
无息
 
收入
总额为$
0.7
 
百万美元和
 
$
1.5
 
百万美元用于
 
本季度
 
和六个月
 
期间已结束
 
6月30日,
 
分别为2024年
 
相比$
0.5
 
百万
 
$
1.1
 
百万
 
 
这个
 
相同
 
周期
 
 
2023,
 
分别进行了分析。
 
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
现金
非应计利息收入确认
 
贷款$
0.3
 
百万美元和美元
0.9
 
分别为百万,
 
与美元相比
0.5
 
百万美元和
$
1.0
 
2023年同期分别为百万。
截至
 
六月
 
30,
 
2024,
 
录制的
 
投资
 
 
住宅
 
抵押贷款
 
有抵押的贷款
 
通过
 
住宅
 
真实
 
房地产
 
 
过程
 
丧失抵押品赎回权
 
相当于
 
$
35.1
 
百万,包括
 
$
12.8
 
百万美元
 
FHA/VA
 
政府担保
 
抵押贷款
贷款和
 
$
5.2
 
百万美元
 
PCD贷款
 
收购的先例
 
发送到
 
领养,On
 
1月1日,
 
2020年,
 
CMEL。的
 
公司开始
 
这个
止赎
 
制程
 
 
住宅
 
真实
 
产业
 
贷款
 
什么时候
 
a
 
借款人
 
成为
120
 
日数
 
犯罪分子。
 
止赎
 
程序
 
时间表
 
变化多端
 
取决于
 
 
是否
 
这个
 
物业
 
 
设于
 
 
a
 
司法
 
 
非司法
 
状态
 
偶尔,
 
止赎
 
可能
 
BE
由于强制性调解、破产、
 
法庭延误和所有权问题。
信用质量指标:
地铁公司
 
贷款分类
 
为风险
 
基于类别
 
就相关
 
信息
 
关于
 
具备以下能力
 
借款人
 
到服务
其债务
 
比如
 
当前金融
 
信息,历史
 
支付体验,
 
信用文件,
 
公开信息,
 
和电流
经济
 
趋势,
 
其中
 
其他
 
各种因素。
 
 
公司
 
分析
 
非齐次
 
贷款,
 
这样的
 
商业
 
抵押贷款,
 
C & I,
 
施工
 
贷款
 
单独地
 
 
分类
 
这个
 
贷款'
 
学分
 
风险。
 
AS
 
提到
 
上图,
 
这个
 
公司
 
定期
 
评论
 
它的
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
 
评估
 
如果
 
他们
 
 
妥善
 
机密
 
 
频率,频率
 
 
这些
 
评论
 
将要
 
依赖
 
 
这个
金额
 
集合体
 
未偿债务,
 
以及
 
风险评级
 
分类
 
义务人。
 
此外,
 
在此期间
 
更新和
 
每年一次
审查进程
 
适用的信贷设施,
 
公司评估
 
相应的贷款等级。
 
该公司使用
 
一样的
定义
 
 
风险
 
收视率
 
AS
 
那些
 
描述
 
 
Puerto
 
Rico
 
 
债券
 
已记账
 
 
AS
 
持有至到期
 
债务
 
证券,
 
AS
载列于附注
 
3 -“债务证券”,
 
经审核
 
合并财务报表
 
包含在2023年
 
表格上的年报
10-K.
对于住宅抵押贷款和消费贷款,该公司评估信用
 
质量基于其利息累积状态。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
25
基于
 
最多的
 
最近的分析
 
表演,
 
摊销成本
 
商业广告的
 
和建设
 
按投资组合分类的贷款
 
类和
 
通过
起源
 
按年计算
 
 
内部信贷
 
-风险类别
 
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
总收费
 
-停工时间
 
六个月
 
期间已结束
6月30日,
 
2024年
 
投资组合类
 
并由.
 
创始年份,
 
以及
 
摊销成本
 
商业广告的
 
和建设
 
贷款者:
 
投资组合
基于截至12月31日的内部信用风险类别的类别,
 
2023年,情况如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
波多黎各和维尔京群岛地区
定期贷款
自.起
十二月三十一日,
2023
按起始年度的摊余成本基础
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
建设
 
风险评级:
 
经过
$
12,154
$
88,978
$
41,129
$
9,748
$
-
$
3,655
$
-
$
155,664
$
113,170
 
受到批评:
 
特别提及
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
不合标准
-
2,881
3,300
-
-
1,929
-
8,110
2,231
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
建筑贷款总额
$
12,154
$
91,859
$
44,429
$
9,748
$
-
$
5,584
$
-
$
163,774
$
115,401
 
建筑贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
商业抵押
 
风险评级:
 
经过
$
99,566
$
172,589
$
375,881
$
140,689
$
313,516
$
473,812
$
5,640
$
1,581,693
$
1,618,404
 
受到批评:
 
特别提及
-
3,758
4,284
-
30,168
110,922
-
149,132
146,626
 
不合标准
-
-
118
-
-
29,817
-
29,935
25,607
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
商业抵押贷款总额
$
99,566
$
176,347
$
380,283
$
140,689
$
343,684
$
614,551
$
5,640
$
1,760,760
$
1,790,637
 
商业按揭贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
C&I
 
风险评级:
 
经过
$
87,957
$
417,655
$
288,105
$
141,237
$
150,596
$
336,955
$
804,023
$
2,226,528
$
2,173,939
 
受到批评:
 
特别提及
-
2,466
-
538
-
643
33,981
37,628
40,376
 
不合标准
196
1
-
13,984
562
28,662
4,384
47,789
35,093
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
C & I贷款总额
$
88,153
$
420,122
$
288,105
$
155,759
$
151,158
$
366,260
$
842,388
$
2,311,945
$
2,249,408
 
C&I贷款的冲销
$
-
$
-
$
304
$
-
$
-
$
-
$
180
$
484
(1)不包括应计应收利息。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
26
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
定期贷款
自.起
十二月三十一日,
2023
佛罗里达州地区
按起始年度分列的摊余成本基础
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋转
贷款
摊销成本
基础
总计
总计
(单位:千)
建设
 
风险评级:
 
经过
$
813
$
2,978
$
-
$
766
$
-
$
-
$
17,626
$
22,183
$
99,376
 
受到批评:
 
特别提及
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
不合标准
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
建筑贷款总额
$
813
$
2,978
$
-
$
766
$
-
$
-
$
17,626
$
22,183
$
99,376
 
建筑贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
商业抵押
 
风险评级:
 
经过
$
47,220
$
28,888
$
227,461
$
105,696
$
39,272
$
178,650
$
22,070
$
649,257
$
525,453
 
受到批评:
 
特别提及
-
-
12,299
-
-
-
-
12,299
-
 
不合标准
-
-
-
-
993
-
-
993
993
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
商业抵押贷款总额
$
47,220
$
28,888
$
239,760
$
105,696
$
40,265
$
178,650
$
22,070
$
662,549
$
526,446
 
商业按揭贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
C&I
 
风险评级:
 
经过
$
124,032
$
147,761
$
226,861
$
159,672
$
39,165
$
79,980
$
153,687
$
931,158
$
879,195
 
受到批评:
 
特别提及
-
-
-
-
-
11,474
-
11,474
42,046
 
不合标准
-
-
-
-
-
-
-
-
3,583
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
C & I贷款总额
$
124,032
$
147,761
$
226,861
$
159,672
$
39,165
$
91,454
$
153,687
$
942,632
$
924,824
 
C&I贷款的冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
48
$
259
$
307
(1)不包括应计应收利息。
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
27
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
定期贷款
自.起
十二月三十一日,
2023
总计
按起始年度分列的摊余成本基础
 
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
建设
 
风险评级:
 
经过
$
12,967
$
91,956
$
41,129
$
10,514
$
-
$
3,655
$
17,626
$
177,847
$
212,546
 
受到批评:
 
特别提及
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
不合标准
-
2,881
3,300
-
-
1,929
-
8,110
2,231
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
建筑贷款总额
$
12,967
$
94,837
$
44,429
$
10,514
$
-
$
5,584
$
17,626
$
185,957
$
214,777
 
建筑贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
商业抵押
 
风险评级:
 
经过
$
146,786
$
201,477
$
603,342
$
246,385
$
352,788
$
652,462
$
27,710
$
2,230,950
$
2,143,857
 
受到批评:
 
特别提及
-
3,758
16,583
-
30,168
110,922
-
161,431
146,626
 
不合标准
-
-
118
-
993
29,817
-
30,928
26,600
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
商业抵押贷款总额
$
146,786
$
205,235
$
620,043
$
246,385
$
383,949
$
793,201
$
27,710
$
2,423,309
$
2,317,083
 
商业按揭贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
C&I
 
风险评级:
 
经过
$
211,989
$
565,416
$
514,966
$
300,909
$
189,761
$
416,935
$
957,710
$
3,157,686
$
3,053,134
 
受到批评:
 
特别提及
-
2,466
-
538
-
12,117
33,981
49,102
82,422
 
不合标准
196
1
-
13,984
562
28,662
4,384
47,789
38,676
 
值得怀疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
损失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
C & I贷款总额
$
212,185
$
567,883
$
514,966
$
315,431
$
190,323
$
457,714
$
996,075
$
3,254,577
$
3,174,232
 
C&I贷款的冲销
$
-
$
-
$
304
$
-
$
-
$
48
$
439
$
791
(1)不包括应计应收利息。
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
28
以下是
 
表呈列本
 
摊余成本
 
住宅抵押贷款
 
按投资组合分类的贷款
 
班级和由
 
起源年份
 
基于
应计项目
 
地位
 
 
30,
 
2024,
 
毛利率
 
冲销
 
对于
 
六个月
 
期间已结束
 
6月30日,
 
2024年
 
创始年份,
 
 
这个
按应计投资组合类别划分的住宅抵押贷款摊销成本
 
截至2023年12月31日的状态:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
自.起
十二月三十一日,
2023
定期贷款
按起始年度的摊余成本基础
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
波多黎各和维尔京群岛地区:
FHA/VA政府担保贷款
应计状态:
表演
$
-
$
472
$
892
$
1,165
$
515
$
92,407
$
-
$
95,451
$
99,293
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
总FHA/VA
 
政府担保贷款
$
-
$
472
$
892
$
1,165
$
515
$
92,407
$
-
$
95,451
$
99,293
常规住宅抵押贷款
应计状态:
表演
$
79,507
$
169,119
$
158,182
$
65,952
$
28,397
$
1,704,353
$
-
$
2,205,510
$
2,231,701
不良
-
-
68
-
-
23,273
-
23,341
25,012
常规住宅抵押贷款总额
$
79,507
$
169,119
$
158,250
$
65,952
$
28,397
$
1,727,626
$
-
$
2,228,851
$
2,256,713
总计
应计状态:
表演
$
79,507
$
169,591
$
159,074
$
67,117
$
28,912
$
1,796,760
$
-
$
2,300,961
$
2,330,994
不良
-
-
68
-
-
23,273
-
23,341
25,012
住宅按揭贷款总额
 
$
79,507
$
169,591
$
159,142
$
67,117
$
28,912
$
1,820,033
$
-
$
2,324,302
$
2,356,006
住宅按揭贷款的撇账
$
-
$
-
$
-
$
-
$
9
$
998
$
-
$
1,007
(1)
不包括应计应收利息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
自.起
十二月三十一日,
2023
定期贷款
按起始年度的摊余成本基础
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
佛罗里达州地区:
FHA/VA政府担保贷款
应计状态:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
692
$
-
$
692
$
943
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
总FHA/VA
 
政府担保贷款
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
692
$
-
$
692
$
943
常规住宅抵押贷款
应计状态:
表演
$
45,841
$
88,172
$
75,703
$
43,001
$
28,195
$
195,705
$
-
$
476,617
$
457,550
不良
-
-
248
-
-
7,807
-
8,055
7,227
常规住宅抵押贷款总额
$
45,841
$
88,172
$
75,951
$
43,001
$
28,195
$
203,512
$
-
$
484,672
$
464,777
总计
应计状态:
表演
$
45,841
$
88,172
$
75,703
$
43,001
$
28,195
$
196,397
$
-
$
477,309
$
458,493
不良
-
-
248
-
-
7,807
-
8,055
7,227
住宅抵押贷款总额
$
45,841
$
88,172
$
75,951
$
43,001
$
28,195
$
204,204
$
-
$
485,364
$
465,720
住宅按揭贷款的撇账
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
(1)
不包括应计应收利息。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
29
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
自.起
十二月三十一日,
2023
定期贷款
按起始年度的摊余成本基础
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
共计:
FHA/VA政府担保贷款
应计状态:
表演
$
-
$
472
$
892
$
1,165
$
515
$
93,099
$
-
$
96,143
$
100,236
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
总FHA/VA
 
政府担保贷款
$
-
$
472
$
892
$
1,165
$
515
$
93,099
$
-
$
96,143
$
100,236
常规住宅抵押贷款
应计状态:
表演
$
125,348
$
257,291
$
233,885
$
108,953
$
56,592
$
1,900,058
$
-
$
2,682,127
$
2,689,251
不良
-
-
316
-
-
31,080
-
31,396
32,239
常规住宅抵押贷款总额
$
125,348
$
257,291
$
234,201
$
108,953
$
56,592
$
1,931,138
$
-
$
2,713,523
$
2,721,490
总计
应计状态:
表演
$
125,348
$
257,763
$
234,777
$
110,118
$
57,107
$
1,993,157
$
-
$
2,778,270
$
2,789,487
不良
-
-
316
-
-
31,080
-
31,396
32,239
住宅抵押贷款总额
$
125,348
$
257,763
$
235,093
$
110,118
$
57,107
$
2,024,237
$
-
$
2,809,666
$
2,821,726
住宅按揭贷款的撇账
$
-
$
-
$
-
$
-
$
9
$
998
$
-
$
1,007
(1)
不包括应计应收利息。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
30
 
以下是
 
表呈列
 
这个
 
摊销
 
成本
 
 
消费者
 
贷款
 
通过
 
投资组合
 
班级
 
 
按起源
 
 
基于
 
权责发生
截至目前的状态
 
2024年6月30日,
 
总费用
 
-停工时间
 
六个月的期限
 
截至6月30日,
 
2024年按投资组合分类
 
班级和由
 
始发
年,以及消费贷款的摊销成本
 
根据截至2023年12月31日的应计状态按投资组合类别划分:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
自.起
十二月三十一日,
2023
定期贷款
按起始年度的摊余成本基础
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
波多黎各和维尔京群岛地区:
汽车贷款
应计状态:
表演
$
324,653
$
568,467
$
465,596
$
326,080
$
145,856
$
136,207
$
-
$
1,966,859
$
1,919,583
不良
272
3,506
3,353
2,835
1,280
3,419
-
14,665
15,556
汽车贷款总额
$
324,925
$
571,973
$
468,949
$
328,915
$
147,136
$
139,626
$
-
$
1,981,524
$
1,935,139
汽车贷款冲销
$
105
$
4,897
$
5,248
$
2,891
$
922
$
1,964
$
-
$
16,027
融资租赁
应计状态:
表演
$
130,114
$
290,290
$
221,226
$
132,985
$
54,545
$
48,575
$
-
$
877,735
$
853,528
不良
-
500
713
441
168
755
-
2,577
3,287
融资租赁总额
$
130,114
$
290,790
$
221,939
$
133,426
$
54,713
$
49,330
$
-
$
880,312
$
856,815
融资租赁冲销
$
1
$
1,053
$
1,841
$
742
$
217
$
672
$
-
$
4,526
个人贷款
应计状态:
表演
$
73,338
$
143,064
$
94,185
$
23,833
$
11,961
$
27,005
$
-
$
373,386
$
379,161
不良
41
681
798
219
41
219
-
1,999
1,841
个人贷款总额
$
73,379
$
143,745
$
94,983
$
24,052
$
12,002
$
27,224
$
-
$
375,385
$
381,002
个人贷款冲销
$
31
$
3,668
$
5,253
$
1,099
$
388
$
1,078
$
-
$
11,517
信用卡
应计状态:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
320,319
$
320,319
$
329,212
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
信用卡总数
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
320,319
$
320,319
$
329,212
对信用卡的冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
12,426
$
12,426
其他消费贷款
应计状态:
表演
$
39,101
$
55,374
$
23,186
$
7,070
$
4,479
$
5,821
$
9,997
$
145,028
$
147,913
不良
51
558
312
93
37
170
140
1,361
1,689
其他消费贷款总额
$
39,152
$
55,932
$
23,498
$
7,163
$
4,516
$
5,991
$
10,137
$
146,389
$
149,602
对其他消费贷款的冲销
$
98
$
5,039
$
2,820
$
683
$
170
$
258
$
325
$
9,393
总计
应计状态:
表演
$
567,206
$
1,057,195
$
804,193
$
489,968
$
216,841
$
217,608
$
330,316
$
3,683,327
$
3,629,397
不良
364
5,245
5,176
3,588
1,526
4,563
140
20,602
22,373
消费贷款总额
 
$
567,570
$
1,062,440
$
809,369
$
493,556
$
218,367
$
222,171
$
330,456
$
3,703,929
$
3,651,770
消费贷款总额的冲销
$
235
$
14,657
$
15,162
$
5,415
$
1,697
$
3,972
$
12,751
$
53,889
(1)
不包括应计应收利息。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
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截至2024年6月30日
自.起
十二月三十一日,
2023
定期贷款
按起始年度的摊余成本基础
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
佛罗里达州地区:
汽车贷款
应计状态:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
495
$
-
$
495
$
1,105
不良
-
-
-
-
-
4
-
4
12
汽车贷款总额
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
499
$
-
$
499
$
1,117
汽车贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
66
$
-
$
66
融资租赁
应计状态:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
融资租赁总额
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
融资租赁冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
个人贷款
应计状态:
表演
$
2,460
$
49
$
-
$
71
$
-
$
-
$
-
$
2,580
$
273
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
个人贷款总额
$
2,460
$
49
$
-
$
71
$
-
$
-
$
-
$
2,580
$
273
个人贷款冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
信用卡
应计状态:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
信用卡总数
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
对信用卡的冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
其他消费贷款
应计状态:
表演
$
547
$
53
$
46
$
219
$
321
$
2,067
$
1,706
$
4,959
$
4,446
不良
-
-
-
-
-
17
15
32
59
其他消费贷款总额
$
547
$
53
$
46
$
219
$
321
$
2,084
$
1,721
$
4,991
$
4,505
对其他消费贷款的冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
总计
应计状态:
表演
$
3,007
$
102
$
46
$
290
$
321
$
2,562
$
1,706
$
8,034
$
5,824
不良
-
-
-
-
-
21
15
36
71
消费贷款总额
$
3,007
$
102
$
46
$
290
$
321
$
2,583
$
1,721
$
8,070
$
5,895
消费贷款总额的冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
66
$
-
$
66
(1)
不包括应计应收利息。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
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截至2024年6月30日
自.起
十二月三十一日,
2023
定期贷款
按起始年度的摊余成本基础
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋转
贷款
摊销
成本基础
总计
总计
(单位:千)
共计:
汽车贷款
应计状态:
表演
$
324,653
$
568,467
$
465,596
$
326,080
$
145,856
$
136,702
$
-
$
1,967,354
$
1,920,688
不良
272
3,506
3,353
2,835
1,280
3,423
-
14,669
15,568
汽车贷款总额
$
324,925
$
571,973
$
468,949
$
328,915
$
147,136
$
140,125
$
-
$
1,982,023
$
1,936,256
汽车贷款冲销
$
105
$
4,897
$
5,248
$
2,891
$
922
$
2,030
$
-
$
16,093
融资租赁
应计状态:
表演
$
130,114
$
290,290
$
221,226
$
132,985
$
54,545
$
48,575
$
-
$
877,735
$
853,528
不良
-
500
713
441
168
755
-
2,577
3,287
融资租赁总额
$
130,114
$
290,790
$
221,939
$
133,426
$
54,713
$
49,330
$
-
$
880,312
$
856,815
融资租赁冲销
$
1
$
1,053
$
1,841
$
742
$
217
$
672
$
-
$
4,526
个人贷款
应计状态:
表演
$
75,798
$
143,113
$
94,185
$
23,904
$
11,961
$
27,005
$
-
$
375,966
$
379,434
不良
41
681
798
219
41
219
-
1,999
1,841
个人贷款总额
$
75,839
$
143,794
$
94,983
$
24,123
$
12,002
$
27,224
$
-
$
377,965
$
381,275
个人贷款冲销
$
31
$
3,668
$
5,253
$
1,099
$
388
$
1,078
$
-
$
11,517
信用卡
应计状态:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
320,319
$
320,319
$
329,212
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
信用卡总数
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
320,319
$
320,319
$
329,212
对信用卡的冲销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
12,426
$
12,426
其他消费贷款
应计状态:
表演
$
39,648
$
55,427
$
23,232
$
7,289
$
4,800
$
7,888
$
11,703
$
149,987
$
152,359
不良
51
558
312
93
37
187
155
1,393
1,748
其他消费贷款总额
$
39,699
$
55,985
$
23,544
$
7,382
$
4,837
$
8,075
$
11,858
$
151,380
$
154,107
对其他消费贷款的冲销
$
98
$
5,039
$
2,820
$
683
$
170
$
258
$
325
$
9,393
总计
应计状态:
表演
$
570,213
$
1,057,297
$
804,239
$
490,258
$
217,162
$
220,170
$
332,022
$
3,691,361
$
3,635,221
不良
364
5,245
5,176
3,588
1,526
4,584
155
20,638
22,444
消费贷款总额
$
570,577
$
1,062,542
$
809,415
$
493,846
$
218,688
$
224,754
$
332,177
$
3,711,999
$
3,657,665
消费贷款总额的冲销
$
235
$
14,657
$
15,162
$
5,415
$
1,697
$
4,038
$
12,751
$
53,955
(1)
不包括应计应收利息。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,循环贷款余额
 
转换为定期贷款的是
不是
t材料。
应计
 
利息
 
应收账款
 
 
贷款
 
总计
 
$
63.1
 
百万
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
($
62.3
 
百万
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023),
 
曾经是
作为一部分
 
应计应收利息
 
贷款及
 
投资证券
 
合并报表
 
经济状况,
并被排除在信贷损失估计之外。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
33
 
以下是
 
 
现在时
 
信息
 
关于
 
抵押品
 
依赖于
 
贷款
 
 
 
单独地
 
评估
 
 
目的
 
确定截至2024年6月30日和2023年12月31日的ACL
:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
抵押品依赖贷款-
允差
抵押品依赖
贷款-没有
相关津贴
抵押依赖贷款-总计
摊销成本
 
相关
津贴
摊销成本
摊销成本
 
相关
津贴
(单位:千)
住宅抵押贷款:
常规住宅抵押贷款
$
24,449
$
1,103
$
-
$
24,449
$
1,103
商业贷款:
建设贷款
3,300
259
956
4,256
259
商业按揭贷款
-
-
43,708
43,708
-
C & I贷款
 
22,549
2,642
6,618
29,167
2,642
消费贷款:
个人贷款
28
1
-
28
1
其他消费贷款
123
10
-
123
10
$
50,449
$
4,015
$
51,282
$
101,731
$
4,015
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年12月31日
抵押品依赖贷款-
允差
抵押品依赖
贷款-没有
相关津贴
抵押依赖贷款-总计
摊销成本
 
相关
津贴
摊销成本
 
摊销成本
 
相关
津贴
(单位:千)
住宅抵押贷款:
常规住宅抵押贷款
$
25,355
$
1,732
$
-
$
25,355
$
1,732
商业贷款:
建设贷款
-
-
956
956
-
商业按揭贷款
4,454
135
40,683
45,137
135
C & I贷款
 
9,390
1,563
6,780
16,170
1,563
消费贷款:
个人贷款
28
1
-
28
1
其他消费贷款
123
12
-
123
12
$
39,350
$
3,443
$
48,419
$
87,769
$
3,443
 
潜在的
 
抵押品
 
 
住宅
 
抵押贷款
 
 
消费者
 
抵押品
 
依赖于
 
贷款包括
 
 
独栋
 
住宅
房产,
 
为了.
 
商业和
 
建设贷款
 
主要由
 
任职期间
 
建筑物,多家庭
 
住宅物业,
 
零售
 
机构。
 
 
加权平均
 
贷款价值比
 
覆盖率
 
 
抵押品
 
依赖于
 
贷款
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
曾经是
74
%,
65
截止日期百分比
 
十二月三十一日,
 
2023年,主要
 
相关内容
 
a $
16.5
 
百万非应计
 
商业关系
 
在波多黎各
 
Rico
在食品零售行业,
 
贷款价值超过
100
%,归类为依赖抵押品。
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
34
购买和销售贷款
 
这个
 
普通
 
课程
 
 
商业,
 
这个
 
公司
 
进入
 
vt.进入,进入
 
证券化
 
交易记录
 
 
整体
 
贷款
 
销售额
 
 
GNMA
 
政府支持企业,如
 
作为FNMA
 
和FHLMC。
 
在.期间
 
前六名
 
几个月来
 
2024年,贷款
 
汇集成
 
GNMA MBS
 
相当于
 
大约
$
59.9
 
百万,相比之下
 
$
66.4
 
百万,对于
 
前六个月
 
2023年,对于
 
法团
 
认出了一张网
 
销售收益
 
$
2.3
 
百万美元和
 
$
1.4
 
分别为100万美元。
 
此外,在
 
第一个
 
六个月
 
2024年的
 
和2023年,
 
法团
 
售出约
$
15.1
 
百万
 
 
$
22.8
 
百万,
 
分别,
 
 
表演
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
 
FNMA,
 
 
哪一个
 
这个
 
公司
认出了一张网
 
出售收益
 
$
0.3
 
百万美元和美元
0.6
 
分别为100万美元。
 
该公司的
 
继续参与
 
贷款
那就是
 
销售包括
 
主要是
 
服务于
 
贷款在
 
此外,还包括
 
公司同意
 
回购
 
贷款如果
 
它会被破坏
 
任何一个
 
这个
表示法
 
 
保修
 
包括在内
 
 
这个
 
销售
 
协议。
 
这些
 
表示法
 
 
保修
 
 
始终如一
 
 
这个
 
GSE的
销售和服务指南(
,确保抵押贷款根据既定的规定得到适当承保
 
指导方针)。
贷款
 
汇集成
 
GNMA MBS,
 
公司,
 
作为服务商,
 
持有
 
选项以
 
回购个人
 
拖欠贷款
 
已发布
在当日或之后
 
2003年1月1日,
 
当某些犯罪行为
 
符合标准。这
 
期权赋予
 
公司单边
 
能力,
 
但不是
强制约束
 
回购拖欠者
 
无面值贷款
 
事先授权
 
GNMA。以来
 
公司被考虑
 
 
恢复
 
有效
 
控制
 
完毕
 
这个
 
贷款,
 
 
 
所需
 
 
认出来
 
这个
 
贷款
 
 
a
 
对应
 
回购
 
责任
不管
 
它的意图
 
回购
 
贷款。
 
截至
 
6月30日,
 
2024年和
 
十二月三十一日,
 
2023年,重新预订
 
GNMA违约者
 
贷款
已纳入住宅抵押贷款组合金额
 
至$
6.8
 
百万美元和美元
7.9
 
分别为100万美元。
在第一
 
2024年的六个月
 
2023年,公司
 
回购,根据
 
前述回购
 
选项,$
0.9
百万
 
 
$
1.9
 
百万,
 
分别,
 
 
贷款
 
先前
 
合并
 
vt.进入,进入
 
GNMA
 
MBS。
 
 
本金
 
平衡
 
 
这些
 
贷款
 
 
完全
保证,
 
以及
 
风险
 
相关损失
 
发送到
 
回购贷款
 
通常
 
仅限于
 
不同之处在于
 
在.之间
 
拖欠利息
预付款
 
给GNMA,它
 
在以下位置计算
 
这笔贷款
 
利率,
 
及利息
 
已报销的款项
 
由FHA负责,
 
算出
 
在.
 
预先确定的
 
债权证
 
费率。
 
回购
 
GNMA的
 
贷款允许
 
这个
 
公司,
 
其中
 
其他
 
 
维护
可接受
 
犯罪
 
费率
 
 
杰出的
 
GNMA
 
 
 
 
AS
 
a
 
卖家
 
 
服务机构
 
 
好的
 
站着
 
 
GNMA。
从历史上看,损失
 
关于这些回购
 
GNMA拖欠贷款
 
是无关紧要的,没有任何条款
 
都是在当时制作的
销售量。
对FNMA和FHLMC的贷款销售没有追索权
 
贷款的未来表现。
 
该公司的风险是
损失
 
 
尊重
 
 
这些
 
贷款
 
 
 
极小
 
AS
 
这些
 
已回购
 
贷款
 
 
大体上
 
表演
 
贷款
 
 
文件
缺陷。
在.期间
 
前六名
 
2024年的几个月,
 
法团
 
购买了商业
 
贷款参与者
 
 
佛罗里达州地区
 
总计$
79.1
百万,其中包括
 
约为$
13.7
 
广告中百万
 
抵押贷款组合和美元
65.4
 
C & I投资组合中的百万美元。
此外,前六年
 
2023年几个月,公司
 
购买C & I贷款参与者
 
佛罗里达地区总计美元
28.0
百万美元。
在.期间
 
这个
 
第一
 
 
月份
 
 
2024,
 
这个
 
公司
 
公认的
 
a
 
$
9.5
 
百万
 
回收
 
相联
 
 
这个
 
散装
 
销售
 
 
完全
冲销
 
消费者
 
贷款,
 
网络
 
 
a
 
$
0.5
 
百万
 
回购
 
责任。
 
那里
 
不是
 
显着性
 
销售额
 
 
贷款
 
在.期间
 
这个
 
第一
 
2023年月份,符合规定的住宅抵押贷款销售除外
 
上面提到的贷款。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
35
 
 
 
贷款组合集中度
该公司的
 
主要
 
借阅区
 
是波多黎各
 
里科。的
 
公司的
 
银行子公司,
 
第一银行也
 
借出
 
美属维京
以及英属维尔京群岛市场和
 
在美国(主要
 
在佛罗里达州)。
 
在持有的贷款总额中
 
投资组合
共$
12.4
 
截至目前,十亿美元
 
2024年6月30日,
 
信用风险集中
 
大约是
80
波多黎各%
 
里科,
17
%
 
美国,和
3
%中的
USVI和BVI。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
公司
 
 
$
206.2
 
百万
 
杰出的
 
 
贷款
 
扩展
 
 
这个
 
Puerto
 
Rico
 
政府,
 
它的
市政当局
 
 
公共的
 
公司、
 
比较
 
 
$
187.7
 
百万
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
大约
$
129.4
 
百万
 
组成
 
 
贷款
 
扩展
 
 
市政当局
 
 
Puerto
 
Rico
 
 
 
一般
 
义务
 
支撑点
 
通过
 
已分配
物业
 
税费
 
收入,
 
及$
25.7
 
百万
 
 
的贷款
 
都受支持
 
由一个
 
 
更多
 
具体来源
 
市级的
 
收入。这个
浩瀚
 
多数
 
 
收入
 
 
市政当局
 
包括在内
 
 
这个
 
公司的
 
贷款
 
投资组合
 
 
独立的
 
 
预算
 
补贴
提供
 
通过
 
这个
 
Puerto
 
Rico
 
中区
 
政府。
 
这些
 
市政当局
 
 
所需
 
通过
 
法律
 
 
征收
 
特价
 
物业
 
赋税
 
 
这样的
金额
 
AS
 
 
所需
 
 
满足
 
这个
 
支付
 
 
 
 
他们的
 
各自
 
一般
 
义务
 
债券
 
 
笔记。
 
 
加法
 
 
贷款
扩展
 
对于市政府来说,
 
该公司的
 
暴露
 
发送到
 
Puerto
 
里科政府
 
截至
 
6月30日,
 
2024年包括
 
$
8.8
 
百万
 
在……里面
已批出贷款
 
发送到An
 
关联公司
 
波多
 
里科电气
 
电力局
 
(“PREPA”)
 
及$
42.3
 
百万英寸
 
贷款
 
机构或
 
公共的
波多黎各政府的公司。
此外,截至
 
2024年6月30日,公司
 
HAD$
74.9
 
百万美元的暴露于
 
住宅按揭贷款
 
由以下人员担保
PRHFA,
 
一个政府
 
工具性
 
已被指定为
 
作为一个有盖的
 
普罗梅萨下的实体,
 
 
$
77.7
 
百万
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
有保证的
 
通过
 
这个
 
PRHFA
 
 
安稳
 
通过
 
这个
 
潜在的
 
属性
 
 
这个
担保用于弥补借款人违约时抵押品的短缺。
该公司亦
 
有信用风险
 
至USVI政府实体。
 
截至6月30日,
 
2024年,公司
 
$
105.0
 
百万英寸
贷款
 
USVI政府
 
上市公司,
 
 
$
90.5
 
百万AS
 
12月的
 
31, 2023.
 
截至
 
6月30日,
 
2024年,所有
 
贷款
目前正在进行本金和利息的支付,而且是最新的。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
36
针对借款人的减损计划
 
财政困难
该公司提供协助
 
通过减少损失来降低客户
 
程序.取决于
 
借款人的性质
金融
 
条件,
 
重组
 
 
贷款
 
修改
 
穿过
 
 
计划
 
 
前提是,
 
AS
 
 
AS
 
其他
 
重组
 
个人
 
C & I,
 
商业广告
 
抵押贷款,
 
建筑,
 
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款。
 
 
公司
 
可能
 
 
修改
 
合同
遵守有关某些破产处理的法规的条款
 
备案和释放情况。
 
贷款
 
修改
 
已批准
 
 
借款人
 
经历
 
金融
 
难易
 
 
 
相联
 
 
支付
 
延误
 
通常
包括以下内容:
-
忍耐计划-
 
支付任何一种利息
 
和/或本金是
 
推迟到预先建立的
 
一段时间,通常是
 
超过
 
 
月份
 
 
任何
 
vt.给出
 
年。
 
 
延期
 
利息
 
和/或
 
本金
 
 
已偿还
 
AS
 
要么
 
a
 
肿块
 
求和
 
支付
 
在…
到期日或通过延长贷款的
 
到期日由给予的宽限月数决定。
 
-
付款
 
平面图
 
 
借款人
 
 
允许
 
 
支付
 
这个
 
常规
 
每月一次
 
支付
 
 
这个
 
预先建立的
 
拖欠
 
金额
在一般不超过
 
六个月
 
在付款计划结束时,
 
借款人被要求恢复抵押贷款
它的定期贷款支付。
-
试验性修改
 
-这些类型的贷款
 
为以下对象授予修改权限
 
住宅按揭贷款。借款人
 
s
 
继续制作
在此期间减少了每月付款
 
试用期,即
 
一般最多六个人
 
月份。减少的付款
 
它们是由
由.
 
借款人在
 
审判
 
期将
 
结果
 
一笔付款
 
延迟时间
 
尊重
 
原版
 
合同条款
 
 
贷款
因为
 
这个
 
贷款
 
 
 
还没有
 
vbl.已
 
合同
 
修改.
 
之后
 
成功
 
完工
 
 
这个
 
审判
 
句号,
 
这个
 
抵押贷款
 
贷款
 
合同修改过的。
修改
 
 
这个
 
表格
 
 
a
 
减少
 
 
利息
 
费率,
 
术语
 
分机,
 
一个
 
非同小可
 
支付
 
延迟,
 
 
任何
组合
 
 
这些
 
类型
 
 
贷款
 
修改
 
 
 
vbl.发生,发生
 
 
这个
 
当前
 
报告
 
期间
 
 
a
 
借款人
 
体验
金融
 
难易
 
 
已披露
 
 
这个
 
 
下面。
 
许多
 
因素
 
 
考虑
 
什么时候
 
评估
 
是否
 
那里
 
 
一个
 
除了-
微不足道的
 
支付
 
延迟,
 
比如
 
意义
 
 
重组后的
 
支付
 
量相对
 
发送到
 
未付工资
 
本金余额
 
贷款的抵押价值或延迟的相对重要性
 
原始贷款条款。
 
在下面
 
披露
 
相关
 
 
贷款
 
修改
 
已批准
 
 
借款人
 
经历
 
金融
 
难易
 
 
哪一个
 
那里
 
曾经是
 
a
变化
 
 
这个
 
定时
 
和/或
 
金额
 
 
合同
 
现金
 
流动
 
 
这个
 
表格
 
 
任何
 
 
这个
 
上述
 
类型
 
 
修改,
包括
 
重组
 
 
结果
 
 
a
 
不仅仅是微不足道的
 
支付
 
延迟。
 
这些
 
披露
 
排除
 
$
2.3
 
百万
 
 
$
3.8
百万美元的重组住宅
 
抵押贷款是
 
政府担保(例如,
 
FHA/VA
 
贷款),并已修改
 
在此期间
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
分别,
 
比较
 
 
$
1.6
 
百万
 
 
$
2.5
 
百万,
 
分别,
 
 
这个
2023年可比时期。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
37
以下是
 
表呈列
 
摊余
 
成本基础
 
截至
 
6月30日,
 
2024年和
 
2023年
 
贷款修改
 
向借款人
 
体验
金融
 
难易
 
在.期间
 
这个
 
宿舍
 
 
六个月
 
周期
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
2023,
 
通过
 
投资组合
 
班级
 
 
类型
 
批准修改,以及
 
这些的百分比
 
修改贷款相对
 
至总期末
 
摊销成本基础
 
应收款
投资组合类别:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日的季度
仅限延迟付款
付款计划
审判
改型
利率
减少
术语
延拓
组合
感兴趣
费率
减少和
术语
延拓
其他
总计
百分比
支付合共
投资组合
(单位:千)
常规住宅抵押贷款
$
-
$
-
$
407
$
-
$
25
$
3
$
-
$
435
0.02%
建设贷款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
商业按揭贷款
-
-
-
-
115,981
-
-
115,981
4.79%
C & I贷款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
消费贷款:
汽车贷款
-
-
-
-
134
81
933
(1)
1,148
0.06%
个人贷款
-
-
-
-
-
89
-
89
0.02%
信用卡
-
-
-
890
(2)
-
-
-
890
0.28%
其他消费贷款
-
-
-
-
165
132
20
(1)
317
0.21%
 
总修改数
$
-
$
-
$
407
$
890
$
116,305
$
305
$
953
$
118,860
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的季度
仅限延迟付款
付款计划
审判
改型
利率
减少
术语
延拓
组合
感兴趣
费率
减少和
术语
延拓
其他
总计
百分比
支付合共
投资组合
(单位:千)
常规住宅抵押贷款
$
-
$
-
$
210
$
-
$
73
$
-
$
-
$
283
0.01%
建设贷款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
商业按揭贷款
-
-
-
-
-
30,170
-
30,170
1.30%
C & I贷款
-
-
-
-
187
-
-
187
0.01%
消费贷款:
汽车贷款
-
-
-
-
82
69
678
(1)
829
0.04%
个人贷款
-
-
-
-
41
71
-
112
0.03%
信用卡
-
-
-
486
(2)
-
-
-
486
0.15%
其他消费贷款
-
-
-
-
146
40
10
(1)
196
0.13%
 
总修改数
$
-
$
-
$
210
$
486
$
529
$
30,350
$
688
$
32,263
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
38
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
六个月期限至2024年6月30日
仅限延迟付款
付款计划
审判
改型
利率
减少
术语
延拓
组合
感兴趣
费率
减少和
术语
延拓
其他
总计
百分比
支付合共
投资组合
(单位:千)
常规住宅抵押贷款
$
-
$
-
$
869
$
-
$
25
$
80
$
-
$
974
0.03%
建设贷款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
商业按揭贷款
-
-
-
-
115,981
-
-
115,981
4.79%
C & I贷款
-
-
-
12
-
-
-
12
0.00%
消费贷款:
汽车贷款
-
-
-
-
300
171
1,926
(1)
2,397
0.12%
个人贷款
-
-
-
-
13
102
-
115
0.03%
信用卡
-
-
-
1,406
(2)
-
-
-
1,406
0.44%
其他消费贷款
-
-
-
-
303
139
38
(1)
480
0.32%
 
总修改数
$
-
$
-
$
869
$
1,418
$
116,622
$
492
$
1,964
$
121,365
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的六个月期间
仅限延迟付款
付款计划
审判
改型
利率
减少
术语
延拓
组合
感兴趣
费率
减少和
术语
延拓
其他
总计
百分比
支付合共
投资组合
(单位:千)
常规住宅抵押贷款
$
-
$
-
$
542
$
-
$
503
$
94
$
-
$
1,139
0.04%
建设贷款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
商业按揭贷款
-
-
-
-
-
30,170
-
30,170
1.30%
C & I贷款
-
-
-
-
187
-
-
187
0.01%
消费贷款:
汽车贷款
-
-
-
-
167
103
1,155
(1)
1,425
0.08%
个人贷款
-
-
-
-
68
83
-
151
0.04%
信用卡
-
-
-
732
(2)
-
-
-
732
0.23%
其他消费贷款
-
-
-
-
273
99
32
(1)
404
0.27%
 
总修改数
$
-
$
-
$
542
$
732
$
1,198
$
30,549
$
1,187
$
34,208
(1)
修改包括法院强制将破产程序中借款人剩余贷款期限的利率降至0%,除非发生解雇。
(2)
修改包括降低利率和取消循环额度特权。
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
39
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下是
 
 
现在时
 
通过
 
投资组合
 
班级
 
这个
 
金融
 
效果
 
 
这个
 
修改
 
已批准
 
 
借款人
 
体验
经济困难,
 
除了与之相关的人
 
付款延迟,
 
在季度和
 
六个月期限结束
 
2024年6月30日和
2023.金融
 
影响
 
与之相关的修改
 
付款延迟是
 
上面讨论过,
 
因此,
 
排除在
下表:
截至2024年6月30日的季度
降息与期限相结合
延拓
加权平均
利率下调
(%)
加权平均项
延期(月)
加权平均
利率下调
(%)
加权平均项
延期(月)
(单位:千)
常规住宅抵押贷款
-
%
236
0.50
%
256
建设贷款
-
%
-
-
%
-
商业按揭贷款
-
%
96
-
%
-
C & I贷款
-
%
-
-
%
-
消费贷款:
汽车贷款
-
%
21
3.29
%
28
个人贷款
-
%
-
2.99
%
19
信用卡
17.55
%
-
-
%
-
其他消费贷款
-
%
26
3.34
%
17
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的季度
降息与期限相结合
延拓
加权平均
利率下调
(%)
加权平均项
延期(月)
加权平均
利率下调
(%)
加权平均项
延期(月)
(单位:千)
常规住宅抵押贷款
-
%
239
-
%
-
建设贷款
-
%
-
-
%
-
商业按揭贷款
-
%
-
0.25
%
64
C & I贷款
-
%
72
-
%
-
消费贷款:
汽车贷款
-
%
27
3.96
%
30
个人贷款
-
%
37
5.41
%
26
信用卡
16.26
%
-
-
%
-
其他消费贷款
-
%
28
1.87
%
22
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
40
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
六个月期限至2024年6月30日
降息与期限相结合
延拓
加权平均
利率下调
(%)
加权平均项
延期(月)
加权平均
利率下调
(%)
加权平均项
延期(月)
(单位:千)
常规住宅抵押贷款
-
%
236
3.50
%
36
建设贷款
-
%
-
-
%
-
商业按揭贷款
-
%
96
-
%
-
C & I贷款
13.00
%
-
-
%
-
消费贷款:
汽车贷款
-
%
26
2.57
%
28
个人贷款
-
%
25
3.44
%
17
信用卡
17.11
%
-
-
%
-
其他消费贷款
-
%
24
3.31
%
17
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的六个月期间
降息与期限相结合
延拓
加权平均
利率下调
(%)
加权平均项
延期(月)
加权平均
利率下调
(%)
加权平均项
延期(月)
(单位:千)
常规住宅抵押贷款
-
%
118
2.40
%
157
建设贷款
-
%
-
-
%
-
商业按揭贷款
-
%
-
0.25
%
64
C & I贷款
-
%
72
-
%
-
消费贷款:
汽车贷款
-
%
25
3.64
%
30
个人贷款
-
%
34
5.11
%
24
信用卡
16.15
%
-
-
%
-
其他消费贷款
-
%
27
1.92
%
24
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
41
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表按投资组合类别列出了修改后贷款的表现
 
在截至6月30日的过去十二个月里,
2024年以及截至2023年6月30日的六个月期间授予的
 
对于遇到财务困难的借款人:
截至2024年6月30日的过去十二个月
30-59
60-89
90+
总计
青少年犯罪
当前
总计
(单位:千)
常规住宅抵押贷款
$
-
$
-
$
-
$
-
$
1,424
$
1,424
建设贷款
-
-
-
-
-
-
商业按揭贷款
-
-
-
-
118,190
118,190
C & I贷款
-
-
-
-
186
186
消费贷款:
汽车贷款
50
28
145
223
3,323
3,546
个人贷款
19
9
-
28
256
284
信用卡
163
77
19
259
1,749
2,008
其他消费贷款
66
35
2
103
567
670
 
总修改数
$
298
$
149
$
166
$
613
$
125,695
$
126,308
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的六个月期间
30-59
60-89
90+
总计
青少年犯罪
当前
总计
(单位:千)
常规住宅抵押贷款
$
-
$
-
$
-
$
-
$
1,139
$
1,139
建设贷款
-
-
-
-
-
-
商业按揭贷款
-
-
-
-
30,170
30,170
C & I贷款
-
-
-
-
187
187
消费贷款:
汽车贷款
10
-
-
10
1,415
1,425
个人贷款
-
-
-
-
151
151
信用卡
40
40
-
80
652
732
其他消费贷款
22
-
-
22
382
404
 
总修改数
$
72
$
40
$
-
$
112
$
34,096
$
34,208
 
有几个
 
$
0.2
 
百万美元和
 
$
0.3
 
百万美元
 
贷款修改
 
向借款人
 
面临财务
 
的困难
 
vbl.有一个
 
付款违约
 
在.期间
本季度
 
和六个月
 
期间已结束
 
6月30日,
 
分别为2024年
 
 
被修改
 
 
过去十二
 
前数月
 
支付
默认设置。
不是
 
向遇到财务困难的借款人修改贷款
 
本季度出现付款违约
 
截至6月的六个月期间
30, 2023.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
42
附注4--津贴
 
贷款和财务租赁的信贷损失
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表按投资组合列出了ACL中贷款和融资租赁的活动
 
指定期间的分部:
住宅按揭
贷款
施工
贷款
商业广告
抵押贷款
C&I
 
贷款
消费贷款
总计
截至2024年6月30日的季度
(单位:千)
ACL:
期初余额
$
56,689
$
6,186
$
32,661
$
34,490
$
133,566
$
263,592
信用损失拨备-(福利)费用
(10,593)
(554)
(2,976)
(668)
26,721
11,930
冲销
 
(491)
-
-
(332)
(25,591)
(26,414)
复苏
446
14
393
958
3,613
5,424
期末余额
$
46,051
$
5,646
$
30,078
$
34,448
$
138,309
$
254,532
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭
贷款
施工
贷款
商业广告
抵押贷款
C&I
 
贷款
消费贷款
总计
截至2023年6月30日的季度
(单位:千)
ACL:
期初余额
$
64,403
$
3,231
$
36,460
$
31,235
$
130,238
$
265,567
信用损失拨备-(福利)费用
(3,500)
1,202
5,999
2,997
14,072
20,770
冲销
 
(1,146)
(38)
(88)
(6,350)
(16,462)
(24,084)
复苏
757
409
56
132
3,451
4,805
期末余额
$
60,514
$
4,804
$
42,427
$
28,014
$
131,299
$
267,058
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭
贷款
施工
贷款
商业广告
抵押贷款
C&I
 
贷款
消费贷款
总计
六个月期限至2024年6月30日
(单位:千)
ACL:
期初余额
$
57,397
$
5,605
$
32,631
$
33,190
$
133,020
$
261,843
信用损失拨备-(福利)费用
(11,057)
17
(2,986)
(4,028)
42,901
24,847
冲销
 
(1,007)
-
-
(791)
(53,955)
(55,753)
复苏
718
24
433
6,077
16,343
(1)
23,595
期末余额
$
46,051
$
5,646
$
30,078
$
34,448
$
138,309
$
254,532
(1)包括总计美元的追回
9.5
 
与批量出售已完全冲销的消费贷款相关的价值100万美元。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭
贷款
施工
贷款
商业广告
抵押贷款
C&I
 
贷款
消费贷款
总计
截至2023年6月30日的六个月期间
(单位:千)
ACL:
期初余额
$
62,760
$
2,308
$
35,064
$
32,906
$
127,426
$
260,464
采用ASU 2022-02的影响
(1)
2,056
-
-
7
53
2,116
信用损失拨备-(福利)费用
(3,427)
2,062
7,245
1,347
29,799
37,026
冲销
 
(2,129)
(38)
(106)
(6,468)
(33,260)
(42,001)
复苏
1,254
472
224
222
7,281
9,453
期末余额
$
60,514
$
4,804
$
42,427
$
28,014
$
131,299
$
267,058
(1)由于采用ASO 2022-02而获得认可,为此,公司选择停止对重组应计贷款使用贴现现金流方法,该方法具有相应的
 
 
截至2023年1月1日,扣除适用税款后,年初保留收益减少。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
43
 
公司
 
估计数
 
这个
 
ACL
 
以下是
 
这个
 
方法论
 
描述
 
 
注意
 
1
 
 
“自然
 
 
业务
 
 
摘要
 
主要会计
 
政策“以
 
经审核
 
综合财务
 
报表包括
 
 
2023年年度
 
关于的报告
 
表格10-K,
根据本报告中包含的信息更新,对于每个投资组合部分
 
.
地铁公司
 
一般适用
 
概率加权
 
发送到
 
基线和
 
另一种不利因素
 
经济情景
 
估计
 
这个
ACL与
 
这个
 
基线
 
场景
 
携载
 
最高的
 
重量.
 
