团结起来 各州
证券 和交易所佣金
华盛顿， D.C. 20549
表格
对于
季度期结束
对于 从 ___________ 到 ___________ 的过渡期
佣金
文件号
（精确 注册人姓名（如其章程中所述）
| （州或其他司法管辖区 公司或组织） | （美国国税局雇主 身份证号） | |
| （首席行政官地址） | （邮政编码） |
（注册人的电话号码，包括区号）
| 每个课程的标题 | 股票代码 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 这个 |
指示 根据《证券法》第405条的规定，如果注册人是知名的经验丰富的发行人，则使用复选标记。
是的 ☐ 没有 ☒
指示 通过检查注册人是否无需根据该法第13条或第15（d）条提交报告。
是的 ☐ 没有 ☒
指示 用复选标记注册人（1）是否已提交证券交易所第13条或第15（d）条要求提交的所有报告 在过去的12个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）的1934年法案，以及（2） 在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。
指示 通过复选标记注册人是否以电子方式提交了根据规则要求提交的所有互动数据文件 S-T 法规（本章第 232.405 节）在过去 12 个月内（或注册人所需的更短期限）第 405 条 必须提交此类文件）。
指示 通过复选标记注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是规模较小的申报人 公司。参见 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 的定义， 以及《交易法》第120亿.2条中的 “新兴成长型公司”。
| 大型加速过滤器 ☐ | 加速过滤器 ☐ | 规模较小的申报公司 | 新兴成长型公司 |
如果
一家新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守规定
以及根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。
指示 勾选注册人是否提交了管理层对有效性评估的报告和证明 根据《萨班斯-奥克斯利法案》（15 U.S.C. 7262（b））第404（b）条对注册人财务报告的内部控制 编制或发布审计报告的公共会计师事务所。☐
指示 用勾号标记注册人是否为空壳公司（定义见该法第120亿.2条）。
是的
☐ 没有
如
2024 年 8 月 19 日的
| 关于前瞻性陈述的说明 | ii |
| 第一部分 — 财务信息 | |
| 第 1 项。财务报表 | 1 |
| 未经审计的简明合并资产负债表 | 1 |
| 未经审计 简明合并运营报表 | 2 |
| 未经审计的合并股东权益变动表（赤字） | 3 |
| 未经审计 简明合并现金流量表 | 4 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 5 |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 32 |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 41 |
| 第 4 项。控制和程序 | 41 |
| 第二部分-其他信息 | |
| 第 1 项。法律诉讼 | 42 |
| 第 1A 项。风险因素 | 42 |
| 第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 42 |
| 第 3 项。优先证券违约 | 42 |
| 第 4 项。矿山安全披露 | 42 |
| 第 5 项。其他信息 | 42 |
| 第 6 项。展品 | 43 |
| 签名 | 44 |
我
笔记 关于前瞻性陈述
这个 10-Q表季度报告，包括标题为 “管理层对财务状况的讨论和分析” 的部分 以及 “经营业绩” 和 “风险因素”，包含本节所指的某些前瞻性陈述 经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条涉及大量内容 风险和不确定性。“相信”、“可能”、“将”、“有可能”、“计划” 等词语， “可以”、“应该”、“预测”、“正在进行”、“估计”、“继续”， “预测”、“打算”、“项目”、“期望”、“寻找” 或否定的 表达未来事件或结果不确定性的词语、术语或类似表述，或涉及我们的预期、战略， 计划或意图，旨在确定前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及风险和不确定性 这可能导致实际结果与预测、预期或预期的结果存在重大差异。在考虑前瞻性时 声明，你应该记住在 “风险因素” 标题下讨论的风险因素和其他警示性声明 以及我们的公开文件和新闻稿。除其他外，这些陈述包括有关以下内容的声明：
| ● | 我们的 能够继续增加新客户并增加现有客户的销售额； |
| ● | 我们的 开发新解决方案并及时将其推向市场的能力； |
| ● | 我们的 及时有效地扩展和调整我们现有解决方案的能力； |
| ● | 我们的 对建立和维护强大品牌的依赖； |
| ● | 这 服务中断和安全或隐私泄露的发生以及相关的补救措施和罚款； |
| ● | 系统 故障或容量限制； |
| ● | 这 我们的业务和产品市场的增长率以及预期的趋势和挑战； |
| ● | 我们的 未来的财务业绩，包括我们对收入、收入成本、运营支出（包括变动）的预期 在技术和开发、营销和广告、一般和行政及客户服务费用以及我们的能力方面 实现和维持未来的盈利能力； |
| ● | 我们的 能够继续有效地吸引客户，保持我们的高客户保留率并维持客户水平 终身消费； |
| ● | 我们的 提供高质量客户服务的能力； |
| ● | 这 市场竞争加剧对我们有效竞争能力的影响； |
| ● | 我们的 国际增长的能力； |
| ● | 这 外币汇率波动对我们业务的影响以及我们有效管理此类风险敞口的能力的影响 波动; |
| ● | 我们的 有效管理我们的增长和相关投资的能力，包括我们对绝大多数基础设施的迁移 到公共云； |
| ● | 我们的 维持我们与合作伙伴关系的能力； |
| ● | 不良 我们巨额债务和偿还债务能力的后果； |
| ● | 我们的 维护、保护和增强我们的知识产权的能力； |
| ● | 我们的 维持或提高我们的市场份额的能力； |
| ● | 自给自足 现金及现金等价物，以满足我们至少未来12个月的需求； |
ii
| ● | 信仰 以及未来行动的目标; |
| ● | 我们的 能够遵守目前适用于或可能适用于我们业务的法律法规 在美国（美国）和国际上； |
| ● | 经济的 以及行业趋势或趋势分析； |
| ● | 我们的 吸引和留住合格员工和关键人员的能力； |
| ● | 预期 所得税税率、税收估算和税收标准； |
| ● | 利息 费率变动； |
| ● | 这 我们普通股的未来交易价格； |
| ● | 我们的 对任何监管调查或诉讼结果的期望； |
| ● | 这 根据任何股票回购计划，未来回购普通股的金额和时间； |
| ● | 这 股东行动主义对我们业务和运营的潜在影响； |
| ● | 这 冠状病毒（COVID-19）疫情的持续时间和严重程度及其对我们的业务、客户和员工的影响；以及其他 有关我们未来运营、财务状况、增长前景和业务战略的声明。 |
我们 在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营，新的风险不时出现。我们无法预测 所有风险，我们也无法评估所有因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合的程度， 可能导致实际业绩与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。鉴于这些风险， 不确定性和假设，本报告中讨论的前瞻性事件可能不会发生，实际结果可能存在重大差异 与我们的前瞻性陈述中所暗示的内容相反。
你 不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。尽管我们认为期望反映在我们的 前瞻性陈述是合理的，我们无法保证未来的业绩、活动水平、业绩或事件和情况 前瞻性陈述中描述的将实现或发生。我们和任何其他人都不对此承担责任 前瞻性陈述的准确性和完整性。我们没有义务公开更新任何前瞻性陈述 在本报告发布之日后出于任何原因确认此类陈述为实际业绩或我们预期的变化，除非 法律要求。鉴于这些风险和不确定性，提醒读者不要过分依赖此类前瞻性陈述。
除非 明确说明或上下文另有提示，提及 “医疗三角区”、“公司”、“我们” “我们” 和 “我们的” 是指三角医疗公司及其合并子公司。
iii
部分 我
金融 信息
物品 1。财务报表
医疗保健 三角形公司
未经审计 简明合并资产负债表
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未经审计） | （未经审计） | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 关联公司应付的款项 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益（赤字） | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 认股权证责任 | ||||||||
| 短期借款 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 或有对价 | ||||||||
| 可转换票据 | ||||||||
| 流动和长期负债总额 | ||||||||
| 股东权益（赤字） | ||||||||
| 优先股，面值 $ | ||||||||
| A系列，超级投票优先股- | ||||||||
| 普通股，面值 $ | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 留存收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额（赤字） | ( | ) | ||||||
| 负债和股东权益总额（赤字） | $ | $ | ||||||
这个 附注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分。
1
医疗保健 三角形公司
未经审计 简明合并运营报表
| 截至6月30日的三个月 | 六个月已结束 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （以千计） | （以千计） | |||||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本（不包括下文单独显示的折旧和摊销） | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||
| 销售和营销 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||
| 操作损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税准备金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
| 计算每股普通股时使用的加权平均已发行股数： | ||||||||||||||||
这个 附注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分。
2
医疗保健 三角形公司
未经审计 合并股东权益变动表（赤字）
| 优先股 | 普通股 | 额外 已付款 | 已保留 | 总计 股东们 公正 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 首都 | 收入 | （赤字） | ||||||||||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 优先发行 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 发行股票期权（ISO/NSO） | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 将债务转换为股权 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 期权问题（ISO/NSO） | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 优先发行 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 将债务转换为股权 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 为服务而发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 发行股票期权（ISO/NSO） | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 优先发行 | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 发行股票期权（ISO/NSO） | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| 优先发行 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 为服务而发行的股票 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
这个 附注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分。
3
