在公司的首次公开募股中，公司指示信托账户的受托人美国股票转让与信托公司（“受托人”）清算信托账户中持有的美国政府国债或货币市场基金，并将信托账户中的所有资金以现金形式存入计息账户，直到我们完成初始业务合并或清算之前为止。根据此类指示，公司和受托人于2023年10月26日签署了2021年10月25日的《投资管理信托协议》修正案，该协议管理信托账户中持有的资金的投资，特别允许将这些资金投资到计息账户。

2023年4月13日，公司举行了股东特别会议（“第一次延期会议”），对将公司必须完成初始业务合并的日期从2023年4月25日延长至2023年10月25日的提案（“第一次延期修正案”）进行表决，股东在该次会议上批准了第一次延期修正提案。在批准第一延期修正案的投票中，持有人 18,211,208 公司A类普通股的股份（代表 79A类普通股的百分比（当时已流通）正确行使了将其股份赎回现金的权利。2023年10月20日，公司举行了股东特别会议（“第二次延期会议”），对将公司必须完成初始业务合并的日期从2023年10月25日延长至2024年4月25日的提案（“第二次延期修正提案”）进行表决，股东在该次会议上批准了第二次延期修正提案。在批准第二次延期修正案的投票中，持有人 2,587,259 公司A类普通股的股份（代表 54A类普通股的百分比（当时已流通）正确行使了将其股份赎回现金的权利。公司存入了美元132,000 存入信托账户，将完成初始业务合并的期限延长至2024年1月25日，随后在2024年1月、2月和3月进行了三次等额的月度存款，金额为美元44,031 双方都将初始业务合并期延长至2024年4月25日。2024年4月25日，公司举行了股东特别会议（“第三次延期会议”），对将公司必须完成初始业务合并的日期从2024年4月25日延长至2024年7月25日的提案（“第三次延期修正提案”）进行表决，股东在该次会议上批准了第三次延期修正案提案。在批准第三次延期修正提案的投票中，持有人 662,217 公司A类普通股的股份（代表 30A类普通股的百分比（当时已流通）正确行使了将其股份赎回现金的权利。公司在2024年4月、5月和6月存入了三笔相等的月度存款，金额为美元38,483 两者都将初始业务合并期延长至2024年7月25日。2024年7月24日，公司举行了股东特别会议（“第四次延期会议”），对将公司必须完成初始业务合并的日期从2024年7月25日延长至2024年12月25日的提案（“第四次延期修正提案”）进行表决，股东在该次会议上批准了第四次延期修正提案。在批准第四次延期修正案的投票中，持有人 705,330 公司A类普通股的股份（约相当于 46A类普通股的百分比（当时已流通）正确行使了将其股份赎回现金的权利。与此相关的这些兑换, 大约 $7.7 从信托账户中提取了100万美元用于为此类赎回提供资金，余额约为美元9.1 百万。该公司随后存入了大约 $25,020 按照实施作为第四次延期修正提案的一部分批准的首次一个月延期的要求存入信托账户，该提案将初始业务合并期限延长至2024年8月25日，如果相应地向信托账户存入更多存款，则可以继续延期一个月至2024年12月25日。

尽管几乎所有净收益都旨在普遍用于完成业务合并，但公司管理层在首次公开募股和出售私募认股权证的净收益的具体应用方面拥有广泛的自由裁量权。无法保证公司能够成功完成业务合并。公司必须完成一项或多项初始业务合并，其中一项或多项运营业务或资产的公允市场价值至少等于 80信托账户持有的净资产价值的百分比（定义见下文）（不包括递延承保佣金和信托账户所得利息的应缴税款）。只有在交易后公司拥有或收购的情况下，公司才会完成业务合并 50根据经修订的1940年《投资公司法》（“投资公司法”），目标公司或以其他方式收购目标业务的未偿有表决权证券的百分比或以上的百分比足以使其无需注册为投资公司。首次公开募股结束后，管理层已同意金额至少等于美元10.20 首次公开募股中出售的每单位，包括私募认股权证的收益，将存放在位于美国的信托账户（“信托账户”）中，直至：（i）企业合并完成和（ii）分配信托账户中持有的资金，如下所述，以较早者为准。