 
场景
 
那就是
 
选择每个
 
 
 
这个
 
加权
 
vt.给出
 
每一个
 
场景
 
 
这个
 
不同
 
贷款
 
投资组合
 
范畴
 
依赖
 
 
a
 
品种
 
 
因素
 
包括
 
近期
 
经济
 
活动、
 
领导
国家和
 
区域经济指标、
 
和工业
 
趋势截至
 
6月30日,
 
2024年和12月
 
2023年31日,
 
申请公司
这个
 
基线
 
场景
 
 
这个
 
商业广告
 
抵押贷款
 
 
施工
 
贷款
 
投资组合
 
因为
 
 
期望
 
a
 
更多
 
有利的
 
经济
展望
 
肯定的
 
宏观经济
 
变数
 
相联
 
 
商业广告
 
真实
 
房地产
 
性能、
 
特地
 
 
波多
里科地区。
至少每隔一
 
 
公司审查
 
使用的信用模型
 
在确定
 
ACL。该项行使
 
主要由
 
正在更新
 
这个
 
型号
 
 
近期
 
历史学
 
损失
 
 
确定
 
如果
 
其他
 
变化
 
 
所需
 
 
目的
 
 
估算
 
学分
损失。
 
在.期间
 
这个
 
第二
 
 
2024年,
 
这个
 
公司
 
已完成
 
这个
 
上述
 
回顾
 
 
住宅
 
抵押贷款,
 
汽车
贷款,
 
和金融
 
租赁
 
投资组合,
 
主要是
 
 
波多
 
Rico
 
地区
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
投资组合,
 
哪一个
 
 
最近
经历了
 
历史低位
 
信用额度
 
损失,作为
 
结果是
 
高抵押品
 
中的值
 
波多黎各地区,
 
导致
 
较低
存款准备金
 
水平为
 
汽车贷款
 
和金融
 
租赁投资组合历史
 
损失趋势是
 
更新和
 
导致
 
增加
所需的准备金水平,因为此类投资组合的损失经历
 
历史损失经历趋于走高。
 
截至2024年6月30日,贷款和金融的ACL
 
租约为美元
254.5
 
100万美元,减少了1美元
7.3
 
百万美元,起价为
261.8
 
百万,截至
十二月
 
31,
 
2023.
 
 
ACL
 
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
减少
 
通过
 
$
11.3
 
百万,
 
主要
 
驱动的
 
通过
 
更新
 
历史学
 
损失
体验
 
用于
 
确定
 
ACL估计
 
结果
 
在一个
 
向下
 
修订
 
估计
 
损失严重程度
 
 
较低
 
所需
储备
 
水平,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
新开
 
起源
 
贷款
 
 
 
a
 
更长
 
生活。
 
 
ACL
 
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款
减少了$
1.3
 
百万,主要是由于经济前景改善
 
某些宏观经济变量,特别是在
与商业房地产表现相关的变量,
 
部分被增加所抵消
 
音量.
 
与此同时
 
这个
 
ACL
 
 
消费者
 
贷款
 
增额
 
通过
 
$
5.3
 
百万
 
主要
 
驱动的
 
通过
 
增加
 
 
犯罪
 
水平,
 
主要
 
在……里面
信用卡;
 
增加了
 
投资组合量
 
 
汽车贷款
 
投资组合;
 
并在
 
较小
 
范围,更新
 
过往亏损
 
使用的经验
用于确定
 
由此产生的ACL估计
 
向上修正
 
估计损失
 
严重程度及以上
 
所需储备水平
 
汽车贷款和融资租赁投资组合。
 
净冲销为
 
$
21.0
 
百万美元和美元
32.2
 
第二季度百万
 
2024年前六个月,
 
相比分别
 
$
19.3
 
百万美元和美元
32.5
 
分别为百万,
 
2023年同期。的$
1.7
 
净冲销增加百万
 
第二
1/4
 
2024年主要是
 
驱动者
 
增加了……
 
消费贷款
 
和金融
 
租赁冲销
 
在所有主要
 
投资组合课程,
部分偏移量
 
a $
6.2
 
百万冲销
 
记录在C & I参与
 
佛罗里达地区的贷款
 
发电行业
在第二个
 
2023年季度。
 
这一美元
0.3
 
减少百万
 
净冲销
 
第一次
 
六个月
 
2024年主要是
 
驱动
这个
 
$
9.5
 
百万
 
回收
 
相联
 
 
这个
 
散装
 
出售
 
完全
 
冲销
 
消费者
 
贷款和
 
a
 
$
5.0
 
百万
 
回收
 
相联
使用一个
 
C & I贷款
 
 
波多黎各
 
地区记录
 
在此期间
 
前六名
 
几个月来
 
2024和
 
前面提到的
 
$
6.2
 
百万费用-
未记录
 
在一个
 
C & I参与了
 
贷款
 
佛罗里达
 
地区期间
 
第二个
 
1/4
 
2023.这
 
涨幅
 
部分偏移
 
通过
上述消费贷款和融资租赁冲销的增加。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
44
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表
 
呈现ACL
 
与贷款相关
 
和融资租赁
 
与账面
 
贷款价值
 
按投资组合细分
 
截至
2024年6月30日和2023年12月31日:
截至2024年6月30日
住宅按揭
贷款
施工
贷款
商业抵押
贷款
C&I
 
贷款
消费贷款
总计
(千美元)
投资贷款总额:
 
贷款摊销成本
$
2,809,666
$
185,957
$
2,423,309
$
3,254,577
$
3,711,999
$
12,385,508
 
信贷亏损拨备
46,051
5,646
30,078
34,448
138,309
254,532
 
信用损失备抵
 
摊销成本
1.64
%
3.04
%
1.24
%
1.06
%
3.73
%
2.06
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年12月31日
住宅按揭
贷款
施工
贷款
商业抵押
贷款
C&I
 
贷款
消费贷款
总计
(千美元)
投资贷款总额:
 
贷款摊销成本
$
2,821,726
$
214,777
$
2,317,083
$
3,174,232
$
3,657,665
$
12,185,483
 
信贷亏损拨备
57,397
5,605
32,631
33,190
133,020
261,843
 
信用损失备抵
 
摊销成本
2.03
%
2.61
%
1.41
%
1.05
%
3.64
%
2.15
%
 
此外,
 
这个
 
公司
 
估计数
 
预期
 
学分
 
损失
 
完毕
 
这个
 
合同
 
期间
 
 
哪一个
 
这个
 
公司
 
 
裸露
 
学分
 
风险
 
通过
 
a
 
合同
 
义务
 
 
延伸
 
信贷,
 
这样的
 
AS
 
无资金支持
 
贷款
 
承诺
 
 
备用
 
书信
 
 
学分
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款,
 
除非
 
这个
 
义务
 
 
无条件地
 
撤销
 
通过
 
这个
 
公司。
 
看见
 
注意
 
21
 
“监管
 
重要的是,
 
承付款
 
 
意外情况”
 
 
信息
 
 
失衡
 
板材
 
曝光量
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
十二月三十一日,
 
2023.的
 
公司估计
 
的ACL
 
对于这些
 
失衡
 
片材曝光
 
在此之后
 
描述的方法
 
注意
 
1 –
 
“自然
 
业务
 
 
摘要
 
重大
 
会计核算
 
政策”
 
 
经审核
 
已整合
 
财务报表
包括在
 
2023年年报
 
在表格10-k上。
 
截至6月30日,
 
2024年,ACL
 
对于失衡
 
片状信用风险
 
相当于
$
4.5
 
百万美元,相比之下,
4.6
 
截至2023年12月31日。
以下是
 
表呈列
 
活动
 
 
ACL for
 
无准备金贷款
 
承诺和
 
备用信
 
信用额度
 
对于
 
季度
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至的季度
结束的六个月期间
6月30日,
6月30日,
2024
2023
2024
2023
(单位:千)
期初余额
$
4,919
$
4,168
$
4,638
$
4,273
信用损失拨备-(福利)费用
 
(417)
721
(136)
616
期末余额
$
4,502
$
4,889
$
4,502
$
4,889
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
45
注5
其他房地产
 
拥有(“奥利奥”)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表列出了截至指定日期的OREO库存:
2024年6月30日
2023年12月31日
(单位:千)
奥利奥余额,公允价值:
住宅
(1)
$
15,468
$
20,261
施工
1,658
1,601
商业广告
 
(2)
4,556
10,807
总计
$
21,682
$
32,669
(1)
不包括$
11.3
 
百万美元和美元
16.6
 
截至6月,百万
 
2024年30日和12月
 
分别于2023年31日,
 
被取消抵押品赎回权的人数
 
ASC的条件
 
副主题310-40“重新分类
 
住宅房地产
 
房地产抵押消费者
 
抵押贷款
 
丧失抵押品赎回权“
 
呈列为
 
应收账款作为
 
纳入其他
 
中的资产
 
合并报表
 
金融行业的
条件。
(2)
减少主要与出售一美元有关
5.3
 
百万美元商业地产OREO在波多黎各的房产
 
2024年第二季度收益为美元
2.3
 
百万美元。
参见注17 -“公平
 
价值”
 
有关后续测量的信息
 
奥利奥资产记录的调整
 
报告为一部分
“奥利奥运营净收益”
 
在合并报表中
 
季度和六个月收入
 
截至6月30日的期间,
2024年和2023年。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
46
附注6--商誉和其他无形资产
 
 
商誉
商誉
 
截至
 
每一个
 
 
6月30日,
 
2024
 
 
十二月
 
31,
 
2023
 
已达
 
 
$
38.6
 
百万美元。
该公司的政策是评估
每年第四季度的年度商誉和其他无形资产减值,如果发生更频繁的情况
或者,情况导致管理层认为商誉或其他无形资产的价值可能会受到损害。在第四节期间
2023年季度,管理层对各相关报告单位的善意的公允价值进行了定性分析,
得出的结论是,报告单位的公允价值极有可能超过其账面价值。这项评估
确定对公允价值影响最大的投入和假设,包括评估重大和相关事件
影响每个报告实体,并评估这些因素,以确定是否可以做出积极的断言,即它更有可能-
报告单位的公允价值超过其公允价值。截至2023年12月31日,公司
得出的结论是,报告单位的公允价值极有可能超过其账面价值。地铁公司
确定自上次年度评估以来没有发生可能表明潜在商誉的重大事件
被分配该声誉的报告单位的损失。因此,没有记录任何善意的减损费用
2024年前六个月。
 
那里
 
不是
 
变化
 
 
这个
 
携载
 
金额
 
 
商誉
 
在.期间
 
这个
 
宿舍
 
 
六个月
 
周期
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
2023.
其他无形资产
 
以下是
 
表格
 
提出
 
这个
 
毛收入
 
金额
 
 
累积
 
摊销
 
 
这个
 
公司的
 
无形的
 
资产
 
主题
 
截至指定日期的摊销:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
自.起
自.起
2024年6月30日
2023年12月31日
(千美元)
核心无形存款:
总额
$
87,544
$
87,544
累计摊销
(77,844)
(74,161)
账面净额
$
9,700
$
13,383
剩余摊销期(年)
5.5
6.0
 
 
 
 
 
 
 
在.期间
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
公司
 
公认的
 
$
1.9
 
百万
 
 
$
3.7
 
百万,
分别,
 
摊销
 
费用
 
在ITS上
 
其他无形资产
 
受制于
 
摊销,
 
 
$
2.0
 
百万
 
及$
4.0
 
百万美元用于
分别为2023年同期
该公司根据相关存款的预计使用寿命摊销核心存款无形资产。核心存款
每年对无形资产进行损失分析,如果事件和情况表明可能发生损失,则提前进行损失分析。的因素
可能建议损害包括客户流失和流失。管理层不知道任何事件和/或情况
将表明截至2024年6月30日核心存款无形资产可能出现损害。
估计
 
总年度
 
摊销费用
 
 
无形资产
 
须摊销
 
对以后各期的
 
曾经是
截至2024年6月30日如下
:
 
 
 
 
 
 
(单位:千)
2024
$
2,733
2025
3,509
2026
872
2027
872
2028
872
2029年及之后
842
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
47
附注7--未合并
 
可变
 
利益实体(“VIE”)和服务
 
资产
地铁公司
 
转让住宅
 
按揭贷款
 
在售
 
或证券化
 
交易
 
 
具有持续性
 
参与,
包括
 
服务
 
职责
 
 
担保
 
安排好了。
 
 
这样的
 
转帐
 
 
vbl.已
 
已记账
 
 
AS
 
销售额
 
AS
 
所需
 
通过
适用的会计指导。
什么时候
 
评估
 
这个
 
需要
 
 
巩固
 
交易对手
 
 
哪一个
 
这个
 
公司
 
 
已转接
 
资产,
 
 
 
哪一个
 
这个
公司已
 
签订了
 
其他交易,
 
法团
 
第一个决定
 
如果
 
交易对手是
 
的实体
 
对其
 
一个变量
利息
 
存在.
 
如果
 
不是
 
作用域
 
例外情况
 
 
适用
 
 
a
 
变数
 
利息
 
存在,
 
这个
 
公司
 
然后
 
评估
 
是否
 
 
 
这个
VIE的主要受益人以及实体是否应合并
 
或不.
以下是公司保留的VIE交易摘要
 
一定程度的持续参与:
信托优先
 
证券(“TruPS”)
2004年4月,
 
CBP法定信托基金
 
我,一笔融资
 
完全信任
 
拥有
 
公司,出售给
 
机构投资者美元
100
其变量的百万
 
- 评级TRuP。CBP法定文件
 
我用过的信任
 
的收益
 
发行,连同
 
购买收益
通过
 
这个
 
公司
 
 
$
3.1
 
百万
 
 
FBP
 
法定
 
托拉斯
 
I
 
浮息
 
常见
 
证券,到
 
购买
 
$
103.1
 
百万
 
集料
本金
 
金额
 
 
这个
 
公司的
 
朱尼尔
 
从属的
 
可推迟
 
债券。
 
 
九月
 
2004,
 
FBP
 
法定
 
托拉斯
 
二、
 
a
融资
 
相信
 
全资
 
拥有者
 
公司,
 
出售给
 
机构投资者
 
$
125
 
百万美元
 
其浮息
 
TRuP。FBP
法定信托
 
II使用
 
所得
 
此次发行,
 
与.一起
 
所得
 
的购买
 
法团
 
共$
3.9
 
百万美元
CBP法定文件
 
托拉斯
 
II可变利率
 
普通证券,
 
购买
 
$
128.9
 
总计百万
 
本金金额
 
 
公司的
朱尼尔
 
从属的
 
可推迟
 
债券。
 
 
债券,
 
网络
 
 
相关
 
发行
 
成本,
 
 
已提交
 
 
这个
 
公司的
合并财务报表
 
条件与其他长期借款一样。
 
这些TRuP是可变速率的
 
索引到的工具
3-
月CME学期SOFR
 
加上
 
男高音传播
 
调整
0.26161
%和
 
原始传播
 
2.75
%
 
CBP法定文件
 
相信我
2.50
%用于
 
所述FBP
 
法定信托
 
二、
初级次级可延期债券于2034年6月17日和9月到期
分别于2034年20日;然而,在某些情况下,初级次级可延期债券的成熟度可能为
缩短(这种缩短将导致可变利率TRuP的强制赎回)。
 
AS
 
 
每一个
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
2023年12月31日,该等初级次级可延期债券金额
 
至$
161.7
 
百万美元。
 
根据这些文书的契约,
 
公司有权从
 
时不时地,而且不会引起
 
违约事件,
推迟
 
支付
 
利息,利息
 
初级
 
从属延期
 
债券
 
延长
 
付息
 
 
随时
并从
 
时间到了
 
时间
 
术语
 
 
次级债券
 
最多
 
到二十
 
季度按等额
 
时期作为
 
 
30,
2024,
 
该公司已支付其次级债务的所有利息。
在……上面
 
七月
 
22,
 
2024,
 
这个
 
公司
 
宣布
 
AS
 
零件
 
 
它的
 
资本
 
行为
 
这个
 
批核
 
 
a
 
新的
 
回购
 
计划
 
 
$
250
百万
 
这可能会
 
包括
 
回购
 
初级
 
从属的
 
债券。
 
请参阅备注
 
13 –
 
“股东”
 
股权”到
 
之未经审核
此处的合并财务报表了解资本行动的更多详细信息。
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
48
自有品牌MBS
在.期间
 
2004
 
 
2005,
 
一名闲散
 
聚会,
 
提述
 
 
本款
 
作为
 
卖家,
 
已建立
 
a
 
系列
 
法定
 
信托基金
 
效应
 
这个
 
证券化
 
 
抵押贷款
 
贷款
 
 
这个
 
销售
 
 
信任
 
证书
 
(“私人的
 
标签
 
MBS”)。
 
 
卖家
 
最初
 
提供
 
这个
维修行业
 
费用,
 
 
的义务
 
付费自有品牌
 
MBS持有人。的
 
卖家随后进入
 
参加销售
 
协议
穿过
 
哪一个
 
它卖
 
 
已发布
 
这个
 
私人
 
标签
 
按揭证券
 
人情
 
 
这个
 
公司的
 
银行业
 
子公司,
 
第一银行。
 
目前,
 
这个
银行是
 
鞋底
 
老板
 
这些私人
 
标签MBS;
 
提供服务
 
 
潜在的
 
住宅抵押贷款
 
生成
 
校长
和利息
 
现金流量
 
执行
 
另外三分之一
 
聚会,
 
接收
 
所述的维护
 
费这些
 
自有品牌
 
MBS是可变的
 
- 率
指数化证券
 
3-月CME学期SOFR
 
加上
 
男高音
 
展开
 
调整,调整
 
0.26161
%和
 
原版
 
展开
 
仅限于
 
这个
加权平均
 
优惠券
 
 
这个
 
潜在的
 
抵押品。
 
 
本金
 
付款
 
从…
 
这个
 
潜在的
 
贷款
 
 
 
 
a
 
付账
座席
 
(服务员),
 
 
然后
 
 
利息
 
 
这个
 
银行。
 
利息
 
收入
 
 
共享
 
 
a
 
某些
 
程度
 
 
这个
 
FDIC,
 
哪一个
 
 
一个
仅限利息条(“IO”)与
 
基础贷款的现金流
 
并有权收取超出的部分
 
利息收入减去a
服务
 
费用
 
完毕
 
这个
 
变数
 
 
收入
 
 
这个
 
银行
 
 
 
这个
 
证券。
 
 
FDIC
 
变成了
 
这个
 
物主
 
 
这个
 
木卫一
 
 
它的
卖家的干预,
 
一家失败的金融机构。
 
不存在追索协议,并且
 
银行,作为唯一的
 
证券持有人,
承担所有风险
 
从损失到
 
非应计贷款
 
并收回抵押品。
 
截至6月
 
30, 2024,
 
摊余成本
 
和公平
 
价值
这些私营
 
标签MBS相当于
 
$
6.7
 
百万美元和美元
4.6
 
分别为百万,
 
加权平均收益率
 
7.65
%,也就是
列入
 
该法团的
 
可供出售债务
 
证券投资组合。
 
如上所述
 
附注2所
 
- “债务证券,”
 
的ACL
这些自有品牌MBS的价值为美元
0.2
 
截至2024年6月30日,百万。
服务资产或抵押服务权(“MSR”)
 
公司
 
通常
 
转帐
 
第一
 
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款在
 
会合
 
 
GNMA
 
证券化
 
交易记录
 
在……里面
这就是
 
贷款是
 
交换
 
现金或
 
的证券
 
容易
 
兑换
 
现金收益
 
和维修
 
权利的
 
证券
已发布
 
穿过
 
这些
 
交易记录
 
 
有保证的
 
通过
 
GNMA
 
和,
 
在……下面
 
卖家/服务商
 
协议,
 
这个
 
公司
 
 
所需
 
服务
 
这个
 
贷款
 
 
符合
 
 
这个
 
发行人
 
服务
 
指导方针
 
 
标准
 
截至
 
六月
 
30,
 
2024,
 
法团
 
已提供服务
贷款
 
证券化
 
穿过
 
GNMA
 
 
a
 
本金
 
平衡
 
 
$
2.1
 
十亿美元。
 
另外,
 
某些
 
常规
 
整合
 
贷款
 
 
出售
 
FNMA
 
 
FHLMC
 
 
服务
 
保留。
 
 
公司
 
认识到
 
AS
 
各别
 
资产
 
这个
 
权利
 
 
服务
 
贷款
 
 
其他,
是否那些服务
 
资产起源或
 
购买的。包含MSRS
 
为部分其他
 
合并资产
 
报表
财务状况。
MSR在指定时间段的变化如下所示:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
(单位:千)
期初余额
$
26,355
$
28,431
$
26,941
$
29,037
服务资产资本化
647
706
1,107
1,238
摊销
(1,038)
(1,102)
(2,075)
(2,230)
暂时性损伤
 
复苏
-
1
-
5
其他
(1)
(12)
(2)
(21)
(16)
期末余额
$
25,952
$
28,034
$
25,952
$
28,034
(1)
主要代表回购相关调整
 
为其他人提供服务的贷款。
减值
 
收费
 
 
公认的
 
穿过
 
a
 
估值
 
津贴
 
 
每一个
 
个人
 
地层
 
 
服务
 
资产。
 
 
估值
津贴
 
调整
 
去反思
 
金额,
 
如果有的话,
 
其中
 
成本
 
基础
 
提供服务
 
资产投入
 
给定
 
阶层
 
出贷款之
服务超过其公允价值。任何超出服务成本基础的公允价值
 
特定层的资产不被确认。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
49
所示期间的减损拨备变动如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
(单位:千)
期初余额
$
-
$
8
$
-
$
12
暂时性损伤
 
复苏
-
(1)
-
(5)
 
期末余额
$
-
$
7
$
-
$
7
的组件
 
净服务
 
收入,包括
 
部分抵押贷款
 
银行活动
 
合并报表
 
收入的比例,
如下所示:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
(单位:千)
服务费
$
2,605
$
2,660
$
5,178
$
5,378
滞纳金和预付款罚款
181
211
370
410
其他
(1
)
(12)
(2)
(21)
(16)
 
服务收入,毛额
2,774
2,869
5,527
5,772
服务资产摊销和减损
(1,038)
(1,101)
(2,075)
(2,225)
 
服务收入,净
$
1,736
$
1,768
$
3,452
$
3,547
(1)
 
主要代表与偿还贷款回购相关的调整
 
为他人
该公司的
 
MSRS是主题
 
到预付款
 
和利率
 
风险关键经济
 
使用的假设
 
在确定
 
公平
指定期间相关抵押贷款出售时的价值
 
范围如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加权平均
极大值
最低要求
六个月期限至2024年6月30日
固定预付利率:
 
 
政府担保抵押贷款
6.8
%
17.1
%
3.2
%
 
常规合规抵押贷款
6.8
%
15.9
%
2.9
%
 
常规不合格抵押贷款
6.2
%
7.6
%
4.4
%
折扣率:
 
政府担保抵押贷款
11.5
%
11.5
%
11.5
%
 
常规合规抵押贷款
9.5
%
9.5
%
9.5
%
 
常规不合格抵押贷款
11.5
%
12.5
%
11.0
%
截至2023年6月30日的六个月期间
固定预付利率:
 
 
政府担保抵押贷款
6.7
%
11.6
%
4.8
%
 
常规合规抵押贷款
7.4
%
16.0
%
3.8
%
 
常规不合格抵押贷款
5.9
%
9.0
%
2.1
%
折扣率:
 
政府担保抵押贷款
11.5
%
11.5
%
11.5
%
 
常规合规抵押贷款
9.5
%
9.5
%
9.5
%
 
常规不合格抵押贷款
12.9
%
14.0
%
11.5
%
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
50
加权者
 
的平均值
 
关键经济
 
假设本
 
使用的公司
 
在其估值中
 
模型和
 
灵敏度
当前
 
公平
 
 
 
立即
10
%
 
20
%
 
逆序
 
变化
 
 
那些
 
假设
 
 
抵押贷款
 
贷款
 
 
AS
 
如下
 
AS
 
 
这个
注明日期:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2024年6月30日
2023年12月31日
(单位:千)
服务资产的账面金额
$
25,952
$
26,941
公允价值
$
44,590
$
45,244
加权平均
 
预期寿命(年)
7.69
7.79
固定提前还款率(加权平均年
 
费率)
6.30
%
6.27
%
 
10%不利变化导致公允价值下降
$
881
$
886
 
20%不利变化导致公允价值下降
$
1,720
$
1,731
折扣率(加权平均年率)
10.70
%
10.68
%
 
10%不利变化导致公允价值下降
$
1,890
$
1,927
 
20%不利变化导致公允价值下降
$
3,641
$
3,712
这些敏感性是假设的,应谨慎使用。如数字所示,公允价值变化基于 10%
假设的变化通常无法外推,因为假设的变化与变化之间的关系
公允价值可能不是线性的。此外,在此表中,特定假设的变化对MSR公允价值的影响为
在不改变任何其他假设的情况下计算。事实上,一个因素的变化可能会导致另一个因素的变化(例如,
市场利率上升可能导致提前还款额下降),这可能会放大或抵消敏感性
.
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
51
附注8-存款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表总结了截至指定日期的存款余额:
2024年6月30日
2023年12月31日
(单位:千)
账户类型:
无息存款账户
$
5,406,054
$
5,404,121
负债支票账户
3,831,677
3,937,945
负债储蓄账户
3,629,326
3,596,855
定期存款
3,037,120
2,833,730
经纪存款单(“CD”)
624,779
783,334
 
总计
$
16,528,956
$
16,555,985
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表列出了定期存款的剩余合同期限,
 
包括经纪CD,截至2024年6月30日:
 
(单位:千)
三个月或更短时间
$
966,977
超过三个月至六个月
829,519
六个月至一年
1,102,165
一到两年
 
474,119
两年至三年
 
70,269
三年至四年
 
126,118
四年至五年
 
70,897
在五年内
21,835
 
总计
$
3,661,899
 
波多黎各和
 
美国定期存款
 
余额为
 
超过25万美元
 
总额达$
1.6
 
10亿美元
1.4
 
截至目前,十亿美元
 
六月
30,
 
2024
 
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
分别进行了分析。
 
 
金额
 
会吗?
 
 
包括
 
促成
 
CD光盘
 
 
 
大体上
 
参与
 
输出
 
通过
券商
 
的股份
 
少于
 
联邦存款保险公司
 
保险限额。
 
截至
 
6月30日,
 
2024年和
 
十二月三十一日,
 
2023年,未摊销
 
经纪人安置
费用金额
 
至$
1.2
 
百万美元和
 
$
1.0
 
分别为百万,
 
它们是
 
摊销到
 
契约性
 
成熟
 
中间人
 
CDs
根据利息法。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
52
注9 -进展
 
来自联邦家庭贷款银行(“FHLB”)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下是截至指定日期FHLb预付款的摘要:
2024年6月30日
2023年12月31日
(单位:千)
长期
固定
-来自FHLB的利率预付款
(1)
$
500,000
$
500,000
(1)
加权平均利率
4.45
分别截至2024年6月30日和2023年12月31日的%。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
FHLB的预付款自指定日期起到期如下:
2024年6月30日
(单位:千)
六个月至一年
$
180,000
在一到五年内
320,000
 
(1)
$
500,000
(1)至到期日的平均剩余期限
1.99
 
好几年了。
注10 -其他长期借款
初级次级债券
截至指定日期,初级次级债券包括:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(单位:千)
2024年6月30日
2023年12月31日
长期浮动利率初级次级债券(CBP法定信托I)
(1) (3)
$
43,143
$
43,143
长期浮动利率初级次级债券(CBP法定信托II)
(2) (3)
118,557
118,557
$
161,700
$
161,700
(1)
金额代表初级次级附息债券
 
2034年到期,浮动利率为
2.75
%以上
3-月CME学期SOFR
 
外加一个
0.26161
%男高音价差
截至2024年6月30日和2023年12月31日的调整(
8.35
%截至2024年6月30日和
8.39
截至2023年12月31日的%)。
(2)
金额代表初级次级附息债券
 
2034年到期,浮动利率为
2.50
%以上
3-月CME学期SOFR
 
外加一个
0.26161
%男高音价差
截至2024年6月30日和2023年12月31日的调整(
8.11
截至2024年6月30日的百分比
8.13
截至2023年12月31日的%)。
(3)
参见注7 -“非合并变量
 
利益实体(“VIE”)和服务资产,”
 
有关这些债券的更多信息。
看见
 
注意
 
13
 
 
“股东”
 
公平”
 
 
这个
 
未经审计
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
此处
 
 
其他内容
 
细节
 
 
资本
行为
 
 
包括
 
这个
 
批核
 
 
a
 
新的
 
回购
 
计划
 
 
$
250
 
百万
 
 
可能
 
包括
 
回购
 
 
常见
 
库存
 
初级次级债券。
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
53
注11 -每个共同体的收入
.
分享
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
计算量
 
 
盈利
 
 
常见
 
分享
 
 
这个
 
宿舍
 
 
六个月
 
周期
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
2023
 
 
AS
以下是:
截至的季度
结束的六个月期间
6月30日,
6月30日,
2024
2023
2024
2023
(In数千人,每份信息除外)
普通股股东应占净收益
$
75,838
$
70,655
$
149,296
$
141,353
加权平均
 
份额:
 
平均普通
 
流通股
164,945
178,926
166,043
179,567
 
平均电位
 
稀释普通股
 
598
351
627
686
 
平均普通
 
流通股-假设稀释
165,543
179,277
166,670
180,253
普通股每股收益:
基本信息
 
$
0.46
$
0.39
$
0.90
$
0.79
稀释
 
$
0.46
$
0.39
$
0.90
$
0.78
收益
 
 
常见
 
分享
 
 
算出
 
通过
 
除法
 
网络
 
收入
 
可归因性
 
 
常见
 
股东
 
通过
 
这个
 
加权平均
 
 
常见
 
股票
 
已发布
 
 
太棒了。
 
基本信息
 
加权平均
 
常见
 
股票
 
杰出的
 
排除
 
未归属股份
 
不包含不可没收股息权的限制性股票
 
.
潜在摊薄
 
常见
 
股份由
 
未归属的
 
的股份
 
受限
 
库存
 
 
性能
 
单位(如果
 
任何
 
 
性能
条件
 
 
相见
 
AS
 
 
这个
 
结束
 
 
这个
 
报告
 
期间)
 
 
 
 
包含
 
不可没收
 
分红
 
 
分红
 
等价物
 
权利
使用
 
库存股
 
法这
 
方法假定
 
所出的
 
等于
 
这笔钱
 
薪酬的比例
 
归属成本
 
对未来
服务
 
 
使用
 
 
回购
 
股票
 
 
这个
 
打开
 
市场
 
 
这个
 
平均值
 
市场
 
价格
 
 
这个
 
句号。
 
 
差异
 
之间
 
这个
 
 
潜力
 
稀释剂
 
股票
 
已发布
 
 
这个
 
股票
 
购得
 
 
增列
 
AS
 
增量式
 
股票
 
 
这个
 
实际
 
 
 
股票
杰出的
 
 
计算
 
稀释
 
盈利
 
 
分享。
 
未归属的
 
股票
 
 
受限
 
库存
 
杰出的
 
在.期间
 
这个
 
期间
 
 
结果
 
在……里面
潜在降低
 
发行的稀释性股票
 
比购买的股票
 
 
库存股票法
 
不包括
 
计算中
 
稀释剂
 
盈利
 
 
分享
 
因为
 
他们的
 
包裹体
 
会不会
 
祝你有一个
 
抗稀释剂
 
效应
 
 
盈利
 
 
分享。
 
那里
 
不是
 
反摊薄
截至本季度和六个月期间的普通股股数
 
2024年和2023年6月30日。
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
54
注12 -基于库存
.
补偿
 
第一家银行
 
综合激励
 
计划(“综合巴士”
 
计划“),即
 
有效期至
 
2026年5月24日
 
提供基于股权的
和非股权基础
 
薪酬激励
 
(the“奖项”)。
 
总括
 
计划授权
 
此次发行
 
最高
 
14,169,807
 
股票
 
常见
 
股票,主题
 
到调整
 
 
股票拆分,
 
重组
 
 
其他
 
类似的事件。
 
截至
 
6月30日,
 
2024,
 
那里
 
2,593,029
 
法定股份
 
属于普通的
 
可用库存
 
发行
 
 
综合计划。
 
该公司的
 
董事会成员
 
董事们,
基于
 
的建议
 
 
补偿
 
和好处
 
委员会成员
 
董事会,
 
有没有
 
功率和
 
权力
 
确定
那些
 
资格
 
 
接收
 
奖项
 
 
 
建立
 
这个
 
条款
 
 
条件
 
 
任何
 
奖项,
 
主题
 
 
多种多样
 
限制
 
 
归属
适用于个人和总奖项的限制。
限制性股票
在.之下
 
综合计划,
 
法团
 
可给予
 
限制性股票
 
制定计划
 
参与者、主题
 
予没收
 
在此之前
 
发生
肯定的
 
事件直至
 
日期
 
在中指定
 
参与者的
 
授予协议。
 
而当
 
限制性股票
 
是主体
 
予没收
 
会吗?
 
 
包含
 
不可没收
 
分红
 
权利,
 
与会者
 
可能
 
锻炼
 
全部
 
投票
 
权利
 
 
尊重
 
 
这个
 
股票
 
 
受限
库存
 
已批准
 
 
他们。
 
 
公平
 
 
 
这个
 
股票
 
 
受限
 
库存
 
已批准
 
曾经是
 
基于
 
 
这个
 
市场
 
价格
 
 
这个
 
公司的
常见
 
股票
 
日期
 
 
各自的赠款。
 
这些股票
 
限制
 
授予的股票
 
致员工
 
都是主题
 
发送到
 
以下是
归属期:
 
百分之五十
 
(
50
%)的
 
该等股份
 
背心
 
两年制
 
周年
 
授出
 
日期和
 
剩下的
50
%背心
 
三年制
 
周年
 
授出
 
约会的
 
的股份
 
限制性股票
 
授予
 
董事
 
一般主题
 
于归属
 
一年制
 
周年纪念
 
 
格兰特
 
约会。
 
地铁公司
 
已发布
398,569
 
股份于
 
六个月
 
期间已结束
 
6月30日,
 
2024
 
在……里面
与限制性股票奖励有关,这些奖励是从
 
库藏股。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表
 
限制性股票汇总
 
综合服务下的活动
 
六个月内的计划
 
截至6月30日的期间,
2024年和2023年:
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
数量
加权的-
数量
加权的-
的股份
平均值
的股份
平均值
受限
授予日期
受限
授予日期
库存
 
公允价值
库存
 
公允价值
年初未归属已发行股份
889,642
$
12.30
938,491
$
9.14
授予(1)
398,569
17.35
495,891
11.99
被没收
(3,464)
13.30
(57,491)
11.29
既得
(253,504)
12.26
(481,536)
5.93
期末已发行未归属股份
1,031,243
$
14.26
895,355
$
12.31
(1)
截至2024年6月30日的六个月期间,
 
包括
2,280
 
授予独立人士的限制性股票
 
董事和
396,289
 
授予员工的限制性股票,
 
哪一个
84,122
 
向符合退休资格的员工授予股份
 
因此计入截至授予日期的收入。
 
截至2023年6月30日的六个月期间,
 
包括
3,502
 
股票
授予的限制性股票
 
致独立董事
 
492,389
 
限制性股票
 
授予的股票
 
员工,其中
33,718
 
授出股份
 
对符合退休资格的员工
因此计入截至授予日期的收入。
本季度
 
和六个月的期限
 
截至6月30日,
 
2024年,公司
 
认出了$
1.3
 
百万美元和美元
3.7
 
分别为百万,
与限制性相关的股票补偿费用
 
股票奖励,与美元相比
1.4
 
百万美元和美元
3.0
 
同期则
在2023年。
 
截至6月
 
2024年30日,那里
 
是$
7.0
 
百万美元
 
未确认总数
 
补偿成本
 
相关内容
 
未归属股份
 
限制
公司预计在加权平均期内认可的股票
 
1.8
 
好几年了。
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
55
绩效单位
根据综合计划,公司可以授予
 
给参与者的表演单位,每个单位代表
 
一的价值
分享
 
 
这个
 
公司的
 
常见
 
车辆.
这些授予高管的奖项不包含不可没收的权利
股息等值金额,只能以公司普通股的股份结算。
 
截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月期间授予的绩效单位于生效三周年时归属
授予日期基于同等加权的两个绩效指标的实际实现:相对股东总回报
(“相对TSB”),与构成KBW纳斯达克区域银行指数的公司相比,以及有形资产的实现
每股净价值(“TBVPS”)目标,根据业绩期间有形净价值的增长来衡量
周期,针对某些允许的非经常性交易进行调整。参与者可以赚取 50阈值目标机会的百分比
水平性能甚至高达 150根据个人成就,他们实现最高水平绩效的目标机会的百分比
三年绩效周期中的每个绩效目标。阈值、目标和最大性能之间的金额将
按比例分配。
以下是
 
表总结
 
演出
 
单位活动
 
 
综合计划
 
在.期间
 
六个月
 
期间已结束
 
六月
2024年和2023年:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
 
加权的-
 
加权的-
平均值
平均值
性能
授予日期
性能
授予日期
单位
公允价值
单位
公允价值
年初绩效单位
534,261
$
12.25
791,923
$
7.36
加法
(1)
165,487
18.39
216,876
12.24
既得
(2)
(150,716)
11.26
(474,538)
4.08
期末业绩单位
549,032
$
14.37
534,261
$
12.25
(1)
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间发放的单位是根据1月1日开始的三年业绩周期内TSR和TBVPS相对业绩目标的实现情况,
2024年和2023年1月1日,分别于2026年12月31日和2025年12月31日结束。
(2)
于截至2024年6月30日及2023年6月30日止六个月期间内归属的单位,分别与于2021年及2020年授予的业绩单位有关,该等业绩单位达到预先设定的目标,并以下列股份结算
从库存股重新发行的普通股。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间授予的业绩单位的公允价值,这是基于
TBVPS目标部分,是根据本公司普通股在相应日期的市场价格计算的
给予并假设达到100%的目标机会。截至2024年6月30日,管理层未发生任何变动
评估实现预先确定的TVPS目标的可能性;因此,不会累计调整
薪酬支出已确认。授予的绩效单位的公允价值,即基于相对TSR
组件,使用蒙特卡罗模拟计算。由于相对的TSR成分被认为是市场状况,
基于相对TSR的部分奖励的公允价值在授予日期之后不会根据实际业绩进行修订。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
56
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下是
 
表总结
 
估值
 
使用的假设
 
计算
 
集市
 
的价值
 
相对的
 
TSR组件
 
六个月内根据综合计划批出的服务单位
 
截至2024年6月30日和2023年6月30日的期间:
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
无风险利率
(1)
4.41
%
3.98
%
相关系数
73.80
77.16
预期股息收益率
(2)
-
-
预期波动率
(3)
34.65
41.37
预期寿命(年)
2.78
2.79
(1)
根据零息美国国债的收益率
 
Separate Trading of Registered Interest and
 
截至授予日期的证券本金,期限等于模拟
 
学期。
(2)
假设股息在每个除股息日进行再投资。
(3)
根据该公司的历史波动率计算
 
回顾期等于模拟项的股价
 
使用每日股价。
本季度
 
和六个月的期限
 
截至6月30日,
 
2024年,公司
 
认出了$
0.6
 
百万美元和美元
1.1
 
分别为百万,
股票型
 
相关补偿费用
 
对于表演单位,
 
与美元相比
0.5
 
百万美元和美元
1.0
 
百万美元
 
同一期间有
2023.截至
 
2024年6月30日,
 
有一块钱
4.9
 
百万总
 
未确认的补偿
 
与未归属相关的成本
 
绩效单位,
该公司预计在加权平均期内认识到
2.1
 
好几年了。
扣留股份
在.期间
 
第一个
 
 
月份
 
2024年,
 
法团
 
被扣留
136,308
 
股份(第一
 
 
月份
 
 
2023 –
287,835
 
股份)
 
受限
 
库存
 
 
性能
 
单位
 
既得
 
在.期间
 
这样的
 
期限至
 
盖子
 
参与者的
 
工资单
 
 
收入
 
扣缴义务
负债;
 
这些
 
股票
 
 
举行
 
AS
 
财政部
 
股份。
 
 
公司
 
付讫
 
 
现金
 
任何
 
分数
 
分享
 
 
工资
 
库存
 
 
哪一个
 
一个
军官
 
有资格。
 
 
合并后的
 
金融
 
声明,
 
这个
 
公司
 
赠送股份
 
被扣留
 
 
税收目的
 
一样普遍
股票回购。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
57
注13 -
 
股东的
 
股权
股票回购计划
在……上面
 
七月
 
24,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
宣布
 
 
其董事会
 
已批准
 
股票
 
回购
 
计划,
 
在……下面
 
哪一个
 
法团
可能回购
 
至$
225
 
百万美元未偿
 
普通股,开始
 
在第四季度
 
2023年。期间
 
第一
2024年半年,
 
公司回购
5,846,872
 
普通股
 
股票通过开放
 
市场交易
 
均价
 
$
17.10
 
对于一个
 
总成本
 
大约有
 
$
100.0
 
百万
 
这只股票
 
回购计划,
 
其中
2,840,321
 
的股份
 
常见
库存
 
 
一个
 
平均值
 
价格
 
 
$
17.60
 
 
a
 
总计
 
成本
 
 
大约
 
$
50.0
 
百万
 
 
已回购
 
在.期间
 
这个
 
第二
 
 
2024.作为
 
6月30日,
 
2024年,
 
公司已
 
剩余授权
 
回购
 
大约$
50.0
 
百万普通
 
库存
在这个计划下。
 
此外,七月
 
2024年22日,
 
公司宣布
 
会的
 
董事批准了一项新的
 
回购
计划,
 
据此
 
法团
 
可能
 
回购
 
最高可达
 
一个
 
其他内容
 
$
250
 
百万
 
 
可能
 
包括
 
回购
 
 
常见
股票或初级次级债券,
 
预计该计划将在2025年第四季度末执行。
回购
 
在……下面
 
这些
 
节目
 
可能
 
 
执行
 
穿过
 
打开
 
市场
 
购买,
 
加速
 
分享
 
回购,
 
私下
谈判
 
交易记录
 
或者计划,
 
包括
 
计划遵守
 
细则
 
10b5-1
 
在……下面
 
交流
 
行动,和/或
 
赎回
 
初级
从属的
 
债券,以及
 
将会是
 
已进行
 
根据
 
适用的
 
法律和
 
监管要求
 
.
 
该公司的
回购计划
 
s
 
都是主题
 
各种
 
因素包括
 
该公司的
 
资本头寸,
 
流动性,
 
财务业绩
 
替代用途
 
资本、股票
 
交易价格,以及
 
一般的市场状况。
 
该公司的
 
回购计划
 
不承担义务
它是为了获得任何
 
具体股数
 
并且不具有
 
有效日期。的
 
回购计划
 
可以被修改、暂停、
 
已终止
 
 
任何
 
时间
 
 
这个
 
公司的
 
谨慎行事。
 
 
公司的
 
抱着
 
公司
 
 
不是
 
运营
 
 
视情况而定
 
分红,
 
分布
 
 
其他
 
付款
 
从…
 
它的
 
附属公司
 
 
基金
 
分红
 
付款,
 
库存
 
回购,
 
 
 
基金
 
支付其债务,包括债务义务。
普通股
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下是
 
表显示
 
这一变化
 
以股份形式
 
属于普通的
 
流通股
 
对于
 
宿舍和
 
六个月期间
 
六月止
2024年和2023年:
 
股份数量
截至的季度
结束的六个月期间
6月30日,
6月30日,
2024
2023
2024
2023
流通普通股,开始余额
166,707,047
179,788,698
169,302,812
182,709,059
回购普通股
(1)
(2,840,591)
-
(5,983,180)
(3,865,375)
根据股票补偿计划重新发行的普通股
556
-
549,285
970,429
被没收的限制性股票
(1,559)
(32,076)
(3,464)
(57,491)
流通普通股,期末余额
163,865,453
179,756,622
163,865,453
179,756,622
(1)
截至6月的季度和六个月期间
 
2024年30日包括
270
 
136,308
 
分别为支付计划参与者的股份而放弃的普通股
 
工资税和所得税。
截至2023年6月30日的六个月期间包括
287,835
 
上交普通股以支付计划参与者的工资
 
和所得税。
对于
 
季度和
 
六个月期间
 
截至6月
 
30, 2024,
 
现金总额
 
宣派之股息
 
关于股票
 
属于普通的
 
存货量
 
$
26.6
 
百万
 
($
0.16
 
 
共享)
 
 
$
53.4
 
百万
 
($
0.32
 
 
共享)、
 
分别,
 
比较
 
 
$
25.3
 
百万
 
($
0.14
 
 
共享)
 
$
50.7
 
百万(美元)
0.28
 
每股),
 
分别,
 
对于
 
相同的时期
 
2023年的。
 
在……上面
2024年7月22日
vt.的.
 
公司的
 
董事会成员
 
董事
宣布
 
a
 
每季度
 
现金
 
分红
 
 
$
0.16
 
 
常见
 
分享。
 
 
分红
 
支付
 
2024年9月13日
 
 
股东
 
纪录
 
关闭营业时间
2024年8月29日
.法团
 
打算继续
 
支付季度股息
 
关于普通股。
然而,
 
该公司的
 
普通股
 
股息,包括
 
宣言,
 
定时和
 
金额,剩余
 
受制于
 
考虑
并经公司批准
 
相关时间的董事会董事。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
58
优先股
地铁公司
 
50,000,000
 
的授权股份
 
优先股,包括
 
面值
 
共$
1.00
,受
 
某些条款。这
 
库存
可能
 
 
已发布
 
 
系列
 
 
这个
 
股票
 
 
每一个
 
系列
 
 
这样的
 
权利
 
 
偏好
 
AS
 
 
固定的
 
通过
 
这个
 
公司的
 
冲浪板
 
董事
 
什么时候
 
授权
 
这个
 
发行
 
 
 
特例
 
系列
 
 
 
可赎回
 
 
这个
 
公司的
 
选项.
不是
 
股票
 
截至2024年6月30日和2023年12月31日,优先股已发行。
库存股
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表显示本季度和六个月库藏股股数变化
 
截至2024年6月30日的期间和
2023:
 
股份数量
截至的季度
结束的六个月期间
6月30日,
6月30日,
2024
2023
2024
2023
国库券,开始余额
56,956,069
43,874,418
54,360,304
40,954,057
回购普通股
2,840,591
-
5,983,180
3,865,375
根据股票补偿计划重新发行的普通股
(556)
-
(549,285)
(970,429)
被没收的限制性股票
1,559
32,076
3,464
57,491
国库券,期末余额
59,797,663
43,906,494
59,797,663
43,906,494
第一银行法定准备金(法定盈余)
 
Puerto
 
Rico
 
银行业
 
法律
 
 
1933,
 
AS
 
已修订
 
(
 
“波多黎各
 
Rico
 
银行业
 
法律”),
 
需要
 
 
a
 
最小值
 
10
%
 
第一银行
 
净收入
 
 
年份
 
转移
 
到一个
 
法定盈余
 
储备
 
在此之前
 
盈馀
 
等于
 
 
实收资本
 
普通股和优先
 
车辆.调剂使用的数额
 
至法定盈余
 
保留的准备金
 
收入不可用
 
供分派
对于没有
 
波多黎各事先同意
 
里科金融机构专员。
波多黎各银行法
规定,当波多黎各商业银行的支出大于收入时,支出超出部分
收据必须从银行未分配利润中扣除,余额(如果有的话)必须从法律上扣除
盈余储备,作为其减少。法定盈余准备金不足以弥补全部或部分余额的,
未偿金额必须从资本账户中扣除,在补充法定资金之前,银行无法支付股息
盈余准备金至少为原缴资本的20%。
 
第一银行
 
法定盈余
 
预留,包括在内
 
作为一部分
 
留存收益
 
 
公司的
 
合并报表
 
金融行业的
 
条件、金额
 
至$
199.6
 
百万AS
 
每一个
 
2024年30日和2023年12月31日。有
不是
 
2024年上半年转入法定盈余准备金。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
59
注14 -累积
 
其他综合损失
 
 
以下是
 
表格
 
介绍
 
变化
 
 
累积
 
其他
 
全面
 
亏损
 
几个季度
 
 
六个月
 
周期
 
告一段落
2024年6月30日和2023年:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
累计其他综合变化
 
按组件划分的损耗
(1)
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
(单位:千)
可供出售未实现净持有亏损
 
债务证券:
期初余额
$
(655,617)
$
(718,744)
$
(640,552)
$
(805,972)
 
其他全面收益(亏损)
(2)
10,560
(54,837)
(4,505)
32,391
期末余额
$
(645,057)
$
(773,581)
$
(645,057)
$
(773,581)
养老金和退休后调整
 
福利计划:
期初余额
$
1,382
$
1,194
$
1,382
$
1,194
 
其他全面收益(亏损)
-
-
-
-
期末余额
$
1,382
$
1,194
$
1,382
$
1,194
(1)
提交的所有金额均为税后净额。
(2)
可供出售债务证券的未实现持有净收益(损失)没有税收影响,因为证券要么免税,要么由MBE持有,要么拥有全额递延所得税资产估值备抵。
注15 -员工福利计划
地铁公司
 
保持两个冷冻
 
合格的非缴费者
 
固定收益养老金
 
计划(“养老金
 
计划”),以及
 
一个相关
互补
 
退休后
 
效益
 
平面图
 
(
 
“退休后
 
效益
 
计划”)
 
覆盖
 
医学
 
好处
 
 
生活
 
保险
 
之后
退休
 
 
 
已获得
 
 
这个
 
Banco
 
桑坦德银行
 
Puerto
 
Rico
 
(“BSPL”)
 
收购
 
 
九月
 
1,
 
2020.
 
