附件99.1
所得税(费用)/收益。所得税收益为620万人民币（80万美元），而2023年同期所得税费用为2390万人民币。
净损失。净损失为60810万人民币（8370万美元），比2023年同期减少了61%。
2024年第二季度亮点：
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| • | 事件标题：哔哩哔哩2024年第二季度业绩会议电话 |
| • | Bilibili is an iconic brand and a leading video community with a mission to enrich the everyday lives of young generations in China. Bilibili offers a wide array of video-based content with All the Videos You Like as its value proposition. Bilibili builds its community around aspiring users, high-quality content, talented content creators and the strong emotional bonds among them. Bilibili pioneered the “bullet chatting” feature, a live comment function that has transformed our users’ viewing experience by displaying the thoughts and feelings of audience members viewing the same video. The Company has now become the welcoming home of diverse interests among young generations in China and the frontier for promoting Chinese culture across the world. |
| • | 公司使用非GAAP财务指标，例如调整后的营运损失，调整后的净亏损，调整后的每股及每ADS的净亏损，基本和摊薄后的调整净亏损，以及用于评估其营运结果和金融、运营决策的哔哩哔哩股份有限公司股东应占调整后的净亏损。公司认为，非GAAP财务指标有助于通过排除股权奖励支出、通过业务收购获得的无形资产的摊销开支、与业务收购获得的无形资产相关的所得税、公开交易公司投资价值变动的盈亏，以及可转换高级票据回购的盈亏等影响，识别业务的基本趋势。公司认为，非GAAP财务指标提供关于公司营运结果的有用信息，增强对公司过去表现和未来前景的整体理解，并且提供对公司管理层在其金融和运营决策中使用的关键指标更高的可见度。 |
| • | 本公告仅为方便读者而将某些人民币金额翻译为美元（“US$”）按指定汇率进行，除非另有说明，所有人民币向美元的翻译按照美联储(H. 10统计报告)2024年6月28日汇率为1美元兑换7.2672人民币。公司不保证所述人民币或美元金额可以按任何特定汇率全部兑换成美元或人民币。 |
| • | 第一季度2024年的调整后的净亏损1 |
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2024年第二季度财务业绩 - 营业收入为2024年4月30日结束的第二季度1410万美元，而第二季度结束于2023年4月30日的营收为1360万美元，同比增长4%。Valeo的营收增长主要来自于在呼吸、Allerject和其他核心产品等领域的促销活动所带来的销售提升； - 第二季度结束于2024年4月30日的调整后毛利润为340万美元，而同期结束于2023年4月30日的毛利润为470万美元，同比下降27%。在前一个可比期间内，1.3百万美元的减少主要是由于Xiidra贡献下降，而去年同期相比下降了80万美元； - 净亏损为2024年4月30日结束的第二季度的780万美元，而第二季度结束于2023年4月30日的净亏损为650万美元。2024年第二季度的净亏损增长21%，主要是由于毛利润受侵蚀并且转型成本（在总务和行政方面提供支持）达到了500万美元；
广告。5,094,797
移动游戏。移动游戏的收入从2017年同期的人民币68850万（美国10980万美元）增加到人民币68850万（美国10980万美元），增长97％。这一增长主要是由于移动游戏的日益普及，如Fate / Grand Order，碧蓝航线等。 Advertising.
销售和市场费用。
研发费用。
调整后的营业亏损额1
第一季度2024年的调整后的净亏损1
1
1
公司将于2024年3月27日下午5点（美国东部时间）举行电话会议，讨论截至2023年12月31日的第四季度和全年业绩。
1,007,367
所有参与者必须使用上述链接提前完成在线注册流程才能参加会议电话。注册后，每个参与者将收到一组参与者拨入号码和个人识别码，这将用于加入会议电话。
2,022,503
关于哔哩哔哩公司
哔哩哔哩是一个标志性的品牌和领先的视频社区，旨在丰富中国年轻一代的日常生活。哔哩哔哩提供广泛的基于视频的内容，以“所有你喜欢的视频”为价值主张。哔哩哔哩围绕有抱负的用户、高质量的内容、有才华的内容创作者和他们之间的强烈情感纽带建立社区。哔哩哔哩开创了“弹幕”功能，即一种实时评论功能，通过显示观众在观看同一视频时的想法和感受来改变我们的用户体验。现在，哔哩哔哩已成为中国年轻一代多元兴趣的欢迎之家，也是推广中国文化的前沿。
欲了解更多信息，请访问http://ir.bilibili.com。
使用非GAAP财务指标
538,734
汇率信息
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中国：
哔哩哔哩公司。
杨朱丽
电话：+86-21-2509-9255分机8523
电子邮件：ir@bilibili.com
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吴海研
电话：+86-10-6508-0677
电子邮件：bilibili@tpg-ir.com
美国：
Piacente Financial Communications
Brandi Piacente
电话：+1-212-481-2050
电子邮件：bilibili@tpg-ir.com
哔哩哔哩
未经审计的汇编简明利润表
(所有金额均以千元为单位，除了股份和每股数据)
| 截至三个月的时间 | 截至2022年六月30日的六个月 | |||||||||||||||||||
| 6月2023年6月30日结束 | 三月 2024年12月31日 |
6月。 | 6月2023年6月30日结束 | 6月。 | ||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||||||||
| 净收入： |
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| 广告 |
1,572,840 | |||||||||||||||||||
| 移动游戏 |
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| 总净收入 |
) | ) | ) | |||||||||||||||||
| 营收成本 |
) | 汇兑损失 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||
| 毛利润 |
) | ) | ) | |||||||||||||||||
| 营业费用： |
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| 销售及推广费用 |
) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||
| 一般及管理费用 |
) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||
| 研发费用 |
) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||
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| 营业费用总计 |
) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||
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| 经营亏损 |
) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||
