美国
证券和交易所 佣金
华盛顿特区 20549
表格
（标记一）
截至本季度
在过渡期内 从到
委员会文件号：
（注册人的确切姓名 如其章程所规定）
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主 身份证号） |
（主要行政办公室地址）
（发行人的电话号码）
根据第 12 (b) 条注册的证券 该法案的：
| 每个课程的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
检查发行人 (1) 是否提交了所有报告
《交易法》第 13 或 15 (d) 条要求在过去 12 个月内（或注册人所需的更短期限）内提交
必须提交此类报告），而且（2）在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否
已以电子方式提交了根据 S-T 法规（第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件
在本章中）在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）。
用复选标记表明注册人是否 是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司或新兴成长型公司。 请参阅 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 的定义，以及 《交易法》第12b-2条中的 “新兴成长型公司”。
| 大型加速文件管理器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的申报公司 | ||
| 新兴成长型公司 | |||
如果是新兴成长型公司，请用支票注明
标记注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计
根据《交易法》第 13 (a) 条规定的标准。
用复选标记表明注册人是否
是一家空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的
截至 2024 年 8 月 19 日，有
全球区块链收购公司
截至2024年6月30日的季度10-Q表
目录
| 页面 | |||
| 第一部分财务信息 | |||
| 物品 1。中期财务报表 | 1 | ||
| 浓缩 截至2024年6月30日（未经审计）和2023年12月31日的合并资产负债表 | 1 | ||
| 未经审计 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表 | 2 | ||
| 未经审计 截至6月30日的三个月和六个月的股东（赤字）权益变动简明合并报表， 2024 年和 2023 年 | 3 | ||
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月未经审计的简明合并现金流量表 | 4 | ||
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 5 | ||
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 23 | ||
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 27 | ||
| 第 4 项。控制和程序 | 27 | ||
| 第二部分。其他信息 | |||
| 第 1 项。法律诉讼 | 28 | ||
| 第 1A 项。风险因素 | 28 | ||
| 第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 28 | ||
| 第 3 项。优先证券违约 | 28 | ||
| 第 4 项。矿山安全披露 | 28 | ||
| 第 5 项。其他信息 | 28 | ||
| 第 6 项。展品 | 29 | ||
| 第三部分。签名 | 30 | ||
我
第一部分-财务信息
第 1 项。中期财务报表。
全球区块链收购公司
简明的合并资产负债表
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 应向关联方收取款项 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 信托账户中持有的现金和有价证券 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债、可能被赎回的普通股和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应计发行成本和支出 | $ | $ | ||||||
| 应缴所得税 | ||||||||
| 关联方预付款 | ||||||||
| 消费税负债 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和意外开支（附注6） | ||||||||
| 可能需要赎回的普通股，美元 | ||||||||
| 股东赤字 | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 优先股，$ | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总负债、可能被赎回的普通股和股东赤字 | $ | $ | ||||||
随附的注释是不可分割的一部分 未经审计的简明合并财务报表。
1
全球区块链收购公司
未经审计的简明合并报表 的操作
| 在结束的三个月中 6月30日 | 在已结束的六个月中 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 一般费用和管理费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入： | ||||||||||||||||
| 信托账户中持有的现金和有价证券的利息 | ||||||||||||||||
| 其他收入总额 | ||||||||||||||||
| 所得税准备金前的收入 | ||||||||||||||||
| 所得税准备金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 可能赎回的普通股的加权平均已发行股数 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| 不可赎回普通股的加权平均已发行股数 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
随附的注释是不可分割的一部分 未经审计的简明合并财务报表。
2
全球区块链收购公司
未经审计的简明合并报表 股东（赤字）权益变动百分比
在截至6月30日的三个月和六个月中 2024
| 普通股 | 额外付费 | 累积 | 总计 股东 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 在资本中 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||
| 余额 — 2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 增加普通股，但可能需要赎回 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 余额 — 2024 年 3 月 31 日（未经审计） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 增加普通股，但可能需要赎回 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 与赎回相关的消费税 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额 — 2024 年 6 月 30 日（未经审计） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
在截至6月30日的三六个月中 2023
| 普通股 | 额外付款 | 已保留 | 总计 股东 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 收益 | 股权 | ||||||||||||||||
| 余额 — 2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 增加普通股，但可能需要赎回 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 净收入 | — | |||||||||||||||||||
| 余额 — 2023 年 3 月 31 日（未经审计） | ||||||||||||||||||||
| 增加普通股，但可能需要赎回 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 净收入 | — | |||||||||||||||||||
| 余额 — 2023 年 6 月 30 日（未经审计） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
随附的注释是不可分割的一部分 未经审计的简明合并财务报表。
3
全球区块链收购公司
未经审计的简明合并报表 的现金流
| 在截至6月30日的六个月中 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 为将净（亏损）收入与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整： | ||||||||
| 信托账户中持有的现金和有价证券的利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 应计发行成本和支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应向关联方收取款项 | ( | ) | ||||||
| 应缴所得税 | ( | ) | ||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 将现金投资到信托账户 | ( | ) | ||||||
| 从信托账户提取现金以支付特许经营税和所得税 | ||||||||
| 从信托账户提取的与赎回有关的现金 | ||||||||
| 投资活动提供的净现金 | ||||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 关联方的预付款 | ||||||||