在赎回方面，公司记录的消费税负债为美元2.24 百万。

在第一次延期会议上，公司和赞助商与非关联第三方签订了非赎回协议（“非赎回协议”），根据该协议，这些第三方同意不兑换（或有效撤销任何赎回申请）总额的 5,020,000 与第一次延期会议有关的公司A类普通股（“非赎回股份”）的股份。作为上述承诺的交换，赞助商已同意转移总额 1,250,000 保荐人在初始业务合并完成后立即向此类第三方持有的公司b类普通股，前提是这些方在第一次延期会议之前继续持有此类非赎回股份。

业务合并协议

2023年6月26日，该公司为开曼群岛豁免公司（“Betters”）Betters Medical Investment Holdings Limited、开曼群岛豁免公司和Betters（“PubCo”）的直接全资子公司、特拉华州公司Betters Medical Merger Sub, Inc.、PubCo（“Merger Sub”）的直接全资子公司、特拉华州公司Betters Medical Merger Sub, Inc.（“Merger Sub”）的直接全资子公司，以及PubCo的直属全资子公司个人为 “收购实体”，统称为 “收购实体”），以及Tycoon Choice Global Limited，一家商业有限公司根据英属维尔京群岛法律注册成立，是Betters（“Tycoon”）的直接全资子公司，签订了业务合并协议（“业务合并协议”）。公司董事会一致批准了企业合并协议及其所设想的交易（“交易”）。这些交易还获得了PubCo、Merger Sub、Betters和Tycoon各董事会的一致批准，得到了Betters股东的批准，Tycoon的唯一股东的批准以及Merger Sub的唯一股东的批准。

2024年3月11日，双方签订了企业合并协议的第一修正案，其主要条款是：

2024年5月16日，双方签订了企业合并协议第二修正案，其主要条款是将最长延期日期从2024年5月25日延长至2024年8月25日。2024年6月17日，双方签订了企业合并协议第三修正案，其主要条款是规定：

公司将为已发行公开股票的持有人（“公众股东”）提供赎回其全部或部分公开股票的机会，可以是（i）与召集的股东大会批准业务合并有关，或（ii）通过与业务合并相关的要约进行要约。公司是寻求股东批准业务合并还是进行要约的决定将由公司作出。公众股东将有权以信托账户中当时金额的比例赎回其公开股票（最初预计为美元）10.20 每股公开股票，加上当时信托账户中的任何按比例计算的利息（扣除应付税款）。公司认股权证的业务合并完成后，将没有赎回权。根据会计准则编纂（“ASC”）主题480，需要赎回的公开股票按赎回价值入账，并被归类为临时股权。区分负债和权益”（“ASC 480”）。

如果公司寻求股东批准业务合并，则如果大多数已发行股票被投票赞成业务合并，或者法律或证券交易所规则要求的其他投票，则公司将继续进行业务合并。如果适用的法律或证券交易所上市要求不要求股东投票，并且公司出于商业或其他原因没有决定举行股东投票，则公司将根据其第二次修订和重述的公司注册证书（“公司注册证书”），根据美国证券交易委员会（“SEC”）的要约规则进行赎回，并在完成业务合并之前向美国证券交易委员会提交投标要约文件。但是，如果适用法律或证券交易所上市要求要求股东批准该交易，或者公司出于业务或其他原因决定获得股东批准，则公司将根据代理规则而不是要约规则，在进行代理招标的同时提出赎回股份。如果公司就业务合并寻求股东批准，则保荐人已同意对其创始人股份（定义见附注5）和在公开发行期间或之后购买的任何公开股进行投票，以支持批准业务合并。此外，无论他们对拟议交易投赞成票还是反对票，每位公众股东都可以选择不经表决和是否投票赎回其公开股票。

尽管如此，如果公司寻求股东批准业务合并但没有根据要约规则进行赎回，则公司注册证书规定，公众股东以及该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或 “团体”（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13条）将被限制赎回其股份的总金额超过 20未经公司事先同意，公开股份的百分比。

