团结起来
各州
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
（标记 一）
对于
季度期结束
对于 从 ______ 到 ______ 的过渡期
佣金
文件号
（注册人章程中规定的确切名称）
| （州或其他司法管辖区 公司或组织） | （美国国税局雇主 身份证号） |
（主要行政办公室地址，包括邮政编码）
（注册人的 电话号码，包括区号）
证券 根据该法第 12 (b) 条注册：
| 每个课程的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 这个 | ||||
| 这个 | ||||
| 这个 |
指示
用复选标记注册人（1）是否已提交证券交易所第13条或第15（d）条要求提交的所有报告
在过去的12个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）的1934年法案，以及（2）
在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。
指示
通过复选标记注册人是否已以电子方式提交了根据规则要求提交的所有交互式数据文件
在过去 12 个月（或要求注册人的较短期限内）的 S-t 法规（本章第 232.405 版）第 405 条
提交此类文件）。
指示 勾选注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报人 公司，或新兴成长型公司。请参阅 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器” 的定义 《交易法》第12b-2条中的 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司”。
| 大型加速文件管理器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的申报公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果
一家新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守规定
以及根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。
指示
勾选注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）：是
截至 2024 年 8 月 19 日，有
德纳利
资本收购公司
截至2024年6月30日的季度10-Q表
桌子 的内容
| 页面 | |||
| 第一部分财务信息 | |||
| 第 1 项。 | 简明合并财务报表——德纳利资本收购公司 | 1 | |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 22 | |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 28 | |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 28 | |
| 第二部分。其他信息 | 29 | ||
| 第 1 项。 | 法律诉讼。 | 29 | |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 29 | |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用。 | 29 | |
| 第 3 项。 | 优先证券违约。 | 29 | |
| 第 4 项。 | 矿山安全披露。 | 29 | |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 29 | |
| 第 6 项。 | 展品。 | 30 | |
| 第三部分签名 | 31 | ||
我
这个 报告，包括但不限于 “管理层对财务状况的讨论和分析” 标题下的报表 和 “经营业绩” 包括1933年《证券法》第27A条所指的前瞻性陈述 以及1934年《证券交易法》第21E条。我们的前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述 我们或我们的管理团队对未来的期望、希望、信念、意图或战略，包括尊重 转到我们提议的与Semnur的业务合并（定义见下文）。此外，任何声明 指对未来事件或情况的预测、预测或其他描述，包括任何基本假设， 是前瞻性陈述。“预测”、“相信”、“继续”、“可以” 等字样 “估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“可能”， “潜力”、“预测”、“项目”、“应该”、“将” 和类似的表达 可以识别前瞻性陈述，但没有这些词语并不意味着陈述不是前瞻性的。前瞻性 例如，本10-Q表季度报告中的陈述可能包括有关以下内容的陈述：
| ● | 我们的 选择合适的目标业务或业务的能力； |
| ● | 我们的 有能力完成我们的初始业务合并，包括我们提议的与森努尔制药有限公司（“Semnur”）的业务合并； |
| ● | 我们的 对潜在目标业务或业务业绩的预期； |
| ● | 我们的 在我们最初的业务合并后，成功保留或招聘我们的高级职员、主要员工或董事，或要求变更我们的高管、关键员工或董事； |
| ● | 我们的 高管和董事将时间分配给其他业务，并可能与我们的业务或业务存在利益冲突 批准我们的初始业务合并； |
| ● | 我们的 获得额外融资以完成我们初始业务合并的潜在能力； |
| ● | 我们的 潜在目标企业库； |
| ● | 我们的 由于与该国的持续军事行动所带来的不确定性，有能力完成初步的业务合并 由俄罗斯联邦和白俄罗斯于2022年2月开始的乌克兰以及中东持续的敌对行动，不利的变化 在一般经济行业和竞争条件下，或政府监管或现行市场利率的不利变化； |
| ● | 我们的 公共证券的潜在流动性和交易； |
| ● | 这 我们的证券缺乏市场； |
| ● | 这 使用信托账户中未持有的收益或信托账户余额利息收入中可供我们使用的收益；或 |
| ● | 这 信托账户不受第三方索赔。 |
这个 本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述基于我们当前对以下方面的预期和信念 未来的发展及其对我们的潜在影响。无法保证未来影响我们的事态发展会是这样的 这是我们预料到的。这些前瞻性陈述涉及许多风险和不确定性（其中一些是我们无法控制的） 或其他可能导致实际结果或绩效与这些所表达或暗示的结果或绩效存在重大差异的假设 前瞻性陈述。这些风险和不确定性包括但不限于本标题下描述的那些因素 “风险因素”，见本10-Q表季度报告以及我们向美国证券交易所提交的其他文件 委员会（“SEC”），包括我们在2024年4月1日提交的10-k表年度报告。这些风险中是否应该有一个或多个 或者不确定性出现，或者如果我们的任何假设被证明不正确，实际结果在重大方面可能与这些结果有所不同 这些前瞻性陈述中是预测的。无论如何，我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述 由于新信息、未来事件或其他原因，除非适用的证券法另有要求。
ii
第 1 部分 I. 财务信息
物品 1。简明合并财务报表
德纳利 资本收购公司
浓缩 合并资产负债表
| 6月30日 2024 |
十二月三十一日 2023 |
|||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 手头现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 信托账户中持有的现金和投资 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债、临时权益和股东赤字 | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应计利息支出-关联方 | ||||||||
| 应计利息支出——其他 | ||||||||
| 期票-关联方 | ||||||||
| 期票-其他 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 延期承销商薪酬 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和意外开支 | ||||||||
| A类普通股可能需要赎回 |
||||||||
| 股东赤字： | ||||||||
| 优先股，$ |
- | - | ||||||
| A 类普通股，$ |
||||||||
| B 类普通股，$ |
||||||||
| 累计赤字 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 股东赤字总额 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 负债总额、临时权益和股东赤字 | $ | $ | ||||||
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
1
德纳利资本收购公司
简明合并运营报表
（未经审计）
| 对于 | 对于 | 对于 | 对于 | |||||||||||||
| 三个月 已结束 |
三个月 已结束 |
六个月 已结束 |
六个月 已结束 |
|||||||||||||
| 6月30日 2024 |
6月30日 2023 |
6月30日 2024 |
6月30日 2023 |
|||||||||||||
| 组建和运营成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 运营损失 | ||||||||||||||||
| 其他支出/（收入） | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||
| 信托账户的收入 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 净收入/（亏损） | $ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
| 已发行基本和摊薄后的加权平均可赎回普通股 | ||||||||||||||||