| 赎回普通股 | ( | ) | — | |||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | ||||||
| 现金净变动 | ||||||||
| 现金 — 期初 | ||||||||
| 现金 — 期末 | $ | $ | ||||||
| 补充现金流信息： | ||||||||
| 缴纳税款的现金 | $ | $ | ||||||
随附的注释是不可分割的一部分 未经审计的简明合并财务报表。
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全球区块链收购公司
简明合并财务报表附注
2024 年 6 月 30 日
（未经审计）
注意事项 1。组织和业务描述 操作
全球区块链收购公司（“全球 区块链” 或 “GBBK”）是一家空白支票公司，于2021年3月18日在特拉华州成立。全球区块链成立 以实现合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似业务为目的 与一家或多家企业合并（“业务组合”）。
全球区块链有一家全资子公司， Gb Merger Sub Inc.，一家乔治亚州公司，成立于 2023 年 8 月 3 日（“Merger Sub”）。全球区块链及其子公司 统称为 “公司”。
2023 年 8 月 17 日，全球区块链进入 与乔治亚州 Cardea Corporate Holdings, Inc. 的 Merger Sub 签订协议和合并计划（“合并协议”） 公司（“Cardea”），个人马克斯·胡珀博士，以公司及其子公司代表的身份出席， 以及以Cardea股东代表身份的个人乔丹·沃林。根据合并协议， 并在遵守其中规定的条款和条件的前提下，在其中设想的交易完成后（“关闭”）， Merger Sub将与Cardea合并并入Cardea，Cardea作为全球区块链（“企业”）的全资子公司幸存下来 组合”），Cardea的股权持有人将获得全球区块链普通股的股份。
截至2024年6月30日，该公司尚未开业 任何操作。截至2024年6月30日的所有活动都与公司的组建、首次公开募股（“首次公开募股”）有关 公开发行”），如下所述，在首次公开募股之后，确定企业的目标公司 合并并签订合并协议。在完成之前，公司不会产生任何营业收入 最早是其最初的业务合并。公司将以利息收入的形式产生营业外收入 首次公开募股所得的收益。该公司已选择12月31日作为其财政年度结束日期。
公司的注册声明
首次公开募股于2022年5月9日宣布生效。2022年5月12日，公司完成了首次公开募股
在初赛闭幕的同时
公开发行，公司完成了以下产品的出售
交易成本为 $
公司的业务合并必须
属于一个或多个目标企业，这些企业的公允市场价值总和至少等于
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全球区块链收购公司
简明合并财务报表附注
2024 年 6 月 30 日
（未经审计）
首次公开募股结束后
2022年5月12日，金额为美元
公司将向其公众股东提供
有机会在初始业务合并完成后赎回其全部或部分公开股份
(i) 与为批准业务合并而召开的股东大会有关，或 (ii) 通过要约的方式。这个决定
至于公司是寻求股东批准拟议的业务合并还是进行要约，将由以下方面提出
公司完全自行决定，并将基于各种因素，例如交易的时间以及是否
交易条款将要求其根据法律或证券交易所上市要求寻求股东批准。该公司
将为其公众股东提供在完成后赎回全部或部分公开股票的机会
按每股价格计算的初始业务组合，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额
截至其初始业务合并完成前两个工作日，包括利息（应为净利息）
应付税款）除以当时已发行的公开股票的数量，但须遵守本文所述的限制。金额
信托账户最初预计为 $
需要赎回的普通股
根据规定，在首次公开募股完成后，按赎回价值入账并归类为临时股权
包括会计准则编纂（“ASC”）主题480，“区分负债和股权”。在这种情况下，
如果公司的净有形资产至少为美元，则公司将继续进行业务合并
6
全球区块链收购公司
简明合并财务报表附注
2024 年 6 月 30 日
（未经审计）
公司举行了股东特别会议
2023 年 8 月 8 日对修改公司经修订和重述的公司注册证书以延长
公司必须完成业务合并的截止日期，或者如果未能完成业务合并，则停止运营并进行赎回或回购
如果公司无法完成初始任务
2024年9月12日之前的业务合并，每月最多延长六个月（最终延至2024年11月12日），
或修改章程以进一步延长业务合并期，它将：（i）停止除收购目的以外的所有业务
向上，(ii) 尽快按每股赎回公开股票，但之后不超过十个工作日
价格，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括利息（应为利息）
扣除应付税款，最多不超过 $
2024 年 5 月 7 日，公司举行了 2024 年年度
股东大会（“2024 年会议”），公司登记在册的股东在该会议上批准了一项提案
修改并重申公司章程，将公司的合并期从5月起每月延长最多六个月
2024 年 12 月 12 日最终要等到 2024 年 11 月 12 日。关于章程修正案，持有人
2024 年 5 月 7 日，公司收到一封信 （“股东总数通知”）来自纳斯达克股票市场（“纳斯达克”）上市资格部门 通知公司不遵守纳斯达克上市规则5450 (a) (2)，该规则要求公司至少保持 共有400名持有人继续在纳斯达克全球市场上市。该公司提交了转让其上市公司的申请 2024年6月21日从纳斯达克全球市场向纳斯达克资本市场的证券（“应用程序”）。该应用程序 转让其证券的上市于2024年6月28日获得批准，转让于2024年7月2日生效（“转让”）。 由于此次转让，在《股东总数通知》发布之前提到的缺陷已变得毫无意义。
保荐人，代表性股份的持有人， 高管和董事已与公司签订了书面协议，根据该协议，他们同意（i）放弃赎回 与其创始人股份和与完成公司初始业务相关的公开股份的权利 合并和 (ii) 在下列情况下放弃从信托账户中清算与其创始人股份相关的分配的权利 公司未能在合并期内完成其初始业务合并（尽管他们有权进行清算） 如果公司未能完成业务合并，则从信托账户中对其持有的任何公开股票进行分配 在规定的时间范围内）。发起人、高级管理人员和董事已同意对其创始人股票和任何公开股票进行投票 在首次公开募股期间或之后购买，以支持其初始业务合并。
赞助商已同意承担责任
如果供应商就向公司提供的服务或出售的产品或潜在目标提出任何索赔，则向公司提出
公司讨论与之签订交易协议的企业，减少信托账户中的资金金额
降至 (i) 美元以下
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全球区块链收购公司
简明合并财务报表附注
2024 年 6 月 30 日
（未经审计）
流动性和持续经营
截至 2024 年 6 月 30 日，该公司有 $
与公司的评估有关 根据财务会计准则委员会（“FASB”）的会计准则，持续经营方面的考虑 2014-15年更新（“亚利桑那州立大学”），“披露有关实体持续经营能力的不确定性”， 公司最迟应在2024年9月12日之前每月延长最多六个月（最终延至11月12日） 2024），以完善业务组合。目前尚不确定公司能否借此完善业务合并 时间。如果在此日期之前未完成业务合并，则将进行强制性清算并随后解散 该公司。管理层已确定，如果企业合并，公司的流动性状况和强制清算 不会发生，以及随后可能解散，这使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。 管理层打算完成业务合并；但是，公司无法保证业务合并会发生。 如果要求公司在9月之后进行清算，则不会对资产或负债的账面金额进行任何调整 2024 年 12 月 12 日，每月最多延长六个月（最终延至 2024 年 11 月 12 日）。截至本报告发布之日， 公司已批准并出资将其业务合并期延长至2024年9月12日。
风险和不确定性
管理层继续评估其影响 俄罗斯联邦和白俄罗斯于2022年2月在乌克兰启动的军事行动以及相关的经济制裁， 公司完成业务合并的能力，或公司最终与之合作的目标业务的运营 完成业务合并，可能会受到重大不利影响。此外，公司的完善能力 交易可能取决于筹集股权和债务融资的能力，这可能会受到这些事件的影响，包括 由于市场波动加剧，或者第三方融资的市场流动性下降，无法按可接受的条件提供 给公司或根本不要。该行动和相关制裁对世界经济的影响以及对公司的具体影响 财务状况、经营业绩和/或完成业务合并的能力尚无法确定。未经审计的 简明合并财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整。
2022 年降低通货膨胀法案
2022年8月16日，《通货膨胀削减法》
2022年（“投资者关系法”）签署成为联邦法律。《投资者关系法》除其他外规定了新的美国联邦
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全球区块链收购公司
简明合并财务报表附注
2024 年 6 月 30 日
（未经审计）
发生的任何赎回或其他回购 2022年12月31日之后，与企业合并、延期投票或其他有关的，可能需要缴纳消费税。是否 以及公司将在多大程度上因业务合并、延期投票或其他方式缴纳消费税 将取决于多种因素，包括（i）与业务相关的赎回和回购的公允市场价值 合并、扩展或以其他方式，（ii）业务合并的结构，（iii）任何 “PIPE” 的性质和金额 或其他与企业合并相关的股票发行（或以其他方式发行的与企业合并无关的股票） 但在企业合并的同一应纳税年度内发布）和（iv）财政部监管和其他指导的内容。 此外，由于消费税将由公司支付，而不是由赎回持有人支付，因此任何所需付款的机制都是 的消费税尚未确定。上述情况可能会导致手头可用于完成业务的现金减少 合并以及公司完成业务合并的能力。
注意事项 2。重要会计摘要 政策
演示基础
这个 随附的未经审计的简明合并财务报表通常是根据会计原则编制的 根据指示，美利坚合众国接受中期财务信息（“GAAP”） 至美国证券交易委员会（“SEC”）表格10-Q和第S-X条例第8条。某些信息 或根据公认会计原则，通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的脚注披露已被简要或省略 遵守美国证券交易委员会的中期财务报告规章制度。因此，它们不包括所有信息和脚注 完整列报财务状况、经营业绩或现金流所必需的。管理层认为， 随附的未经审计的简明合并财务报表包括所有调整，包括正常的经常性调整， 这是公允列报所列期间的财务状况, 经营业绩和现金流量所必需的.