创始人股份的持有人同意 (a) 放弃他们持有的与完成业务合并有关的创始人股份和公共股份的赎回权，以及 (b) 不对公司注册证书提出修正案 (i) 修改公司允许与业务合并相关的赎回或赎回义务的实质内容或时机 100如果公司未在合并期（定义见下文）或（ii）与股东权利或业务合并前活动有关的任何其他条款完成业务合并，则为其公开股份的百分比，除非公司向公众股东提供赎回其公开股份的机会，同时进行任何此类修订。

如果公司尚未完成业务合并和/或向信托账户缴纳每月所需的供款 $25,019 由于能够延长至2024年12月25日（“合并期”），公司将（i）停止除清盘之外的所有业务，（ii）尽快但此后不超过十个工作日，以每股价格赎回公开股票，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有的资金所赚取的利息，但以前没有的利息获准纳税（最多减去美元）10万 用于支付解散费用的利息）除以当时已发行的公开股票的数量，赎回将完全取消公众股东作为股东的权利（包括获得进一步清算分配的权利，如果有的话），以及（iii）尽快消失

在进行此类赎回之后，经公司剩余股东和公司董事会批准，在合理情况下进行解散和清算，但每种情况都要遵守特拉华州法律规定的公司为债权人索赔作出规定的义务以及其他适用法律的要求。公司认股权证将没有赎回权或清算分配，如果公司未能在合并期内完成业务合并，认股权证将毫无价值地到期。

如果公司未能在合并期内完成业务合并，创始人股份的持有人已同意，放弃对创始人股份的清算权。但是，如果方正股份的持有人在首次公开募股时或之后收购了公共股票，则如果公司未能在合并期内完成业务合并，则此类公开股份将有权从信托账户中清算分配。承销商已同意，如果公司未在合并期内完成业务合并，则放弃其在信托账户中持有的递延承保佣金（见附注6）的权利，在这种情况下，这些金额将包含在信托账户中持有的可用于为赎回公开股票提供资金的其他资金中。如果进行此类分配，则剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于每单位的首次公开募股价格（美元）10.00)。

为了保护信托账户中持有的金额，保荐人同意，如果第三方就向公司提供的服务或出售的产品提出的任何索赔，或公司已与之讨论签订交易协议的潜在目标企业提出的任何索赔，将信托账户中的资金金额减少到 (i) 美元以下，则保荐人对公司承担责任10.20 每股公开股票或 (ii) 截至信托账户清算之日信托账户中持有的每股公开股票金额少于美元10.20 由于信托资产价值减少而产生的每股公开股票，每股公众股均扣除可能提取的用于纳税的利息金额，但对寻求访问信托账户的所有权利的豁免的第三方提出的任何索赔，以及根据公司对首次公开募股承销商对某些负债（包括经修订的1933年《证券法》规定的负债的赔偿）提出的任何索赔除外（“证券法”）。此外，如果已执行的豁免被认为无法对第三方执行，则赞助商对此类第三方索赔不承担任何责任。公司将努力让所有供应商、服务提供商（公司的独立注册会计师事务所除外）、潜在目标企业和与公司有业务往来的其他实体与公司签订协议，放弃信托账户中持有的款项的任何权利、所有权、利息或任何形式的索赔，从而努力减少保荐人因债权人的索赔而不得不对信托账户进行赔偿的可能性。

持续经营和管理层的计划

截至2024年6月30日，该公司的现金为美元110,602 以及营运资金赤字为美元12,880,452。

该公司在实施收购计划时已经产生了并将继续承担巨额成本，尽管该公司认为在必要时有足够的额外资本来源，但目前没有任何融资来源承诺提供额外资本，也无法保证此类额外资本最终会到位。此外，自这些未经审计的简明财务报表发布之日起，公司目前还有不到12个月的时间来完成业务合并，如果公司未能在合并期结束之前（自这些未经审计的简明财务报表发布之日起不到十二个月）完成初始业务合并，则必须进行清算和解散。关于公司根据2014-15年度会计准则更新（“ASU”）对持续经营注意事项的评估，”披露有关实体持续经营能力的不确定性，” 管理层已经确定，这些因素使人们对其继续经营的能力产生了重大怀疑。未经审计的简明财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整。按照特殊目的收购公司的惯例，如果公司在合并期内无法完成业务合并，它将停止所有运营并赎回公开股票。管理层计划在合并期间继续努力完善业务合并。

