附录 99.1
Nano Dimension宣布2024年第二季度及2024年下半年 结果
Nano Dimension历史上最好的季度
财务实力持续改善 和
变革性并购交易
每季度 收入创历史新高，达到1,500万美元
较上涨2％ 2023 年第二季度
总计 利润率提高了136个基点
2024 年第二季度为 45.4%，高于 2023 年第二季度的 44.1%
调整后的毛利率提高了75个基点
2024 年上半年为 48.1%，高于 2023 年上半年的 47.3%
公司将净现金消耗减少了69％
2024 年上半年的 1800 万美元，低于 2023 年上半年的5800万美元
宣布收购台式机的最终协议 金属
下一季度末
打造增材制造领域的领导者
电话会议将于今天上午 9:00 举行 东部夏令时间
8月20日，马萨诸塞州沃尔瑟姆th， 2024年—纳米维度有限公司（纳斯达克股票代码：nnDM，“Nano Dimension” 或 “公司”），行业领导者 在增材制造电子产品、增材印刷电路板组装和打印头驱动器及软件 (AME) 中， 也是增材制造机器和材料（AM）的供应商，今天公布了第二份财务业绩 截至6月30日的季度th，2024年，并分享了公司首席执行官的一封信。
收入：
| ● | 2024年第二季度为1,500万美元，而2023年第二季度为1,470万美元。 |
| ● | 2024年上半年为2,840万美元，而2023年上半年为2970万美元。 |
毛利率（“GM”）：
| ● | 2024 年第二季度为 45.4%，而 2023 年第二季度为 44.1%。 |
| ● | 2024年上半年为45.8％，而2023年上半年为44.0％。 |
调整后的毛利率（“调整后总经理”）：
| ● | 2024年第二季度为46.6％，而2023年第二季度为47.5％。 |
| ● | 2024年上半年为48.1％，而2023年上半年为47.3％。 |
净收益/亏损：
| · | 与2023年第二季度相比，2024年第二季度的亏损为4,430万美元 损失940万美元。 |
| · | 与2023年上半年相比，2024年上半年的亏损为7,920万美元 收入为1,260万美元。 |
净收益/亏损不包括公司变动 Stratasys 持有的股份：
| · | 与2023年第二季度相比，2024年第二季度的亏损为1,290万美元 损失2,130万美元。 |
| · | 与2023年上半年相比，2024年上半年的亏损为2,210万美元 损失4,460万美元。 |
调整后的息税折旧摊销前利润
| ● | 2024年第二季度为负1,610万美元，而2023年第二季度的负数为2350万美元。 |
| ● | 2024年上半年为负2970万美元，而2023年上半年为负4,720万美元。 |
公司改善了净现金消耗1 通过 进一步减少开支：
| ● | 2024年第二季度为负1,100万美元，而2023年第二季度的负数为3,100万美元。 |
| ● | 2024年上半年为负1,800万美元，而2023年上半年的负数为5800万美元。 |
有关调整后通用汽车、净收益/亏损的详细信息 不包括公司持有的Stratasys股票的变化，调整后的息税折旧摊销前利润和净现金消耗可以在下面找到 在 “非国际财务报告准则指标” 下发布的新闻稿。
首席执行官致股东的信：
亲爱的股东们，
令人兴奋 随着贵公司从上到下的持续改善，时代在向前迈进。此外，变革性并购的终极目标 该协议预计将成倍地改变我们商业模式的规模、构成和优点。
在我们的 今天的生意
第一个 值得一提的是，今年的季度收入为1,500万美元。这是一项记录，尤其是在所谓的宏观经济背景下 看来我们行业中的所有公司都证明这些不利因素和高利率是极具挑战性的。我们的曝光率 目前，市场显示 “不利因素” 主要出现在中欧。
但是我们是 不只是固步自封。随着收入低于收入并流入现金，我们看到我们的财务实力将持续改善 流。自从我们在2023年第三季度宣布重塑纳米计划以来，这一直是我们领导团队关注的焦点。我们的努力正在取得成效 水果。将2024年上半年的数据与2023年的数据进行比较时，我们发现总收入增长了183个基点 利润率和净现金消耗减少4000万美元。后者是一个巨大的变化， 这反映了我们团队为实现协同效应和组织效率所做的辛勤工作。
| 1 | 现金、现金等价物和扣除国库后的存款变动 股票回购。 |
2
同样重要的是要指出我们的进步 财务实力不是以牺牲创新为代价的。在2024年第二季度，我们看到了我们的工业人工智能集团DeepCube以及我们各自的团队 材料和软件团队都在研究新的开发项目，这将提高我们的产品和服务对客户的影响。 我们的增材电子团队实施了新的集成检测系统 (I2S)，该系统汇集了取放功能 带在线检查。全球喷墨系统有限公司（“GIS”）的团队还宣布与Esko-Graphics建立新的合作伙伴关系 BV 和 Fiery, LLC 结合了合作伙伴各自的工作流程自动化、印前、色彩管理和作业管理解决方案 使用 GIS 的先进打印控制系统，为工业 4.0 智能打印创建简化流程。
展望， 向前迈进：
有 还有更多工作要做。虽然我们的员工应该为自己取得的成就感到自豪，但管理层不应休息。的未来 纳米维度 毫无疑问，将取决于我们收购Desktop Metal, Inc.（纽约证券交易所代码：DM）（“DM”）的协议的最终完成， 我们最初从 2022 年底开始工作，在 2023 年底再次工作，并于 7 月 3 日宣布rd，2024。此次收购将创建一个 美国的领导者
合并的 公司将汇集优秀的团队和美国最先进的产品组合之一，用于批量生产。我也相信这个组合 引人注目，因为产品和服务组合可以说具有长期的高增长潜力。团结起来，我们将 加快我们的行业向集成数字制造解决方案的过渡。
现在那样 协议签署后，该团队致力于为最大限度地尽快实现协同效应做准备。 为此，我们正在制定合并后的整合计划，以确保从交易完成后的第一天起实现无缝过渡。
我相信 此次收购以极具吸引力的估值为我们的股东提供了担保，总对价最多为 1.83亿美元，加上一些可能的调整，低至1.35亿美元。这创建了一家估值公司，该公司基于上次的完整报告 自2023年以来的年度数据，收入为2.46亿美元，其中28％来自与消耗品相关的经常性收入， 服务。