随附的未经审计的简明合并 财务报表应与公司截至12月的10-k表年度报告一起阅读 2023 年 31 月 31 日于 2024 年 4 月 26 日向美国证券交易委员会提起诉讼。截至2024年6月30日的三个月和六个月的中期业绩不一定 表明截至2024年12月31日的期间或未来任何时期的预期业绩。
整合原则
随附的未经审计的简明合并 财务报表包括公司及其全资子公司的账目。所有重要的公司间余额和交易 已在整合中被淘汰。
新兴成长型公司地位
该公司是一家 “新兴成长型公司”， 根据经2012年《Jumpstart我们的商业创业法》（“JOBS法”）修改的《证券法》第2（a）条的定义， 而且它可以利用适用于其他上市公司的各种报告要求的某些豁免： 不是新兴成长型公司，包括但不限于不被要求遵守独立注册公众的规定 《萨班斯-奥克斯利法案》第 404 条的会计师事务所认证要求，减少了有关高管的披露义务 定期报告和委托书中的薪酬，以及举行不具约束力的咨询投票要求的豁免 以高管薪酬和股东批准任何先前未批准的黄金降落伞付款为准。
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全球区块链收购公司
简明合并财务报表附注
2024 年 6 月 30 日
（未经审计）
此外，《就业法》第102 (b) (1) 条豁免 新兴成长型公司从被要求遵守新的或经修订的财务会计准则到私营公司（ 是那些尚未宣布《证券法》注册声明生效或未注册某类证券的公司 根据《交易法》）必须遵守新的或修订的财务会计准则。《乔布斯法》规定，公司 可以选择退出延长的过渡期并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但是 任何此类选择退出都是不可撤销的。公司选择不选择退出这种延长的过渡期，这意味着 当标准发布或修订后，上市公司或私营公司的申请日期不同时，公司作为新兴公司 成长型公司，可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会导致 将公司未经审计的简明合并财务报表与另一家上市公司进行比较，后者均不是 新兴成长型公司，也不是选择不使用延长的过渡期的新兴成长型公司，困难或不可能 因为所使用的会计准则可能存在差异.
估算值的使用
未经审计的简明合并报告的编制 符合公认会计原则的财务报表要求公司管理层做出影响公认会计原则的估计和假设 截至未经审计的简要报告发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产负债的披露 合并财务报表以及报告期内报告的收入和支出金额。
进行估算需要管理层的努力 重大判断。对某一条件、情况或一系列情况影响的估计至少是合理的 在未经审计的简明合并财务报表发布之日就已经存在，管理层在编制其财务报表时考虑了该报表 估计，由于未来发生的一次或多起确认事件，短期内可能会发生变化。因此，实际结果可能有很大差异 根据这些估计。
现金和现金等价物
公司考虑所有短期投资 购买为现金等价物时，其原始到期日为三个月或更短。该公司没有任何现金等价物 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日。
发行成本
这个 公司遵守 ASC 340-10-S99-1 和美国证券交易委员会员工会计公告主题 5A 的要求，即 “费用 提供”。发行成本包括法律、会计、承保费和截至资产负债表日产生的其他费用 与首次公开募股直接相关。发行成本以临时股权和永久股权为基础收取 根据首次公开募股完成后购买的股票工具的相对公允价值。
提供成本包括法律、会计、
承保费和截至资产负债表日产生的与首次公开募股直接相关的其他费用。提供
费用总额为 $
如 截至2024年6月30日和2023年12月31日，随附的简明合并报告中，延期发行成本项下没有记录任何金额 资产负债表。
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简明合并财务报表附注
2024 年 6 月 30 日
（未经审计）
认股权证工具
这个 公司根据对认股权证的评估，将认股权证列为股票分类或负债分类工具 FasB ASC 480 “区分负债与股权”（“ASC”）中的具体条款和适用的权威指南 480”），以及ASC 815的 “衍生品和套期保值”（“ASC 815”）。评估考虑是否有认股权证 是根据ASC 480的独立金融工具，符合ASC 480规定的负债定义，以及认股权证是否符合 符合ASC 815下的所有股票分类要求，包括认股权证是否与公司挂钩 拥有普通股，以及股票分类的其他条件。这种评估需要使用专业判断, 在认股权证发行时以及在认股权证未到期期间的每个季度结束之日进行。
适用于符合所有条件的已发行或修改的认股权证 在股票分类标准中，认股权证必须作为额外实收资本的一部分入账 发行时间。对于不符合所有股票分类标准的已发行或修改的认股权证，需要认股权证 将在发行之日按其初始公允价值入账，并在其后的每个资产负债表日入账。该公司已经分析过 公共认股权证和私人认股权证，并确定它们被视为独立工具，不附带任何 ASC 480中的特征，因此未被归类为ASC 480下的负债。认股权证符合所有要求 用于根据ASC 815进行股票分类，因此被归类为权益。
可能赎回的普通股
这个 根据ASC 480中的指导，公司对其普通股进行核算，但可能需要赎回。普通股标的 强制赎回被归类为负债工具，按赎回价值计量。有条件可兑换的普通股 股票（包括具有在持有人控制范围内或需要赎回的赎回权的普通股） 在发生不确定事件时（不仅在公司控制范围内）被归类为临时股权。不管怎样 次，普通股被归类为股东权益（赤字）。该公司的普通股具有一定的赎回功能 被认为不在公司控制范围之内且可能发生不确定的未来事件的权利。因此， 可能需要赎回的普通股在公司简明合并股中按赎回价值列报为临时权益 资产负债表。
公司承认兑换的变化 在发生时立即估值，并将可赎回普通股的账面价值调整为等于年底的赎回价值 每个报告期。首次公开募股结束后，公司立即承认了首次公开募股的增长 账面价值与赎回金额的比值。可赎回普通股账面价值的变化导致额外费用 实收资本和累计赤字。
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简明合并财务报表附注
2024 年 6 月 30 日
（未经审计）
| 普通股可能被赎回，2022 年 12 月 31 日 | $ | |||
| 更少： | ||||
| 赎回 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 账面价值占赎回价值的增加 | ||||
| 普通股可能需要赎回，2023 年 12 月 31 日 | $ | |||
| 另外： | ||||
| 账面价值占赎回价值的增加 | ||||
| 普通股可能需要赎回，2024 年 3 月 31 日 | $ | |||
| 更少： | ||||
| 赎回 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 账面价值占赎回价值的增加 | ||||
| 2024 年 6 月 30 日，可能需要赎回的普通股 | $ |
所得税
ASC
740-270-25-2要求确定年度有效税率，并将该年有效税率适用于年初至今的收入
ASC 740-270-30-5 规定的过渡期。公司根据ASC 740 “所得税” 核算所得税。ASC 740 需要
确认递延所得税资产和负债，以反映未经审计的简明财务差异的预期影响
资产和负债的报表和纳税基础，以及从税收损失和税收抵免中获得预期的未来税收优惠
向前移动。此外，ASC 740还要求在估值补贴很可能全部或部分时确定估值补贴
的递延所得税资产将无法变现。截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司的递延所得税资产为
全额估值备抵金入账。该公司的有效税率为
ASC 740 还澄清了不确定性的考虑 在企业财务报表中确认的所得税中，并规定了确认门槛和衡量程序 用于财务报表确认和衡量纳税申报表中已采取或预计将要采取的纳税状况。为了这些好处 要得到承认，税务机关审查后，税收状况必须更有可能得以维持。ASC 740 还提供 关于取消承认、分类、利息和罚款、过渡期会计、披露和过渡的指导方针。
公司确认应计利息和罚款 与未被确认为所得税支出的税收优惠有关。没有未确认的税收优惠，也没有应计利息金额 以及自 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日起的处罚。该公司目前未发现任何可能导致的问题 大笔付款、应计款项或与其状况有重大偏差。