| 每股可赎回普通股的基本和摊薄后的净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 已发行基本和摊薄后的加权平均不可赎回普通股 | ||||||||||||||||
| 每股不可赎回普通股的基本净亏损和摊薄净亏损 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
随附的注释 是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
2
德纳利资本收购公司
浓缩 股东赤字变动合并报表
（未经审计）
| 在结束的三个月和六个月中 2024 年 6 月 30 日 | ||||||||||||||||||||||||
| A 类普通股 | B 类普通股 | 累积 | 股东 | |||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 赤字 | 赤字 | |||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额（已审计） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 随后对普通股进行计量，但可能需要赎回 （信托账户和延期存款赚取的利息） | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 截至2024年3月31日的余额（未经审计） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 随后对普通股进行计量，但可能需要赎回 （信托账户和延期存款赚取的利息） | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的余额（未经审计） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
| 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中 | ||||||||||||||||||||||||
| A 类普通股 | B 类普通股 | 累积 | 股东 | |||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 赤字 | 赤字 | |||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额（经审计） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 随后对可能需要赎回的普通股进行计量（信托账户和延期存款赚取的利息） | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日的余额（未经审计） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 随后对可能需要赎回的普通股进行计量（信托账户和延期存款赚取的利息） | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额（未经审计） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
随附的附注是这些未经审计的附注不可分割的一部分 简明的合并财务报表。
3
德纳利资本收购公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）
| 在这六个月里 | 对于 六个月 | |||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||
| 6月30日 2024 | 6月30日 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收益/亏损 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 为将净收益（亏损）与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整： | ||||||||
| 信托账户的收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 流动资产和负债的变化： | ||||||||
| 预付费用 | ( | ) | ||||||
| 应付账款和应计费用 | ||||||||
| 应计利息支出关联方 | ||||||||
| 应计利息支出——其他 | ||||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 在信托账户中持有的投资 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 向关联方发行期票的收益 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 现金净变动 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金，期初 | ||||||||
| 现金，期末 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动的补充披露 | ||||||||
| 通过发行期票增加信托账户中的投资 | $ | $ | ||||||
| 对A类普通股进行重新计量调整，但可能需要赎回 | $ | $ | ||||||
随附的附注是这些未经审计的附注不可分割的一部分 简明的合并财务报表。
4
注意 1 — 组织和业务运营
德纳利资本 收购公司（“公司”）是一家新成立的空白支票公司，于1月在开曼群岛注册成立 2022 年 5 月 5 日。公司成立的目的是进行合并，股票交换，资产收购，股票购买，重组， 或与一家或多家企业的类似业务合并（“业务合并”）。
截至六月
2024 年 30 日，该公司尚未开始任何运营。
该公司的 赞助商是开曼群岛有限责任公司Denali Capital Global Investments LLC（“赞助商”）。
融资
注册
公司首次公开募股声明于2022年4月6日生效。2022年4月11日，公司完成了首次公开募股
信任 账号
正在关注
2022年4月11日完成首次公开募股，总额为美元
在此期间
2023 年 10 月 11 日举行的股东大会，股东持有
5
2024 年 7 月 10 日，本公司的股东
举行了一次特别股东大会，审议并表决一项以特别决议方式修改该提案的提案
修订和重述本公司组织章程大纲和细则，以延长（“延期”）截止日期
公司必须：（i）完成合并、股份交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并
涉及公司和一个或多个企业或实体；(ii) 如果倒闭，则停止运营，但以清盘为目的的除外
完成此类初始业务合并；以及 (iii) 兑换
关于2024年7月10日的股东特别大会，
股东持有
开启
2024 年 8 月 9 日，公司发行了本金总额不超过 $ 的可转换期票
2024 年 8 月 9 日，Scilex 存入了 $
该公司的
管理层对首次公开募股净收益的具体应用和私募股权的出售拥有广泛的自由裁量权
单位，尽管几乎所有的净收益通常都用于完成业务合并。
证券交易所上市规则要求企业合并必须与一家或多家运营企业或资产持有
公允市场价值至少等于
商业 组合
该公司
将为已发行公众股的持有人（“公众股东”）提供赎回全部或
其公开股份的一部分（i）与为批准业务合并而召开的股东大会有关，或（ii）
通过与业务合并相关的要约进行招标。关于公司是否寻求股东批准的决定
公司将提出业务合并或进行投标要约。公众股东将有权赎回他们的
每股价格的公开股票，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，计算公式为
初始业务合并完成前的两个工作日（最初预计为 $
6
创始人
股票被指定为b类普通股（“创始股份”），除下文所述外，股票与普通股相同
公开股和创始人股份的持有人拥有与公众股东相同的股东权利，但以下情况除外：（i）在公司发行之前
初始业务合并，只有创始人股份的持有人有权对董事的任命进行投票，包括
与公司初始业务合并的完成有关，大多数创始人股份的持有人可能
出于任何原因罢免董事会成员，（ii）创始人的股份受某些转让限制，如上所述
下文将详细介绍，（iii）公司的初始股东已与公司签订协议，根据该协议
他们同意（A）放弃其创始人股份和与完成相关的公开股票的赎回权
公司初始业务合并中，（B）放弃其对创始人股票和公众股份的赎回权
与股东投票批准公司经修订和重述的备忘录和章程的修正案相关的股份
关联关系，这将影响公司赎回公司义务的实质内容或时机
与初始业务合并或赎回相关的公开股票
赞助商
已同意，如果第三方（公司注册方除外）提出任何索赔，它将对公司承担责任
公共会计师事务所）向公司提供的服务或出售的产品，或与公司合作的潜在目标企业
已经讨论了签订交易协议，将信托账户中的资金金额减少到 (i) 美元中较低的数额以下
一月份 2023 年 25 日，公司与长寿生物医学签订了协议和合并计划（“合并协议”）， Inc.，一家特拉华州公司（“Longevy”），一家特拉华州公司 Denali SPAC Holdco, Inc.，一家特拉华州公司，直属全资子公司 该公司（“Holdco”）旗下的 Denali SPAC Merger Sub, Inc.，一家特拉华州公司，也是Holdco的直接全资子公司 （“Denali Merger Sub”）、Longevy Merger Sub, Inc.，一家特拉华州公司，也是Holdco的直属全资子公司（“Longevy”） Merger Sub”）和布拉德福德·扎克斯，仅以卖方代表（“卖方代表”）的身份行事。
依照 根据合并协议，双方将进行业务合并交易（“长寿业务合并”） 以及《合并协议》设想的其他交易，即 “交易”），根据该协议，其中 其他事情，在Longevast Medical, Inc.、Aegeria Soft各股的收购完成后立即发生 Tissue LLC和Novokera LLC（i）Denali Merger Sub将与公司合并并入公司（“德纳利合并”），与公司合并 作为德纳利合并的幸存实体，（ii）Longency Merger Sub将与长寿合并（“长寿合并”）， 长寿是长寿合并中幸存的公司。继德纳利合并和长寿合并之后，长寿和 该公司将成为Holdco的子公司，Holdco将成为一家上市公司。交易结束时（ “收盘”），Holdco将更名为Longevy Biomedical, Inc.，其普通股预计将在纳斯达克上市 全球市场股票代码为 “LBIO”。