话虽如此 如有必要，我们打算放弃增加收入，以便在可能的情况下改善息税折旧摊销前利润和减少负数 现金流，同时推动现金产生和正利润。
最后， 随着我们最近持续的财务进步以及收购Dm的最终协议，我们的团队 “专注于激情” 关于为股东创造回报和扩大价值。我们将继续追求卓越运营和并购战略 这补充了我们的产品，为我们成为数字制造领导者的旅程提供了支持。
谢谢，
约夫·斯特恩
首席执行官兼董事会成员 导演的纳米维度
3
财务业绩：
第二季度的财务业绩 2024 年 6 月 30 日结束
| ● | 第二轮总收入 2024年季度为14,986,000美元，而2023年第二季度为14,737,000美元。增长归因于销售额的增加 公司的产品线。 |
| ● | 2024年第二季度的总收入成本为 8,178,000美元，而2023年第二季度为8,242,000美元。 |
| ● | 由于重组 公司在2023年第四季度执行的计划以及2024年采取的其他成本削减措施，公司的运营 与2023年第二季度相比，2024年第二季度所有部门的支出均有所下降。 |
| ● | 研发（“研发”）费用 2024年第二季度为9,121,000美元，而2023年第二季度为16,386,000美元。 减少的主要原因是工资和相关费用以及基于股份的薪酬支出、材料的减少 用于研发、分包商和专业服务，主要与组织协同效应有关。 |
| ● | 销售和营销费用 2024年第二季度为722.1万美元，而2023年第二季度为821.7万美元。这个 减少的主要原因是工资和相关费用减少, 这主要与组织协同作用有关。 | |
| ● | 一般和行政 2024年第二季度的支出为858.1万美元，而2023年第二季度的支出为12,322,000美元。这个 减少主要归因于专业服务的减少, 这主要与组织协同作用有关。 |
| ● | 其他费用，净额为 2024 年第二季度为 2,721,000 美元。上述费用与德国马克交易有关 成本。 |
| ● | 归属于所有者的净亏损 该公司2024年第二季度的净亏损为43,971,000美元，合每股亏损0.20美元 该公司在2023年第二季度为9,119,000美元，合每股收益0.04美元。增加的主要原因是重新估值 公司对证券的投资。 |
六个月的财务业绩 2024 年 6 月 30 日结束
| ● | 截至2024年6月30日的六个月期间，总收入为28,35万美元，而总收入为29,702,000美元 在截至 2023 年 6 月 30 日的六个月期间。下降归因于公司产品线的销售下降 在 2024 年第一季度。 |
| ● | 截至2024年6月30日的六个月期间，总收入成本为15,364,000美元，相比之下 截至2023年6月30日的六个月期间为16,641,000美元。下降主要归因于该公司的销售额下降 产品线。 |
| ● | 由于公司在2023年第四季度执行的重组计划以及其他 2024年采取了成本削减措施，公司所有部门的运营支出在上半年均有所下降 2024 年与 2023 年上半年相比。 |
| ● | 截至2024年6月30日的六个月期间的研发费用为 18,254,000美元，而截至2023年6月30日的六个月期间为35,636,000美元。下降主要归因于 工资和相关费用减少，基于股份的薪酬支出、研发用材料、分包商和 专业服务，主要与组织协同作用有关。 |
| ● | 截至6月30日的六个月期间的销售和营销费用， 2024年为13,738,000美元，而截至2023年6月30日的六个月期间为15,703,000美元。减少的主要原因是 工资和相关支出以及基于股份的薪酬支出在很大程度上有所减少 与组织协同作用有关。 |
| ● | 截至6月30日的六个月期间的一般和管理费用， 2024年为18,183,000美元，而截至2023年6月30日的六个月期间为23,35.5万美元。减少的主要原因是 专业服务开支减少，主要与组织协同作用有关。 |
| ● | 截至2024年6月30日的六个月期间的其他支出为 2,612,000 美元。上述费用主要与德国的交易成本有关。 |
| ● | 六个月内归属于本公司所有者的净亏损 与归属于公司所有者的净收益相比，截至2024年6月30日的期间为78,743,000美元，合每股亏损0.35美元 截至2023年6月30日的六个月期间为13,103,000美元，合每股0.05美元，收益主要归因于重估 公司对证券的投资。 |
4
电话会议信息
该公司将举行电话会议，讨论这些财务问题
今天，8 月 20 日的结果th，2024年，美国东部时间上午9点（美国东部夏令时间下午4点），可根据以下详细信息进行访问。
网络直播链接：https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=YLm29wAA
对于手机：
美国拨入号码（免费电话）：1-844-695-5517
国际拨入号码：1-412-902-6751
以色列拨入号码（免费电话）：1-80-9212373
请申请 “纳米尺寸” NNDM 在电话会议接线员提示时致电”。对于那些无法参加电话会议的人，将有重播 可从 Nano Dimension 网站上的链接获得，网址为 http://investors.nano-di.com/events-and-presentations。
关于《纳米维度》
Nano Dimension（纳斯达克股票代码：NNDM）的愿景是改造现有的 电子和机械制造进入工业 4.0 环保且经济高效的精密增材电子设备 和制造业——通过随时按需提供将数字设计转换为电子或机械设备的解决方案， 任何地方。
Nano Dimension 的策略由以下应用驱动 基于深度学习的人工智能通过使用自学习和自我改进系统来推动制造能力的提高 通过云端管理分布式制造网络。
Nano Dimension已为超过2,000名垂直目标客户提供服务 市场包括航空航天和国防、先进汽车、高科技工业、特种医疗技术、研发和学术界。 该公司设计和制造增材电子和增材制造 3D 打印机和消耗品。添加剂 电子是能够设计和开发高性能电子设备（Hi-ped®）的制造机器。添加剂 制造业包括用于生产基于金属、陶瓷和特种聚合物的应用的制造解决方案（毫米起） 以微米精度精确到几厘米的尺寸。