医疗保健 三角形公司
未经审计 简明合并现金流量表
| 截至6月30日的六个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||
| 净收益（亏损） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整将净收益（亏损）与经营活动提供（用于）的净现金进行对账 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 认股权证责任 | ||||||||
| 为服务而发行的普通股 | ||||||||
| 股票补偿费用 | ||||||||
| 债务折扣的摊销 | ||||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| （增加）/减少： | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 应向关联方收取款项 | ( | ) | ||||||
| 增加/ (减少)： | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他流动负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动提供的/（用于）的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||||
| （购买）/出售财产和设备 | ( | ) | ||||||
| /（用于）投资活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
| 来自融资活动的现金流 | ||||||||
| 短期借款增加/ (减少) | ( | ) | ||||||
| 以现金发行的股票 | ||||||||
| 融资活动提供/（用于）的净现金 | ( | ) | ||||||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物 | ||||||||
| 期初的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 期末的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 补充披露现金流量信息 | ||||||||
| 利息 | ||||||||
| 所得税 | ||||||||
| 非现金投资和融资活动 | ||||||||
| 以非现金方式将债务转换为普通股 | $ | $ | ||||||
这个 附注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分。
4
医疗保健 三角形公司
注意事项 转至简明合并财务报表
（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
1) 业务的组织和描述
医疗保健 Triangle Inc.（“公司”）于2019年10月29日根据内华达州法律注册成立，然后进行了转换 于2020年4月24日合并为特拉华州的一家公司，为医疗保健和生命科学（“HCLS”）提供信息技术和数据服务 工业。2020年1月1日，公司收购了SecureKloud Technologies Inc.（“母公司”）的生命科学业务 2020年5月8日，该公司从其母公司手中收购了Cornerstone Advisors Group LLC（医疗保健业务）。
公司加强 通过突破性技术和丰富的行业知识实现医疗保健进步。公司为医疗保健提供者和付款人提供支持， 医院和制药/生命科学组织努力通过促进采用新技术来改善健康状况， 数据启发、业务敏捷性以及加快对即时业务需求和竞争威胁的响应。高度的 受监管的 HCLS 行业向公司寻求云端数字化转型、安全性与合规性、开发、 数据生命周期管理、医疗互操作性、临床和业务绩效优化。
公司 专注于加速三个医疗保健行业的价值：
| 1。 | 制药 公司，这些公司需要提高临床试验过程的效率。公司对其 IT 基础架构进行现代化改造以取得进步 从临床试验到药物发现和交付。 |
| 2。 | 医院 以及卫生系统，随着合并、收购和伙伴关系推动了对整合需求的增加，它们面临着互操作性挑战 医疗基础设施。公司的健康状况IT专业知识优化了提供商的企业数字结构需求连接 不同的系统和应用分析功能。 |
| 3. | 生活 科学界、支付方和所有医疗保健组织都必须保护和保护个人健康信息 (PHI)，这是合规性的 要求公司为其客户处理和管理。 |
如 一家拥有根深蒂固的云专业知识的组织，该公司的技术在很大程度上依赖于大数据、分析、DevOps， 安全/合规、身份访问管理 (IAM)、机器学习 (ML)、人工智能 (AI)、物联网 (IoT) 和区块链。
5
医疗保健 三角形公司
注意事项 转至简明合并财务报表
（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
devcool Inc
devcool
Inc（“公司”）于2016年9月25日根据加利福尼亚州法律注册成立。公司解决了
复杂的技术问题，为医疗保健行业带来创新。该公司已成功实施了高层项目
美国各地的医疗保险公司和医院。2021 年 12 月 10 日，Healthcare Triangle, Inc（“公司”）
与加利福尼亚州的一家公司Devcool, Inc.（“Devcool”）签订了股票购买协议（“股票购买协议”），
前往加利福尼亚州的一家公司（“卖方”）Assistance Inc. 和现任Devcool首席执行官桑迪普·德库尔先生
（“SD”）。根据股票购买协议，公司将收购
冲击 COVID-19 大流行的
新冠肺炎 给我们的员工、会员和客户带来了不确定性。我们通过评估来考虑疫情对我们业务的影响 我们运营的健康状况、收入前景的任何变化以及对公司解决方案的兴趣程度 在这个前所未有的时代演变而来。我们通过几个关键指标来衡量我们的绩效；根据这些绩效指标， 在这些艰难时期，服务水平一直很高，客户参与度和满意度一直很高。而 COVID-19 迄今为止，疫情尚未对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响，未来的影响 COVID-19 疫情对我们的运营和财务业绩的影响将取决于某些事态发展，包括持续时间和蔓延 疫情、对客户和销售周期的影响、对我们营销工作的影响以及我们支出的任何减少 客户，所有这些都是不确定的，无法预测。我们的客户群多种多样，有些客户面临阻力，另一些则面临阻力 经历了增长。由于 COVID-19，医疗保健和生命科学组织正在加快研究，重新思考患者 护理，并在全球卫生系统前所未有的时期保持临床和运营的连续性。COVID-19 有必要 医疗保健和生命科学行业迅速采用数字通信渠道和远程工作技术 pace 和我们的专有平台和解决方案解决了这些挑战。我们的业务专注于提供数字平台解决方案 致医疗保健组织，我们的使命是充分应对 COVID-19 的挑战，造福我们的客户和社会 总的来说。因此，消费者拥有更好的个人护理、便利性和价值。COVID-19 有望推动利用率的提高 疫情期间和之后的技术，以及这种向虚拟方法的转变为我们的业务塑造创造了难得的机会 通过我们的云技术和服务以及我们的价值主张，企业以虚拟为导向的新体验引起了共鸣 越来越多的公司将注意力转向安全地重新开放工作场所和管理持续的健康和福祉 员工及其家属。
6
医疗保健 三角形公司
注意事项 转至简明合并财务报表
（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
2) 继续关注
这个 随附的财务报表是在假设公司将继续经营的情况下编制的。该公司的 营业亏损使其继续经营的能力受到严重怀疑，财务报表不包括 这种不确定性的结果可能导致的任何调整。
这个
公司与道森詹姆斯证券公司签订了自动柜员机销售协议（“AtM 协议”）（“DJ ATM”）
根据公司在S-3表格（文件编号333-276382）上的注册声明，该声明已被美国证券宣布生效
以及2024年1月31日的交易委员会。根据自动柜员机协议，公司向交易市场出售新发行的股票
通过我们的指定销售代理按现行市场价格计算。截至本计划发布之日, 公司已售出 $
这个
公司和机构投资者（“投资者”）于2023年12月28日签订了证券购买协议，以
向投资者高级担保人发行
这个
母公司SecureKloud Technologies, Inc愿意投资美元
7
医疗保健 三角形公司
注意事项 转至简明合并财务报表
（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
3) 重要会计政策摘要
基础 的合并财务报表
这个 随附的简明合并财务报表包括Healthcare Triangle及其全资子公司的账目。 简明合并财务报表是根据公认的会计原则编制的 美利坚合众国。所有公司间余额和交易均已在合并中清除。
这个 随附的运营报表包括历来由母公司履行的某些职能的费用，包括 一般公司服务，例如法律、会计、财务、信息技术、人力资源和行政。这些开支 主要基于可识别时的直接使用、相应期间的直接资本支出或其他相关分配 时期。我们认为随附的简明合并财务报表所依据的假设，包括假设 关于来自该关联方的这些费用，是合理的。实际结果可能不同于这些费用、假设和估计。 随附的简明合并财务报表中记录的金额不一定代表实际金额 如果我们是一个单独的独立实体，这些间接支出本来可以记录在案。
未经审计 临时财务信息
这个 随附的未经审计的简明合并财务报表和相关的脚注披露由我们编制 中期财务报告采用公认会计原则，并按照第S-X条例第10-01条的要求。因此，未经审计的简明合并 财务报表可能不包括GAAP要求的经审计的财务报表的所有信息和附注。年底 2023年12月31日此处包含的简明合并资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不是 包括GAAP要求的所有披露以完成财务报表。管理层认为，随附的未经审计 简明合并财务报表包含所有必要的调整，包括正常和经常性项目 公允地列报我们截至2024年6月30日的财务状况、经营业绩、综合收益（亏损）、股东 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的赤字和现金流。截至6月的三个月的经营业绩 30、2024年和2023年不一定表示全年业绩的预期。此处包含的信息应该 应与截至12月31日止年度的10-k表年度报告中包含的经审计的财务报表一起阅读， 2023 年向美国证券交易委员会提起诉讼。管理层考虑资产负债表日期之后但在财务报告之前发生的事件或交易 发布声明是为了提供与某些估计有关的额外证据，或确定需要进一步披露的事项。 在这些财务报表发布之日之前，对随后发生的事件进行了评估。
8
医疗保健 三角形公司
注意事项 转至简明合并财务报表
（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
会计 政策
使用 的估计数
这个 财务报表的编制符合公认会计原则，这要求我们做出影响力的估计、判断和假设 财务报表及其附注。这些估计数是根据截至财务报表之日获得的信息得出的。 管理层定期评估这些估计和假设。受此类估计和假设影响的项目包括，但是 不限于：
| ● | 这 每项不同履约义务的独立销售价格 | |
| ● | 这 确定摊还递延费用的受益期。 | |
| ● | 这 收购资产的公允价值和企业合并所承担的负债。 | |
| ● | 分享 基础补偿，包括认股权证 |
新兴 成长型公司地位
我们
是 “新兴成长型公司”，定义见2012年《Jumpstart我们的创业公司法》。我们将保持新兴状态
成长型公司直到 (i) 2026年12月21日（我们首次公开募股五周年之后的本财年的最后一天），以较早者为准，
(ii) 我们的年总收入至少为美元的第一个财政年度的最后一天
我们 已选择利用本10-k表年度报告中减少的某些披露义务，并可能选择采取 在我们未来向美国证券交易委员会提交的文件中，可以享受其他降低的报告要求的好处。因此，我们提供给的信息 我们的股东可能与您从您持有股权的其他公开申报公司那里收到的信息不同 利益。特别是，《就业法》第107条规定，新兴成长型公司可以利用延长的过渡期 经修订的1933年《证券法》（《证券法》）第7（a）（2）（B）条规定的遵守新法或修订后的期限 会计准则。因此，新兴成长型公司可以将某些会计准则的采用推迟到这些准则的采用为止 否则适用于私营公司。我们选择利用这一延长的过渡期，结果是这么长时间 由于我们仍然是一家新兴成长型公司，我们将不受新会计准则或修订后会计准则的相同实施时间限制 与其他不是新兴成长型公司的上市公司一样，除非我们选择，否则这些标准适用于私营公司 在私营公司相关指南允许的情况下尽早采用。
9
医疗保健 三角形公司
注意事项 转至简明合并财务报表
（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
分段 信息
这个 管理层选择围绕产品和服务的差异组织公司，并将报告部门分为软件 服务、托管服务和支持以及平台服务。
正在运营 细分市场被定义为企业的组成部分，运营主管定期评估其单独的财务信息 决定如何分配资源和评估绩效的决策者。公司定义了 “首席运营决策” 一词 maker'将成为首席财务官。首席财务官和管理团队审查财务信息 合并列报，用于分配资源和评估我们的财务业绩。因此，该公司 已确定其在三个不同的应申报运营领域开展业务，所有必需的财务部门信息都可以 可在合并财务报表中找到。
开支 分部营业利润主要包括直销、交付成本和研发费用。可以肯定 销售和营销费用、一般和管理费用、折旧和摊销不分配给各个细分市场 在首席运营决策者使用的内部管理报告中。因此，此类费用不包括在分部运营中 利润，以下列为 “未分配成本”，并根据我们的运营总收入进行了调整。此外， 管理层已经确定，按分部分配可识别资产是不切实际的，因为这些资产可以互换使用 在细分市场中。
| 截至6月30日的三个月 | 变更 | |||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| 软件服务 | $ | $ | $ | ( | ) | ( | )% | |||||||||