 
已定义
 
效益
养老金
 
图则封面
 
基本上所有
 
BSPR的
 
 
的员工
 
都处于活动状态
 
一月之前
 
1, 2007,
 
 
其他限定
福利养老金计划涵盖以前获得的机构的人员
 
由BSPR提供。福利是根据工资和服务年限计算的。
养恤金计划下的应计福利对所有参与者冻结。
下表列出了净定期(福利)成本的组成部分
 
指定时期:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
受影响的行项目
在整合中
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
损益表
2024
2023
2024
2023
(单位:千)
净定期(福利)成本、养老金计划:
利息成本
其他费用
$
901
$
950
$
1,802
$
1,900
计划资产的预期回报
其他费用
(1,018)
(885)
(2,036)
(1,771)
净定期(福利)成本、养老金计划
(117)
65
(234)
129
净定期成本,退休后计划
其他费用
16
6
32
12
定期(收益)净成本
 
$
(101)
$
71
$
(202)
$
141
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
60
附注16-
 
所得税
 
该公司须缴纳波多黎各所得税
 
其来自各种来源的收入。波多黎各内部
 
税收代码,
经修订(“公关税
 
代码”),公司及其子公司被视为
 
单独的应税实体并且无权备案
综合纳税申报表。然而,
 
某些子公司
 
组织为有限责任
 
有合作伙伴的公司
 
大选
视为
 
传递实体
 
对于波多黎各
 
里科税
 
目的此外,
 
法团
 
开展业务
 
通过一定
 
实体
 
 
特价
 
税费
 
治疗,
 
包括
 
正在做什么
 
业务
 
穿过
 
一个
 
国际教育局
 
单位
 
 
这个
 
银行
 
 
穿过
 
第一银行
 
海外
公司,
 
每一个
 
 
哪一个
 
 
大体上
 
免税
 
从…
 
Puerto
 
Rico
 
收入
 
课税
 
在……下面
 
这个
 
国际
 
银行业
 
实体
 
行动
 
波多黎各
 
(“MBE法案”),
 
并通过
 
全资
 
附属公司
 
从事
 
某些波多黎各
 
里科获得资格
 
投资和
 
放贷
根据2019年第60号法案享有一定税收优惠的活动。
第二季度
 
2024年,公司
 
录得所得税
 
费用$
25.5
 
百万美元,相比之下,
30.3
 
百万美元
二季度
 
2023.第一
 
六个月
 
2024年,公司
 
录得所得
 
税开支
 
$
49.5
 
相比之下,百万
至$
62.2
 
百万美元
 
年同期
 
2023.减少
 
在收入方面
 
税开支
 
第二季度
 
以及前六个
 
几个月来
 
2024
主要是
 
驱动者
 
较低
 
有效的税收
 
 
结果是
 
法团
 
从事
 
某些商业
 
活动与
 
优惠
税收待遇
 
公关税
 
守则
 
四季度
 
2023年结果
 
在较低的有效性
 
税率
 
下半年
2023年的
 
为了.
 
年份
 
2024.的
 
公司已
 
保持了
 
有效
 
税率
 
低于
 
波多
 
里科最大值
 
法定
速度
37.5
%。这个
 
公司的
 
估计年度
 
有效
 
税率,
 
不包括实体
 
税前
 
因以下原因而损失
 
其中
 
税收优惠
无法识别且离散项目,是
24.1
2024年前六个月的%,相比之下
30.1
2023年同期为%。
收入
 
税费
 
费用
 
 
包括
 
美属维尔京群岛
 
收入
 
税金,
 
AS
 
 
AS
 
适用
 
美国
 
联邦制
 
 
状态
 
税金。
 
AS
 
a
 
Puerto
 
Rico
公司,FirstBank
 
被视为
 
外州公司
 
为美国和
 
USVI所得税
 
目的并且
 
通常经受
 
美国和
USVI收入
 
税仅
 
在ITS上
 
收入来源:
 
内部的消息人士
 
美国
 
和USVI
 
或收入
 
有效
 
连接
 
行为
 
一种
这些司法管辖区的贸易或业务。
 
在美国和USVI缴纳的此类税款
 
与该公司的
 
波多黎各税
责任,
 
受制于
 
某些条件
 
和局限性。
 
对于
 
季度和
 
六个月期间
 
截至6月
 
30, 2024,
 
第一银行发生
当期所得
 
税费支出
 
大约有
 
$
2.9
 
百万美元和
 
$
5.1
 
分别为百万,
 
相关内容
 
其美国
 
操作,比较
 
$
1.5
 
百万美元和美元
4.0
 
分别为百万,
 
2023年可比时期。
截至6月
 
2024年30日,
 
法团已
 
递延净额
 
的纳税资产
 
$
142.7
 
百万,净
 
估价津贴
 
共$
141.1
 
百万
与递延所得税资产相比,净递延所得税资产为美元
150.1
 
2000万美元,扣除估值备抵
139.2
 
百万美元,作为
12月的
 
31, 2023.
 
有关递延
 
纳税资产
 
 
公司的
 
银行子公司,
 
第一银行,相当于
 
至$
142.7
 
百万AS
 
六月
 
30,
 
2024,
 
网络
 
 
a
 
估值
 
津贴
 
 
$
113.2
 
百万,
 
比较
 
 
a
 
网络
 
延期
 
税费
 
资产
 
 
$
150.1
 
百万,
 
网络
 
 
a
估值免税额
 
共$
111.4
 
百万
 
12月的
 
31, 2023.
 
减产
 
 
递延净额
 
税项资产
 
主要涉及
 
发送到
替代最低税的使用
 
学分和减少
 
ACL。与此同时,增长
 
在估值津贴中是
 
相关
主要是为了改变
 
在市场上
 
可供出售价值
 
债务证券
 
导致
 
等变化
 
有关递延
 
税费
资产
 
如果没有
 
影响
 
收入。
 
 
公司
 
维护
 
a
 
全部
 
估值
 
津贴
 
 
它的
 
延期
 
税费
 
资产
 
相联
 
使用
资本损失结转、NOL结转和可用资产未实现损失
 
- 待售债务证券。
见附注22
 
- “所得税,”
 
经审核
 
合并财务报表
 
包括在
 
2023年年报
 
10-k表
信息
 
 
税务处理
 
净额
 
经营亏损
 
(“NOL”)结转
 
及股息
 
已收到扣除
 
 
公关税
美国国税局第382条规定的代码和限制
 
密码。
 
 
公司
 
帐目
 
 
不确定
 
税费
 
职位
 
在……下面
 
这个
 
条文
 
 
ASC
 
主题
 
740,
 
收入
 
税金。
 
 
公司的
政策
 
 
 
报告
 
利息
 
 
罚则
 
相关
 
 
无法识别
 
税费
 
职位
 
 
收入
 
税费
 
费用。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
法团已
 
$
0.2
 
百万美元
 
应计利息
 
和罚则
 
相关内容
 
不确定税
 
职位
 
这笔钱
 
共$
0.8
 
百万
 
收购的
 
从…
 
BSPL,
 
哪一个,
 
如果
 
公认的,
 
会不会
 
减少量
 
这个
 
有效
 
收入
 
税费
 
 
 
未来
 
句号。
 
金额
 
无法识别
 
税收优惠
 
可能增加
 
或减少
 
 
未来
 
用于各种
 
原因,
 
包括
 
添加
 
金额
 
当期税额
 
头寸、未平仓收益到期
 
由于诉讼时效,纳税申报表,
 
管理层的变化
 
对水平的判断
不确定性,
 
这个
 
状态:
 
考试,
 
诉讼
 
 
立法
 
活动,
 
 
这个
 
加法
 
 
淘汰
 
不确定
 
税费
 
岗位
 
法规
 
 
限制
 
在……下面
 
这个
 
印刷机
 
税收
 
代码
 
 
 
年份
 
之后
 
a
 
税费
 
退货
 
 
到期
 
 
已提交,
 
以两者中的任何一个为准
 
 
后来;
 
这个
 
法规
 
时效
 
美国和USVI
 
所得税
 
目的有三
 
年后
 
纳税申报表
 
到期或
 
已提交,无论哪一个
 
是后来。
 
完成
审计的
 
税务当局或
 
法规到期
 
A的限制
 
给定审计期可以
 
导致调整
 
这个
 
公司的
 
责任
 
 
收入
 
税金。
 
任何
 
这样的
 
调整,调整
 
可能
 
 
材料
 
 
这个
 
结果
 
 
运营
 
 
任何
 
vt.给出
季度或年度
 
以时期为基础,在
 
部分,在
 
行动的结果
 
在给定的时期内。
 
为美国和
 
USVI所得税
 
目的:
所有税务
 
年居留权
 
至2019
 
保持开放
 
到检查。
 
对于波多黎各
 
里科税
 
目的,所有
 
纳税年度
 
在之后
 
2018年剩余
接受检查。
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
61
注17 -
 
公允价值
公允价值
 
量测
 
ASC主题
 
820,“公允价值
 
测量,”定义
 
公允价值作为
 
交换价格
 
所收取
 
对于资产或
 
付给
转帐
 
a
 
责任
 
(一
 
出口
 
价格)
 
 
这个
 
本金
 
 
多数
 
有利
 
市场
 
 
这个
 
资产
 
 
责任
 
 
一个
 
井然有序
 
交易记录
在市场
 
与会者就
 
测量
 
约会这
 
指南还
 
建立
 
公允价值
 
层次结构
 
资产分类
 
负债,基于
 
是否输入
 
所用的估值方法
 
衡量公允价值的是
 
可观察或不可观察。
三个输入水平之一可用于衡量公允价值:
 
1级
 
估值
 
 
水平
 
1
 
资产
 
 
负债
 
 
已获得
 
从…
 
易于获得
 
定价
 
消息来源
 
 
市场
活跃市场中涉及相同资产或负债的交易。
 
2级
 
VA
的解析
 
2级资产
 
和负债
 
是基于
 
可观测输入
 
除了级别
 
1价格,这样
 
所报
类似资产或负债的价格,或其他投入
 
可观察或可以由可观察市场证实
资产或负债基本上整个期限的数据。
 
3级
 
VA
3级资产和
 
负债基于不可观察
 
支持的输入
 
很少或没有市场
活性和
 
属重要
 
公允价值
 
资产
 
或负债。水平
 
3资产和
 
负债包括财务
仪器
 
其值
 
已确定
 
通过使用
 
定价模型
 
 
哪一个
 
测定
 
公平的
 
 
需要
管理层对估计的重大判断。
 
见注25 -“公允价值”,
 
经审核综合财务
 
2023年包含的声明
 
表格10-K的年报
 
用于衡量金融工具的估值方法的描述
 
按经常性的公允价值计算。
 
那里
 
 
不是
 
转帐
 
 
资产
 
 
负债
 
测得
 
 
公平
 
 
之间
 
水平
 
1
 
 
水平
 
2
 
测量
 
在.期间
 
这个
截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六个月期间。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
按经常性公平价值计量的资产和负债概述如下
 
2024年6月30日和2023年12月31日:
截至2024年6月30日
截至2023年12月31日
公允价值计量使用
 
公允价值计量使用
 
1级
2级
3级
总计
1级
2级
3级
总计
(单位:千)
资产:
可供出售的债务证券:
美国国债
$
117,073
$
-
$
-
$
117,073
$
135,393
$
-
$
-
$
135,393
不可赎回的美国机构债务证券
-
495,689
-
495,689
-
433,437
-
433,437
可赎回的美国机构债务证券
-
1,739,738
-
1,739,738
-
1,874,960
-
1,874,960
MBS
-
2,597,712
4,567
(1)
2,602,279
-
2,779,994
4,785
(1)
2,784,779
波多黎各政府义务
-
-
1,532
1,532
-
-
1,415
1,415
其他投资
-
-
1,000
1,000
-
-
-
-
股权证券
4,867
-
-
4,867
4,893
-
-
4,893
衍生资产
-
316
-
316
-
341
-
341
负债:
衍生负债
-
152
-
152
-
317
-
317
(1)与自有品牌MBS相关。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
62
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
桌子
 
下文列出了
 
和解
 
 
开始和
 
期末余额
 
在所有的
 
计量的资产
 
在交易会上
 
启用价值
 
一个反复出现
季度使用重大不可观察到的投入(级别3)的基础
 
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
仅限3级仪器
 
 
可用证券
待售
(1)
可用证券
待售
(1)
可用证券
待售
(1)
可用证券
待售
(1)
(单位:千)
期初余额
$
6,275
$
7,605
$
6,200
$
8,495
 
总收益(损失):
 
计入其他综合收益(损失)(未实现)
175
(19)
414
(181)
 
包括在收益中(未实现)
(2)
(60)
16
9
25
 
购买
1,000
-
1,000
-
 
本金偿还和摊销
(3)
(291)
(245)
(524)
(982)
期末余额
$
7,099
$
7,357
$
7,099
$
7,357
___________________
(1)
金额主要与自有品牌MBS相关。
(2)
包含在收益中的未实现(损失)收益的变化为
 
在信用损失拨备中确认-费用
 
并与截至报告日仍持有的资产有关。
(3)
截至2023年6月30日的六个月期间包括
 
$
0.5
 
偿还一笔到期的百万美元债务证券。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
在下面
 
现在时
 
定量
 
信息
 
 
显着性
 
资产
 
测得
 
 
公平
 
 
 
a
 
重复性
 
基础
 
使用
截至2024年6月30日和12月的重大不可观察输入(第3级)
 
31, 2023:
2024年6月30日
公允价值
估价技术
无法观察到的输入
射程
加权
平均值
最低要求
 
极大值
(千美元)
可供出售
 
债务证券:
 
自有品牌MBS
$
4,567
贴现现金流量
贴现率
16.8%
16.8%
16.8%
提前偿付率
0.0%
5.6%
3.4%
预计累计损失率
0.2%
9.4%
4.1%
 
波多黎各政府义务
$
1,532
贴现现金流量
贴现率
12.9%
12.9%
12.9%
预计累计损失率
25.9%
25.9%
25.9%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
公允价值
估价技术
无法观察到的输入
射程
加权
平均值
最低要求
 
极大值
(千美元)
可供出售
 
债务证券:
 
自有品牌MBS
$
4,785
贴现现金流量
贴现率
16.1%
16.1%
16.1%
提前偿付率
0.0%
6.9%
3.7%
预计累计损失率
0.1%
10.9%
4.2%
 
波多黎各政府义务
$
1,415
贴现现金流量
贴现率
14.1%
14.1%
14.1%
预计累计损失率
25.8%
25.8%
25.8%
 
 
有关对重大不可观察输入变化的敏感性的信息
自有品牌
 
MBS:
 
重大不可观察
 
投入
 
估值
 
包括可能性
 
默认情况下,
 
损失
 
严重性
 
假设,
及预付款项
 
rates.变化
 
在这些
 
投入将
 
导致不同
 
公允价值
 
测量.增加
 
概率
 
默认情况下,
损失
 
严重性
 
假设,
 
 
提前还款
 
费率
 
 
隔离
 
会不会
 
大体上
 
结果
 
 
一个
 
逆序
 
效应
 
 
这个
 
公平
 
 
 
这个
仪器.该公司建模有意义且可能
 
每项输入的变化以评估对公允价值估计的影响。
波多黎各政府义务:
 
使用的重大不可观察输入
 
公允价值计量是假设的损失率
这个
 
潜在的
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
 
抵押
 
a
 
直通
 
MBS
 
有保证的
 
通过
 
这个
 
PRHFA。
 
A
 
显着性
 
增加
(减少)
 
假定的
 
率将
 
引向
 
a(较低)
 
较高的公平
 
价值估计。
 
请参阅备注
 
2 –
 
“债务证券”
 
信息
 
用于计算这些债务证券公允价值的方法。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
63
此外,公允价值
 
非经常性地用于根据GAAP评估某些资产。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
公司
 
已录制
 
损失
 
 
估值
 
调整
 
 
资产
按非经常性公允价值确认,并于2024年6月30日仍持有,如图所示
 
在下表中:
截至2024年6月30日的公允价值
与损失有关
为本季度记录的
2024年6月30日结束
与损失有关
为六个人录制的-
月底期间结束
2024年6月30日
本年度录得亏损
截至6月30日的季度,
2024
本年度录得亏损
结束的六个月期间
2024年6月30日
(单位:千)
第3级:
应收贷款
(1)
$
25,930
$
26,117
$
(107)
$
(144)
奥利奥
(2)
1,044
1,292
(55)
(171)
(1)
主要包括
 
抵押品依赖
 
商业和建筑
 
贷款的
 
公司普遍
 
测量损耗
 
基于
 
的公允价值
 
抵押品。
 
该公司衍生
公允价值来自
 
外部评估
 
考虑到了
 
观察到的价格
 
涉及类似交易的交易
 
类似资产
 
位置但已调整
 
对于特定的特征
 
的假设
 
抵押品(例如,吸收
 
费率),它们是
 
不是市场可观察的。
 
应用的发型
 
关于评估是
 
4
本季度%
 
和六个月的期限
 
截至6月30日,
2024.
 
(2)
地铁公司
 
推导
 
公允价值
 
来自评估
 
这花了很长时间
 
考虑
 
价格中的
 
观察到的交易
 
涉及类似
 
中的资产
 
类似位置
 
但调整后的
 
为特定
的特点和假设
 
属性(例如,吸收
 
费率和净营业
 
创收收入
 
属性),它们是
 
而不是市场观察到的。损失
 
涉及
贷款转移至
 
奥利奥投资组合。应用的发型范围从
2
%到
18
截至6月30日的季度和六个月期间的%,
 
2024.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
已录制
 
损失
 
 
估值
 
调整
 
 
资产
按非经常性公允价值确认,并于2023年6月30日仍持有,如图所示
 
在下表中:
截至2023年6月30日的账面价值
与收益(亏损)相关
为本季度记录的
2023年6月30日结束
与收益(亏损)相关
为六个人录制的-
月底期间结束
2023年6月30日
(亏损)录得收益
截至本季度的
2023年6月30日
(亏损)录得收益
六个月期间
2023年6月30日结束
(单位:千)
第3级:
应收贷款
(1)
$
8,011
$
8,920
$
(6,515)
$
(6,744)
奥利奥
(2)
1,471
2,038
45
12
第2级:
持有待售贷款
(3)
$
14,295
$
14,295
$
(73)
$
(73)
(1)
主要包括
 
抵押品依赖
 
商业和建筑
 
贷款的
 
公司普遍
 
测量损耗
 
基于
 
的公允价值
 
抵押品。
 
该公司衍生
公允价值来自
 
外部评估
 
考虑到了
 
观察到的价格
 
涉及类似交易的交易
 
类似资产
 
位置但已调整
 
对于特定的特征
 
假设
 
抵押品
 
(e.g.,吸收
 
利率),其中
 
不是
 
市场可观察。
 
理发
 
应用于
 
评估范围
 
从…
1
%到
22
%用于
 
本季度
 
和六个月
 
期间
截至2023年6月30日。
(2)
地铁公司
 
推导
 
公允价值
 
来自评估
 
这花了很长时间
 
考虑
 
价格中的
 
观察到的交易
 
涉及类似
 
中的资产
 
类似位置
 
但调整后的
 
为特定
的特点和假设
 
属性(例如,吸收
 
费率和净营业
 
创收收入
 
属性),它们是
 
而不是市场观察到的。损失
 
涉及
转让后市场估值调整
 
向奥利奥投资组合提供贷款。理发
 
适用范围从
7
%到
34
截至2023年6月30日的季度的%,以及
6
%到
34
%用于
截至2023年6月30日的六个月期间。
(3)
该公司是根据这些贷款的公允价值计算的
 
已发布的具有类似特征的MBS二级市场价格。
 
见注25 -
 
“公允价值”,
 
经审核
 
合并财务报表
 
包括在
 
2023年年报
 
表格10-K
 
定性的
 
信息
 
关于
 
这个
 
公平
 
 
测量
 
 
水平
 
3
 
金融
 
仪器
 
测得
 
 
公平
 
 
 
a
非经常性的基础。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
64
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下是
 
 
现在时
 
这个
 
携载
 
价值,
 
估计
 
公平
 
 
 
估计
 
公平
 
 
级别
 
 
这个
 
层次结构
 
 
金融
截至2024年6月30日和2023年12月31日的工具:
总账面值
在声明中
财务状况
2024年6月30日
公允价值估计为
 
2024年6月30日
1级
2级
3级
(单位:千)
资产:
银行和货币市场投资的现金和到期款项(摊销
 
成本)
$
586,282
$
586,282
$
586,282
$
-
$
-
可供出售债务
 
证券(公允价值)
4,957,311
4,957,311
117,073
4,833,139
7,099
持有至到期债务证券:
 
持有至到期债务证券(摊销成本)
344,435
 
减:持有至到期债务证券的ACL
(1,267)
 
持有至到期的债务证券,扣除acl
$
343,168
333,690
-
222,364
111,326
股权证券(摊销成本)
46,170
46,170
-
46,170
(1)
-
其他股权证券(公允价值)
4,867
4,867
4,867
-
-
待售贷款(成本或市场中较低者)
10,392
10,450
-
10,450
-
投资贷款:
 
投资性贷款(摊销成本)
12,385,508
 
减:贷款和融资租赁的ACL
(254,532)
 
持有用于投资的贷款,扣除ACL
$
12,130,976
12,058,472
-
-
12,058,472
MSRS(摊销成本)
25,952
44,590
-
-
44,590
衍生资产(公允价值)
 
(2)
316
316
-
316
-
负债:
押金(摊销成本)
$
16,528,956
$
16,521,923
$
-
$
16,521,923
$
-
来自FHLB(摊销成本)的预付款:
 
长期
500,000
495,838
-
495,838
-
其他长期借款(摊销成本)
161,700
159,696
-
-
159,696
衍生负债(公允价值)
 
(2)
152
152
-
152
-
(1)包括面值为美元的FHLb股票
34.0
 
百万,这被认为是有限的。
(2)包括利率互换协议、利率上限、远期合约、利率锁定承诺和远期贷款销售承诺。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
65
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总载客量
报表金额
财务状况
截至12月31日,
2023
公允价值估计为
 
2023年12月31日
1级
2级
3级
(单位:千)
资产:
现金和银行应收账款以及货币市场投资
 
(摊销成本)
$
663,164
$
663,164
$
663,164
$
-
$
-
可供出售债务
 
证券(公允价值)
5,229,984
5,229,984
135,393
5,088,391
6,200
持有至到期债务证券:
 
持有至到期债务证券(摊销成本)
354,178
 
减:持有至到期债务证券的ACL
(2,197)
 
持有至到期的债务证券,扣除acl
$
351,981
346,132
-
235,239
110,893
股权证券(摊销成本)
44,782
44,782
-
44,782
(1)
-
其他股权证券(公允价值)
4,893
4,893
4,893
-
-
待售贷款(成本或市场中较低者)
7,368
7,476
-
7,476
-
为投资而持有的贷款:
 
 
投资性贷款(摊销成本)
12,185,483
 
减:贷款和融资租赁的ACL
(261,843)
 
持有用于投资的贷款,扣除ACL
$
11,923,640
11,762,855
-
-
11,762,855
MSRS(摊销成本)
26,941
45,244
-
-
45,244
衍生资产(公允价值)
(2)
341
341
-
341
-
负债:
押金(摊销成本)
$
16,555,985
$
16,565,435
$
-
$
16,565,435
$
-
FHLB预付款(摊销成本)
 
长期
500,000
500,522
-
500,522
-
其他长期借款(摊销成本)
161,700
159,999
-
-
159,999
衍生负债(公允价值)
(2)
317
317
-
317
-
(1)包括面值为美元的FHLb股票
34.6
 
百万,这被认为是有限的。
(2)包括利率互换协议、利率上限、远期合同和利率锁定承诺。
属短期性质
 
若干资产及
 
负债导致他们
 
公允价值
 
公允价值。这些包括
 
现金和
现金
 
到期
 
从…
 
银行
 
 
其他
 
短期
 
资产,
 
这样的
 
AS
 
FHLB
 
股票。
 
一定的
 
资产,
 
这个
 
多数
 
显着性
 
存在
 
房舍
 
设备,
 
商誉
 
 
其他
 
无形的
 
资产,是
 
 
考虑
 
金融
 
仪器
 
 
 
 
包括在内
 
以上因此,
本届交易会
 
 
信息
 
不是
 
意欲
 
 
不,
 
表示
 
该公司的
 
潜在的
 
价值。
 
许多
 
这些资产
 
负债
 
都是主题
 
发送到
 
披露规定
 
不是
 
交易活跃,
 
需要管理层
 
估计
 
公平的价值观。
 
这些
估计数
 
一定
 
涉及到
 
这个
 
使用
 
 
假设
 
 
判断
 
关于
 
a
 
 
品种
 
 
因素,
 
包括
 
 
 
有限
 
致,
可比工具的市场价格、预期未来现金流、
 
以及适当的折扣率。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
66
注18 -与客户签订合同的收入
收入确认
 
根据
 
ASC主题
 
606,“收入来自
 
与客户的合同“(”ASC
 
主题
 
606”),收入为
 
时确认
控制
 
 
承诺
 
商品
 
 
服务
 
 
已转接
 
 
客户
 
 
 
一个
 
金额
 
 
反映出
 
这个
 
考虑
 
 
哪一个
 
这个
公司预计
 
特定履约责任相关的
 
商品或者服务于合约
 
一开始,一旦合同签订
 
确定为
 
范围
 
ASC主题
 
606,
 
公司评估
 
货物
 
或服务
 
那就是
 
内承诺
 
每份合同,
 
识别
这个
 
各自
 
性能
 
义务,
 
 
评估
 
是否
 
每一个
 
承诺
 
好的
 
 
服务
 
 
独特的。
 
 
公司
 
然后
认识到
 
为收入
 
这笔钱
 
 
成交价
 
那是
 
分配给
 
各自的
 
履约责任
 
何时(或
 
作为)的
履行义务已履行。
收入的分类
 
 
以下是
 
 
总结
 
这个
 
公司的
 
收入,
 
哪一个
 
包括
 
网络
 
利息
 
收入
 
 
金融
 
仪器
 
 
之外
 
ASC主题
 
606和
 
非利息收入,
 
按以下方式分类
 
类型
 
服务和
 
业务细分市场
 
对于
 
宿舍和
 
六个-
截至2024年6月30日和2023年6月30日的月份:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日的季度
抵押贷款
银行业
消费者
(零售)
银行业
商业广告
和公司
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
净利息收入(损失)
(1)
$
14,332
$
151,269
$
14,927
$
(4,851)
$
18,884
$
5,067
$
199,628
服务费和存款账户费用
-
5,254
3,536
-
155
780
9,725
保险佣金收入
-
2,563
-
-
30
193
2,786
卡和加工收入
-
10,472
18
-
31
1,002
11,523
其他服务收费和费用
41
973
1,018
-
613
153
2,798
不在ASC主题范围内
 
606
 
(1)
3,620
1,201
244
98
5
38
5,206
 
非利息收入总额
3,661
20,463
4,816
98
834
2,166
32,038
总收入(亏损)
$
17,993
$
171,732
$
19,743
$
(4,753)
$
19,718
$
7,233
$
231,666
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的季度
抵押贷款
银行业
消费者
(零售)
银行业
商业广告
和公司
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
净利息收入(损失)
(1)
$
21,360
$
142,597
$
12,933
$
(2,789)
$
19,690
$
6,024
$
199,815
服务费和存款账户费用
-
5,087
3,326
-
172
702
9,287
保险佣金收入
-
2,464
-
-
79
204
2,747
卡和加工收入
-
10,152
28
-
49
906
11,135
其他服务收费和费用
33
1,508
1,094
-
660
207
3,502
不在ASC主题范围内
 
606
(1)
3,029
1,010
3,697
1,680
195
(11)
9,600
非利息总额
 
收入
3,062
20,221
8,145
1,680
1,155
2,008
36,271
总收入(亏损)
$
24,422
$
162,818
$
21,078
$
(1,109)
$
20,845
$
8,032
$
236,086
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
67
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
六个月期限至2024年6月30日
抵押贷款
银行业
消费者
(零售)
银行业
商业和
公司
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
净利息收入损失
(1)
$
30,155
$
300,216
$
29,855
$
(11,383)
$
37,132
$
10,173
$
396,148
服务费和存款账户费用
-
10,535
7,028
-
303
1,521
19,387
保险佣金收入
-
7,797
-
-
86
410
8,293
卡和加工收入
-
20,710
42
-
109
1,974
22,835
其他服务收费和费用
99
2,016
1,894
-
1,234
294
5,537
不在ASC主题范围内
 
606
 
(1)
6,581
2,811
353
181
3
40
9,969
 
非利息收入总额
6,680
43,869
9,317
181
1,735
4,239
66,021
总收入(亏损)
$
36,835
$
344,085
$
39,172
$
(11,202)
$
38,867
$
14,412
$
462,169
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的六个月期间
抵押贷款
银行业
消费者
(零售)
银行业
商业和
公司
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
净利息收入(损失)
(1)
$
43,148
$
280,341
$
27,873
$
(3,447)
$
40,620
$
12,165
$
400,700
服务费和存款账户费用
-
10,573
6,480
-
337
1,438
18,828
保险佣金收入
-
7,104
-
-
107
383
7,594
卡和加工收入
-
20,053
50
-
80
1,870
22,053
其他服务收费和费用
194
2,660
1,948
-
1,243
551
6,596
不在ASC主题范围内
 
606
 
(1)
5,942
1,865
3,842
1,840
235
(6)
13,718
 
非利息收入总额
6,136
42,255
12,320
1,840
2,002
4,236
68,789
总收入(亏损)
$
49,284
$
322,596
$
40,193
$
(1,607)
$
42,622
$
16,401
$
469,489
(1)
公司的大部分收入不在ASC Topic 606的范围内。该指南明确排除了金融资产和负债的净利息收入以及贷款的其他非利息收入,
租赁、投资证券和衍生金融工具。
日止季度
 
和六个月的期间
 
截至6月30日,
 
2024年和2023年,
 
大部分
 
公司的
 
收入范围内
 
的范围
 
ASC
主题606相关
 
履行在某个时间点上履行的义务。
看见
 
注意
 
26
 
 
“收入
 
从…
 
合同
 
 
顾客,”
 
 
这个
 
已审核
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
包括在内
 
 
这个
 
2023
表格10-K年报,以讨论下列主要收入来源
 
ASC主题606的范围。
 
合同余额
截至
 
6月30日,
 
2024
 
 
十二月三十一日,
 
2023,
 
那里
 
不是
 
合同
 
资产记录
 
 
公司的
 
已整合
 
金融
报表此外,合同余额
 
截至该日期的负债并不重大。
其他
 
地铁公司
 
也做
 
没有
 
任何材料合同
 
获取成本
 
并做到了
 
不是制造
 
任何重要的
 
判决或
 
估计数
为财务报告目的确认收入。
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
68
注19 -部分信息
基座
 
 
这个
 
公司的
 
组织
 
结构
 
 
这个
 
信息
 
提供
 
 
这个
 
族长
 
执行人员
 
军官
 
管理
 
经营分部
 
基于
 
主要放在
 
该公司的
 
线
 
业务
 
其业务
 
在Puerto
 
里科,
公司的
 
本金
 
市场,
 
 
通过
 
地理
 
区域
 
 
它的
 
运营
 
外面
 
 
Puerto
 
里科。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
公司
 
 
可报告
 
细分市场:
 
抵押贷款
 
银行业;
 
消费者
 
(零售)
 
银行业;
 
商业广告
 
 
公司
 
银行业;
财政部和
 
投资;美国
 
运营;和维珍
 
岛屿运营。管理
 
确定可报告的
 
分段
基于
 
 
这个
 
内部
 
结构
 
使用
 
 
评估
 
性能
 
 
 
评量
 
哪里
 
 
分配
 
资源
 
其他
 
因素,
 
这样的
 
AS
 
这个
公司的
 
组织
 
图表,
 
自然界
 
 
这个
 
产品,
 
分布
 
渠道,
 
 
这个
 
经济
 
特性
 
 
这个
 
产品,
在确定可报告分部时也会考虑。
 
抵押贷款
 
银行业
 
细分市场
 
组成
 
 
这个
 
起源,
 
销售,
 
 
服务
 
 
a
 
品种
 
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款。
 
这个
抵押贷款
 
银行业
 
细分市场
 
 
获取
 
 
销售量
 
抵押贷款
 
 
这个
 
次要的
 
市场。
 
 
消费者
 
(零售)
 
银行业
 
细分市场
组成
 
 
该公司的
 
消费者
 
放贷
 
和存款
 
-夺取
 
活动
 
已进行
 
主要
 
穿过
 
其分支
 
网络
 
和贷款
中心.商业和
 
企业银行部门
 
由公司的
 
贷款和其他服务
 
大客户
代表
 
由专门
 
和中型市场
 
客户和
 
公众
 
扇区。
 
商业
 
和公司
 
银行细分市场
 
提供
商业贷款,
 
包括商业
 
房地产
 
和建设
 
贷款和
 
楼层规划融资,
 
也是
 
作为其他人
 
等产品
作为现金
 
管理和
 
企业管理
 
服务的
 
财政部
 
和投资
 
 
负责
 
该公司的
投资
 
投资组合
 
 
财政部
 
功能
 
 
 
执行
 
 
管理
 
 
增强
 
流动性。
 
 
细分市场
 
借给
 
资金
 
 
这个
商业广告
 
 
公司
 
银行业务,
 
这个
 
抵押贷款
 
银行业务,
 
这个
 
消费者
 
(零售)
 
银行业务,
 
 
这个
 
美联航
 
州政府
 
运营
分段
 
 
金融
 
他们的
 
放贷
 
活动
 
 
借用
 
从…
 
那些
 
细分市场。
 
 
消费者
 
(零售)
 
银行业
 
细分市场
 
 
借给
资金
 
其他部分。
 
利息
 
收取之利率
 
或入账
 
由.
 
财政部
 
和投资
 
以及
 
消费者(零售)
 
银行业
 
地分配
 
在市场上
 
rates.的
 
区别
 
所分配的
 
利息收入
 
或费用
 
以及公司的
实际
 
网络
 
利息收入
 
从…
 
集中
 
管理
 
资金
 
成本
 
已报告
 
 
财政部
 
和投资
 
细分市场。
 
这个
美国
 
营运分部
 
由.组成
 
各银行业
 
开展的活动
 
由第一银行
 
 
美国
 
大陆,
 
包括
商业和消费者银行业务
 
服务圣母
 
岛屿运营部门包括所有
 
开展的银行活动
USVI和BVI的公司,包括商业和消费者
 
银行服务。
 
 
会计学
 
政策
 
 
这个
 
分段
 
 
这个
 
相同
 
AS
 
那些
 
提述
 
 
 
注意
 
1
 
 
“自然
 
 
业务
 
 
摘要
 
重大会计政策”,提交至经审计的合并财务
 
包含在2023年年度报告中的10-k表格中的声明。
 
公司
 
评估
 
这个
 
性能
 
 
这个
 
分段
 
基于
 
 
网络
 
利息
 
收入,
 
这个
 
规定
 
 
学分
 
损失,
 
非-
利息
 
收入
 
 
直接
 
非利息
 
费用。
 
 
分段
 
 
 
评估
 
基于
 
 
这个
 
平均值
 
 
 
他们的
 
兴趣—
赚取资产减去ACL。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
69
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表提供了有关的可报告数据段的信息
 
指定时期:
抵押贷款
银行业
消费者
(零售)银行业
商业和
公司
银行业
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
截至2024年6月30日的季度:
利息收入
$
31,446
$
95,139
$
72,914
$
28,912
$
36,413
$
7,421
$
272,245
资金转移净(费用)抵免
(17,114)
99,472
(57,987)
(21,820)
(2,551)
-
-
利息支出
-
(43,342)
-
(11,943)
(14,978)
(2,354)
(72,617)
净利息收入(损失)
14,332
151,269
14,927
(4,851)
18,884
5,067
199,628
信用损失拨备-(福利)费用
(9,794)
26,076
(1,647)
60
(3,524)
434
11,605
非利息收入
 
3,661
20,463
4,816
98
834
2,166
32,038
直接非利息费用
6,300
44,688
8,355
984
9,092
7,022
76,441
 
分部收入(亏损)
$
21,487
$
100,968
$
13,035
$
(5,797)
$
14,150
$
(223)
$
143,620
平均盈利资产
$
2,116,306
$
3,487,340
$
4,045,222
$
5,842,575
$
2,119,230
$
419,052
$
18,029,725
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押贷款
银行业
消费者
(零售)银行业
商业和
公司
银行业
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
截至2023年6月30日的季度:
利息收入
$
31,605
$
86,989
$
65,356
$
29,528
$
32,098
$
6,628
$
252,204
资金转移净(费用)抵免
(10,245)
86,144
(52,423)
(22,739)
(737)
-
-
利息支出
-
(30,536)
-
(9,578)
(11,671)
(604)
(52,389)
净利息收入(损失)
21,360
142,597
12,933
(2,789)
19,690
6,024
199,815
信用损失拨备-(福利)费用
 
(3,829)
13,669
7,675
(16)
4,017
714
22,230
非利息收入
3,062
20,221
8,145
1,680
1,155
2,008
36,271
直接非利息费用
5,533
41,814
9,340
923
8,502
6,731
72,843
 
分部收入(亏损)
$
22,718
$
107,335
$
4,063
$
(2,016)
$
8,326
$
587
$
141,013
平均盈利资产
$
2,144,340
$
3,241,768
$
3,770,463
$
6,364,024
$
2,038,621
$
371,685
$
17,930,901
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押贷款
银行业
消费者(零售)
银行业
商业广告
和公司
银行业
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
六个月期限至2024年6月30日
利息收入
$
62,889
$
189,934
$
145,026
$
56,970
$
71,178
$
14,753
$
540,750
资金转移净(费用)抵免
(32,734)
195,723
(115,171)
(43,292)
(4,526)
-
-
利息支出
-
(85,441)
-
(25,061)
(29,520)
(4,580)
(144,602)
净利息收入(损失)
30,155
300,216
29,855
(11,383)
37,132
10,173
396,148
信用损失拨备-(福利)费用
(10,054)
41,494
(4,086)
(9)
(3,442)
(131)
23,772
非利息收入
6,680
43,869
9,317
181
1,735
4,239
66,021
直接非利息费用
13,005
87,333
18,694
2,055
18,202
13,613
152,902
 
分部收入(亏损)
$
33,884
$
215,258
$
24,564
$
(13,248)
$
24,107
$
930
$
285,495
平均收益资产
$
2,121,386
$
3,480,169
$
4,033,698
$
5,871,444
$
2,103,523
$
416,135
$
18,026,355
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押贷款
银行业
消费者(零售)
银行业
商业广告
和公司
银行业
财政部和
投资
美国
运营
维尔京群岛
运营
总计
(单位:千)
截至2023年6月30日的六个月期间
利息收入
$
63,512
$
170,163
$
127,699
$
56,994
$
63,212
$
13,020
$
494,600
资金转移净(费用)抵免
(20,364)
163,879
(99,826)
(42,278)
(1,411)
-
-
利息支出
-
(53,701)
-
(18,163)
(21,181)
(855)
(93,900)
净利息收入(损失)
43,148
280,341
27,873
(3,447)
40,620
12,165
400,700
信用损失拨备-(福利)费用
(4,335)
28,893
5,139
(25)
8,672
(612)
37,732
非利息收入
6,136
42,255
12,320
1,840
2,002
4,236
68,789
直接非利息费用
10,620
83,441
18,705
1,870
16,806
13,556
144,998
 
分部收入(亏损)
$
42,999
$
210,262
$
16,349
$
(3,452)
$
17,144
$
3,457
$
286,759
平均收益资产
$
2,157,626
$
3,208,146
$
3,742,205
$
6,290,669
$
2,053,154
$
369,026
$
17,820,826
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
70
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表列出了所示期间可报告分部财务信息与综合总额的对账:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
(单位:千)
净收入:
 
分部总收入
 
$
143,620
$
141,013
$
285,495
$
286,759
其他运营费用
 
(1)
42,241
40,074
86,703
83,187
所得税前收入
101,379
100,939
198,792
203,572
所得税费用
25,541
30,284
49,496
62,219
 
合并净利润总额
$
75,838
$
70,655
$
149,296
$
141,353
平均资产:
分部平均盈利资产总额
 
$
18,029,725
$
17,930,901
$
18,026,355
$
17,820,826
平均非盈利资产
 
854,706
857,677
845,010
852,680
 
合并平均资产总额
$
18,884,431
$
18,788,578
$
18,871,365
$
18,673,506
(1)
与支持的企业行政职能相关的费用
 
运营部门,但不具体归因于
 
或由任何部门管理的,不包括在报告中
经营分部的财务业绩。未分配
 
企业费用包括某些一般和行政费用
 
以及相关折旧和摊销费用。
注20 -补充
 
陈述
 
现金流信息
 
现金流量表补充资料如下
 
注明的期间:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
(单位:千)
支付的现金:
 
利息
 
$
134,995
$
84,530
 
所得税
 
49,236
82,215
 
经营租赁的经营现金流
8,693
8,630
非现金投资和融资活动:
 
奥利奥的新增内容
4,599
10,738
 
汽车和其他收回资产的增加
29,590
29,720
 
服务资产资本化
1,107
1,238
 
贷款证券化
58,911
65,092
 
持作投资的贷款转为持作出售的贷款
118
2,962
 
持作出售贷款转入持作投资
-
1,714
 
与购买投资证券未结清有关的应付款项
-
4,502
 
为换取经营租赁负债而获得的使用权资产,
 
扣除租赁终止后
5,112
2,263
 
与未结算普通股回购相关的应付款项
760
-
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
71
注21 -监管
 
事项、承诺
 
和或有事件
监管事项
 
公司
 
 
第一银行
 
 
每一个
 
主题
 
 
多种多样
 
监管部门
 
资本
 
要求
 
强加
 
通过
 
这个
 
美国
 
联邦制
 
银行业
社.失败
 
相见
 
最低资本
 
要求可以
 
结果
 
某些强制性
 
和可能
 
额外酌情决定
 
行为
监管机构
 
如果
 
进行,可以
 
vbl.有一个
 
直接材料
 
不良反应
 
 
公司的
 
财务报表
 
和活动.
在……下面
 
资本
 
充分性
 
指导方针
 
 
这个
 
监管部门
 
架构
 
 
提示
 
纠正
 
行动,
 
这个
 
公司
 
必须
 
见面
 
专一
资本
 
指导方针
 
 
涉及到
 
定量
 
措施
 
 
该公司的
 
 
第一银行
 
资产,
 
负债,
 
 
某些
 
图纸项目
 
计算的
 
受监管
 
会计实践。
 
该公司的
 
资本金额
 
和分类
 
也是
 
主题
以定性判断和
 
监管机构调整尊重
 
到最低资本要求、零部件
 
风险加权,
 
其他
 
各种因素。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
第一银行
 
已超出
 
这个
 
最小值
 
监管部门
资本
 
比率
 
 
资本
 
充分性
 
宗旨和
 
第一银行超过
 
最低要求
 
监管部门
 
资本比率
 
 
考虑
 
一口井-
大写
 
机构
 
在……下面
 
这个
 
监管部门
 
架构
 
 
提示
 
纠正
 
行动。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
管理
 
会吗?
 
相信任何条件已经改变或事件已经发生
 
更改了该机构的状态。
公司和第一银行
 
计算风险加权资产
 
使用标准化方法
 
美国要求
 
巴塞尔III资本
规则(“巴塞尔协议III规则”)。
 
巴塞尔
 
(三)
 
规则
 
要求
 
这个
 
公司
 
 
维护
 
一个
 
其他内容
 
资本
 
守恒
 
缓冲层
 
2.5
%
 
 
某些
 
监管部门
资本
 
比率
 
 
避免
 
限制
 
 
两者都有
 
(i)
 
资本
 
分布
 
(
例如:
,
 
回购
 
 
资本
 
仪器,
 
分红
 
 
利息
资本工具的付款)和(ii)酌情奖金付款
 
致高管和主要业务线负责人。
作为一部分
 
智能交通系统的
 
对以下问题的回应
 
其影响
 
COVID-19,
 
三月
 
31, 2020,
 
联邦政府
 
银行机构
 
发布
 
临时最终
 
规则
 
提供
 
这个
 
选择权
 
 
暂时
 
延迟
 
这个
 
效果
 
 
CECL
 
 
监管部门
 
资本
 
 
 
几年来,
 
其次
 
通过
 
a
 
三年
过渡
 
句号。
 
 
临时
 
决赛
 
规则
 
提供
 
那,
 
 
这个
 
 
 
a
 
合格
 
银行业
 
组织,
 
这个
 
 
 
影响
 
留存收益加
25
更改的百分比
 
ACL(如定义的
 
在最终规则中)来自
 
2020年1月1日至
 
2021年12月31日将
 
BE
延迟
 
 
 
年份
 
 
分阶段实施
 
在…
25
%
 
 
 
起头
 
 
一月
 
1,
 
2022
 
完毕
 
a
 
三年制
 
句号,
 
结果
 
 
a
 
总计
过渡
 
期间
 
 
 
好几年了。
 
因此,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
资本
 
措施
 
 
这个
 
公司
 
 
这个
 
银行
 
包括在内
$
48.6
 
百万相关
 
 
CESL日
 
一个冲击
 
至保留
 
收益加
25
%
 
增加
 
 
ACL(作为
 
定义于
 
这个
临时
 
决赛
 
规则)
 
从…
 
一月
 
1,
 
2020
 
 
十二月
 
31,
 
2021,
 
 
$
16.2
 
百万
 
遗骸
 
排除在外
 
 
 
分阶段实施
 
 
一月
 
1,
2025.
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
72
监管
 
资本状况
 
 
公司
 
和第一银行
 
截至
 
6月30日,
 
2024年和
 
十二月三十一日,
 
2023,
 
这反映
 
这个
CESL对监管资本的全面影响延迟
 
详情如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
监管要求
实际
出于资本特权目的
很好
 
- 资本化
阈值
 
金额
比率
金额
比率
金额
比率
(千美元)
截至2024年6月30日
总资本(风险加权
 
资产)
 
首先是BanCorp。
$
2,394,971
18.21
%
$
1,052,081
8.0
%
不适用
不适用
 
第一银行
$
2,364,456
17.98
%
$
1,051,871
8.0
%
$
1,314,838
10.0
%
CET 1资本(风险加权资产)
 
首先是BanCorp。
$
2,073,346
15.77
%
$
591,795
4.5
%
不适用
不适用
 
第一银行
$
2,099,713
15.97
%
$
591,677
4.5
%
$
854,645
6.5
%
一级资本(风险加权
 
资产)
 
首先是BanCorp。
$
2,073,346
15.77
%
$
789,061
6.0
%
不适用
不适用
 
第一银行
$
2,199,713
16.73
%
$
788,903
6.0
%
$
1,051,871
8.0
%
杠杆率
 
首先是BanCorp。
$
2,073,346
10.63
%
$
779,944
4.0
%
不适用
不适用
 
第一银行
$
2,199,713
11.29
%
$
779,653
4.0
%
$
974,566
5.0
%
截至2023年12月31日
总资本(风险加权
 
资产)
 
首先是BanCorp。
$
2,403,319
18.57
%
$
1,035,589
8.0
%
不适用
不适用
 
第一银行
$
2,376,003
18.36
%
$
1,035,406
8.0
%
$
1,294,257
10.0
%
CET 1资本(风险加权资产)
 
首先是BanCorp。
$
2,084,432
16.10
%
$
528,519
4.5
%
不适用
不适用
%
 
第一银行
$
2,113,995
16.33
%
$
582,416
4.5
%
$
841,267
6.5
%
一级资本(风险加权
 
资产)
 
首先是BanCorp。
$
2,084,432
16.10
%
$
776,692
6.0
%
不适用
不适用
 
第一银行
$
2,213,995
17.11
%
$
776,554
6.0
%
$
1,035,406
8.0
%
杠杆率
 
首先是BanCorp。
$
2,084,432
10.78
%
$
773,615
4.0
%
不适用
不适用
 
第一银行
$
2,213,995
11.45
%
$
773,345
4.0
%
$
966,682
5.0
%
承付款
 
该公司进入
 
转化为金融工具
 
资产负债表外
 
正常情况下的风险
 
业务流程至
 
满足融资需求
需求
 
 
它的
 
顾客。
 
这些
 
金融
 
仪器
 
可能
 
包括
 
承诺
 
 
延伸
 
学分
 
 
备用
 
书信
 
 
信用。
提供信贷的承诺是协议
 
借给客户尽可能长的时间
 
因为没有违反任何条件
 
成立于
合同。承付款
 
一般都有固定的
 
到期日期或
 
其他终止合同条款。
 
因为某些承诺
 
预计会出现
 
到期时不带
 
正在抽签中
 
予该
 
总承担额
 
金额
 
不一定
 
代表未来
 
现金需求。
 
对大多数人来说
 
这个
 
商业广告
 
线条
 
 
信贷,
 
这个
 
公司
 
 
这个
 
选择权
 
 
重新评估
 
这个
 
协议
 
之前
 
 
其他内容
 
付款。
 
 
这个
在信用卡和个人信用额度的情况下,公司可以
 
无故随时取消未使用的信贷安排。
 
AS
 
30, 2024,
 
承诺
 
提供信贷
 
相当于
 
大约$
2.1
 
亿美元,
 
哪一块钱
0.9
 
10亿条关系
 
到零售
 
学分
卡片
 
贷款。
 
 
此外,
 
商业广告
 
 
金融
 
备用
 
书信
 
 
学分
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
已达
 
 
大约
 
$
80.5
百万美元。
或有事件
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
第一
 
BanCorp.
 