通过整合其产品组合，Nano Dimension 具有快速原型制作、高混合小批量生产、知识产权安全、环境影响最小和为制造而设计等优势 能力，所有这些都通过增材制造的无限可能性得以释放。
欲了解更多信息，请访问 www.nano-di.com。
5
前瞻性陈述和其他免责声明
本新闻稿包含前瞻性陈述 根据1995年《私人证券诉讼改革法》和其他联邦政府的 “安全港” 条款 证券法。诸如 “期望”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信” 之类的词语 “寻求”、“估计” 以及此类词语的类似表述或变体旨在识别前瞻性 声明。具体而言，本新闻稿包括有关以下内容的声明：（i）预期的变革性并购最终协议 以指数方式改变Nano Dimension的规模、构成和业务优势，（ii）此次收购将造就Am的领导者， (iii) 合并后的公司将汇集优秀的团队和美国最先进的产品组合之一进行批量生产，(iv) Nano Dimension相信这种组合非常引人注目，因为它将一家拥有最广泛产品组合的公司结合在一起 以及与另一家具有最大增长潜力的产品和服务的公司在丹麦提供的服务，（v），两家公司加起来将 以可观的增长速度加快其行业向数字制造解决方案的过渡，（六）最终的合并考虑因素， 这要视某些调整和对这些调整的预期以及收盘时间而定, (七) 收盘后, 如果需要，Nano Dimension打算在几个季度内放弃增加收入，以便尽可能提高息税折旧摊销前利润 并减少负现金流，同时推动现金产生和正利润，（viii）提高Nano Dimension的影响力 产品和服务，（ix）Nano Dimension的并购战略，以及（x）Nano Dimension将继续追求卓越运营 以及与其产品相辅相成的并购战略，为其成为数字制造领导者的旅程提供支持。因为这样 声明涉及未来事件，基于Nano Dimension和DM当前的预期，受各种影响 风险和不确定性。此次收购受成交条件的约束，其中一些条件超出了Nano Dimension或Dm的控制范围。 Nano Dimension 或 Dm 的实际结果、性能或成就可能与 Nano Dimension 或 Dm 中描述或暗示的结果存在重大差异 本新闻稿中的声明。本新闻稿中包含或暗示的前瞻性陈述受其他风险影响 以及不确定性，包括 (i) Nano与Dm之间拟议交易的最终结果，包括以下可能性 DM的股东将拒绝拟议的交易，（ii）拟议交易的公告对能力的影响 Nano Dimension 和 Dm 负责运营业务、留住和雇用关键人员并维持良好的业务关系 (iii) 拟议交易的时间，(iv) 可能导致交易的任何事件、变更或其他情况的发生 终止拟议交易；(v) 满足成交条件直至拟议交易完成的能力（包括 任何必要的股东批准），（vi）公司的交易费用超过预期；（vii）公司提款 关于Nano Dimension提供的贷款额度，（vii）与完成拟议交易相关的其他风险和相关行动 以及（viii）Nano Dimension年度 “风险因素” 标题下讨论的风险和不确定性 关于2024年3月21日向美国证券交易委员会提交的20-F表格以及随后向美国证券交易委员会提交的任何文件中的报告，标题为 “风险” 因素” 载于德国于2024年3月15日向美国证券交易委员会提交的10-k表年度报告以及随后向美国证券交易委员会提交的任何文件中。 本新闻稿中包含的合并后的公司财务信息尚未经过Nano Dimension的审计师的审计或审查 而且此类信息仅供参考。您应注意，此类合并后的公司信息尚未准备就绪 符合经修订的1933年《美国证券法》第S-X条例第11条，且意图不符合该条例 （“证券法”）。除非法律另有要求，否则Nano Dimension没有义务公开发布任何 对这些前瞻性陈述进行修订，以反映本文发布之日之后的事件或情况或反映以下情况的发生 意想不到的事件。为方便起见，我们提供了网站的参考和链接，这些网站上包含的信息 未以引用方式纳入本新闻稿。Nano Dimension对第三方网站的内容概不负责。
不得提出要约或邀请
本新闻稿不打算也不应该 不构成买入或卖出要约或征求买入或卖出任何证券的要约，或征集任何投票或 批准，在任何司法管辖区，如果此类要约、招揽或出售先前是非法的，也不得出售任何证券 根据任何此类司法管辖区的证券法进行注册或获得资格。不得发行证券，除非 符合《证券法》第10条要求的招股说明书的手段。
有关交易的附加信息以及在哪里可以找到它
关于拟议的交易，DM 2024 年 8 月 15 日向美国证券交易委员会提交了最终委托书。Dm 还可能向美国证券交易委员会提交其他相关文件 拟议的交易。本文件不能取代 Dm 可能向美国证券交易委员会提交的委托书或任何其他文件。这个 最终委托书已邮寄给 Dm 的股东。敦促投资者和证券持有人阅读委托书 以及可能向美国证券交易委员会提交的任何其他相关文件，以及对这些文件的任何修正或补充，请仔细阅读 以及它们是否以及何时出现，因为它们包含或将包含有关拟议的重要信息 交易。投资者和证券持有人可以免费获得委托声明和其他包含重要信息的文件的副本 关于DM和拟议的交易，请访问美国证券交易委员会维护的网站 http://www.sec.gov。向其提交的文件的副本 该公司的美国证券交易委员会可在DM的网站上免费获得，网址为 https://ir.desktopmetal.com/sec-filings/all-sec-filings。
招标参与者
纳米维度、Dm 及其相应的某些维度 董事和执行官可被视为参与向德国股东征集代理人的活动 拟议的交易。有关Nano Dimension董事和执行官的信息，包括其董事的描述 或通过证券持股或其他方式获得的间接权益，载于Nano本财年的20-F表年度报告 已于 2023 年 12 月 31 日结束，已于 2024 年 3 月 21 日向美国证券交易委员会提交。有关Dm董事和执行官的信息， 包括通过持有证券或其他方式对其直接或间接权益的描述，载于DM的委托书中 2024年4月23日向美国证券交易委员会提交的2024年年度股东大会，以及德国的10-K表年度报告 截至2023年12月31日的财政年度，该财年已于2024年3月15日向美国证券交易委员会提交。有关参与者的其他信息 在代理招标中，通过持有证券或其他手段对其直接和间接权益的描述包含在 向美国证券交易委员会提交的有关拟议交易的委托书和其他相关材料。投资者应阅读委托书 在做出任何投票或投资决定之前，请仔细陈述。您可以从 Nano Dimension 免费获得这些文件的副本 或 Dm 使用上述来源。