7
2024 年 6 月 26 日，根据第 11.1 (a) 条 在合并协议中，双方签订了终止协议（“终止协议”），根据该协议 合并协议自终止协议（“终止”）之日起生效。德纳利和 其发起人打算寻求其他方式来完成初步的业务合并。
根据终止协议， 合并协议将不再具有进一步的效力和效力（某些在终止后仍然有效的惯例有限条款除外） （根据合并协议的条款）和与合并协议相关的辅助协议，包括 (a) 投票和支持协议，根据该协议，Longevy除其他外，已同意 (i) 投赞成票 支持合并协议及其所设想的交易，以及（ii）受某些其他相关的契约和协议的约束 交易以及 (b) 公司、长寿和保荐人之间的投票和支持协议，根据该协议 保荐人同意 (i) 对合并协议所考虑的拟议交易投赞成票，(ii) 出席特别会议 开会以构成法定人数，(iii) 对任何可能严重阻碍拟议交易的提案投反对票 根据合并协议，（iv）不赎回其持有的可以赎回的任何A类普通股；（v）放弃 对公司经修订和重述的备忘录和组织章程中规定的转换率的任何调整 对于保荐人持有的b类普通股，也将根据其各自的条款自动终止。 由于合并协议终止，Holdco于2024年8月9日提交了RW表格，要求撤回其注册声明 在经修订的S-4表格上，最初于2023年3月29日向美国证券交易委员会提交。
2024 年 7 月 10 日，本公司的股东
举行了一次特别股东大会，审议并表决一项以特别决议方式修改该提案的提案
修订和重述本公司组织章程大纲和细则，以延长公司必须：(i) 完善的截止日期
涉及公司的合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务合并；以及
一个或多个企业或实体；(ii) 停止运营，但以清盘为目的的除外，如果它未能完成此类初始运营
业务合并；以及 (iii) 兑换
流动性， 资本资源和持续经营考虑
该公司的
首次公开募股完成前的流动性需求已通过保荐人支付的美元来满足
截至六月
2024 年 30 日，美元的所有资产
8
截至六月
2024 年 30 日，该公司的现金为 $
截至六月
2024 年 30 日，该公司的营运赤字为美元
在七月
2023 年 11 月 11 日，公司发行了本金总额为 $ 的 FutureTech 可转换本票
基于 综上所述，管理层认为公司将没有足够的营运资金和借款能力来满足其需求 通过完成初始业务合并。如果公司无法筹集额外资金，则可能需要 采取额外措施节省流动性，其中可能包括但不一定限于削减业务、暂停 进行潜在交易，减少管理费用。公司无法为新的融资提供任何保证 以商业上可接受的条款向其提供（如果有的话）。
9
依照 在ASC副主题205-40 “财务报表的列报——持续经营” 中，公司对此进行了评估 总体而言，某些条件和事件使人们对公司的以下能力产生了重大怀疑 继续作为持续经营企业直至2025年4月11日（参见附注9），即要求公司停止所有运营的日期， 如果业务合并未完成，则出于清盘目的的除外。这些合并财务报表不包括 与收回记录资产或负债分类有关的任何必要调整都应当 该公司无法继续作为持续经营企业。
风险 和不确定性
二月份 2022年，俄罗斯联邦和白俄罗斯开始对乌克兰采取军事行动。由于这个动作，各种 包括美国在内的各国对俄罗斯联邦和白俄罗斯实施了经济制裁。此外，影响 关于这一行动，对世界经济的相关制裁和中东持续的敌对行动截至当日尚无法确定 这些未经审计的简明合并财务报表中。对公司财务状况、业绩的具体影响 截至这些未经审计的简明合并财务报表发布之日，运营和现金流也无法确定。
开启
2024 年 2 月 22 日，公司收到纳斯达克员工的一封信（“信函”），通知公司，对于
在信函发布之日之前的连续30个工作日内，公司的上市证券的最低价值
（“MVLS”）低于最低限度美元
2024 年 7 月 26 日，德纳利收到了纳斯达克工作人员的来信 告知德纳利已恢复遵守纳斯达克上市规则5450 (b) (2) (A)，纳斯达克遵守纳斯达克上市规则 全球市场的要求。德纳利单位继续在纳斯达克交易，股票代码为 “DECAU”，即A类普通股 股票继续在纳斯达克交易，代码为 “DECA”，德纳利公开认股权证继续在纳斯达克交易 符号 “DECAW”。
注意 2 — 重要会计政策摘要
基础 演示文稿
随附的 未经审计的简明合并财务报表是根据公认的会计原则编制的 根据10-Q表的说明，向美利坚合众国（“GAAP”）索取中期财务信息 以及《证券法》第S-X条例第8条。某些信息或脚注披露通常包含在财务报表中 根据美国证券交易委员会关于中期财务的规章制度，根据公认会计原则编制的内容已被简要或省略 报告。因此, 它们不包括全面列报财务状况所需的所有资料和脚注, 经营业绩或现金流量。管理层认为，随附的未经审计的简明合并财务报表 包括所有为公允列报财务状况所必需的正常经常性调整, 所列期间的经营业绩和现金流量。
这个 随附的未经审计的简明合并财务报表应与公司的以下报告一起阅读 2024 年 4 月 1 日向美国证券交易委员会提交的 10-k 表格。未经审计的简明合并 本10-Q表中列报的截至2023年12月31日的资产负债表源自该表中提交的经审计的资产负债表 前面提到的 10-k 表格。截至2024年6月30日的三个月和六个月的中期业绩不一定表明 截至2024年12月31日的财政年度或任何未来中期的预期业绩将公布。
整合原则
随附的 未经审计的简明合并财务报表包括公司及其全资子公司的账目。任何跨公司 交易和余额已在合并中消除。
10
新兴 成长型公司地位
该公司 是经《Jumpstart Our Business》修改的《证券法》第2（a）条定义的 “新兴成长型公司” 2012年《初创企业法》（“JOBS法案”），它可能会利用对各种报告要求的某些豁免 适用于其他非新兴成长型公司的上市公司，包括但不限于不被要求 为了遵守2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的审计师认证要求，减少了以下方面的披露义务 定期报告和委托书中的高管薪酬，以及举行不具约束力的咨询要求的豁免 对高管薪酬进行投票，并批准任何先前未批准的解雇协议款项。
此外， 《就业法》第102 (b) (1) 条免除了新兴成长型公司遵守新的或经修订的财务会计的要求 标准直到私营公司（即那些没有《证券法》注册声明的公司）宣布生效或没有生效的公司 需要有一类根据经修订的《1934年证券交易法》（“交易法”）注册的证券 遵守新的或修订的财务会计准则。《乔布斯法案》规定，公司可以选择退出延期 过渡期并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何此类选择退出都是不可撤销的。 公司选择不选择退出这种延长的过渡期，这意味着当标准发布或修订时 上市公司或私营公司的申请日期不同，公司作为一家新兴的成长型公司，可以采用新的或修订的 私营公司采用新标准或修订后的标准时的标准。这可以比较公司的合并情况 另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司的财务报表 由于会计准则可能存在差异，选择不使用困难或不可能的延长期过渡期 使用的。
使用 的估计数
准备工作 在未经审计的简明合并财务报表中，符合美国公认会计原则，要求公司管理层 作出影响报告的资产和负债数额以及或有资产和负债披露的估计和假设 在未经审计的简明合并财务报表发布之日以及报告期间报告的收入和支出金额 时期。因此，实际结果可能与这些估计有很大差异。
现金 和现金等价物
该公司 将购买时原始到期日为三个月或更短的所有短期投资视为现金等价物。该公司 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日没有任何现金等价物。
现金 以及信托账户中持有的投资
之前
2024年6月4日，信托账户中持有的几乎所有资产都投资于美国 “政府证券”
根据《投资公司法》第2 (a) (16) 条的定义，到期日为
自六月以来
2023 年 4 月 4 日，信托账户中持有的所有资产仅以现金形式存入计息活期存款账户
银行。银行存款账户的利息是可变的，此类账户目前的利息约为
公平 金融工具的价值
这个 公司资产和负债的公允价值，根据FasB ASC 825的规定，这些资产和负债符合金融工具的资格， “金融工具”，近似于未经审计的简明合并余额中所示的账面金额 表单，主要是由于其短期性质。
认股权证
该公司 根据对认股权证具体情况的评估，将认股权证记为股票分类或负债分类工具 FasB ASC 480和FasB ASC 815 “衍生品和套期保值”（“ASC 815”）中的条款和适用的权威指南。 评估考虑认股权证是否根据ASC 480为独立金融工具，是否符合负债的定义 根据ASC 480，符合FasB ASC 815下的所有股票分类要求，包括认股权证是否为 与公司自己的普通股挂钩，以及认股权证持有人是否可能需要 “净现金结算” 在公司无法控制的情况下，以及其他股票分类条件。这项评估是进行的 在认股权证发行时以及在认股权证未偿还期间，截至随后的每个季度结束日期。
11
对于已发行
或符合所有股票分类标准的经修改的认股权证，认股权证必须作为一个组成部分入账
发行时的额外实收资本。对于不符合所有股权标准的已发行或修改的认股权证
分类，认股权证必须按发行之日和每个资产负债表日的初始公允价值入账
此后。该公司的账目是
可兑换 债务
该公司 发行可能具有转换功能的债务。
可兑换 债务—衍生品处理—当公司发行具有转换功能的债务时，公司必须首先进行评估 嵌入式股票挂钩部分是否与其主控工具有明确而密切的关系。如果一个组件清晰而接近 与其主仪器有关，则公司必须评估转换功能是否符合被视为的要求 衍生品，如下所示：a) 一种或多种标的股票，通常是我们普通股的价格；b) 一种或多种名义金额或付款 准备金或两者兼而有之，通常是转换后的股票数量；c) 无初始净投资，通常不包括金额 借款；以及 d) 净结算准备金，就可转换债务而言，这通常意味着转换后收到的股票可以 可以很容易地以现金出售。符合衍生品定义的嵌入式股票挂钩成分不必分开 如果该组成部分符合涉及发行人自有股权的某些合同的范围例外情况，则从东道工具中获得。 如果合约既是 a) 与自有股票挂钩；b) 按股东权益归类为其股东权益，则适用范围例外情况 财务状况表。
如果转换 可转换债务中的特征符合被视为衍生品的要求，公司估计嵌入式债务的公允价值 发行之日使用布莱克·斯科尔斯方法进行衍生。如果嵌入式衍生品的公允价值高于面值 可转换债务的价值，超出部分立即确认为利息支出。衍生品应按公允价值入账 因为负债和分配给东道国合同的账面价值代表东道国合同先前账面金额之间的差额 混合工具和衍生品的公允价值；因此，初始确认和计量没有收益或损失 与其主合约分开核算的嵌入式衍生品。