该公司已经确定了美国 作为其唯一的 “主要” 税收管辖区。自成立以来，公司须缴纳主要税务机关的所得税。 这些审查可能包括质疑扣除的时间和金额、不同税收管辖区之间的收入关系，以及 遵守联邦和州税法。公司管理层预计未确认的税款总额不会增加 在接下来的十二个月中，福利将发生重大变化。
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2024 年 6 月 30 日
（未经审计）
普通股每股净（亏损）收益
公司遵守会计和披露规定 FasB ASC 主题 260 “每股收益” 的要求。收益（亏损）在普通股标的之间按比例共享 适用于可能的赎回和不可赎回的普通股。普通股每股净收益（亏损）的计算方法是将净收益除以 相应时期内已发行普通股的加权平均数。截至2024年6月30日和2023年6月30日，该公司没有 任何可能被行使或转换为普通股然后分享的稀释性证券和其他合约 公司的收益。因此，普通股摊薄后的每股净收益（亏损）与普通股每股基本净收益（亏损）相同 在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中。与普通股相关的增持，可能需要赎回 不包括在每股收益（亏损）中，因为赎回价值接近公允价值。
| 在截至6月30日的三个月中 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 可兑换 | 不可兑换 | 可兑换 | 非- 可兑换 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 净（亏损）收入的分配 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||
| 在截至6月30日的六个月中 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 可兑换 | 非- 可兑换 | 可兑换 | 非- 可兑换 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 净（亏损）收入的分配 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||
信用风险的集中度
该公司有大量现金余额
全年定期超过联邦保险限额的金融机构 $
金融工具的公允价值
这个 公司资产和负债的公允价值，根据ASC主题820 “公允价值”，这些资产和负债符合金融工具的资格 衡量标准” 主要是指随附的简明合并资产负债表中所示的账面金额 由于它们的短期性质。
最新会计准则
管理层最近不这么认为 已发布但尚未生效的会计准则，如果目前获得通过，将对公司未经审计的财务产生重大影响 简明的合并财务报表。
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2024 年 6 月 30 日
（未经审计）
注意事项 3。首次公开募股
在首次公开募股中，公司出售了
注意事项 4。私募配售
在初赛闭幕的同时
公开发行、该公司的赞助商、I-Bankers和Dawson James共购买了
私募认股权证（包括 行使私募认股权证时可发行的普通股（少数例外情况除外）不可转让、不可转让 或者在初始业务合并完成后的30天内可以出售，而且公司在很长一段时间内无法兑换 因为它们由原始持有人或其允许的受让人持有。否则，私募权证有条款和条款 与作为首次公开募股单位的一部分出售的认股权证相同。如果私募股权 认股权证由原始持有人或其允许的受让人以外的持有人持有，私募认股权证可以兑换 由公司行使，可由持有人在与首次公开募股中出售的单位中包含的认股权证相同的基础上行使 提供。
如果私募股权持有人认股权 选择以无现金方式行使它们，他们将通过交出该数量的认股权证来支付行使价 普通股的股数等于普通股标的股票数量的乘积除以 (x) 得出的商数 认股权证，乘以认股权证的行使价与 “公允市场价值”（定义）之间的差额 以下）按（y）公允市场价值。“公允市场价值” 是指普通股上次报告的平均销售价格 截至认股权证行使通知发出之日前第三个交易日的10个交易日的股票 搜查令代理人。
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（未经审计）
注意事项 5。关联方交易
创始人股票
2021 年 8 月，赞助商支付了 $
最初的股东已同意不转让，
转让或出售其任何创始人股份，直至发生以下情况中的较早日期：(A)
尽管如此，如果最后一次销售
普通股的价格等于或超过美元
行政服务协议
公司签订了一项协议，开始于
2022年5月9日，向公司高管的关联公司支付总额为美元
本票—关联方
2021 年 8 月 17 日，保荐人发行了无抵押债券
向公司提供的期票（“本票”），根据该期票，公司最多可以借入本金总额
金额 $
关联方应付款
如
2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的金额为 $
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2024 年 6 月 30 日
（未经审计）
关联方预付款
开启
2024 年 3 月 28 日，赞助商捐款 $
关联方贷款
为了筹集相关的交易费用
与预期的初始业务合并、初始股东或初始股东的关联公司或某些股东的关联公司
公司的高级管理人员和董事可以但没有义务根据需要向公司贷款（“营运资金”）
贷款”）。如果公司完成初始业务合并，公司将从所得款项中偿还此类贷款
向公司发放的信托账户的款项。否则，只能从信托账户之外的资金中偿还此类贷款。
如果初始业务合并未完成，公司可能会使用在外部持有的部分营运资金
信托账户用于偿还此类贷款，但信托账户的收益将不用于偿还此类贷款。向上
到 $
注意事项 6。承诺 和突发事件
注册权
创始人股份的持有人，私人 可在营运资本贷款转换时发行的配售认股权证（和标的证券）和私募认股权证 (以及任何标的证券) 有权根据登记权协议获得登记权.这些的持有者 证券有权提出最多三项要求，要求公司注册此类证券，但不包括简短的要求。此外， 对于在此之后提交的注册声明，持有人拥有某些 “搭便车” 登记权 完成初始业务合并。但是，注册权协议规定，公司不允许 根据《证券法》提交的任何注册声明将在所述适用的封锁期结束之前生效 上文— “转让” 创始人股份、私募认股权证和标的证券的转让。” 公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。
业务合并营销协议
在发行结束时，公司参与了
I-Bankers和Dawson James担任与公司业务合并有关的顾问，以（i）协助公司做好准备
介绍每种潜在的业务组合；（ii）协助公司安排与股东的会议，包括进行
直接致电股东，讨论每种潜在的业务组合和每个潜在目标的属性，并提供
定期从这些会议中获得市场反馈，包括书面状况报告，并参与与股东的直接互动，
在任何情况下，在法律允许的范围内；(iii) 向潜在投资者介绍本公司以购买相关证券
处理每项潜在的业务合并；并协助公司准备与每项业务合并有关的新闻稿和文件
潜在的业务组合或目标。根据企业合并营销协议，I-Bankers和Dawson James不是
有义务协助公司确定或评估可能的收购候选人。根据公司的协议
对于 I-Bankers 和 Dawson James，应付给 I-Bankers 和 Dawson James 的咨询费合计为
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（未经审计）
应付消费税
2023 年 8 月 8 日，公司的股东
已赎回
合并协议
根据合并协议，前提是 其中规定的条款和条件，(i) 合并协议所设想的交易完成后（“成交”）， Merger Sub将与Cardea合并并入Cardea（“合并”），并将与合并中考虑的其他交易合并 协议（“交易”），Cardea继续作为合并中幸存的公司和全资子公司 的 gbK。在合并中，(i) 所有已发行和立即流通的Cardea普通股（合称 “Cardea股票”） 在生效时间之前（根据特拉华州法律正确行使任何适用的异议者权利的人除外）将被转换 有权获得合并对价（定义见下文）；以及（ii）Cardea可转换为Cardea股票的任何证券， 如果未在收盘生效时间之前行使或转换，则将被取消、撤销、终止和停止陈述 收购、交换或转换为Cardea股票的权利。在收盘时，GbBK将更名为 “Cardea Capital” Holdings, Inc.”