 
它的
 
附属公司
 
 
被告
 
 
多种多样
 
法律
 
法律程序,
 
索赔
 
 
其他
 
损失
或有事件
 
产生
 
 
这个
 
普通
 
课程
 
 
公事。
 
在……上面
 
 
最小值
 
a
 
每季度
 
基础,
 
这个
 
公司
 
评估
 
它的
 
负债
 
相关意外情况
 
受到威胁和
 
悬而未决的法律诉讼,
 
理赔等
 
利用意外损失
 
最新
信息
 
available.为
 
法律诉讼,
 
申索及
 
其他损失
 
意外情况
 
 
两者都有可能
 
那就是
 
公司
 
将要
招致
 
a
 
损失
 
 
这个
 
金额
 
 
 
合情合理
 
估计,
 
这个
 
公司
 
建立
 
一个
 
应计项目
 
 
这个
 
损失。
 
一次
 
建立,
 
这个
应计项目
 
 
调整后
 
AS
 
恰如其分
 
 
反思
 
任何
 
相关
 
事态的发展。
 
 
法律
 
法律程序,
 
索赔
 
 
其他
 
损失
 
意外开支
如果损失不太可能或损失金额无法估计,则不应计
 
已建立。
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
73
任何估计
 
涉及重大
 
判断,给定
 
变化的
 
阶段
 
诉讼
 
(包括
 
事实
 
一些
 
都是
目前在
 
初步阶段),
 
他的存在
 
在一些
 
 
目前诉讼
 
 
被告的
 
份额
 
负债
还没有
 
 
 
决心,
 
这个
 
众多
 
未解决
 
问题
 
 
这个
 
法律程序,
 
 
这个
 
固有的
 
不确定度
 
 
这个
 
多种多样
 
潜力
这样的结果
 
法律程序。因此,
 
该公司的
 
估计将发生变化
 
时不时地,
 
和实际损失
 
可能会更多
或低于当前的估计。
而当
 
这个
 
决赛
 
结果
 
 
法律
 
法律程序,
 
索赔,
 
 
其他
 
损失
 
或有事件
 
 
固有
 
不确定,
 
基于
 
 
信息
目前
 
可用,
 
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
这个
 
决赛
 
处置
 
 
这个
 
公司的
 
法律
 
法律程序,
 
索赔
 
 
其他
 
损失
意外情况,
 
 
这个
 
程度
 
 
先前
 
提供
 
为,
 
将要
 
 
 
a
 
材料
 
逆序
 
效应
 
 
这个
 
公司的
 
已整合
整体财务状况。
如果管理层认为,根据现有信息,
 
物质损失(或物质
 
亏损额
过剩
 
 
任何
 
应计)
 
将要
 
 
已招致
 
 
连接
 
 
任何
 
法律
 
意外情况,
 
这个
 
公司
 
公开了
 
一个
 
估算
 
 
这个
可能损失或
 
损失范围,
 
单独或
 
总的来说,
 
如果适当,
 
这样的估计可以
 
被制作,或者
 
公开了
无法做出估计。基于公司的
 
截至2024年6月30日评估,无需披露此类信息。
2023年,
 
联邦存款保险公司
 
发表
 
最终规则
 
征收
 
一个特殊
 
评估以
 
恢复
 
某些估计的
 
损失
 
存款
 
保险
基金(“DIF”)
 
产生
 
关闭
 
 
谷地
 
银行和
 
签名银行。
 
估计
 
损失将
 
回收
 
穿过
每季度
 
特别摊款
 
采自
 
某些被保险人
 
存放处
 
机构包括
 
银行,
 
和收集
 
开始
 
在.期间
这个
 
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024.
 
 
连接
 
 
更新
 
制造
 
通过
 
这个
 
FDIC
 
 
这个
 
首字母
 
估计
 
损失
 
 
这个
 
DIF,
 
这个
公司
 
已录制
 
收费
 
 
$
0.2
 
百万
 
 
$
1.1
 
百万
 
在.期间
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
分别,
 
 
合并报表
 
收入的百分比
 
作为一部分
 
联邦存款保险公司
 
存款
 
保险”
 
费用,
 
这增加
 
估计
FDIC特别
 
评估
 
 
$
7.4
 
百万美元。
 
地铁公司
 
继续
 
要监视
 
这个
 
FDIC的
 
估计
 
输给
 
这个
 
DIF,
 
哪一个
 
可能
影响其应计负债的金额。
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
74
注22 -第一银行。
 
(控股公司
 
仅)财务
 
信息
以下是
 
简明财务资料
 
介绍的财务
 
位置
 
首先是BanCorp。
 
对举行
 
仅限公司级别
截至
 
6月30日,
 
2024年和
 
十二月三十一日,
 
2023年,以及
 
结果是
 
智能交通系统的
 
运营
 
对于
 
宿舍和
 
六个月期间
 
截至6月
 
30,
2024年和2023年:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
财务状况报表
截至6月30日,
截至12月31日,
2024
2023
(单位:千)
资产
现金和银行到期款项
$
10,516
$
11,452
其他投资证券
1,275
825
投资波多黎各第一银行,股权
1,617,826
1,627,172
投资第一银行保险机构,
 
按股权计算
22,378
18,376
对CBP法定信托I的投资
1,289
1,289
对CBP法定信托II的投资
3,561
3,561
应收股利
1,405
713
其他资产
590
476
 
总资产
$
1,658,840
$
1,663,864
负债与股东权益
负债:
长期借款
 
$
161,700
$
161,700
应付帐款和其他负债
5,680
4,555
 
总负债
167,380
166,255
股东权益
1,491,460
1,497,609
 
总负债和股东总负债
 
股权
$
1,658,840
$
1,663,864
 
 
 
 
 
 
 
 
第一银行。
合并后的注释
 
金融
 
声明-(续)
75
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
损益表
 
截至的季度
 
结束的六个月期间
6月30日,
6月30日,
2024
2023
2024
2023
(单位:千)
收入
 
 
货币市场投资的利息收入
 
$
87
$
57
$
150
$
110
 
银行子公司的股息收入
81,232
78,932
162,149
157,802
 
来自非银行子公司的股息收入
-
12,000
-
12,000
 
提前消除债务的收益
-
1,605
-
1,605
 
其他收入
100
101
201
203
 
总收入
81,419
92,695
162,500
171,720
费用
 
长期借款的利息费用
3,336
3,409
6,686
6,790
 
其他非利息费用
463
462
902
872
 
总费用
3,799
3,871
7,588
7,662
未分配的所得税和权益前收入
 
子公司盈利
77,620
88,824
154,912
164,058
所得税费用
-
-
1
1
子公司未分配收益中的权益
 
(分配超过收益)
(1,782)
(18,169)
(5,615)
(22,704)
净收入
$
75,838
$
70,655
$
149,296
$
141,353
其他综合收益(亏损),税后净额
10,560
(54,837)
(4,505)
32,391
综合收益
$
86,398
$
15,818
$
144,791
$
173,744
 
 
76
项目
 
2.
 
管理层的
 
讨论
 
 
分析
 
 
金融
 
条件
 
 
结果
 
运营(“MD&A”)
 
以下是
 
MD&A
 
关联
 
 
这个
 
随行
 
未经审计
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
 
第一
 
BanCorp.
 
(
“公司”,“我们,”“我们,”
 
“我们的”或“第一次”
 
Bancorp“)也应该是
 
请结合阅读
 
该等财务报表及
 
这些音符
到了那里,
 
还有我们的
 
年报
 
论形式
 
10-K,用于
 
本财政年度
 
截至的年度
 
十二月三十一日,
 
2023年(
 
“2023年年度
 
关于的报告
 
10年级-
K ')。本节
 
还提出了某些
 
金融措施,
 
不是建立
 
普遍接受
 
会计原则
 
美联队
州政府
 
 
美国
 
(“GAAP”)。
 
看见
 
“非公认会计原则
 
金融
 
措施
 
 
和解“
 
在下面
 
 
信息
 
关于
 
为什么
 
非-
公认会计原则
 
金融
 
措施
 
 
提出,
 
对账
 
 
非公认会计原则
 
金融
 
措施
 
 
这个
 
多数
 
可比
 
公认会计原则
 
金融
措施以及对非GAAP财务措施对账的引用
 
在其他部分中介绍。
执行摘要
首先是BanCorp。是
 
一家多元化的金融
 
控股公司总部
 
在波多黎各圣胡安
 
里科,提供
 
全方位的
 
金融
产品
 
消费者和
 
商业客户
 
通过各种
 
子公司第一
 
BanCorp.
 
 
控股公司
 
第一银行
Puerto
 
Rico
 
(“第一银行”
 
 
“银行”)
 
 
第一银行
 
保险
 
中情局。
 
穿过
 
其全资
 
-拥有
 
子公司,
 
法团
操作
 
 
Puerto
 
里科,
 
这个
 
美联航
 
州政府
 
维尔京
 
岛屿
 
(“USVI”),
 
这个
 
英国人
 
维尔京
 
岛屿
 
(“BVI”)、
 
 
这个
 
状态
 
 
佛罗里达州,
专注于
 
商业银行,
 
住宅抵押贷款,
 
个人信用卡
 
贷款,小额贷款,
 
汽车贷款和
 
号租赁及
保险代理活动。
最新发展动态
经济和市场更新
美国经济
 
增长快于
 
预期
 
第二季度
 
2024年的
 
增速
 
国内总
 
产品(“GDP”)
 
2.8%驱动
 
固体
 
涨幅
 
消费者支出
 
和商业
 
投资通胀
 
继续
 
显示进度
 
朝向
 
联邦制
储备
 
(
 
“美联储”)通货膨胀
 
目标
 
2%。
 
美国商务
 
部的
 
 
经济
 
分析
 
已报告
 
 
26,
 
2024
那就是
 
个人消费
 
支出(“PCE”)
 
价格指数
 
对于
 
 
2024年6月,
 
小幅上涨
 
仅0.1%
 
 
上一首
一个月,
 
 
这个
 
同比增长
 
增加
 
 
2.5%,
 
之后
 
a
 
崛起
 
 
2.6%
 
 
可能。
 
 
美联储
 
投票
 
 
请假
 
这个
 
联邦制
 
资金
 
保持不变
 
在ITS中
 
2024年7月
 
会议但
 
市场预期
 
用于
 
美联储
 
开始
 
降息
 
 
下半年
 
2024年的
 
作为
通货膨胀率似乎正在稳步接近美联储
 
2%的目标。
因为它
 
涉及到
 
波多黎各,
 
我们的主要
 
运营市场,
 
经济
 
继续
 
受益于
 
一种很高的
 
水平
 
联邦支持
 
重建
 
活动。
 
 
劳动
 
市场
 
遗骸
 
强壮
 
 
失业
 
达到
 
5.8%
 
 
这个
 
月份
 
 
可能
 
2024
 
截至2024年6月的乘客活动年初迄今增长10%
 
与2023年相比。
地铁公司
 
关闭第一个
 
半年
 
的一年
 
另外四分之一
 
固体
 
经营业绩
 
在大多数
 
特许经营指标
并保持
 
s
 
高度鼓励
 
通过ITS
 
贷款增长
 
自始至终的前景
 
其余
 
 
年。
 
假设当前
 
利率,
 
这张网
息差
 
达到了转折点
 
 
年第一季度
 
2024年,作为
 
这样,公司
 
预计网
 
息差
 
继续
 
 
增加
 
 
这个
 
余数
 
 
这个
 
年。
 
 
公司
 
vbl.相信,相信
 
 
应该
 
继续
 
 
效益
 
从…
 
相当大
 
重新定价
机会,
 
这样的
 
作为
 
有能力
 
重新部署
 
现金
 
流入
 
还款
 
为贷款
 
或进入
 
更高
 
屈服
 
的有价证券
 
将要
2025年第一季度全面实现,加上预期
 
存款成本逐步放松。
此外,贷款
 
持续增长
 
2024年第二季度
 
受全球增长的推动
 
所有业务部门。
 
即使资产
品质
 
残存
 
稳定,
 
这个
 
公司
 
继续
 
 
看见
 
早些时候
 
犯罪
 
 
冲销
 
趋势
 
 
这个
 
消费者
 
贷款
 
融资租赁投资组合恢复至历史水平。
向股东返还资本
 
这个
 
第二
 
 
 
2024,
 
这个
 
公司
 
退货
 
大约
 
$76.3
 
百万,
 
 
完毕
 
100%
 
 
第二
 
 
2024
收入,
 
 
它的
 
股东
 
穿过
 
$50.0
 
百万
 
 
回购
 
 
常见
 
库存
 
 
这个
 
支付
 
 
$26.3
 
百万
 
 
常见
库存
 
红利。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
公司
 
 
剩余
 
授权
 
 
回购
 
大约
 
$50.0
 
百万
 
普通股。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
77
此外,在
 
7月22日,
 
2024年,
 
公司宣布
 
 
董事会成员
 
董事批准了
 
一种新的
 
回购计划,
 
在……下面
哪一个
 
这个
 
公司
 
可能
 
回购
 
向上
 
 
一个
 
其他内容
 
$250
 
百万
 
 
可能
 
包括
 
回购
 
 
常见
 
库存
 
 
初级
从属的
 
债券,
 
哪一个
 
 
期望
 
 
执行
 
穿过
 
这个
 
结束
 
 
这个
 
第四
 
 
 
2025.
 
 
还款
 
 
它的
 
初级
从属的
 
债券
 
将代表
 
立即
 
盈利
 
份额增加
 
机遇
 
 
将导致
 
 
的简化
 
资本
结构。
关键会计政策和做法
 
会计学
 
原则
 
 
这个
 
公司
 
 
这个
 
方法
 
 
施药
 
这些
 
原则
 
合规性
 
 
公认会计原则。
 
 
准备
 
这个
已整合
 
金融
 
声明,
 
管理
 
 
所需
 
 
制作
 
估计,
 
假设,
 
 
判决
 
 
影响
 
这个
 
金额
记录资产,
 
负债及或然
 
负债于
 
日期:
 
财务报表
 
和所报告
 
收入金额
 
费用
 
在.期间
 
这个
 
报告
 
句号。
 
注意
 
1
 
 
笔记
 
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
包括在内
 
 
我们的
 
2023
 
每年一次
报告
 
 
表格
 
10-K,
 
AS
 
补充
 
通过
 
 
季刊
 
报告
 
 
表格
 
10-Q,
 
包括
 
 
MD & A,
 
描述
 
这个
 
显着性
我们在合并财务报表中使用的会计政策。
并不都是重要的
 
会计政策要求
 
管理要做的事情
 
困难,主观的
 
或复杂的判断。
 
批判性会计
估计数
 
 
那些
 
估计数
 
制造
 
 
符合
 
 
公认会计原则
 
 
涉及到
 
a
 
显着性
 
级别
 
 
不确定度
 
 
 
 
 
合情合理
 
似然
 
 
 
a
 
材料
 
影响
 
 
这个
 
公司的
 
金融
 
条件
 
 
结果
 
 
行动。
 
 
公司的
关键会计
 
估计
 
特别
 
易感
 
显著
 
变化包括,
 
但都是
 
不受限制
 
致,The
 
以下是:
 
(i)
信贷损失准备(“acl”);
 
(2)金融工具的估值;
 
和(Iii)所得税。了解更多
 
有关以下信息:
估值
 
金融行业的
 
文书和
 
所得税
 
政策、假设、
 
和判断,
 
参见“关键
 
会计核算
 
估计“在
 
部分
二、
 
项目
 
7,
 
“管理层的
 
讨论
 
 
分析
 
 
金融
 
条件
 
 
结果
 
 
运营
 
(“MD&A”),“
 
 
这个
 
2023
每年一次
 
报告
 
 
表格
 
10-K.
 
 
“风险”
 
管理
 
 
信用
 
风险
 
管理”
 
部分
 
 
 
MD&A
 
细节
 
这个
 
政策,
假设和
 
相关判断
 
发送到
 
ACL。实际
 
结果可能是
 
相去甚远
 
根据估计
 
和假设
 
如果不同
 
结果或
条件占上风。
经营成果一览
 
公司的
 
结果
 
运营部
 
依赖
 
主要是
 
 
它的
 
网络
 
利息
 
收入,
 
哪一个
 
 
这个
 
差异
 
之间
 
这个
 
利息
收入
 
赢得的
 
 
它的
 
生息
 
资产,
 
包括
 
投资
 
证券
 
 
贷款,
 
 
这个
 
利息
 
费用
 
已招致
 
 
它的
计息
 
负债,
 
包括
 
存款
 
 
借款。
 
网络
 
利息
 
收入
 
 
受影响
 
通过
 
多种多样
 
因素,
 
包括
 
这个
以下是:
 
(i)
 
这个
 
利息
 
 
环境;
 
(Ii)
 
这个
 
卷,
 
混合,
 
 
作文
 
 
生息
 
资产,
 
 
计息
负债;和
 
(Iii)
 
重新定价
 
特性
 
这些资产
 
和责任。
 
地铁公司
 
’s
 
结果:
 
运营也
 
倚靠
这个
 
规定
 
 
学分
 
损失,
 
非利息
 
费用
 
(如
 
AS
 
人员,
 
入住率,
 
专业
 
服务
 
费用、
 
这个
 
FDIC
 
保险
高级,
 
 
其他
 
成本),
 
非利息
 
收入
 
(主要
 
服务
 
收费
 
 
收费
 
 
存款,
 
卡片
 
 
正在处理中
 
收入,
 
保险收入)、抵押贷款银行活动的收益(损失)以及收入
 
税金。
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
公司
 
 
网络
 
收入
 
 
$75.8
 
百万
 
($0.46
 
 
稀释
常见
 
共享)
 
 
$149.3
 
百万
 
($0.90
 
 
稀释
 
常见
 
共享)、
 
分别,
 
比较
 
 
$70.7
 
百万
 
($0.39
 
 
稀释
普通股)和14140万美元(稀释后每股0.78美元
 
共同份额)分别
 
2023年可比时期。其他相关
所列期间的选定财务指标如下:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
关键绩效指标:
(1)
平均回报率
 
资产
(2)
1.61
%
1.51
%
1.59
%
1.53
%
平均回报率
 
普通股权益
(3)
20.80
19.66
20.17
20.31
效率比
(4)
51.23
47.83
51.84
48.60
(1)
这些财务比率被管理层用来监测公司的
 
财务表现以及是否使用其资产
 
有效地
(2)
表明公司相对于其总资产的盈利能力
 
按年率除以净收入计算
 
按其平均总资产计算。
(3)
衡量公司的绩效
 
根据其平均普通股股东权益计算
 
通过将年化净利润除以
 
平均总公共
股东权益。
(4)
衡量公司为产生
 
收入美元,通过除非利息费用计算
 
按总收入计算。
 
78
该公司的主要驱动因素
 
GAAP截至本季度的财务业绩
 
2024年6月30日,与
 
年第二季度
2023年,包括以下内容:
网络
 
利息
 
收入
 
 
这个
 
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
残存
 
相对来说
 
平坦
 
 
$199.6
 
百万,
 
比较
 
 
$199.8
百万美元用于
 
第二个
 
1/4
 
2023年,主要
 
驱动者
 
加价
 
利息
 
应付费用
 
到更高
 
已缴差饷
 
利息-
承载存款
 
鉴于
 
更高的利息
 
率环境
 
和改变
 
存款
 
混合,几乎
 
完全抵消
 
由.
 
更改中
资产组合导致
 
从部署
 
现金流
 
从低收益
 
投资证券
 
基金贷款增长
 
也是
作为
 
的效果
 
越高
 
利率
 
环境对
 
商业和
 
消费贷款
 
收益率查看“结果
 
运营部
 
净利息收入”
 
以下是更多信息。
信贷拨备
 
贷款损失、财务损失
 
租赁、无资金支持的贷款承诺
 
和债务证券
 
截至的季度
6月30日,
 
2024年
 
$11.6
 
百万,
 
 
2,200万美元
 
对于
 
第二季度
 
2023年的。
 
减产
 
 
提供
费用是由拨备减少推动的
 
商业和建筑贷款组合
 
由于改进
对经济前景
 
某些宏观经济
 
变量,尤其是变量
 
与商业相关
 
房地产
物业
 
性能、
 
 
a
 
减少
 
 
这个
 
规定
 
 
这个
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
投资组合
 
相联
 
 
更新
历史学
 
损失
 
体验,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
增加
 
 
犯罪
 
水准仪
 
 
这个
 
消费者
 
贷款
 
 
金融
 
租契
公文包。
净冲销
 
总计21亿美元
 
本季度
 
截至6月30日,
 
2024年,或0.69%
 
平均贷款率
 
按年率计算
 
基础,
比较
 
 
$19.3
 
百万,
 
 
一个
 
年化
 
0.67%
 
 
平均值
 
贷款,
 
 
这个
 
第二
 
 
 
2023.
 
 
增加
 
 
网络
冲销是
 
主要由于
 
加价
 
消费贷款
 
和金融
 
租赁净冲销,
 
部分偏移
 
由效果
在此期间
 
第二季度
 
2023年的
 
一种
 
620万美元
 
冲销
 
录制于
 
a C & I
 
参与贷款
 
 
佛罗里达州地区
 
在……里面
发电
 
行业看到
 
“运营结果
 
- 拨备
 
信用损失”和
 
下面的“风险管理”
 
ACL和不良资产及相关比率分析。
 
公司
 
已录制
 
非利息
 
收入
 
 
$32.0
 
百万
 
 
这个
 
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
比较
 
 
$36.3
百万
 
 
第二个
 
1/4
 
2023.
 
非利息
 
收入用于
 
这个
 
第二季度
 
2023年的
 
包括在内
 
以下内容
 
特价
项目:a
 
360万美元
 
获得认可
 
从一个
 
法律解决
 
以及一个
 
1.6百万美元
 
继续前进
 
回购
 
21.4美元
 
百万英寸
初级次级债券。请参阅“经营结果-非利息
 
收入”
 
有关更多信息,请参阅以下内容。
 
非利息
 
费用
 
 
这个
 
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
增额
 
通过
 
$5.8
 
百万
 
 
$118.7
 
百万
 
反思,
 
其中
其他外
 
增加3.1亿美元
 
雇员补偿及
 
福利费用主要
 
由年度驱动
 
薪资优点
增加,
 
a
 
$1.1
 
百万
 
增加
 
 
学分
 
 
借记
 
卡片
 
正在处理中
 
收费
 
到期
 
 
更高
 
事务性的
 
卷,
 
 
a
 
$1.1
百万增加
 
收费
 
法律和
 
部分业务储备
 
偏移量
 
160万美元
 
净额增加
 
其他收益
拥有房地产(“奥利奥”)
 
运营,主要驱动
 
2.3亿美元
 
已实现收益
 
商业广告的销售
 
房地产
奥利奥
 
物业
 
 
这个
 
Puerto
 
Rico
 
地区
 
看见
 
“结果
 
 
运营
 
 
非利息
 
费用”
 
在下面
 
 
其他内容
信息。
 
所得税支出降至
 
年第二季度2550万美元
 
2024年,相比之下,2024年为3030万美元
 
同期
2023年,
 
受较低估计推动
 
有效税率。
 
该公司的
 
估计有效税
 
利率,不包括具有
税前亏损
 
从中
 
个税
 
利益不能
 
认识到
 
和离散型
 
物品,减少
 
至24.1%
 
对于
 
上半年
 
2024,
比较
 
 
30.1%
 
 
这个
 
相同
 
期间
 
 
2023,
 
到期
 
 
这个
 
公司
 
接合
 
 
某些
 
业务
 
活动
 
使用
优惠
 
税务处理
 
 
公关税
 
守则
 
第四次
 
1/4
 
2023年
 
结果
 
在一个
 
低的有效
 
税费
 
 
年份
 
2023.
 
看见
 
“所得税”
 
在下面
 
 
附注16
 
- “收入
 
税收,”
 
发送到
 
未经审计
 
已整合
 
金融
此处的声明以获取更多信息。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
总计
 
资产
 
大约
 
$18.9
 
十亿美元,
 
a
 
减少量
 
 
$28.2
 
百万
 
从…
 
十二月
 
31,
 
2023,
主要涉及
 
投资偿还
 
证券和减少
 
现金及现金
 
部分到期的等值物
 
减少
在存款总额中,
 
部分被贷款总额的增加所抵消。
截至2024年6月30日,负债总额为174亿美元,
 
比2023年12月31日减少2200万美元,其中
 
反映
减少27亿美元
 
存款总额。请参阅“风险管理
 
- 流动性风险”下方
 
有关以下内容的更多信息
 
这个
公司资金
 
来源和策略。
银行的
 
主要资金来源
 
是消费类和商业类
 
核心存款,其中不包括
 
政府存款及
经纪CD。截至2024年6月30日
 
,
 
这些核心存款,金额为12.7美元
 
亿美元,融资占总资产的67.30%。
 
不包括
完全
 
抵押品
 
政府
 
存款,
 
估计
 
没有保险
 
存款
 
已达
 
 
$4.5
 
十亿
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024.
 
添加到
 
大约1.9美元
 
10亿美元
 
现金和
 
优质的自由行
 
流动资产,
 
《世界银行》
 
维持借贷
 
的能力
FHLB
 
以及
 
美联储
 
折扣窗口。
 
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
法团已
 
约2.5美元
 
可用亿美元
 
79
 
供资
 
在……下面
 
这个
 
美联储
 
折扣
 
窗口
 
 
$
968.1
 
百万
 
可用
 
 
其他内容
 
借款
 
容量
 
 
FHLB
线
 
基于信用的
 
对抵押品
 
已承诺
 
在这些地方
 
实体.对
 
组合
 
基数,如
 
 
30, 2024,
 
法团
 
600亿美元,
 
或132%
 
估计
 
未保险的存款,
 
适用于
 
满足流动性
 
需求看到
 
“风险管理
 
- 流动性
有关公司的更多信息,请参阅下面的风险”
 
资金来源和策略。
截至6月30日,
 
2024年,公司
 
股东权益总额
 
为150亿美元,a
 
减少6.1亿美元
 
从十二月
31,
 
2023.
 
 
减少量
 
曾经是
 
驱动的
 
通过
 
$100.0
 
百万
 
 
常见
 
库存
 
回购
 
在……下面
 
这个
 
2023
 
库存
 
回购
计划,
 
普通股股利
 
中声明
 
上半年
 
2024年总计53.4美元
 
百万或0.32美元
 
每普通股,
 
以及一个
$4.5
 
百万
 
减少量
 
 
这个
 
公平
 
 
 
可供出售
 
债务
 
证券
 
已录制
 
AS
 
零件
 
 
累积
 
其他
全面
 
损失
 
 
这个
 
已整合
 
陈述
 
 
金融
 
条件。
 
这些
 
方差
 
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
这个
 
网络
收入
 
已生成
 
 
上半年
 
2024年。
 
该公司的
 
CET 1资本,
 
第1层
 
资本,总数
 
资本和
 
杠杆率
分别为15.77%、15.77%、18.21%、
 
和10.63%,
 
截至2024年6月30日,
 
与CET1资本相比,级别
 
1资本,总计
资本,
 
 
杠杆
 
比率
 
 
16.10%,
 
16.10%,
 
18.57%,
 
 
10.78%,
 
分别,
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
看见
 
“风险”
更多信息,请参阅下方的管理-资本”。
 
贷款
 
制作,
 
包括
 
购买,
 
再融资,
 
续订,
 
 
提请
 
从…
 
现有
 
旋转
 
 
非循环
承诺,
 
增额
 
通过
 
$51.0
 
百万
 
 
$1.3
 
十亿
 
 
这个
 
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
AS
 
比较
 
 
这个
 
第二
1/4
 
2023年,驱动
 
由.
 
更高的音量
 
商业广告的
 
和建设
 
贷款发放
 
 
波多黎各
 
地区
 
看见
“运营结果-贷款产生”
 
以下是更多信息。
 
不良资产
 
为126.9美元
 
百万,截至
 
6月30日,
 
2024年,一
 
增加1.0美元
 
百万美元,来自
 
十二月三十一日,
 
2023,
驱动者
 
a $12.5
 
百万增加
 
总计
 
非权责发生制贷款
 
被扣留
 
投资主要
 
由于
 
流入
 
一种
 
1650万美元
商业关系
 
在食品
 
零售业
 
 
波多黎各地区,
 
部分偏移
 
由An
 
$11.0
 
减少百万
奥利奥投资组合余额
 
在波多黎各地区,
 
主要由于
 
出售530万美元
 
商业地产
奥利奥财产
 
和销售
 
住宅奥利奥
 
属性。
 
请参阅“风险
 
管理-
 
非权责发生制贷款
 
和不良
以下是资产”以获取更多信息。
不利
 
分类
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
增额
 
通过
 
$19.3
 
百万
 
 
$86.8
 
百万
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
比较
 
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
 
驱动的
 
通过
 
这个
 
上述
 
流入
 
 
非应计项目
 
状态
 
 
a
 
$16.5
 
百万
商业广告
 
关系
 
 
这个
 
Puerto
 
Rico
 
区域
 
 
这个
 
降级
 
 
a
 
$5.1
 
百万
 
商业广告
 
抵押贷款
 
贷款
 
 
这个
波多黎各地区。
 
 
80
非公认会计准则财务计量和对账
该公司已在本季度报告中纳入了表格10-Q
 
以下财务措施未根据
公认会计原则,
 
这些措施被称为非公认会计准则财务措施:
 
净利息收入,
 
利差,
 
和净息差,不包括
 
估值
 
,
 
和一项税收
 
-等价基
净利息
 
收入、利息
 
利差,
 
和净
 
息差
 
报告
 
不包括
 
中的更改
 
集市
 
的价值
 
衍生物
文书和
 
在一个
 
等值税基础
 
按顺序
 
提供
 
致投资者
 
更多信息
 
关于
 
公司的
 
净息
收入
 
那个管理层
 
用途和
 
我认为应该
 
促进可比性,
 
分析
 
这些时期
 
呈上了。
 
这些变化
 
公允价值
 
衍生品的
 
仪器有
 
没有影响
 
论利息
 
到期或
 
所得利息
 
论计息
 
负债或
 
赚取利息
资产分别。
 
税额当量
 
调整
 
净利息
 
收入确认
 
收入
 
节税
 
当比较
 
应税
 
免税
 
资产
 
 
假定
 
a
 
边缘
 
收入
 
税费
 
费率。
 
收入
 
从…
 
免税
 
收入
 
资产
 
 
增额
 
通过
 
一个
 
金额
相当于
 
税金
 
这将
 
 
支付的条件是
 
这笔收入
 
曾经是
 
应课税地点为
 
法定费率。
 
管理层相信
 
那就是
 
是一种
标准
 
实践
 
 
银行业
 
工业
 
 
现在时
 
网络
 
利息
 
收入,
 
利息
 
 
散开,
 
 
网络
 
利息
 
保证金
 
 
a
 
完全
 
税—
等价基。这一调整
 
将所有盈利资产,最引人注目的是
 
免税证券和免税
 
在普通基础上的贷款
这便于将结果与同行的结果进行比较。
 
请参阅下文“经营业绩-净利息收入”,
 
对于根据GAAP调节净利息收入的表格
 
这个
 
非公认会计原则
 
金融
 
量测
 
 
网络
 
利息
 
收入,
 
不包括
 
估值,
 
 
 
a
 
税额当量
 
基础
 
 
这个
 
示出
句号。这张表也协调了
 
净息差和
 
的净息差
 
这些项目的公认会计准则基础
 
不包括估值,以及
在税额等值的基础上。
有形的
 
普通股权益比率与有形资产
 
账面价值
 
每股普通股
有形
 
普通股权益
 
比和
 
有形账面
 
每项价值
 
普通股
 
是非公认会计准则
 
金融措施
 
那个管理层
信仰一般都是
 
由金融机构使用
 
要评估的社区
 
资本充足率。
 
有形的
 
普通股权益是总和
 
普通股权益
较少的善意
 
 
其他
 
无形资产。同样,
 
有形
 
资产是
 
总资产
 
较少的善意
 
 
其他
 
无形的东西。
 
有形的
 
常见
股权比例是有形的常见
 
股权除以有形资产。有形
 
每股普通股的账面价值为
 
有形资产除以
数字
 
属于普通的
 
流通股。
 
管理和
 
许多股票
 
分析师使用
 
有形
 
普通股权益
 
比和
 
有形
 
 
 
常见
 
分享
 
 
会合
 
 
更多
 
传统
 
银行
 
资本
 
比率
 
 
比较
 
这个
 
资本
 
充分性
 
 
银行业
具有重要意义的组织
 
善意金额或
 
其他无形资产,通常
 
源于使用
 
购买方式
衡算
 
兼并重组
 
因此,
 
该公司相信
 
这些内容的披露
 
财务措施可以
 
BE
有用
 
投资者。都不是
 
有形普通
 
公平也没有
 
有形资产,
 
 
相关措施,
 
应该是
 
考虑
 
隔离或
作为股东的替代品
 
公平,
 
总资产或任何其他
 
根据计算的测量
 
符合公认会计原则。
 
此外,
 
方式
其中
 
法团
 
计算其
 
有形普通
 
公平,
 
有形资产,
 
和任何
 
其他相关
 
措施可能
 
不同于
 
其他公司报告了类似名称的措施。
请参阅“风险
 
管理-
 
“大写”如下
 
对于
 
那张桌子
 
调和
 
公司的
 
权益总额
 
和总
 
中的资产
 
符合
通过GAAP实现
 
有形的共同之处
 
股权和有形资产
 
使用的资产数字
 
要计算
 
非gaap财务指标
 
有形的
普通股权益比率和每股普通股有形账面价值。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
81
调整后的净收入,
 
调整后非利息收入和调整后非利息
 
费用
 
补充
 
公司的
 
财务报表
 
提交于
 
符合
 
公认会计原则,
 
法团
 
使用,并相信
 
投资商
 
效益
 
从…
 
披露
 
的,
 
非公认会计原则
 
金融
 
措施
 
 
反思
 
调整
 
 
网络
 
收入,
 
非利息
 
收入
 
非利息费用
 
排除
 
符合以下条件的项目
 
管理层相信
 
不是
 
反映
 
核心操作
 
性能(“特别
 
物品”)。
本季度和六个月期间的财务业绩结束
 
2024年6月30日和2023年6月30日包括以下特殊项目:
截至2024年6月30日的季度和六个月期
-
收费
 
0.2美元
 
百万(0.
 
1
 
百万
 
税后,
 
计算依据
 
 
法定税项
 
速度
 
37.5%)
 
和1.1美元
 
百万(0.
 
7
百万
 
税后,
 
已计算
 
基于
 
 
这个
 
法定
 
税费
 
 
 
37.5%)
 
 
已录制
 
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
分别,
 
 
增加
 
这个
 
首字母
 
估计
 
FDIC
 
特价
 
评估
 
结果
 
从…
 
这个
 
FDIC的
更新
 
相关
 
 
这个
 
损失
 
估算
 
 
连接
 
 
损失
 
 
这个
 
存款
 
保险
 
基金
 
相联
 
 
保护
没有保险
 
存款
 
以下是
 
这个
 
故障
 
 
某些
 
金融
 
院校
 
在.期间
 
这个
 
第一
 
一半
 
 
2023.
 
 
上述
收费
 
增额
 
这个
 
估计
 
FDIC
 
特价
 
评估
 
 
a
 
总计
 
 
$7.4
 
百万,
 
哪一个
 
曾经是
 
这个
 
修订后
 
估计
 
损失
反映在FDIC发票中
 
第一个季度合集
 
付款日期为
 
2024年6月28日。FDIC特别节目
评估作为一部分反映在综合收益表中
 
“FDIC存款保险”费用。
截至2023年6月30日的季度零六个月
-
A
 
$3.6
 
百万
 
($2.3
 
百万
 
税后,
 
已计算
 
基于
 
 
这个
 
法定
 
税费
 
 
 
37.5%)
 
利得
 
公认的
 
从…
 
a
 
法律
结算作为其他非结算的一部分反映在综合损益表中
 
- 利息收入。
-
A
 
$1.6
 
百万
 
利得
 
 
这个
 
回购
 
 
$21.4
 
百万
 
 
朱尼尔
 
从属的
 
债券
 
反射
 
 
这个
 
已整合
陈述
 
 
收入
 
AS
 
“收益
 
 
早些时候
 
灭火
 
 
债务。“
 
 
朱尼尔
 
从属的
 
债券
 
 
反射
 
 
这个
合并报表
 
财务状况
 
作为“其他长期的
 
借款。“这个
 
收购价
 
等同于
 
92.5%的
$21.4
 
百万
 
标准杆
 
 
 
这个
 
信任
 
择优
 
证券。
 
 
7.5%
 
贴现
 
结果
 
 
这个
 
利得
 
 
$1.6
 
百万美元。
 
收益,
在控股公司层面实现,对
 
2023年所得税费用。
调整后的净值
 
收入
 
- 的
 
下表
 
和解
 
几个季度
 
和六个月
 
期间已结束
 
6月30日,
 
2024年和
 
2023年,净
收入与调整后净利润之比,这是一项非GAAP财务指标,不包括
 
上面确定的特殊物品。
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
(单位:千)
净利润,报告(GAAP)
$
75,838
$
70,655
$
149,296
$
141,353
调整:
 
FDIC特别评估费用
152
-
1,099
-
从法律解决方案中获得认可
-
(3,600)
-
(3,600)
提前消除债务的收益
-
(1,605)
-
(1,605)
调整对所得税的影响
(1)
(57)
1,350
(412)
1,350
调整后净利润(非GAAP)
$
75,933
$
66,800
$
149,983
$
137,498
(1)
请参阅“调整后净利润、调整后非利息收入和
 
个人税调整后的非利息费用”以上
 
与上述调整相关的影响,这些调整是基于
波多黎各法定税率为37.5%(如适用)。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
82
结果
 
运营部
净利息收入
净利息
 
收入
 
过量的
 
所得利息
 
作者:First BanCorp。
 
关于其生息
 
资产除以
 
利息
 
发生在其
计息
 
负债。
 
第一
 
BanCorp。' S
 
网络
 
利息
 
收入
 
 
主题
 
 
利息
 
 
风险
 
到期
 
 
这个
 
重新定价
 
 
成熟度
失配
 
 
这个
 
公司的
 
资产
 
 
负债。
 
 
此外,
 
变数
 
消息来源
 
 
利息
 
收入,
 
这样的
 
AS
 
贷款
 
费用、
 
周期性
股息和
 
收集
 
对以下项目感兴趣
 
非应计贷款,
 
可以波动
 
从周期
 
到经期。
 
净利息
 
收入用于
 
本季度
 
六个月期间
 
截至6月
 
30, 2024
 
为199.6美元
 
百万美元和
 
39610万美元,
 
分别,
 
 
1.998亿美元
 
和400.7美元
百万
 
 
这个
 
可比
 
周期
 
 
2023,
 
分别进行了分析。
 
在……上面
 
a
 
税额当量
 
基础
 
 
不包括
 
这个
 
变化
 
 
这个
 
公平
 
 
衍生工具,
 
净利息
 
收入用于
 
本季度
 
和六个月
 
期间已结束
 
6月30日,
 
2024年
 
$20450万
 
和405.8美元
分别为百万,
 
而2023年同期分别为20540万美元和41260万美元。
 
以下是
 
 
包括一个
 
详细信息
 
分析
 
净额
 
利息收入
 
 
所指示的
 
句号。
 
第一部分
 
提出
 
平均体积
(基于
 
 
这个
 
平均值
 
每天
 
余额)
 
 
费率
 
 
一个
 
调整后
 
税额当量
 
基础
 
 
部分
 
第二部分:
 
礼物,
 
 
 
一个
 
调整后
 
税—
同等基础,
 
广度
 
对它来说
 
中的更改
 
利率
 
和变化
 
 
体积
 
利息相关资产
 
和负债
 
受影响
 
该公司的
 
净利息
 
收入为
 
每个类别
 
生息
 
资产和
 
计息
 
负债
 
提供
 
信息
 
 
变化
 
 
(i)
 
 
(变化
 
 
 
乘以
 
通过
 
之前
 
期间
 
费率),
 
 
(Ii)
 
 
(变化
 
 
乘以
 
上期
 
卷)。的
 
公司已
 
分配费率量
 
差异(变化
 
进货率
 
乘以
 
中的更改
音量)表示音量的变化或基于
 
各因素对总和的影响。
净利息
 
收入
 
经调整
 
税额当量
 
基数和
 
不包括
 
这些变化
 
 
公允价值
 
衍生品的
 
仪器
 
a
非公认会计原则
 
金融
 
测量。
 
 
这个
 
定义
 
 
 
非公认会计原则
 
金融
 
衡量,
 
请参阅
 
 
这个
 
讨论
 
 
“非公认会计原则
财务措施和调整”见上文。
第一部分
平均体积
利息收入
(1)
 
/费用
平均费率
(1)
截至6月30日的季度,
2024
2023
2024
2023
2024
2023
(千美元)
盈利资产:
货币市场和其他短期投资
$
667,564
$
617,356
$
9,060
$
7,880
5.44
%
5.12
%
政府义务
(2)
2,619,778
2,909,204
8,947
10,973
1.37
%
1.51
%
MBS
3,359,598
3,757,425
14,339
17,087
1.71
%
1.82
%
FHLb股票
34,032
36,265
818
780
9.64
%
8.63
%
其他投资
17,637
13,739
244
58
5.55
%
1.69
%
总投资
(3)
6,698,609
7,333,989
33,408
36,778
2.00
%
2.01
%
住宅按揭贷款
2,807,639
2,808,465
40,686
39,864
5.81
%
5.69
%
建设贷款
245,219
149,783
4,955
2,903
8.10
%
7.77
%
C&I和商业按揭贷款
5,528,607
5,191,040
100,919
89,290
7.32
%
6.90
%
融资租赁
873,908
769,316
17,255
14,714
7.92
%
7.67
%
消费贷款
2,817,443
2,672,912
79,888
74,192
11.37
%
11.13
%
贷款总额
(4)(5)
12,272,816
11,591,516
243,703
220,963
7.96
%
7.65
%
 
生息资产总额
$
18,971,425
$
18,925,505
$
277,111
$
257,741
5.86
%
5.46
%
负债:
定期存款
$
3,002,159
$
2,511,504
$
26,588
$
15,667
3.55
%
2.50
%
经纪存款单(“CD”)
676,421
333,557
8,590
3,761
5.09
%
4.52
%
其他生息存款
7,528,378
7,517,995
28,493
22,176
1.52
%
1.18
%
根据回购协议出售的证券
-
101,397
-
1,328
-
%
5.25
%
联邦住房金融局的进展
500,000
534,231
5,610
6,048
4.50
%
4.54
%
其他借贷
161,700
177,701
3,336
3,409
8.27
%
7.69
%
计息负债总额
$
11,868,658
$
11,176,385
$
72,617
$
52,389
2.45
%
1.88
%
按税额等值计算的净利息收入,不包括
估值--非公认会计准则
$
204,494
$
205,352
利差
3.41
%
3.58
%
净息差
4.32
%
4.35
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
83
第一部分
平均体积
利息收入
(1)
 
/费用
平均费率
(1)
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
2024
2023
(千美元)
盈利资产:
货币市场和其他短期投资
$
600,655
$
511,392
$
16,314
$
12,530
5.45
%
4.94
%
政府义务
(2)
2,651,974
2,909,587
18,000
21,738
1.36
%
1.51
%
MBS
3,405,445
3,810,491
29,577
36,483
1.74
%
1.93
%
FHLb股票
34,334
38,539
1,672
1,201
9.77
%
6.28
%
其他投资
17,094
13,441
310
197
3.64
%
2.96
%
总投资
(3)
6,709,502
7,283,450
65,873
72,149
1.97
%
2.00
%
住宅按揭贷款
2,808,972
2,821,779
81,159
79,658
5.79
%
5.69
%
建设贷款
232,036
147,923
9,492
5,579
8.20
%
7.61
%
C&I和商业按揭贷款
5,516,695
5,179,448
199,993
175,175
7.27
%
6.82
%
融资租赁
868,796
752,501
34,382
28,523
7.94
%
7.64
%
消费贷款
2,813,829
2,654,008
159,528
145,406
11.37
%
11.05
%
贷款总额
(4)(5)
12,240,328
11,555,659
484,554
434,341
7.94
%
7.58
%
 
生息资产总额
$
18,949,830
$
18,839,109
$
550,427
$
506,490
5.83
%
5.42
%
负债:
定期存款
$
2,947,257
$
2,427,399
$
50,998
$
26,449
3.47
%
2.20
%
经纪CD
713,091
250,588
18,270
5,348
5.14
%
4.30
%
其他生息存款
7,531,361
7,531,374
57,428
39,692
1.53
%
1.06
%
根据回购协议出售的证券
-
96,229
-
2,397
-
%
5.02
%
联邦住房金融局的进展
500,000
581,436
11,220
13,224
4.50
%
4.59
%
其他借贷
161,700
180,715
6,686
6,790
8.29
%
7.58
%
计息负债总额
$
11,853,409
$
11,067,741
$
144,602
$
93,900
2.45
%
1.71
%
按税额等值计算的净利息收入,不包括
估值--非公认会计准则
$
405,825
$
412,590
利差
3.38
%
3.71
%
净息差
4.29
%
4.42
%
(1)
在调整后的税收等值基础上。该公司估计
 
通过除以利率调整后的税收等值收益率
 
免税资产价差1减波多黎各法定税
利率为37.5%,并加上有息负债的成本。
 
税收等值调整确认了所得税节省
 
在比较应税和免税资产时。
管理层认为,这是银行业的标准做法
 
列示净利息收入、利差和净额
 
完全相当于税收的利差。因此,
管理层认为这些措施提供了有用的信息
 
让投资者进行同行比较。
 
本公司不包括衍生品公允价值的变化
来自利息收入,因为估值变化不影响
 
收到利息。请参阅“非GAAP财务指标
 
和调试”上面。
(2)
政府债务包括政府赞助发行的债务
 
社.
(3)
可供出售债务证券的未实现损益
 
不包括在平均销量中。
(4)
平均贷款余额包括
 
非应计贷款的平均值。
(5)
利息收入
 
贷款
 
包括3.1美元
 
百万美元和
 
290万美元
 
对于
 
季度结束
 
6月30日,
 
2024年和
 
2023年,
 
和6.3美元
 
百万美元和
 
600万美元
 
对于
 
六个月期间
分别截至2024年6月30日和2023年6月30日
 
与该公司有关的提前还款罚款和滞纳金的收入
 
贷款组合。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
84
第II部
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024年与2023年相比
2024年与2023年相比
差异由以下因素引起:
差异由以下因素引起:
费率
总计
费率
总计
(单位:千)
生息资产的利息收入:
货币市场和其他短期投资
$
664
$
516
$
1,180
$
2,333
$
1,451
$
3,784
政府义务
(1,039)
(987)
(2,026)
(1,841)
(1,897)
(3,738)
MBS
(1,739)
(1,009)
(2,748)
(3,690)
(3,216)
(6,906)
FHLb股票
(51)
89
38
(168)
639
471
其他投资
21
165
186
60
53
113
总投资
(2,144)
(1,226)
(3,370)
(3,306)
(2,970)
(6,276)
住宅按揭贷款
(12)
834
822
(366)
1,867
1,501
建设贷款
1,923
129
2,052
3,394
519
3,913
C&I和商业按揭贷款
5,990
5,639
11,629
11,813
13,005
24,818
融资租赁
2,053
488
2,541
4,547
1,312
5,859
消费贷款
4,074
1,622
5,696
8,944
5,178
14,122
贷款总额
14,028
8,712
22,740
28,332
21,881
50,213
利息收入总额
$
11,884
$
7,486
$
19,370
$
25,026
$
18,911
$
43,937
有息负债的利息支出:
定期存款
$
3,469
$
7,452
$
10,921
$
6,576
$
17,973
$
24,549
经纪CD
4,301
528
4,829
11,609
1,313
12,922
其他生息存款
31
6,286
6,317
-
17,736
17,736
根据回购协议出售的证券
(1,328)
-
(1,328)
(2,397)
-
(2,397)
联邦住房金融局的进展
(384)
(54)
(438)
(1,823)
(181)
(2,004)
其他借贷
(319)
246
(73)
(750)
646
(104)
利息支出总额
5,770
14,458
20,228
13,215
37,487
50,702
净利息收入变动
$
6,114
$
(6,972)
$
(858)
$
11,811
$
(18,576)
$
(6,765)
公司的部分
 
生息资产,主要是投资
 
一些美国的义务
 
政府机构和美国
政府资助
 
实体(“GSE”),
 
产生兴趣
 
那是
 
免征
 
所得税,
 
主要在
 
波多黎各。
 
还有,利息
和收益
 
关于销售
 
持有者持有的投资
 
该公司的
 
国际银行业
 
实体(“IBE”)是
 
免税条件下
 
波多黎各
税费
 
法律
 
(见
 
注意
 
16
 
 
“收入
 
税收”
 
 
这个
 
未经审计
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
此处
 
 
其他内容
 
信息)。
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
这个
 
演示文稿
 
 
利息
 
收入
 
 
一个
 
调整后
 
税额当量
 
基础
 
利便
 
这个
 
比较
 
 
利息数据
 
相关内容
 
这些资产。这个
 
公司估计
 
税务
 
当量产额
 
通过除法
 
利息
 
利差
 
在豁免时
资产
 
通过
 
1
 
较少
 
这个
 
Puerto
 
Rico
 
法定
 
税费
 
 
(37.5%)
 
 
添加
 
 
 
这个
 
平均值
 
成本
 
 
计息
 
负债。
 
这个
计算时考虑所需的利息支出免税额
 
根据波多黎各税法。
 
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
这个
 
演示文稿
 
 
网络
 
利息
 
收入,
 
不包括
 
这个
 
效果
 
 
这个
 
变化
 
 
这个
 
公平
 
 
 
这个
导数
 
仪器
 
(“估值”),
 
提供
 
其他内容
 
信息
 
关于
 
这个
 
公司的
 
网络
 
利息
 
收入
 
 
促进
比较性和分析
 
一个时期到一个时期。的变化
 
之公平值
 
衍生工具有
 
对利息没有影响
通过生息资产赚取。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
85
以下是
 
表载
 
净利息
 
收入
 
符合
 
GAAP到
 
净利息
 
收入,不包括
 
估值,以及
 
网络
利息
 
收入
 
 
一个
 
调整后
 
税额当量
 
基础
 
 
这个
 
示出
 
句号。
 
 
表格
 
 
对账
 
网络
 
利息
 
展开
 
 
网络
这些项目基于GAAP的息差(不包括估值),以及
 
在调整后的税收等值基础上:
截至的季度
结束的六个月期间
6月30日,
6月30日,
2024
2023
2024
2023
(千美元)
利息收入- GAAP
$
272,245
$
252,204
$
540,750
$
494,600
衍生工具未实现(收益)损失
-
(3)
(2)
3
不包括估值的利息收入--非公认会计准则
272,245
252,201
540,748
494,603
税收等值调整
4,866
5,540
9,679
11,887
等值税的利息收入
 
不包括估值--非公认会计准则
$
277,111
$
257,741
$
550,427
$
506,490
利息费用- GAAP
$
72,617
$
52,389
$
144,602
$
93,900
净利息收入- GAAP
$
199,628
$
199,815
$
396,148
$
400,700
不包括估值的净利息收入--非公认会计准则
$
199,628
$
199,812
$
396,146
$
400,703
按税收等值计算的净利息收入
 
不包括估值--非公认会计准则
$
204,494
$
205,352
$
405,825
$
412,590
平均余额
 
贷款和租赁
$
12,272,816
$
11,591,516
$
12,240,328
$
11,555,659
证券总额、其他短期投资和计息
 
现金结余
6,698,609
7,333,989
6,709,502
7,283,450
平均生息资产
$
18,971,425
$
18,925,505
$
18,949,830
$
18,839,109
平均负债
$
11,868,658
$
11,176,385
$
11,853,409
$
11,067,741
平均资产
(1)
$
18,884,431
$
18,788,578
$
18,871,365
$
18,673,506
平均无息存款
$
5,351,308
$
5,968,892
$
5,329,920
$
5,983,896
平均产量/比率
生息资产平均收益率- GAAP
5.76%
5.35%
5.72%
5.29%
附息负债平均利率- GAAP
2.45%
1.88%
2.45%
1.71%
净利差- GAAP
3.31%
3.47%
3.27%
3.58%
净息差- GAAP
4.22%
4.23%
4.19%
4.29%
不含估值的生息资产的平均收益率
 
-非公认会计原则
5.76%
5.35%
5.72%
5.29%
有息负债平均利率
2.45%
1.88%
2.45%
1.71%
不含估值的净息差
 
-非公认会计原则
3.31%
3.47%
3.27%
3.58%
不包括估值的净息差--非公认会计准则
4.22%
4.23%
4.19%
4.29%
税收等值的生息资产平均收益率
 
基准和不包括
估值--非公认会计准则
5.86%
5.46%
5.83%
5.42%
有息负债平均利率
2.45%
1.88%
2.45%
1.71%
按税收等值计算的净利差
 
不包括估值--非公认会计准则
3.41%
3.58%
3.38%
3.71%
按税项等值计算的净息差,不包括
 
估值--非公认会计准则
4.32%
4.35%
4.29%
4.42%
(1)包括贷款和融资租赁的ACL等
 
和债务证券,以及可供出售的未实现损益
 
债务证券。
 
86
净利息收入
 
总计199.6美元
 
本季度为百万美元
 
截至6月30日,
 
2024,
 
减少0.2美元
 
相比之下,百万
 
2023年同期为19980万美元。减少2000万美元
 
净利息收入主要由于:
有息负债的利息费用增加2020万美元,其中包括
 
地址为:
-
A
 
$10.9
 
百万
 
增加
 
 
利息
 
费用
 
 
时间
 
存款,
 
不包括
 
促成
 
CD,
 
 
哪一个
 
$7.4
 
百万
 
曾经是
与更高的利率有关
 
新发行时支付
 
和续订,主要是
 
鉴于非政府存款
 
总体较高
利率环境
 
,
 
和3.5美元
 
百万被驱使
 
上涨490.7美元
 
百万增加
 
平均
 
平衡
 
平均
二季度定期存款成本
 
2024年,不包括经纪CD,增加了105
 
基点(“基点”)至3.55%
与2023年同期相比。
-
A $6.3
 
百万增加
 
利息
 
费用在
 
计息
 
检查和
 
储蓄账户,
 
也带动
 
由.
 
