附录 99.2
Nano Dimension 引领制造业走向未来 2024 年第二季度业绩与财报电话会议 Yoav Stern,首席执行官兼董事会成员 Tomer Pinchas,首席财务官兼首席运营官朱利安·莱德曼,企业发展副总裁 2024 年 8 月 20 日
© 2024 纳米维度。版权所有。未经许可,严禁分发、引用或复制。2 前瞻性陈述本演示文稿包含前瞻性陈述,符合 1995 年《私人证券诉讼改革法》和其他联邦证券法的 “安全港” 条款。诸如 “期望”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求”、“估计” 之类的词语以及此类词语的类似表述或变体旨在识别前瞻性陈述。具体而言,本演示包括有关以下内容的陈述:(i)推动先进数字制造的创新,(ii)盈利之路,(iii)收购Desktop Metal, Inc.(“DM”)将创建增材制造领域的领导者,(iv)合并后的公司有望成为高增长、新兴技术Am细分市场的最大参与者之一,以及(v)最终的合并考虑因素,这取决于某些调整以及对这些调整的预期以及收盘时间。由于此类声明涉及未来事件,并且基于Nano Dimension和DM当前的预期,因此它们受到各种风险和不确定性的影响。此次收购受成交条件的约束,其中一些条件超出了Nano Dimension或Dm的控制范围。Nano Dimension或Dm的实际结果、性能或成就可能与本演示文稿中描述或暗示的结果存在重大差异。本演示文稿中包含或暗示的前瞻性陈述受其他风险和不确定性的影响,包括(i)Nano Dimension与DM之间拟议交易的最终结果,包括DM的股东拒绝拟议交易的可能性,(ii)待处理的交易对Nano Dimension和DM经营业务、留住和雇用关键人员以及维持良好业务关系的能力的影响,(iii)拟议交易的时机,(iv) 的发生任何可能导致拟议交易终止的事件、变更或其他情况,(v)满足完成拟议交易的成交条件的能力(包括任何必要的股东批准),(vi)Nano Dimension或DM的交易费用超出预期;(vii)Dm从Nano Dimension提供的贷款中提款,(vii)与完成拟议交易相关的其他风险及相关行动,以及(viii) 在 “风险” 标题下讨论的风险和不确定性因素” 见Nano Dimension于2024年3月21日向美国证券交易委员会提交的20-F表年度报告以及随后向美国证券交易委员会提交的任何文件中,以及德国管理局于2024年3月15日向美国证券交易委员会提交的10-k表年度报告以及随后向美国证券交易委员会提交的任何文件中 “风险因素” 标题下的因素。本演示文稿中包含的合并后的公司财务信息未经Nano Dimension的审计师审计或审查,此类信息仅用于说明目的。您应注意,此类合并后的公司信息不是根据美国第S-X条例第11条编制的,也无意遵守该条例的第11条。S。经修订的1933年《证券法》(“证券法”)。除非法律另有要求,否则Nano Dimension没有义务公开发布对这些前瞻性陈述的任何修订,以反映本声明发布之日之后的事件或情况或反映意外事件的发生。为方便起见,我们提供了网站引用和链接,此类网站上包含的信息未以引用方式纳入本演示文稿。Nano Dimension 对第三方网站的内容不承担任何责任。A0
© 2024 纳米维度。版权所有。未经许可严禁分发、引用或复制。3 1500万美元收入同比增长2%头条财务状况 ▪ 1500万美元收入——有史以来最佳季度——比2023年第二季度增长2% ▪ 45%毛利率(IFRS)——高于2023年第二季度的44% ▪ 47%经调整后的毛利率(非国际财务报告准则)1-低于2023年第二季度的48% ▪ 1,100万美元的净现金消耗2——低于2023年第二季度的3100万美元亮点适用于 2024 年第二季度 1.参见幻灯片14中国际财务报告准则与非国际财务报告准则的对账2.参见幻灯片 1 5 商业更新中的净现金消耗对账 ▪ 收购桌面金属公告(纽约证券交易所代码:DM)▪ 增材电子与新的 “综合检测系统” 的创新 ▪ GIS 与 Esko 之间的数字印刷合作伙伴关系-Graphics BV 和 Fiery, LLC 45% 毛利率同比增长136个基点 1,100万美元净现金消耗 64% 关键绩效指标 A0 A2 A1 继续取得进展
© 2024 纳米维度。版权所有。严禁未经许可分发、引用或复制。4 客户亮点推动先进数字制造创新推动创新先进数字化制造
© 2024 纳米维度。版权所有。严禁在未经许可的情况下分发、引用或复制。5 创建高效的工业 4.0 公司从规模到更高的利润率再到减少现金消耗——在实现盈利的途中 1.不包括基于股份的薪酬支出;参见幻灯片14 2中的对账表。参见幻灯片 1 5 32% 45% 毛利率 22 年第 2 季度/24 季度扩大利润率 2022+ 13% 扩张 3,200 万美元 2,240 万美元运营费用¹ 2023+ 24年第二季度优化运营模式 24% 减少 3100 万美元 1100 万美元净现金消耗² 23 季度/24 季度现金消耗增加 64% 减少 4,500 万美元第二季度收入 LtM 二零二十四年第二季度收入 LtM m 收入增长,2021 年将达到 141% 以上的复合年增长率