合并考虑
需要支付的合并对价总额
根据生效前夕与Cardea股东签订的合并协议（“Cardea股东”）
将等于 $ 的金额
合并对价将分配给 Cardea普通股的持有人，其中根据他们拥有的Cardea普通股数量按比例计算 但是，股东前提是本应支付给Cardea股东的合并对价需缴纳预扣税 托管份额（定义见下文），赔偿义务和收购价格调整可能会有所减少。
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（未经审计）
托管股票
收盘时，百分之一（
Earnout
除了规定的合并对价外
如上所述，Cardea股东还将有获得最多额外收益的或有权利
如果最终确定 Cardea 股东有权获得盈利股票，然后此类盈利股份将在Cardea股东之间按比例分配。 构成任何收益支付的GbBK普通股数量应根据股票分割、股票分红进行公平调整 收盘后的组合、资本重组等。
代表的股份
该公司向I-Bankers Securities发行 (i)
（和/或他们的指定人）
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（未经审计）
备注 7.股东赤字
普通股— 该公司
总共被授权发行
登记在册的普通股股东有权
优先股 — 该公司
已获授权发行
认股权证 — 截至6月30日
2024 年和 2023 年 12 月 31 日，有
认股权证可在 30 天内行使 在其初始业务合并完成后，并将在公司初始业务合并完成五年后到期 企业合并，纽约时间下午 5:00，或在赎回或清算时更早。
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（未经审计）
该公司已同意，在切实可行的情况下， 但在任何情况下，在初始业务合并完成后的15个工作日内，公司都将使用其合理的利益 尽最大努力申报，并在初始业务合并结束后的60个工作日内宣布生效， 与行使认股权证时可发行的普通股有关的注册声明，以保持其有效性 此类注册声明以及与之相关的当前招股说明书，直到认股权证根据该声明到期为止 认股权证协议的规定。尽管如此，如果普通股在行使任何权证时未上市 在符合第 18 (b) (1) 节中 “担保证券” 定义的国家证券交易所 《证券法》，公司可根据公司的选择要求行使认股权证的公开认股权证持有人 根据《证券法》第3（a）（9）条在 “无现金基础上” 进行交易，如果公司选择这样做， 它无需提交或保留有效的注册声明，但将尽最大努力使股票符合资格 在没有豁免的情况下适用的蓝天法律。
按每股价格赎回认股权证
普通股等于或超过美元
认股权证可行使后，公司 可以赎回未偿还的认股权证（本文中有关私募认股权证的规定除外）：
| ● | 全部而不是部分 | |
| ● | 以 $ 的价格出售 | |
| ● | 至少提前 30 天发出书面赎回通知，公司称之为 30 天的赎回期；以及 | |
| ● | 当且仅当公司普通股的最后销售价格等于或超过美元时 |
公司不会赎回认股权证，除非 《证券法》规定的有效注册声明，涵盖行使认股权证时可发行的普通股 在整个30天赎回期内均有效，与这些普通股有关的最新招股说明书可供查阅， 除非认股权证可以在无现金基础上行使，并且此类无现金行使免于在证券下注册 法案。当持有人不能行使认股权证时，公司不得赎回此类认股权证。
如果公司要求认股权证进行赎回 如上所述，公司管理层可以选择要求所有希望行使认股权证的持有人这样做 在 “无现金的基础上”。在决定是否要求所有持有人在 “无现金基础上” 行使认股权证时， 除其他因素外，公司的管理层将考虑公司的现金状况、认股权证的数量 未发行普通股以及发行最大可发行普通股数量对公司股东的稀释影响 在行使认股权证后。在这种情况下，每位持有人将通过交出该数量的认股权证来支付行使价 普通股的股数等于普通股标的股票数量的乘积除以 (x) 得出的商数 认股权证，乘以认股权证的行使价与 “公允市场价值”（定义）之间的差额 以下）按（y）公允市场价值。“公允市场价值” 是指普通股上次报告的平均销售价格 截至向持有人发送赎回通知之日前第三个交易日的10个交易日的股票 的认股权证。
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（未经审计）
备注 8.公允价值测量
公司财务的公允价值 资产和负债反映了管理层对公司本应收到的出售金额的估计 资产或为在市场参与者之间的有序交易中转移负债而支付的款项 测量日期。在衡量其资产和负债的公允价值方面，公司力求最大限度地利用 可观察的输入（从独立来源获得的市场数据），并尽量减少不可观察的输入（内部假设）的使用 关于市场参与者将如何对资产和负债进行定价）。以下公允价值层次结构用于对资产进行分类和 负债基于用于对资产和负债进行估值的可观察输入和不可观察的输入：
级别 1：活跃市场的报价 相同的资产或负债。资产或负债的活跃市场是指资产或负债交易的市场 发生的频率和数量足以持续提供定价信息。
级别 2：级别 1 以外的可观察输入 输入。二级输入的示例包括活跃市场中类似资产或负债的报价以及相同资产或负债的报价 非活跃市场中的资产或负债。
级别 3：基于评估的不可观察的输入 市场参与者在对资产或负债进行定价时将使用的假设。
在
2024 年 6 月 30 日，信托账户中持有的资产由美元组成
在
2023 年 12 月 31 日，信托账户中持有的资产由美元组成
| 2024年6月30日 | 级别 | 公允价值 | |||||
| 资产： | |||||||
| 信托账户中持有的投资——现金 | 1 | $ | |||||
| 2023年12月31日 | 级别 | 公允价值 | |||||
| 资产： | |||||||
| 信托账户中的投资——货币市场基金 | 1 | $ | |||||
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备注 9.特许经营和联邦所得税提取
自从那
2022年5月9日完成首次公开募股，截至2024年6月30日，公司提取了美元
超额提取的金额涉及
与特拉华州特许经营税相关的预计付款。该公司汇款了140,896美元的特拉华州特许经营税
2024 年 8 月 19 日。因此，公司被允许提取额外的美元
备注 10。后续事件
这个 公司评估了截至该日简明合并资产负债表日期之后发生的后续事件和交易 未经审计的简明合并财务报表可供发布。根据这份审查，除以下内容外， 该公司未在未经审计的简明合并报告中发现任何需要调整或披露的后续事件 财务报表。
正如先前报道的那样，该公司收到 纳斯达克股票市场（“纳斯达克”）上市资格部门的股东总数通知 该公司认为其未遵守纳斯达克上市规则5450 (a) (2)，该规则要求公司保持至少400条总数 持有人继续在纳斯达克全球市场上市。
就上述内容而言，本公司 6月21日提交了将其上市证券从纳斯达克全球市场转移到纳斯达克资本市场的申请， 2024 年（“应用程序”）。转让其证券上市的申请于2024年6月28日获得批准， 移交于 2024 年 7 月 2 日生效（“转让”）。移交的结果是，在总数之前提到的不足之处 股东通知已变得没有实际意义。
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第 2 项。管理层的讨论和 财务状况和经营业绩分析
本报告（“季度”）中的参考文献 向 “我们” 或 “公司” 报告”）是指全球区块链赞助商有限责任公司。参考文献 我们的 “管理层” 或 “管理团队” 是指我们的高级管理人员和董事，指的是 “赞助商” 请参阅全球区块链赞助商有限责任公司。以下对公司财务状况和业绩的讨论和分析 业务报告应与其他地方所载未经审计的简明财务报表及其附注一起阅读 在本季度报告中。下述讨论和分析中包含的某些信息包括前瞻性陈述 这涉及风险和不确定性。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括 “前瞻性” 根据1933年《证券法》第27A条和《交易法》第21E条所指的非历史陈述” 事实并涉及风险和不确定性，这些风险和不确定性可能导致实际结果与预期和预测结果存在重大差异。全部 陈述，本10-Q表格中包含的历史事实陈述除外，包括但不限于本 “管理层” 中的陈述 关于完成拟议业务合并的 “财务状况和经营业绩的讨论和分析” （定义见下文），公司的财务状况，业务战略以及管理层对未来运营的计划和目标， 是前瞻性陈述。诸如 “期望”、“相信”、“预测”、“打算” 之类的词语 “估计”、“寻找” 和变体以及类似的词语和表述旨在识别这种前瞻性 声明。此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层当前的信念， 根据目前可用的信息。许多因素可能导致实际事件、性能或结果出现重大差异 来自前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果，包括拟议业务的状况 组合不满意。用于确定可能导致实际结果与之存在重大差异的重要因素的信息 前瞻性陈述中的预期，请参阅公司年度报告中的风险因素部分 向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的 10-k 表格。公司的证券申报可以 可在美国证券交易委员会网站 www.sec.gov 的 EDGAR 栏目上访问。除非适用的证券法明确要求， 本公司不打算或有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论这些陈述是由于新信息造成的， 将来发生的事件或其他事件。