纳米维度投资者关系联系人
Tomer Pinchas，首席财务官兼首席运营官 | ir@nano-di.com
6
未经审计的合并财务报表 位置截止于
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||||||
| 2023 | 2024 | 20232 | ||||||||||
| （以千美元计） | （未经审计） | （未经审计） | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | 454,555 | 231,777 | 309,571 | |||||||||
| 银行存款 | 499,841 | 532,042 | 541,967 | |||||||||
| 限制性存款 | 60 | 60 | 60 | |||||||||
| 贸易应收账款 | 12,523 | 12,150 | 12,710 | |||||||||
| 其他应收账款 | 5,360 | 5,134 | 11,290 | |||||||||
| 库存 | 19,546 | 19,289 | 18,390 | |||||||||
| 流动资产总额 | 991,885 | 800,452 | 893,988 | |||||||||
| 限制性存款 | 858 | 875 | 881 | |||||||||
| 投资证券 | 172,185 | 81,342 | 138,446 | |||||||||
| 递延税 | 249 | — | — | |||||||||
| 其他应收账款 | 826 | — | — | |||||||||
| 不动产、厂房和设备，净额 | 14,014 | 15,969 | 16,716 | |||||||||
| 使用权资产 | 14,135 | 10,104 | 12,072 | |||||||||
| 无形资产 | — | 2,235 | 2,235 | |||||||||
| 非流动资产总额 | 202,267 | 110,525 | 170,350 | |||||||||
| 总资产 | 1,194,152 | 910,977 | 1,064,338 | |||||||||
| 负债 | ||||||||||||
| 贸易应付账款 | 3,216 | 2,935 | 4,696 | |||||||||
| 其他应付账款 | 21,173 | 20,374 | 25,265 | |||||||||
| 租赁负债的当期部分 | 4,611 | 3,558 | 4,473 | |||||||||
| 银行贷款的当期部分 | 274 | 139 | 38 | |||||||||
| 流动负债总额 | 29,274 | 27,006 | 34,472 | |||||||||
| 与政府补助金有关的责任 | 1,882 | 2,019 | 1,895 | |||||||||
| 员工福利 | 2,485 | 3,698 | 2,773 | |||||||||
| 与认股权证有关的责任 | 140 | — | — | |||||||||
| 长期租赁责任 | 10,168 | 7,652 | 8,742 | |||||||||
| 递延所得税负债 | — | — | 75 | |||||||||
| 银行贷款 | 647 | 347 | 595 | |||||||||
| 非流动负债总额 | 15,322 | 13,716 | 14,080 | |||||||||
| 负债总额 | 44,596 | 40,722 | 48,552 | |||||||||
| 股权 | ||||||||||||
| 非控股权益 | 892 | 618 | 1,011 | |||||||||
| 股本 | 396,238 | 405,690 | 400,700 | |||||||||
| 股票溢价和资本储备 | 1,298,124 | 1,301,022 | 1,299,542 | |||||||||
| 国库股 | (24,768 | ) | (167,651) | ) | (97,896) | ) | ||||||
| 外币折算储备 | 1,176 | 1,252 | 2,929 | |||||||||
| 净固定收益负债的重新计量（IAS 19） | 1,448 | (726 | ) | 707 | ||||||||
| 累计亏损 | (523,554) | ) | (669,950) | ) | (591,207) | ) | ||||||
| 归属于本公司所有者的权益 | 1,148,664 | 869,637 | 1,014,775 | |||||||||
| 权益总额 | 1,149,556 | 870,255 | 1,015,786 | |||||||||
| 负债和权益总额 | 1,194,152 | 910,977 | 1,064,338 | |||||||||
| 2 | 2023 年 12 月 31 日的余额来自公司的 经审计的年度财务报表。 |
7
未经审计的合并利润表 或亏损和其他综合收益
六
已结束的月份 | 三个月已结束 | 年
已结束 | ||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||
| 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | ||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||
| 收入 | 29,702 | 28,350 | 14,737 | 14,986 | 56,314 | |||||||||||||||
| 收入成本 | 16,447 | 15,299 | 8,180 | 8,157 | 30,759 | |||||||||||||||