© 2024 纳米维度。版权所有。未经许可严禁分发、引用或复制。6 创建增材制造领域的领导者收购桌面金属
© 2024 纳米维度。版权所有。未经许可严禁分发、引用或复制。7 高增长潜力合并后的公司有望成为高增长新兴技术增材制造(“AM)” 格局中最大的参与者之一 Broad Tech 投资组合低增长潜力重点技术投资组合注:基于纳米维度管理估计的评估 A0
© 2024 纳米维度。版权所有。未经许可严禁分发、引用或复制。8 开发具有强大经常性收入潜力的优质、高利润率的增材制造解决方案产品组合高级工业规模增材制造解决方案系统价格:20万美元以上来自服务和消耗品的强劲经常性收入潜力产品生命周期内经常性收入百分比:25% 至 40% 的差异化产品带来高利润率产品生命周期利润:50% 以上软件材料
© 2024 纳米维度。版权所有。未经许可严禁分发、引用或复制。9 笔交易造就了增材制造综合客户群(精选客户)行业领域的领导者解决方案工业电子和印刷电路板研发/学术医疗汽车航空航天/国防牙科消费品桌面金属-金属高性能特种应用批量制造的工业应用
© 2024 纳米维度。版权所有。未经许可,严禁分发、引用或复制。10 Desktop Metal的收购详情请参阅2024年7月3日向美国证券交易委员会提交的交易表格6-k和新闻稿 ▪ 收购Desktop Metal100%的已发行和流通股份 ▪ 所有现金交易 ▪ Desktop Metal的总对价约为1.83亿美元,根据对约1.35亿美元的潜在调整,可能会减少 ▪ 交易预计将于2024年第四季度完成 ▪ 成交条件包括台式机的Metal 的股东批准以及 CFIUS、HSR 和其他所需的监管批准 A0
© 2022 纳米维度。版权所有。未经许可严禁分发、引用或复制。11 问答
附录
© 2024 纳米维度。版权所有。未经许可,严禁分发、引用或复制。13 非国际财务报告准则指标的对账息折旧摊销前利润是一项非国际财务报告准则衡量标准,定义为税前收入,不包括折旧和摊销费用以及企业合并中确认的资产摊销和利息收入。我们认为,在评估公司的运营时,应考虑上述息税折旧摊销前利润。息税折旧摊销前利润通过抵消资本结构变化以及固定资产和无形资产的年龄、折旧费用和摊销(分别影响实际折旧和摊销费用)引起的潜在差异(分别影响实际折旧和摊销费用),有助于投资者评估我们的经营业绩,因为息税折旧摊销前利润被投资者、证券分析师和其他利益相关方广泛用于衡量一家公司的运营性能不考虑上述项目。调整后的息税折旧摊销前利润是一项非国际财务报告准则衡量标准,定义为税前收入,不包括折旧和摊销费用、利息收入、资产负债重估财务收入、汇率差异和基于股份的支付。我们认为,在评估公司的运营时,还应考虑调整后的息税折旧摊销前利润,如上所述。与息税折旧摊销前利润一样,调整后的息税折旧摊销前利润通过抵消资本结构变化、固定资产和无形资产的账龄和折旧(分别影响相对折旧和摊销费用)以及资产和负债调整率、汇率差异和基于股份的支付费用造成的潜在差异,促进了公司在不同时期和公司之间的业绩比较。调整后的息税折旧摊销前利润对投资者评估我们的经营业绩很有用,因为投资者、证券分析师和其他利益相关方广泛使用调整后的息税折旧摊销前利润来衡量公司的经营业绩,而不考虑与重估、汇率差异和股份支付相关的支出。调整后的毛利,不包括折旧和摊销以及基于股份的支付费用,是非国际财务报告准则的衡量标准,定义为不包括摊销费用的毛利。我们认为,在评估公司的运营时,还应考虑上述调整后的毛利。调整后的毛利润通过抵消因库存和无形资产摊销变化而造成的潜在差异,促进了不同时期和公司之间的毛利率和毛利率的比较。调整后的毛利对投资者评估我们的业绩很有用,因为它使投资者、证券分析师和其他利益相关方能够在不考虑摊销费用等非现金项目的情况下衡量公司的业绩。调整后的毛利率的计算方法是将调整后的毛利除以收入。息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和调整后毛利不代表根据IF RS经营活动产生的现金,不应将其视为净收益(亏损)的替代方案,以此作为我们经营业绩的指标或流动性的衡量标准。这些指标应与我们的合并损益表和其他综合收益表中列报的净收益(亏损)一起考虑。其他公司对这些衡量标准的计算方式可能与我们不同。净现金消耗是一项非国际财务报告准则衡量标准,定义为扣除库存股回购和Stratasys股票后的现金、现金等价物和存款的变化。我们认为,在评估公司的财务实力时,应考虑上述净现金消耗。净现金购买量可以让我们了解随着时间的推移,我们对现金和现金流的使用发生了怎样的变化。A0 A1