概述
我们是一家空白支票公司，成立于 特拉华州于2021年3月18日颁布的旨在进行合并、股本交换、资产收购、股票的法律 收购、重组或与一家或多家企业进行类似的业务合并。我们打算实现我们的业务合并 使用首次公开募股和出售私募认股权证所得的现金、我们的股本、债务或 现金、股票和债务的组合。
我们预计将继续承担巨额成本 在执行我们的收购计划时。我们无法向您保证，我们完成业务合并的计划将会成功。
最近的事态发展
拟议的业务合并
2023 年 8 月 17 日，我们进行了合并 与作为公司及其子公司代表的Merger Sub、Cardea、Max Hooper博士达成的协议， 以及以Cardea股东代表身份的个人乔丹·沃林。根据合并协议， 并根据其中规定的条款和条件，交易完成后，Merger Sub将与Cardea合并并入Cardea，与Cardea合并 作为全球区块链的全资子公司幸存下来，Cardea的股权持有人获得了全球区块链的股份 区块链普通股。
有关合并协议的描述，请参阅 注意事项 6.承诺和突发事件。
延期会议
公司于 2023 年 8 月 8 日举行会议 对修改公司经修订和重述的公司注册证书以延长注册日期的提案进行表决 公司必须完成业务合并，如果未能完成，则停止运营并赎回或回购100％的股份 自2023年8月12日起，每月在公司首次公开募股中发行的公司普通股股份 在公司选举后再延长九个月，最终直至2024年5月12日。与投票有关，14,820,620股 该公司的普通股已赎回，赎回款总额为1.552亿美元。2024 年 5 月 7 日，公司举行了 其2024年年度股东大会（“2024年会议”），公司登记在册的股东在该会议上获得批准 一项修改和重申公司章程的提案，将公司的合并期限每月延长至多六个月， 从 2024 年 5 月 12 日到最终直到 2024 年 11 月 12 日。截至本报告发布之日，公司已批准并资助 将其业务合并期延长至2024年9月12日。关于章程修正案，1,683,527张的持有人 公司普通股行使了赎回此类股票的权利，每股赎回价格约为 10.99 美元。结果，从公司的信托账户中提取了约1,850万美元，用于向这些持有人付款。如果公司 无法在合并期内完成业务合并，公司将（i）停止除以下所有业务 清盘的目的，（ii）尽快赎回公开股票，但之后不超过十个工作日， 按每股价格计算，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括赚取的利息 信托账户中持有的以前未发放给公司纳税的资金除以当时未偿还的金额 公开股票，赎回将完全取消公众股东作为股东的权利（包括以下权利） 在适用法律的前提下获得进一步的清算分配（如果有），以及（iii）在以下情况下尽快获得合理的清算分配 此类赎回须经公司剩余股东和公司董事会批准，方可解散 并进行清算，但根据特拉华州法律，公司有义务为债权人的索赔作出规定，并且 其他适用法律的要求。
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运营结果
我们既没有参与任何行动，也没有参与任何行动 迄今为止产生了任何收入。从 2021 年 3 月 18 日（开始）到 2024 年 6 月 30 日，我们唯一的活动是组织活动， 为首次公开募股做准备所必需的，如下所述，以及确定业务合并的目标公司。 我们预计在业务合并完成之前不会产生任何营业收入。我们生成非运行状态 信托账户中持有的有价证券的利息收入形式的收入。我们因成为公众而产生费用 公司（用于法律、财务报告、会计和审计合规），以及尽职调查费用。
在截至2024年6月30日的三个月中，我们 净亏损为29,000美元，其中包括197,996美元的一般和管理费用以及46,677美元的所得税准备金，已抵消 按信托账户中持有的有价证券的利息收入215,673美元计算。
在截至2023年6月30日的三个月中，我们 净收入为1,452,459美元，其中包括信托账户中持有的有价证券的利息收入2,109,817美元，已抵消 包括224 797美元的组建和运营费用以及432,561美元的所得税准备金.
在截至2024年6月30日的六个月中，我们 净亏损35,400美元，其中包括481,494美元的一般和管理费用以及110,235美元的所得税准备金，抵消了净亏损 按信托账户中持有的有价证券的利息收入556,329美元计算。
在截至2023年6月30日的六个月中，我们 净收入为2,663,904美元，其中包括信托账户中持有的有价证券的利息收入4,008,363美元，已抵消 包括523,703美元的组建和运营费用以及820,756美元的所得税准备金.
流动性和资本资源
2022年5月12日，我们完成了首次公开募股 以每单位10.00美元的价格发行17,25万美元的单位，总收益为172,500,000美元。在闭幕的同时 首次公开募股，我们完成了8,537,500份私募认股权证的出售，每份私募认股权证的价格为1.00美元 向保荐人私募融资，总收益为8,537,500美元。
2022年5月12日，与承销商有关 我们充分行使了他们的超额配股权，完成了以每单位10美元的价格再出售2,250,000个单位， 总收入为225万美元。
在截至2024年6月30日的六个月中，现金 用于经营活动的费用为783,395美元。35,400美元的净亏损受信托持有的有价证券所得利息的影响 账户金额为556,329美元。运营资产和负债的变化使用了191,666美元的现金用于经营活动。
在截至2023年6月30日的六个月中，现金 用于经营活动的费用为1,041,555美元。净收入为2,663,904美元，受到持有的有价证券的利息的影响 4,008,363美元的信托账户。运营资产和负债的变化为经营活动提供了302,904美元的现金。
截至2024年6月30日，我们有有价证券 信托账户中持有的8,199,667美元（包括约496,365美元的利息收入），包括美国国库券和 到期日不超过 185 天。我们可能会使用信托账户余额的利息收入来纳税。直到 6 月 30 日 2024年，我们已经提取了从信托账户中赚取的303,617美元的利息，用于缴纳税款。
我们打算使用几乎所有的资金 存放在信托账户中的任何金额，包括信托账户中赚取的利息（减去应付的所得税）的任何金额 我们的业务组合。在某种程度上，我们的股本或债务全部或部分用作完成我们的对价 业务组合，信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为信托账户的运营提供资金 瞄准一个或多个企业，进行其他收购并推行我们的增长战略。
截至2024年6月30日，我们的现金为366,034美元。 我们打算将信托账户之外持有的资金主要用于识别和评估目标业务，开展到期业务 对潜在目标企业进行调查，往返潜在目标企业的办公室、工厂或类似地点 或其代表或所有者，审查潜在目标企业的公司文件和重要协议，以及结构， 协商并完成业务合并。
为了弥补周转资金短缺 或为与业务合并、保荐人或我们的某些高级管理人员和董事或其相关的交易成本提供资金 关联公司可以，但没有义务根据需要向我们贷款。如果我们完成业务合并，我们将偿还这样的费用 贷款金额。如果业务合并未关闭，我们可能会使用在公司以外持有的部分营运资金 信托账户用于偿还此类贷款，但我们的信托账户的收益不会用于此类还款。高达 1,500,000 美元 根据贷款人的选择，此类贷款可以转换为认股权证，业务合并后的每份认股权证的价格为1.00美元 实体。