| 托管服务和支持 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
| 平台服务 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | ( | ) | ( | )% | |||||||||
| 六个月已结束 6月30日 | 变更 | |||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| 软件服务 | $ | $ | $ | ( | ) | ( | )% | |||||||||
| 托管服务和支持 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
| 平台服务 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | ( | ) | ( | )% | |||||||||
10
医疗保健 三角形公司
注意事项 转至简明合并财务报表
（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
| 三个月已结束 6月30日 | 变更 | |||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| 软件服务 | $ | ( | ) | ( | ) | % | ||||||||||
| 托管服务和支持 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
| 平台服务 | ( | ) | ( | ) | % | |||||||||||
| 分部营业（亏损）利润总额 | % | |||||||||||||||
| 减去：未分配成本 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
| 运营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | % | |||||||||||
| 其他收入 | % | |||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | % | |||||||||||
| 所得税支出前的净收益（亏损） | $ | ( | ) | ( | ) | % | ||||||||||
| 六个月已结束 6月30日 | 变更 | |||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| 软件服务 | $ | ( | ) | ( | ) | % | ||||||||||
| 托管服务和支持 | % | |||||||||||||||
| 平台服务 | ( | ) | ( | ) | % | |||||||||||
| 分部营业（亏损）利润总额 | ( | ) | % | |||||||||||||
| 减去：未分配成本 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
| 运营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | % | |||||||||||
| 其他收入 | ( | ) | ( | )% | ||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | )% | ||||||||
| 所得税支出前的净收益（亏损） | $ | ( | ) | ( | ) | % | ||||||||||
收入 来自前 5 名客户
日程安排 注意力
| 顾客 | 金额 （以千计） | 的百分比 收入 | ||||||
| 客户 1 | $ | % | ||||||
| 客户 2 | % | |||||||
| 客户 3 | % | |||||||
| 客户 4 | % | |||||||
| 客户 5 | $ | % | ||||||
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
集中时间表
| 顾客 | 金额 （以千计） | 的百分比 收入 | ||||||
| 客户 1 | $ | % | ||||||
| 客户 2 | % | |||||||
| 客户 3 | % | |||||||
| 客户 4 | % | |||||||
| 客户 5 | $ | % | ||||||
集中时间表
| 顾客 | 金额 （以千计） | 的百分比 收入 | ||||||
| 客户 1 | $ | % | ||||||
| 客户 2 | % | |||||||
| 客户 3 | % | |||||||
| 客户 4 | % | |||||||
| 客户 5 | $ | % | ||||||
集中时间表
| 顾客 | 金额 （以千计） | 的百分比 收入 | ||||||
| 客户 1 | $ | % | ||||||
| 客户 2 | % | |||||||
| 客户 3 | % | |||||||
| 客户 4 | % | |||||||
| 客户 5 | $ | % | ||||||
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
收入 认可
我们 在我们将可交付成果（服务、解决方案和平台）的控制权移交给客户时确认收入，金额反映出 这是我们期望有权得到的考虑.为了确认收入，我们采用以下五步方法：(1) 确定 与客户签订合同，（2）确定合同中的履约义务，（3）确定交易价格，（4）分配 交易价格与合同中履约义务的关系，以及（5）在履行履约义务时确认收入。 当合同获得所有各方的批准和承诺，确定双方的权利，付款条件时，我们才会对其进行核算 已确定，合同具有商业实质，对价的可收取性很可能。我们在判断时运用判断力 客户的付款能力和意图基于各种因素，包括客户的历史付款经验。
对于 履约义务如果控制权在一段时间内移交，则根据完成工作的进展程度确认收入 履约义务的。衡量完成进展情况的方法的选择需要判断，其依据是 要提供的交付品的性质。
软件 服务
这个 公司与客户签订合同义务以执行 (i) 战略咨询服务，包括评估 企业网络, 应用程序环境以及有关设计和工具的建议; (ii) 实施服务, 包括部署, 升级、增强、迁移、培训、记录和维护各种电子健康记录系统，以及 (iii) 开发 包括在公有云环境中自定义网络和应用程序的服务。
收入 从战略咨询来看，实施和发展服务是不同的业绩义务，在时间和物质上得到承认 或固定价格的项目基础。与时间和材料相关的收入在使用劳动力提供服务的期间予以确认 小时。与固定价格合同相关的收入在使用成本对成本法提供服务时予以确认，根据该方法 收入总值是根据迄今为止每份合同的总劳动力成本占总额的百分比来确认的 预期的劳动力成本。成本对成本法需要估算未来成本，随着项目的进展进行更新以反映 现有的最新信息；此类估计和估计数的变化涉及判断的使用。任何修订的累积影响 估计数反映在财务报告期内，在此期间估计数的变化以及任何预期的损失 在适当情况下，合同立即得到承认。
我们 可以签订包含多项履约义务的合同。此类合同可能包括我们可交付成果的任意组合。 如果合同包含多项承诺的交付成果，我们将运用判断来确定承诺的可交付成果是否有能力 是与众不同的，在合同的背景下是不同的。如果不满足这些标准，则将考虑承诺的可交付成果 作为一项综合履约义务。对于具有多个不同履约义务的合同，我们会将对价分配给 基于其相对独立销售价格的履约义务。独立销售价格是我们的价格 向客户单独出售承诺的商品或服务。当不可直接观察时，我们会使用以下方法估算独立销售价格 预期成本加上利润率方法。我们为可交付成果设定了独立的销售价格区间，该区间的评估依据是 定期或在事实和情况发生变化时。
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
托管 服务和支持
这个 公司的托管服务和支持有标准合同，但是此类合同中包含的工作说明是独一无二的 对于每位客户。典型的托管服务和支持合同将规定以下部分或全部类型的服务 向客户提供：云托管、应用程序的持续监控、安全性和合规性以及支持。
收入 托管服务和支持是一项独特的履约义务，按照 SSP（独立销售价格）进行认可 在提供服务期间以直线方式进行.与客户签订的合同包括分包商服务 或某些综合服务安排中的第三方云基础设施服务。在这些类型的安排中，收入是 在公司充当客户和供应商之间的代理时确认的扣除成本，在公司充当客户与供应商之间的代理时确认的毛额 交易的本金。在这样做的过程中，公司首先评估其是否控制了平台或服务，然后再进行转让 致客户。公司考虑其是否负有履行合同的主要义务、定价自由裁量权和其他因素 以确定它是否控制平台或服务，因此是充当委托人还是代理人。为托管服务付款 并且每月提供支持。
平台 服务
这个 公司为其平台服务订有标准合同，但是此类合同中包含的工作说明对于每种合同都是独一无二的 顾客。典型的平台服务合同将规定向平台提供以下部分或全部类型的服务 客户：通过我们的平台进行数据分析、备份和恢复。
这个 平台服务的收入是一项独特的绩效义务，根据 SSP 进行确认。在本报告所述期间，公司 通过固定价格的解决方案交付模式从平台服务中获得收入。与固定价格合同相关的收入得到确认 因为服务是使用成本对成本的方法提供的，在这种方法下，收入的总价值是根据百分比确认的 迄今为止，每份合同的总劳动力成本相当于预期的总劳动力成本。成本对成本法需要估算 未来成本，随着项目的进展而更新，以反映最新的可用信息；此类估计和变化 估计涉及判断的运用。估计数的任何修订的累积影响都反映在财务报告期内 届时将知道估计数的变化, 并酌情立即确认合同上的任何预期损失.
我们的 软件服务、托管服务、支持和平台服务的合同条款和条件要求我们的服务 在交付给客户时已记录在案并接受检查和测试。此外，公司需要无缝整合 进入客户的系统。此外，如果不符合规定，客户有权取消所提供的全部或部分服务 附上工作说明书，并在规定的时间内。
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
合同 余额
这个 收入确认、账单和现金收取的时间会导致已开票的应收账款、未开票的应收账款（合同资产）， 以及合并资产负债表上的客户预付款和递延收入（合同负债）。金额将随着工作的进展而计费 根据商定的合同条款，通常在合同里程碑达到后每月一次。通常，会计费 收入确认后，产生合同资产。但是，我们有时会收到客户的预付款或存款，尤其是 根据我们的国际合同，在确认收入之前，会产生合同负债。这些存款在收入时被清算 被认可
应收账款和合同负债表
| 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
现金 和现金等价物
这个 公司考虑所有在收购时原始到期日为三个月的高流动性投资（包括货币市场基金） 或少于现金等价物。公司维持现金余额，可能超过联邦保险限额。该公司没有 认为这会导致任何重大的信用风险。
账户 应收款
这个
公司根据管理层对客户信誉的评估，在无担保的基础上向客户提供信贷。该公司
根据历史经验和管理层对趋势分析的评估，为无法收回的账户提供备抵金。该公司
包括在可疑账款备抵中被确定为无法收回的任何余额。在截至6月30日的季度中，
2024 年公司没有为无法收回的账户提供备抵金，截至2023年12月31日的年度公司提供了美元
财产 和设备
财产
设备按成本列报。该公司规定使用直线法对财产和设备进行折旧
相关资产的估计使用寿命从
无形的 资产
我们 在确定平台很可能完工时，将平台开发产生的某些成本资本化 并将按预期使用。与初步项目活动、实施后活动、培训和维护相关的费用 在发生时记作支出。客户关系和平台开发使用任一直线根据有限寿命进行摊销 方法或根据估计的未来现金流来估算资产经济收益的使用模式。 管理层每年评估这些资产的使用寿命，并在发生事件或情况变化时进行减值测试 这种情况可能会影响这些资产的可追回性。
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
善意
善意 是被收购实体的成本超过分配给所购有形和无形资产和负债的净金额的部分 假设。商誉未摊销，但须接受年度减值测试。
这个 公司每年在每个财年的第四季度进行年度商誉减值测试，或更频繁地进行年度商誉减值测试 如果情况变化或事件发生表明存在减值。如果申报单位的公允价值为 低于其账面价值，则减值损失的记录范围以申报单位的隐含公允价值为限 商誉低于申报单位商誉的账面价值。该公司将在2023财年第四季度完全减值商誉 致失去了一位主要客户。
这个 公司的季度商誉减值测试显示，截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度没有减值费用。
津贴 用于可疑账户
贸易 应收账款按公司预期收取的金额列报，不收取利息。贸易应收账款的可收性 定期根据客户信誉、过去的交易历史等多种因素对余额进行评估 客户，当前的经济行业趋势和客户支付模式的变化。此外，如果确定客户 将无法完全履行其财务义务，例如破产申请或其他影响其财务义务的重大事件 业务，可记入可疑账款的特定备抵金，以将相关应收账款减少到预计可收回的金额。
虽然 我们认为，我们对可疑账目备抵额进行估算和判断的方法是合理的，实际结果可以 不同，我们可能会面临所需津贴的增加或减少，这可能是实质性的。
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
商业 组合
如 根据ASC 805-50的规定，共同控制交易不符合业务合并的定义，因为控制权没有变化 超过净资产。“受共同控制的实体之间的交易” 中述及这些交易的会计处理。 净资产由转让实体取消确认，由接收实体按母公司的历史成本予以确认 受共同控制的实体。转移或收到的收益与净额账面金额之间的任何差额 资产在转让和接收实体的单独财务报表中以权益形式确认，并在合并时予以消除。 会计原则的变更追溯适用于列报的所有期间。
我们 使用收购方法说明企业合并，这需要确定收购方，确定 收购日期以及收购方支付的购买价款分配给可识别的有形和无形资产 收购、承担的负债，包括收购时收购方的任何或有对价和任何非控股权益 日期公允价值.