更高
利率环境
 
并主要反映在
 
公共部门存款。的
 
平均生息成本
 
检查
 
省吃俭用
 
帐目
 
增额
 
通过
 
34
 
Bps
 
 
1.52%
 
 
这个
 
第二
 
 
 
2024
 
AS
 
比较
 
 
1.18%
 
 
这个
 
相同
期间
 
2023.不包括
 
公共部门
 
存款
 
平均成本
 
有息
 
检查和
 
储蓄账户
 
2024年第二季度为0.75%,同期为0.70%
 
一年前。
-
A $4.8
 
百万增加
 
利息支出
 
关于经纪人
 
CD,主要是
 
驱动者
 
a $342.9
 
百万增加
 
 
平均值
平衡。
部分偏移量:
-
A
$1.8
 
百万
 
减少量
 
 
利息
 
费用
 
 
借款,
 
主要
 
到期
 
 
a
 
$1.3
 
百万
 
减少量
 
 
短期
回购协议,因为它们没有被用作资金来源
 
2024年第二季度。
利息减少1.8亿美元
 
总投资收入,
 
净减少3亿美元
 
利息收入
来自投资证券,其中
 
3.5亿美元与
 
减少68730万美元
 
平均余额
债务
 
证券
 
投资组合,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
a
 
$1.2
 
百万
 
增加
 
 
利息
 
收入
 
从…
 
计息
 
现金
 
余额,
哪一个
 
组成
 
主要是
 
 
现金
 
余额
 
存放
 
 
这个
 
美联储,
 
 
哪一个
 
$0.6
 
百万
 
曾经是
 
驱动的
 
通过
 
a
 
$50.2
 
百万
平均余额增加0.6美元
 
百万是由于市场利率上升的影响。
部分偏移量:
A $21.8
 
贷款利息收入增加百万美元,包括:
-
A $12.8
 
百万
 
增加
 
 
利息收入
 
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款,
 
驱动的
 
通过
 
8.3美元
 
百万
 
增加
相联
 
 
a
 
$433.0
 
百万
 
增加
 
 
这个
 
平均值
 
平衡,
 
 
a
 
$4.5
 
百万
 
增加
 
相关
 
 
这个
 
效应
 
浮动利率重新定价上调导致市场利率上升
 
贷款和新贷款发放。
截至2024年6月30日,
 
利率约为54%
 
该法团的
 
商业和建筑贷款是
绑在
 
可变利率,
 
32%
 
基于
 
SOFR
 
3个月
 
或更少,
 
13%基础
 
在此之前
 
最优惠利率
 
指数和
 
9%
基于
 
 
其他
 
索引。
 
 
这个
 
第二
 
 
 
2024,
 
这个
 
平均值
 
一个月期
 
软性
 
增额
 
29
 
每秒,
 
这个
 
平均值
三个月SOFR上升23个基点,平均Prime利率上升
 
34个基点,相比之下
2023年第二季度的指数。
-
一个
 
$8.2
 
百万
 
增加
 
 
利息
 
收入
 
 
消费者
 
贷款和
 
金融
 
租约,
 
主要是
 
相联
 
 
a
 
$249.1
平均余额增加百万
 
在这个投资组合中,
 
主要是汽车贷款和融资租赁,
 
在更高的利率下
环境。
 
 
 
 
87
净利息
 
收入
 
已达
 
至396.1美元
 
百万
 
对于
 
六个月期间
 
截至6月
 
30, 2024,
 
减少
 
4.6美元
 
百万,当
而2023年同期为40070万美元。460万美元
 
净利息收入减少主要是由于:
有息负债利息费用增加5,070万美元,其中包括
 
地址为:
-
A
 
$24.6
 
百万
 
增加
 
 
利息
 
费用
 
 
时间
 
存款,
 
不包括
 
促成
 
CD,
 
 
哪一个
 
$18.0
 
百万
 
曾经是
与更高的
 
支付的费率
 
上半场
 
2024年
 
新发行和
 
续订,
 
主要针对非政府
 
存款,
也与较高的
 
利率环境,
 
并推动了6.6亿美元
 
增加51990万美元
 
平均余额。的
 
平均时间成本
 
按金
 
2024年上半年,
 
不包括经纪CD,
 
增加127个基点
与2023年同期相比降至3.47%。
-
1770万美元
 
利息支出增加
 
浅谈计息支票
 
和储蓄账户,
 
还涉及
 
整体
更高的利息
 
评级环境。的
 
平均费用
 
计息支票
 
和保存帐户
 
增加了
 
47个基点
至1.53%
 
对于
 
上半年
 
2024年的
 
相比
 
至1.06%
 
2023年,
 
主要是驱动的
 
政府
 
矿床
 
波多
里科地区。
 
不包括政府
 
存款
 
平均成本
 
有息
 
检查和
 
储蓄账户
 
对于
2024年上半年为0.75%,而2023年为0.65%。
-
A $12.9
 
百万
 
增加
 
 
利息支出
 
关于经纪人
 
CD,驱动
 
通过
 
加价
 
 
$462.5
 
百万
 
 
这个
 
平均值
平衡。
部分偏移量:
-
A
 
$4.5
 
百万
 
减少量
 
 
利息
 
费用
 
 
借款,
 
主要
 
到期
 
 
a
 
$2.4
 
百万
 
减少量
 
 
短期
回购协议自
 
它们没有被使用
 
作为资金来源
 
上半年
 
2024年,2.0美元
 
百万减少
来自FHLb的预付款,主要与减少81.4美元有关
 
平均余额为百万。
利息减少2.2亿美元
 
总投资收入,
 
净减少6亿美元
 
利息收入
论投资
 
证券,
 
其中7.0美元
 
百万美元是
 
驱动者
 
a $662.7
 
百万减少
 
 
平均余额
 
 
债务
证券投资组合
 
,
 
部分偏移
 
由.
 
380万美元
 
增加
 
利息收入
 
从生息
 
现金余额,
 
哪一个
主要由
 
现金的
 
存入余额
 
 
美联储,
 
其中2.3美元
 
百万美元是
 
驱动者
 
a $89.3
 
百万增加
 
在……里面
平均余额,1.5亿美元是由于影响
 
市场利率上升。
部分偏移量:
贷款利息收入增加4830万美元,包括:
-
A $26.8
 
百万
 
增加
 
 
利息收入
 
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款,
 
驱动的
 
通过
 
a
 
$16.3
 
百万
 
增加
关联于
 
增加42140万美元
 
平均
 
其余的
 
投资组合,以及
 
增加1050万美元
 
相关内容
市场利率上升对变量上调重新定价的影响
 
- 利率贷款和新贷款发放。
-
增加2000万美元
 
消费者的利息收入
 
主要是贷款和融资租赁
 
由于增加
 
$276.1
百万
 
 
这个
 
平均值
 
平衡
 
 
 
投资组合,
 
主要
 
自动
 
贷款
 
 
金融
 
租约,
 
在……下面
 
a
 
更高
 
利息
 
环境。
网络
 
利息
 
保证金
 
 
这个
 
第二
 
 
 
2024
 
残存
 
相对来说
 
平坦
 
 
4.22%,
 
比较
 
 
4.23%
 
 
这个
 
相同
 
期间
 
在……里面
2023.
 
对于
 
六个月
 
期间已结束
 
6月30日,
 
2024年,净
 
息差
 
减少了
 
10bps
 
至4.19%,
 
 
4.29%
 
这个
2023年同期。
 
的减少
 
净息差
 
是由
 
资金成本较高
 
值较高
 
利息
率环境
 
组合在一起
 
使用一个
 
变化
 
存款
 
混合反射
 
继续
 
迁移
 
从非
 
--计息
 
 
其他
 
低-
费用押金
 
成本较高的存款。
 
这些差异
 
被部分
 
偏移量
 
一场变革
 
资产组合
 
由以下原因导致
 
部署
 
现金流
 
从低收益
 
投资证券
 
提供资金
 
贷款增长
 
也是
 
变化效果及
 
高等
 
利率
 
环境
商业和消费贷款收益率。
 
88
信贷损失准备
提供
 
获得学分
 
损失包括
 
关于以下方面的规定
 
信贷损失
 
贷款和
 
融资租赁,
 
无准备金贷款
 
的承诺
以及债务证券投资组合。拨备的主要变化
 
按主要类别分类的信用损失如下:
信用损失拨备
 
贷款及融资租赁
提供
 
获得学分
 
以下项目的损失
 
贷款和
 
融资租赁
 
11.9美元
 
百万美元用于
 
第二个
 
1/4
 
2024年,相比
 
至20.8美元
2023年第二季度为百万。主要投资组合的差异
 
类别如下:
信用损失拨备
 
住宅抵押贷款组合是
 
净收益1060万美元
 
第二季度
相比之下,2024年
 
带来净收益
 
3.5亿美元
 
年第二季度
 
2023.净效益
 
第二次录制
2024年季度主要
 
由更新的历史驱动
 
用于确定的损失经验
 
ACL估计导致
向下修正
 
估计损失
 
严重程度及以下
 
存款准备金
 
程度.见附注
 
3 -“贷款
 
持有用于投资”
 
这个
 
未经审计
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
此处
 
 
其他内容
 
信息
 
 
这个
 
回顾
 
 
这个
 
学分
 
模型
该公司于2024年第二季度完成。
 
信贷拨备
 
商业损失
 
和建设贷款组合
 
 
420万美元
 
第二
2024年季度,相比
 
代价是
 
1020万美元
 
2023年第二季度。
 
记录的净收益
 
在此期间
二季度
 
2024年主要是
 
驱动的
 
的改进
 
经济前景
 
某些宏观经济
 
变量,
特别是在
 
相关联的变量
 
与商业
 
房地产
 
特性性能
 
,
 
和1.2美元
 
百万英寸
 
回收率
 
商业贷款
 
 
佛罗里达州地区。
 
同时
 
之付款支出净额
 
期间记录
 
第二个
 
1/4
 
2023年是
 
主要
由于预测商业房地产(“CRE”)价格恶化
 
指数以及该投资组合规模的增加。
信用损失拨备
 
消费者贷款和融资租赁投资组合
 
花费2670万美元
 
对于第二个
1/4
 
2024年,相比
 
与开支
 
14.1美元
 
百万美元用于
 
第二个
 
1/4
 
2023.的
 
增加
 
拨备费用
曾经是
 
主要
 
驱动的
 
通过
 
增加
 
 
犯罪
 
水准仪
 
和,
 
 
a
 
次要的
 
范围,
 
更新
 
历史学
 
损失
 
体验
 
使用
 
确定
 
ACL估计
 
导致
 
向上
 
修订
 
估计损失
 
严重度和
 
较高的需要的
 
储备水平
在汽车贷款和融资租赁投资组合中。
提供
 
获得学分
 
以下项目的损失
 
贷款和
 
融资租赁
 
为24.8美元
 
百万美元用于
 
第一个
 
半年
 
2024年,相比
 
至37.0美元
 
百万
2023年同期。主要投资组合类别的差异为
 
详情如下:
为以下事项拨备
 
信贷损失
 
对于
 
住宅抵押贷款
 
贷款组合
 
是个
 
净效益
 
11.1美元
 
百万美元用于
 
第一个
 
一半的人
2024年,相比
 
 
效益
 
340万美元
 
对于
 
同期
 
2023年的。
 
涨幅
 
在网内
 
已记录的收益
 
在此期间
第一
 
一半
 
 
2024
 
曾经是
 
主要
 
驱动的
 
通过
 
这个
 
上述
 
更新
 
历史学
 
损失
 
体验,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
新开
起源于寿命更长的贷款。
为以下事项拨备
 
信贷损失
 
对于
 
商业和
 
建设贷款
 
投资组合是
 
 
效益
 
700万美元
 
对于
 
第一
2024年半年,
 
 
的开支
 
1070万美元
 
为了同样的目的
 
2023年期间。
 
净效益
 
期间记录
 
第一个
2024年六个月主要是受推动
 
追回相关5亿美元
 
在波多黎各获得C & I贷款
 
区域和
这个
 
上述
 
$1.2
 
百万
 
 
复苏
 
 
这个
 
佛罗里达州
 
地区,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
增额
 
音量.
 
与此同时
 
这个
已记录的费用
 
在此期间
 
前六个月
 
2023年的
 
主要是
 
由于
 
恶化
 
 
预测CRE
 
物价指数,
 
a
费用620万美元
 
关联于
 
非应计C & I参与
 
贷款人民
 
佛罗里达州地区和,
 
在较小
 
范围、投资组合
成长。
规定
 
 
信贷损失
 
 
消费者
 
贷款
 
 
融资租赁
 
投资组合
 
是一
 
费用
 
42.9美元
 
百万
 
 
第一个
半年
 
2024年,相比
 
发送到An
 
开支:
 
2970万美元
 
对于
 
同期
 
2023年的。
 
涨幅
 
拨备
 
费用为
主要
 
驱动的
 
通过
 
增加
 
 
犯罪
 
水平,
 
这个
 
上述
 
更新
 
历史学
 
损失
 
体验,
 
 
增加
 
在……里面
投资组合数量,
 
部分偏移
 
由.
 
950万美元
 
恢复相关
 
 
上述
 
整批销售
 
充分
 
充电-
2024年前六个月记录的贷款。
 
 
89
 
信用损失拨备
 
无准备金贷款承诺
提供
 
 
信贷损失
 
 
无资金支持
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
承诺和
 
备用
 
 
学分
 
 
这个
第二季度
 
以及
 
上半年
 
2024年的
 
是个
 
净效益
 
0.4美元
 
百万美元和
 
10万美元,
 
分别,
 
 
开支
 
分别为70万美元和60万美元,
 
2023年同期。
 
 
信用损失拨备
 
持有至到期和可供出售债务证券
提供
 
获得学分
 
以下项目的损失
 
持有至到期
 
债务证券
 
是一
 
开支:
 
32万美元
 
以及一个
 
净效益
 
90万美元
对于
 
第二季度
 
而且首先
 
半年
 
分别为2024年
 
 
开支
 
0.8美元
 
百万美元和
 
10万美元,
 
分别,
 
同一期间
 
2023年。净
 
期间记录的福利
 
上半年
 
2024年主要是由驱动的
 
通过改进
 
潜在的
更新
 
财务信息
 
一种
 
波多黎各
 
市政债券
 
发行商。
 
同时
 
记录的准备金
 
在此期间
 
二季度
2023年上半年主要是受相关暴露风险较高驱动
 
随着利率环境上升。
提供
 
信贷亏损
 
可供出售
 
债务证券
 
第二个
 
季度和
 
上半年
 
2024年是
 
代价
$60
 
千人
 
 
a
 
网络
 
效益
 
 
$9
 
千,
 
分别,
 
比较
 
 
a
 
网络
 
效益
 
 
$16
 
千人
 
 
$25
 
上千个,
分别为
 
2023年同期。
 
 
90
非利息收入
非利息
 
收入额
 
至32.0美元
 
百万美元用于
 
第二个
 
1/4
 
2024年,相比
 
至36.3美元
 
百万美元用于
 
一样的
 
期间为
2023.
 
第二个非利息收入
 
包括2023年季度
 
以下特殊物品:
 
已确认3.6亿美元收益
 
从…
a
 
法律
 
和解,
 
包括在内
 
作为一部分
 
 
“其他
 
非利息
 
收入,”
 
 
这个
 
$1.6
 
百万
 
利得
 
 
这个
 
回购
 
 
$21.4
 
百万
 
在……里面
次级后偿
 
债券,包括
 
作为.的一部分
 
“尽早获得
 
熄灭
 
债务。”参见“非GAAP
 
财务措施
 
有关更多信息,请参阅上文“确认”。
 
在非GAAP基础上,不包括以下影响
 
这些特殊项目,调整后非利息收入主要增加90万美元
由于一项
 
60万美元
 
收入增加
 
来自抵押贷款银行
 
活动,由
 
增加了……
 
网意识到
 
销售收益
 
住宅抵押贷款
 
贷款
 
二级市场
 
由于较高
 
利润率。
 
在.期间
 
二季度
 
2024年的
 
和2023年,
 
已实现净
收益1美元。
 
5
 
百万和0.9美元
 
分别为百万,
 
得到承认
 
结果
 
GNMA证券化
 
交易和
 
整个贷款
向美国GSE的销售额分别为4350万美元和5180万美元。
非利息
 
收入用于
 
六个月
 
期间已结束
 
6月30日,
 
2024年金额
 
至66.0美元
 
相比之下,百万
 
至68.8美元
 
百万美元用于
 
这个
同期
 
在2023年。
 
 
非GAAP基础,
 
不包括
 
的效果
 
前面提到的
 
特殊物品,
 
调整后的非利息
 
收入
增加2.4亿美元主要原因:
A
 
$0.7
 
百万
 
增加
 
 
卡片
 
 
正在处理中
 
收入,
 
主要
 
 
与商家相关的
 
收费
 
到期
 
 
更高
 
事务性
保险佣金收入增加7000万美元,
 
主要与较高的或有佣金有关。
A $0.6
 
百万
 
增加
 
 
收入
 
从…
 
抵押贷款
 
银行业
 
活动,
 
驱动的
 
通过
 
一个
 
增加
 
 
这个
 
网络
 
已实现
 
利得
 
住宅抵押贷款销售
 
二级贷款
 
市场因走高
 
利润率在第一
 
2024年的六个月
 
2023年,实现净收益2.6亿美元和2.0美元
 
分别为百万,
 
由于GNMA证券化而获得认可
向美国GSE的交易和全部贷款销售额达7500万美元,
 
分别为8920万美元。
A $0.6
 
百万增加
 
在服役中
 
收费及
 
 
存款账户,
 
部分地
 
由于
 
加价
 
数量
 
现金
商业客户的管理交易。
 
91
非利息支出
非利息
 
费用
 
本季度
 
截至6月
 
30, 2024
 
已达
 
至118.7美元
 
相比之下,百万
 
到11美元
 
290万
 
对于
 
相同
期间
 
2023.的
 
效率比
 
第二
 
1/4
 
2024年
 
51.23%,相比之下
 
达到47.83%
 
第二个
 
1/4
 
2023.
非利息费用
 
年第二季度
 
2024年包括0.2美元
 
额外百万FDIC特别优惠
 
评估费用。看到
 
“不-
GAAP财务指标
 
和调试”
 
以上为额外
 
信息.对
 
非GAAP基础,
 
不包括
 
的效果
 
特殊项目,调整后非利息费用增加560万美元
 
主要原因是:
A
$3.1
 
百万
 
增加
 
在员工的
 
补偿
 
和福利
 
费用,
 
驱动者
 
每年一次
 
薪资优点
 
增加
 
医疗保险费费用。
A
受影响,信用卡和借记卡处理费增加1.1亿美元
 
更高的交易量。
A
 
$0.8
 
百万
 
增加
 
 
专业
 
服务
 
费用、
 
到期
 
 
增加
 
 
$0.5
 
百万
 
 
咨询
 
收费
 
驱动的
 
通过
信息技术基础设施增强和4000万美元
 
在外包技术服务费方面。
A $0.8
 
百万增加
 
入住率
 
和设备
 
费用,主要
 
由于
 
增加了
 
维护费,
 
部分
被折旧费的减少所抵消。
A
 
$0.7
 
百万
 
增加
 
 
其他
 
非利息
 
费用,
 
主要
 
到期
 
 
a
 
$1.1
 
百万
 
增加
 
 
收费
 
 
法律
 
业务准备金,部分被2000万美元抵消
 
养老金计划的净定期成本下降。
所得税以外的税收增加3000万美元,主要与
 
提高市政许可税。
通讯费用增加3000万美元。
部分偏移量:
A
1.6百万美元
 
增加
 
净收益
 
关于奥利奥
 
运营,驱动
 
由.
 
上述2.3美元
 
实现百万
 
继续前进
 
这个
销售
 
 
a
 
商业广告
 
真实
 
产业
 
奥利奥
 
物业
 
 
这个
 
Puerto
 
Rico
 
地区,
 
哪一个
 
更多
 
 
偏移量
 
这个
 
减少量
 
 
网络
波多黎各地区OREO住宅物业销售实现收益。
 
92
非利息
 
费用
 
六个月
 
期间已结束
 
6月30日,
 
2024年金额
 
至239.6美元
 
相比之下,百万
 
至228.2美元
 
百万美元用于
2023年同期。前六个月的效率比
 
2024年为51.84%,而前六个月为48.60%
 
2023.
 
非利息
 
费用
 
 
这个
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
包括
 
这个
 
$1.1
 
百万
 
其他内容
 
FDIC
 
特价
评估
 
费用。
 
看见
 
“非公认会计原则
 
金融
 
措施
 
 
和解“
 
在上面
 
 
其他内容
 
信息。
 
 
非公认会计原则
基础(不包括本特殊项目的影响)调整后的非利息
 
费用
 
增加1030万美元主要原因:
A
$6.2
 
百万
 
增加
 
在员工的
 
补偿
 
和福利
 
费用,
 
驱动者
 
每年一次
 
薪资优点
 
增加
 
增加
 
 
以股票为基础
 
补偿
 
费用
 
 
符合退休条件
 
员工,
 
医学
 
保险
 
溢价
 
成本,
 
为员工退休计划提供更高的匹配缴款。
A
 
$1.5
 
百万
 
增加
 
 
专业
 
服务
 
费用、
 
到期
 
 
增加
 
 
$1.4
 
百万
 
 
咨询
 
收费
 
驱动的
 
通过
信息
 
技术
 
基础设施
 
增强功能
 
 
$0.4
 
百万
 
 
收藏品,
 
评估,
 
 
其他
 
信贷相关
费用,部分被减少0.3美元抵消
 
外包技术服务费百万。
A
受影响,信用卡和借记卡处理费增加1.5亿美元
 
更高的交易量。
A
 
$0.9
 
百万
 
增加
 
 
占用
 
 
设备
 
费用,
 
主要
 
相关
 
 
一个
 
增加
 
 
维修
 
指控,
部分被折旧费减少所抵消。
A
 
$0.6
 
百万
 
增加
 
 
其他
 
非利息
 
费用,
 
主要
 
到期
 
 
a
 
$1.0
 
百万
 
增加
 
 
收费
 
 
法律
 
业务准备金,部分被3000万美元抵消
 
养老金计划的净定期成本下降。
所得税以外的税收增加3000万美元,主要与
 
提高市政许可税。
部分偏移量:
A
110万美元
 
增加
 
净收益
 
关于奥利奥
 
运营,驱动
 
由.
 
上述2.3美元
 
实现百万
 
继续前进
 
这个
销售
 
 
a
 
商业广告
 
真实
 
产业
 
奥利奥
 
物业
 
 
这个
 
Puerto
 
Rico
 
地区,
 
哪一个
 
更多
 
 
偏移量
 
这个
 
减少量
 
 
网络
波多黎各OREO住宅物业销售已实现收益
 
地区
 
93
所得税
2024年第二季度,公司录得收入
 
税收费用为2550万美元,而
年同期
 
2023.为
 
年前六个月
 
2024年,公司
 
录得所得
 
税开支
 
4950万美元,相比之下
 
2023年同期为6220万美元。的
 
第二季度所得税费用减少
 
2024年前六个月是
主要受驱动
 
由.
 
低的有效
 
税率
 
作为一名
 
结果是
 
法团
 
从事
 
某些商业
 
活动与
 
优惠
 
税费
待遇
 
公关税
 
守则
 
第四季度
 
2023年的
 
导致
 
较低
 
有效的税收
 
 
第二个
 
一半的人
2023年和2024年。
该公司的
 
年度估计
 
有效
 
税率
 
对于
 
前六名
 
几个月来
 
2024年,不包括
 
的实体
 
其中
 
税收优惠
无法识别
 
和离散物品,是
 
24.1%,相比
 
30.1%相同
 
2023年期间。
 
根据当前的策略,
 
这个
公司
 
期望
 
 
这个
 
有效
 
税费
 
 
 
这个
 
 
2024
 
将要
 
 
在附近
 
24%.
 
 
估计
 
有效
 
税费
 
 
 
这个
公司受到影响
 
通过,
 
在其他方面,
 
的组成和
 
其来源
 
应纳税所得额
 
见附注16
 
- “所得税,
 
 
此处未经审计的合并财务报表以供补充
 
信息。
截至6月
 
2024年30日,
 
法团已
 
递延净额
 
的纳税资产
 
14270万美元,净值
 
之估值
 
津贴141.1美元
 
百万
与递延所得税资产相比,净递延所得税资产为150.1美元
 
百万,扣除估值津贴13920万美元,作为
12月的
 
31, 2023.
 
减产
 
 
递延净额
 
纳税资产
 
主要是
 
相关内容
 
使用
 
替代
 
最低税
 
学分
而有关减少
 
在ACL中。与此同时
 
的增加
 
估值津贴是
 
主要与变化有关
 
市场价值
可供出售债务证券,导致
 
净递延所得税资产的同等变化,而不影响盈利。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
94
资产
 
 
公司的
 
总计
 
资产
 
 
$18.9
 
十亿
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
a
 
减少量
 
 
$28.2
 
百万
 
从…
 
十二月
 
31,
 
2023,
主要涉及
 
偿还
 
投资证券及
 
减少
 
现金及现金
 
等价物,
 
部分偏移
 
的增加
 
在……里面
贷款总额。
应收贷款,包括待售贷款
截至2024年6月30日,
 
该公司的
 
之前的总贷款组合
 
ACL金额为12.4美元
 
亿美元,增加了
 
20300万
比较
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
 
条款
 
 
地理,
 
这个
 
生长
 
组成
 
 
增加
 
 
$98.5
 
百万
 
 
这个
 
佛罗里达州
 
地区,
$97.7
 
百万英寸
 
波多
 
里科地区,
 
和6.8美元
 
百万英寸
 
圣母
 
岛屿地区。
 
 
投资组合
 
基础
 
增长包括
 
增加
 
 
$157.7
 
百万
 
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
 
$54.3
 
百万
 
 
消费者
 
贷款,
 
主要是
 
自动
 
贷款
 
融资租赁,部分被9亿美元减少所抵消
 
住宅抵押贷款。
截至
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
公司的
 
贷款
 
为投资而持有
 
投资组合
 
组成的
 
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款
(48%),
 
消费者
 
 
金融
 
租契
 
(29%),
 
 
住宅
 
真实
 
产业
 
贷款
 
(23%).
 
 
这个
 
总计
 
毛收入
 
贷款
 
投资组合
 
举行
 
截至2024年6月30日,公司投资1240亿美元
 
信用风险集中度约为80%在波多黎各
地区,17%在美国地区(主要
 
佛罗里达州),维尔京群岛为3%
 
岛屿区域,如下图所示
表:
 
截至2024年6月30日
波多黎各
维尔京群岛
美国
总计
(单位:千)
住宅按揭贷款
$
2,163,245
$
161,057
$
485,364
$
2,809,666
建设贷款
160,093
3,681
22,183
185,957
商业按揭贷款
1,697,939
62,821
662,549
2,423,309
C & I贷款
2,176,489
135,456
942,632
3,254,577
 
商业贷款总额
4,034,521
201,958
1,627,364
5,863,843
消费者贷款和融资租赁
3,635,389
68,540
8,070
3,711,999
 
为投资而持有的贷款总额,
 
毛收入
$
9,833,155
$
431,555
$
2,120,798
$
12,385,508
持有待售贷款
10,392
-
-
10,392
 
贷款总额,毛额
$
9,843,547
$
431,555
$
2,120,798
$
12,395,900
截至2023年12月31日
波多黎各
维尔京群岛
美国
总计
(单位:千)
住宅按揭贷款
$
2,187,875
$
168,131
$
465,720
$
2,821,726
建设贷款
111,664
3,737
99,376
214,777
商业按揭贷款
1,725,325
65,312
526,446
2,317,083
C & I贷款
2,130,368
119,040
924,824
3,174,232
 
商业贷款总额
3,967,357
188,089
1,550,646
5,706,092
消费者贷款和融资租赁
3,583,272
68,498
5,895
3,657,665
 
为投资而持有的贷款总额,
 
毛收入
$
9,738,504
$
424,718
$
2,022,261
$
12,185,483
持有待售贷款
7,368
-
-
7,368
 
贷款总额,毛额
$
9,745,872
$
424,718
$
2,022,261
$
12,192,851
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
95
住宅房地产贷款
截至
 
6月30日,
 
2024,
 
该公司的
 
住宅总
 
抵押贷款
 
贷款组合,
 
包括
 
持有的贷款
 
出售,
 
减少了
 
$9.0
百万美元,相比之下
 
平衡为
 
2023年12月31日。
 
中国经济的下滑
 
住宅按揭贷款组合
 
反映减少
波多黎各地区为2160万美元,7.0美元
 
维珍百万
 
岛屿地区,部分被增加的
 
1960万美元
在佛罗里达
 
地区下降
 
推动了
 
还款,还有哪些
 
在抵销
 
新数量
 
保留贷款发放
 
资产负债表。
 
约50%
 
 
$16030万
 
住宅抵押贷款
 
贷款发放
 
 
波多黎各
 
地区期间
 
这个
前六名
 
几个月来
 
2024年包括
 
合规性
 
贷款,比较
 
至58%
 
 
1.5亿美元
 
内发放
 
第一个
 
六个月
 
2023.
 
截至6月30日,
 
2024年,大多数
 
该法团的
 
未缴余额为
 
住宅按揭贷款
 
在波多黎各和
 
这个
维尔京
 
岛屿地区包括
 
固定利率贷款
 
传统上携带
 
收益率高于
 
住宅抵押贷款
 
佛罗里达州的贷款
地区
 
 
这个
 
佛罗里达州
 
地区,
 
大约
 
37%
 
 
这个
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
投资组合
 
组成
 
 
混血儿
 
调利率
抵押贷款。在……里面
 
符合
 
该公司的
 
承保准则,
 
住宅抵押贷款
 
贷款是
 
基本上完全
 
记录在案
贷款,且本公司不发放负摊销贷款。
商业和建筑贷款
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
公司的
 
商业和
 
建设贷款
 
投资组合增加
 
157.7美元
 
百万
 
之结余
 
12月31日,
 
2023.
 
增长包括
 
增加了
 
7670万美元
 
佛罗里达地区,
 
反映了
一些事情,
 
这个
 
效应
 
 
这个
 
起源
 
 
多种多样
 
商业广告
 
 
施工
 
关系,
 
每一个
 
 
过剩
 
 
$10
 
百万,
 
 
哪一个
$52.3
 
百万
 
 
相关
 
 
 
商业广告
 
抵押贷款
 
关系
 
 
$40.0
 
百万
 
 
相关
 
 
 
C&I
 
关系,
 
更高的利用率
 
C & I
 
线
 
信贷,包括
 
a $14.1
 
百万线
 
信用额度
 
利用率。
 
这些差异
 
被部分
 
偏移量
 
通过
收益
 
以及三笔C & I关系的偿付总额为4770万美元。
波多
 
里科地区
 
也增长
 
67.1美元
 
百万,当
 
比较
 
发送到
 
平衡
 
截至
 
十二月三十一日,
 
2023.
 
这种增加
 
曾经是
由48.4美元推动
 
建设增加百万
 
贷款;
 
增加3370万美元
 
平面图贷款;
 
C & I利用率更高
 
线
信贷,包括两项
 
利用率超过1000万美元的信贷
 
总计3,330万美元;以及
 
13.6美元的起源
 
百万C & I
贷款
 
 
a
 
 
 
Puerto
 
Rico
 
 
 
支撑点
 
由指定
 
物业
 
税费
 
收入。
 
这些
 
方差
 
 
部分
 
偏移量
 
通过
多重回报和回报,包括回报
 
四个商业和建筑关系,总额为5270万美元。
 
这个
 
维尔京
 
岛屿
 
地区,
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
增额
 
通过
 
$13.9
 
百万,
 
AS
 
比较
 
 
这个
 
平衡
 
AS
 
2023年12月31日,主要与向政府实体提供的贷款有关。
 
请参阅“风险管理-
 
与波多黎各政府的接触”
 
和“风险管理-
 
接触USVI政府”
 
在下面
有关该公司的信息
 
对PR和USVI政府实体的信贷风险敞口。
截至2024年6月30日,
 
公司总数
 
商业抵押贷款风险敞口金额
 
至240亿美元,即20%
 
全部贷款
portfolio.在
 
条款
 
地理,
 
17亿美元
 
 
暴露量
 
 
波多黎各
 
地区,0.6美元
 
10亿美元
 
曝光率
 
 
这个
佛罗里达州地区,
 
和0.1美元
 
10亿美元
 
曝光率
 
 
维尔京
 
岛屿地区。
 
1.7美元
 
十亿次曝光
 
 
波多黎各
 
区域
主要占42%
 
在零售行业,
 
办公房地产占26%,
 
酒店业占20%。
 
60亿美元的风险敞口
佛罗里达州地区零售业主要占33%,
 
酒店业23%,
 
办公房地产占8%。的
公司的
 
总商业
 
按揭贷款
 
暴露
 
240亿美元,
 
57380万
 
内到期
 
下一个
 
12个月
 
并已
 
a
加权平均利息
 
速度
 
约6.74%。
 
商业抵押贷款
 
贷款敞口
 
 
办公房
 
房地产行业,
 
哪一个
未来12个月内到期,金额为12700万美元,已
 
加权平均利率约为6.56%。
 
AS
 
 
每一个
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
这个
 
公司的
 
总计
 
暴露
 
 
共享
 
国家
 
学分
 
(“SNC”)
 
贷款
(包括未使用的承付款)金额
 
至120亿美元。截至六
 
2024年30日,约38660万美元
 
SNC暴露的比例是
与波多黎各地区的投资组合相关,80350万美元与
 
佛罗里达州地区的投资组合。
消费者贷款和融资租赁
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
公司的
 
消费者
 
贷款
 
 
金融
 
租契
 
投资组合
 
增额
 
通过
 
$54.3
 
百万
 
 
$3.7
 
十亿美元,
主要在
 
波多黎各
 
地区,反映增长
 
4580万美元
 
和2350万美元
 
在汽车
 
贷款及融资
 
租赁投资组合,
分别进行了分析。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
96
贷款生产
首先是BanCorp。
 
主要依赖
 
在ITS上
 
零售网络
 
分支机构
 
起源
 
住宅和
 
消费者贷款。
 
地铁公司
 
可能
增刊
 
它的住宅
 
抵押品来源
 
以批发方式
 
已发布服务
 
按揭贷款
 
从以下地点购买
 
抵押贷款银行家。
 
公司
 
管理
 
它的
 
施工
 
 
商业广告
 
贷款
 
起呼
 
穿过
 
集中
 
单位
 
 
多数
 
 
它的
 
起呼
 
从…
 
现有
 
客户,
 
AS
 
 
AS
 
穿过
 
转介
 
 
直接
 
邀请函。
 
自动
 
贷款
 
 
金融
 
租契
 
起呼
 
依靠
主要是与汽车经销商和敬业的销售专业人士的关系
 
为选定的地点提供服务,以促进发货。
 
 
以下是
 
表格
 
提供
 
a
 
击穿
 
 
第一
 
BanCorp。' S
 
贷款
 
制作,
 
包括
 
购买,
 
再融资,
 
续订
 
按地域划分从现有的循环和非循环承诺中提取
 
段,
 
在指定期间:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
(单位:千)
波多黎各:
 
住宅抵押贷款
$
92,624
$
88,485
$
160,267
$
149,965
 
施工
38,459
33,829
74,110
57,267
 
商业抵押
83,852
28,704
101,754
96,691
 
C&I
337,347
365,796
742,566
814,977
 
消费者
404,645
442,213
798,551
866,686
 
贷款总产出
$
956,927
$
959,027
$
1,877,248
$
1,985,586
维尔京群岛:
 
住宅抵押贷款
$
696
$
843
$
2,122
$
1,769
 
施工
162
2
162
6
 
商业抵押
298
3,859
423
3,859
 
C&I
12,351
65,215
23,460
74,614
 
消费者
8,897
11,408
16,793
21,608
 
贷款总产出
$
22,404
$
81,327
$
42,960
$
101,856
佛罗里达州:
 
住宅抵押贷款
$
28,884
$
25,923
$
47,985
$
40,819
 
施工
9,609
13,175
20,655
25,232
 
商业抵押
20,304
9,821
77,933
30,526
 
C&I
219,086
119,563
391,253
216,865
 
消费者
2,970
384
3,427
1,029
 
贷款总产出
$
280,853
$
168,866
$
541,253
$
314,471
共计:
 
住宅抵押贷款
$
122,204
$
115,251
$
210,374
$
192,553
 
施工
48,230
47,006
94,927
82,505
 
商业抵押
104,454
42,384
180,110
131,076
 
C&I
568,784
550,574
1,157,279
1,106,456
 
消费者
416,512
454,005
818,771
889,323
 
贷款总产出
$
1,260,184
$
1,209,220
$
2,461,461
$
2,401,913
 
97
商业和
 
建设贷款
 
来源(不包括
 
政府贷款)
 
对于
 
季度和
 
六个月期间
 
截至6月
 
30,
2024
 
已达
 
 
$708.4
 
百万
 
 
$1.4
 
十亿美元,
 
分别,
 
比较
 
 
$563.6
 
百万
 
 
$1.2
 
十亿美元,
 
分别,
 
 
这个
可比时期
 
在2023年。
 
涨幅
 
144.8美元
 
百万英寸
 
第二个
 
1/4
 
2024年,作为
 
 
一样的
 
期间
 
2023,
反映增长
 
106.5美元
 
百万英寸
 
佛罗里达
 
区域和
 
4050万美元
 
 
波多黎各
 
地区,部分
 
偏移量
 
a $2.2
 
百万
减少
 
圣母
 
岛屿地区。
 
对于
 
前六名
 
几个月来
 
2024年,
 
增长
 
$15710万
 
包括
 
增长
 
$217.3
百万
 
 
佛罗里达州地区,
 
部分
 
偏移量
 
的减少
 
54.5美元
 
百万
 
 
波多黎各
 
区域
 
和5.7美元
 
百万英寸
 
圣母
岛屿地区。
 
生长
 
 
佛罗里达州地区
 
对于
 
前六名
 
几个月来
 
2024包括
 
其效果
 
 
起源
 
七个C & I
关系,每个
 
超过
 
一千万美元,
 
vbl.用一种.
 
总结余
 
116.4美元
 
百万,增加
 
利用
 
C & I系列
 
信用,
以及增加
 
在商业
 
按揭贷款组合
 
增加4740万美元。
 
与此同时,
 
在波多黎各
 
里科地区
 
这个
前六名
 
几个月来
 
2024年
 
主要受驱动
 
由.
 
减少
 
7600万美元
 
 
C & I贷款
 
投资组合,部分
 
偏移量
 
的升幅
建筑贷款组合为1640万美元,
 
商业抵押贷款组合。
政府
 
贷款
 
起呼
 
 
这个
 
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
已达
 
 
$13.1
 
百万
 
 
$38.8
分别为百万,
 
而分别为7630万美元和8360万美元,
 
2023年可比时期。政府贷款
起呼
 
在.期间
 
这个
 
第一
 
 
月份
 
 
2024
 
 
主要
 
相关
 
 
这个
 
上述
 
起源
 
一种
 
$13.6
 
百万
 
贷款
 
 
a
直辖市
 
波多黎各,
 
支撑
 
按分配的属性
 
税收收入和
 
可持续发展战略
 
一行
 
贷方
 
政府
实体
 
圣母
 
岛屿地区。
 
 
另一方面,
 
政府贷款
 
起源期间
 
第一个
 
六个月
 
2023年主要是
相关
 
 
这个
 
线
 
 
学分
 
利用
 
 
这个
 
维尔京
 
岛屿
 
地区,
 
a
 
贷款
 
 
一个
 
代理机构
 
 
这个
 
Puerto
 
Rico
 
政府
 
 
a
 
低-
收入住房项目,以及安排透支线的利用
 
维尔京群岛政府实体的信用
 
岛屿地区。
汽车的起源
 
贷款(包括融资
 
租约)当季
 
和六个月的期限
 
截至6月30日,
 
2024年总计
 
$233.9
百万美元和
 
46200万美元,
 
分别,
 
 
$25030万
 
和495.4美元
 
分别为百万,
 
对于
 
可比时期
 
在……里面
2023.的
 
减少了
 
二季度
 
2024年,作为
 
 
一样的
 
1/4
 
2023年,包括
 
下跌
 
14.7美元
 
百万英寸
波多
 
里科地区和
 
170万美元
 
在维尔京
 
岛屿地区。
 
年的下降
 
前六名
 
2024年的几个月,
 
相比
 
这个
相同
 
期间
 
 
这个
 
上一首
 
年,
 
组成
 
 
下降
 
 
$30.4
 
百万
 
 
这个
 
Puerto
 
Rico
 
区域
 
 
$3.0
 
百万
 
 
这个
 
维尔京
岛屿地区。
 
其他消费者
 
贷款发放
 
,
 
 
信用卡,
 
对于
 
季度和
 
六个月期间
 
截至6月
 
30, 2024
已达
 
 
$64.6
 
百万
 
 
$124.5
 
百万,
 
分别,
 
比较
 
 
$77.7
 
百万
 
 
$149.6
 
百万,
 
分别,
 
 
这个
可比时期
 
在2023年。
 
大部分
 
减少
 
在其他
 
消费贷款
 
起源
 
第一个
 
六个月
 
2024年,
 
相比较而言
 
同期
 
2023年,
 
 
波多
 
里科地区。
 
使用率
 
上的活动
 
杰出的
 
信用卡
 
portfolio for
 
这个
季度和
 
六个月期间
 
截至6月
 
30, 2024
 
相当于
 
1.18亿美元
 
和232.3美元
 
分别为百万,
 
 
$125.9
分别为24430万美元和24430万美元,
 
2023年可比时期。
 
98
投资活动
AS
 
零件
 
 
它的
 
流动性,
 
收入
 
多元化,
 
 
利息
 
 
风险
 
管理
 
战略,
 
第一
 
BanCorp.
 
维护
 
a
 
债务
分类为可供出售或持有至到期的证券组合。
 
该公司的
 
可用合计-用于
 
- 销售债务
 
证券投资组合
 
截至
 
6月30日,
 
2024年金额
 
至5.0美元
 
亿创
 
27270万美元
减少自
 
2023年12月31日
 
.
 
该减少乃
 
主要受驱动
 
借偿还下列款项
 
约178.8美元
 
数百万美国人
 
代理机构
抵押贷款担保
 
证券
 
(“MBS”)
 
 
债券,
 
还款
 
 
$115.1
 
百万
 
相联
 
 
成熟
 
证券,
 
 
a
 
$4.5
减少百万
 
应占公平值
 
应对市场变化
 
利率这些
 
部分差异
 
抵消28.0美元
 
百万英寸
购货
 
 
社区
 
再投资
 
行动
 
合格
 
债务
 
证券
 
在.期间
 
这个
 
第二
 
 
 
2024.
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
法团已
 
的未实现净
 
可供出售损失
 
债务证券
 
63730万美元。
 
这个网没有实现
 
脱落可归因
 
仪器
 
买书
 
携载
 
较低
 
利率
 
于市场
 
rates.的
 
公司期望
 
这件事
 
未实现
 
损失将
 
反转
随着时间的推移,很可能
 
这是不需要的
 
在之前出售证券
 
他们预期的康复。
 
该公司预计
组合将
 
继续
 
减少和
 
累计
 
其他综合性的
 
损失将
 
相应减少,
 
不包括
 
影响
市场利率
 
rates.作为
 
 
30, 2024,
 
大约500美元
 
百万英寸
 
现金流入,
 
预计会出现
 
成为
 
期间接收
 
这个
第二
 
一半
 
 
2024
 
从…
 
合同
 
到期日
 
 
这个
 
可供出售
 
债务
 
证券
 
投资组合,
 
 
预期
 
 
 
重新部署
 
基金贷款增长,再投资于高收益
 
证券,
 
或用于偿还到期的经纪CD。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
基本上
 
 
 
这个
 
公司的
 
可供出售
 
债务
 
证券
 
投资组合
 
曾经是
 
vbl.投资,投资
 
 
美国
政府和机构
 
债券和固定利率
 
GSE的MBS。在……里面
 
此外,截至
 
2024年6月30日,
 
该公司持有
 
发行的债券
通过
 
这个
 
Puerto
 
Rico
 
住房
 
金融
 
权威
 
(“PRHFA”),
 
分类
 
AS
 
可用
 
 
销售,
 
特指
 
a
 
住宅
 
直通
按揭证券
 
集合体
 
金额
 
310万美元
 
(fair值
 
- $1.5
 
百万)。这
 
住宅通行证
 
发行的按揭证券
 
由.
 