| 收入成本-库存减记 | 194 | 65 | 62 | 21 | 97 | |||||||||||||||
| 总收入成本 | 16,641 | 15,364 | 8,242 | 8,178 | 30,856 | |||||||||||||||
| 毛利润 | 13,061 | 12,986 | 6,495 | 6,808 | 25,458 | |||||||||||||||
| 研究和开发费用 | 35,636 | 18,254 | 16,386 | 9,121 | 62,004 | |||||||||||||||
| 销售和营销费用 | 15,703 | 13,738 | 8,217 | 7,221 | 31,707 | |||||||||||||||
| 一般和管理费用 | 23,355 | 18,183 | 12,322 | 8,581 | 58,254 | |||||||||||||||
| 其他支出（收入），净额 | — | 2612 | — | 2,721 | (1,627) | ) | ||||||||||||||
| 营业亏损 | (61,633) | ) | (39,801) | ) | (30,430) | ) | (20,836) | ) | (124,880 | ) | ||||||||||
| 财务收入 | 80,780 | 21,846 | 23,954 | 10,535 | 70,934 | |||||||||||||||
| 财务费用 | 6,442 | 61,143 | 2,852 | 33,819 | 1,652 | |||||||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | 12,705 | (79,098) | ) | (9,328) | ) | (44,120 | ) | (55,598) | ) | |||||||||||
| 税收优惠（费用） | (152) | ) | (125) | ) | (78 | ) | (141 | ) | (62) | ) | ||||||||||
| 该期间的收入（亏损） | 12,553 | (79,223) | ) | (9,406) | ) | (44,261) | ) | (55,660) | ) | |||||||||||
| 可归因于非控股权益的损失 | (550) | ) | (480) | ) | (287) | ) | (290 | ) | (1,110) | ) | ||||||||||
| 归属于所有者的收入（亏损） | 13,103 | (78,743) | ) | (9,119) | ) | (43,971) | ) | (54,550) | ) | |||||||||||
| 每股收益（亏损） | ||||||||||||||||||||
| 每股基本收益（亏损） | 0.05 | (0.35 | ) | (0.04) | ) | (0.20) | ) | (0.22) | ) | |||||||||||
| 在首次确认综合收益后已经或将要转为损益的其他综合收益项目 | ||||||||||||||||||||
| 国外业务的外币折算差额 | 597 | (1,708) | ) | 194 | (4) | ) | 2,368 | |||||||||||||
| 其他不会转为损益的综合收益项目 | ||||||||||||||||||||
| 调整扣除税后的净固定福利负债（IAS 19） | (1,060) | ) | (1,433) | ) | (1,060) | ) | — | (1,801) | ) | |||||||||||
| 该期间的其他综合收益（亏损）总额 | (463) | ) | (3,141 | ) | (866 | ) | (4) | ) | 567 | |||||||||||
| 该期间的综合收益（亏损）总额 | 12,090 | (82,364) | ) | (10,272) | ) | (44,265) | ) | (55,093) | ) | |||||||||||
| 归属于非控股权益的全面亏损 | (546) | ) | (511) | ) | (296) | ) | (297) | ) | (1,088 | ) | ||||||||||
| 归属于本公司所有者的综合收益（亏损） | 12,636 | (81,853) | ) | (9,976) | ) | (43,968) | ) | (54,005) | ) | |||||||||||
8
合并权益变动表 （未经审计）
（以千美元计）
| 分享 首都 | 分享 保费 和资本 储备 | 重新测量 国际会计准则第19号 | 财政部 股份 | 国外 货币 翻译 保留 | 累积 损失 | 总计 | 非- 控制 利益 | 总计 公正 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在截至2024年6月30日的六个月中： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | 400,700 | 1,299,542 | 707 | (97,896) | ) | 2,929 | (591,207) | ) | 1,014,775 | 1,011 | 1,015,786 | |||||||||||||||||||||||||
| 非控股方对子公司的投资 | — | — | — | — | — | — | — | 118 | 118 | |||||||||||||||||||||||||||
| 该期间的损失 | — | — | — | — | — | (78,743) | ) | (78,743) | ) | (480) | ) | (79,223) | ) | |||||||||||||||||||||||
| 该期间的其他综合损失 | — | — | (1,433) | ) | — | (1,677) | ) | — | (3,110) | ) | (31) | ) | (3,141 | ) | ||||||||||||||||||||||
运动 认股权证、期权和限制性股票单位的归属 | 4,990 | (4,990) | ) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