风险和不确定性

此外，10月7日，哈马斯对以色列发动了袭击，导致以色列对哈马斯宣战。哈马斯宣布意图由同情其事业的国家煽动对以色列的地区战争。此外，俄罗斯联邦和乌克兰仍处于战争状态。公司完成业务合并的能力或公司最终与之完成业务合并的目标业务的运营可能会受到这些军事行动及相关行动的重大不利影响

制裁。此外，公司完成交易的能力可能取决于筹集股权和债务融资的能力，而股权和债务融资可能会受到这些事件的影响，包括市场波动加剧，或者第三方融资的市场流动性下降无法按公司可接受的条件或根本无法获得第三方融资的市场流动性。该行动和相关制裁对世界经济的影响以及对公司财务状况、经营业绩或完成业务合并能力的具体影响尚无法确定。未经审计的简明财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整。

2024年1月24日，美国证券交易委员会发布了最终规则（“最终规则”），该规则于2024年7月1日生效，除其他事项外，涉及加强涉及SPAC和私人运营公司的业务合并交易的披露；修订适用于空壳公司交易的财务报表要求；有效限制美国证券交易委员会在与拟议业务合并交易相关的文件中使用预测；增加拟议业务合并交易中某些参与者的潜在责任；以及根据1940年《投资公司法》，SPAC可能在多大程度上受到监管。这些规则可能会对我们聘请金融和资本市场顾问、谈判和完成业务合并的能力产生重大不利影响，并可能增加与之相关的成本和时间。

2022 年降低通货膨胀法案

2022年8月16日，《2022年通胀削减法》（“投资者关系法”）签署成为联邦法律。《投资者关系法》除其他外规定了新的美国联邦 1对2023年1月1日当天或之后上市的美国国内公司和上市外国公司的某些美国国内子公司进行的某些股票回购征收的消费税百分比。消费税是针对回购公司本身征收的，而不是向其回购股票的股东征收的。消费税的金额通常为 1回购时回购股票公允市场价值的百分比。但是，为了计算消费税，允许回购公司将某些新股票发行的公允市场价值与同一纳税年度股票回购的公允市场价值相抵消。此外，某些例外情况适用于消费税。美国财政部（“美国财政部”）已被授权提供法规和其他指导，以执行和防止滥用或避开消费税。2024年4月，财政部发布了为消费税提供指导的拟议法规。在最终法规发布之前，纳税人可以依赖这些拟议的法规。根据拟议法规，国内上市公司的清算分配免征消费税。此外，在清算完成的同一应纳税年度发生的任何赎回也将免征此类税。

2022年12月31日之后发生的任何与业务合并、延期投票或其他回购相关的任何赎回或其他回购都可能需要缴纳消费税。公司是否以及在多大程度上需要缴纳与业务合并、延期投票或其他相关的消费税将取决于多种因素，包括（i）与业务合并、延期或其他相关的赎回和回购的公允市场价值，（ii）业务合并的结构，（iii）与业务合并相关的任何 “PIPE” 或其他股票发行的性质和金额（或以其他方式发行的与企业合并无关，而是在企业合并中发行的企业合并的同一应纳税年度）以及（iv）美国财政部监管和其他指导的内容。此外，由于消费税将由公司支付，而不是由赎回持有人支付，因此任何必要的消费税缴纳机制尚未确定。上述情况可能会导致完成业务合并的手头可用现金减少，也可能导致公司完成业务合并的能力减少。

公司确定，美元224,250,779 与赎回的A类普通股相关的信托账户价值（如上所述）需缴纳消费税。因此，应缴的消费税为 $2,242,508 在赎回时被确认，在未经审计的简明资产负债表中记作负债和累计赤字的支出。公司应计美元2,170,277 和 $72,231 分别在2023年和2024年征收消费税。公司将继续评估应付消费税，确认未来任何股票回购/赎回的额外消费税负担，并对2024年同期内任何未来股票发行的应计负债进行净额计算。

在2024年第二季度，美国国税局发布了有关消费税的时间和支付的最终规定。根据这些法规，公司需要在2024年10月31日当天或之前提交申报表并汇出在2023年1月1日至2023年12月31日期间产生的任何责任。