亚利桑那州立大学 通过减少会计模型的数量来改变可转换工具的会计。它需要可转换债务工具 应按以下三种模式之一进行核算：嵌入式衍生品、巨额溢价或不分配收益（传统 债务）模型。它消除了现金转换和有益转换功能模型，这可能会带来更多的可兑换性 债务票据作为单一单位入账。
转换 出现在公司发行的截至2024年6月30日的六个月和截至12月的年度的可转换期票中 2023 年 31 月 31 日不符合任何衍生品待遇的资格。这些可转换期票作为传统债务列报为 合并资产负债表中2024年6月30日和2023年12月31日的数据。
课堂 A 可能需要赎回的普通股
该公司
计入其A类普通股，但可能根据ASC 480进行赎回。受A类普通股约束
强制赎回（如果有）被归类为负债工具，按公允价值计量。有条件可兑换的普通股
股票（包括具有赎回权的股票，这些股票要么在持有人控制范围内，要么需要赎回）
不确定事件的发生（不完全在公司控制范围内）被归类为临时股权。不管怎样
通常，普通股被归类为股东权益。公司的普通股具有一定的赎回权
被认为不在公司的控制范围内，可能会发生不确定的未来事件。因此，
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，
12
该公司 在赎回价值发生变化时立即予以识别，并将可赎回普通股的账面价值调整为相等 每个报告期结束时的赎回价值。可赎回普通股账面金额的增加或减少 如果额外实收资本等于零，则受额外实收资本或累计赤字的费用影响。
| 股票 | 金额 | |||||||
| 可能需要赎回的普通股 — 2022年12月31日 | ||||||||
| 赎回股票（每股10.92美元） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可能需要赎回的A类普通股的后续计量（信托账户赚取的收入） | - | |||||||
| A类普通股的后续计量，可能需要赎回（延期存款） | - | |||||||
| 可能需要赎回的普通股 — 2023 年 12 月 31 日 | $ | |||||||
| 可能需要赎回的A类普通股的后续计量（信托账户赚取的收入） | - | |||||||
| A类普通股的后续计量，可能需要赎回（延期存款） | - | |||||||
| 可能需要赎回的普通股 — 2024 年 3 月 31 日 | $ | |||||||
| 可能需要赎回的A类普通股的后续计量（信托账户赚取的收入） | - | |||||||
| A类普通股的后续计量，可能需要赎回（延期存款） | - | |||||||
| 可能需要赎回的普通股 — 2024 年 6 月 30 日 | $ | |||||||
注意力 的信用风险
金融
可能使公司面临信用风险集中的工具包括金融机构的现金账户，
有时，这可能会超过联邦存托保险的承保范围 $
网 普通股每股收益/（亏损）
该公司
符合FasB ASC 260的 “每股收益” 的会计和披露要求。每笔可赎回资产的净亏损以及
不可赎回普通股的计算方法是净亏损除以两者之间已发行普通股的加权平均数
在此期间可赎回和不可赎回的股份，不包括可能被没收的普通股。加权平均份额为
由于总量的影响而减少
随后 根据ASC 480-10-S99-3A 记录的与可赎回股票相关的计量调整与股息的处理方式相同 在可赎回股票上。A类普通股可按公司持有的信托账户确定的价格进行赎回。此次兑换 价格不被视为公允价值的赎回。因此，账面金额的调整反映在收益中 使用两类方法的每股（“EPS”）。该公司选择采用两类方法，处理整体 定期调整A类普通股的账面金额，但可能需要像股息一样赎回。
13
基于 综上所述，对可能赎回的A类普通股赎回价值的任何调整均被考虑 作为支付给公众股东的股息。发行的认股权证可以临时行使（即在之后的 30 天内行使） 初始业务合并完成或自首次公开募股结束后的12个月）。此外，可转换本票 也可以在初始业务合并完成后临时行使。就每股收益而言，认股权证和票据 是反稀释的，因为在突发事件解决之前，它们通常不会反映在基本或摊薄后的每股收益中。截至六月 2024 年 30 日和 2023 年 12 月 31 日，公司没有任何其他可能出现的稀释性证券和其他合约 被行使或转换为普通股，然后分享公司的收益。因此，摊薄后的每股收益（亏损） 普通股与报告期内每股普通股的基本收益（亏损）相同。
三个月 2024 | 六个月 6月30日 2024 | 三个月结束了 6月30日 2023 | 六个月 已结束 6月30日 2023 | |||||||||||||
| 净收入/（亏损） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| 将临时权益增加到赎回价值 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净亏损包括临时股权的增加 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 对于 三个月已结束 |
对于 三个月已结束 |
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| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||||||||||
| 非- | 非- | |||||||||||||||
| 可兑换 | 可兑换 | 可兑换 | 可兑换 | |||||||||||||
| 常见 | 常见 | 常见 | 常见 | |||||||||||||
| 股票 | 股票 | 股票 | 股票 | |||||||||||||
| 基本和摊薄后的每股净收益（亏损）： | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 净亏损的分配，包括临时亏损的增加 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 按赎回价值增加临时权益 | - | - | ||||||||||||||
| 净收益/（亏损）的分配 | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加权平均已发行股数 | ||||||||||||||||
| 每股基本和摊薄后的净收益/（亏损） | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 对于 六个月已结束 |
对于 六个月已结束 |
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| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||||||||||
| 非- | 非- | |||||||||||||||
| 可兑换 | 可兑换 | 可兑换 | 可兑换 | |||||||||||||
| 常见 | 常见 | 常见 | 常见 | |||||||||||||
| 股票 | 股票 | 股票 | 股票 | |||||||||||||
| 基本和摊薄后的每股净收益（亏损）： | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 净亏损的分配，包括临时亏损的增加 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 按赎回价值增加临时权益 | - | - | ||||||||||||||
| 净收益/（亏损）的分配 | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加权平均已发行股数 | ||||||||||||||||
| 每股基本和摊薄后的净收益/（亏损） | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
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收入 税收
该公司 根据FasB ASC 740 “所得税”（“ASC 740”）计入所得税。ASC 740 需要认可 递延所得税资产和负债，包括财务报表和资产税基差异的预期影响 和负债，并从税收损失和税收抵免结转中获得预期的未来税收优惠。另外 ASC 740 当递延所得税资产的全部或部分很可能无法确定时，需要确定估值补贴 得以实现。
ASC 740 还澄清了企业财务报表中确认的所得税不确定性的考虑，并规定 财务报表确认和衡量已采取或预期的税收状况的确认门槛和计量流程 将在纳税申报表中列出。为了使这些福利得到认可，税收状况在审查后必须更有可能得以维持 由税务当局。ASC 740还提供有关取消确认、分类、利息和罚款、临时会计的指导 期限、披露和过渡。
该公司 将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款视为所得税支出。没有未确认的税收优惠 截至2024年6月30日和2023年12月31日，没有应计利息和罚款金额。该公司目前不知道有任何 正在审查的问题，这些问题可能导致大量付款、应计款项或严重偏离其状况。
该公司 确定开曼群岛是公司唯一的主要税务管辖区，也是所有管理层成员、保荐人的所在地， 董事、任何雇员或雇用范围内的资产均为美国。
该公司 可能需要接受联邦和州税务机关在所得税领域的审查。这些潜在的考试 可能包括质疑扣除的时间和金额、不同税收管辖区之间的收入关系以及对联邦政府的遵守情况 和州税法。公司管理层预计未确认的税收优惠总额不会实质性增加 在未来 12 个月内发生变化。
有 目前，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，开曼群岛政府没有对收入征税。
最近 通过的会计声明
在八月 2020年，财务会计准则委员会发布了第2020-06号会计准则更新（“ASU”），”债务 — 包括转换和其他的债务 期权（副主题 470-20）和衍生品和套期保值——实体自有权益合约（副主题 815-40）：考虑 实体自有权益中的可转换工具和合约（“ASU 2020-06”）”，这简化了会计 通过删除现行美国公认会计原则要求的主要分离模型来获得可转换工具。亚利桑那州立大学还取消了某些和解协议 股票挂钩合约符合衍生品范围例外条件所需的条件，它简化了摊薄后的合约 某些领域的每股收益计算。ASU 2020-06 将于 2024 年 1 月 1 日生效，应全额申请或 修改了回顾性，允许从2021年1月1日开始提前采用。公司已采用亚利桑那州立大学 2020-06，生效 2024年1月1日，但对财务状况没有实质性影响。