回购 库藏股 | — | — | — | (69,755) | ) | — | — | (69,755) | ) | — | (69,755) | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 已收购基于股份的付款 | — | (363 | ) | — | — | — | — | (363 | ) | — | (363 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的付款 | — | 6,833 | — | — | — | — | 6,833 | — | 6,833 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | 405,690 | 1,301,022 | (726 | ) | (167,651) | ) | 1,252 | (669,950) | ) | 869,637 | 618 | 870,255 | ||||||||||||||||||||||||
9
| 分享 首都 | 分享 保费 和资本 储备 | 重新测量 国际会计准则第19号 | 财政部 股份 | 演示文稿/ 国外 货币 翻译 保留 | 累积 损失 | 总计 | 非- 控制 利益 | 总计 公正 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | 数千个 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在截至2024年6月30日的三个月中： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | 404,366 | 1,298,973 | (726 | ) | (149,461) | ) | 1,249 | (625,979) | ) | 928,422 | 857 | 929,279 | ||||||||||||||||||||||||
| 非控股方对子公司的投资 | — | — | — | — | — | — | — | 58 | 58 | |||||||||||||||||||||||||||
| 该期间的损失 | — | — | — | — | — | (43,971) | ) | (43,971) | ) | (290 | ) | (44,261) | ) | |||||||||||||||||||||||
| 该期间的其他综合收益（亏损） | — | — | — | — | 3 | — | 3 | (7) | ) | (4) | ) | |||||||||||||||||||||||||
行使认股权证、期权 以及限制性股票单位的归属 | 1,324 | (1,324) | ) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
回购库存股 | — | — | — | (18,190 | ) | — | — | (18,190 | ) | — | (18,190 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的付款 | — | 3,373 | — | — | — | — | 3,373 | — | 3,373 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | 405,690 | 1,301,022 | (726 | ) | (167,651) | ) | 1,252 | (669,950) | ) | 869,637 | 618 | 870,255 | ||||||||||||||||||||||||
10
合并现金流量表（未经审计）
（以千美元计）
| 截至6月30日的六个月 | 三个月已结束 6月30日 | 已结束的年份 12月31日 | ||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||
| 经营活动产生的现金流： | ||||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | 12,553 | (79,223) | ) | (9,406) | ) | (44,261) | ) | (55,660) | ) | |||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 2,963 | 3,431 | 1,540 | 1,365 | 6,544 | |||||||||||||||
| 净融资收入 | (17,622) | ) | (17,840) | ) | (9,470) | ) | (8,042) | ) | (46,281) | ) | ||||||||||
| 按公允价值记账的金融负债的重估 | 485 | 33 | 294 | 11 | 461 | |||||||||||||||
| 按公允价值核算的金融资产的重估 | (57,201 | ) | 57,104 | (11,925) | ) | 31,315 | (23,462) | ) | ||||||||||||
| 处置不动产、厂房和设备以及使用权资产造成的损失 | 345 | 6 | 221 | — | 326 | |||||||||||||||
| 递延所得税增加 | (95) | ) | — | (92) | ) | — | (11) | ) | ||||||||||||
| 基于股份的付款 | 11,542 | 6,833 | 5,418 | 3,373 | 20,101 | |||||||||||||||
| 其他 | 68 | 74 | 23 | 37 | 164 | |||||||||||||||
| (59,515) | ) | 49,641 | (13,991) | ) | 28,059 | (42,158) | ) | |||||||||||||
| 资产和负债的变化： | ||||||||||||||||||||