该公司目前正在评估其支付该债务的选项。如果公司无法全额偿还债务，则将面临额外的利息和罚款，目前估计为 10年利率百分比和 5每月少付罚款百分比或每月一部分未付罚款 25自2024年11月1日起至全额支付的任何未付金额的负债总额的百分比。

未全部或部分行使全部配股，因此在转换后的基础上，创始人股份的数量将等于大约 20首次公开募股后公司已发行和流通普通股的百分比。由于承销商充分行使了超额配股，创始人股票不再被没收。

在第一次延期会议上，公司和赞助商与非关联第三方签订了非赎回协议（“非赎回协议”），根据该协议，这些第三方同意不兑换（或有效撤销任何赎回申请）总额的 5,020,000 与第一次延期会议有关的公司A类普通股（“非赎回股份”）的股份。作为上述承诺的交换，赞助商已同意转移总额 1,250,000 保荐人在初始业务合并完成后立即向此类第三方持有的公司b类普通股，前提是这些方在第一次延期会议之前继续持有此类非赎回股份。

除有限的例外情况外，创始人股份的持有人已同意，在以下情况发生之前不转让、转让或出售任何创始人股份：(A)一年在业务合并完成后以及 (B) 在业务合并之后，(x) 如果 A 类普通股的最后一次出售报告价格等于或超过 $12.00 每股（根据股份分割、股份资本化、重组、资本重组等进行调整） 20 任何交易日内 30-交易日期间至少开始 150 天 企业合并后，或（y）公司完成清算、合并、股本交换或其他类似交易的日期，该交易导致所有公众股东都有权将其普通股兑换成现金、证券或其他财产。

2021 年 5 月，我们的每位独立董事和顾问都收购了我们赞助商的股权，赞助商拥有所有创始人股份。创始人的股票受到封锁限制，除非公司在公司有义务赎回所有已发行A类普通股之前完成业务合并，否则创始人的股票将变得一文不值。在转让之日，我们向独立董事和顾问转让的保荐人股权总公允价值估计为 $171,000，它是使用估值模型计算的，该模型考虑了各种假设，例如成功完成首次公开募股的概率、成功完成业务合并的概率、适销性和其他各种因素。由于除非完成业务合并，否则转让给每位独立董事和顾问的保荐人股权将毫无价值，因此在业务合并完成之前，本次发行的薪酬支出将不予确认。

营运资金贷款-关联方

2021 年 3 月 18 日，保荐人向公司发行了无抵押本票（“本票”），根据该期票，公司最多可借入本金总额为 $300,000。本票不计息，应在（i）2021年12月31日或（ii）首次公开募股完成时支付，以较早者为准。2021年10月25日，这笔债务被交换为美元的无息营运资金贷款300,000。2023年2月28日，该公司又借了1美元502,450 根据营运资金贷款。2023年5月3日，公司和保荐人签订了经修订和重述的本票，以修改和重申营运资金贷款的条款。该修正案的唯一目的是将营运资金贷款的到期日从之前的2023年4月25日企业合并截止日期延长至2023年10月25日的新业务合并截止日期。2023年10月31日，公司和保荐人签订了经修订和重述的本票，以修改和重申营运资金贷款的条款。该修正案的唯一目的是将营运资金贷款的到期日从之前的2023年10月25日企业合并截止日期延长至2024年4月25日的新业务合并截止日期。2024年4月25日，公司和保荐人签订了经修订和重述的本票，以修改和重申营运资金贷款的条款。该修正案的唯一目的是将营运资金贷款的到期日从之前的2024年4月25日企业合并截止日期延长至2024年7月25日的新业务合并截止日期。2024年7月24日，公司和保荐人签订了经修订和重述的本票，以修改和重申营运资金贷款的条款。该修正案的唯一目的是将营运资金贷款的到期日从之前的2024年7月25日企业合并截止日期延长至2024年12月25日的新业务合并截止日期。营运资金贷款的到期日是（i）2024年12月25日或（ii）公司完成初始业务合并之日，以较早者为准。截至2024年6月30日和2023年12月31日，营运资金贷款的未偿金额为美元1,296,654，分别地。