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与公司的评估有关 根据财务会计准则委员会（“FASB”）的会计准则，持续经营方面的考虑 2014-15年更新（“亚利桑那州立大学”），“披露有关实体持续经营能力的不确定性”， 该公司必须在2024年11月12日之前完成业务合并。目前尚不确定该公司是否能够 到这个时候完成业务合并。如果在此日期之前未完成业务合并，则必须填写 公司的清算和随后的解散。管理层已经确定，流动性状况和强制清算， 如果不进行业务合并，以及随后可能的解散，将使人们对公司的能力产生重大怀疑 继续作为持续经营企业。管理层打算完成业务合并；但是，公司无法保证业务合并 将进行组合。如果公司需要的话，没有对资产或负债的账面金额进行任何调整 将在 2024 年 11 月 12 日之后清算。
公司于 2023 年 8 月 8 日举行会议 对修改公司经修订和重述的公司注册证书以延长注册日期的提案进行表决 公司必须完成业务合并，如果未能完成，则停止运营并赎回或回购100％的股份 自2023年8月12日起，公司在首次公开募股中发行的公司普通股，每月最多九股 在公司选举后再延长几个月，最终直至2024年11月12日（“延期” 等） 延期日期（“延期日期”）。与投票有关，该公司共有14,820,620股普通股 兑换，赎回款总额为1.552亿美元。随后，公司于2024年3月7日举行了年会 的股东除其他外，将对修改公司经修订和重述的公司注册证书的提案进行表决 延长公司必须完成业务合并的截止日期，或者如果未能完成业务合并，则停止运营并进行赎回 或从5月起回购公司首次公开募股中发行的公司普通股的100％ 2024 年 12 月 12 日，在公司选举时每月最多再延长六个月，最终延迟至 2024 年 11 月 12 日。连接中 通过投票，公司共赎回了1,683,527股普通股，赎回款总额为1,850万美元。
如果公司无法筹集额外资金 资本，可能需要采取额外措施来节省流动性，其中可能包括但不一定限于 削减业务，暂停进行潜在交易，减少管理费用。公司无法提供 任何关于以商业上可接受的条件向其提供新融资的保证（如果有的话）。这些条件大幅提高 怀疑公司是否有能力在合理的时间内继续经营下去，这被认为是其中之一 自未经审计的简明合并财务报表发布之日起一年。这些未经审计的简明合并财务报告 报表不包括与收回已记录资产或负债分类有关的任何调整 如果公司无法继续经营下去，则可能是必要的。
资产负债表外融资安排
我们没有债务、资产或负债， 自2024年6月30日起，这将被视为资产负债表外安排。我们不参与建立关系的交易 与未合并的实体或金融合伙企业合作，通常被称为可变利益实体，这些实体本来可以成立 目的是促进资产负债表外安排。我们没有订立任何资产负债表外融资安排, 设立任何特殊目的实体，为其他实体的任何债务或承诺提供担保，或购买任何非金融资产。
合同义务
我们没有任何长期债务、资本租赁 债务、经营租赁义务或长期负债，向我们的一位高管的关联公司付款的协议除外 干事月费为5 000美元, 用于办公场所, 水电费, 秘书支助和其他行政和咨询服务.我们 于2022年5月9日开始产生这些费用，并将继续按月支付这些费用，直到业务完成之前更早为止 合并和我们的清算。
在我们的首次公开募股结束之前， 我们聘请了I-Bankers和Dawson James作为业务合并的顾问，以（i）协助我们准备演示文稿 对于每项潜在的业务合并；（ii）协助我们安排与股东的会议，包括直接打电话 致股东，讨论每种潜在的业务组合和每个潜在目标的属性，并提供定期市场 从这些会议中获得反馈，包括书面状态报告，并在所有情况下参与与股东的直接互动 在法律允许的范围内；（iii）将我们介绍给潜在的投资者，以购买与每种潜在投资者相关的证券 业务合并；并协助我们准备与每种潜在业务合并相关的任何新闻稿和文件 或目标。根据企业合并营销协议，I-Bankers和Dawson James没有义务协助我们识别 或评估可能的收购候选人。根据我们与I-Bankers和Dawson James的协议，咨询费应支付至 I-Bankers和Dawson James合计将占首次公开募股总收益的3.5％，包括以下收益 全面行使承销商的超额配股权。
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关键会计政策和 估计数
未经审计的简明合并报告的编制 符合美利坚合众国普遍接受的会计原则的财务报表和相关披露 要求管理层做出影响报告的资产和负债数额的估计和假设，或有资产的披露 未经审计的简明合并财务报表发布之日的资产和负债以及该期间的收入和支出 报告了。实际结果可能与这些估计有重大差异。我们已经确定了以下关键会计政策：
可能赎回的普通股
我们将普通股入账，但须视可能的情况而定 根据会计准则编纂（“ASC”）主题480 “区分负债” 中的指导进行赎回 来自 Equity。”需要强制赎回的普通股被归类为负债工具，计量为 公允价值。有条件可赎回的普通股（包括具有可控赎回权的普通股） 持有人的（或在发生不确定事件（不完全在我们的控制范围内）时需要赎回的，被归类为临时性的 公平。在所有其他时候，普通股都被归类为股东权益。我们的普通股具有一定的赎回权 这被认为是我们无法控制的，可能会发生不确定的未来事件。因此，普通股 可能需要赎回的股票作为临时权益列报，不属于我们余额的股东权益部分 床单。
普通股每股净收益
普通股每股净收益通过除法计算 净收入按该期间已发行普通股的加权平均数计算，不包括可能被没收的普通股。 由于共有562,500股普通股可能被没收，加权平均股数有所减少 如果承销商未行使超额配股权（见附注5）。在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，该公司做到了 没有任何可能行使或转换为普通股然后股票的稀释性证券和其他合约 在公司的收益中。因此，普通股每股摊薄收益与该期间普通股基本收益相同 呈现。
关键会计估计
按规定编制财务报表 根据美国公认会计原则，管理层必须做出影响报告的资产负债金额和披露的估算和假设 财务报表之日的或有资产和负债以及财务报表期间报告的收入和支出金额 报告期。进行估算需要管理层做出重大判断。至少有合理的可能性是 对财务报表之日存在的状况、情况或一系列情况的影响的估计，其中 由于未来发生一起或多起确认事件，管理层在制定估计数时考虑的管理层可能会在短期内发生变化。因此， 实际结果可能与这些估计有很大差异。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，我们没有任何严重情况 会计估计数将予以披露。
最新会计准则
2016年6月，财务会计准则委员会发布了会计准则 2016-13 年更新（“亚利桑那州立大学”）— 金融工具 — 信用损失（主题 326）：信用损失的计量 金融工具（“亚利桑那州立大学2016-13”）。 此更新要求列报按摊销成本计量的金融资产 按预计收取的净额计算。对预期信贷损失的衡量基于有关过去事件的相关信息， 包括历史经验, 当前状况以及影响报告可收集性的合理和可支持的预测 金额。自2016年6月以来，财务会计准则委员会发布了对新标准的澄清性更新，包括更改小规模报告的生效日期 公司。该指南对2022年12月15日之后的财政年度以及该财年的过渡期有效 年份，允许提前收养。该公司于 2023 年 1 月 1 日采用了 ASU 2016-13。2016-13 年度亚利桑那州立大学的采用并没有 对其未经审计的简明合并财务报表产生重大影响。
管理层最近不这么认为 已发布但尚未生效的会计准则，如果目前获得通过，将对我们未经审计的简明合并会计准则产生重大影响 财务报表。
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《就业法》
《就业法》包含以下条款： 除其他外，放宽对符合条件的上市公司的某些报告要求。我们有资格成为 “新兴成长型公司” 根据JOBS法案，并被允许遵守基于以下生效日期的新会计公告或经修订的会计公告 私人（非公开交易）公司。我们选择推迟采用新的或经修订的会计准则, 因此, 在要求采用新会计准则或经修订的会计准则的相关日期，我们可能无法遵守此类准则 非新兴成长型公司。因此，我们未经审计的简明合并财务报表可能无法与公司进行比较 自上市公司生效之日起符合新的或经修订的会计公告的。