| 库存（增加）减少 | (1,212 | ) | (1,899) | ) | (667) | ) | 388 | (340) | ) | |||||||||||
| 其他应收账款 (增加) 减少额 | 669 | 5,845 | 1,520 | 1,256 | (5,775) | ) | ||||||||||||||
| 贸易应收账款（增加）减少 | (6,039) | ) | 3 | (2,331) | ) | (310) | ) | (5,603) | ) | |||||||||||
| 其他应付账款增加（减少） | (1,345) | ) | (3,779) | ) | (817) | ) | (1,862) | ) | 4,856 | |||||||||||
| 雇员福利增加（减少） | (399) | ) | 132 | 162 | 81 | (1,478) | ) | |||||||||||||
| 应付贸易款增加（减少） | (828) | ) | (1,410 | ) | (2,633) | ) | (1,065) | ) | 1,089 | |||||||||||
| (9,154) | ) | (1,108) | ) | (4,766) | ) | (1,512 | ) | (7,251) | ) | |||||||||||
| 用于经营活动的净现金 | (56,116) | ) | (30,690) | ) | (28,163) | ) | (17,714) | ) | (105,069) | ) | ||||||||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||||||||||||||
| 银行存款变动 | (151,391) | ) | 5,412 | 77,106 | 12,006 | (189,060) | ) | |||||||||||||
| 收到的利息 | 17,998 | 22,715 | 6,706 | 5,561 | 41,529 | |||||||||||||||
| 限制性银行存款的变化 | (34) | ) | (25) | ) | 237 | (14) | ) | (27) | ) | |||||||||||
| 购置不动产、厂房和设备 | (7,121) | ) | (1,169) | ) | (3,177) | ) | (393) | ) | (9,098) | ) | ||||||||||
| 收购无形资产 | — | (711) | ) | — | — | (1,524) | ) | |||||||||||||
| 在企业合并中以或有对价支付负债 | (9,255) | ) | — | (5,295) | ) | — | (9,255) | ) | ||||||||||||
| 其他 | — | — | — | — | 835 | |||||||||||||||
| 来自（用于）投资活动的净现金 | (149,803) | ) | 26,222 | 75,577 | 17,160 | (166,600 | ) | |||||||||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||||||||||||||
| 租赁付款 | (2,471) | ) | (2,306 | ) | (1,251 | ) | (1,166 | ) | (4,823) | ) | ||||||||||
| 偿还长期银行债务 | (96 | ) | (107 | ) | (39) | ) | (34) | ) | (536) | ) | ||||||||||
| 来自非控股权益的收益 | 550 | — | 550 | — | 1,089 | |||||||||||||||
| 政府补助金负债的确认金额 | (172) | ) | (101 | ) | (87) | ) | (65) | ) | (298) | ) | ||||||||||
| 企业合并中确认的股价保护付款 | (1,780) | ) | (363 | ) | (1,780) | ) | — | (4,459) | ) | |||||||||||
| 回购库存股 | (19,741) | ) | (69,755) | ) | (1,349) | ) | (18,190 | ) | (96,387) | ) | ||||||||||
| 用于融资活动的净现金 | (23,710) | ) | (72,632) | ) | (3,956) | ) | (19,455) | ) | (105,414) | ) | ||||||||||
| 现金和现金等价物的增加（减少） | (229,629) | ) | (77,100 | ) | 43,458 | (20,009) | ) | (377,083) | ) | |||||||||||
| 期初的现金和现金等价物 | 685,362 | 309,571 | 412,172 | 251,858 | 685,362 | |||||||||||||||
| 汇率波动对现金的影响 | (1,178 | ) | (694) | ) | (1,075) | ) | (72) | ) | 1,292 | |||||||||||
| 期末的现金和现金等价物 | 454,555 | 231,777 | 454,555 | 231,777 | 309,571 | |||||||||||||||
| 非现金交易： | ||||||||||||||||||||
| 通过信贷获得的无形资产 | — | — | — | — | 711 | |||||||||||||||
| 以信贷方式购置的不动产、厂房和设备 | 328 | 176 | (148 | ) | 176 | 214 | ||||||||||||||
| 信贷回购库存股 | 3,518 | — | 3,518 | — | — | |||||||||||||||
| 对使用权资产的认可 | 199 | 223 | 72 | 65 | 929 | |||||||||||||||
11
非国际财务报告准则指标