赞助商已同意，在业务合并结束时，营运资本贷款下的所有未偿金额将以美元的价格转换为PubCo普通股10.20 每股。

行政服务协议

从这些单位首次在纽约证券交易所上市之日起，公司已同意向发起人的关联公司支付总额为 $1万个 每月用于办公空间以及行政和支助服务。初始业务合并或公司清算完成后，公司将停止支付这些月度费用。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，公司记录了美元30,000 根据行政服务协议提供服务。

关联方的预付款

截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，美元1,543,095 和 $322,724分别是在保荐人的任何营运资金贷款预付款之外向公司提供的，尚未偿还并计入随附的资产负债表中应付给关联方的款项。

金融服务协议 — 关联方

公司有义务向我们赞助商的关联公司Fin Capital支付总额为 $112500 从公司成立之日起至2022年12月31日或业务合并结束之日止，每季度提供咨询、法律、会计和尽职调查服务。因此，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，$0 分别作为关联方Fin Capital的这些服务费用而产生的。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有 $0 归因于 Fin Capital，并包含在随附资产负债表中的应付关联方账单中。

远期购买协议

在我们的首次公开募股中，根据远期收购协议，两家保荐关联公司被授予购买权，最高可达 6,500,000 远期购买单位，包括 一 A类普通股的份额和一份要购买的认股权证的一半 一 A类普通股的份额，价格为美元10.00 每单位，或总金额不超过 $65,000,000，进行私募配售，将与我们初始业务合并的结束同时结束。保荐关联公司未选择根据远期购买协议购买任何证券。

信托账户的赞助资金

为了将信托资金筹措到所需水平，赞助商购买了 11,700,000 我们在首次公开募股结束时发放私募认股权证，收购价格为美元11,700,000，其中 $9,200,000 已存入信托账户。2023年10月20日，公司举行了股东特别会议（“第二次延期会议”），对将公司必须完成初始业务合并的日期从2023年10月25日延长至2024年4月25日的提案（“第二次延期修正提案”）进行表决，股东在该次会议上批准了第二次延期修正提案。该公司随后存入了大约 $132,000 按照第二次延期修正提案中批准的首次三个月延期（至2024年1月25日）的要求存入信托账户，此后已存入三笔等额存款，金额约为美元44,031 将再延长三次为期一个月，直至2024年4月25日。2024年4月25日，公司举行了股东特别会议（“第三次延期会议”），对将公司必须完成初始业务合并的日期从2024年4月25日延长至2024年7月25日的提案（“第三次延期修正提案”）进行表决，股东在该次会议上批准了第三次延期修正案提案。该公司随后存入了三笔款项，每笔款项约为 $38,483 按照第三次延期修正提案中批准的三次一个月延期的要求存入信托账户。延期资金最初由赞助商提供给公司。根据下述业务合并协议，Betters有义务偿还这些延期款项，并已向公司全额偿还这些延期款项。

营运资金贷款（以及创始人股份转换后）将有权根据注册权协议获得注册权，该协议将在首次公开募股生效之前或生效之日签署，该协议要求公司注册此类证券进行转售（对于创始人股份，仅在转换为A类普通股之后）。这些证券的持有人将有权补偿 三 要求公司注册此类证券，但不包括简易注册要求。此外，持有人对企业合并完成后提交的注册声明拥有一些 “搭便车” 的注册权，以及要求公司根据《证券法》第415条注册转售此类证券的权利。但是，注册权协议规定，在所涵盖的证券解除封锁限制之前，公司无需进行或允许任何注册或促使任何注册声明生效。公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。

承保协议

承销商获得了$的现金承保折扣0.20每单位，或 $4,600,000，在首次公开募股结束时。此外，承销商有权获得$的递延费0.35 每单位，或 $8,050,000。只有在公司完成业务合并的情况下，才能根据承保协议的条款，从信托账户中持有的金额中向承销商支付递延费。该公司分别于2023年8月7日和2023年8月11日与KeyBanc Capital Markets Inc.和瑞银证券有限责任公司签订了费用减免协议。百分之八十（80%)，或 $6,440,000 总的来说，递延承保费已免除，剩下美元1,610,000 根据企业合并协议，在收盘时应支付给EXOS Securities LLC的递延承保费。该公司减少了美元6,440,000 截至2023年9月30日期间应付的递延承保费和没收递延承保补偿金的收益。尽管瑞银证券有限责任公司豁免了美元6,037,500 仅涉及根据与Betters签订的业务合并协议可能完成的业务合并，该公司认为，如果出于任何原因终止与Betters的业务合并协议，公司完成另一次业务合并的可能性微乎其微。