善意 代表收购价格超过所购净资产公允价值的部分，包括分配给可识别资产的金额 无形资产。寿命有限的可识别无形资产在其使用寿命内摊销。与收购相关的成本 在费用发生期间记作支出。收购企业的经营业绩包含在我们的合并中 自有效控制之日起的财务报表。
估价 临时盈利对价。
收购 可能包括根据收购者的某些未来财务业绩指标的实现情况而支付的或有对价 公司。自收购之日起，或有对价必须按公允价值确认。我们估计的公允价值是 这些负债基于被收购公司的财务预测和估计的实现概率。我们相信我们的 估计和假设是合理的，但是，涉及重要的判断。我们会定期评估 在初始公允价值估算之后的或有对价的估计公允价值和估计公允价值的变化 在收购时，将反映在合并运营报表中的收入或支出中。博览会的变化 或有对价债务的价值可能源于贴现期和费率的变化、时间和金额的变化 收入和/或收益估计值以及与实现各种收益的可能性有关的概率假设的变化 标准。或有对价的估计公允价值的任何变化都可能对我们的经营业绩产生重大影响。
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
收益 每股（亏损）。
收益 每股（“EPS”）是归属于每股普通股的收益金额。为方便起见，使用该术语 指每股收益或亏损。每股收益是根据FasB会计准则编纂第260-10-45条计算的。 根据澳大利亚证券交易委员会第260-10-45-10至260-10-45-16段，基本每股收益应通过除以普通股股东的可用收入来计算 （分子）乘以该期间已发行普通股的加权平均数（分母）。可获得的收入 普通股股东的计算方法是扣除当期内申报的优先股股息（无论是否支付） 以及该期间从持续经营收入中累积的累计优先股（无论是否赚取）的股息 (如果该金额出现在损益表中), 也来自净收入.摊薄后每股收益的计算与计算相似 基本每股收益的百分比，唯一的不同是分母增加到包括本来可以流通的额外普通股数量 如果在此期间发行了具有摊薄作用的潜在普通股，以反映普通股可能出现的稀释情况 可通过或有股票发行安排、股票期权或认股权证发行的股票。
公平 价值测量
这个 公司在每个报告期内使用公允价值层次结构按公允价值衡量其金融资产，该层次结构优先使用可观察对象 在衡量公允价值时，输入并最大限度地减少不可观察输入的使用。层次结构将未经调整的优先级设置为最高 活跃市场中相同资产或负债的报价（一级衡量标准），涉及的衡量标准的优先级最低 重要的不可观测输入（3 级测量）。公允价值层次结构的三个级别如下：
级别 1—投入是可观察的，反映了公司拥有的相同资产或负债在活跃市场中的报价 能够在测量日期访问。
级别 2—除报价以外的其他可直接或间接观察的投入，均包含在第一级。
级别 3-不可观察的输入
钱
市场基金和美国国债之所以被归类为1级，是因为它们是使用报价市场价格或替代价格进行估值的
利用市场可观察到的输入进行定价的来源和模型。如果满足以下条件，其他债务证券和投资被归类为第二级
使用模型驱动的估值对投资进行估值，该估值使用可观察的输入，例如报价市场价格，基准收益率，
报告的交易、经纪商/交易商报价或价格透明度合理的替代定价来源。可供出售
债务证券由托管人持有，托管人从包含标准投入的第三方定价提供商那里获得投资价格
在各种资产价格模型中。在收购Devcool, Inc. 方面，公司承认了此次收购的责任
根据实现某些里程碑的可能性得出或有对价的公允价值的估算日期
收购协议。
资产负债表日程表
| 2024年6月30日 | ||||||||||||||||
| 使用公允价值计量 | ||||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||
| 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 总计 | |||||||||||||
| 金融负债： | ||||||||||||||||
| 认股证负债 | $ | $ | ||||||||||||||
| 与收购相关的或有对价 | $ | $ | ||||||||||||||
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
以股票为基础 补偿
这个 公司根据适用的会计原则核算向员工和顾问发放的股票奖励，这要求 与股票交易（包括员工股票期权）相关的薪酬支出，将在财务中计量和确认 基于确定证券归属期内股票期权公允价值的报表。购买时授予的期权 根据亚利桑那州立大学2018-07年的原则，向非雇员发行的普通股无需重新计量。
这个
公司通过了 “2020年股票激励计划”（计划）。公司已保留
收入 税
这个 所得税准备金是使用所得税的资产负债会计方法确定的。根据这种方法, 递延税代表收回申报的资产和负债金额后预计将发生的未来税收后果 或已付款。所得税准备金是指本年度已缴或应付的所得税加上递延税的变化 在此期间。递延税源于公司资产和负债的财务和纳税基础之间的差异 并在颁布变更时根据税率和税法的变化进行调整.记录估值准备金以减少延期 在税收优惠很可能无法实现时对资产征税。递延所得税资产和负债是计量的 使用适用于预计收回或结算税款的年份的现行税率。对递延所得税资产的影响 税法变更所产生的负债在包括颁布之日在内的期间内被确认为收入。
广告 成本
公司将广告费用按实际支出支出。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度的广告支出为美元
浓度
金融
可能使公司面临信用风险集中的工具主要包括现金和贸易应收账款。
由于公司的客户群由庞大的客户群组成，因此与贸易应收账款相关的信用风险微乎其微
以及监测其客户信贷价值的持续程序.截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度，收入来自
前五名客户约占
这个
公司在各种金融机构中维持现金余额。余额通常由联邦存款保险公司保险
公司最高可达 $
如
截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司的收入为美元
19
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
4) 财产和设备
财产 设备包括以下各项：
| 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 家具和设备 | $ | $ | ||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净固定资产 | $ | $ | ||||||
折旧
截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度支出为美元
5) 无形资产
这个 公司的无形资产主要包括通过各种收购获得的知识产权和客户关系。 当确定平台开发很可能时，我们会将平台开发产生的某些成本资本化 已完成并将按预期使用。我们使用任一直线法摊销寿命有限的无形资产 或者根据估计的未来现金流来估算资产经济利益的使用模式.
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | ||||||||||||||||||||||||||
| 加权
平均的 剩余 使用寿命 （年份） | 格罗斯 携带 金额 | 累积 摊销 | 网 携带 金额 | 格罗斯 携带 金额 | 累积 摊销 | 网 携带 金额 | |||||||||||||||||||||
| （以千计） | （以千计） | ||||||||||||||||||||||||||
| 客户关系 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 知识产权 | |||||||||||||||||||||||||||
| 产品开发 | |||||||||||||||||||||||||||
| 无形资产总额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
摊销
截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度支出为美元
| 无形资产的本质 | 有用生活 | ||
| 客户关系 | |||
| 知识产权 | |||
| 产品开发 |
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
估计的 未来六年每年的年度摊销费用（包括与资本化软件成本相关的摊销费用） 如下所示：
| 6月30日 | ||||
| 2024 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 总计 | $ | |||
6) 关联方应付款
Securekloud Technologies Inc（母公司）是一家总部位于内华达州的公司，专注于航空电子设备、技术和制造业的数字化转型 工业。作为全球企业实现云转型的先驱，Securekloud Technologies Inc. 正在基础上再接再厉 通过创建经过时间考验的创新平台来提升云能力，旨在推动数字化转型取得成功 旅程。HTI 利用母公司的能力和资源为其客户执行项目。
Securekloud
科技公司拥有
这个
公司与母公司签订了主服务协议、共享服务协议和租金分租协议。按照
主服务协议，母公司根据公司的工作说明提供技术资源。最初的学期
该协议为二十四个月, 在双方同意的基础上可以延长。家长按成本收取服务费用。这个
公司收到的服务金额为 $
如
根据共享服务和租赁分租协议的条款，母公司代表公司产生的费用已结算
不惜一切代价。共享服务协议包括开发基础设施、销售支持、招聘和移民支持、项目
协调、人力资源和运营支持、管理/咨询服务。公司收到的服务金额为 $
这个
公司没有签署任何关于其名称的租赁协议，目前在母公司租赁的两个办公地点开展业务。这个
公司已与母公司签订了转租协议，并支付了$的租金
这个
公司赚了 $
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
7) 业务组合
有效
2020年5月8日，公司收购了Cornerstone Advisory Services LLC的全部股权，以换取期票。依照
根据2020年5月8日的股权购买协议的条款，公司收购了
收购 Devcool, Inc.
开启
2021 年 12 月 10 日，Healthcare Triangle, Inc.（“公司”）签订了股票购买协议（“股票购买”）
与加利福尼亚州的一家公司 Devcool, Inc.（“Devcool”）、加州的一家公司 Go To Assistance Inc. 签订的协议”）
（“卖方”）以及Devcool（“SD”）现任首席执行官桑迪普·德库尔先生。根据该股份
购买协议，公司将收购
这个
收购Devcool Inc的总收购价格为美元
| 1。 | $ |
| 2。 | $ |
| a) |
| b) |
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
| 3. | 一个
总和不超过 $ |
| a) | 向上
到 $ |
| b) | 向上
到 $ |
| c) | 向上
到 $ |
| d) | 向上
到 $ |
| 4。 | 这个
公司还向卖方发行了本金为美元的有担保无息期票 |
基于
在初步的收购价格分配中，我们记录了美元
呈现 以下是上述收购的摘要
分配 购买价格的
| 资产组件 | 金额 | |||
| 无形资产 | $ | |||
| 善意 | ||||
| 营运资金 | ||||
| 流动资产 | ||||
| 现金 | ||||
| 应收账款 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动负债 | ||||
| 应付账款 | ||||
| 短期借款 | ||||
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债 | ||||
| 收购的净营运资金 | ||||
| 总购买价格 | $ | |||
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
8) 债务证券
A。 可转换票据
在
根据公司于12月28日签署的证券购买协议和第一批票据中概述的条款，
2023年，公司已开始偿还可转换票据。在截至2024年6月30日的六个月中，该公司发行了
截至6月30日的未偿还可转换票据
2024，是 $
| 可转换票据 | 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | ||||||
| 短期借款 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 未偿债务总额 | ||||||||
| 转换日期 | 分期 | 贷款 | 利息 | 还款 | 转换 价格 | 的编号 股份 | |||||||||||||||||
| 2024 年 2 月 14 日 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 2024 年 2 月 14 日 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 2024 年 3 月 1 日 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 2024 年 3 月 1 日 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 2024 年 3 月 1 日 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 3/19/2024 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 4/23/2024 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 5/9/2024 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 5/9/2024 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