管理层不这么认为 最近发布但无效的任何其他会计准则，如果目前得到采用，都将对公司的会计准则产生重大影响 未经审计的简明合并财务报表。
15
注意 3 — 首次公开募股
在四月
2022 年 11 月 11 日，公司完成了首次公开募股
认股权证
将在公司初始业务合并完成后的 30 天或 12 个月内可以行使
自首次公开募股结束之日起，并将到期
笔记 4 — 私募配售
同时
首次公开募股结束，公司完成了私募配售，保荐人共购买了
如果公司没有 在首次公开募股结束后的18个月内完成业务合并（参见附注1），出售私募股权的收益 信托账户中持有的配售单位将用于为公司A类普通股的赎回提供资金（主题 符合适用法律的要求），私募股和所有标的证券将毫无价值地到期。私人 配售单位在初始业务合并完成后的30天内不得转让、转让或出售， 但有某些例外情况。
注意 5 — 关联方交易
创始人 股票
二月份
2022 年 3 月 3 日，公司共发行了
创始人 股票与首次公开募股中出售的单位中包含的A类普通股相同，唯一的不同是创始人的股票将自动生效 在公司初始业务合并时转换为A类普通股（见附注7）。另外， 根据以下规定，保荐人和公司管理团队的每位成员已与公司签订协议 他们已同意放弃对他们持有的任何创始股份和公开股份的赎回权。
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赞助商
并且公司的董事和执行官已同意在以下情况下不转让、转让或出售其任何创始人股份
（A）初始业务合并完成后一年和（B）公司合并之后的（以较早者为准）
初始业务组合，（x）如果A类普通股的收盘价等于或超过美元
此次出售
向公司首席财务官和公司董事会的某些成员转让创始人的股份
属于 FasB ASC 主题 718 “薪酬股票补偿”（“ASC 718”）的范围。根据ASC 718，以股票为基础
与股票分类奖励相关的薪酬按授予日的公允价值计量。的公允价值
正在工作 资本贷款
按顺序排列 为与业务合并、保荐人或保荐人的关联公司或某些业务相关的交易费用提供资金 公司的高级管理人员和董事可以但没有义务向公司提供营运资金贷款。如果公司完成 业务合并，它将从向公司发放的信托账户的收益中偿还营运资金贷款。 如果业务合并未关闭，公司可以使用信托账户之外持有的部分收益。 用于偿还营运资金贷款，但信托账户中持有的收益不会用于此类还款。
工作中
资本贷款要么在企业合并完成后偿还，不收利息，要么由贷款人自行决定
最高可达 $
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笔记 6 — 承诺和突发事件
注册 权利
持有者 创始人股份、私募股份和私募认股权证，包括工作权转换时发行的任何认股权证 资本贷款（以及行使可能发行的私募认股权证时可发行的任何私募股份） 营运资本贷款（转换）将有权根据注册和股东权利获得注册权 协议于2022年4月6日签署。这些证券的持有人有权提出最多三项要求, 但不包括简短的要求, 公司注册此类证券。此外，持有人在这方面拥有一些 “搭便车” 注册权 初始业务合并完成后提交的注册声明以及要求公司注册的权利 根据《证券法》第415条转售此类证券。公司将承担提交任何此类申请的费用和费用 注册声明。
承保 协议
这个
承销商获得的现金承保折扣为 $
注意 7 — 股东赤字
首选项
股份— 公司被授权发行
课堂
A 普通股 —公司有权发行
课堂
B 普通股—公司有权发行
之前 公司的初始业务合并，只有b类普通股的持有人才有权对该任命进行投票 的董事和公司大多数b类普通股的持有人可以在以下情况下罢免董事会成员 任何理由。此外，在投票决定将公司留在开曼群岛以外的司法管辖区中（这需要获得批准 在股东大会上投票的所有普通股中至少有三分之二的选票），创始人股份的持有人将有十张赞成票 每股创始人股票和A类普通股持有人将对每股A类普通股拥有一票选票，因此，公司的每股A类普通股都有一票表决权 初始股东将能够在不经任何其他股东投票的情况下批准任何此类提案。
班级
b 普通股将在初始业务合并完成后自动转换为A类普通股
比率使所有创始人股份转换后可发行的A类普通股数量总体上等于
转换后的基准，大约
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认股权证
所有认股权证
（公开认股权证和私人认股权证）将以美元的价格行使
此外，如果 (x)
公司发行额外的A类普通股或股票挂钩证券，以筹集与收盘有关的资金
初始业务合并的发行价格或有效发行价格低于美元
该公司尚未注册 此时行使认股权证时可发行的A类普通股。但是，该公司已同意，在切实可行的情况下， 但在任何情况下，在初始业务合并完成后的20个工作日内，它都将使用商业上合理的用途 努力向美国证券交易委员会提交一份涵盖行使认股权证时可发行的A类普通股的注册声明，以及 它将尽商业上合理的努力使该协议在初始业务开始后的60个工作日内生效 合并并维持与这些A类普通股有关的最新招股说明书，直到认股权证到期或赎回为止。尽管如此 如果 A 类普通股在行使任何未在国家证券交易所上市的认股权证，则上述情况 为了满足《证券法》第18（b）（1）条中 “担保证券” 的定义，公司可以， 可以选择要求行使认股权证的公共认股权证持有人按照以下规定在 “无现金基础上” 行使认股权证 根据《证券法》第3 (a) (9) 条，如果公司选择这样做，则无需申报或维持其有效性 注册声明，但公司必须采取商业上合理的努力来注册股票或符合资格 在没有豁免的情况下适用的蓝天法律。
兑换 认股权证
曾经 认股权证可行使，公司可以赎回未偿还的认股权证：
| ● | 全部而不是部分; |
| ● | 以 $ 的价格出售 |
| ● | 至少 |
| ● | 当且仅当上次报告时
普通股的销售价格等于或超过美元 |
19
这个 除非根据《证券法》发表涵盖可发行普通股的注册声明，否则公司不会赎回认股权证 认股权证的行使是有效的，与这些普通股有关的最新招股说明书可在30天赎回期间查阅 期限，除非认股权证可以在无现金基础上行使，并且此类无现金行使免于在证券下注册 法案。如果认股权证可供公司赎回，即使公司无法，也可以行使赎回权 根据所有适用的州证券法，注册或认证待售标的证券。
如果公司 如上所述召集认股权证进行赎回，其管理层可以选择要求所有希望行使的持有人 保证在 “无现金基础” 上这样做。在决定是否要求所有持有人以 “无现金” 方式行使认股权证时 基础，” 除其他因素外，公司管理层将考虑现金状况、未偿认股权证的数量 以及行使时发行最大可发行普通股数量对公司股东的稀释影响 公司的认股权证。在这种情况下，每位持有人将通过交出该数量的认股权证来支付行使价 A类普通股的等于通过除以（x）A类普通股数量的乘积获得的商数 认股权证的基础，乘以 “公允市场价值” 超过认股权证行使价乘以（y） 公允市场价值。“公允市场价值” 是指A类普通股的成交量加权平均价格 在向持有人发送赎回通知之日之前的第三个交易日结束的10个交易日内 认股权证。
笔记 8 — 公允价值衡量
博览会 公司金融资产和负债的价值反映了管理层对公司将拥有的金额的估计 因出售资产而收到的款项或在有序交易中转移负债时支付的款项 测量日期的市场参与者之间。在衡量其资产和负债的公允价值方面，公司 力求最大限度地利用可观测的投入（从独立来源获得的市场数据），并尽量减少不可观察的投入 输入（关于市场参与者如何定价资产和负债的内部假设）。以下公允价值层次结构是 用于根据用于对资产和负债进行估值的可观察输入和不可观察的输入对资产和负债进行分类：
| 第 1 级： | 相同资产或负债在活跃市场上的报价。资产或负债的活跃市场是指资产或负债交易的频率和交易量足以持续提供定价信息的市场。 |
| 第 2 级： | 1 级输入以外的可观察输入。二级投入的示例包括活跃市场中类似资产或负债的报价，以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。 |
| 第 3 级： | 根据我们对市场参与者在对资产或负债进行定价时将使用的假设的评估，无法观察到的输入。 |
| 截至6月30日， 2024 | 引用 价格在 活跃 市场 （级别 1） | 意义重大 其他 可观察 输入 （第 2 级） | 意义重大 输入 | |||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||
| 信托账户中持有的投资 | $ | $ | ||||||||||||||
| 截至12月31日， 2023 | 引用 价格在 活跃 市场 （级别 1） | 意义重大 其他 可观察 输入 （第 2 级） | 意义重大 其他 不可观察 输入 （第 3 级） | |||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||
| 信托账户中持有的投资 | $ | $ | ||||||||||||||
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注意 9 — 后续事件
该公司 已评估了截至 2024 年 8 月 19 日的后续事件，当时这些未经审计的摘要 发布了合并财务报表，并确定截至该日没有发生未确认的重大事件 比下面提到的要多。
2024 年 7 月 2 日，公司发布了一份新闻稿 宣布与Scilex控股公司（“Scilex”）的全资子公司Semnur签订了意向书， 用于潜在的业务组合。无法保证会签订最终的合并协议，也无法保证拟议的合并协议 交易将完成。
开启
2024 年 7 月 10 日，公司发行了本金总额不超过 $ 的可转换期票
2024 年 7 月 10 日，本公司的股东
举行了一次特别股东大会，审议并表决一项以特别决议方式修改该提案的提案
修订和重述本公司组织章程大纲和细则，以延长公司必须：(i) 完善的截止日期
涉及公司的合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务合并；以及
一个或多个企业或实体；(ii) 停止运营，但以清盘为目的的除外，如果它未能完成此类初始运营
业务合并；以及 (iii) 兑换
2024 年 7 月 11 日，赞助商存入了 $
2024 年 7 月 26 日，德纳利收到了一封来自 纳斯达克的工作人员告知德纳利，它已恢复遵守纳斯达克上市规则5450（b）（2）（A），并且纳斯达克遵守了该规则 符合纳斯达克全球市场的要求。该公司的单位继续在纳斯达克上市，股票代码为 “DECAU”， A类普通股继续在纳斯达克交易，股票代码为 “DECA”，公开认股权证继续在纳斯达克交易 在 “DECAW” 标志下。