公司向承销商授予了 45 天 自首次公开募股之日起购买期权至 3,000,000 额外单位以首次公开募股价格减去承保折扣和佣金来支付超额配股（如果有）。2021 年 10 月 25 日，承销商额外购买了 3,000,000 全面行使超额配股权后的期权单位。期权单位的发行价为美元10.00 每单位，为公司带来额外的总收益 $30,000,000。

业务合并相关协议

2023年2月23日，公司签订了资本市场和咨询协议。费用是在业务合并结束时赚取和支付的。费用是 0.4目标企业价值的百分比。还有一笔全权费用，金额由公司决定。

2023年7月18日，公司聘请了罗斯资本合伙人有限责任公司（“罗斯”）担任资本市场顾问。2023年9月7日，公司聘请海通国际证券（美国）有限公司（“HTI-USA”）担任与潜在的PIPE投资有关的配售代理。业务合并完成后，Roth和HTI-USA将分别获得$的咨询费50 万 以及等于的配售代理费 6.0相应顾问筹集的总收益的百分比，也有权报销其某些自付费用。

关于2024年3月11日签订的业务合并协议第一修正案，董事会聘请Houlihan Capital, LLC从财务角度向公司的公众股东提供有关交易公平性的意见。Houlihan Capital向公司收取的与发表意见有关的服务费用为美元175,000，用 $5,000 此类费用将延期至业务合并结束。

A类普通股——公司被授权发行 200,000,000 面值为美元的A类普通股股票0.0001 每股。A类普通股的持有人有权 一 为每股投票。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有 不 已发行或流通的A类普通股的股份。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 1,539,316 和 2,201,533 可能赎回的A类普通股的股票分别按赎回价值列报为临时权益，不属于公司资产负债表的股东权益部分。

b类普通股——公司被授权发行 50,000,000 面值为美元的B类普通股股票0.0001 每股。B类普通股的持有人有权 一 为每股投票。2023年10月25日，所有b类普通股的已发行股份均转换为等数量的A类普通股。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有 不 已发行和流通的B类普通股股票。

2021年10月25日，承销商全额行使超额配股权进行购买 3,000,000 公共单位。结果， 750,000 创始人的股份不再被没收。除非法律另有规定，否则A类普通股的持有人和b类普通股的持有人将作为一个类别共同对提交给我们的股东表决的所有事项进行投票。关于我们的初始业务合并，公司可能会与目标股东或其他投资者签订股东协议或其他安排，以提供与本次发行完成时不同的投票或其他公司治理安排。

B类普通股将在企业合并时自动转换为A类普通股，或更早时由持有人选择转换为A类普通股 一-一人一份，可能会有所调整。如果A类普通股或股票挂钩证券的额外发行量超过了首次公开募股中发行的金额，并且与业务合并的完成有关，则将调整B类普通股转换为A类普通股的比率（除非当时大多数已发行B类普通股的持有人同意放弃对任何此类发行的此类调整）或视同发行），使A类股票的数量转换所有B类普通股后可发行的普通股按转换后的总额将等于 20首次公开募股完成时所有已发行普通股总数加上与业务合并相关发行或被视为发行的所有A类普通股和股票挂钩证券（减去与业务合并相关的A类普通股赎回的股份数量）之和的百分比，不包括向商业合并中持有目标权益的任何卖方发行或发行的任何股票或股票挂钩证券。

认股权证——公共认股权证只能行使整数股份。单位分离后不会发行任何部分认股权证，只有整份认股权证可以交易。公开认股权证将在 (a) 晚些时候开始行使30 天业务合并完成后，以及 (b)12 个月自首次公开募股结束以来。公共认股权证将到期 五年在企业合并完成后或在赎回或清算之前提前。