以下是计算得出的税前收入对账表 根据国际财务报告准则（“IFRS”），息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润以及总额的息税折旧摊销前利润 根据国际财务报告准则计算的利润转化为调整后的毛利：
| 在已结束的六个月中 6月30日 | 在已结束的三个月中 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||
| 以千美元计 | 以千美元计 | |||||||||||||||
| 净收益（亏损） | 12,553 | (79,223) | ) | (9,406) | ) | (44,261) | ) | |||||||||
| 税收支出 | 152 | 125 | 78 | 141 | ||||||||||||
| 折旧 | 2,963 | 3,431 | 1,540 | 1,365 | ||||||||||||
| 利息收入 | (23,567) | ) | (21,846) | ) | (12,047) | ) | (10,535) | ) | ||||||||
| 息税折旧摊销前利润（亏损） | (7,899) | ) | (97,513) | ) | (19,835) | ) | (53,290) | ) | ||||||||
| 资产和负债重估产生的财务费用 | (56,299) | ) | 57,496 | (11,522) | ) | 31,524 | ||||||||||
| 汇率差异 | 5,475 | 3,608 | 2,430 | 2,275 | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 11,542 | 6,833 | 5,418 | 3,373 | ||||||||||||
| 其他收入 | - | (115) | ) | - | - | |||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润（亏损） | (47,181) | ) | (29,691) | ) | (23,509) | ) | (16,118) | ) | ||||||||
| 毛利润 | 13,061 | 12,986 | 6,495 | 6,808 | ||||||||||||
| 折旧 | 186 | 184 | 120 | 43 | ||||||||||||
| 基于股份的付款 | 812 | 462 | 390 | 127 | ||||||||||||
| 调整后的毛利 | 14,059 | 13,632 | 7,005 | 6,978 | ||||||||||||
息税折旧摊销前利润是非国际财务报告准则衡量标准，其定义为 税前收入，不包括折旧和摊销费用以及利息收入。我们认为，如上所述，息税折旧摊销前利润 在评估公司的运营时应予以考虑。息税折旧摊销前利润为公司的业绩比较提供了便利 通过抵消资本结构和年龄的变化造成的潜在差异，以及不同时期和公司之间的差异 折旧费用和固定资产和无形资产摊销（影响相对折旧和摊销费用） 分别是），息税折旧摊销前利润有助于投资者评估我们的经营业绩，因为它被投资者、证券广泛使用 分析师和其他利益相关方在不考虑上述项目的情况下衡量公司的经营业绩。
调整后的息税折旧摊销前利润是非国际财务报告准则的衡量标准，其定义是 作为扣除其他财务收入、所得税、折旧和摊销、基于股份的付款和其他特别收入前的收益， 净额，包括对受损固定资产的额外补偿。其他财务支出（收入），净额包括汇率 差额以及财务收入或资产负债的重估.我们认为，如上所述，调整后的息税折旧摊销前利润应 在评估公司的运营时也要考虑。与息税折旧摊销前利润一样，调整后的息税折旧摊销前利润有助于运营业绩 通过消除资本结构变化造成的潜在差异（影响），从一个时期到另一个公司之间 其他财务支出（收入），净额），分别是固定资产和无形资产的账龄和折旧费用和摊销 （分别影响相对折旧和摊销费用），以及基于股份的付款费用和调整后的息税折旧摊销前利润 对投资者评估我们的经营业绩很有用，因为它被投资者、证券分析师和其他人广泛使用 利益相关方可以衡量公司的经营业绩，而不考虑非现金项目，例如与股份相关的费用 付款。
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调整后的毛利，不包括折旧 以及摊销和基于股份的薪酬支出，是非国际财务报告准则的衡量标准，定义为不包括摊销费用的毛利。 我们认为，在评估公司的运营时，还应考虑上述调整后的毛利。调整后 毛利润通过挖掘潜力，促进不同时期和公司之间的毛利率和毛利率的比较 由库存和无形资产摊销的变化引起的差异。调整后的毛利润对投资者很有用 评估我们的业绩，因为它使投资者、证券分析师和其他利益相关方能够衡量公司的表现 不考虑非现金项目的业绩，例如摊销费用。调整后的毛利率是通过除以调整后的毛利率计算得出的 按收入计算的毛利。
息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和调整后毛利 根据国际财务报告准则，不代表经营活动产生的现金，不应被视为净收入的替代品 （亏损）作为我们经营业绩的指标或衡量我们流动性的指标。应将这些措施结合起来考虑 净收益（亏损）如我们的合并损益表和其他综合收益表所示。其他公司可能 这些衡量标准的计算方式与我们不同。
净收益/亏损不包括公司变动 持有 Stratasys 的股份。我们认为，通过排除公司持有的Stratasys股票的价值 我们抵消了这些股票的波动性，为投资者提供了额外的衡量标准来评估这些股票的经营业绩 公司及其流动性。不应将这种衡量标准视为净收益（亏损）的替代方案，以此作为我们的指标 经营业绩或作为我们流动性的衡量标准。这种衡量标准应与净收益（亏损）一起考虑，因为 在我们的合并损益表和其他综合收益表中列报。
净现金消耗是非国际财务报告准则的衡量标准，其定义是 即扣除库存股回购和Stratasys股票后的现金、现金等价物和存款的变化。我们认为净现金 如上所述，在评估公司的财务实力时，应考虑烧伤。净现金消耗让人感觉如何 随着时间的推移，我们对现金和现金流的使用发生了变化。
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