常见 股票认股权证
这个
公司已发行认股权证，使认股权证持有人有权使用此类认股权证购买我们的多股普通股。这个
认股权证可转换为普通股，价格等于美元
这个 如果发生股票分红和分割、期权的发行、后续权利，认股权证需要进行某些惯例调整 产品和按比例分配。
如 截至2024年6月30日，票据持有人尚未行使任何认股权证，因此尚未收到任何认股权证的收益 认股权证。
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
这个 认股权证是使用基于个人特征的Black-Scholes-Merton Option（“BSM”）定价模型对认股权证进行估值的 预计估值日的认股权证，包括公司的股票公允价值和预期波动率假设 人寿和无风险利率，以及认股权证工具最低现金支付部分的现值， 适用时。所用假设的变化可能会对每份认股权证的公允价值产生重大影响。主要的 影响认股权证负债价值的投入是公司的股票价格和公司股价的波动性， 以及对某些事件发生概率和时机的假设，例如控制权变更或未来股票发行。增加 标的股票的公允价值增加或股票价格波动性的增加通常会导致相应的上涨 认股权证负债的公允价值；相反，标的股票的公允价值下降或波动率的降低 股票价格通常会导致认股权证负债的公允价值相应下降。
| 认股权证 | 认股权证数量 | 加权 平均值 运动 价格 | 加权 平均值 剩余 合同性的 学期 | 聚合 内在的 价值 | ||||||||||||
| 2024 年 1 月 1 日未到期 | $ | |||||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||||||
| 已锻炼 | ||||||||||||||||
| 被没收或已过期 | ||||||||||||||||
| 2024 年 6 月 30 日未到期 | $ | |||||||||||||||
| 可于 2024 年 6 月 30 日行使 | $ | |||||||||||||||
这个 下表汇总了截至2024年6月30日的季度中我们未归属认股权证的活动
| 的数量 认股权证 | 加权 平均的 拨款日期 公允价值 每份搜查令 | |||||||
| 2024 年 1 月 1 日未存款 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 被没收 | ||||||||
| 2024 年 6 月 30 日未存款 | $ | |||||||
这个
公司已确认成本为 $
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
b。 认股权证责任
这个
公司已将可转换票据的收益分配给期票和认股权证；截至2024年6月30日，公司已经
报告的认股权证负债为美元
| 认股权证负债公允价值表 | ||||
| 公允价值假设 | 6月30日 2024 | |||
| 普通股认股权证的估计公允价值 | $ | |||
| 行使价 | $ | |||
| 预期的波动率 | % | |||
| 预期期限（以年为单位） | ||||
| 无风险利率 | % | |||
| 股息收益率 | % | |||
C。 短期借款
海岸商业资金：
这个
公司已从海岸国家银行旗下的海岸商业基金（SBF）获得了信贷额度。这笔资金是反对的
公司及其子公司的应收账款。SBF融资机制收取最优惠利率加上利息
可转换票据：
该公司进行了证券购买
于2023年12月28日达成协议，并发行了本金为美元的可转换期票
| 短期借款 | 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | ||||||
| 海岸商业融资 (SBF) | $ | $ | ||||||
| 可转换票据 | $ | $ | ||||||
| 短期借款总额 | $ | $ | ||||||
9) 所得税准备金
这个 公司根据 FasB ASC 主题 740 进行所得税入账， 所得税。递延所得税反映净税额 用于财务报告目的的资产和负债账面金额与金额之间暂时差异的影响 用于所得税目的。管理层评估有关未来应纳税所得额和其他可能实现来源的所有可用证据 递延所得税资产。设立估值补贴是为了将递延所得税资产减少到相当于管理层资产的金额 对更有可能变现的此类递延所得税资产金额的最佳估计。在公司建立的范围内 估值补贴或在任何给定时期内增加的补贴，支出在所得税准备金中确认 在损益表中。
这个
只有在税收状况很有可能维持的情况下，公司才会承认不确定税收状况带来的税收优惠
由税务机关根据该职位的技术优点进行审查。税收优惠是根据最大的税收优惠来衡量的
大于
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
| 递延所得税资产表 | ||||||||
| 2024年6月30日 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 递延所得税资产： | ||||||||
| 净营业亏损结转 | $ | $ | ||||||
| 基于股票的薪酬 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 认股权证 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延所得税资产总额 | ||||||||
| 减去：估值补贴 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 递延所得税资产。扣除估值补贴 | ||||||||
| 递延所得税负债 | ||||||||
| 递延所得税资产净额 | ||||||||
| 所得税支出补助表 | ||||||||
| 6月30日 2024 | 6月30日 2023 | |||||||
| 联邦所得税 | $ | $ | ||||||
| 州所得税 | ||||||||
| 所得税总额，当前准备金 | ||||||||
| 递延所得税（福利） | ||||||||
| 总收入支出（福利） | $ | $ | ||||||
这个
公司的有效税率为
这个 公司向其母公司提交合并的联邦纳税申报表，并将其在合并联邦税收支出中的份额单独记录在合并后的联邦税收支出中 回报基础。公司目前的税收支出为零。由于亏损，2023年不承担任何责任。
这个 公司的联邦和州所得税申报表通常可能要接受税务机关的审查，直到 这些纳税申报表的相关时效到期，通常为自最初的提交截止日期起三年。 公司根据历史应纳税所得额和预计的未来应纳税额，定期审查其递延所得税资产的可收回性 收入、扭转现有应纳税临时差额的预期时机和税收筹划策略。该公司的 对未来盈利能力的判断可能会因多种因素而发生变化，包括未来的市场状况和成功的能力 执行商业计划和/或税收筹划策略。如果收回递延所得税资产的能力发生变化， 在评估变更期间，公司的所得税准备金将增加或减少。
10) 新会计公告
i) 华硕2021-08—业务组合（主题805）：合同资产和合同负债的会计处理 与客户一起。 对于公共企业实体，本更新中的修正案在12月之后的财政年度内生效 2022年15日，包括这些财政年度内的过渡期。对于所有其他实体，修正案在财政年度内有效 从 2023 年 12 月 15 日之后开始，包括这些财政年度内的过渡期。允许尽早通过修正案, 包括在过渡时期收养.该公司目前正在评估采用亚利桑那州立大学2016-02将对产生的影响 其合并财务报表。
(ii) 亚利桑那州 2021-10—政府援助（主题832）：商业实体对政府援助的披露。 这个 本更新中的修正案适用于其年度起发布的财务报表范围内的所有实体 2021 年 12 月 15 日之后。允许尽早适用修正案。该公司目前正在评估采用的影响 亚利桑那州立大学2016-02年的合并财务报表将公布。
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
11) 法律事务
这个 公司不参与其预计会对之产生重大不利影响的任何诉讼、仲裁和/或其他法律程序 公司的业务、财务状况、经营业绩或流动性。所有法律费用均在发生时记作支出。
12) 基于股份的薪酬
我们 使用Black-Scholes期权定价模型估算我们的股票期权的公允价值。这需要输入主观假设， 包括我们标的普通股的公允价值、股票期权的预期期限、股票期权价格的预期波动率 我们的普通股、无风险利率和普通股的预期股息收益率，其中最关键的是 我们的首次公开募股是普通股的估计公允价值。我们的期权定价模型中使用的假设代表我们的最佳估计。 这些估计涉及固有的不确定性以及管理层判断的应用。如果因素发生变化和假设不同 如果使用，我们的股票薪酬支出将来可能会有重大不同。扣除实际没收后的公允价值, 在要求员工提供服务以换取奖励的期限内获得直线认可
这些 除普通股的公允价值外，Black-Scholes期权定价模型中使用的假设估计如下：
| ● | 预期 波动性。由于我们的普通股在2021年10月首次公开募股之前不存在公开市场，因此，我们没有 我们拥有丰富的普通股交易历史，我们根据类似上市股票的波动率估算了预期的波动率 实体（指导公司）的期限等于预期的裁决期限。在评估指南的相似性时 公司对我们来说，我们考虑了行业、生命周期阶段、规模和财务杠杆率等因素。我们打算继续 始终如一地应用此流程，使用相同或相似的指导方针来估算预期的波动率，直到有足够的历史波动率 有关我们普通股股价波动性的信息可供查阅。 |
| ● | 预期 术语。我们使用简化的方法估算预期期限，因为我们没有足够的历史锻炼活动可供开发 对未来锻炼模式和解雇后的解雇行为的合理预期。简化的方法计算 股票期权在归属日期和合同签订之间的中点预计将保持未偿还期限的平均期限 奖励的到期日期。 |
| ● | 无风险 利率。无风险利率基于授予相应期限时有效的美国国债收益率曲线 以及期权的预期期限。 |
| ● | 预期 股息收益率。我们从未申报或支付过任何股息，目前也不计划在可预见的将来派发股息。因此， 我们使用的预期股息收益率为零。 |
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
我们 在进行公允价值计算时，必须估算我们的股票奖励所依据的普通股的公允价值。
历史上 鉴于我们的普通股没有公开交易市场，也根据美国的说法，在我们首次公开募股之前的所有时期 注册会计师协会实务指南，作为补偿发行的私有公司股权证券的估值， 我们做出了合理的判断，并考虑了许多客观和主观因素，以确定展会的最佳估计 我们普通股的价值包括：
| ● | 同时发生的 由无关的第三方专家定期进行的估值 |
| ● | 我们的 实际运营和财务业绩。 |
| ● | 相关的 涉及我们股本的先例交易。 |
| ● | 可能性 在当前的市场条件下，实现流动性事件，例如首次公开募股或出售我们公司 我们业务的性质和历史。 |
| ● | 市场 我们行业中同类公司的数倍。 |
| ● | 舞台 的发展。 |
| ● | 工业 市场规模和增长等信息。 |
| ● | 流动性不足 涉及私人公司证券的股票奖励；以及 |
在 在首次公开募股之前对普通股进行估值，董事会使用这两种收入来确定公司的企业价值 方法和市场方法的估值方法。收入方法根据对未来现金流的预期来估算价值 一家公司将产生。这些未来的现金流使用基于资本成本的折现率折现为其现值 在公司的发展阶段。市场方法根据标的公司与可比公司的比较来估算价值 从事类似业务的上市公司。从可比公司中确定具有代表性的市值倍数， 然后应用于标的公司的财务业绩来估算标的公司的企业价值。
日程安排 股票期权活动
| 选项 | 股票份额 | |||||||||||||||||||
| 的数量 选项 | 加权 平均值 价格 | 的数量 股票 | 加权 平均值 价格 | 总计 | ||||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日的未偿余额 | ||||||||||||||||||||
| 已授予 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 激励性股票期权 (ISO) | ||||||||||||||||||||
| 非合格股票期权 (NSO) | ||||||||||||||||||||
| 已取消/过期/已行使 | ||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日，该计划下的可用余额 | ||||||||||||||||||||
| 已取消/过期/已行使 | ||||||||||||||||||||
| 已发行 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的计划可用余额 | ||||||||||||||||||||
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
| 未归属期权一览表 | ||||||||
| 期权数量 | 加权平均授予日期每个期权的公允价值 | |||||||
| 2023 年 12 月 31 日未归属 | ||||||||