| 其他(费用)/收入： |
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) | ) | ) | 8,321 | ) | |||||||||||||||
| 利息收入 |
298,300 | |||||||||||||||||||
| 利息费用 |
) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||
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(8,840 | ) | ) | (15,275 | ) | ) | ) | |||||||||||||
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) | ) | — | ) | ||||||||||||||||
| 其他, 净额 |
(9,677 | ) | 54,183 | 256 | 63,328 | 54,439 | ||||||||||||||
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| 所有其他(支出)/收入,净额 |
) | 55,527 | ) | 530,157 | 26,359 | |||||||||||||||
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| 税前亏损 |
) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||
| 所得税费用／（收益） |
) | (1,562 | ) | 6,154 | ) | 4,592 | ||||||||||||||
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| 净亏损 |
) | ) | ) | (All amounts in thousands, except for share and per share data) | ) | ) | ||||||||||||||
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1,425 | 16,086 | （551 | ) | 3,384 | 15,535 | ||||||||||||||
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| Bilibili股东应录取的净亏损 |
) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||
| 基本每股净亏损 |
) | ) | （1.80 | ) | (1.46 | ) | ) | ) | (3.26 | ) | ||||||||||
| ) |
) | （1.80 | ) | (1.46 | ) | ) | (3.26 | ) | ||||||||||||
| 摊薄每股净亏损 |
) | （1.80 | ) | (1.46 | ) | ) | (3.26 | ) | ||||||||||||
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) | （1.80 | ) | (1.46 | ) | ) | (3.26 | ) | ||||||||||||
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未经审计的GAAP和非GAAP结果的调整（续） | |||||||||||||||||||
普通股加权平均数，基本
哔哩哔哩
(所有金额均以千元为单位，除了股份和每股数据)
| 截至三个月的时间 | 截至2022年六月30日的六个月 | |||||||||||||||||||
| 6月2023年6月30日结束 | 三月2024年12月31日 | 6月。 | 6月2023年6月30日结束 | 6月。 | ||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||||||||
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| 营收成本 |
17,440 | 13,677 | 18,370 | 29,902 | 32,047 | |||||||||||||||
| 销售及推广费用 |
14,662 | 12,560 | 13,361 | 29,166 | 25,921 | |||||||||||||||
| 一般及管理费用 |
153,597 | |||||||||||||||||||
| 研发费用 |
88,716 | 210942 | ||||||||||||||||||
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| 总费用 |
264,586 | |||||||||||||||||||
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哔哩哔哩
未审计的 简明合并资产负债表
(所有金额均以千元为单位，除了股份和每股数据)
| 12月截至2024年6月30日和2023年12月31日，发行并流通的数量为79,760股； | 6月。 | |||||||
| 人民币 | 人民币 | |||||||
| 资产 |
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| 流动资产： |
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| 现金及现金等价物 |
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| 定期存款 |
) | |||||||
| 受限现金 |
50,000 | 50,000 | ||||||
| 应收账款净额 |
(1,372,780 | |||||||
| 预付款及其他流动资产 |
与通过业务收购获取的无形资产相关的摊销费用 | |||||||
| 短期投资 |
与通过业务收购获取的无形资产相关的所得税 | ) | ||||||
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| 总流动资产 |
Adjusted net loss | ) | ||||||
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| 非流动资产： |
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| 资产和设备，净值 |
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哔哩哔哩宏观链接 | |||||||
| 无形资产, 净额 |
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| 商誉 |
三猫 | |||||||
| 长期投资净额 |
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| 其他长期资产 |
717,182 | |||||||
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| 总非流动资产 |
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| 总资产 |
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| 负债 |
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| 流动负债: |
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| 应付账款 |
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| 薪资和福利应付款 |
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| 应付税款 |
311,821 | |||||||
| 短期贷款及长期债务的到期部分 |
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| 递延收入 |
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| 应计负债及其他应付款项 |
