第99.1展示文本
ICECURE MEDICAL LTD.
未经审计的中期汇总资产负债表
（除股本和每股数据外，单位为千美元）
| 截至6月30日， | 截至 2020年12月31日， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||||
| 开空期存款 | ||||||||
| 交易应收款 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 预付费支出和其他应收款 | ||||||||
| 流动资产合计 | ||||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 预付款项及其他长期资产 | ||||||||
| 使用权资产 | ||||||||
| 资产和设备，净值 | ||||||||
| 非流动资产合计 | ||||||||
| 资产总计 | ||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 租赁负债 | ||||||||
| 员工和其他流动负债。 | ||||||||
| 所有流动 负债合计 | ||||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 开多期权负债 | ||||||||
| 非流动负债合计 | ||||||||
| 负债合计 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 无面额普通股，每股授权 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累积赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益合计 | ||||||||
| 负债合计及股东权益合计 | ||||||||
备注是合并财务报表不可或缺的一部分。
ICECURE MEDICAL LTD.
不经审计的期中综合损失合并报表
(以千美元为单位，除了股份数据和每股数据)
| 截至6月30日的前六个月 | 六个月截至
4月30日 6月30日 | |||||||||
| 单张债券 | 2024 | 2023 | ||||||||
| 收入 | 4 | |||||||||
| 营收成本 | ||||||||||
| 毛利润 | ||||||||||
| 研发费用 | ||||||||||
| 销售及推广费用 | ||||||||||
| 一般及管理费用 | ||||||||||
| 营业亏损 | ||||||||||
| 财务收益，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 净亏损和综合亏损 | ||||||||||
备注是合并财务报表不可或缺的一部分。
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ICECURE MEDICAL LTD.
不经审计的期中股东权益变动合并报表
(以千美元为单位，除了股份数据和每股数据)
| 普通股 | 新增已收的资本 | 累积的 | 总费用 股东的 | |||||||||||||||||
| 数量 | 数量 | 资本 | 亏损 | 股东权益 | ||||||||||||||||
| 截至2024年1月1日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 扣除发行费用后发行的普通股，净额为$ | ||||||||||||||||||||
| 股权酬金 | ||||||||||||||||||||
| 本期亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 2023年1月1日余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 股权酬金 | - | |||||||||||||||||||
| 发行受限制股份 | ||||||||||||||||||||
| 本期亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||
相关注释是合并财务报表的一部分。
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ICECURE MEDICAL LTD.
未经审计的中期简明合并现金流量表
（除股份资料和每股资料外，单位为千美元）
| 截至6月30日的六个月结束 | 六个月截至
4月30日 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
经营活动现金流量： | ||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 调整为净损失到经营活动现金流量净使用： | ||||||||
| 折旧费用 | ||||||||
| 股权酬金 | ||||||||
| 现金及现金等价物和短期存款的汇率变动 | ||||||||
| 非现金短期存款利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 资产和负债变动： | ||||||||
| 交易应收款的增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付款项和其他应收款的减少 | ||||||||
| 存货减少 | ||||||||
| 租赁资产减值。 | ||||||||
| 交易应付账款减少（增加） | ( | ) | ||||||
| 租赁负债减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 员工及其他流动负债的增加（减少） | ( | ) | ||||||
| 经营活动使用的净现金流量 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动现金流量： | ||||||||
| 短期存款的投资 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 短期存款取现 | ||||||||
| 有限制的长期存款的投资 | ( | ) | ||||||
| 购置固定资产等资产支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的净现金流出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 筹集资金的现金流量： | ||||||||
| 普通股发行净额（扣除发行费用） | ||||||||
| 筹资活动产生的现金净额 | ||||||||
| 现金及现金等价物减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 年初的现金及现金等价物 | ||||||||
| 汇率对现金及现金等价物的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 年末的现金及现金等价物 | ||||||||
| 非现金活动 | ||||||||
| 以租赁负债为代价获得租赁资产 | ||||||||
附注属于合并财务报表的一个完整部分。
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ICECURE MEDICAL LTD.