© 2024 纳米维度。版权所有。未经许可,严禁分发、引用或复制。14 非国际财务报告准则指标的对账以下是根据国际财务报告准则(“IFRS”)万年计算的税前收入对账。息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润以及根据国际财务报告准则计算的毛利润调整至调整后的毛利。查看2024年8月20日发布的2024年第二季度Nano Dimension新闻稿中的完整对账和解释 2024年第二季度第二季度金额以千美元计 (44,261) (9,406) 净亏损 141 78 税收支出 1,365 1,540 折旧和摊销 (10,535) (12,047) 利息收入 (53,290) (19,835) 息税折旧摊销前利润 31,524 (11,522) 财务损失 (收入)来自资产负债重估的收入 2,275 2,430 汇率差异 3,373 5,418 股基薪酬支出 (16,118) (23,509) 2024 年第二季度调整后息税折旧摊销前利润(亏损)2023 年第二季度金额为千美元 6,808 6,495 总额利润 43 120 折旧和摊销 127 390 基于股票的薪酬支出 6,978 7,005 2024 年第二季度调整后的毛利 2023 年第二季度调整后的毛利金额 27,644 36,925 营业费用 3,246 5,028 基于股票的薪酬支出 24,398 31,897 不包括基于股份的薪酬支出 A0
© 2024 纳米维度。版权所有。未经许可严禁分发、引用或复制。以千美元计 15 个金额关键指标 2024 年第二季度现金流资产负债表 2024 年第二季度第二季度损益表 2024 年第二季度 2023 年第二季度 (29,207) (31,872) 现金、现金等价物和存款变动 910,977 1,194,152 总资产 14,986 14,737 总收入 18,190 1,349 股美国股票回购 40,722 44,596 总负债 6,978 7,005 调整后毛利 1 (11,017) (30,523) 净现金消耗 2 870,255 1,149,556 总权益 47% 48% 调整后毛利率 (16,118) (23,509)调整后的息税折旧摊销前利润(亏损)1.参见幻灯片14中国际财务报告准则与非国际财务报告准则的对账2.扣除库存股回购后的现金、现金等价物和存款的变化
© 2024 纳米维度。版权所有。未经许可,严禁分发、引用或复制。16 其他免责声明任何要约或招揽本演示文稿不旨在也不构成买入或卖出任何证券的要约或征求任何投票或批准,也不得在任何此类司法管辖区进行任何证券的出售,也不得在根据任何此类证券法的证券法注册或资格认定为非法的司法管辖区进行任何证券出售管辖权。除非通过符合《证券法》第10条要求的招股说明书,否则不得发行证券。有关该交易的更多信息以及在哪里可以找到该交易,Dm于2024年8月15日向美国证券交易委员会提交了最终委托书。DM还可能就拟议的交易向美国证券交易委员会提交其他相关文件。本文件不能取代 Dm 可能向美国证券交易委员会提交的委托书或任何其他文件。最终的代理声明已邮寄给Dm的股东。我们敦促投资者和证券持有人仔细而完整地阅读委托书和可能向美国证券交易委员会提交的任何其他相关文件,以及这些文件的任何修正或补充,因为它们包含或将包含有关拟议交易的重要信息。投资者和证券持有人可以在美国证券交易委员会维护的网站http: //www. sec. gov上免费获得委托声明和其他包含有关Dm和拟议交易重要信息的文件的副本。Nano Dimension向美国证券交易委员会提交的文件的副本可在DM的网站上免费获得,网址为https: //ir. desktopmetal。com/sec-filings/all-sec-filings/all-sec-filings-all-sec-filingSolicitation Nano Dimension、Dm的参与者及其各自的某些董事和执行官可能被视为参与向Dm股东征集拟议交易的代理人。Nano Dimension于2024年3月21日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日财年的20-F表年度报告中列出了有关Nano Dimension董事和执行官的信息,包括其通过证券持股或其他方式对他们的直接或间接权益的描述。有关德国董事和执行官的信息,包括通过证券持股或其他方式对其直接或间接权益的描述,载于德国于2024年4月23日向美国证券交易委员会提交的2024年年度股东大会委托书和2024年3月15日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告。委托书和就拟议交易向美国证券交易委员会提交的其他相关材料中包含有关代理招标参与者的其他信息以及对他们通过证券持股或其他方式产生的直接和间接利益的描述。在做出任何投票或投资决定之前,投资者应仔细阅读委托书。您可以使用上述来源从 Nano Dimension 或 Dm 免费获得这些文件的副本。
© 2022 纳米维度。版权所有。未经许可严禁分发、引用或复制。17 谢谢