PRHFA
 
抵押者
 
一类二
 
抵押贷款起源
 
在一个
 
程序推出
 
由.
 
波多黎各
 
政府
 
2010和
 
未变现亏损
 
1.6亿美元
 
6月30日,
 
2024年,其中
 
40万美元是
 
因信用
 
恶化。期间
 
2021年,公司
根据违约状态,将该工具置于非应计状态
 
基础的第二抵押贷款抵押品。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
公司的
 
持有至到期
 
债务
 
证券
 
投资组合,
 
在此之前
 
这个
 
ACL,
 
减少
 
 
$344.4
 
百万,
 
$35420万
 
截至12月
 
31, 2023,
 
主要受驱动
 
通过还款
 
大约有
 
1050万美元
 
美国
 
代理机构
MBS。
 
持有至到期
 
债务
 
证券
 
包括
 
固定费率
 
GSE的MBS
 
 
a
 
携载
 
 
237.0美元
 
百万
 
(公平的
 
 
222.4美元
百万美元)
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
比较
 
 
$247.1
 
百万
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
持有至到期
 
债务
 
证券
 
 
包括
融资
 
安排
 
 
Puerto
 
Rico
 
市政当局
 
已发布
 
 
债券
 
表格,
 
哪一个
 
这个
 
公司
 
帐目
 
 
作为证券,
 
它们是
 
承保为
 
贷款
 
的特征
 
通常
 
中发现
 
商业贷款。
 
波多黎各
 
市政债券
 
通常
 
 
已发布
 
 
承载
 
表格,
 
 
 
注册
 
 
这个
 
美国证券交易委员会,
 
 
 
 
额定
 
通过
 
外部
 
学分
 
经纪公司。
 
这些
 
债券
 
优先支付公司的经营成本和开支
 
市政府,在大多数情况下,由分配的
 
房产税
收入.作为
 
 
30, 2024,
 
约54%
 
 
公司的
 
市政债券
 
包括
 
已发出的义务
 
由三
 
最大的
 
波多黎各自治市
 
里科。各市
 
不触犯当地法律的前提
 
征收法律
 
特殊财产税
 
以这样的量
 
也是如此
支付各自所有一般义务保证金所需
 
和贷款。
看见
 
“风险管理
 
 
暴露
 
到达Puerto
 
Rico
 
政府”
 
在下面
 
 
信息
 
 
细节
 
关于
 
该公司的
 
总计
直接暴露
 
发送到
 
波多黎各
 
政府包括
 
市政府,
 
和“风险
 
管理
 
- 信用
 
风险管理”
 
在下面
和备注
 
2 –
 
“债务证券”
 
发送到
 
未经审核综合
 
财务报表
 
本文中针对
 
的ACL
 
 
暴露于
 
波多黎各
市政债券。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
99
 
下表列出了截至所示日期的投资公允价值:
2024年6月30日
2023年12月31日
(单位:千)
货币市场投资
$
4,439
$
1,239
可供出售
 
债务证券,按公允价值计算:
美国政府和机构义务
2,352,500
2,443,790
波多黎各政府义务
1,532
1,415
MBS:
 
住宅
2,430,965
2,633,161
 
商业广告
171,314
151,618
其他
1,000
-
 
可供销售的总数量
 
债务证券,按公允价值计算
4,957,311
5,229,984
持有至到期债务证券,按摊销成本计算:
MBS:
 
住宅
138,615
146,468
 
商业广告
98,370
100,670
波多黎各市政债券
107,450
107,040
 
持有至到期波多黎各市政债券的ACL
(1,267)
(2,197)
 
持有至到期合计
 
债务证券
343,168
351,981
股票证券,包括3400万美元和3460万美元的FHLb股票
截至2024年6月30日和2023年12月31日
51,037
49,675
总货币市场
 
投资和投资证券
$
5,355,955
$
5,632,879
 
截至2024年6月30日按合同期限划分的债务证券的公允价值
 
(不包括按揭证券),详情如下:
账面金额
加权平均
 
收益率%
(千美元)
美国政府和机构义务:
一年内到期
$
864,132
0.88
一年至五年后到期
1,472,025
0.82
五年到十年后到期
8,100
2.64
十年后到期
8,243
5.69
2,352,500
0.86
波多黎各政府和市政当局的义务:
一年内到期
3,178
9.30
一年至五年后到期
51,424
7.72
五年到十年后到期
36,253
7.03
十年后到期
18,127
7.40
108,982
7.48
MBS
2,839,264
1.72
持有至到期债务证券的ACL
(1,267)
-
债务证券总额
$
5,300,479
1.47
 
100
网络
 
利息
 
收入
 
 
未来
 
周期
 
可能
 
 
受影响
 
通过
 
提前还款
 
 
MBS。
 
任何
 
加速度
 
 
这个
 
提前还款
 
 
MBS
购得
 
 
a
 
溢价
会不会
 
较低
 
收益率
 
 
这些
 
证券,
 
因为
 
这个
 
摊销
 
 
保费
 
付讫
 
 
收购
 
会不会
加速。相反,
 
加速度
 
MBS的预付款将
 
提高收益率
 
购买的证券
 
折扣,因为
 
这个
摊销
 
 
这个
 
贴现
 
会不会
 
加速。
 
这些
 
风险
 
 
直接
 
链接
 
 
未来
 
期间
 
市场
 
利息
 
 
波动。
 
网络
未来期间的利息收入也可能受到影响。
 
由该公司的投资
 
可赎回证券。截至2024年6月30日,
法团已
 
约1.7美元
 
10亿美元
 
可赎回债务
 
证券(美国
 
机构债务
 
证券)与
 
平均水平
 
成品率
 
0.80%
其中
 
约64%
 
是被购买的
 
打折
 
2%
 
溢价。
 
请参阅“风险管理”
 
下文
 
进一步分析
 
的效果
 
不断变化的兴趣
 
利率
 
该公司的
 
净利息
 
收入和
 
该公司的
 
利率
 
风险管理
战略。
 
另外,
 
请参阅
 
 
注意
 
2
 
 
“债务
 
证券“
 
 
这个
 
未经审计
 
已整合
 
金融
 
陈述
 
此处
 
 
其他内容
有关公司的信息
 
债务证券投资组合。
风险管理
一般信息
风险
 
 
固有的
 
 
虚拟
 
 
各方面
 
 
这个
 
公司的
 
业务
 
活动
 
 
行动。
 
因此,
 
有效
 
风险
管理
 
 
基本
 
 
这个
 
成功
 
 
这个
 
公司。
 
 
主要
 
目标
 
 
风险
 
管理
 
 
 
确保
 
 
这个
公司的
 
冒险活动是
 
符合
 
公司的
 
目标和风险
 
宽容,还有
 
有适当的
平衡风险与回报,以最大化股东价值。
 
公司
 
 
 
地点
 
a
 
风险
 
管理
 
架构
 
 
监视器,
 
评估
 
 
管理
 
这个
 
本金
 
风险
 
假设
 
在……里面
开展其活动。第一个BanCorp。' S
 
业务受十一
 
风险的广泛类别:(i)流动性
 
风险;(ii)利率风险;
(iii)市场风险;(iv)
 
信用风险;(v)运营
 
风险;(vi)法律和
 
监管风险;(七)
 
声誉风险;(八)模型
 
风险;(ix)资本
风险;(x)
 
战略风险;
 
和(Xi)
 
信息技术
 
风险第一
 
BanCorp.具有
 
采取政策
 
和程序
 
设计成
 
识别
并管理公司面临的风险。
 
公司的
 
风险
 
管理
 
政策
 
 
描述
 
下面,
 
AS
 
 
AS
 
 
部分
 
二、
 
项目
 
7,
 
“管理层的
 
讨论
 
财务状况和经营业绩分析”,2023年年度
 
表格10-k报告。
流动性风险
 
流动性
 
风险
 
牵扯
 
这个
 
进行中
 
能力
 
 
容纳
 
责任
 
到期日
 
 
存款
 
提款,
 
基金
 
资产增长
 
业务运营,
 
并满足
 
合同义务
 
通过不受限制的
 
获得资金
 
以合理
 
市场价格。流动性
管理
 
牵扯
 
预测
 
供资
 
要求
 
 
维护
 
足够
 
容量
 
 
见面
 
流动性
 
需求
 
容纳
 
波动
 
 
资产
 
 
责任
 
水准仪
 
到期
 
 
变化
 
 
这个
 
公司的
 
业务
 
运营
 
 
出乎意料的
事件。
 
 
地铁公司
 
管理流动资金
 
在两
 
程度.的
 
一是
 
流动性
 
 
母公司,
 
或第一个
 
Bancorp.,其中
 
抱着
 
公司
 
 
拥有
 
这个
 
银行业
 
 
非银行类
 
子公司。
 
 
第二
 
 
这个
 
流动性
 
 
这个
 
银行业
 
子公司,
第一银行。
 
 
资产
 
 
负债
 
委员会
 
 
这个
 
公司的
 
冲浪板
 
 
董事
 
 
负责任的
 
 
监督
 
管理层的
设立
 
 
这个
 
公司的
 
流动性
 
政策,
 
AS
 
 
AS
 
批准中
 
运营中
 
 
应急
 
程序
 
 
监测
流动性
 
 
一个
 
进行中
 
基础。
 
 
管理层的
 
投资
 
 
资产
 
负债
 
委员会
 
(“MIALCO”),
 
哪一个
 
报告
 
 
这个
董事会的
 
资产
 
 
负债
 
委员会,
 
用途
 
措施
 
 
流动性
 
开发
 
通过
 
管理
 
 
涉及到
 
这个
 
使用
 
 
几个
假设
 
 
回顾
 
这个
 
公司的
 
流动性
 
职位
 
 
a
 
每月一次
 
基础。
 
 
米ALCO
 
监督
 
流动性
 
管理层,
利率风险、市场风险及其他相关事项。
 
MIALCO由以下人员组成
 
高级管理人员,包括
 
首席执行官,
 
首席财务官,
 
这个
族长
 
风险
 
警官,
 
这个
 
公司
 
战略
 
 
业务
 
发展
 
董事,
 
这个
 
业务
 
集团化
 
董事,
 
这个
 
财政部
 
投资风险
 
经理,
 
金融
 
规划和
 
资产和
 
负债管理
 
(“ILM”)总监,
 
以及
 
司库。
 
这个
财政部
 
 
投资
 
 
 
负责任的
 
 
规划
 
 
执行
 
这个
 
公司的
 
供资
 
活动
 
 
战略,
监控
 
流动性可用性
 
在一个
 
每天,
 
和审查
 
流动性措施
 
在一个
 
每周一次。
 
金融
 
规划和
ALm部门负责估计流动性缺口。
 
101
 
确保
 
充足的流动性
 
通过
 
全方位
 
潜在
 
运营中
 
环境和
 
市场状况,
 
法团
品行
 
它的
 
流动性
 
管理
 
 
业务
 
活动
 
 
a
 
风度
 
 
 
意欲
 
 
保存
 
 
增强
 
供资
 
稳定性,
灵活性,
 
 
多样性
 
钥匙
 
组件
 
 
 
运营中
 
战略
 
包括
 
a
 
强壮
 
焦点
 
 
这个
 
 
发展
 
基于顾客
 
资金,
 
维修
 
直达的
 
关系与
 
批发
 
市场融资
 
提供商和
 
维护
 
在需要时清算某些资产的能力。
 
 
公司
 
发展
 
 
维护
 
应急
 
供资
 
计划。
 
这些
 
平面图
 
评估
 
这个
 
公司的
 
流动性
 
职位
以各种
 
操作环境
 
并且是
 
设计成
 
帮助确保
 
那就是
 
公司将
 
能够
 
操作
 
整个时期
当压力时
 
获得正常
 
资金来源
 
受到限制。的
 
计划项目资助
 
期间的要求
 
潜在时期
 
强调、指定和量化流动性来源,
 
概述有效管理流动性的行动和程序
 
通过一段时间的
压力和
 
定义角色
 
和责任
 
对于
 
公司的
 
员工。在……下面
 
应急
 
资助计划,
 
法团
强调
 
资产负债表
 
和流动性
 
位置到
 
临界水平
 
模仿
 
困难
 
创造资金
 
或甚至
 
保持
当前
 
资金状况
 
 
公司和
 
《世界银行》
 
并且是
 
设计成
 
帮助确保
 
一种能力
 
 
公司和
 
这个
银行荣誉
 
他们各自的承诺。
 
该公司已
 
既定流动性
 
触发了
 
MIALCO监控
 
订单
为了保持
 
的普通资金
 
银行业务。
 
MIALCO已经
 
发展应急资金
 
未来的计划
 
以下是
 
场景:
 
a
 
信用评级
 
降级,
 
一个
 
经济
 
周期低迷
 
事件,
 
 
a
 
浓缩度
 
活动
 
 
董事会的
 
资产和
责任委员会每年审查和批准这些计划。
流动性风险管理
公司管理
 
其流动资金
 
积极主动的态度和
 
为了
 
保持稳健
 
流动性头寸。它使用
 
多个
措施
 
要监视
 
它的流动性
 
位置,
 
包括
 
核心
 
流动性,
 
基本信息
 
流动性,
 
和基于时间的
 
储备
 
措施现金
 
 
现金
等值金额为586.3美元
 
截至6月30日,
 
2024年,相比之下为663.2美元
 
截至12月31日,
 
2023.添加1.9美元时
十亿
 
 
免费
 
高品质
 
液体
 
证券
 
 
可能
 
 
违约
 
 
已承诺
 
 
 
 
(哪个
 
包括
 
资产
 
这样的
 
作为美国
政府
 
和GSE
 
义务),
 
总数
 
核心
 
流动性金额
 
至2.5美元
 
十亿
 
截至
 
6月30日,
 
2024,
 
或13.37%
 
 
总资产,
相比之下280亿美元,即14.93%
 
截至2023年12月31日的总资产。
 
 
加法
 
 
这个
 
上述
 
$1.9
 
十亿
 
 
现金
 
 
免费
 
 
品质
 
液体
 
资产,
 
这个
 
公司
 
 
$968.1
 
百万
可用
 
 
学分
 
 
FHLB
 
基于
 
 
这个
 
 
 
贷款
 
抵押品
 
已承诺
 
 
这个
 
FHLb。
 
AS
 
这样的,
 
这个
 
基本信息
 
流动性
 
比率
(其中添加了这样的
 
可用的安全线路
 
信贷
 
核心流动性)
 
约为18.50%
 
占总资产的比例
 
6月30日,
 
2024,
而截至2023年12月31日,占总资产的19.82%。
 
此外,
 
这个
 
公司
 
 
维护
 
借款
 
容量
 
 
这个
 
美联储
 
折扣
 
窗口
 
 
 
大约
 
$2.5
 
十亿
可供资助
 
美联储
 
托管借款人(“CIC”)计划
 
截至2024年6月30日
 
作为额外来源
 
流动性。
 
抵押贷款
 
发送到
 
联邦情报局
 
计划
 
已达
 
至3.2美元
 
十亿
 
截至
 
6月30日,
 
2024.
 
地铁公司
 
也做
 
 
依靠
未提交
 
银行间
 
线条
 
 
学分
 
(联邦
 
资金
 
线条)
 
 
基金
 
它的
 
行动。
 
在……上面
 
a
 
组合在一起
 
基础,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
公司有6.0美元
 
十亿可供满足
 
流动性需求,或132%
 
估计未保险存款
 
,
 
不包括完全抵押
政府存款。
 
流动性
 
 
《世界银行》
 
级别
 
是高度的
 
依赖于
 
 
银行存款,
 
哪一个
 
基金
 
87.8%
 
 
银行的
 
资产(或
 
84.4%
 
不包括
经纪CD)。
 
此外,
 
作为进一步的
 
下面讨论,
 
法团
 
保持
 
多元化基地
 
轻而易举地
 
可供批发
供资
 
消息来源:
 
包括
 
预支款
 
从…
 
这个
 
FHLB
 
穿过
 
已承诺
 
借款
 
容量,
 
证券
 
出售
 
在……下面
 
协议
 
回购以及获得经纪CD。资金
 
通过批发融资可能会继续增加
 
总体资金成本
并对净息差产生不利影响。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
102
延长信用证和备用信用证的承诺
AS
 
a
 
提供者
 
 
金融
 
服务,
 
这个
 
公司
 
常规
 
进入
 
vt.进入,进入
 
承诺
 
 
失衡
 
板材
 
风险
 
 
见面
 
这个
金融
 
需求
 
 
它的
 
顾客。
 
这些
 
金融
 
仪器
 
可能
 
包括
 
贷款
 
承诺
 
 
备用
 
书信
 
 
信用。
 
这些
承诺
 
 
主题
 
 
这个
 
相同
 
学分
 
政策
 
 
批核
 
流程
 
使用
 
 
平衡
 
板材
 
乐器。
 
这些
乐器在不同程度上涉及
 
信用和利率风险要素
 
超过在
 
陈述
财务状况。截至2024年6月30日,
 
九广铁路公司承诺
 
延长信贷金额约为2.1美元
 
十亿美元。
承诺
 
提供信贷
 
是协议吗?
 
放贷
 
到一个
 
客户身份
 
只要
 
的确有
 
没有违规行为
 
任何人的
 
条件已建立
 
在……里面
那份合同。
 
因为确定了
 
承诺
 
预计会出现
 
到期
 
而不是
 
被利用了,
 
总数
 
承诺
 
金额
 
一定
 
表示
 
未来
 
现金
 
要求。
 
 
多数
 
 
这个
 
商业广告
 
线条
 
 
信贷,
 
这个
 
公司
 
 
这个
 
选择权
 
重新评估
 
这个
 
协议
 
之前
 
 
其他内容
 
付款。
 
那里
 
 
vbl.已
 
不是
 
显着性
 
 
意想不到的
 
提请
 
 
现有
承诺。
 
 
案例
 
信用额度
 
卡片
 
和个人
 
线
 
信贷,
 
法团
 
可以取消
 
这个
 
闲置信用
 
设施
 
 
任何
时间和无缘无故。
 
下表总结了延长信用证和备用证的承诺
 
截至指定日期的信用:
2024年6月30日
2023年12月31日
(单位:千)
合同金额代表信用风险的金融工具:
 
提供信贷的承诺:
 
建设未拨付资金
$
294,782
$
234,974
 
未使用的信用卡额度
868,739
882,486
 
未使用的个人信贷额度
 
38,326
38,956
 
商业信贷额度
863,711
862,963
 
信用证:
 
商业信用证
61,109
69,543
 
备用信用证
19,359
8,313
 
公司
 
接洽
 
 
平凡的
 
课程
 
生意兴隆
 
 
其他
 
金融
 
交易记录
 
 
不是
 
已录制
 
 
平衡
板材
 
 
可能
 
 
已录制
 
 
这个
 
平衡
 
板材
 
 
金额
 
 
 
不同
 
从…
 
这个
 
全部
 
合同
 
 
概念上的
 
金额
 
 
这个
交易记录
 
因此,
 
影响
 
该公司的
 
流动性头寸。
 
这些交易
 
被设计
 
至(i)
 
见一见
 
财务需求
 
客户,(ii)管理
 
公司的信誉,
 
市场和流动性风险,(iii)
 
公司多元化
 
资金来源,和(iv)
优化资本。
 
除了有
 
上述失衡
 
表债务义务
 
和无资金承诺
 
为了提供信贷,
 
公司
有义务
 
和承诺
 
使
 
未来付款
 
根据合同,
 
总计
 
大约4.4美元
 
亿元
 
 
30,
2024.
 
我们的
 
材料
 
现金
 
要求
 
包括
 
主要是
 
 
合同
 
义务
 
 
制作
 
未来
 
付款
 
相关
 
 
时间
存款,
 
长期
 
借款,
 
和操作
 
租赁义务。
 
我们
 
也有
 
其他合同
 
现金义务
 
相关
 
到了一定程度
约束力的协定
 
我们有
 
签订了
 
服务
 
包括外包
 
理工
 
服务、安全、
 
广告和
 
其他
服务
 
哪一个
 
 
 
材料
 
 
我们的
 
流动性
 
需要。
 
我们
 
目前
 
预期
 
 
我们的
 
可用
 
资金,
 
学分
 
设施,
 
 
现金
流量来自
 
操作将
 
足以
 
相见
 
我们的运营
 
现金需求
 
和支持
 
贷款增长
 
和资本
 
计划执行
 
可预见的未来。
表外
 
交易不断
 
监测考虑
 
的潜在影响
 
对我们的流动性
 
立场和变化
酌情适用于资金来源和用途之间的平衡,
 
以维持稳健的流动性状况。
 
 
 
 
 
103
资金来源
地铁公司
 
利用不同
 
来源
 
提供资金给
 
帮助确保
 
足够
 
级别
 
流动性
 
时可用
 
needed.
多元化经营
 
 
供资
 
消息来源
 
 
 
伟大
 
重要性
 
 
保护
 
这个
 
公司的
 
流动性
 
从…
 
市场
 
干扰。
 
这个
本金
 
消息来源
 
 
短期
 
供资
 
 
存款,
 
包括
 
促成
 
CD。
 
其他内容
 
供资
 
 
提供
 
通过
 
证券
 
售出
根据协定
 
回购和
 
信用额度
 
与FHLb。
 
此外,
 
该公司亦
 
维持为额外的
 
消息来源
美联储CIC计划的借款能力
 
,
 
如上所述。
资产与负债委员会审查信贷可用性
 
定期.地铁公司可
 
还出售抵押贷款,
补充资金来源并获得长期资金
 
通过发行票据和长期经纪CD。
 
而当
 
流动性
 
 
一个
 
进行中
 
挑战
 
 
 
金融
 
机构,
 
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
这个
 
公司的
 
可用
借款能力和
 
努力实现增长
 
核心存款将是
 
足以提供
 
必要的资金
 
为该公司的
 
业务
未来12个月及以后的计划。
零售
 
 
商业广告
 
核心
 
存款
 
 
公司的
 
存款
 
产品
 
包括
 
常规
 
省吃俭用
 
帐户,
 
需求
 
存款
账户、金钱
 
市场账户,
 
和零售
 
CD。作为
 
 
30, 2024,
 
该公司的
 
核心存款,
 
剔除
 
政府
存款
 
 
促成
 
CD,
 
增额
 
通过
 
$105.9
 
百万
 
 
$12.7
 
十亿
 
从…
 
$12.6
 
十亿
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
 
$105.9
百万
 
增加
 
在这样的情况下
 
存款
 
主要是
 
相关
 
的增加
 
71.7美元
 
百万
 
 
Puerto
 
里科地区,
 
2110万美元
 
维尔京群岛
 
地区,佛罗里达地区为13.1亿美元。此次增加包括162.4美元
 
定期存款增加百万美元。
 
政府
 
存款
 
(完全
 
有抵押)
 
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
公司
 
 
$2.7
 
十亿
 
 
Puerto
 
Rico
 
公共的
 
部门
押金(2.5美元
 
交易额达10亿美元
 
账户和
 
15920万美元
 
定期存款),
 
相对不变
 
相比
 
结余
12月的
 
31, 2023.
 
政府存款
 
投保
 
由.
 
FDIC上涨
 
发送到
 
适用限值
 
以及
 
未保险部分
 
完全
有抵押。
 
约23%
 
公共部门
 
存款截至
 
2024年6月30日
 
来自市政府
 
和市政机构
在波多黎各,77%来自公共公司,
 
中央政府及其机构以及美国联邦政府
 
代理机构
波多黎各的有
 
此外,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
公司
 
 
$491.8
 
百万
 
 
政府
 
存款
 
 
这个
 
维尔京
 
岛屿
 
地区,
 
AS
比较
 
 
$449.4
 
百万
 
截至
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
 
$19.0
 
百万
 
 
这个
 
佛罗里达州
 
区域
 
AS
 
比较
 
 
$10.2
 
百万
 
AS
 
2023年12月31日。
 
没有保险
 
部分内容
 
政府
 
存款是
 
抵押品
 
按证券
 
 
贷款
 
已摊销的
 
成本
 
$3.4
 
十亿
和3.5美元
 
截至目前,十亿美元
 
2024年6月30日
 
2023年12月31日
 
分别,
 
和估计
 
市值
 
截至310亿美元
 
中的每
这样的
 
句号。
 
 
加法
 
 
证券
 
 
贷款,
 
AS
 
 
每一个
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
十二月
 
31,2023,
 
这个
 
公司
 
使用
 
$175.0
FHLb签发的100万美元信用证,作为部分公共存款的承诺
 
在维尔京群岛。
未保险的估计
 
存款-
截至2024年6月30日和12月31日,
 
2023年,未保险的估计金额
 
存款合共
$7.5
 
十亿
 
 
$7.4
 
十亿美元,
 
分别,
 
大体上
 
代表
 
这个
 
部分
 
 
存款
 
 
 
这个
 
FDIC
 
保险
 
限制
 
$250,000
 
 
金额
 
任何其他
 
无保险存款
 
帐户。
 
截至
 
每一位
 
6月30日,
 
2024年和
 
十二月三十一日,
 
2023年,
 
没有保险
部分
 
完全抵押
 
政府存款
 
相当于
 
300亿美元。
 
完全排除
 
抵押政府
 
存款,
 
这个
估计
 
金额
 
 
没有保险
 
存款
 
已达
 
 
$4.5
 
十亿美元,
 
哪一个
 
表示
 
28.46%
 
 
总计
 
存款
 
(不包括
 
促成
CD)截至2024年6月30日,而截至12月为440亿美元,即28.13%
 
31, 2023.
 
 
 
金额
 
没有保险
 
存款是
 
已计算
 
基于
 
这个
 
相同
 
方法论
 
和假设
 
用于
 
我行
 
监管部门
根据全资子公司持有的现金调整后的报告要求
 
在银行
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
104
 
下表按合同期限列出了美国定期存款金额
 
超出FDIC保险限额(超过
250,000美元)以及截至2024年6月30日未投保的其他定期存款:
(单位:千)
3个月或
较少
3个月至
6个月
6个月到
1年
超过1年
总计
美国定期存款超过FDIC保险限额
$
370,764
$
212,827
$
372,052
$
128,489
$
1,084,132
其他无保险定期存款
$
10,947
$
16,493
$
18,906
$
1,644
$
47,990
中间人
 
CD光盘
 
 
 
促成
 
CD光盘
 
减少
 
通过
 
$158.5
 
百万
 
 
$624.8
 
百万
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
比较
 
 
$783.3
百万AS
 
12月的
 
31, 2023.
 
下降
 
反映了成熟
 
短期经纪
 
CD金额
 
至370.1美元
 
百万
 
一个全功能于
成本5.46%
 
已支付
 
休息
 
前六名
 
2024年的几个月,
 
部分偏移
 
211.7美元
 
百万新
 
有原件的发行
平均期限约为2年,总成本为4.92%。
未偿经纪CD的平均剩余期限
 
截至2024年6月30日约为1.1年。
 
未来使用
 
经纪人
 
CD将取决于
 
于多种因素
 
包括过量
 
每个流动性
 
在各地区中,
 
未来现金需求
 
任何
 
税收影响。
 
另外,
 
取决于
 
 
贷款或
 
其他
 
投资
 
有机会,
 
现金
 
流入
 
还款
 
投资证券
 
可以使用
 
也是
 
经纪人偿还
 
CD。促成
 
CD有保险
 
由FDIC
 
符合监管规定
 
限制和
可以比普通零售存款更快地获得。
 
下表列出了经纪人的剩余合同到期日
 
截至2024年6月30日的CD:
 
(单位:千)
三个月或更短时间
$
170,272
超过三个月至六个月
173,892
六个月至一年
83,839
一到三年
 
123,732
三年至五年
 
57,603
在五年内
15,441
 
总计
$
624,779
参考
 
“净利息
 
收入”以上
 
信息
 
与平均差不多
 
余额
 
计息存款
 
以及
 
平均利息
截至6月的季度和六个月期间此类存款支付的利率
 
2024年和2023年。
证券
 
出售
 
在……下面
 
协议
 
 
回购
 
 
从…
 
时间
 
 
时间
 
这个
 
公司
 
进入
 
vt.进入,进入
 
回购
 
协议
 
AS
 
一个
额外的资金来源。截至2024年6月30日和12月31日,
 
2023年,没有未完成的回购协议。
什么时候
 
这个
 
公司
 
进入
 
vt.进入,进入
 
回购
 
协议,
 
 
这个
 
案例
 
 
导数
 
合同,
 
这个
 
公司
 
 
所需
 
质押
 
现金
 
 
排位赛
 
证券
 
 
见面
 
保证金
 
要求。
 
 
这个
 
程度
 
 
这个
 
 
 
证券
 
先前
 
已承诺
 
AS
抵押品
 
下降
 
到期
 
 
变化
 
 
利息
 
差饷、
 
a
 
流动性
 
危机
 
 
任何
 
其他
 
因素,
 
这个
 
公司
 
 
所需
 
 
存款
其他内容
 
现金
 
 
证券
 
 
见面
 
它的
 
保证金
 
要求、
 
从而
 
不利的
 
影响
 
它的
 
流动性。
 
给定
 
这个
 
品质
 
 
这个
抵押品
 
承诺,
 
这个
 
公司
 
 
 
经验丰富
 
保证金
 
打电话
 
从…
 
交易对手
 
产生
 
从…
 
信用质量相关
 
写-
估值下降。
预付款
 
从…
 
这个
 
FHLB
 
 
银行
 
 
a
 
成员
 
 
这个
 
FHLB
 
系统
 
 
获得
 
预支款
 
 
基金
 
它的
 
运营
 
在……下面
 
a
抵押品
 
协议
 
 
这个
 
FHLB
 
 
需要
 
这个
 
银行
 
 
维护
 
排位赛
 
抵押贷款
 
和/或
 
投资
 
AS
 
抵押品
 
取得了进步。截至
 
每年2024年6月30日
 
2023年12月31日
 
之未偿还结余
 
长期固定利率FHLb预付款
曾经是
 
$500.0
 
百万美元。
 
 
这个
 
$500.0
 
百万
 
 
FHLB
 
预支款
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
$400.0
 
百万
 
 
已承诺
 
 
投资
证券和
 
1亿美元
 
已抵押
 
与抵押贷款
 
贷款作为
 
 
30, 2024,
 
法团
 
有968.1美元
 
可供动用
基于抵押品的FHLb信贷额度的额外信贷
 
在纽约FHLb。
 
105
托拉斯
 
择优
 
证券-
二零零四年,
 
CBP法定文件
 
信任我
 
和II,
 
法定信托形式
 
那就是
 
全资拥有
 
法团
 
未整合到
 
该公司的
 
财务报表,售出
 
给机构投资者
 
可变速率TruPS和
 
使用的收益,
这些发行,加在一起
 
的得益列为
 
购买者
 
的公司的运作
 
可变费率公用
 
证券,购买
 
初级
从属的
 
可推迟
 
债券。
 
 
从属的
 
债券
 
 
已提交
 
 
这个
 
公司的
 
已整合
 
陈述
 
财务状况为
 
其他长期借款。
 
在契约之下,
 
该公司拥有
 
对,从时间开始
 
到时间,而不是
引发一场
 
事件
 
默认,以推迟
 
支付
 
利息
 
次级后偿
 
可延期发行的债券
 
通过扩展
 
利息
支付
 
期间
 
 
任何
 
时间
 
 
从…
 
时间
 
 
时间
 
在.期间
 
这个
 
术语
 
 
这个
 
从属的
 
债券
 
 
向上
 
 
二十
 
连续
每季度一次。
AS
 
 
每一个
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
朱尼尔
 
从属的
 
债券
 
杰出的
 
 
这个
集料
 
金额
 
 
$161.7
 
百万,
 
 
成熟度
 
日期
 
测距
 
从…
 
六月
 
17,
 
2034
 
穿过
 
九月
 
20,
 
2034.
 
AS
 
 
六月
 
30,
2024,
 
这个
 
公司
 
曾经是
 
当前
 
 
 
利息
 
付款
 
到期
 
 
它的
 
从属的
 
债务。
 
看见
 
注意
 
10
 
 
“其他
 
长期的
借款”
 
和注7 -“非合并
 
变量
 
利益实体(“VIE”)和服务
 
资产”归未经审计
 
已整合
金融
 
陈述
 
此处
 
 
其他内容
 
信息。
 
另外,
 
看见
 
注意
 
13
 
 
“股东”
 
公平”
 
 
这个
 
未经审计
 
已整合
金融
 
陈述
 
此处
 
 
其他内容
 
细节
 
 
资本
 
行为
 
 
包括
 
这个
 
批核
 
 
a
 
新的
 
回购
 
计划
 
 
$250
百万美元可能包括回购
 
普通股或初级次级债券。
其他来源
 
资金和
 
流动性
 
-该公司的
 
的主要用途
 
资金用于
 
的起源
 
贷款,还款
 
到期存款
 
和借款,
 
和存款
 
提款。超过
 
岁月里,
 
在连接中
 
使用它的
 
抵押贷款银行
 
活动
公司在技术和人员方面进行了投资,以增强公司的实力
 
二级抵押贷款市场能力。
这些增强的能力
 
提高公司的
 
流动性状况,因为他们
 
使本公司可
 
获取流动性,
 
如果需要,
 
出售抵押贷款
 
贷款在
 
次级
 
市场的
 
美国(包括
 
波多黎各)
 
二按揭
 
市场
 
仍然高度
液体,
 
 
大型
 
部分原因是
 
 
这个
 
出售
 
抵押贷款
 
穿过
 
担保
 
节目
 
 
联邦政府
 
住房
 
权威
 
(“FHA”),
 
美国
美国国务院
 
退伍军人
 
事务(“VA”),
 
U.S. Department
 
住房
 
和城市
 
开发(“HUD”),
 
联邦国民
 
抵押贷款
协会(“FNMA”)
 
和联邦
 
套房贷款
 
抵押贷款公司
 
(“FHLMC”)。期间
 
第一个
 
六个月
 
2024年,贷款
 
汇集成
政府
 
全国
 
抵押贷款
 
联谊会
 
(“GNMA”)
 
MBS
 
已达
 
 
大约
 
$59.9
 
百万美元。
 
另外,
 
在.期间
 
这个
 
第一
 
2024年,该公司售出约1510万美元
 
向FNMA提供住宅抵押贷款。
 
美联储
 
折扣
 
窗口
 
 
a
 
经济实惠
 
来源
 
 
短期
 
供资
 
 
这个
 
公司
 
 
高挥发性
 
市场
条件作为
 
前面提到过,
 
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
法团已
 
约2.5美元
 
十亿
 
适用于
 
供资
在美联储的折扣窗口下
 
基于在美联储抵押的抵押品。
信用评级对流动性获取的影响
 
公司的
 
流动性
 
 
或有
 
 
它的
 
能力
 
 
获取
 
存款
 
 
其他
 
外部
 
消息来源
 
 
供资
 
 
金融
 
它的
行动。
 
该公司的
 
当前信贷
 
评级和
 
任何降级
 
信贷
 
评级可以
 
阻碍
 
公司的
 
访问
 
新的
表格
 
 
外部
 
供资
 
和/或
 
原因
 
外部
 
供资
 
 
 
更多
 
昂贵的,
 
哪一个
 
可以,
 
 
转身,
 
不利的
 
影响
 
它的
 
结果
 
运营此外,信用评级的变化可能会进一步影响
 
价值考虑的无担保衍生品的公允价值
 
这个
公司自身的信用风险。
 
地铁公司
 
 
有任何
 
未偿债务
 
或衍生物
 
协定
 
会是
 
受以下因素影响
 
信用评级
 
降级。
此外,鉴于公司的
 
不依赖公司债务或
 
直接链接的其他工具
 
定价或数量条款
归功于
 
收视率,
 
流动性
 
法团
 
尚未
 
受影响
 
任何材料
 
通过降级。
 
该公司的
 
能力
然而,为了获得新的非存款资金来源,
 
可能会受到信贷降级的不利影响。
截至
 
日期
 
本条
 
公司的
 
信用为
 
长期
 
发行人
 
评级BB+
 
标准普尔
 
和BB
 
作者:惠誉。
 
截至
 
日期
 
在此,
第一银行
 
信用评级
 
为长
 
- 期限发行人
 
由BB+
 
标准普尔和
 
一的惠誉
 
低于等级
 
最低要求
 
BBB-级别
 
需要满足以下条件
 
BE
被认为是投资级。
 
该公司的
 
信用评级取决于
 
于许多
 
因素,都是定量的
 
和定性的,
并且是
 
受制于
 
变化
 
随时
 
这一披露
 
信用额度
 
评级
 
不是
 
建议
 
买,
 
出售或
 
保持
 
公司的
证券每个评级都应独立于任何其他评级进行评估
 
评级。
 
 
 
 
106
现金流
现金和
 
现金等价物
 
为586.3美元
 
百万AS
 
 
30, 2024,
 
减少
 
76.9美元
 
百万时
 
 
十二月三十一日,
2023.
 
以下是
 
讨论亮点
 
少校
 
活动和
 
的交易
 
受影响的
 
公司的
 
现金流
 
在.期间
 
这个
2024年和2023年前六个月:
 
经营活动的现金流
第一个BanCorp。' S
 
经营性资产
 
负债差异很大
 
日常业务与
 
由于
 
金额及时间
 
现金流。
 
管理层相信
 
现金
 
流量来自
 
操作,可用
 
现金余额,
 
以及
 
公司的
 
有能力
 
生成
现金流通
 
短期和长期
 
借贷将
 
足以
 
资助公司的
 
运营流动性
 
需要而生产
 
可预见的
未来。
 
这个
 
第一
 
 
月份
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
2023,
 
网络
 
现金
 
提供
 
通过
 
运营中
 
活动
 
曾经是
 
$189.4
 
百万
 
 
$166.5
百万,
 
分别进行了分析。
 
网络
 
现金
 
已生成
 
从…
 
运营中
 
活动
 
曾经是
 
更高
 
 
已报告
 
网络
 
收入
 
在很大程度上
 
AS
 
a
 
结果
 
对非现金项目的调整,例如
 
作为折旧和摊销,
 
递延所得税费用和
 
信用损失拨备,
以及出售和偿还待售贷款产生的现金。
 
投资活动产生的现金流
该公司的
 
投资活动主要
 
与起源有关
 
借贷
 
持有用于投资,
 
以及
 
购买、出售、
和可偿还的
 
-待售和持有至到期
 
债务证券。为
 
六个月的期限
 
截至6月30日,
 
2024年,净现金
 
提供
通过投资
 
活动的
 
$11.3
 
主要是百万
 
由于
 
偿还
 
美国机构
 
MBS和
 
债券;收益
 
从销售
 
收回的资产;
 
并且前进
 
从销售
 
贷款,
 
主要受驱动
 
由.
 
整批销售
 
充分
 
冲销
 
消费贷款
 
在.期间
 
这个
上半年
 
2024年;
 
部分偏移
 
由净
 
的付款
 
持有的贷款
 
用于投资
 
及购货额
 
社区
 
再投资法案
2024年第二季度的合格债务证券。
 
这个
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
网络
 
现金
 
提供
 
通过
 
投资
 
活动
 
曾经是
 
$25.0
 
百万,
 
主要是
 
到期
 
偿还美国
 
机构MBS和债券
 
和销售收入
 
收回的资产,
 
部分偏移量
 
净付款
关于为投资而持有的贷款。
 
融资活动产生的现金流
该公司的
 
融资活动
 
主要是
 
包括
 
收据:
 
存款和
 
此次发行
 
经纪人
 
CD,
 
发行
和支付
 
长期
 
债务
 
发行:
 
股权工具,
 
退货
 
资本和
 
有关的活动
 
至ITS
 
短期资金。
 
这个
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
网络
 
现金
 
使用
 
 
融资
 
活动
 
曾经是
 
$277.6
 
百万,
 
主要
 
反思
 
资本
返还给股东,存款总额减少。
 
对于
 
前六名
 
几个月来
 
2023年,净
 
提供的现金
 
通过融资
 
活动的
 
37550万美元,
 
主要体现在
 
a $675.9
 
百万
网络
 
增加
 
 
存款,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
a
 
$196.0
 
百万
 
网络
 
减少量
 
 
借贷
 
 
$104.4
 
百万
 
 
资本
 
退货
 
股东。
 
107
资本
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
公司的
 
股东权益
 
是1.5美元
 
亿创
 
减少
 
610万美元
 
从十二月
 
31, 2023.
减产
 
被驱使
 
100.0美元
 
百万英寸
 
普通股
 
回购
 
 
2023年股票
 
回购计划,
 
常见
 
库存
宣派之股息
 
 
上半年
 
2024年的
 
总计53.4美元
 
百万或
 
每人0.32美元
 
共同份额,
 
以及一个
 
450万美元
 
减少
 
公平
的价值
 
可供出售债务
 
记录的证券
 
作为.的一部分
 
累计其他
 
综合损失
 
在合并后的
 
报表
财务状况。这些差异部分被
 
2024年上半年产生的净利润。
7月22日,
 
2024年,公司
 
董事会宣布
 
季度现金股息
 
每套0.16美元
 
份额股息
 
是应支付的
在9月
 
2024年13月至
 
股东:
 
纪录
 
营业时间结束
 
八月
 
29, 2024.
 
地铁公司
 
打算继续
 
每季度支付普通股股息。然而,
 
公司普通股
 
股息,包括宣布、时间和
金额仍需经公司考虑批准
 
在相关时间登上董事会。
在……上面
 
七月
 
24, 2023,
 
法团
 
宣布
 
 
冲浪板
 
关于董事的
 
已批准
 
股票
 
回购
 
计划,
 
据此
 
这个
公司
 
可能
 
回购
 
向上
 
至225美元
 
百万
 
智能交通系统的
 
杰出的
 
常见
 
股价
 
已开始
 
 
第四次
 
 
2023年的。
2024年上半年,公司
 
回购约580万股普通股
 
总成本为100.0美元的库存
百万,
 
 
哪一个
 
大约
 
2.8
 
百万
 
股票
 
 
常见
 
库存
 
 
a
 
总计
 
成本
 
 
$50.0
 
百万
 
 
已回购
 
在.期间
 
这个
第二季度
 
2024年。
 
截至6月
 
30, 2024,
 
法团
 
具有剩余
 
授权
 
回购大约
 
5000万美元
属于普通的
 
车辆.为
 
更多信息,
 
参见零件
 
II、项目
 
2、“未注册
 
销售量
 
股权证券
 
和使用
 
收益,”
 
其中之一
季刊
 
报告
 
 
表格
 
10-Q.
 