未经审计的中期简化合并财务报表注释
(以千美元为单位，除股份、数据、和每股数据外)
注释1 - 概述
| A. | 公司概述： |
IceCure医疗器械有限公司（“IceCure医疗器械”，“公司”，“我们”或“我们的”）是一家成立于以色列的医疗器械公司。
公司的无面值普通股（"普通股"）在纳斯达克资本市场上挂牌交易。
自成立以来，公司及其全资子公司，位于美国的IceCure Medical Inc.（“美国子公司”），位于香港的IceCure Medical Hk Limited（“香港子公司”）和位于中国的上海IceCure MedTech Co.，Ltd.（“中国子公司”，连同公司、美国子公司和香港子公司一起，为“集团”）一直致力于研究、开发和商业化微创医疗器械，用于通过其专有的液态氮冷冻技术，减少手术切除肿瘤，包括冷冻消融（冷冻）技术。 公司已获得营销其产品的监管批准，包括在美国，欧洲和其他领Territories。
美国子公司成立于2011年4月6日，总部位于特拉华州，主要从事开发业务，市场营销，临床试验管理和销售网络。香港子公司成立于2018年9月26日，于2021年开始运营。中国子公司是由香港子公司于2020年7月14日成立的，是香港子公司的全资子公司。中国子公司于2021年1月1日开始运营，致力于业务发展并获得公司产品在中国的监管批准。
集团的活动受到重大风险和不确定性的影响，包括无法获得额外资金推广其科技，获得监管批准和其他风险。此外，集团面临风险，包括行业竞争所带来的风险，融资、流动性需求、快速变化的客户需求和有限的运营历史。
| B. | 作为持续经营的前提，公司进行了充分的财务调整，以维持其现金流和偿债能力。 |
截至2024年6月30日，公司已累计亏损美元$96,751美元。
迄今为止，管理层预计公司将继续产生巨额经营亏损，并主要通过利用其当前的财务资源、销售其产品和额外筹集资金等方式资助其业务。
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未经审计的中期简化合并财务报表注释
(以千美元为单位，除股份、数据、和每股数据外)
注释1 - 概述（续）
| B. | 企业持续经营（续）： |
上述情况对公司继续经营构成重大疑虑。管理层的持续经营计划包括从现有股东和/或新投资者筹集资金。然而，无法保证这些资金将对公司可获得或将获得的资金有益或足以成功完成公司产品的开发和商业化。这些财务报表不包括与收回和分类资产、账面价值或负债的总额和分类有关的任何调整，如公司不能够作为企业持续经营存在，这些调整可能会被要求。
注释2 - 重要会计政策总结
| A. | 做法的基础 |
公司的未经审计的中期摘要合并财务报表截至2024年6月30日及其后六个月，按照美国通用会计准则（“US GAAP”）编制。因此，它们不包括所有美国GAAP年度财务报表所必需的所有信息和注释。这些简明中期财务报表中的信息应与公司提交给证券交易委员会的20-F表格中包含的审计合并财务报表和附注一起阅读，该20-F表格于2024年4月3日提交。在管理层的意见中，这些未经审计的简明合并财务报表反映了所有调整，其中包括必要的定期调整，以便公平地陈述中期业绩。中期业绩不一定反映了预期2024年全年业绩的结果。
| B. | 估计的使用： |
按照美国GAAP编制合并财务报表需要管理层进行估计、判断和假设，这些估计、判断和假设影响合并财务报表日的资产和负债的报告金额以及揭示负债和可能负债，在报告期内报告的收入和费用的报告金额。管理层认为，这些使用的估计、判断和假设是合理的，基于此时可用的信息进行。实际结果可能与这些估计不同。
| C. | 重要会计政策 |
在编制这些未经审计的中期简明合并财务报表时遵循的重要会计政策与最新年度财务报表准确无误相同。
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ICECURE MEDICAL LTD.
未经审计的简明合并财务报表注释
（以千美元为单位，除股票数据和每股数据外）
注释2 - 重要会计政策总结（续）
| D. | 尚未生效的新会计准则： |
最近尚未采用的会计准则：
2023年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布公报准则更新（“ASU”）2023-07，细分披露（第280号主题）：提高应披露部分的细分披露质量。该ASU通过要求披露主要经营决策者（“CODM”）定期审查的重要细分披露好处，包括每个报告的细分利润或亏损计量内包含的重要细分费用的金额和说明，以及披露报告期的一大部分或亏损和资产的中期披露。此外，ASU允许在最符合美国GAAP的度量方法之外，揭示CODM在评估细分绩效和决定如何分配资源时使用的额外细分利润或亏损措施。该ASU对2024年12月31日结束的财政年度20-F报告和随后的中期期间有效，允许早期采纳。公司目前正在评估在其合并财务报表及披露中实施此ASU的影响。
2023年12月，FASB发布ASU No.2023-09，所得税（主题740）：提高所得税披露质量。该ASU要求在汇率调整中指定类别的披露和进一步的披露会计调整项，这些会计调整项符合定量阈值。修改还包括其他改进所得税披露的措施，包括更进一步的针对单独重要司法管辖区的付款所得税的分解。此ASU适用于在2024年12月15日之后开始的年度期间。应对此ASU的采纳采用远期方式进行。早期采纳是允许的。公司目前正在评估在其合并财务报表及披露中实施此ASU的影响。
注释3 - 股东权益
2024年1月12日，我们与Maxim Group LLC签订了股份发行协议，作为销售代理（“销售代理”），根据协议，我们可以通过销售代理不时提供总价值高达$卖出普通股。ATM设备（“ATM设备”）。销售代理收取相当于每出售一份普通股的总销售价格的xx%的佣金，并收到习惯性的担保和贡献权利。我们还同意为销售代理承担特定指定费用。截至2024年6月30日，我们已通过ATm Facility出售了3787976股普通股，募集总收益为xx千美元，净收益为xx千美元。
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ICECURE MEDICAL LTD.
未经审计的中期简明合并财务报表注释
（以千美元为单位，除股票数据和每股数据外）
附注4 - 营业收入
组成部分：
| 截至6月30日的六个月内 | 六个月截至
4月30日 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 剩余业绩承诺和合同负债 | ||||||||
| 一次性用品 | ||||||||
| 独家分销协议和其他服务 | ||||||||
附注5 - 地域和重要客户信息
公司已确定
| 截至6月30日的六个月内 | 六个月截至
4月30日 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 美国 | ||||||||
| 日本 | ||||||||
| 印度 | ||||||||
| 中国 | ||||||||
| 以色列。 | ||||||||
| 其他1 | ||||||||
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ICECURE MEDICAL LTD.
未经审计的中期摘要合并财务报表附注
（以千美元为单位，除股份数据和每股数据外）
注 6 - 后续事件
以下是2024年6月30日后发生的重大事件：
| A. | 截至2024年8月15日，我们已经通过ATM融资工具出售了额外的 |
| B. | 2024年7月2日，公司授予了 |
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