开启
2024 年 8 月 9 日，公司发行了本金总额不超过 $ 的可转换期票
2024 年 8 月 9 日，Scilex 存入了 $
21
第 2 项。管理层的讨论和分析 财务状况和经营业绩。
本报告（“季度”）中的参考文献 向 “公司”、“我们的” 或 “我们” 举报”）是指德纳利资本收购 Corp. 以下关于公司财务状况和经营业绩的讨论和分析应结合起来阅读 合并财务报表及其相关附注载于本季度报告的其他地方。某些信息 下述讨论和分析中包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括 “前瞻性” 声明”，根据经修订的1933年《证券法》第27A条和《证券》第21E条的定义 经修订的1934年《交易法》不是历史事实，涉及可能导致实际结果的风险和不确定性 与预期和预计有重大差异。本表格 10-Q 中包含的所有陈述，历史事实陈述除外 包括但不限于本 “管理层对财务状况和业绩的讨论和分析” 中的陈述 运营情况”，涉及公司的财务状况、业务战略以及管理层的计划和目标 未来的业务是前瞻性陈述。诸如 “预测”、“相信”、“继续” 之类的词语 “可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划” “可能”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“将” 及其变体以及类似的措辞和表述旨在识别此类前瞻性陈述。如此具有前瞻性 陈述与未来事件或未来业绩有关，但根据当前信息，反映了管理层当前的信念 可用。许多因素可能导致实际事件、表现或结果与事件、表现和结果存在重大差异 前瞻性陈述中讨论的结果。有关确定可能导致实际结果的重要因素的信息 与前瞻性陈述中的预期存在重大差异，请参阅公司的 “风险因素” 部分 2022年4月7日向美国证券交易委员会提交的首次公开募股（“IPO”）的最终招股说明书，即年度报告表格 10-k 于 2024 年 4 月 1 日向美国证券交易委员会提交，公司于 2024 年 7 月 10 日向美国证券交易委员会提交了与以下内容有关的最终委托书 终止了与长寿的拟议业务合并。公司的证券申报可在EDGAR栏目查阅 美国证券交易委员会的网站 http://www.sec.gov。除非适用的证券法明确要求，否则公司不承担任何 更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
概述
我们是一家空白支票公司，注册为 开曼群岛于2022年1月5日（成立）豁免了公司，目的是进行初始业务合并。虽然我们 在我们确定和收购目标公司时，将不限于特定的行业或地理区域，我们打算 专注于科技、消费者和酒店业，不会以总部为目标完成我们最初的业务合并 在中国（包括香港和澳门）或在中国（包括香港和澳门）开展大部分业务。我们打算 使用我们的首次公开募股和私募股权出售所得的现金来实现我们的初始业务合并 发起人、额外股份、债务或现金、股权和债务的组合。
我们预计将继续承担巨额成本 在执行我们的收购计划时。我们无法向您保证，我们完成业务合并的计划将取得成功。
22
最近的事态发展
2024 年 2 月 22 日，德纳利资本收购 Corp.（“公司”）收到了纳斯达克工作人员的来信（“信函”），通知公司，对于 在信函发布之日之前的连续30个工作日内，公司的上市证券最低价值（“MVLS”） 低于根据纳斯达克上市规则5450（b）（2）（A）继续在纳斯达克全球市场上市所需的最低5000万美元。 纳斯达克的工作人员还在信中指出，该公司不遵守纳斯达克上市规则5450（b）（3）（A），该规则要求 上市公司在最近完成的财政年度或每年的总资产和总收入至少为5000万加元 最近结束的三个财政年度中的两个。这封信只是缺陷的通知，不是即将除名的通知，而且 目前对公司证券在纳斯达克的上市或交易没有影响。根据纳斯达克上市规则 5810 (c) (3) (C)， 公司有180个日历日，或者直到2024年8月20日，才能恢复合规。信中指出，为了恢复合规，该公司 在合规期内，MVLS必须在至少连续十个工作日内关闭在5000万美元或以上的水平。这封信更进一步 指出，如果公司无法在该日期之前满足MVLS要求，则公司可能有资格转让该上市 向纳斯达克资本市场发行的证券（前提是该公司随后满足继续在该市场上市的要求） 市场）。如果公司在2024年8月20日之前仍未恢复合规，纳斯达克工作人员将向公司提供书面通知，告知其 证券可能会被退市。届时，公司可以就任何此类除名决定向听证小组提出上诉。该公司 打算从现在起至2024年8月20日积极监控公司的MVLS，并可能在适当的情况下评估可用选项 以解决缺陷并恢复对MVLS要求的遵守。虽然公司正在努力维持 其证券在纳斯达克上市，无法保证该公司能够恢复或保持对以下各项的合规性 纳斯达克上市标准。
2024 年 7 月 26 日，德纳利收到了一封来自 纳斯达克的工作人员告知德纳利，它已恢复遵守纳斯达克上市规则5450（b）（2）（A），并且纳斯达克遵守了该规则 符合纳斯达克全球市场的要求。德纳利单位继续在纳斯达克交易，股票代码为 “DECAU”， A类普通股继续在纳斯达克交易，股票代码为 “DECA”，德纳利公开认股权证继续交易 在纳斯达克上市，代码为 “DECAW”。
2024 年 7 月 2 日，公司发布了一份新闻稿 宣布与Scilex控股公司（“Scilex”）的全资子公司Semnur签订了意向书， 用于潜在的业务组合。无法保证会签订最终的合并协议，也无法保证拟议的合并协议 交易将完成。
2024 年 7 月 10 日，公司发行了敞篷车 向保荐人提供的本金总额不超过18万美元的期票（“延期可转换本票”）。 发行的延期可转换本票的初始本金余额为15,037美元，其余可提取资金为164,963美元 在延期可转换本票到期之前，应公司的要求并征得保荐人的同意。 延期可转换本票于 (i) 本公司完成本票的生效日期（以较早者为准）到期 初始业务合并以及（ii）公司清算日期。
2024 年 7 月 10 日，本公司的股东 举行了一次特别股东大会，审议并表决一项以特别决议方式修改该提案的提案 修订和重述本公司组织章程大纲和细则，以延长公司必须：(i) 完善的截止日期 涉及公司的合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务合并；以及 一个或多个企业或实体；(ii) 停止运营，但以清盘为目的的除外，如果它未能完成此类初始运营 业务合并；以及（iii）赎回公司100％的A类普通股，这些股票包括在公司出售的单位中 首次公开募股于2022年4月11日完成，从2024年7月11日起至2025年4月11日，选择延长首次公开募股日期 每月最多九（9）次业务合并，每次再增加一个月，除非公司关闭 初步的业务合并已经完成，无需公司股东的进一步批准，前提是 每延一个月，赞助商（或其关联公司或允许的指定人）将存入信托账户，以较低者为准 (a) 总额为20,000美元或 (b) 未在任何此类一个月之前赎回的每股公开股0.02美元 延期，除非公司的初始业务合并已经结束，否则以换取不计息的费用 在初始业务合并完成时支付的期票。持有3,785,992股公开股票的股东行使了他们的股份 有权按比例赎回此类股票以换取公司信托账户中资金的一部分。结果，大约 43.4 美元 从信托账户中删除了100万英镑（约合每股11.47美元），用于向这些持有人付款。赎回后，该公司有 已发行751,837股公开股。
2024 年 7 月 11 日，赞助商存入了 15,037 美元 从延期发起人可转换本票中提取到信托账户，以延长公司的完成时间 2024 年 7 月 11 日至 2024 年 8 月 11 日的初始业务合并。
开启 2024年8月9日，公司向Scilex发行了本金总额不超过18万美元的可转换期票。扩展 Scilex可转换本票发行的初始本金余额为15,037美元，其余的164,963美元的可提款余额为 在延期Scilex可转换本票到期之前，应公司的要求并征得Scilex的同意。这个 延期 Scilex 可转换本票于 (i) 本公司完成本票的生效日期（以较早者为准）到期 初始业务合并以及（ii）公司清算日期。
2024 年 8 月 9 日，Scilex 存入了 15,037 美元的抽奖 从延期Scilex可转换本票转入信托账户，以延长公司完成初始本票的时间 2024 年 8 月 11 日至 2024 年 9 月 11 日的业务合并。
2024年8月14日，特拉华州的一家公司德纳利合并子公司注册成立，成为该公司的直接全资子公司。
2024 年 8 月 15 日，Holdco 提交了证书 所有权与合并将其每家全资子公司 Longevy Merger Sub 和 Denali Merger Sub 与 Holdco 合并， Holdco是唯一幸存的公司。
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在截至2024年6月30日的季度中，赞助商 向公司共贷款11.5万美元，导致保荐人可转换本票的本金增加 至 1,128,200 美元。
在截至2024年6月30日的季度中，FutureTech 向公司共贷款15万美元，导致保荐人可转换本票的本金增加 至 1,275,000 美元。
运营结果
我们既没有参与任何行动，也没有参与任何行动 迄今为止创造了任何营业收入。从 2022 年 1 月 5 日（开始）到 2024 年 6 月 30 日，我们唯一的活动是组织活动 活动，为准备和完成首次公开募股所必需的活动，以及在首次公开募股之后为企业确定目标公司 合并和与拟议业务合并相关的活动。我们预计在以下情况下不会产生任何营业收入 在我们完成初始业务合并之后。我们以有价证券利息收入的形式产生营业外收入 首次公开募股后持有的证券。作为一家上市公司，我们已经产生并将继续增加支出（对于 法律、财务报告、会计和审计合规），以及与搜寻相关的尽职调查费用， 并完成业务合并。
在截至2024年6月30日的三个月中，我们 净收入为448,912美元，主要包括信托账户中持有的640,157美元的投资所得收入，其中一部分 由168,186美元的组建和运营费用以及23,059美元的利息支出所抵消.
在截至2024年6月30日的六个月中，我们 净收入713,242美元, 主要包括信托账户中持有的1,294,042美元的投资所得收入的一部分 被536,438美元的组建和运营费用以及44,362美元的利息支出所抵消。
在截至2023年6月30日的三个月中，我们 净收入为457,709美元，主要包括信托账户中持有的1,025,859美元的投资所得的部分收入 被组建和运营费用563,701美元以及4,449美元的利息支出所抵消.