此外,
 
 
7月22日,
 
2024,
 
这个
 
公司
 
宣布
 
 
其董事会
 
关于董事的
 
已批准
 
a
新的回购计划,根据该计划,公司可以
 
额外回购高达25000万美元,可能
 
包括回购
普通股或初级次级债券,预计将执行
 
至2025年第四季度末。
回购
 
在……下面
 
这个
 
节目
 
可能
 
 
执行
 
穿过
 
打开
 
市场
 
购买,
 
加速
 
分享
 
回购,
 
私下
谈判
 
交易记录
 
或者计划,
 
包括
 
计划遵守
 
细则
 
10b5-1
 
在……下面
 
交流
 
行动,和/或
 
赎回
 
初级
从属的
 
债券,以及
 
将会是
 
已进行
 
根据
 
适用的
 
法律和
 
监管要求。
 
该公司的
回购计划
 
都是主题
 
各种
 
因素包括
 
该公司的
 
资本头寸,
 
流动性,
 
财务业绩
 
替代使用
 
资本、股票交易
 
价格和一般
 
市况。
 
该公司的
 
回购计划确实
 
不要求
它是为了获得任何
 
具体股数
 
并且不具有
 
有效日期。的
 
回购计划可能是
 
修改、暂停、
 
已终止
 
 
任何
 
时间
 
 
这个
 
公司的
 
谨慎行事。
 
 
公司的
 
抱着
 
公司
 
 
不是
 
运营
 
 
视情况而定
 
分红,
 
分布
 
 
其他
 
付款
 
从…
 
它的
 
附属公司
 
 
基金
 
分红
 
付款,
 
库存
 
回购,
 
 
 
基金
 
支付其债务,包括债务义务。
有形的共同点
 
权益比率及
 
有形账面价值
 
每股普通股
 
非GAAP财务
 
通常使用的措施
 
通过
这个
 
金融
 
社区
 
 
评估
 
资本
 
充分性。
 
有形的
 
常见
 
股权
 
 
总计
 
常见
 
股权
 
较少
 
商誉
 
 
其他
无形资产。有形
 
资产减去总资产
 
前面提到的
 
无形资产。参见“非GAAP
 
财务措施
和附件”以获取更多信息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
108
 
 
以下是
 
表格
 
 
a
 
和解
 
 
这个
 
公司的
 
有形
 
常见
 
股权
 
 
有形
 
资产,
 
非公认会计原则
 
金融
衡量标准,分别占总权益和总资产,
 
分别截至2024年6月30日和2023年12月31日:
2024年6月30日
2023年12月31日
(In数千,比率和每股信息除外)
总普通股权益
 
- GAAP
$
1,491,460
$
1,497,609
商誉
(38,611)
(38,611)
其他无形资产
(9,700)
(13,383)
有形普通
 
权益--非公认会计原则
$
1,443,149
$
1,445,615
总资产- GAAP
$
18,881,374
$
18,909,549
商誉
(38,611)
(38,611)
其他无形资产
(9,700)
(13,383)
有形资产-
 
非公认会计原则
$
18,833,063
$
18,857,555
已发行普通股
163,865
169,303
有形普通
 
股权比率--非公认会计原则
7.66%
7.67%
有形账面
 
每股普通股价值--非公认会计原则
$
8.81
$
8.54
参见注21 -“监管
 
事项、承诺和意外情况”
 
未经审核综合
 
此处的财务报表
本公司及FirstBank截至6月的监管资本状况
 
分别于2024年30日和2023年12月31日。
 
Puerto
 
Rico
 
银行业
 
法律
 
 
1933,
 
AS
 
已修订
 
(
 
“波多黎各
 
Rico
 
银行业
 
法律”),
 
需要
 
 
a
 
最小值
 
 
10%
 
第一银行
 
净收入
 
 
年份
 
转移
 
到一个
 
法定盈余
 
储备
 
在此之前
 
盈馀
 
等于
 
 
实收资本
 
普通股和优先
 
车辆.调剂使用的数额
 
至法定盈余
 
保留的准备金
 
收入不可用
 
供分派
对于没有
 
波多黎各事先同意
 
RICO金融机构专员。
 
波多黎各银行业
 
规定,
 
 
支出:
 
波多黎各
 
RICO商业广告
 
银行是
 
大于
 
收据,
 
超过
 
支出
 
完毕
收据
 
必须
 
 
收费
 
vbl.反对,反对
 
这个
 
未分发
 
利润
 
 
这个
 
银行,
 
 
这个
 
平衡,
 
如果
 
任何,
 
必须
 
 
收费
 
vbl.反对,反对
 
这个
 
法律
盈馀
 
储备,
 
AS
 
a
 
减少
 
其中之一。
 
如果
 
这个
 
法律
 
盈馀
 
储备
 
 
 
足够
 
 
盖子
 
这样的
 
平衡
 
 
整体
 
 
 
部分,
 
这个
杰出的
 
金额
 
必须
 
被起诉
 
vbl.反对,反对
 
这个
 
资本
 
帐户
 
 
这个
 
银行
 
不能
 
支付
 
分红
 
直到
 
 
 
补充
 
这个
 
法律
盈余公积
 
发送到An
 
金额
 
至少
 
20%
 
原版
 
出资。
 
第一银行
 
法定盈余
 
预留,包括在内
 
作为一部分
 
留存收益
 
 
公司的
 
合并报表
 
金融行业的
 
条件、金额
 
至199.6美元
 
百万AS
 
每一个
 
分别于2024年30日和2023年12月31日。
 
2024年上半年没有转入法定盈余储备。
 
109
利率风险管理
第一
 
Bancorp
 
管理
 
它的
 
资产/负债
 
职位
 
 
限制
 
这个
 
效果
 
 
变化
 
 
利息
 
费率
 
 
网络
 
利息
 
收入
 
 
维稳
 
盈利
 
在不同
 
利率
 
场景的
 
MIALCO监督
 
利率
 
风险和
 
监视器等
其他事情,当前的
 
和预期条件
 
全球金融
 
市场、竞争
 
和现行利率
 
在当地
 
存款市场,
流动性,
 
贷款
 
起呼
 
管道,
 
证券
 
市场
 
价值观,
 
近期
 
 
提出
 
变化
 
 
这个
 
投资
 
投资组合,
 
替代方案
资金来源
 
以及相关成本,
 
对冲和
 
可能购买
 
衍生物如
 
掉期和上限,
 
不当之处及任何税务
 
或监管
可能存在的问题
 
与这些领域有关。
 
MIALCO批准资金
 
根据
 
该公司的
 
整体策略
和目标。
在……上面
 
 
最小值
 
a
 
每季度
 
基础,
 
这个
 
公司
 
执行
 
a
 
已整合
 
网络
 
利息
 
收入
 
模拟法
 
分析
 
 
估算
 
这个
电位变化
 
在未来
 
的收益
 
预计变动
 
利息
 
rates.这些
 
仿真
 
进行
 
通过
 
一到五年
时间范围。
 
利率
 
考虑的场景
 
穿着这些
 
模拟反映
 
逐步上升
 
或向下
 
利率
 
变动
 
这个
产量
 
曲线,
 
 
逐步
 
(坡道)
 
平行
 
换班
 
 
这个
 
产量
 
曲线
 
 
200
 
 
300
 
Bps
 
在.期间
 
a
 
12个月
 
句号,
 
 
立即
向上或向下
 
利率变动
 
200倍的汇率变动
 
Bps,用于利息
 
利率震荡情景。
 
该公司承运
 
通过两种方式进行模拟:
(1)
使用静态资产负债表,正如该公司在模拟中所做的那样
 
日期和
(2)
使用基于最近模式和当前策略的动态资产负债表。
余额
 
 
分为
 
 
资产和
 
负债
 
成熟度或
 
重新定价结构
 
和他们的
 
相应利息
产量和
 
成本为利息
 
利率上升或
 
秋天,这些
 
模拟结合
 
预期未来
 
贷款利率,
 
当前和
 
预期未来
资金来源
 
和成本,
 
可能的
 
演练
 
选项、更改
 
预付款项
 
利率、存款
 
衰变和
 
其他因素,
 
这可能
对于预测净利息收入至关重要。
 
 
公司
 
使用
 
模拟法
 
型号
 
 
项目
 
未来运动
 
 
这个
 
公司的
 
平衡
 
板材
 
 
收入
 
陈述。
起始
 
 
突出部
 
对应于
 
实际的
 
值对
 
余额
 
表所
 
仿真
 
约会这些
 
模拟
 
高度
 
复合体
 
 
 
基于
 
 
许多
 
假设
 
 
 
意欲
 
 
反思
 
这个
 
一般
 
行为
 
 
这个
 
平衡
 
板材
组件结束
 
建模的
 
时期它
 
不太可能
 
实际
 
事件将
 
匹配这些
 
的假设
 
所有情况。
 
为了这个
 
为此
结果:
 
这些前瞻性的
 
计算是
 
只有近似值
 
 
灵敏度
 
净利息
 
收入
 
中的更改
 
市场
利率。几个
 
基准和市场
 
使用速率曲线
 
在建模过程中,
 
主要是,
 
SOFR曲线,最优惠利率,
 
美国
美国国债收益率曲线、FHLb利率,斡旋
 
CDS利率、回购协议利率和抵押贷款承诺利率
 
30年
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
公司
 
预测
 
这个
 
12个月
 
网络
 
利息
 
收入
 
假设
 
六月
 
30,
 
2024
 
利息
 
 
曲线
 
常数
 
然后,
 
网络
 
利息
 
收入
 
曾经是
 
估计
 
在……下面
 
崛起
 
 
坠落
 
费率
 
场景。
 
 
这个
 
崛起
 
 
场景,
 
a
渐进(坡道)
 
和立即
 
(震惊)平行
 
上移
 
 
收益率曲线
 
假设
 
在此期间
 
前十二
 
月(
 
“+300
坡道”,+200
 
坡道”和
 
“+200震惊”
 
场景)。相反,
 
对于
 
降速
 
场景,a
 
渐进(坡道)
 
和立即
 
(震惊)
平行下移
 
收益率曲线
 
假设在
 
前十二个月(
 
“-300坡道”、“-200
 
坡道”和”-200
 
震惊”
场景)。
软体
 
曲线
 
6月30日,
 
2024年,作为
 
与.相比
 
十二月三十一日,
 
2023年,反映了
 
加价
 
十个中的一个
 
BPS打开
 
平均入站
 
短-
曲线的期限部分,或
 
一到十二个月;
 
增加52个基点
 
在中期部门
 
曲线,或在2之间
至5年;以及
 
增加50个基点
 
在长期部门
 
曲线的,或者
 
超过5年期限。一
 
市场上的类似行为
 
费率
观察到变化
 
为不断
 
成熟金库
 
收益率曲线
 
增加了
 
8个基点
 
短期部门,
 
增加了
中期部门为49个基点,
 
长期板块上涨46个基点。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
110
 
下表列出了截至2024年6月30日的静态模拟结果
 
和2023年12月31日。与之前一致
年,这些不包括衍生品公允价值的非现金变化:
净利息收入风险
(预计未来12个月的变动百分比)
2024年6月30日
2023年12月31日
利率的逐步变化:
 
+ 300个基点的斜坡
1.38
%
1.08
%
 
+ 200个基点的斜坡
0.93
%
0.73
%
 
- 300个基点的斜坡
-3.06
%
-3.09
%
 
- 200个基点的斜坡
-1.95
%
-2.02
%
利率的即时变化:
 
+200 bps冲击
1.90
%
2.45
%
 
-200 bps冲击
-4.94
%
-5.67
%
地铁公司
 
继续
 
管理其
 
资产负债表
 
结构以
 
控制和
 
限制
 
整体利益
 
利率风险
 
通过管理
 
它的
资产
 
作文
 
而当
 
维护
 
a
 
声音
 
流动性
 
位置。
 
看见
 
“风险”
 
管理
 
 
流动性
 
风险
 
管理”
 
在上面
 
流动性比率。
 
截至
 
6月30日,
 
2024和
 
十二月三十一日,
 
2023年,
 
净利息
 
收入模拟
 
表明
 
法团
 
继续
 
祝你有一个
静态资产负债表模拟下未来十二个月的资产敏感头寸。
在……下面
 
逐步
 
崛起
 
场景,
 
这个
 
网络
 
利息
 
收入
 
模拟法
 
展示会
 
a
 
轻微
 
增加
 
 
利息
 
 
敏感性,
 
什么时候
与12月相比
 
2023年31日,由于
 
灵敏度较低
 
负债方面。减少
 
在敏感性方面
 
负债方面是
主要
 
驱动者
 
加价
 
在重新定价中
 
主要是滞后
 
在公共
 
部门非
 
- 成熟
 
部分存款
 
偏移量
 
通过
 
更高的灵敏度
 
在……里面
省吃俭用
 
帐目
 
 
时间
 
存款
 
AS
 
a
 
结果
 
 
更高
 
余额。
 
在……上面
 
这个
 
资产
 
一边,
 
这个
 
灵敏性
 
残存
 
平坦.
 
 
增加
 
在……里面
灵敏度从
 
这项投资
 
证券投资组合
 
由于
 
关卡
 
调度的
 
到期日
 
美国机构
 
债券到期
 
下一个
十二个月和MBS提前还款率假设的增加被抵消
 
由于现金余额较低,敏感性较低。
逐渐下降
 
利率情景
 
显示
 
略有下降
 
利息
 
速率敏感性,
 
相比
 
月份与
 
31, 2023,
 
由于
低的灵敏度
 
 
资产方面。
 
减产
 
灵敏度
 
由于
 
现金减少
 
结余
 
部分偏移
 
由.
 
上述
增加
 
 
灵敏性
 
从…
 
这个
 
投资
 
证券
 
公文包。
 
在……上面
 
这个
 
负债
 
一边,
 
这个
 
灵敏性
 
结果
 
 
a
 
小调
 
减少量
驱动的
 
通过
 
这个
 
上述
 
增加
 
 
重新定价
 
滞后,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
更高
 
灵敏性
 
 
时间
 
存款
 
AS
 
a
 
结果
 
 
更高
余额。
 
在……下面
 
这个
 
静电
 
模拟,
 
这个
 
公司
 
假定
 
 
逐渐成熟
 
仪器
 
 
取代
 
 
相似的
 
仪器
 
 
这个
到期后重新定价利率。
 
公司的结果可能会有所不同
 
与上面在替代平衡下提出的情况显着
板材组合物,
 
诸如
 
动平衡
 
床单场景,
 
例如将
 
假设现金
 
流量
 
投资
证券投资组合和贷款偿还将重新部署到更高的收益率
 
替代品.
 
111
信用风险管理
首先是BanCorp。
 
是主体
 
 
学分
 
风险
 
主要
 
 
尊重
 
其投资组合
 
贷款的比例
 
应收账款
 
 
表外
 
仪器,
主要是
 
贷款
 
承诺。
 
贷款
 
应收账款
 
表示
 
贷款
 
 
第一
 
BanCorp.
 
持有
 
 
投资
 
和,
 
因此,
 
第一
BanCorp.有风险
 
贷款期限。
 
贷款承诺代表承诺
 
为扩大信贷,主体
 
针对特定条件,
对于特定金额
 
和期限。这些承诺
 
可能会暴露公司
 
之信贷风险及
 
须遵守
 
同一审查
 
批核
 
过程
 
 
贷款
 
制造
 
通过
 
这个
 
银行。
 
请参阅“风险
 
管理
 
 
流动性
 
风险”和
 
“风险管理
 
 
资本”
在上面
 
 
进一步
 
续费
 
 
公司
 
管理
 
它的
 
学分
 
风险
 
穿过
 
它的
 
学分
 
政策,
 
承保,
 
监控
 
 
贷款
浓度值
 
 
相关
 
学分
 
质量,
 
交易对手
 
学分
 
风险,
 
经济
 
 
市场
 
条件,
 
 
立法
 
 
监管部门
授权。的
 
公司还执行
 
独立贷款审查
 
和质量
 
控制程序,
 
统计分析,全面
金融
 
分析,
 
已建立
 
管理
 
委员会,
 
 
采用
 
积极主动
 
征集
 
 
损失
 
缓解
 
努力。
 
此外,
人事
 
表演
 
结构化
 
贷款
 
锻炼
 
功能
 
 
负责任的
 
 
减轻
 
默认设置
 
 
尽量减少
 
损失
 
 
默认设置
在每个
 
区域和
 
为每个业务
 
片段在
 
的案例
 
C & I,
 
商业抵押贷款
 
和建设
 
贷款组合,
 
这个
专项资产
 
集团化
 
(“SAG”)
 
侧重于
 
战略
 
加速
 
减少
 
不良
 
资产通过
 
注意销售,
 
销售、损失
 
缓解
 
程序和
 
销售量
 
奥利奥。在
 
添加到
 
管理层
 
 
解决过程
 
为问题
 
贷款
凹陷
 
监督
 
征集
 
努力
 
 
 
贷款
 
 
防患于未然
 
迁移
 
 
这个
 
非应计项目
 
和/或
 
不利的
 
分类
 
状态。
 
 
凹陷
利用关系官员、收款专家和律师。
 
公司
 
可能
 
 
 
风险
 
 
默认设置
 
 
这个
 
证券
 
公文包。
 
 
证券
 
举行
 
通过
 
这个
 
公司
 
 
主要是
美国固定利率机构
 
MBS和美国财政部
 
和代理证券。因此,
 
大部分
 
这些乐器中有
 
背靠
抵押贷款、美国GSE的担保或美国政府的充分信誉和信用。
管理层,由公司组成
 
首席风险官,
 
商业信贷风险官,
 
零售信贷风险官,
 
族长
信贷官员,
 
和其他高级管理人员,
 
负有首要责任
 
制定实现目标的战略
 
该公司的
 
信贷风险
目标和目标。管理层已记录这些目标和目标
 
在公司的信贷政策中。
 
 
 
 
112
信用损失和不良资产备抵
贷款和信贷损失备抵
 
融资租赁
的ACL
 
贷款
 
和金融
 
租赁代表
 
的估计
 
 
水平
 
适当的储备
 
吸收
 
预期信贷
 
损失
在估计的寿命中
 
贷款津贴数额
 
使用相关可用确定
 
来自内部和
外部来源,相关
 
过去的事件、当前的事件
 
有条件,而且合理
 
和可支持的预测。
 
过往信贷亏损经验
 
a
 
显着性
 
输入
 
 
这个
 
估测
 
 
预期
 
学分
 
损失,
 
AS
 
 
AS
 
调整
 
 
历史学
 
损失
 
信息
 
制造
 
当前特定贷款差异
 
风险特征,例如差异
 
在承保标准、投资组合组合、
 
犯罪程度,
 
学期。
 
另外,
 
这个
 
公司的
 
评估
 
牵扯
 
评估
 
钥匙
 
因素,
 
哪一个
 
包括
 
学分
 
 
宏观经济
指示器,
 
比如
 
中的更改
 
失业
 
费率、财产
 
值和
 
其他相关
 
因素
 
 
当前和
 
预测
市场条件
 
那就是
 
可能
 
估计原因
 
信用损失
 
生命
 
 
贷款有所不同
 
从历史
 
信用损失。
 
是这样的
因素
 
受制于
 
定期审查
 
并可
 
改变
 
反映更新
 
性能趋势
 
和期望,
 
特别是在
 
严重
 
应力
 
 
制程
 
包括
 
判决
 
 
定量
 
元件
 
 
可能
 
 
主题
 
 
显着性
 
变化。
 
此外,
 
这个
公司定期考虑定性的必要性
 
保留给ACL。定性调整可能与
 
到并包括,
但都是
 
不受限制
 
到,因素
 
比如
 
以下内容:
 
(i)管理层的
 
评估
 
经济预测
 
用于
 
模型
 
以及如何
那些
 
预测
 
对齐
 
 
管理层的
 
总括
 
评估
 
 
当前
 
 
预期
 
经济
 
条件;
 
(Ii)
 
组织
 
专一
风险,如
 
信用
 
浓度,
 
抵押品
 
具体风险,
 
自然界
 
 
大小
 
投资组合
 
 
外部
 
的因素
 
可能
 
最终
影响信用质量,
 
及(iii)其他
 
与之相关的限制
 
等因素
 
承保变化
 
和贷款决议
 
策略,
还有其他的。
 
的ACL
 
贷款
 
和金融
 
租赁
 
审查
 
至少在
 
按季度
 
基准
 
部分
 
该公司的
 
对其资产质量进行评估。
 
地铁公司
 
一般适用
 
概率加权
 
发送到
 
基线和
 
另一种不利因素
 
经济情景
 
估计
ACL与
 
基线情景承载
 
最高的重量。的
 
选择的场景
 
每个季度和
 
给予的权重
每一个
 
场景
 
 
这个
 
不同
 
贷款
 
投资组合
 
范畴
 
依赖
 
 
a
 
品种
 
 
因素
 
包括
 
近期
 
经济
 
活动、
 
领导
国家和
 
区域经济指标、
 
和工业
 
趋势截至
 
6月30日,
 
2024年和12月
 
31, 2023,
 
法团
 
套用
这个
 
基线
 
场景
 
 
这个
 
商业广告
 
抵押贷款
 
 
施工
 
贷款
 
投资组合
 
因为
 
 
期望
 
a
 
更多
 
有利的
 
经济
展望
 
肯定的
 
宏观经济
 
变数
 
相联
 
 
商业广告
 
真实
 
房地产
 
性能、
 
特地
 
 
波多
Rico
 
地区
 
 
经济
 
场景
 
使用
 
 
这个
 
ACL
 
测定法
 
包含
 
假设
 
相关
 
 
经济
 
不确定
相联
 
 
地缘政治
 
不稳定,
 
这个
 
克雷
 
价格
 
索引,
 
失业
 
费率,
 
通货膨胀率
 
水平,
 
 
预期
 
未来
 
利息
 
美联储理事会调整
 
资金率。
 
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
公司的
 
ACL
 
型号
 
考虑
 
这个
 
以下是
 
假设
 
 
钥匙
 
经济
 
变数
 
 
这个
概率加权经济情景:
克雷
 
价格
 
指标
 
 
这个
 
国家
 
级别
 
 
一个
 
平均值
 
预计
 
收缩
 
 
7.58%
 
 
这个
 
余数
 
 
2024
 
 
一个
平均值
 
预计
 
欣赏
 
0.81%
 
年份
 
2025年,相比
 
发送到An
 
平均投影
 
收缩
 
占6.88%
 
对于
2024年剩余时间,平均预计升值2.01%
 
截至2023年12月31日的2025年。
 
地区性
 
 
价格
 
索引
 
预测
 
 
Puerto
 
Rico
 
(购买
 
仅限
 
价格)
 
 
预计
 
 
 
相对来说
 
平坦
 
 
这个
余数
 
2024年的
 
为了.
 
年份
 
2025,
 
相比
 
发送到
 
同期
 
投影
 
截至
 
十二月
 
31, 2023.
 
对于
佛罗里达州地区
 
房价指数
 
预测显示
 
改善6.42%
 
6.39%
 
2024年剩余时间
 
为了.
2025年,
 
与2023年12月31日同期相比。
 
平均值
 
区域失业
 
收视率
 
波多黎各
 
进行了预测
 
6.08%
 
对于
 
剩余部分
 
2024年和
 
6.27%
 
2025,
相比之下7.53%
 
年剩余
 
2024年和8.08%
 
2025年
 
截至12月31日,
 
2023.为佛罗里达
 
以及
美国大陆,
 
平均失业
 
费率为
 
预计在
 
4.03%
 
和4.45%,
 
对于剩余的
 
2024年,
 
而且-
4.44%
 
4.84%,
 
分别,
 
对于
 
2025年,
 
 
4.42%和
 
分别为4.87%
 
对于
 
剩余部分
 
2024,
分别为4.12%和4.52%,
 
截至2023年12月31日的2025年。
 
年化变化
 
美国GDP
 
大陆1.66%
 
2024年剩余时间
 
和1.13%
 
2025年,
 
比较
至0.48%
 
2024年剩余时间和1.64%
 
截至2023年12月31日的2025年。
 
 
113
很难估计潜在的变化如何
 
一个因素或输入可能会影响整个ACL,因为
 
管理层考虑
各种各样的
 
因素和投入
 
估计ACL。
 
变化
 
考虑的因素和投入
 
可能不发生
 
以相同的速率
并可能不符合
 
跨越所有地区或产品
 
类型和因素的变化
 
并且输入可以是定向的
 
不一致的,
以便改进
 
有一个因素
 
或输入可以
 
抵消恶化
 
在其他人中。然而,
 
以证明
 
信贷敏感性
 
损失
估计数
 
 
宏观经济
 
预测
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
管理
 
比较
 
这个
 
建模
 
估计数
 
在……下面
 
这个
 
概率-
加权
 
经济
 
场景
 
vbl.反对,反对
 
a
 
更多
 
逆序
 
场景
 
是这样的
 
场景
 
整合了
 
一个
 
其他内容
 
逆序
 
场景
 
降低
 
权重值
 
发送到
 
基线场景。
 
根据本
 
多个不良
 
场景,作为
 
一个例子,
 
平均失业
 
对于
 
波多黎各
 
区域增加
 
至6.40%
 
对于
 
剩余部分
 
2024年,相比
 
至6.08%
 
对于
 
同期
 
 
概率-
加权经济情景预测。
 
 
示范
 
这个
 
灵敏性
 
 
钥匙
 
经济
 
参数
 
使用
 
 
这个
 
计算法
 
 
这个
 
ACL
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
管理
已计算
 
这个
 
差异
 
之间
 
这个
 
定量
 
ACL
 
 
 
更多
 
逆序
 
场景
 
不包括
 
考虑
 
 
定性的
调整,
 
 
灵敏性
 
分析
 
会不会
 
结果
 
 
a
 
假设性
 
增加
 
 
这个
 
ACL
 
 
大约
 
$44
 
百万
 
 
六月
 
30,
2024.
 
该分析
 
所涉及的仅
 
发送到
 
模型信用
 
损耗估计
 
而且是
 
不旨在
 
估计
 
中的更改
 
整体而言
 
ACL作为
 
会吗?
 
 
反思
 
任何
 
潜力
 
变化
 
 
其他
 
调整
 
 
这个
 
定性的
 
计算,
 
哪一个
 
会不会
 
 
 
影响
 
通过
 
这个
判断
 
管理
 
套用
 
 
这个
 
建模
 
终生
 
损失
 
估计数
 
 
反思
 
这个
 
不确定度
 
 
不精确
 
 
这些
 
估计数
基于
 
 
当前
 
环境
 
 
条件。
 
认识
 
 
预测
 
 
宏观经济
 
条件
 
 
固有
 
不确定,
特别是在
 
根据
 
近期经济形势
 
条件和
 
挑战,这
 
继续
 
发展、管理
 
认为
 
它的过程
 
考虑
 
可用信息
 
和关联的
 
风险和
 
不确定因素是
 
适当治理
 
那就是
 
它的估计
 
预期的
截至期末,信贷损失是合理和适当的。
 
2024年6月30日。
截至2024年6月30日,贷款和金融的ACL
 
租赁额为25450万美元,比26180万美元减少730万美元
 
截至
十二月
 
31,
 
2023.
 
 
ACL
 
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
减少
 
通过
 
$11.3
 
百万,
 
主要
 
驱动的
 
通过
 
更新
 
历史学
 
损失
体验
 
用于
 
确定
 
ACL估计
 
结果
 
在一个
 
向下
 
修订
 
估计
 
损失严重程度
 
 
较低
 
所需
储备
 
水平,
 
部分
 
偏移量
 
通过
 
新开
 
起源
 
贷款
 
 
 
a
 
更长
 
生活。
 
 
ACL
 
 
商业广告
 
 
施工
 
贷款
减少1.3亿美元,主要是由于
 
某些宏观经济变量的经济前景,特别是
 
在……里面
与商业房地产表现相关的变量,
 
部分被销量增加所抵消。
 
与此同时
 
这个
 
ACL
 
 
消费者
 
贷款
 
增额
 
通过
 
$5.3
 
百万
 
主要
 
驱动的
 
通过
 
增加
 
 
历史学
 
冲销
 
主要是犯罪率
 
信用卡;
 
投资组合数量增加
 
在汽车贷款组合中;以及
 
更新的历史损失经验
用于
 
确定
 
ACL估计
 
导致
 
向上
 
修订
 
估计损失
 
严重度和
 
较高的需要的
 
储备水平
 
这个
 
自动
 
贷款
 
 
金融
 
租赁
 
投资组合。
 
看见
 
注意
 
3
 
 
“贷款
 
举行
 
 
投资”
 
 
这个
 
未经审计
 
已整合
 
金融
陈述
 
此处
 
 
其他内容
 
信息
 
 
这个
 
回顾
 
 
这个
 
学分
 
模型
 
已完成
 
通过
 
这个
 
公司
 
在.期间
 
这个
 
第二
2024年季度。
 
比率
 
 
这个
 
ACL
 
 
贷款
 
 
金融
 
租契
 
 
总计
 
贷款
 
举行
 
 
投资
 
减少
 
 
2.06%
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
而截至2023年12月31日,这一比例为2.15%。一个解释
 
每个投资组合的变化如下:
ACL总数
 
贷款比率
 
住宅按揭贷款
 
投资组合从
 
截至12月2.03%
 
2023年31日至
截至1.64%
 
2024年6月30日,
 
主要由于
 
上述更新
 
过往亏损情况
 
,
 
部分偏移
 
由新
起源于寿命更长的贷款。
的ACL
 
总计
 
贷款比率
 
对于
 
建设贷款
 
投资组合增加
 
从2.61%
 
截至
 
十二月三十一日,
 
2023年至
 
3.04%
截至2024年6月30日,主要是由于新发放的贷款期限较长
 
生活。
 
的ACL
 
总计
 
贷款比率
 
对于
 
商业抵押贷款
 
贷款组合
 
下降
 
1.41%
 
12月的
 
31, 2023
 
1.24%
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
主要
 
驱动的
 
通过
 
一个
 
改进
 
 
这个
 
经济
 
展望
 
 
某些
 
宏观经济
变量。
ACL总数
 
贷款比率
 
C & I贷款组合
 
保持相对平稳
 
截至1.06%
 
2024年6月30日,相比
 
截至2023年12月31日为1.05%。
的ACL
 
总计
 
贷款比率
 
对于
 
消费贷款
 
投资组合增加
 
从3.64%
 
截至12月
 
31, 2023
 
至3.73%,
 
六月
 
30,
 
2024,
 
主要
 
驱动的
 
通过
 
增加
 
 
犯罪
 
水准仪
 
 
这个
 
上述
 
更新
 
历史学
 
损失
经验。
 
之比
 
 
总ACL
 
贷款
 
和金融
 
租赁项
 
非权责发生制贷款
 
被扣留
 
投资是
 
264.66%作为
 
 
30, 2024,
而截至2023年12月31日,这一比例为312.81%。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
114
基本上所有
 
该公司的
 
贷款组合是
 
位于
 
边界
 
美国经济。
 
抵押品是否
 
位于
 
波多黎各,
 
美国
 
和英国
 
维尔京
 
岛屿或
 
美国
 
大陆(主要
 
 
状态
 
佛罗里达州)、
 
性能
该公司的
 
贷款组合和
 
的价值
 
抵押品支持
 
交易均
 
取决于
 
履行和
条件
 
在每个
 
特定区域的
 
房地产
 
市场的
 
公司认为
 
它设置
 
充足的贷款与价值
 
以下比例
 
它的
监管和信贷政策标准。
如中所示
 
以下内容
 
表,ACL
 
贷款
 
和金融
 
租赁金额
 
至254.5美元
 
百万,截至
 
6月30日,
 
2024年,或2.06%
占贷款总额的26180万美元,即2.15%
 
截至2023年12月31日,贷款总额的比例。参见“运营结果
 
-规定
信用损失”和注4 -“贷款和融资信用损失备抵
 
以上租赁”以获取更多信息。
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
(千美元)
年初贷款和融资租赁的ACL
$
263,592
$
265,567
$
261,843
$
260,464
采用ASU 2022-02的影响
-
-
-
2,116
信贷损失准备金--(收益)费用:
住宅抵押贷款
(10,593)
(3,500)
(11,057)
(3,427)
施工
(554)
1,202
17
2,062
商业抵押
(2,976)
5,999
(2,986)
7,245
C&I
(668)
2,997
(4,028)
1,347
消费者和金融租赁
26,721
14,072
42,901
29,799
信贷损失准备金总额
 
- 费用
11,930
20,770
24,847
37,026
冲销:
住宅抵押贷款
(491)
(1,146)
(1,007)
(2,129)
施工
-
(38)
-
(38)
商业抵押
-
(88)
-
(106)
C&I
(332)
(6,350)
(791)
(6,468)
消费者和金融租赁
(25,591)
(16,462)
(53,955)
(33,260)
总费用
(26,414)
(24,084)
(55,753)
(42,001)
恢复:
住宅抵押贷款
446
757
718
1,254
施工
14
409
24
472
商业抵押
393
56
433
224
C&I
958
132
6,077
222
消费者和金融租赁
3,613
3,451
16,343
(1)
7,281
总回收率
5,424
4,805
23,595
(1)
9,453
净冲销
(20,990)
(19,279)
(32,158)
(32,548)
贷款和融资租赁的ACL,期末
$
254,532
$
267,058
$
254,532
$
267,058
贷款和融资租赁的ACL,用于期末总贷款
 
持作投资
2.06%
2.28%
2.06%
2.28%
净冲销(年化)与平均贷款
 
期内未清偿款项
0.69%
0.67%
0.53%
(2)
0.56%
信用损失拨备-贷款和融资费用
 
租赁至净冲销期间
期间
0.57x
1.08x
0.77x
1.14x
(1)
 
截至2024年6月30日的六个月期间,与已完全冲销的消费者贷款和融资租赁的批量出售相关的总计9.5亿美元的复苏。
(2)
 
与上述批量出售相关的复苏使净冲销总额与相关平均贷款的比率下降了15个基点。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
115
 
下表列出了有关
 
公司的贷款组合和相关的贷款ACL
类别和百分比
 
截至指定日期,每一类贷款余额占此类贷款总额的比例:
截至2024年6月30日
住宅
抵押贷款
贷款
商业广告
抵押贷款
贷款
C & I贷款
消费者和
金融
租契
施工
贷款
(千美元)
总计
投资贷款总额:
 
贷款摊销成本
$
2,809,666
$
185,957
$
2,423,309
$
3,254,577
$
3,711,999
$
12,385,508
 
每类贷款占贷款总额的百分比
23
%
2
%
20
%
26
%
29
%
100
%
 
信贷亏损拨备
$
46,051
$
5,646
$
30,078
$
34,448
$
138,309
$
254,532
 
摊销成本的信用损失备抵
1.64
%
3.04
%
1.24
%
1.06
%
3.73
%
2.06
%
截至2023年12月31日
住宅
抵押贷款
贷款
商业广告
抵押贷款
贷款
C & I贷款
消费者和
融资租赁
施工
贷款
(千美元)
总计
投资贷款总额:
 
贷款摊销成本
$
2,821,726
$
214,777
$
2,317,083
$
3,174,232
$
3,657,665
$
12,185,483
 
每类贷款占贷款总额的百分比
23
%
2
%
19
%
26
%
30
%
100
%
 
信贷亏损拨备
$
57,397
$
5,605
$
32,631
$
33,190
$
133,020
$
261,843
 
摊销成本的信用损失备抵
2.03
%
2.61
%
1.41
%
1.05
%
3.64
%
2.15
%
无准备金贷款的信用损失备抵
 
承付款
该公司估计
 
预期信贷损失
 
超过合同
 
期间
 
该法团是
 
面临信贷
 
风险作为
结果
 
 
a
 
合同
 
义务
 
 
延伸
 
信贷,
 
比如
 
根据
 
无资金支持
 
贷款
 
承诺
 
 
备用
 
 
学分
 
商业和
 
建设贷款,
 
除非
 
义务是
 
无条件撤销
 
由.
 
Corporation.的
 
ACL for
 
板材
 
学分
 
曝光量
 
调整
 
作为一名
 
规定
 
 
信用损失
 
费用。
 
截至
 
6月30日,
 
2024,
 
这个
 
ACL for
 
失衡
 
板材
 
学分
相比之下,风险敞口减少了10万美元至450万美元
 
至2023年12月31日。
 
持有至到期的信贷损失备抵
 
债务证券
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
ACL for
 
持有至到期
 
证券投资组合
 
完全是
 
相关内容
 
融资安排
 
与波多黎各
里科市政当局
 
以债券形式发行
 
表格,该表格
 
公司帐目
 
作为证券,
 
 
被承保为
 
使用以下项贷款
特征
 
 
 
通常
 
发现
 
 
商业广告
 
贷款。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
这个
 
ACL
 
 
持有至到期
 
债务
 
证券
 
曾经是
 
$1.3
百万,
 
比较
 
 
$2.2
 
百万
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
 
减少量
 
曾经是
 
大部分
 
驱动的
 
通过
 
改进
 
 
这个
 
潜在的
波多黎各市政债券发行人的更新财务信息。
可用信用损失备抵
 
- 待售债务证券
 
 
ACL
 
 
可供出售
 
债务
 
证券,
 
哪一个
 
 
相联
 
 
私人
 
标签
 
MBS
 
 
a
 
住宅
 
直通
 
MBS
PRHFA发行的价格为0.5美元
 
截至2024年6月30日和2023年12月31日,每年为百万。
 
 
 
 
116
非应计贷款和不良资产
 
不良资产
 
资产包括
 
非应计项目的
 
贷款(一般
 
持有的贷款
 
 
投资或
 
持有的贷款
 
 
出售供
 
哪一个
 
这个
承认
 
利息收入
 
停用
 
 
贷款成为
 
90天
 
逾期
 
或更早
 
如果
 
充分和
 
及时收集
 
利息或本金
 
不确定)、止赎
 
房地产和
 
其他收回的房产,
 
和不良
 
投资证券,如果
任何。
 
当一个
 
贷款已发放
 
非应计
 
状态,任何
 
以前的兴趣
 
认可和
 
未收集
 
反转
 
并被指控
 
vbl.反对,反对
利息
 
收入。
 
现金
 
付款
 
收到
 
 
公认的
 
什么时候
 
已收集
 
 
符合
 
 
这个
 
合同
 
条款
 
 
这个
 
贷款。
 
这个
本金
 
部分
 
 
付款
 
习惯于
 
减缩
 
校长
 
平衡
 
 
贷款,
 
 
利息部分
 
是公认的
 
收付实现制
 
(when收集)。
 
然而,
 
当管理层
 
认为
 
终极的
 
可收回性
 
本金
 
在怀疑中,
 
利息
部分
 
 
套用
 
 
这个
 
杰出的
 
校长。
 
 
风险
 
暴露
 
 
 
投资组合
 
 
多样化
 
AS
 
 
个人
 
借款人
 
行业,以及其他因素。此外,很大一部分
 
由房地产抵押品担保。
 
非应计贷款政策
住宅房地产贷款
 
- 公司一般将房地产贷款归类为非应计性贷款
 
尚未收到时的状态
90天或以上的利息和本金。
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
 
 
公司
 
分类
 
商业广告
 
贷款
 
(包括
 
商业广告
 
真实
 
产业
 
建设贷款)非应计
 
当它没有时,状态
 
已收到利息和本金
 
为期90
 
天或更长时间或何时
 
的确如此。
由于财务状况恶化,预计不会收回所有本金或利息
 
借款人的。
融资租赁
 
- 法团
 
融资租赁分类
 
处于非应计状态
 
当它没有
 
收到兴趣并
 
校长
90天或更长时间。
消费贷款
 
- 法团
 
消费者分类
 
非应计贷款
 
状态时
 
尚未收到
 
利息和
 
本金
持续90天或更长时间。信用卡贷款继续积累融资
 
收费和费用,直至180
 
拖欠天数。
购得
 
信贷恶化
 
贷款(PCD)
-适用于
 
PDC贷款,
 
非应计项目
 
状态为
 
确定于
 
一样的
 
方式
 
其他贷款,
 
除.外
 
PCD贷款
 
那个前辈
 
发送到
 
采用
 
CECL是
 
分类为
 
购买的信用
 
受损(“PCI”)
 
贷款和
已记账
 
 
在……下面
 
ASC
 
分专题
 
310-30,
 
 
 
贷款
 
 
债务
 
证券
 
后天
 
 
变坏了
 
信用
 
质量“
(“ASC
 
分专题
 
310-30”).
 
AS
 
允许
 
通过
 
CMEL,
 
这个
 
公司
 
当选
 
 
维护
 
 
 
贷款
 
已记账
 
 
在……下面
 
ASC
副主题310-30
 
作为“单位”
 
账户,”
 
概念上对待
 
每个游泳池
 
作为一名
 
单一资产。
 
关于利息
 
收入确认,
 
这个
前瞻性
 
过渡
 
方法
 
 
PCD贷款
 
施加
 
 
a
 
 
级别,该级别
 
冻结
 
这个
 
有效
 
利息
 
速度
 
泳池
 
截至
一月
 
1, 2020.
 
根据
 
向监管
 
指导,
 
测定
 
非应计项目的
 
或累积金额
 
地位
 
PCD贷款
 
怀着敬意
 
该公司已制作了
 
一次政策选举,以维持之前的
 
采用CECL后的现有池
 
应在
泳池级别,而不是个人
 
资产级别。此外,指导意见
 
规定该公司可以继续
 
应计利息和不计利息
报告
 
所述PCD
 
贷款作为
 
存在
 
非应计
 
状态如果
 
以下内容
 
标准
 
遇见:(i)
 
法团
 
可以合理
 
估算
 
这个
时间及金额
 
现金流
 
被收集;和(ii)
 
克莱斯勒公司并未
 
主要收购资产
 
的奖励
所有权的
 
 
基础抵押品,
 
比如
 
它的用途
 
行动中
 
或改善
 
抵押品
 
用于转售。
 
因此
 
公司
继续将这些PDC贷款池排除在非应计贷款统计之外。
拥有的其他房地产
奥利奥
 
收购的
 
 
沉降量
 
 
贷款
 
 
携带
 
 
公平
 
 
较少
 
估计
 
费用
 
 
 
这个
 
真实
 
产业
 
获得者。
 
评估
 
定期获取,
 
通常每年一次。
其他收回的财产
 
其他
 
收回
 
物业
 
范畴
 
大体上
 
包括收回
 
汽车业
 
收购的
 
为结清
 
 
贷款收回
 
汽车
按成本或估计公允价值中的较低者记录。
其他不良资产
 
范畴
 
组成
 
一种
 
住宅
 
直通
 
MBS
 
已发布
 
通过
 
这个
 
PRHFA已放置
 
 
不良资产
 
状态
 
 
这个
 
第二
2021年季度基于基础第二人的拖欠状况
 
抵押贷款。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
117
贷款逾期90天且仍在继续
这些都是累积贷款
 
合同违约的
 
90天或以上。这些
 
逾期贷款要么
 
就利息而言,但
对于
 
本金支付(
安全可靠,
 
收集过程)或
 
有保险或保证
 
根据适用
FHA,
 
弗吉尼亚州,
 
 
其他
 
政府担保
 
节目
 
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款。
 
此外,
 
AS
 
所需
 
通过
 
使用说明
 
在……里面
监管部门
 
报告,
 
贷款
 
过去时
 
到期
 
90
 
日数
 
 
仍在
 
应计
 
包括
 
贷款
 
先前
 
合并
 
vt.进入,进入
 
GNMA
 
证券
 
 
哪一个
 
这个
公司
 
 
这个
 
选择权
 
 
 
这个
 
义务
 
 
回购
 
贷款
 
 
见面
 
GNMA的
 
指定
 
犯罪
 
标准
 
(
例如:
,
借款人
 
失败
 
 
制作
 
任何
 
支付
 
 
 
连续
 
几个月)。
 
 
会计学
 
目的:
 
这些
 
GNMA
 
贷款
 
主题
 
 
这个
回购选择权需要反映在
 
具有抵销负债的财务报表。
 
此外,贷款逾期90天
 
仍在
 
应计
 
包括
 
PCD
 
贷款,
 
AS
 
提到
 
上图,
 
 
学分
 
卡片
 
 
继续
 
应计
 
利息
 
直到
 
冲销
 
 
180
几天。
 
下表列出了截至所示日期的不良资产:
2024年6月30日
2023年12月31日
(千美元)
持作投资用途的非应计贷款:
住宅抵押贷款
$
31,396
$
32,239
施工
4,742
1,569
商业抵押
11,736
12,205
C&I
27,661
15,250
消费者和金融租赁
20,638
22,444
为投资而持有的非应计贷款总额
96,173
83,707
奥利奥
21,682
32,669
其他收回的财产
7,513
8,115
其他资产
 
(1)
1,532
1,415
不良资产总额
$
126,900
$
125,906
逾期贷款90天且仍在累积
(2) (3) (4)
$
47,173
$
59,452
不良资产占总资产的比例
 
0.67
%
0.67
%
持作投资的非应计贷款占持作投资的贷款总额
0.78
%
0.69
%
贷款和融资租赁的ACL
$
254,532
$
261,843
贷款和融资租赁占持有的非应计贷款总额的ACL
 
投资
264.66
%
312.81
%
贷款和融资租赁占持有的非应计贷款总额的ACL
 
用于投资,不包括住宅房地产贷款
392.94
%
508.75
%
(1)
PRHFA发行的住宅通行MBS
 
作为可供出售债务证券的一部分持有
 
公文包。
(2)
包括以前在ASC分主题310-30项下入账的PCD贷款
 
公司为其制定了会计政策
 
选举维持贷款池为“单位”
帐户“在#年1月通过CECL时
 
1,2020年,并持续进行信用损失衡量。
 
这些贷款将继续被排除在非应计贷款之外。
只要地铁公司能合理地估计
 
预计收取现金流的时间和金额
 
贷款池。此类贷款合同逾期的部分
截至90天或以上金额为740万美元和830万美元
 
2024年6月30日和2023年12月31日。
(3)
包括FHA/VA
 
政府担保住宅抵押贷款作为
 
逾期90天且仍在应计的贷款与之相反
 
到非权责发生贷款。该公司继续就以下事项累算利息:
这些贷款直到超过15个月的拖欠期限,
 
考虑到联邦住房管理局的利息削减程序。
 
这些余额包括1100万美元和15.4美元
 
百万
联邦住房管理局政府担保的住房抵押贷款
 
截至目前,拖欠超过15个月
 
2024年6月30日和2023年12月31日,
 
分别进行了分析。
(4)
其中包括重新预订的贷款,这些贷款之前被汇集到
 
GNMA证券,金额为680万美元和790万美元,
 
分别于2024年6月30日和2023年12月31日。
根据GNMA方案,该公司有选择权,但没有
 
回购符合GNMA要求的贷款的义务
 
指定的拖欠标准。出于会计目的,
 
贷款
受制于回购选择权的情况需予以反映
 
在具有抵销负债的财务报表上。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
118
 
不良资产
 
资产
 
增额
 
通过
 
$1.0
 
百万
 
 
$126.9
 
百万
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
比较
 
 
$125.9
 
百万
 
AS
 
十二月三十一日,
 
2023.的
 
增加
 
不良资产
 
被驱使
 
由.
 
12.5百万美元
 
增加
 
未应计总额
 
持有的贷款
 
投资,部分抵消
 
11.0美元
 
减少百万
 
奥利奥投资组合
 
平衡
 
波多黎各地区,
 
主要原因
出售价值5.3亿美元的商业房地产OREO物业以及出售
 
奥利奥住宅物业。
应计项目总额
 
截至2024年6月30日,贷款为9620万美元。这代表
 
从8370万美元净增1250万美元,
12月的
 
31, 2023,
 
由以下部分组成
 
的升幅
 
1,510美元万
 
非应计
 
商业和
 
建设贷款,
 
部分偏移
 
通过
减少
 
 
$1.8
 
百万
 
 
非应计项目
 
消费者
 
贷款
 
 
$0.8
 
百万
 
 
非应计项目
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款。
 
 
增加
 
在……里面
非应计商业
 
和建设
 
贷款
 
主要驱动
 
由.
 
流入
 
a $16.5
 
百万条商业广告
 
关系
 
食品零售行业的波多黎各地区。
下表显示了按地理分部划分的不良资产
 
截至指定日期:
 
2024年6月30日
2023年12月31日
(单位:千)
波多黎各:
持作投资用途的非应计贷款:
住宅抵押贷款
$
16,895
$
18,324
施工
3,776
595
商业抵押
2,865
3,106
C&I
26,387
13,414
消费者和金融租赁
20,276
21,954
为投资而持有的非应计贷款总额
70,199
57,393
奥利奥
17,413
28,382
其他收回的财产
7,330
7,857
其他资产
1,532
1,415
不良资产总额
$
96,474
$
95,047
逾期贷款90天且仍在累积
$
44,028
$
53,308
维尔京群岛:
持作投资用途的非应计贷款:
住宅抵押贷款
$
6,446
$
6,688
施工
966
974
商业抵押
8,871
9,099
C&I
1,274
1,169
消费者
326
419
为投资而持有的非应计贷款总额
17,883
18,349
奥利奥
4,202
4,287
其他收回的财产
183
252
不良资产总额
$
22,268
$
22,888
逾期贷款90天且仍在累积
$
3,145
$
6,005
美国:
持作投资用途的非应计贷款:
住宅抵押贷款
$
8,055
$
7,227
C&I
-
667
消费者
36
71
为投资而持有的非应计贷款总额
8,091
7,965
奥利奥
67
-
其他收回的财产
-
6
不良资产总额
$
8,158
$
7,971
逾期贷款90天且仍在累积
$
-
$
139
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
119
 
下表列出了商业和建筑活动
 
为所示的投资而持有的非应计贷款
时期:
施工
商业广告
抵押贷款
C&I
总计
(单位:千)
截至2024年6月30日的季度
期初余额
$
1,498
$
11,976
$
25,067
$
38,541
另外:
非应计增加额
 
3,300
7
14,800
18,107
更少:
贷款恢复应计状态
(35)
(77)
(9,226)
 
(1)
(9,338)
非应计贷款转移至OREO
-
-
(684)
(684)
非应计贷款冲销
-
-
(332)
(332)
贷款收款
(21)
(170)
(1,964)
(2,155)
期末余额
 
$
4,742
$
11,736
$
27,661
$
44,139
(1)
主要与C & I恢复应计状态有关
 
佛罗里达州地区进入发电行业的贷款
 
2024年第一季度处于非应计状态。
施工
商业广告
抵押贷款
C&I
总计
(单位:千)
截至2023年6月30日的季度
期初余额
$
1,794
$
21,598
$
13,404
$
36,796
另外:
非应计增加额
-
439
2,691
3,130
更少:
贷款恢复应计状态
-
-
(374)
(374)
非应计贷款转移至OREO
-
(61)
-
(61)
非应计贷款冲销
-
(88)
(6,350)
(6,438)
贷款收款
(117)
(352)
(177)
(646)
期末余额
 
$
1,677
$
21,536
$
9,194
$
32,407
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
120
施工
商业广告
抵押贷款
C&I
 
总计
(单位:千)
六个月期限至2024年6月30日
期初余额
$
1,569
$
12,205
$
15,250
$
29,024
另外:
非应计增加额
 
3,300
7
25,841
29,148
更少:
贷款恢复应计状态
(35)
(77)
(9,226)
 
(1)
(9,338)
非应计贷款转移至OREO
(48)
-
(684)
(732)
非应计贷款冲销
-
-
(791)
(791)
贷款收款
(44)
(399)
(2,729)
(3,172)
期末余额
 
$
4,742
$
11,736
$
27,661
$
44,139
(1)
主要与C & I恢复应计状态有关
 
佛罗里达州地区进入发电行业的贷款
 
2024年第一季度处于非应计状态。
施工
商业广告
抵押贷款
C&I
 
总计
(单位:千)
截至2023年6月30日的六个月期间
期初余额
$
2,208
$
22,319
$
7,830
$
32,357
另外:
非应计增加额
127
983
10,161
11,271
更少:
贷款恢复应计状态
-
(361)
(526)
(887)
非应计贷款转移至OREO
(332)
(223)
(183)
(738)
非应计贷款冲销
-
(106)
(6,468)
(6,574)
贷款收款
(326)
(1,082)
(1,620)
(3,028)
重新分类
-
6
-
6
期末余额
 
$
1,677
$
21,536
$
9,194
$
32,407
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
121
下表列出了持作投资用途的住宅非应计贷款的活动
 
在指定期间:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
(单位:千)
期初余额
 
$
32,685
$
36,410
$
32,239
$
42,772
 
另外:
 
非应计增加额
3,397
3,009
7,993
5,090
 
更少:
 
贷款恢复权责发生制状态
 
(2,137)
(2,714)
(4,970)
(6,651)
 
非应计贷款转移至OREO
(743)
(1,549)
(1,147)
(4,259)
 
非应计贷款冲销
(153)
(401)
(278)
(621)
 
贷款收款
(1,653)
(1,503)
(2,441)
(3,073)
 
重新分类
 
-
-
-
(6)
期末余额
 
$
31,396
$
33,252
$
31,396
$
33,252
包括融资租赁在内的非应计消费贷款金额下降
 
截至2024年6月30日,增长1.8亿美元至2060万美元,
而截至2023年12月31日为2240万美元。该减少主要
 
反映在汽车贷款和融资租赁投资组合中。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
大约
 
$29.7
 
百万
 
 
这个
 
贷款
 
安放
 
 
非应计项目
 
地位,
 
主要
 
商业广告
 
 
住宅
抵押贷款,
 
是当前的,或有拖欠
 
利息支付不到90天。
 
这些贷款的收款正在进行
作为条件,通过收益以现金形式记录,或以成本回收为基础记录
 
逮捕令。
 
在这六个月里
 
截至6月的期间
 
2024年30日,利息收入
 
约20万美元
 
与非应计项目相关
 
带有A的贷款
携载
 
的价值
 
4030万美元
 
截至
 
6月30日,
 
2024,
 
主要是非应计项目
 
商业广告
 
和建设
 
贷款,曾是
 
用来抵免
 
这个
成本回收法下的相关本金余额。
早期贷款总额
 
犯罪(
、逾期30-89天贷款,如监管报告中所定义
 
指示)金额为147.4美元
截至2024年6月30日,百万,
 
相比之下,减少了3.4亿美元
 
截至12月至15080万美元
 
31, 2023.
 
按主要分类的差异
投资组合类别如下:
 
早期拖欠住宅抵押贷款减少4.2美元
 
00万至3230万美元。
早期拖欠消费者贷款减少30万美元至111.7美元
 
百万,主要体现在汽车贷款组合中。
商业广告
 
 
施工
 
贷款
 
 
早些时候
 
犯罪
 
增额
 
通过
 
$1.1
 
百万
 
 
$3.4
 
百万,
 
主要
 
到期
 
 
a
商业抵押贷款
 
的贷款
 
成熟和
 
处于
 
过程
 
续期
 
但对于
 
这就是
 
公司继续
 
为接收
借款人支付的利息和本金。
此外,
 
法团
 
提供
 
住房拥有
 
保存
 
援助
 
它的客户
 
穿过
 
亏损
 
缓解
 
程序。
取决于
 
 
这个
 
自然界
 
 
a
 
借款人的
 
金融
 
条件,
 
重组
 
 
贷款
 
修改
 
穿过
 
 
计划
 
前提是,
 
也是
 
作为其他人
 
修改
 
个人C & I,
 
商业广告
 
抵押贷款、建筑、
 
和住宅
 
抵押贷款。
 
季度和六个月
 
截至6月30日的期间,
 
2024年,贷款修改为
 
借款人经历财务状况
 
困难重重
 
摊销
成本
 
基础
 
$118.9
 
百万
 
和121.4美元
 
百万,
 
分别,
 
哪一个
 
包括在内
 
$110.9
 
百万
 
相关
 
到一个
 
关系
 
过的
 
vbl.已
先前
 
报告为
 
一个陷入困境的
 
债务重组
 
根据ASC
 
310-40.
 