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| 流动负债合计 |
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| 非流动负债: |
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| 长期债务 |
646 | 731 | ||||||
| 其他长期负债 |
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| 所有非流动负债 |
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| 负债合计 |
Cost of revenues | |||||||
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| Loss from operations |
截至2024年6月30日的六个月，经调整的营业亏损为79610万人民币，较2023年6月30日结束的六个月的199亿人民币减少60%。 | 13 | ||||||
| 非控制权益 |
12,367 | （3,168 | ) | |||||
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| 股东权益合计 |
遵守公司治理准则 | 《企业治理准则》C.2.1条规定，建议但不要求，董事长和首席执行官的职务应该分开，不应由同一人担任。本公司违反了该准则，因为陈瑞先生同时担任董事长和首席执行官职务。陈先生在我们的业务运营和管理方面拥有丰富的经验。董事会认为，将董事长和首席执行官的职责交由陈先生担任，有利于确保公司内部领导力的一致性，提高整体战略规划的效率和效果。这种结构将使公司能够迅速高效地制定和实施决策。 | ||||||
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| 负债和股东权益总计 |
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哔哩哔哩
(所有金额均以千元为单位，除了股份和每股数据)
| 截至三个月的时间 | 截至2022年六月30日的六个月 | |||||||||||||||||||
| 6月2023年6月30日结束 | 三月2024年12月31日 | 6月。 | 6月2023年6月30日结束 | 6月。 | ||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 |
) | ) | ||||||||||||||||||
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哔哩哔哩
未经审计的GAAP和非GAAP结果调节
(所有金额均以千元为单位，除了股份和每股数据)
| 截至三个月的时间 | 截至2022年六月30日的六个月 | |||||||||||||||||||
| 6月2023年6月30日结束 | 三月2024年12月31日 | 6月。 | 6月2023年6月30日结束 | 6月。 | ||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||||||||
| 经营亏损 |
) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||
| 添加： |
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| 股份补偿费用 |
264,586 | ) | (5.28 | (3.26 | ||||||||||||||||
| 每股美国存托凭证摊薄后净亏损 |
48,151 | 41,776 | 41,776 | |||||||||||||||||
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| 调整后的营业亏损额 |
) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||
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| 净亏损 |
) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||
| 添加： |
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| 股份补偿费用 |
264,586 | Other long-term assets | ||||||||||||||||||
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48,151 | 41,776 | 41,776 | Accounts payable | ||||||||||||||||
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) | ) | ) | （11,250 | ) | ) | ||||||||||||||
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) | 41,311 | ) | 28,125 | ||||||||||||||||
| 18,103,695 |
20,980 | — | ) | 20,980 | ||||||||||||||||
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| 第一季度2024年的调整后的净亏损 |
) | ) | ) | ) | ) | |||||||||||||||
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1,425 | 16,086 | （551 | ) | 3,384 | 15,535 | ||||||||||||||
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) | ) | (271,541 | ) | ) | ) | ||||||||||||||
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哔哩哔哩
(所有金额均以千元为单位，除了股份和每股数据)
| 截至三个月的时间 | 截至2022年六月30日的六个月 | |||||||||||||||||||
| 6月2023年6月30日结束 | 三月2024年12月31日 | 6月。 | 6月2023年6月30日结束 | 6月。 | ||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||||||||
| 基本每股调整后净损失 |
（2.33 | ) | (1.06 | ) | (0.65) | ) | (4.83 | ) | ) | |||||||||||
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（2.33 | ) | (1.06 | ) | (0.65) | ) | (4.83 | ) | (1.71) | ) | ||||||||||
| 稀释调整后每股净损失 |
（2.33 | ) | (1.06 | ) | (0.65) | ) | (4.83 | ) | (1.71) | ) | ||||||||||
| 应付账款不计息。 |
（2.33 | ) | (1.06 | ) | (0.65) | ) | (4.83 | ) | (1.71) | ) | ||||||||||
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未经审计的中期概要的合并财务信息附注（续） | 所得税构成 | ||||||||||||||||||
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截至2023年6月30日的六个月内，股票期权数、限制性股票单位（RSUs）数以及可转换为2026年4月票据、2027年票据和2026年12月票据的普通股数被视为无摊薄效果并被排除在摊薄每股净亏损计算之外，分别为1,987,963股、29,875股、17,347,182股、16,696,622股和5,004,820股。 | 7. | ||||||||||||||||||
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Net loss attributable to noncontrolling interests | |||||||||||||||||||