公司没有义务根据认股权证的行使交付任何A类普通股，也没有义务结算此类认股权证的行使情况，除非根据《证券法》发布的关于发行认股权证时可发行的A类普通股的注册声明生效，并且有与这些A类普通股相关的当前招股说明书，前提是公司履行其注册义务或有效的豁免从注册开始是可用。任何认股权证均不得以现金或无现金方式行使，公司没有义务向寻求行使认股权证的持有人发行任何股票，除非行使认股权证时发行的股票是根据行使权证的持有人居住国的证券法登记或符合资格，或者可以豁免登记。

公司已尽快同意这一点，但无论如何不得晚于 15 在业务合并完成后的几个工作日内，公司将尽其商业上合理的努力进行申报，并在合并期限内 60 企业合并宣布生效后的几个工作日，一份注册声明，涵盖行使认股权证时可发行的A类普通股的发行，并在认股权证到期或赎回之前维持与这些A类普通股有关的最新招股说明书。尽管如此，如果A类普通股在行使未在国家证券交易所上市的认股权证，且符合《证券法》第18（b）（1）条中 “担保证券” 的定义，则公司可以选择要求行使认股权证的公共认股权证持有人根据第3（a）（9）条在 “无现金基础” 上行使认股权证《证券法》，如果公司选择这样做，公司无需提交或保留有效的注册声明，但是在没有豁免的情况下，将尽其商业上合理的努力根据适用的蓝天法律注册股票或对股票进行资格认证。

当A类普通股的每股价格等于或超过美元时赎回认股权证18.00—认股权证可行使后，公司可以赎回未偿还的公共认股权证：

如果认股权证可供公司赎回，即使公司无法根据所有适用的州证券法注册标的证券或符合出售标的证券的资格，公司也可以行使赎回权。

如果公司如上所述要求公开认股权证进行赎回，则其管理层可以选择要求任何希望行使公开认股权证的持有人按照认股权证协议的规定在 “无现金基础上” 行使公开认股权证。在某些情况下，包括股票分红、特别股息或资本重组、重组、合并或合并，可以调整行使公共认股权证时可发行的普通股的行使价和数量。但是，除下文所述外，公开认股权证不会针对以低于行使价的价格发行普通股进行调整。此外，在任何情况下都不会要求公司以净现金结算公开认股权证。如果公司无法在合并期内完成业务合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金，则公共认股权证持有人将不会获得与其公开认股权证相关的任何此类资金，也不会从公司在信托账户之外持有的此类公共认股权证的资产中获得任何分配。因此，公开认股权证可能会过期，一文不值。关于企业合并协议，保荐人已同意交出所有私募认股权证，无需额外考虑。

私募认股权证与首次公开募股中出售的单位所依据的公开认股权证相同，唯一的不同是私募认股权证和行使私募认股权证时可发行的A类普通股在企业合并完成后的30天内不可转让、转让或出售，但某些有限的例外情况除外。此外，私募认股权证将在无现金基础上行使，并且不可兑换，除非另有说明。

我们的赞助商总共购买了 11,700,000 价格为美元的私募认股权证1.00 每份认股权证 ($)11,700,000 总计）在与我们的首次公开募股结束同时进行的私募中。每份私募认股权证都赋予持有人购买的权利 一 A类普通股的股份，价格为美元11.50 每股，视本文规定的调整而定。私募认股权证与作为首次公开募股单位的一部分出售的认股权证相同，不同之处在于：(1) 我们不可赎回这些认股权证；(2) 在某些有限的例外情况下，我们的保荐人不得转让、转让或出售它们（包括行使这些认股权证时可发行的A类普通股），除非有某些有限的例外情况 30 天 在我们的初始业务合并完成后；（3）持有人可以在无现金基础上行使这些合并；（4）他们（包括行使这些认股权证时可发行的A类普通股）有权获得注册权。

该公司考虑了 23,200,000 将发行的与首次公开募股相关的认股权证（包括 11,500,000 公开认股权证和 11,700,000 根据ASC 815-40中包含的指导方针，私募认股权证（假设承销商的超额配股权未行使）。该指导方针规定，由于认股权证符合该认股权证的股权待遇标准，因此每份认股权证都将记为股权。