请参阅备注
 
3 –
 
“持有的贷款
 
为了投资”
 
发送到
 
未经审核
此处合并财务报表以获取更多信息
 
以及公司修改后的统计数据
 
贷款。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
122
奥利奥投资组合,属于不良资产的一部分
 
截至6月30日,资产达2170万美元,
 
2024年和截至3270万美元
十二月三十一日,
 
2023.的
 
下表
 
显示
 
组合物
 
奥利奥投资组合
 
截至
 
6月30日,
 
2024年和
 
十二月三十一日,
 
2023,
以及OREO投资组合按地理区域划分的活动
 
结束的六个月期间
2024年6月30日:
奥利奥按地区划分的构成
 
截至2024年6月30日
(单位:千)
波多黎各
维尔京群岛
佛罗里达州
已整合
住宅
 
$
14,035
$
1,366
$
67
$
15,468
施工
1,632
26
-
1,658
商业广告
1,746
2,810
-
4,556
$
17,413
$
4,202
$
67
$
21,682
截至2023年12月31日
(单位:千)
波多黎各
维尔京群岛
佛罗里达州
已整合
住宅
 
$
18,809
$
1,452
$
-
$
20,261
施工
1,576
25
-
1,601
商业广告
7,997
2,810
-
10,807
$
28,382
$
4,287
$
-
$
32,669
按地区划分的奥利奥活动
 
六个月期限至2024年6月30日
(单位:千)
波多黎各
维尔京群岛
佛罗里达州
已整合
期初余额
$
28,382
$
4,287
$
-
$
32,669
加法
4,532
-
67
4,599
销售额
(14,690)
(85)
-
(14,775)
后续测量调整
(169)
-
-
(169)
其他调整
(642)
-
-
(642)
期末余额
$
17,413
$
4,202
$
67
$
21,682
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
123
净冲销和总计
 
信贷损失
 
净冲销
 
总计21.0美元
 
百万美元用于
 
第二个
 
1/4
 
2024年,或者
 
0.69%
 
平均贷款
 
在An上
 
年化基础上,
 
比较
至19.3美元
 
百万元或
 
年化
 
0.67%
 
平均贷款,
 
对于
 
第二季度
 
2023年的。
 
对于
 
六个月期间
 
截至6月
 
30,
2024,
 
网络
 
冲销
 
总计
 
$32.2
 
百万,
 
 
一个
 
年化
 
0.53%
 
 
平均值
 
贷款,
 
比较
 
至32.5美元
 
百万,
 
或者是一个
 
年化
0.56%
 
平均
 
贷款,用于
 
一样的
 
期间
 
在2023年。
净电荷
 
-关闭
 
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
6月30日,
 
2024年包括
 
a $9.5
百万
 
回收
 
相联
 
 
这个
 
散装
 
销售
 
 
完全
 
冲销
 
消费者
 
贷款
 
 
金融
 
租约,
 
哪一个
 
减缩
 
通过
 
15
 
基础
点净冲销总额与平均贷款的比率
 
在这段时间里。
消费贷款
 
和金融
 
租赁净值
 
冲销
 
对于
 
第二季度
 
2024年的
 
为22.0美元
 
百万元或
 
年化
 
2.38%
相关平均
 
贷款,比较
 
到网中
 
冲销
 
13.0美元
 
百万元或
 
年化
 
1.51%
 
相关平均
 
贷款,用于
 
第二
 
 
2023.
 
网络
 
冲销
 
 
消费者
 
贷款
 
 
金融
 
租契
 
 
这个
 
六个月
 
期间
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
$37.6
百万元或
 
2.04%
 
相关平均
 
贷款,比较
 
到网中
 
冲销
 
26.0美元
 
百万元或
 
年化
 
1.53%
 
相关平均
贷款,对于
 
年同期
 
2023.增加
 
第二
 
季度和上
 
2024年的六个月
 
所推动
 
的增加
注销中
 
所有主要投资组合
 
已经过的课程
 
历史趋势走高
 
部分损失经历
 
偏移量
经济复苏
 
关联于
 
前面提到的
 
批量销售,
 
从而减少
 
以52
 
基点
 
之比
 
消费
 
贷款和
 
金融
租赁对相关平均贷款的净冲销
 
2024年前六个月。
 
C&I
 
贷款
 
网络
 
复苏
 
 
这个
 
第二
 
 
 
2024
 
 
$0.6
 
百万,
 
 
一个
 
年化
 
0.08%
 
 
相关
 
平均值
 
贷款,
比较
 
到网中
 
冲销
 
 
620万美元,
 
 
年化
 
0.87%
 
相关
 
平均贷款,
 
 
第二个
 
1/4
 
2023.
 
C&I
贷款净回收
 
止六个月期间
 
2024年6月30日为5.3美元
 
百万,年化0.33%
 
相关平均贷款,
比较
 
到网中
 
冲销
 
6.2美元
 
百万元或
 
年化
 
0.44%
 
相关平均
 
贷款,
 
对于
 
同期
 
在2023年。
 
这张网
复苏
 
 
这个
 
第二
 
 
 
第一
 
 
月份
 
 
2024
 
包括
 
a
 
$0.8
 
百万
 
回收
 
相联
 
 
a
 
C&I
 
贷款
 
 
这个
佛罗里达州地区。
 
净复苏
 
对于
 
前六名
 
2024年的月份
 
还包括
 
5亿美元
 
恢复相关
 
有C & I
 
借入
这个
 
Puerto
 
里科地区。
 
与此同时
 
这个
 
净电荷
 
-关闭
 
 
这个
 
第二
 
 
而且首先
 
 
月份
 
2023年的
 
包括在内
 
a
 
$6.2
 
百万
C & I参与贷款记录的冲销
 
佛罗里达地区的发电行业。
商业抵押贷款
 
贷款净回收
 
第二
 
季度和
 
六个月期间
 
截至6月30日,
 
2024年为0.4美元
 
百万美元,或
一个
 
年化
 
0.07%
 
 
0.04%,
 
分别,
 
 
相关
 
平均值
 
贷款,
 
比较
 
 
网络
 
冲销
 
 
$32
 
千人
 
 
网络
回收率
 
10万美元,
 
或者是一个
 
年化0.01%
 
相关
 
平均贷款,
 
对于
 
可比时期
 
在2023年。
 
这张网
 
撇帐
对于
 
第二季度
 
而且首先
 
六个月
 
2024年的
 
包括一个
 
40万美元
 
回收
 
录制于
 
一则广告
 
房地产
 
贷款
 
这个
佛罗里达州地区。
 
下表显示的是年化净冲销
 
(回收率)与投资组合中所持贷款的平均数之比:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
住宅抵押贷款
 
0.01
%
0.06
%
0.02
%
0.06
%
施工
 
(0.02)
%
(0.99)
%
(0.02)
%
(0.59)
%
商业抵押
(0.07)
%
0.01
%
(0.04)
%
(0.01)
%
C&I
(0.08)
%
0.87
%
(0.33)
%
0.44
%
消费者和金融租赁
2.38
%
1.51
%
2.04
%
(1)
1.53
%
贷款总额
 
0.69
%
0.67
%
0.53
%
(1)
0.56
%
(1)
与批量销售相关的9.5亿美元回收
 
全额冲销的消费贷款和融资租赁
 
2024年前六个月降低了消费贷款比率
 
融资租赁和相关净冲销总额
 
平均贷款下降52个基点和15个基点,
 
分别进行了分析。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
124
 
下表显示的是年化净冲销
 
(回收)按地域划分的各种投资组合中所持贷款的平均值
指定期间的分部:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
波多黎各:
住宅抵押贷款
0.01
%
0.08
%
0.03
%
0.09
%
施工
 
-
%
(3.04)
%
-
%
(1.86)
%
商业抵押
-
%
0.02
%
-
%
0.01
%
C&I
0.04
%
0.01
%
(0.44)
%
0.01
%
消费者和金融租赁
 
2.39
%
1.51
%
2.03
%
(1)
1.47
%
贷款总额
 
0.90
%
0.56
%
0.66
%
(1)
0.57
%
处女群岛:
住宅抵押贷款
-
%
(0.02)
%
-
%
(0.05)
%
施工
 
-
%
3.93
%
-
%
1.93
%
商业抵押
(0.23)
%
(0.23)
%
(0.04)
%
(0.22)
%
C&I
-
%
-
%
-
%
(0.01)
%
消费者和金融租赁
2.49
%
2.02
%
0.42
%
2.10
%
贷款总额
0.36
%
0.34
%
0.06
%
0.31
%
佛罗里达州:
住宅抵押贷款
-
%
(0.04)
%
-
%
(0.02)
%
施工
 
(0.07)
%
(0.06)
%
(0.06)
%
(0.05)
%
商业抵押
(0.23)
%
-
%
(0.12)
%
(0.04)
%
C&I
(0.37)
%
2.67
%
(0.13)
%
1.31
%
消费者和金融租赁
(3.57)
%
(1.16)
%
(1.69)
%
(0.45)
%
贷款总额
(0.25)
%
1.23
%
(0.10)
%
0.60
%
(1)
与上述批量销售相关的复苏使截至2024年6月30日的六个月期间消费者贷款和融资租赁以及净冲销总额与相关平均贷款的比率下降了53
分别为20个基点。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
125
下表列出了有关OREO库存的信息
 
以及指定期间的相关损益:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6个月期间,
2024
2023
2024
2023
(千美元)
奥利奥
奥利奥余额,公允价值:
住宅
$
15,468
$
23,621
$
15,468
$
23,621
施工
1,658
1,892
1,658
1,892
商业广告
4,556
6,058
4,556
6,058
总计
$
21,682
$
31,571
$
21,682
$
31,571
奥利奥活动(房产数量):
开始财产库存
247
344
277
344
获得的财产
33
44
49
103
已处置的房产
(58)
(68)
(104)
(127)
结束财产库存
222
320
222
320
平均持有期(天)
住宅
512
524
512
524
施工
2,541
2,178
2,541
2,178
商业广告
3,342
2,580
3,342
2,580
总平均持有期(天)
1,262
1,018
1,262
1,018
奥利奥运营(收益)损失:
市场调整和销售(收益)损失:
住宅
$
(1,918)
$
(2,553)
$
(3,744)
$
(5,043)
施工
(10)
(7)
(19)
(47)
商业广告
(2,241)
-
(2,222)
67
总净收益
(4,169)
(2,560)
(5,985)
(5,023)
其他奥利奥运营费用
560
576
924
1,043
OREO业务的净收益
$
(3,609)
$
(1,984)
$
(5,061)
$
(3,980)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
126
操作风险
 
公司
 
面临
 
进行中
 
 
新兴市场
 
风险
 
 
监管部门
 
压力
 
相关
 
 
这个
 
活动
 
 
环绕
 
这个
 
送货
 
银行业
 
 
金融
 
产品。
 
耦合
 
 
外部
 
影响,
 
这样的
 
AS
 
市场
 
条件,
 
安全
 
风险,
 
 
法律
 
风险,
 
这个
潜在的
 
业务和
 
声誉损失
 
有所增加。
 
 
减轻和
 
控制操作
 
风险
 
公司已
 
发达的,
并继续
 
增强、具体
 
内部控制,
 
政策和程序
 
被设计
 
识别和
 
管理运营
 
风险
 
恰如其分
 
水准仪
 
贯穿始终
 
这个
 
组织。
 
 
目的
 
 
这些
 
机制
 
 
 
提供
 
合理的
 
保证
 
 
这个
公司业务运营
 
正在管理层制定的政策和限制内运作。
 
公司
 
分类可操作
 
风险
 
vt.进入,进入
 
 
重大
 
类别:
 
商业专用
 
 
全机构
 
影响
 
所有业务
线对于业务特定风险,
 
企业风险管理工作
 
与各个业务部门合作,
 
确保一致性
 
政策,
流程
 
 
评估。
 
使用
 
尊重
 
 
全机构
 
风险,
 
这样的
 
AS
 
信息
 
安全,
 
业务
 
恢复,
 
 
法律
 
合规性、
 
这个
 
公司
 
 
专业化
 
团体,
 
这样的
 
AS
 
这个
 
法律
 
部门,
 
信息
 
安全,
 
公司
 
合规性,
作业和企业
 
风险管理这些
 
团体协助线路
 
营业
 
发展和
 
实施风险
针对业务集团需求的管理实践。
法律和合规风险
法律和合规风险包括
 
不遵守适用的风险
 
法律及监管规定
 
的不利
法律
 
判决
 
vbl.反对,反对
 
这个
 
公司,
 
 
这个
 
风险
 
 
a
 
交易对手的
 
性能
 
义务
 
将要
 
 
无法强制执行。
 
这个
公司
 
 
主题
 
 
广延
 
调节
 
 
这个
 
不同
 
司法管辖区
 
 
哪一个
 
 
品行
 
它的
 
商业,
 
 
 
监管部门
的审视
 
明显
 
增长超过
 
这些年
 
地铁公司
 
已经建立,
 
并继续
 
为了增强,
 
程序
被设计
 
确保
 
遵守
 
所有适用
 
法定的,
 
监管部门
 
和任何
 
其他法律
 
要求。
 
地铁公司
 
有一个
合规性
 
主任
 
 
报告
 
 
这个
 
族长
 
风险
 
军官
 
 
 
负责任的
 
 
这个
 
监督
 
 
监管部门
 
遵守
 
实施
 
属于一个
 
企业范围的合规性
 
风险评估
 
进程。
 
遵约
 
分部
 
有官员
 
角色
 
每个主要
直接向企业合规部门报告的业务领域
 
组。
集中风险
该公司进行
 
其业务
 
地理位置集中
 
地区,作为其主要
 
市场是波多黎各
 
里科。总额的
 
毛收入
贷款组合
 
被扣留
 
投资
 
124亿美元
 
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
法团已
 
信用风险
 
大约有
 
80%的
 
这个
波多黎各地区,美国地区17%,维尔京群岛3%
 
岛屿地区。
 
127
波多黎各财政和经济形势最新情况
一个重要的
 
部分
 
 
公司的
 
商业活动
 
和信用
 
暴露
 
集中
 
 
联合体
 
Puerto
里科,
 
经历了
 
经济
 
和财政
 
苦恼
 
最后
 
十年看到
 
“风险管理
 
- 暴露
 
到达Puerto
 
Rico
政府”
 
下面。
 
自.以来
 
宣布
 
破产
 
 
受益
 
从…
 
这个
 
颁布
 
 
这个
 
联邦制
 
Puerto
 
Rico
 
监督,
管理和经济稳定法案(“PROMESA”)
 
2016年,波多黎各政府做出了
 
财政事项取得进展
主要是
 
通过重组
 
 
部分
 
其突出
 
公共债务
 
和识别
 
供资
 
来源
 
其资金不足
 
养老金
系统。
经济指标
在三月
 
18, 2024,
 
波多
 
里科规划
 
董事会(“PRPB”)
 
已出版
 
分析
 
 
波多黎各
 
经济在
 
财政
2023年,以及
 
财年短期预测
 
2024年和2025年。根据
 
发布的初步估计
 
PRPB,
波多黎各
 
总值实际
 
国民生产
 
(“GNP”)增长
 
下降0.7%
 
在财年
 
2023年,
 
第三个
 
连续一年
 
以积极的
 
年份-
全年
 
方差
 
 
主干道
 
驱动程序
 
背后
 
生长
 
 
财政
 
 
2023
 
 
个人
 
消费
 
支出
 
 
固定的
投资
 
 
两者都有
 
建筑,
 
 
机械
 
 
设备。
 
 
PRPB
 
 
修订后
 
先前
 
已出版
 
真实
 
GNP
 
生长
2022和2021财年的估计值从3.7%到3.8%和0.9%
 
分别为1.4%。
 
那里
 
 
其他
 
指标
 
 
 
经济
 
活动
 
 
 
已出版
 
 
更大
 
频率,
 
 
举个例子,
 
这个
 
经济上的
发展
 
银行
 
 
Puerto
 
Rico的
 
经济上的
 
活动
 
索引
 
(“EDb-EAI”)。
 
虽然
 
 
a
 
直接
 
量测
 
 
Puerto
 
Rico的
 
真实
国民生产总值,
 
EDb-EAI与波多黎各相关
 
实际国民生产总值。
 
2024年4月,估计显示EDb-EAI保持不变
 
报123.9,下跌
同比2.0%。
 
在12个月的时间里
 
EDb-EAI于2024年4月30日结束
 
平均126.7,最高水平
 
自那以后
2015年4月
 
比一年前的可比数字高出约2.0%。
 
劳工
 
市场趋势
 
保持积极。
 
公布的数据
 
由.
 
 
劳动
 
统计数据显示
 
非农业
 
工资单作为
 
2024年
 
波多黎各
 
增加了
 
2.0%时
 
 
2023年6月,
 
支持
 
同比增长
 
增长
 
8.5%休闲
 
招待费工资单
 
就业和
 
a 5.8%
 
同比增长
 
增加
 
建筑相关薪资
 
就业。
 
失业问题
这一比率相对保持在5.8%的接近历史最低水平。
财政计划
 
在六月
 
5, 2024,
 
PROMESA
 
监督委员会
 
已认证
 
2024年财政
 
为以下方面规划
 
波多黎各
 
(the“2024年
 
财政计划”),
 
更新
 
这个
 
多数
 
近期
 
数据
 
 
预测
 
 
收入
 
 
费用,
 
 
续订
 
路线图
 
 
Puerto
 
Rico
 
 
实现
 
财政
责任。
 
2024年
 
财政计划是
 
组成
 
四个中的一个
 
部分:(i)进展
 
稳定制造
 
政府财政,
 
(ii)波多黎各
当前金融
 
条件和
 
风险,(iii)详情
 
的行动
 
需要满足以下条件
 
实现财政
 
责任和
 
充分机会
 
信贷
市场和
 
(iv)描述
 
 
的行动
 
PROMESA监督
 
板和
 
政府必须
 
完成
 
PROMESA的
授权。
 
2024年
 
财政计划
 
提纲
 
八个领域
 
 
要实现
 
长期
 
财政责任:
 
(i)改进
 
经济
 
和收入
预测,
 
(Ii)
 
领养
 
 
预算
 
最好的
 
实践,
 
(Iii)
 
全面
 
资本
 
送货
 
计划,
 
(Iv)
 
改进型
 
管理
 
教育
 
资源,
 
(v)
 
改进型
 
政府
 
服务
 
送货
 
 
劳动
 
关系,
 
(Vi)
 
基于结果,
 
数据驱动的,
 
 
受控
医疗保健
 
支出,
 
(Vii)
 
改进了,
 
透明的
 
金融
 
报道,
 
 
(Viii)
 
优化
 
 
财政
 
管理层。
 
成功
 
在……里面
这些地区
 
旨在解决
 
最关键的
 
财务管理
 
挑战波多黎各
 
里科面对的,是
 
的关键
 
波多黎各
从破产中完全恢复并履行PROMESA实现的使命
 
财政责任。
作为
 
债务重组
 
 
结束,
 
一个重要的
 
部分
 
不确定性
 
那就是
 
困扰
 
经济在
 
过去
 
几年
 
消失了。
 
 
创造收入
 
那就是
 
弹性甚至
 
 
前所未有的涌入
 
联邦
 
资金消退,
 
财政
仅稳定性
 
不会
 
足够了的
 
2024年财政
 
计划描述
 
努力
 
发展
 
集成
 
计划
 
将服务
 
作为一名
 
路线图
解锁
 
未来
 
成长。
 
而当
 
 
平面图
 
 
发达的,
 
这个
 
普罗梅萨
 
监督
 
冲浪板
 
 
这个
 
政府
 
将要
 
继续
 
 
支持
具体优先事项
 
通过第一
 
波经济
 
增长举措,
 
旨在解决
 
最关键的
 
挑战波多黎各
 
Rico
脸上
 
 
列表
 
 
焦点
 
区域
 
概述
 
 
这个
 
2024
 
财政
 
平面图
 
 
推广
 
经济
 
生长
 
包括:
 
(i)
 
集成
 
架构
 
经济
 
增长,
 
(Ii)
 
人类
 
资本,
 
聚焦
 
 
坚固,
 
技术精湛,
 
 
健康状况
 
员工队伍、
 
(Iii)
 
经济
 
战略,
 
聚焦
 
改进型
 
舒缓
 
 
正在做什么
 
商业,
 
(Iv)
 
经济
 
政策,
 
聚焦
 
 
改革
 
 
Puerto
 
Rico的
 
税费
 
系统,
 
 
(v)
 
基础设施,
专注于降低成本和提高能源可靠性,
 
交通和互联网连接。
 
类似于
 
上一首
 
财政计划,
 
2024年
 
财政计划
 
包括
 
更新的
 
宏观经济预测
 
反思
 
其影响
 
的财政
 
结构
 
措施,
 
自然灾害,
 
COVID-19,
 
 
联邦制
 
供资
 
作为回应
 
自然
 
灾害
 
 
这个
 
大流行
 
基线
 
经济
 
轨迹。
 
 
2024
 
财政
 
平面图
 
项目
 
Puerto
 
Rico
 
GNP
 
生长
 
 
财政
 
 
2024
 
 
 
1.0%,
 
其次
 
通过
下降0.8%,
 
财年0.1%
 
2025年和财年
 
分别为2026年。
 
平均而言,波多黎各的
 
GDP预计
 
增长
约0.4%
 
财政之间
 
2023年
 
和财政
 
2026年。
 
违反
 
上一财年
 
计划,
 
波多黎各
 
人口
 
128
预计将会下降,
 
2024年财政计划包括
 
稳定的人口预测
 
到2029年主要是由于
 
a之间的偏差
负面
 
天然的
 
人口
 
下降
 
 
正性
 
网络
 
迁移
 
具体来说,
 
这个
 
修订后
 
财政
 
平面图
 
预测
 
考虑
 
a
 
网络
到2029年,每年流入人数超过20,000人,而
 
2023年财政计划平均不到5,000人。
2024年财政计划项目
 
约545亿美元
 
在救灾资金总额中,
 
来自联邦和私人
 
资源渠道
 
支付
 
作为一部分
 
 
这个
 
重建
 
努力
 
完毕
 
a
 
跨度
 
9
 
年份
 
(财政
 
年份
 
2024
 
穿过
 
2035).
 
这些
 
资金
 
将要
 
效益
个人、个人、
 
公共的(例如,
 
的重建工作
 
主要基础设施,
 
道路,以及
 
学校),以及
 
将涵盖
 
部分
 
波多黎各
 
份额
这个
 
成本
 
 
灾害
 
浮雕
 
资金问题。
 
另外,
 
这个
 
2024
 
财政
 
平面图
 
项目
 
这个
 
$5.9
 
十亿
 
 
剩余
 
新冠肺炎
 
浮雕
 
资金
 
 
BE
已部署
 
在财年
 
2024年
 
 
2025.
 
另外,
 
2024年
 
财政计划
 
继续
 
以考虑
 
2.1美元
 
十亿
 
在联邦政府
 
资金
 
Puerto
 
Rico
 
从…
 
这个
 
两党
 
基础设施
 
法律
 
定向
 
 
改善
 
Puerto
 
Rico的
 
基础设施
 
完毕
 
财政
 
年份
 
2024
穿过
 
2026.
 
总的来说,
 
Puerto
 
Rico的
 
经济
 
生长
 
是高度的
 
依赖于
 
 
这个
 
政府的
 
能力
 
 
有效
 
部署
 
这些
联邦基金。
债务重组
 
完毕
 
80%
 
 
Puerto
 
Rico的
 
杰出的
 
债务
 
 
vbl.已
 
重组后的
 
 
约会。
 
在……上面
 
三月
 
15,
 
2022,
 
这个
 
平面图
 
 
调整,调整
 
 
这个
中区
 
政府的
 
债务
 
变成了
 
有效
 
穿过
 
这个
 
兑换
 
以上
 
 
$33
 
十亿
 
 
现有
 
债券
 
 
其他
 
索赔
 
vt.进入,进入
大约
 
$7
 
十亿
 
 
新的
 
债券,
 
省吃俭用
 
Puerto
 
Rico
 
更多
 
 
$50
 
十亿
 
 
债务
 
付款
 
 
债权人
 
另外,
 
这个
重组
 
 
这个
 
Puerto
 
Rico
 
销售
 
税收
 
融资
 
公司
 
(“COFINA”),
 
这个
 
公路
 
 
交通运输
 
权威
(“HTA”),
 
 
这个
 
Puerto
 
Rico
 
渡槽
 
 
下水道
 
权威
 
(“PRASA”)
 
 
预期
 
 
产量
 
储蓄
 
 
大约
 
$17.5
十亿美元,
 
$3.0
 
十亿美元,
 
 
$400
 
百万,
 
分别,
 
 
未来
 
债务
 
服务
 
付款。
 
 
主干道
 
重组
 
待决
 
 
 
 
这个
波多黎各电力管理局(“PREPA”)。
在……上面
 
二月
 
23,
 
2024,
 
这个
 
普罗梅萨
 
监督
 
冲浪板
 
已归档
 
这个
 
第四
 
已修订
 
平面图
 
 
调整,调整
 
 
减缩
 
更多
 
 
$10
各债权人对PREPA提出的索赔总额达10亿美元
 
增长约80%至250亿美元,不包括养老金
 
负债。
根据PROMESA监督
 
董事会、支持的债券持有人
 
计划将恢复原始计划的12.5%
 
主张,
而不同意拟议计划的债券持有人将恢复正常
 
其声称索赔的3.5%。
 
在六月
 
12, 2024,
 
最高法院
 
上诉
 
对于
 
第一电路
 
(the“首先
 
电路”)发布
 
其意见
 
 
上诉
 
经修订的
扣押与追索权
 
挑战,
 
裁定PREPA的
 
债券持有人有担保
 
通过完善的安全
 
对PREPA的兴趣
 
“净
收入”(作为
 
定义于
 
信托
 
协议)和
 
他们持有
 
无追索权索赔
 
由以下方面保证
 
 
收入和
 
不要
 
保持
任何无担保的
 
索赔作为
 
一个结果
 
 
第一巡回赛
 
裁决
 
PROMESA监督
 
联委会表示
 
打算
 
提出请求的
 
a
重新开放
 
 
这个
 
确认
 
听力
 
录制
 
 
这个
 
有限
 
目的
 
 
重视
 
这个
 
不沉降
 
债券持有人
 
分享
 
 
这个
 
邦兹的
抵押品,即PREPA
 
净收入并向法院展示法院确定的价值
 
付了钱。
 
认识到
 
缔约方的意见
 
适当的
 
后续步骤
 
可能会有所不同,
 
7月10日,
 
2024年,
 
法院认为
 
会议
 
致信地址
 
什么
进一步
 
划界案
 
 
法律程序
 
 
必要
 
关于
 
 
相关
 
 
这个
 
待决
 
动议
 
 
确认
 
 
这个
 
PREPA
 
计划一下。
 
法官,会议
 
泰勒
 
斯温发布了一份
 
命令,
 
所有预科
 
确认和
 
债券相关诉讼
 
被留下来
至少
 
六十天,通过
 
包括九月
 
2024年8月,除非
 
另有命令
 
由法庭。
 
此外,
 
法院下令
各方将在整个任期内开始与调解团队合作
 
停留期。
 
129
其他发展
值得注意的
 
进展
 
继续
 
 
 
制造
 
AS
 
零件
 
 
这个
 
进行中
 
努力
 
 
优先
 
这个
 
修复,
 
改进,
 
现代化
 
波多黎各
 
基础设施,
 
特别是在
 
 
飓风
 
Maria in
 
2017.期间
 
12个月
 
期间
告一段落
 
5月31日,
 
2024年,结束
 
$3.5
 
十亿
 
在灾难中
 
救灾资金
 
已经支付了
 
通过
 
联邦制
 
紧急情况
 
管理
 
代理处
(“FEMA”)公共援助计划和
 
HUD社区发展整笔拨款
 
(“CDBG”)计划,增长20%
 
什么时候
相比
 
2023年同期。
 
这些资金将继续
 
发挥关键
 
作用支持
 
波多黎各
 
经济稳定和
预计会出现
 
有一个
 
积极影响
 
岛内
 
基础设施演进为
 
例如,约86%
 
项目
 
联邦应急管理局已经
有义务的
 
 
地址
 
毁伤
 
引起
 
通过
 
飓风
 
玛丽亚
 
 
资源
 
 
加强
 
他们的
 
基础设施,
 
其中
 
其他
 
危害
缓解措施,
 
 
制备这些
 
设施
 
未来天气
 
事件作为
 
七月的
 
15, 2024,
 
超过3,170
 
个项目
 
已经
vbl.已
 
已完成
 
在……下面
 
FEMA的
 
公众
 
援助
 
节目
 
而当
 
完毕
 
20,800
 
项目
 
 
主动型
 
横穿
 
不同
 
分期
 
处决
 
总计
 
费用10.6美元
 
十亿,相当于
 
至约
 
30%的
 
工程处的
 
357亿美元
 
义务,根据
 
发送到
恢复中央办公室,
 
重建和弹性(“COR 3”)。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
130
接触波多黎各政府
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
法团已
 
31670万
 
直达的
 
暴露于
 
波多
 
里科政府,
 
它的市政当局
 
公共的
 
公司、
 
比较
 
 
$297.9
 
百万
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
 
$18.8
 
百万
 
增加
 
曾经是
 
主要
 
到期
 
 
这个
起源
 
 
a
 
$13.6
 
百万
 
贷款
 
 
a
 
 
 
Puerto
 
Rico
 
 
 
支撑点
 
通过
 
分配
 
物业
 
税费
 
收入
 
 
$6.1
百万
 
 
支出
 
 
a
 
施工
 
贷款
 
 
a
 
公共的
 
公司
 
 
这个
 
Puerto
 
Rico
 
政府。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
约20310万美元
 
风险敞口包括贷款和
 
波多黎各市政当局的义务
 
得到支持的里科
分配
 
物业
 
税费
 
收入
 
 
 
哪一个,
 
 
多数
 
案件,
 
这个
 
好的
 
信仰,
 
学分
 
 
无限
 
征税
 
电源
 
 
这个
 
适用
市政当局有
 
认捐
 
致他们的
 
还款,以及
 
5940万美元
 
包括
 
贷款和
 
承担的义务
 
都受支持
 
由一个
 
更多
 
专一
 
消息来源
 
 
 
收入。
 
大致
 
69%
 
 
这个
 
公司的
 
暴露
 
 
Puerto
 
Rico
 
组成
 
主要是
 
 
前辈
 
优先性
 
贷款
 
 
义务
 
集中
 
 
 
 
这个
 
最大的
 
市政当局
 
 
Puerto
 
里科。
 
这个
市政当局
 
 
所需
 
通过
 
法律
 
 
征收
 
特价
 
物业
 
赋税
 
 
这样的
 
金额
 
AS
 
 
所需
 
 
这个
 
支付
 
 
 
 
他们的
各自股东
 
义务债券
 
和笔记。
 
此外
 
对于市政府来说,
 
总数
 
直接暴露
 
还包括
 
880万美元
 
在一个
发放的贷款
 
给附属公司
 
对于PREPA,
 
4230万美元
 
的贷款给
 
机构或
 
上市公司
 
波多
 
里科政府,
 
义务
 
波多黎各政府,具体来说
 
住宅通行证
 
MBS发行人
 
PRHFA,
 
摊销
 
成本
3.1亿美元,作为其可供出售债务证券投资组合的一部分(公允价值
 
截至2024年6月30日为1.5亿美元)。
 
以下是
 
表格
 
细节
 
这个
 
公司的
 
总计
 
直接
 
暴露
 
 
Puerto
 
Rico
 
政府
 
义务
 
根据
 
 
他们的
到期日:
截至2024年6月30日
投资
投资组合
(摊销
成本)
贷款
 
暴露
(单位:千)
波多黎各住房金融局:
 
十年后
$
3,084
$
-
$
3,084
 
波多黎各住房金融管理局
3,084
-
3,084
波多黎各政府各机构和公共公司:
 
1至5年后
-
18,973
18,973
 
5到10年后
-
23,352
23,352
机构和公众总数
 
波多黎各政府公司
-
42,325
42,325
 
波多黎各电力管理局附属机构:
 
1至5年后
-
8,849
8,849
波多黎各政府总数
 
关联公司
-
8,849
8,849
 
波多黎各公共公司和政府附属机构
-
51,174
51,174
市政府:
 
一年内到期
3,178
40,410
43,588
 
1至5年后
51,424
43,264
94,688
 
5到10年后
36,253
71,346
107,599
 
十年后
16,595
-
16,595
 
107,450
155,020
262,470
 
政府直接暴露
$
110,534
$
206,194
$
316,728
 
 
 
 
 
 
 
131
此外,截至
 
2024年6月30日,公司
 
风险敞口为7490万美元
 
至住宅按揭贷款
 
由以下人员提供担保
这个
 
PRHFA,
 
a
 
政府部门
 
工具性
 
 
 
vbl.已
 
指定
 
AS
 
a
 
覆盖
 
实体
 
在……下面
 
普罗梅萨
 
(十二月
 
31,
 
2023
 
$77.7
 
百万)。
 
住宅
 
抵押贷款
 
贷款
 
有保证的
 
通过
 
这个
 
PRHFA
 
 
安稳
 
通过
 
这个
 
潜在的
 
属性
 
 
这个
 
担保
服务于
 
弥补缺口
 
抵押品在
 
这一事件
 
借款人的
 
默认设置。这个
 
波多黎各政府
 
保证金上调
 
至7500万美元
 
这个
 
本金
 
 
 
贷款
 
在……下面
 
这个
 
抵押贷款
 
贷款
 
保险
 
程序。
 
根据
 
 
这个
 
多数
 
最近
 
放行
 
已审核
 
金融
PRHFA的声明,
 
截至2023年6月30日,PRHFA
 
承保按揭贷款保险计划
 
贷款总额
约388万美元。通过的条例
 
PRHFA要求设立
 
有足够的储备来保证
抵押权的偿付能力
 
贷款保险计划。AS
 
2023年6月30日,
 
最近的日期
 
截至哪些信息
 
是可用的,
PRHFA有
 
负债约为1.3亿美元,作为投资组合固有损失的估计。
AS
 
 
每一个
 
 
六月
 
30,
 
2024年和
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
这个
 
公司
 
 
$2.7
 
十亿
 
 
公共的
 
扇区
 
存款
 
 
Puerto
 
里科。
约23%
 
公共部门存款
 
截至6月30日,
 
2024年来自市政府
 
和市政机构
 
在波多黎各
和77%
 
是来自
 
上市公司,
 
波多
 
里科中央
 
政府和
 
机构和
 
美国联邦政府
 
政府机构
 
在……里面
波多黎各.
接触USVI政府
该公司在USVI开展业务并拥有信贷风险
 
至USVI政府实体。
多年来,
 
USVI一直在经历
 
几个财政和经济问题
 
恶化的挑战
 
整体财务状况
 
经济
 
条件
 
 
这个
 
区域。
 
在……上面
 
六月
 
17,
 
2024,
 
这个
 
美联航
 
州政府
 
 
 
经济上的
 
分析
 
(
 
“”)
 
放行
 
它的
GDP估计
 
2022年。
 
根据
 
小丑,
 
USVI的
 
实际GDP下降
 
2022年1.3%
 
先增后
 
2021年为3.7%。
 
这个
减少量
 
 
真实
 
国内生产总值
 
反射
 
下降
 
 
出口,
 
私人
 
固定的
 
投资,
 
政府
 
支出,
 
 
个人
 
消费
支出。这些
 
负方差为
 
部分偏移
 
的增加
 
在库存投资方面,
 
而进口,
 
减法项
 
在……里面
GDP的计算,
 
降低
过去
 
三年
 
USVI已
 
后复苏
 
造成的不利影响
 
受COVID-19和
 
继续
 
制作
进展
 
 
它的
 
重建
 
努力
 
相关
 
 
飓风
 
Irma
 
 
玛丽亚,
 
哪一个
 
vbl.发生,发生
 
 
九月
 
2017.
 
根据
 
 
数据
公布
 
联邦应急管理局,完毕
 
52亿美元
 
在灾难中
 
恢复资金
 
曾经是
 
通过支付
 
2024年5月
 
而且几乎
 
100亿美元
 
剩余
 
有义务的
 
资金
 
待决
 
 
将被支付。
 
此外,
 
劳动
 
市场
 
趋势
 
 
稳定
 
 
非农
 
工资单作为
 
 
可能
2024年与2024年第一季度的可比数字一致,上涨0.1%
 
与2023年第四季度相比。
2023年12月14日,
 
惠誉评级宣布,
 
撤回了
 
美属维尔京
 
群岛水
 
和权力机构
(“WAPA”)
 
主要是
 
到期
 
 
有限
 
可用性
 
 
这个
 
管理局的
 
运营中
 
 
金融
 
信息
 
从…
 
公共的
 
消息来源
 
 
从…
WAPA的
 
管理层。
最后,普罗梅萨
 
不适用于
 
美属维尔京群岛,因此,
 
目前没有
 
联邦立法允许
 
重组
USVI的债务和
 
它的公共公司和工具。
 
发送到
 
政府财政状况的程度
 
USVI政府
恶化
 
再次,
 
这个
 
美国
 
国会
 
 
这个
 
政府
 
 
这个
 
美属维尔京群岛
 
可能
 
颁布
 
立法
 
允许
 
 
这个
 
重组
 
 
这个
金融
 
义务
 
 
这个
 
美属维尔京群岛
 
政府
 
实体
 
 
令人印象深刻
 
a
 
 
 
债权人
 
补救措施,
 
包括
 
通过
 
制作
 
普罗梅萨
适用于USVI。
截至6月30日,
 
2024年和12月
 
2023年31日,
 
公司有105.0美元
 
百万90.5美元
 
分别为百万,
 
向USVI贷款
公共的
 
公司、
 
 
哪一个
 
$69.9
 
百万
 
 
$57.2
 
百万,
 
分别,
 
 
完全
 
抵押品
 
通过
 
现金
 
余额
 
举行
 
 
这个
银行截至2024年6月30日,所有贷款目前均表现良好
 
迄今为止的本金和利息支付。
 
 
 
 
 
132
项目3.数量
 
和质量披露
 
关于市场
 
风险
 
信息
 
关于
 
市场
 
风险
 
 
哪一个
 
这个
 
公司
 
 
暴露出来的,
 
看见
 
这个
 
信息
 
包含
 
 
部分
 
I,
 
项目
 
2,
“管理层的
 
讨论
 
 
分析
 
 
金融
 
条件
 
 
结果
 
运营
 
-风险
 
管理”
 
 
本季刊
以表格10-Q提交报告。
第四项。
 
控制和程序
披露控制和程序
第一
 
BanCorp。' S
 
管理层,
 
包括
 
它的
 
族长
 
执行人员
 
军官
 
 
族长
 
金融
 
警官,
 
评估
 
这个
 
有效性
 
第一个BanCorp。' S
 
披露控制和
 
程序(定义为
 
在第13a-15(E)条中
 
和15d-15(E)项下
 
《交易法》)
 
截至六
2024年30日
 
结尾处
 
所述期间
 
本季度报告
 
10-Q表季报
 
在此基础上
 
评估,评估
 
首席执行官
 
首席财务官
 
军官
 
结论是
 
该公司的
 
披露
 
控制
 
 
程序是
 
有效
 
截至
 
6月30日,
 
2024
并提供合理的
 
保证这些信息
 
须予披露
 
由地铁公司
 
在报告中,
 
公司文件
或提交
 
 
《交易所法案》
 
被记录下来,
 
已处理、汇总
 
并报告了
 
 
时间段
 
在中指定
 
美国证券交易委员会规则
 
表格
 
 
 
累积
 
 
已报告
 
 
这个
 
公司的
 
管理层,
 
包括
 
这个
 
族长
 
执行人员
 
办公室
 
 
族长
财务主任,视情况而定,
 
以便及时做出关于所需披露的决定。
财务报告的内部控制
有几个
 
没有变化
 
发送到
 
公司的
 
内部控制
 
在财务上
 
报告(作为
 
已定义
 
在规则中
 
13A-15(F)及
 
15D-15(F)
根据外汇
 
行为)在我们的
 
最近一个季度
 
截至6月30日,
 
2024年有实质性的
 
受影响,或正在
 
合理地有可能
重大影响,该公司的
 
财务报告的内部控制。
 
 
 
 
133
第二部分--其他资料
根据第二部分的说明
 
表格10-Q的其他指定项目
 
这部分被省略,因为它们不是
适用,或者该信息先前已被报告。
第1项。
 
法律程序
 
a
 
讨论
 
 
法律
 
法律程序,
 
看见
 
注意
 
21
 
 
“监管
 
重要的是,
 
承付款
 
 
意外情况,”
 
 
这个
 
未经审核
本文合并财务报表,通过引用纳入其中
 
在本第二部分第1项中。
第1A项。
 
风险因素
公司的业务、经营业绩和/或我们普通股的市场价格可能会受到许多因素的重大影响
各种因素。一个详细的
 
对某些问题的讨论
 
风险因素
 
可能影响
 
地铁公司的未来
 
运营、财务
 
条件或结果
 
未来时期在2023年10-k表格年度报告的第一部分第1A项“风险因素”中列出。这些风险因素以及其他风险因素可能
导致实际
 
结果
 
重大差异
 
从历史
 
结果或
 
结果是
 
所考虑的
 
前瞻性
 
性陈述
 
在……里面
这份报告。另外,
 
请参阅
 
讨论
 
“前瞻性陈述”和
 
第I部分项目
 
2、“管理层的
 
讨论和
 
分析
财务状况和结果
 
运营部“在本季度中
 
报告10-Q表
 
了解可能的其他信息
 
补充或
更新关于风险因素的讨论
 
2023年10-K表格年度报告。
除了下面描述的之外,已经有
 
之前这些风险因素没有发生实质性变化
 
第一部分第1A项“风险”中披露
因素,”2023年年度表格报告
 
10-K.
 
波动性
 
 
这个
 
金融
 
服务
 
工业,
 
包括
 
故障
 
 
传闻
 
故障
 
 
其他
 
存放处
 
机构,
 
政府采取的行动
 
机构稳定金融
 
系统,可能导致,
 
在其他方面,银行存款
 
决选,
流动性限制,
 
以及监管要求和成本的增加。
关闭和关闭
 
配售进入破产管理
 
联邦存款保险公司
 
有一定规模的
 
美国地区性银行
 
资产超过1,000亿美元
 
三月
 
可能
 
2023,
 
 
逆序
 
发展动向
 
影响
 
其他
 
银行,
 
结果
 
 
更高级别
 
水准仪
 
 
市场
 
波动性
 
 
因此
负面的
 
受影响
 
客户
 
自信
 
 
这个
 
安全
 
 
健全性
 
 
金融
 
机构职能体系
 
这些
 
发展动向
 
结果
 
 
一定的
地区性银行经历的风险高于正常水平
 
存款外流和高额存款
 
对可用资源的竞争程度
 
市场上的存款。
市场的影响
 
不利波动
 
银行业的发展,
 
随着持续升高
 
我们的利率
业务和相关财务业绩,将
 
取决于未来的发展,而未来的发展高度不确定
 
而且很难预测。
 
 
 
这些最近的
 
银行倒闭,
 
银行业
 
机构
 
增加监管
 
要求和
 
成本
 
可能会产生影响
资本比率或FDIC存款保险费。例如,
 
2023年,FDIC发布了最终规则,实施
 
特别评估
恢复
 
某些估计的
 
损失
 
 
这个
 
存款
 
保险
 
基金
 
(“DIF”)产生
 
从…
 
这个
 
的区域实行封锁
 
硅谷
 
银行
 
 
签名
银行的
 
估计损失
 
收回
 
通过季度特别节目
 
收集的评估
 
从某些
 
有保险存款
 
机构,
包括
 
银行和
 
开始收集
 
在此期间
 
截至的季度
 
6月30日,
 
2024.在
 
 
做的更新
 
由.
 
FDIC将
 
这个
首字母
 
估计
 
损失
 
 
DIF,
 
这个
 
公司记录
 
指控
 
$0.2
 
百万
 
和1.1美元
 
百万
 
本季度
 
 
半年
期间已结束
 
6月30日,
 
分别为2024年
 
 
合并报表
 
收入的百分比
 
作为一部分
 
联邦存款保险公司
 
存款保险”
 
开支
增加了
 
FDIC估计
 
特别评估
 
至7.4美元
 
万的
 
公司继续
 
要监视
 
FDIC的
 
估计损失
 
发送到
DIF,这可以
 
影响
 
金额
 
应计
 
责任。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
134
第二项。
 
未注册
 
销售
 
股本证券
 
和使用
 
收益
该公司没有任何未登记的销售
 
在截至6月的季度中持有股权证券
 
30, 2024.
发行人购买股票证券
以下是
 
表提供
 
关于
 
公司的采购
 
智能交通系统的
 
期间的普通股
 
日的季度
 
六月
30, 2024:
期间
股份总数
购得
 
平均价格
每股支付
总人数
购买的股票
公开的一部分
宣布的计划或
节目
(1)
近似美元
以下股票的价值:
 
可能
但仍将被购买
 
在……下面
计划或项目
(单位:千)
(1)
2024年4月1日至2024年4月30日
160,195
$
17.41
160,195
$
97,212
2024年5月1日至2024年5月31日
1,234,806
17.84
1,234,806
75,179
2024年6月1日至2024年6月30日
1,445,590
17.42
1,445,320
50,000
总计
2,840,591
(2) (3)
2,840,321
(1)
截至2024年6月30日,
 
公司被授权
 
购买高达22500万美元
 
该法团的
 
普通股
 
公开宣布的计划
 
2023年7月24日,
其中17500万美元
 
已被利用。
 
剩余5000万美元
 
表中代表
 
剩余授权金额
 
以股票
 
回购计划截至
 
2024年6月30日。的
程序做
 
不要求
 
法团
 
收购
 
任何特定的
 
数量
 
股票,确实
 
没有
 
到期日期
 
并可
 
被修改,
 
悬浮或
 
终止于
 
随时
 
公司的
 
谨慎行事。
 
在……下面
 
这个
 
库存
 
回购
 
计划,
 
股票
 
可能
 
 
已回购
 
穿过
 
打开
 
市场
 
购买,
 
加速
 
分享
 
回购
 
和/或
 
私下
 
协商好的
交易,包括符合规则10 b5 -1的计划
 
《交易所法案》。
(2)
包括2,840,321股普通股
 
公开市场平均价格为17.60美元,总价
 
约5000万美元。
(3)
包括270
 
的股份
 
普通股
 
收购方
 
法团
 
以覆盖
 
最低税
 
扣缴义务
 
在此之前
 
归属于
 
基于股权的奖项。
 
地铁公司
 
打算
继续履行与此相关的法定预扣税义务
 
随着发行在外限制性股票的归属和业绩
 
通过扣留股份来获取单位。
第五项。
 
其他信息
截至2024年6月30日的季度内,该公司没有
 
董事或高级职员(定义见第16 a-1(f)条
 
交流
法案)
通过
 
已终止
 
a
 
“规则”
 
10b5-1
 
交易
 
安排”
 
“非规则
10b5-1
 
交易
 
安排,”
 
AS
 
那些
 
条款
 
定义见法规S-k第408项。
 
 
 
 
135
第六项。
 
展品
 
请参阅下面的Exhibit Index,它由
 
在此引用:
 
展品索引
 
证物编号:
描述
31.1
根据萨班斯-奥克斯利法案第302条进行的首席执行官认证 2002年法案
31.2
根据萨班斯-奥克斯利法案第302条进行的CFO认证 2002年法案
32.1
根据USC 18的首席执行官认证第1350条,作为 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过 
2002
32.2
根据USC 18的CFO认证第1350条,作为 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过 
2002
101.INS
随附提交的Inline MBE实例文档。的
 
实例文档未出现在交互式数据文件中
 
因为
其MBE标签嵌入在内联MBE中
 
文档.
101.SCH
随此提交的内联MBE分类扩展架构文档
101.CAL
随附存档的内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.LAB
随附归档的内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE
随附提交的Inline MBE分类扩展演示Linkbase文档
101.DEF
随附提交的Inline MBE分类扩展定义Linkbase文档
104
《第一银行》的封面。Form 10-Q季度报告
 
截至2024年6月30日的季度,格式为Inline
XBRL(包含在附件101中)
 
 
 
136
签名
根据
 
这些要求
 
 
证券交易所
 
行为
 
1934年,
 
公司已
 
正当原因
 
这份报告
 
成为
 
已签署
 
它的
由以下签署人代表正式授权:
 
首先是BanCorp。
注册人
日期:
 
2024年8月8日
作者:
 
/s/奥雷利奥·阿莱曼
 
奥雷利奥·阿莱曼
 
总裁与首席执行官
日期:2024年8月8日
作者:
 
/s/奥兰多·伯吉斯
 
奥兰多·伯吉斯
 
常务副总裁兼首席财务官