在截至2023年6月30日的六个月中，我们 净亏损551,393美元，主要包括2,485,449美元的组建和运营费用以及4,449美元的利息支出 由信托账户中持有的1,938,505美元的投资所得收入部分抵消。
来自经营活动的现金流
在截至2024年6月30日的六个月中，用于运营的净现金 活动为488 664美元，主要是由于该期间的净收入为713 242美元，以及流动资产和负债的变化 92,136美元，主要来自预付费用（37,306美元）和85,079美元的应付账款和应计费用，应计利息支出 — 关联方24,617美元，应计利息支出——其他费用为19,746美元。此外，用于经营活动的净现金 包括对账信托账户净亏损1,294,042美元的调整
在截至2023年6月30日的六个月中，净现金 用于经营活动的费用为398,123美元，主要是由于该期间净亏损551,393美元以及流动资产的变化 以及2,091,775美元的负债，主要是42,764美元的预付费用和应付账款、2,044,562美元的应计支出和应计费用 利息支出——关联方4,449美元。此外，用于经营活动的净现金包括对账调整 信托账户收入的净亏损为1,938,505美元。
来自融资活动的现金流
在截至2024年6月30日的六个月中，融资提供的净现金 活动为285,700美元，主要来自向关联方发行285,700美元期票的收益。
在截至2023年6月30日的六个月中，净现金 融资活动提供的资金为412,500美元，主要来自向关联方发行412,500美元的期票的收益。
流动性和资本资源
我们在完成之前的流动性需求 的首次公开募股是通过保荐人的付款以及保荐人根据无抵押本票提供的贷款来满足的 40万美元（“本票”），在首次公开募股后偿还。
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2022年4月11日，我们完成了825万美元的首次公开募股 单位，包括根据承销商部分行使超额配股权而发行的75万个单位。这些单位 以每单位10.00美元的价格出售，总收益为82,500,000美元。在完成首次公开募股的同时，我们完成了 出售510,000个私募单位，包括根据承销商向保荐人出售的30,000个私募单位 部分行使超额配股权。每个私人配售单位由一股A类普通股和一份认股权证组成， 每份完整认股权证的持有人有权以每股11.50美元的行使价购买一股A类普通股。私人 配售单位以每个私募单位10.00美元的价格出售，总收益为5,100,000美元。
在完成首次公开募股和出售之后 2022年4月11日，私募单位共向信托账户存入了84,150,000美元，我们持有1,515,795美元的现金 在信托账户之外，在支付了与首次公开募股相关的费用后，可用于营运资金用途。与有关的 首次公开募股中，我们产生了5,105,315美元的交易成本，包括165万美元的承保费和2887,500美元的延期承保 费用和567,815美元的其他发行费用。截至2024年6月30日，我们在信托账户中持有的投资为52,072,006美元。我们打算 使用信托账户中持有的几乎所有剩余资金，包括信托所得利息的任何款项 账户（减去应付的所得税），以完成我们的业务合并。在全部使用我们的股本或债务的范围内 或部分地，作为完成业务合并的对价，信托账户中持有的剩余收益将用作流动资金 资金为目标业务的运营融资，进行其他收购和推行我们的增长战略。
截至2024年6月30日，我们在外面有1,500美元的现金 信托账户的。如果我们没有完成拟议的业务合并，我们打算使用信托账户之外持有的资金 主要用于识别和评估目标企业，对潜在目标企业进行业务尽职调查，往返旅行 潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点，审查公司文件 以及潜在目标企业的实质性协议，以及结构、谈判和完成业务合并。
2023 年 1 月 25 日，我们开始合并 由长寿集团、Holdco、Denali Merger Sub、Longency Merger Sub和卖方代表签订的协议。
2023 年 3 月 29 日，Holdco 提交了一份 S-4 表格 美国证券交易委员会将注册其普通股，这些普通股将与合并所考虑的业务合并相关的发行 经第1、2、3、4、5和6号修正案修订的协议，于2023年5月31日，2023年7月13日，9月1日向美国证券交易委员会提交。 分别是 2023 年、2023 年 10 月 20 日、2023 年 11 月 21 日和 2023 年 12 月 6 日。2023 年 12 月 14 日，Holdco 提交了生效通知。 2024年1月9日，我们的股东举行了业务合并会议，并投票赞成批准长寿业务合并。
2024 年 6 月 26 日，根据第 11.1 (a) 条 在合并协议中，双方签订了终止协议（“终止协议”），根据该协议 合并协议自终止协议（“终止”）之日起生效。德纳利和 其发起人打算寻求其他方式来完成初步的业务合并。
根据终止协议， 合并协议将不再具有进一步的效力和效力（某些在终止后仍然有效的惯例有限条款除外） 根据合并协议的条款）和与合并协议相关的辅助协议也将 根据各自的条款自动终止。由于合并协议的终止, 8月9日, 2024年，Holdco提交了RW表格，要求撤回其最初于3月29日向美国证券交易委员会提交的经修订的S-4表格的注册声明， 2023。
2024 年 7 月 2 日，公司发布了一份新闻稿 宣布与Scilex的全资子公司Semnur签订了意向书，以进行潜在的业务合并。 无法保证最终的合并协议将签订或拟议的交易将完成。
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用于与之相关的金融交易成本 业务合并、我们的赞助商或赞助商的关联公司或我们的某些高级管理人员和董事可能有义务，但没有义务 以，根据需要向我们贷款（“营运资金贷款”）。如果我们完成最初的业务合并，我们将 偿还此类贷款，或由贷款人自行决定，最多150万美元的此类营运资金贷款可以转换为 邮政业务合并实体的单位，价格为每单位10.00美元。这些单位将与私募股相同。 如果初始业务合并未完成，我们可能会使用信托以外持有的部分营运资金 用于偿还此类贷款金额的账户，但信托账户的收益不会用于此类还款。高达 1,500,000 美元 此类贷款可以转换为企业后合并实体的单位, 贷款人可以选择以每单位10.00美元的价格兑换。 2023年4月11日，我们向保荐人发行了本金总额不超过82.5万美元的可转换本票。敞篷车 本票按最低的短期适用联邦政府的未付和未偿本金总额计息 利率自发布之日起生效，并在到期日拖欠支付。利息将按365天计算 在适用法律允许的范围内，年份和实际经过的天数。发行的可转换本票是 初始本金余额为412,500美元。赞助商于2023年7月18日和10月进一步借出总额为43万美元的贷款 2023 年 12 月 12 日和 2023 年 12 月 29 日。保荐人还向公司提供了总额为285,700美元的贷款，抵押了可转换本票 在截至2024年6月30日的六个月中。截至2024年6月30日，营运资本贷款项下的未偿金额为1,128,200美元 以向保荐人发行的可转换本票的形式出现。此外，金额为42,638美元，利息为借款金额的4.86％ 截至2024年6月30日，来自赞助商的应计利息支出被确认为关联方。2024 年 4 月 2 日，公司和 赞助商同意，除了初始本金外，公司还可以要求额外的总金额，最高为186,800美元， 可以在到期日之前的任何时候分成一批或多批提取（每笔都是 “提款申请”），筹集资金 总限额高达120万美元。截至2024年6月30日，公司已从额外总额中共提取285,700美元 可用。
2024 年 7 月 10 日，本公司的股东 举行了一次特别股东大会，审议并表决一项以特别决议方式修改该提案的提案 修订和重述本公司组织章程大纲和细则，以延长公司必须：(i) 完善的截止日期 涉及公司的合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务合并；以及 一个或多个企业或实体；(ii) 停止运营，但以清盘为目的的除外，如果它未能完成此类初始运营 业务合并；以及（iii）赎回公司100％的A类普通股，这些股票包括在公司出售的单位中 首次公开募股于2022年4月11日完成，从2024年7月11日起至2025年4月11日，选择延长首次公开募股日期 每月最多九（9）次业务合并，每次再增加一个月，除非公司关闭 初步的业务合并已经完成，无需公司股东的进一步批准，前提是 每延一个月，赞助商（或其关联公司或允许的指定人）将存入信托账户，以较低者为准 (a) 总额为20,000美元或 (b) 未在任何此类一个月之前赎回的每股公开股0.02美元 延期，除非公司的初始业务合并已经结束，否则以换取不计息的费用 在初始业务合并完成时支付的期票。持有3,785,992股公开股票的股东行使了他们的股份 有权按比例赎回此类股票以换取公司信托账户中资金的一部分。结果，大约 43.4 美元 从信托账户中删除了100万英镑（约合每股11.47美元），用于向这些持有人付款。赎回后，该公司有 已发行751,837股公开股。
2023 年 7 月 11 日，公司发行了 FutureTech 向FutureTech提供的本金总额为82.5万美元的可转换本票，其中100％已使用 为所需的款项提供资金，以延长完成业务合并的时间。2023 年 10 月 11 日，公司 向FutureTech发行了另一张本金总额不超过45万美元的可转换期票。可转换承诺书 发行的票据的初始本金余额为5万美元，其余40万美元的可提取资金应公司的要求发行 并在可转换本票到期之前征得FutureTech的同意。因此，其中 400,000 美元 已用于为所需的款项提供资金，以延长从10月起完成业务合并的期限 2023 年 11 月 11 日至 2024 年 7 月 11 日。截至2024年6月30日，有127.5万美元以可转换本票形式未偿还的款项 向 FutureTech 发出的照会。此外，向Futuretech借入的金额为38,624美元，利息为4.80％ 延期被确认为应计利息支出——其他费用截至2024年6月30日。
基于上述情况，管理层认为 我们将没有足够的营运资金和借款能力来满足我们在完成初始业务时的需求 组合。如果我们无法筹集额外资金，我们可能需要采取额外措施来节省流动性， 可能包括但不一定限于削减业务、暂停进行潜在交易以及减少 管理费用。如果是，我们无法保证将以商业上可接受的条件向我们提供新的融资 所有。