此外，我们正在评估中 依赖《就业法》规定的其他简化报告要求的好处。视设定的某些条件而定 在《乔布斯法案》中，如果作为 “新兴成长型公司”，我们选择依赖此类豁免，则可能不要求我们 除其他外，(i) 提供独立注册会计师事务所关于我们内部系统的认证报告 根据第 404 (ii) 条对财务报告的控制提供了非新兴增长可能需要的所有薪酬披露 《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》下的上市公司，（iii）遵守任何可能的要求 在强制性审计公司轮换或对独立注册会计师事务所的补充方面由PCAOb采用 提供有关审计和未经审计的简明合并财务报表更多信息的报告（审计师讨论） 和分析），以及（iv）披露某些与高管薪酬相关的项目，例如高管薪酬之间的相关性 以及首席执行官薪酬与员工薪酬中位数的绩效和比较。这些豁免将在一段时间内适用 自首次公开募股完成后的五年或直到我们不再是 “新兴成长型公司” 为止， 以较早者为准。
第 3 项。定量和定性披露 关于市场风险
对于小型申报公司来说不是必需的。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
设计了披露控制和程序 确保记录、处理、汇总和报告我们在《交易法》报告中要求披露的信息 在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内，并将此类信息收集并传达给我们 管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员（视情况而定） 以便及时就所需的披露做出决定。
在监督下和参与下 我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务和会计官，我们进行了评估 截至2024年6月30日的财政季度末，我们的披露控制和程序的有效性 定义在《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条中。根据这项评估，我们的首席执行官兼负责人 财务和会计官员得出的结论是，在本报告所涉期间，我们的披露控制和程序 由于我们对与公司无意有关的财务报告的内部控制存在重大缺陷，因此无效 从撤回的信托基金中拨出款项，用于支付一般业务费用，这与信托协议的条款背道而驰， 该公司无法及时提交截至2024年6月30日的三个月和六个月的10-Q表季度报告。作为 结果，我们在必要时进行了额外分析，以确保我们的财务报表按照以下规定编制 GAAP。因此，管理层认为，本季度报告中包含的合并财务报表是公平的 在所有重要方面，我们在报告所述期间的财务状况、经营业绩和现金流量。
补救流程
为了解决这一实质性弱点，管理层 计划投入大量精力和资源来补救和改善其对财务报告的内部控制。 特别是，管理层的计划包括加强控制和改善公司内部沟通 及其与控制相关的财务报告顾问，以确保公司对满足运营需求的现金可用情况进行监督， 包括在公司内部账簿中更明确地指定和记录在使用和实施方面受到限制的现金 再对运营费用支付进行一层审查，以确保限制性现金不用于支付一般费用 运营费用，以及为管理层、相关员工和服务提供者进行补习培训，以重申和加强 信托协议的条款。管理层的补救计划还包括增加控制措施，要求公司 审计委员会将批准从信托账户中提取的任何款项，并要求将此类提取的资金存入有限制 用于缴纳税款。我们无法保证这些举措最终会产生预期的效果。
财务内部控制的变化 报告
除了上述补救程序外, 本报告所涵盖的2024财季中，我们对财务报告的内部控制没有变化 已对我们的财务内部控制产生重大影响或合理可能对我们的财务内部控制产生重大影响的10-Q表季度报告 报告。
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第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
无
第 1A 项。风险因素
可能导致我们实际业绩变化的因素 与本报告中的重大不同之处包括我们向美国证券交易委员会提交的10-k表年度报告中描述的风险因素。 截至本报告发布之日，我们提交的10-k表年度报告中披露的风险因素没有重大变化 与美国证券交易委员会合作。
第 2 项。未注册的股票证券销售 和所得款项的使用。
2022年5月12日，我们完成了首次公开募股 提供 17,250,000 个单位。这些单位以每单位10.00美元的发行价出售，总收益为172,500,000美元。 I-Bankers Securities, Inc.担任首次公开募股的唯一账面运营经理，道森·詹姆斯证券公司担任联席经理 提供。本次发行的证券是根据《证券法》在S-1表格（编号333-264396）上的注册声明中注册的。 美国证券交易委员会宣布注册声明于2022年5月9日生效。
在初赛闭幕的同时 公开发行，该公司的赞助商、I-Bankers和Dawson James以1.00美元的价格共购买了8,537,500份认股权证 每份认股权证（总额为8,537,500美元）进行私募融资。在这些金额中，（i）保荐人购买了6,812,500份认股权证， (ii) I-Bankers购买了1,466,250份认股权证，(iii) 道森·詹姆斯购买了258,750份认股权证。
私人认股权证与认股权证相同 在首次公开募股中出售的单位的基础，但私人认股权证不可转让、不可转让或出售 直到业务合并完成之后，但有某些有限的例外情况。
2022年5月12日，承销商行使了 全部超额配股权，从而额外出售2,250,000个单位，总收益为22,500,000美元。连接中 随着承销商行使超额配股权，公司还完成了额外8,537,500股的出售 私募认股权证的价格为每份私募认股权证1.00美元，总收益为8,537,500美元。总计 175,087,500 美元是 存入信托账户。
从初始收到的总收益中 公开发行、行使超额配股权和私人单位，信托共向信托基金投入了173,440,300美元 账户。
我们共支付了3450,000美元的承保费 折扣和佣金以及与首次公开募股相关的其他成本和支出的4,147,200美元。
有关所得款项用途的说明 在我们的首次公开募股中生成，请参阅本10-Q表格的第一部分第2项。
第 3 项。优先证券违约
无
第 4 项。矿山安全披露
不适用
第 5 项。其他信息
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第 6 项。展品
以下证物是作为其一部分归档的， 或以引用方式纳入本10-Q表季度报告。
| 没有。 | 描述 展品的 | |
| 31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14（a）条对首席执行官进行认证 | |
| 31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条对首席财务官进行认证 | |
| 32.1* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证 | |
| 32.2* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证 | |
| 101.INS* | 内联 XBRL 实例文档。 | |
| 101.SCH* | 内联 XBRL 分类扩展 架构文档。 | |
| 101.CAL* | 内联 XBRL 分类扩展 计算链接库文档。 | |
| 101.DEF* | 内联 XBRL 分类扩展 定义链接库文档。 | |
| 101.LAB* | 内联 XBRL 分类扩展 为链接库文档添加标签。 | |
| 101.PRE* | 内联 XBRL 分类扩展 演示文稿链接库文档。 | |
| 104* | 封面互动 数据文件（格式为 Inline XBRL 并包含在附录 101 中）。 |
| * | 已归档 随函附上。 |
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签名
根据要求 在《交易法》中，注册人要求下列签署人代表其签署本报告，并经正式授权。
| 全球 区块链收购公司 | ||
| 日期:八月 19, 2024 | 作者： | /s/ 马克斯·胡珀 |
| 姓名： | 马克斯·胡珀 | |
| 标题： | 首席执行官 | |
| 日期:八月 19, 2024 | 作者： | /s/ 乔纳森莫里 |
| 姓名： | 乔纳森莫里 | |
| 标题： | 首席财务官 | |
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