| 已授予 | ||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 被没收 | ( | ) | ||||||
| 2024 年 3 月 31 日未归属 | ||||||||
| 已授予 | ||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 被没收 | ||||||||
| 2024 年 6 月 30 日未存款 | ||||||||
这个
截至2024年6月30日的季度中，授予期权的加权平均授予日公允价值为0美元，截至本季度的公允价值为0美元
2024 年 3 月 31 日。截至2024年6月30日的季度归属期权的相应归属日的公允价值为
$
| 假设表 | ||||||||
| 公允价值假设 | 2024 | 2023 | ||||||
| 预期的波动率 | % | % | ||||||
| 预期期限（以年为单位） | ||||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 股息收益率 | % | % | ||||||
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（未经审计）
（在 数千（股票和每股数据除外）
13) 每股净收益
这个 公司公布了其普通股的基本和摊薄后的每股收益（“EPS”）数据。基本每股收益是通过除法计算得出的 按期间已发行普通股的加权平均数计算的归属于公司股东的净收益 这段时期。摊薄后的每股收益是通过调整归属于公司股东的净收益和加权平均值来确定的 该期间因所有摊薄潜在普通股（包括奖励）的影响而流通的普通股数量 根据股票补偿安排。
这个 根据FasB编纂主题，公司未归属的限制性股票奖励被视为参与证券，收益 每股，因为它们赋予持有人在奖励归属或被没收之前不可剥夺的股息权利。当一家公司时 具有符合 “参与证券” 资格的证券，编纂要求在以下情况下使用两类方法 计算基本每股收益。两类方法是一种收益分配公式，用于确定每类普通股和参与股的每股收益 根据申报（或累计）的股息和未分配收益的参与权进行担保。在确定金额时 在分配给普通股股东的净收益中，收益根据普通股和参与证券的分配给普通股和参与证券 该期间各自的加权平均已发行股份，归属于普通股股东的净收益最终等于 净收益减去归属于分红证券的净收益。公司普通股的摊薄后每股收益使用以下方法计算 两类方法或库存股法的稀释性越强。
这个
公司有
这个
公司有
| 每股收益表 | ||||||||
| 截至6月30日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 归属于普通股股东的净收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 在基本每股普通股计算中使用的加权平均已发行股数 | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
14) 后续活动
对于
在截至2024年6月30日的季度中，公司对截至2024年8月19日的后续事件进行了评估。该公司已经发行了
31
物品 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
这个 以下讨论总结了影响经营业绩、财务状况、流动性和现金流的重要因素 截至下文所述期间，我们公司的情况。以下讨论和分析应与以下内容结合起来阅读 简明合并财务报表及其相关附注，以及合并财务报表及相关信息 其附注均包含在本招股说明书的其他地方。本次讨论中关于行业前景的陈述，我们的预期 关于我们的未来业绩、流动性和资本资源以及本次讨论中的所有其他非历史陈述均为前瞻性陈述 陈述，基于我们管理层的信念，以及我们做出的假设和目前可获得的信息 管理。由于各种原因，实际结果可能与前瞻性陈述中讨论或暗示的结果存在重大差异 因素，包括下文和本报告其他部分以及标题为 “前瞻性特别说明” 的章节中讨论的因素 公司提交的首次公开募股最终招股说明书中包含的声明” 和 “风险因素” 与美国证券交易委员会（“SEC”）合作。
概述
医疗保健 Triangle, Inc.（以下简称 “公司”）是一家领先的医疗保健信息技术公司，致力于推动创新、行业转型 医疗保健和生命科学行业云服务、数据科学、专业和托管服务领域的解决方案。
这个 公司于2019年10月29日成立，当时是内华达州的一家公司，然后于2020年4月24日改为特拉华州的一家公司， 为医疗保健和生命科学（“HCLS”）行业提供IT和数据服务。该业务于1月1日开始 2020年，在母公司将其生命科学业务移交给我们之后。截至 2024 年 6 月 30 日，我们共有 22 名全职员工，114 名 分包商，包括 90 名认证云工程师、19 名 Epic 认证电子病历专家和 16 名 MEDITECH 认证电子病历专家。很多 高级管理团队和董事会成员拥有高级学位，有些人是软件开发领域的领先专家， 监管科学和市场准入.在截至2024年6月30日的季度中，与之相比，我们的收入约为290万美元 截至2023年6月30日的季度收入为850万美元，与上一季度相比减少了560万美元，下降了65％ 年。
我们的 方法利用我们的专有技术平台、丰富的行业知识和医疗保健领域的专业知识来提供解决方案 以及促进医疗保健进步的服务。通过我们的平台、解决方案和服务，我们为医疗保健提供组织提供支持， 医疗保险公司、制药和生命科学、生物技术公司和医疗器械制造商的努力 改善数据管理，对他们的运营形成分析见解，并提供可衡量的临床、财务和运营服务 改进。
我们 提供一整套软件、解决方案、平台和服务，为一些世界领先的医疗保健提供支持 和制药组织将提供个性化医疗保健、精准医疗、药物发现、开发和疗效方面的进步， 合作研发，回应现实世界的证据，并加速他们的数字化转型。我们将我们的专业知识相结合 在医疗保健技术领域、云技术、开发运营和自动化、数据工程、高级分析、人工智能/机器学习、物联网、安全， 合规性和治理，以提供平台和解决方案，推动生命科学复杂工作流程的改进， 生物技术、医疗保健提供商和付款人。我们的差异化解决方案由我们的知识产权提供支持，并以服务形式交付， 在这些高度监管的环境中以更合规的方式提供高级分析、数据科学应用程序和数据聚合， 为我们的客户提供安全且经济实惠的方式。
我们的 深厚的医疗保健专业知识使我们能够通过加速客户的创新来巩固他们的进步。我们的医疗保健 IT 服务 包括电子健康记录 (EHR) 和软件实施、优化、向社区合作伙伴扩展以及应用程序 托管服务，以及公有云上的备份和灾难恢复功能。我们的 24x7 托管服务供医院和 卫生系统、支付方、生命科学和生物技术组织努力改善健康状况并提供更深入、更多的服务 有意义的患者和消费者体验。通过我们的服务，我们的客户通过以下方式获得技术投资回报 提供可衡量的改进。结合我们的软件和解决方案，我们的服务为客户提供端到端的合作伙伴关系 以表彰他们的技术创新。
32
我们的 商业模式
这个 我们的大部分收入来自我们的全职员工，他们为我们提供软件服务以及托管服务和支持 医疗保健和生命科学行业的客户。我们的软件服务包括战略咨询、实施和开发 服务和托管服务和支持包括实施后支持和云托管。
影响 COVID-19 疫情
这个 COVID-19 疫情已经并将继续对世界和我们的业务产生前所未有的严重影响。措施 防止其传播，包括政府对大型集会的限制、关闭面对面活动、“避难所” 现行的” 卫生命令和旅行限制对我们的某些业务运营产生了重大影响。作为回应 转向这些业务中断，包括过渡到远程办公、减少我们的某些可支配支出以及消除 非必要旅行，尤其是与 COVID-19 影响的运营相关的旅行，以及遵守健康和安全指导方针以提供保护 员工、承包商和客户。
那里 在截至2024年6月30日的季度中，由于 COVID19，没有产生重大影响。
这个 公司已获得必要的资金来管理我们的短期营运资金需求。本公司未更改任何信用 与客户的协议以及客户的实现通常都按时完成。该公司已经能够为其提供服务 按时偿还债务和其他债务。由于以下原因，没有对运营流动性和资本资源产生实质性影响 新冠肺炎。
钥匙 成功的因素
我们 相信我们未来的增长、成功和业绩取决于许多因素，包括下文提到的因素。虽然这些 因素为我们带来了巨大的机遇，它们也代表了我们必须成功应对的挑战才能实现增长 我们的业务并改善我们的经营业绩。
投资 在扩大业务规模方面
我们 需要持续投资于销售和市场营销，以向不同地区的新老客户推广我们的解决方案，以及 系统、控制和治理方面的其他运营和管理职能，以支持我们的预期增长和过渡 给一家上市公司。我们预计，由于这些投资，我们的员工人数将增加。
收养 我们的解决方案由新老客户提供
我们 相信我们增加客户群的能力将使我们能够推动增长。我们的大多数客户最初都会部署我们的解决方案 在一个部门或地理区域内，并且只能在最初部署一组有限的可用解决方案。我们未来的增长取决于 在我们现有客户取得持续成功和续订我们的解决方案协议的基础上，将我们的解决方案部署到其他地方 部门或地区以及购买其他解决方案的订阅。我们的增长还取决于我们对我们的采用 新客户的解决方案。我们的客户是大型组织，他们的采购周期通常很长，这可能会导致拒绝 跟上我们新增客户的步伐。
订阅 服务采用
这个 我们将来成功创造可观的经常性订阅收入的关键因素将是我们成功的营销能力 并说服新客户采用我们的 SaaS 产品。我们正处于营销我们的 SaaS 产品的早期阶段，例如 DataEZ、CloudEZ 还有 Readabl.AI，但还没有足够的信息来说明我们的竞争或客户接受程度，无法确定是否会再次出现 这些产品的订阅收入将对我们的收入增长产生重大影响。
混合 的解决方案和软件服务收入
另一个 我们成功的因素是能够向现有软件服务客户销售我们的解决方案。在最初的时期 根据客户的部署，我们通常会提供更多的服务，包括咨询、实施和培训。同时 过去，我们的许多客户都是在部署后购买我们的解决方案。因此，占总收入的比例 在初始部署期间，与软件服务相关的客户数量相对较高。虽然我们的软件服务有帮助 我们的客户取得了可衡量的改进，提高了他们的粘性，他们的毛利率低于基于解决方案的收入。结束了 随着时间的推移，我们预计收入将转向经常性收入和订阅收入。
33
组件 运营业绩
收入
我们 在以下运营领域提供我们的服务并管理我们的业务：
| ● | 软件 服务 |
| ● | 托管 服务和支持 |
| ● | 平台 服务 |
软件 服务
这个 公司主要通过销售软件服务来赚取收入，这些服务来自于提供战略咨询、实施、 以及开发服务。公司签订工作声明（SOW），其中规定了需要履行的服务义务 按照与客户的约定。我们的大多数软件服务安排都是根据时间和材料以及收入计费的 根据所发生的时间和合同商定的费率在一段时间内予以确认。某些软件服务收入是按账单计费的 固定的费用基础和收入通常随着时间的推移而确认，因为服务的交付是根据所花费的时间和客户的接受程度来提供的。 从那时起，当我们有权使用ASC 606-10-55-18允许的实际权宜之计向客户开具发票时，我们就会确认收入 向客户开具发票的权利与已完成的履约义务相对应。
托管 服务和支持
托管 服务和支持包括实施后支持和云托管。托管服务和支持是一项独特的履行义务。 托管服务和支持的收入在合同有效期内按比例确认。
平台 服务
平台 CloudeZ、DataEZ提供的服务既以解决方案交付模式提供，也以订阅模式的软件即服务（SaaS）形式提供。 readbl.ai 仅以订阅模式的软件即服务 (SaaS) 形式提供。
这个 解决方案收入交付模型包含一系列代表绩效义务的可单独识别和不同的服务 随着时间的推移会得到满足。在本报告所述期间，该公司通过SaaS创造了平台收入，即经常性收入。
我们的 尽管客户通常有权终止协议，但SaaS协议在期限内通常不可取消 在发生重大违规时是有原因的。
SaaS的 由于控制权的持续转移，收入将在相应的不可取消的订阅期内按比例确认 致客户。我们的订阅安排将被视为服务合同，客户无权采取 软件所有权按细分市场划分收入明细。
成本 的收入
成本 收入主要包括与提供我们的服务相关的员工相关成本，包括工资、福利和 基于股票的薪酬支出、分包商的成本、差旅费用、云托管费用和分配的管理费用 提供专业服务占相关收入的百分比明显高于我们到期的订阅服务的百分比 转为直接的人力成本和分包商的成本。我们的业务和运营模式旨在实现高度的可扩展性和杠杆作用 支持创收活动的可变成本。
而 我们可能会随着时间的推移增加员工人数，以利用我们的市场机会，我们相信我们会增加对自动化、电子的投资 健康记录整合能力和运营模式中的规模经济将使我们能够发展平台解决方案 收入比我们的收入成本高。
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运营 开支
研究 和发展
研究 而开发支出（主要是我们在创新方面的投资）主要包括与员工相关的费用，包括工资、福利、 我们的软件开发人员、工程师、分析师、项目经理的激励措施、就业税、遣散费和股权薪酬成本， 以及其他参与开发和增强我们基于云的平台应用程序的员工。研究和开发费用 还包括某些第三方咨询费。我们的研发费用不包括任何折旧和摊销。
我们 预计我们将继续专注于开发新产品和增强我们现有的产品供应。因此，我们预计 我们的研发费用按绝对美元计算，将增加，尽管其占收入的百分比可能因时期而异。
销售 和营销
销售 营销费用主要包括与员工相关的费用，包括工资、福利、佣金、差旅费、全权支出 我们从事销售、销售支持的员工的激励性薪酬、就业税、遣散费和股权薪酬成本， 业务发展和营销。销售和营销费用还包括营销计划、研究、贸易的运营费用 节目、品牌信息以及公共关系费用。
我们 随着我们进行战略投资以扩大业务，预计按绝对美元计算，我们的销售和营销费用将继续增加， 尽管它在总收入中所占的百分比可能因时期而异.