根据会计准则编纂 （“ASC”）副主题205-40，“财务报表的列报——持续经营”，该公司已评估 总体而言，某些条件和事件使人们对公司的能力产生了重大怀疑 继续作为持续经营企业直至2023年10月11日（参见未经审计的简明财务报表中的附注9），即该日期 如果业务合并未完成，公司将被要求停止所有业务，但清盘目的除外。 这些合并财务报表不包括与收回记录资产或分类有关的任何调整 如果公司无法继续经营下去，可能需要承担的负债。
如果我们对识别成本的估计 目标业务、进行深入尽职调查和就业务合并进行谈判的费用低于所需的实际金额 因此，在我们最初的业务合并之前，我们可能没有足够的资金来运营我们的业务。此外，我们可能需要 获得额外的融资，要么是为了完成我们的业务合并，要么是因为我们有义务赎回大量资金 业务合并完成后的公开股份，在这种情况下，我们可能会发行更多证券或承担相关债务 通过这样的业务组合。
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资产负债表外安排
我们没有债务、资产或负债， 自2024年6月30日和2023年12月31日起，这将被视为资产负债表外安排。我们不参与交易 它们与实体或金融伙伴关系（通常被称为可变利益实体）建立关系，本来是 为促进资产负债表外安排而设立。我们没有订立任何资产负债表外融资安排, 设立任何特殊目的实体，为其他实体的任何债务或承诺提供担保，或购买任何非金融资产。
其他合同义务
注册权
我们创始人股票的持有人，私募股权 股票和私募认股权证，包括任何营运资本贷款（以及任何私募配售）转换时发行的任何认股权证 在行使私募认股权证（可在转换任何营运资本贷款时发行）时可发行的股票将 根据2022年4月6日签署的注册和股东权利协议，有权获得注册权。的持有者 这些证券有权提出最多三项要求，要求我们注册此类证券，但不包括简短的要求。此外， 持有人对完成后提交的注册声明拥有一些 “搭便车” 的注册权 我们最初的业务合并以及要求我们根据《证券》第 415 条注册转售此类证券的权利 法案。我们将承担提交任何此类注册声明的费用和费用。
承保协议
承销商收到了现金承保 首次公开募股结束时支付的每单位折扣0.20美元，合计165万美元。此外，承销商将有权 转为每件商品0.35美元的递延费，合计2887,500美元。递延费将从承销商处支付给承销商 仅在我们完成业务合并时才在信托账户中持有的金额，但须遵守承保条款 协议。根据以下规定，公司于2023年11月20日与承销商和Holdco签订了延期折扣协议 首次公开募股的代表同意在收盘时收到总额为1,887,500美元的递延费中的886,250美元 以上市公司86,625股普通股的形式进行的业务合并，在与Semnur的业务合并中幸存下来 （“普通股对价”）。根据递延折扣协议的条款，普通股对价将 将在业务合并结束时发行，所欠递延费总额中的剩余2,021,250美元仍将支付 在业务合并结束时。如果公司未完成，延期折扣协议将终止 业务组合。
关键会计政策
未经审计的简明合并报告的编制 符合美国公认会计原则的财务报表和相关披露要求管理层做出影响力的估计和假设 报告的资产和负债金额，未经审计的简报之日的或有资产和负债的披露 合并财务报表以及报告期内的收入和支出。实际结果可能与实际结果存在重大差异 估计。管理层认为公司没有任何重要的会计估计。
最近的会计公告
2020 年 8 月，财务会计准则委员会发布了《会计准则》 2020-06号更新（“亚利桑那州立大学”），“债务——带有转换和其他期权的债务（副主题 470-20）和衍生品以及 套期保值——实体自有权益中的合约（副主题 815-40）：可转换工具和实体合约的会计 自有股权（“ASU 2020-06”）”，它通过删除主要分离模型来简化可转换工具的会计 根据目前的美国公认会计原则，是必需的。亚利桑那州立大学还取消了股票挂钩合约所需的某些结算条件 有资格享受衍生品范围的例外情况，它简化了某些领域的摊薄后每股收益的计算。华硕2020-06 自 2024 年 1 月 1 日起生效，应在全部或修改后的追溯基础上适用，允许从开始提前收养 2021 年 1 月 1 日。该公司已采用亚利桑那州立大学2020-06年，自2024年1月1日起生效，但对财务状况没有重大影响。
管理层最近不相信其他任何事情 已发布但无效的会计准则，如果目前获得通过，将对我们的合并财务报表产生重大影响。
27
第 3 项。定量和定性披露 关于市场风险
在 2024 年 6 月 4 日之前，我们首次公开募股的净收益 信托账户中持有的私募投资于到期日不超过185天的美国政府证券，或 在货币市场中，符合《投资公司法》第2a-7条特定条件且仅投资于美国直接政府的基金 国库债务。但是，在2024年6月4日，为了减轻被视为被视为被视为被视为被拒之门外的风险 该公司根据《投资公司法》作为一家未注册的投资公司运营，指示全国协会威尔明顿信托基金， 信托账户的受托人，清算信托账户中持有的美国政府证券或货币市场资金 然后将信托账户中的所有资金以现金形式存入计息银行存款账户.银行存款账户利息 是可变的，此类账户目前的年利息约为4.5％。由于这些投资的短期性质, 我们认为，利率风险不会有相关的实质性风险。
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序
披露控制和程序就是控制措施 以及其他程序，这些程序旨在确保我们根据以下规定提交或提交的报告中需要披露的信息 《交易法》将在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告。披露 控制和程序包括但不限于旨在确保需要披露的信息的控制和程序 在我们根据《交易法》提交或提交的报告中，我们会收集并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官 首席执行官兼首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
根据以下规则 13a-15f 和 15d-15 的要求 《交易法》，我们的首席执行官兼首席财务官对设计的有效性进行了评估 以及截至2024年3月31日我们的披露控制和程序的运作情况。根据他们的评估，我们的首席执行官 首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序（定义见第13a-15（e）条和第15d-15（e）条 《交易法》）生效。
财务内部控制的变化 报告
在截至2024年6月30日的季度中， 我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能发生重大影响的变化 影响我们对财务报告的内部控制。
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部分 二。其他信息
物品 1。法律诉讼。
没有。
第 1A 项。风险因素。
可能导致我们实际业绩变化的因素 我们在 S-1 表格的注册声明（文件编号：File No. 263123）与我们的首次公开募股有关的是截至2023年12月31日的年度10-k表年度报告。
截至本季度报告发布之日， 我们在截至12月31日的年度10-k表年度报告中披露的风险因素没有重大变化， 2023 年，正如 2024 年 4 月 1 日向美国证券交易委员会提交的那样。但是，我们可能会不时披露这些因素的变化或披露其他因素 在我们未来向美国证券交易委员会提交的文件中。
物品 2。未经登记的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
物品 3.优先证券违约。
没有。
物品 4。矿山安全披露。
不适用。
物品 5。其他信息。
29
物品 6。展品。
以下证物是作为或的一部分归档的 以引用方式纳入本10-Q表季度报告。
| 没有。 | 展品描述 | |
| 31.1** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席执行官（首席执行官）进行认证。 | |
| 31.2** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官（首席财务和会计官）进行认证。 | |
| 32.1*** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官（首席执行官）进行认证。 | |
| 32.2*** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官（首席财务和会计官）进行认证。 | |
| 101.INS** | 内联 XBRL 实例文档。 | |
| 101.SCH** | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。 | |
| 101.CAL** | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 | |
| 101.DEF** | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 | |
| 101.LAB** | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 | |
| 101. PRE** | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 | |
| 104 | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 |
| * | 此处以引用方式纳入 如上所示。 |
| ** | 在此提交。 |
| *** | 此处提供。 |
30
部分 三。
签名
根据证券交易所的要求 经修订的1934年法案，注册人已正式要求下列签署人代表其签署本报告，并经正式授权。
日期：2024 年 8 月 19 日 |
德纳利资本收购公司 |
| 作者： | /s/黄雷 | |
| 首席执行官 | ||
| （首席执行官） | ||
| 作者： | /s/ 你是 “帕特里克” 太阳 | |
| 首席财务官 | ||
| （首席财务和会计官） |
31