普通的 和行政
我们的 一般和管理费用主要包括与员工相关的费用，包括工资、福利、全权激励 薪酬、就业税、遣散费和股票薪酬支出，适用于负责管理信息的员工 系统、行政、人力资源、财务、法律和执行管理。一般和管理费用还包括 入住费用（包括租金、水电费和设施维护）、专业费用、咨询费、保险、差旅费、临时费用 对价、交易成本、整合成本和其他费用。我们的一般和管理费用不包括折旧 和摊销。
在 我们预计在不久的将来，我们的一般和管理费用将继续增加，以支持业务增长。长期以来 从长远来看，我们预计一般和管理费用占收入的百分比将下降。
折旧 和摊销费用
我们的 折旧和摊销费用主要包括固定资产折旧、客户关系摊销和资本化 软件开发成本和无形资产的摊销。我们预计我们的折旧和摊销费用将增加 我们通过收购有机地扩展业务。
其他 收入（支出），净额
其他 收入（支出），净额包括财务成本和外币收益或亏损。
已推迟 收入
高级 向客户开具的超过所得收入的账单将记作递延收入，直到收入确认标准得到满足。
未开票 应收账款
未开票 应收账款是与我们的专业服务的交付相关的合同资产，将为此开具相关账单 在未来的时期。未开票的应收账款在合并资产负债表上被归类为应收账款。虽然我们相信 我们对收入确认的估算和判断方法是合理的，实际结果可能有所不同，我们可能会面临风险 用于收入的增加或减少，这可能是实质性的。
35
供应 用于所得税
供应 所得税包括美国的联邦和州所得税，包括反映净额的递延所得税 用于财务报告目的的资产和负债账面金额之间的临时差异对税收的影响。
结果 运营的
这个 下表列出了选定的合并运营报表数据和此类数据，例如每种数据占总收入的百分比 在所示期限中：
| 截至6月30日的三个月 | ||||||||||||||||
| 2024 | % 销售额 | 2023% | 销售 | |||||||||||||
| （以千计） | （以千计） | |||||||||||||||
| 收入 | $ | 2,984 | 100 | % | $ | 8,526 | 100 | % | ||||||||
| 收入成本（不包括折旧/摊销） | 2,086 | 70 | % | 6,579 | 77 | % | ||||||||||
| 研究和开发 | 207 | 7 | % | 102 | 1 | % | ||||||||||
| 销售和营销 | 631 | 21 | % | 1,026 | 12 | % | ||||||||||
| 一般和行政 | 904 | 30 | % | 1,612 | 19 | % | ||||||||||
| 折旧和摊销 | 534 | 18 | % | 802 | 9 | % | ||||||||||
| 其他收入 | — | 0 | % | — | 0 | % | ||||||||||
| 利息支出 | 131 | 4 | % | 186 | 2 | % | ||||||||||
| 所得税 | 1 | 0 | % | 5 | 0 | % | ||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | (1,510) | ) | (51) | )% | $ | (1,786) | ) | (21) | )% | ||||||
三 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的月份
收入 来自运营
| 截至6月30日的三个月 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | 2,984 | $ | 8,526 | $ | (5,542 | ) | (65) | )% | |||||||
收入 截至2024年6月30日的季度减少了550万美元，至290万美元，跌幅65％，而截至该季度的季度为850万美元 2023 年 6 月 30 日。软件服务、托管服务、支持和平台服务的收入有所减少，导致净减少 在收入方面。主要收入减少是由于来自主要客户的收入减少。
我们的 截至2024年6月30日的季度，前五名客户分别占收入的68％，在截至2023年6月30日的季度中分别占81％。
这个 下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度中我们前五名客户的收入明细。二 在2024年的前五名客户中，2023年不一样。
36
顶部 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的五位客户收入。
2024
| （以千计，百分比除外） | ||||||||
| 顾客 | 金额 | 占收入的百分比 | ||||||
| 客户 1 | $ | 925 | 31 | % | ||||
| 客户 2 | 486 | 16 | % | |||||
| 客户 3 | 221 | 7 | % | |||||
| 客户 4 | 215 | 7 | % | |||||
| 客户 5 | $ | 193 | 7 | % | ||||
2023
| （以千计，百分比除外） | ||||||||
| 顾客 | 金额 | 占收入的百分比 | ||||||
| 客户 1 | $ | 4,519 | 53 | % | ||||
| 客户 2 | 912 | 11 | % | |||||
| 客户 3 | 622 | 7 | % | |||||
| 客户 4 | 539 | 6 | % | |||||
| 客户 5 | $ | 319 | 4 | % | ||||
这个 下表提供了按运营部门划分的客户 1 收入的详细信息：
| 截至6月30日的三个月 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 软件服务 | $ | 64 | $ | 4,087 | (4,023 | ) | (98) | )% | ||||||||
| 托管服务和支持 | 861 | 432 | 429 | 99 | % | |||||||||||
| 平台服务 | — | — | — | 0 | % | |||||||||||
| 总收入 | $ | 925 | $ | 4,519 | (3,594) | ) | (80 | )% | ||||||||
收入 截至2024年6月30日的季度，客户1减少了360万美元，下降了80％，至90万美元，而客户1为450万美元 截至2023年6月30日的季度。
成本 收入（不包括折旧/摊销）
| 截至6月30日的三个月 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 收入成本（不包括折旧/摊销） | $ | 2,086 | $ | 6,579 | $ | (4,493) | ) | (68) | )% | |||||||
成本 截至6月30日的季度，不包括折旧和摊销在内的收入下降了450万美元，至210万美元，下降了68％， 2024年，而截至2023年6月30日的季度为660万美元。减少与收入减少成正比。
37
研究 和发展
| 截至6月30日的三个月 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | $ | 207 | $ | 102 | $ | 105 | 103 | % | ||||||||
研究 截至2024年6月30日的季度，开发支出增加了11万美元，至21万美元，增长了103％，而后为0.1美元 截至2023年6月30日的季度为百万美元。由于对 readabl.ai 进行了新的研究，成本有所增加。
销售 和营销
| 截至6月30日的三个月 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 销售和营销 | $ | 631 | $ | 1,026 | $ | (395) | ) | (38 | )% | |||||||
销售 截至2024年6月30日的季度，营销费用减少了40万美元，下降了38％，至60万美元，而下降了100万美元 在截至2023年6月30日的季度中，这主要是由于员工人数和股票薪酬支出的减少。
普通的 和行政
| 截至6月30日的三个月 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | $ | 904 | $ | 1,612 | $ | (708) | ) | (44) | )% | |||||||
普通的 截至2024年6月30日的季度，管理费用减少了70万美元，降幅为44％，至90万美元，而后为16美元 截至2023年6月30日的季度为百万英镑，这主要是由于裁员。
折旧 和摊销
| 截至6月30日的三个月 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | $ | 534 | $ | 802 | $ | (268) | ) | (33) | )% | |||||||
折旧 截至2024年6月30日的季度，摊销费用减少了20万美元，下降了33％，至50万美元，而0.8美元 截至2023年6月30日的季度为百万美元，这主要是由于客户关系和产品开发的使用寿命已结束。
利息 费用
| 截至6月30日的三个月 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 利息支出 | $ | 131 | $ | 186 | $ | (55) | ) | (30) | )% | |||||||
利息 截至2024年6月30日的季度，支出增加了5万美元，至13万美元，增长了30％，而该季度的支出为19万美元 截至2023年6月30日的季度，下降是由于偿还了获得的资金。
38
供应 用于所得税
| 截至6月30日的三个月 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 收入 税 | $ | 1 | $ | 5 | $ | (4) | ) | (80 | )% | |||||||
收入 截至2024年6月30日的季度，税收增加了0.04万美元，达到0.01万美元，增幅80％，而该季度的税收为0.05万美元 本季度截至 2023 年 6 月 30 日。
收入， 按运营部门划分的收入成本和营业利润
我们 在三个运营领域管理和报告我们的业务，即软件服务、托管服务和支持以及平台 服务。
| 截至6月30日的三个月 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 软件服务 | $ | 663 | $ | 5,185 | $ | (4,522) | ) | (87) | )% | |||||||
| 托管服务和支持 | 2,253 | 2,865 | (612) | ) | (21) | )% | ||||||||||
| 平台服务 | 68 | 476 | (408) | ) | (86) | )% | ||||||||||
| 收入 | $ | 2,984 | $ | 8,526 | $ | (5,542 | ) | (65) | )% | |||||||
收入 截至2024年6月30日的季度，软件服务收入减少了450万美元，下降了87％，至70万美元，而这一数字为520万美元 截至2023年6月30日的季度。托管服务和支持的收入减少了60万美元，下降了21％，至230万美元 截至2024年6月30日的季度为290万美元，而截至2023年6月30日的季度为290万美元。平台服务的收入下降 截至2024年6月30日的季度增长了40万美元，增幅为86％，至7万美元，而截至6月的季度为50万美元 2023 年 30 日。
因素 影响软件服务、托管服务以及支持和平台服务的收入
我们的 战略是通过向现有客户销售托管服务、支持和平台服务，实现有意义的长期收入增长 以及目标市场中的新客户。为了增加我们运营部门之间的交叉销售机会，并实现 长期收入增长，我们的重点已更多地转移到经常出现的托管服务和支持和平台服务上 与具有非经常性质的软件服务细分市场相比，性质是性质的。这还有助于通过以下方式留住现有客户 利用我们的托管服务与支持和平台服务作为增长推动力。这种新的重点是推动订阅需求 而基于平台的模式将帮助我们扩大客户群并提高客户保留率，这是我们现有面临的挑战 软件服务部门。软件服务合同由时间和材料以及向客户提供服务的现场员工驱动 位置。
成本 的收入
| 截至6月30日的三个月 | 变更 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| （以千计，百分比除外） | ||||||||||||||||
| 软件服务 | $ | 497 | $ | 4,245 | $ | (3,748 | ) | (88) | )% | |||||||
| 托管服务和支持 | 1,547 | 2,044 | (497) | ) | (24) | )% | ||||||||||
| 平台服务 | 42 | 290 | (248) | ) | (86) | )% | ||||||||||
| 收入成本 | $ | 2,086 | $ | 6,579 | $ | (4,493) | ) | (68) | )% | |||||||
成本 与之相比，截至2024年6月30日的季度中，软件服务收入减少了370万美元，下降了88％，至50万美元 截至2023年6月30日的季度增至420万美元。托管服务和支持的收入成本减少了50万美元，或 截至2024年6月30日的季度为24％，至150万美元，而截至2023年6月30日的季度为200万美元。收入成本 截至2024年6月30日的季度，平台服务从29万美元减少了20万美元，下降了85％，至4万美元 截至2023年6月30日的季度。
39
分段 按应报告细分市场划分的营业利润如下：
| 按运营分部划分的营业利润 | ||||||||||||||||
三
已结束的月份 | 变更 | |||||||||||||||
| （以千计） | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 金额 | % | |||||||||||||
| 软件服务 | $ | (170) | ) | $ | (644) | ) | $ | 474 | 74 | % | ||||||
| 托管服务和支持 | 706 | 822 | (116 | ) | (14) | )% | ||||||||||
| 平台服务 | (181) | ) | 84 | (265) | ) | 315 | % | |||||||||
| 分部营业（亏损）利润总额 | 355 | 262 | 93 | 35 | % | |||||||||||
| 减去：未分配成本 | 1,733 | 1,858 | (125) | ) | (7) | )% | ||||||||||
| 运营收入（亏损） | (1,378 | ) | (1,596) | ) | 218 | 14 | % | |||||||||
| 其他收入 | — | — | — | 0 | % | |||||||||||
| 利息支出 | (131) | ) | (186) | ) | 55 | 30 | % | |||||||||
| 所得税支出前的净收益（亏损） | $ | (1,509) | ) | $ | (1,782) | ) | $ | 273 | 15 | % | ||||||
运营 截至2024年6月30日的季度，软件服务亏损与去年同期相比减少了50万美元，下降了74％，至20万美元 截至2023年6月30日的季度营业亏损为64万美元。托管服务和支持的营业利润下降了 截至2024年6月30日的季度为10万美元，同比增长14％至70万美元，而截至6月30日的季度为80万美元， 2023。截至2024年6月30日的季度，平台服务的营业亏损增加了30万美元，增幅为315％，至20万美元， 相比之下，截至2023年6月30日的季度为8万美元。
流动性 和资本资源
流动性
这个 流动比率衡量公司用其流动总额还清其流动负债（在一年内支付）的能力 现金、应收账款和库存等资产。比率越高，公司的流动性状况越好。一个 良好的流动比率在1.2比2之间，这意味着企业的流动资产是负债的2倍。 根据截至2024年6月30日的三个月，该公司的流动比率为0.5，而该公司的财务报表为0.7 截至 2023 年 12 月 31 日的财政年度。
这个 根据截至2024年6月30日的三个月，公司当前的债务权益比率为-3.54，该季度的财务报表为-3.54 截至2024年6月30日，而截至2023年12月31日的季度为9.80。债务与权益比率低于1意味着公司有 债务敞口低于股权。
这个 公司没有库存，因此速动比率与流动比率相同。
资料来源 的流动性
如 截至2024年6月30日，我们的主要流动性来源包括30万美元的现金和现金等价物。我们相信我们的现金 以及截至2024年6月30日的现金等价物，以及该实体未来的运营现金流将为持续的资金提供充足的资源 现金需求。如果没有流动性来源，或者我们在运营期间无法产生足够的现金流 未来十二个月，我们可能需要通过进一步改善运营和资本市场来获得额外的资金来源 交易、资产出售或第三方融资，二者的组合或其他形式。我们无法保证这些 将有额外的资金来源，或者如果有的话，将有合理的条件。
| 截至6月30日， 2024 | 截至 6月30日 2023 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 29 | $ | 132 | ||||
| 短期投资 | — | — | ||||||
| 现金、现金等价物和短期投资总额 | $ | 29 | $ | 132 | ||||
如 截至2024年6月30日，我们用于营运资金的主要流动性来源是现金、现金等价物和短期投资 总额为0.3万美元。
我们 主要通过融资活动和运营现金流为我们的运营提供资金。我们相信我们现有的现金、现金等价物 运营产生的短期投资将足以满足我们未来12个月的营运资金。我们的未来 资本要求将取决于许多因素，包括我们的增长率、订阅续订活动、销售扩张以及 营销活动以及对平台开发的持续投资。
40
现金 流量
这个 下表汇总了我们的合并现金流量，这些现金流由（用于）运营、投资和融资活动提供 在所示期限内：
| 截至6月30日， 2024 | 截至 6月30日 2023 | |||||||
| （以千计） | ||||||||
| 经营活动提供的现金流 | $ | (985) | ) | $ | 2,750 | ) | ||
| 投资活动中使用的现金流 | — | (2) | ) | |||||
| 融资活动提供的现金流 | (220) | ) | 1,543 | |||||
| 现金和现金等价物的净增长 | $ | (1,205) | ) | $ | (1,209 | ) | ||
运营 活动
网 在截至2024年6月30日的六个月中，经营活动产生（使用）的现金为99万美元，而后者为275美元 截至2023年6月30日的六个月中为百万美元。
投资 活动
网 截至2024年6月30日的六个月中，用于投资活动的现金为0美元，截至6月的六个月中用于投资活动的现金为0.0亿美元 2023 年 30 日。
融资 活动
现金 (流出) /融资活动流入为 (22万美元) 截至2024年6月30日的六个月，截至2023年6月30日的六个月为150万美元。
平衡不足 床单排列
我们 与未合并的组织或财务合作伙伴关系没有任何关系，例如结构性融资或特殊用途 本来是为了促进资产负债表外安排或其他合同范围狭窄的安排而成立的实体 或截至2024年6月30日美国证券交易委员会法规S-k第303（a）（4）项所定义的有限用途。
物品 3.有关市场风险的定量和定性披露。
我们 没有投资，也没有使用衍生金融工具来管理我们的利率风险。
物品 4。控制和程序。
评估 披露控制和程序以及财务报告内部控制的变化
披露 控制和程序（定义见规则13a-15 (e) 和第15d-15 (e) 条）旨在确保需要披露的信息 我们在根据经修订的1934年《证券交易法》提交或提交的报告中记录、处理、汇总和报告 在适当的期限内，并收集此类信息并将其传达给首席执行官兼首席执行官 酌情为财务官员，以便及时讨论所需的披露。我们，在... 的监督下并与 包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的参与对有效性进行了评估 我们的披露控制和程序。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论 我们的披露控制和程序的设计和运作已于2023年6月30日生效。
更改 在财务报告的内部控制中
那里 在截至2024年6月30日的三个月中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化都产生了重大影响， 或者合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
41
部分 II
其他 信息
物品 1。法律诉讼。
来自 我们不时参与正常业务过程中出现的例行诉讼。我们目前没有参与 在正常业务过程之外对我们的财务状况或经营业绩具有重要意义的任何索赔。
物品 1A。风险因素。
如 截至本10-Q表季度报告发布之日，我们的年度报告中披露的风险因素没有重大变化 在 2024 年 3 月 18 日向美国证券交易委员会提交的 10-k 表格上。我们可能会披露这些因素的变化或不时披露其他因素 在我们未来向美国证券交易委员会提交的文件中。
物品 2。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
不是 适用
物品 3.优先证券违约。
不是 适用
物品 4。矿山安全披露。
不是 适用
物品 5。其他信息
42
物品 6。展品
| 展览 没有。 | 描述 | |
| 3.1 | 证书 公司注册成立（参照公司注册声明第 333-259180 号附录 3.1 注册成立， 最初于 2021 年 8 月 30 日提交） | |
| 3.2 | 章程 公司的（最初参照公司注册声明编号333-259180的附录3.2注册成立） 2021 年 8 月 30 日提交） | |
| 3.3 | 修正案 至《公司注册证书》（参照公司注册声明附录 3.3 纳入） 第 333-259180 号，最初于 2021 年 8 月 30 日提交） | |
| 3.4 | 系列 优先股指定证书（参照公司注册声明附录3.4） 第 333-259180 号，最初于 2021 年 8 月 30 日提交） | |
| 3.5 | 系列 优先股经修订和重述的指定证书（参照公司附录3.5纳入） 注册声明编号 333-259180，最初于 2021 年 8 月 30 日提交） | |
| 4.1 | 表格 承销商认股权证（参照公司第333-259180号注册声明附录4.1纳入） 最初于 2021 年 8 月 30 日提交） | |
| 10.1 | 表格 根据证券购买协议（参考附录10.5并入）发行的普通股购买权证 转至注册人的注册声明（编号为 333-259180，最初于 2021 年 8 月 30 日提交） | |
| 10.2 | 这个 公司的2020年股票激励计划（参照注册人注册声明附录10.6纳入） 第 333-259180 号，最初于 2021 年 8 月 30 日提交） | |
| 10.3 | 表格 授予权（最初参照注册人注册声明第 333-259180 号附录 10.7 纳入 2021 年 8 月 30 日提交） | |
| 10.4 | 大师 公司与 SecureKloud Technologies, Inc. 于 2021 年 1 月 1 日签订的服务协议（参考附录并入 公司于2023年3月28日提交的10-k表年度报告的10.8份。） | |
| 10.5 | 共享的 公司与 SecureKloud Technologies, Inc. 于 2021 年 1 月 1 日签订的服务协议（参考附录并入） 公司于2023年3月28日提交的10-k表年度报告的10.9份。） | |
| 10.6 | 出租 SecureKloud Technologies, Inc. 与公司于 2021 年 1 月 1 日签订的转租协议（参照附录合并） 公司于2023年3月28日提交的10-k表年度报告的第10.10节。） | |
| 10.7 | 报价 公司与阿南德·库马尔于2020年1月1日发给注册人的信函（参照附录10.12并入） 注册声明编号 333-259180，最初于 2021 年 8 月 30 日提交。） | |
| 10.8 | 它 F. Hoffmann-La Roche Ltd与公司之间的主服务协议（以引用方式注册成立）于2017年5月1日生效 参见注册人注册声明编号333-259180的附录10.14，该声明最初于2021年8月30日提交。） | |
| 10.9 | 表格 F. Hoffmann-La Roche Ltd 与公司之间的《主服务协议》下的工作声明（以引用方式纳入） 参见注册人注册声明编号333-259180的附录10.15，该声明最初于2021年8月30日提交。） | |
| 10.10 | 表格 向配售代理人签发的普通股购买权证，用于票据和认股权证私募发行（以引用方式纳入） 参见经修订并于9月27日提交的注册人注册声明编号333-259180的附录10.16， 2021 年。） | |
| 10.11 | 分享 Healthcare Triangle, Inc.、Devcool, Inc.、Go To Assistance Inc. 和 Sandeep 先生于 2021 年 12 月 10 日签订的收购协议 Deokule。（参照公司于2021年12月14日提交的8-k表最新报告合并。） | |
| 10.12 | 可兑换 2021 年 12 月 10 日向 Go To Assistance Inc. 开具的期票（参照公司年度报告注册成立） 在 2022 年 3 月 8 日提交的 10-k 表格上。） | |
| 10.13 | 咨询 公司与Sandeep Deokule于2021年12月10日达成的协议（参照公司年度报告注册成立） 2022年3月8日提交的10-k表格报告。） | |
| 21.1 | 清单 公司子公司（参照公司于2022年3月8日提交的10-k表年度报告注册成立。） | |
| 31.1* | 认证 首席执行官根据根据本节通过的 1934 年《证券交易法》第 13a-14 (a) 条 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条 | |
| 31.2* | 认证 根据根据本节通过的 1934 年《证券交易法》第 13a-14 (a) 条，首席财务官 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 302 条。 | |
| 32.1+ | 认证 根据根据1934年通过的《证券交易法》第13（a）或15（d）条任命首席执行官 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条。 | |
| 32.2+ | 认证 根据根据以下规定通过的 1934 年《证券交易法》第 13 (a) 或 15 (d) 条任命首席财务官 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条 | |
| 101. INS | 内联 XBRL 实例文档。 | |
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。 | |
| 101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 | |
| 101.DEF | 内联 XBRL 分类扩展定义链接库文档。 | |
| 101.lab | 内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档。 | |
| 101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档。 | |
| 104 | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 |
| * | 已归档 随函附上 |
| + | 配有家具 |
43
签名
依照 根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下机构代表其签署本报告 下列签署人经正式授权。
| 医疗保健 三角形公司 | |
| 日期： 2024 年 8 月 19 日 | /s/ 戴夫·罗莎 |
| 戴夫 罗莎 | |
| 主席 董事会和董事 | |
| 日期： 2024 年 8 月 19 日 | /s/ 阿南德·库马尔 |
| 阿南德 库马尔 | |
| 临时首席执行官 | |
| （校长 执行官） | |
| 日期： 2024 年 8 月 19 日 | /s/ Thyagarajan Ramachandran |
| Thyagarajan Ramachandran | |
| 首席财务官（首席财务和会计官） |
44