美国
证券交易委员会
华盛顿，特区。20549
表格
(马克 一)
| 根据1934年证券交易法第13或15（d）节提交的季度报告书 |
截至季度结束
| 根据1934年证券交易法第13或15（d）节提交的过渡报告书 |
过渡期从到
委员会文件编号：
| （公司章程规定的准确名称） |
| (州或其他司法管辖区 文件编号) | （美国国税局雇主号码） | |
| （组织）的注册地点 | (主要 执行人员之地址) |
| （总部地址） | (邮政 编 码) |
| （注册人电话号码，包括区号） |
| （如果自上次报告以来已更改）股份、每单位包括一股面值为0.0001美元的A类普通股和一个权利，在初次业务组合完成后获得1/8股票。 |
根据法案第12(b)节注册的证券:
| 每一类别的名称 | 交易符号 | 在注册的交易所的名称 | ||
| 无数据 | 无数据 | 无数据 |
请勾选标记以指示注册者是否（1）在过去12个月内（或注册者需要提交这些报告的更短时间内）已提交证券交易所法案第13或15（d）节要求提交的所有报告，及 （2）是否已被提交要求过去90天的提交要求所制约。
请在勾选框内勾选，以指示注册人在过去的12个月内(或注册人需要提交这些文件的时间更短)是否已经电子提交了每一份互动数据文件，该提交是根据证券法规定第405条规则和本章第232.405条规则规定。
在勾选标记处表示注册人是大型加速提交人、加速提交人、非加速提交人、小型报告公司还是新兴增长公司。请参阅证券交易法120亿条规则中“大型加速提交人”、“加速提交人”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
| ☐ | 大型加速文件提交人 | ☐ | 加速文件提交人 |
| ☒ | 小型报告公司 | ||
| 新兴成长公司 |
如果是新兴成长型企业，请打勾，以表明注册人已选择不使用遵守《证券交易法》第13(a)条所规定的任何新的或修订后的财务会计准则的延长过渡期。 ☐
请勾选适用的圆圈，表示注册登记者是否是空壳公司(根据交易所法案第12b-2条的定义)。是 ☐ 否
截至2024年8月14日，注册人持有 每股普通股的面值为$ 所有已发行和流通的注册人股份。
本季度报告中使用的术语“Odysight.ai(前身为ScoutCam Inc.)”、“我们”、“我们的”或“我们的公司”均指Odysight.ai。除非另有说明，否则所有美元金额均以美元表示。
ODYSIGHT.AI INC.
第10-Q表格的季度报告
目录
| 页 | ||
| 关于前瞻性声明的注意事项 | 3 | |
| 第一部分-财务信息 | ||
| 项目 1. | 合并资产负债表 | 4 |
| 合并综合损益表 | 5 | |
| 基本报表 | 7 | |
| 股东权益报表 | 8 | |
| 现金流量表 | 10 | |
| 附注-合并财务报表 | 12 | |
| 项目 2. | 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 | 20 |
| 项目 3. | 市场风险的定量和定性披露 | 25 |
| 项目4。 | 控制和程序 | 25 |
| 其他信息 第二部分 | ||
| 项目 1. | 法律诉讼 | 26 |
| 项目 1A. | 风险因素。 | 26 |
| 项目 2. | 未注册的股票股权销售和筹款用途 | 26 |
| 项目 3. | 对优先证券的违约 | 26 |
| 项目4。 | 矿山安全披露 | 26 |
| 项目5。 | 其他信息 | 26 |
| 项目 6. | 展示资料 | 27 |
| 签名 | 28 | |
| -2- |
关于前瞻性声明的注意事项
本季度报告中所载的某些信息（包括第2项“管理讨论和分析”以及其他地方）可能涉及或与未来事件和预期有关，因此构成了《1995年私人证券诉讼改革法》所规定的“前瞻性陈述”。这些非历史事实的声明反映了我们目前的预期和对未来结果、绩效、流动性、财务状况、前景和机遇的预测，基于我们和管理层当前掌握的信息以及他们对影响我们业务的重要因素的解释，其中包括许多关于未来事件的假设。
涉及假设和描述我们未来计划、策略和期望的前瞻性声明，通常可以通过使用“可能”、“应该”、“将”、“可能”、“计划”、“期望”、“预测”、“预计”、“估计”、“相信”、“打算”、“寻求”或“项目”等字眼或这些字眼的负面形式或这些字眼的其他变化或类似术语进行识别。实际结果、绩效、流动性、财务状况和业务前景及机遇可能因各种风险、不确定性和其他因素而有实质性不同。这些声明可能在我们年报的“风险因素”一节（于2024年3月26日提交的2010-k表格）中找到，以及我们的其他公开文件中。
鉴于这些风险和不确定性，特别是考虑到我们业务的初创性质，不能保证此处包含的前瞻性声明实际上会发生。读者不应过度依赖任何前瞻性声明。除非联邦证券法明确要求，否则我们没有义务公开更新或修订任何前瞻性声明，无论是因为新信息、未来事件、变更情况还是出于任何其他原因。
| -3- |
项目 1. 基本报表
ODYSIGHT.AI INC.（前身为ScoutCam Inc.）
中报基本报表
截至2024年6月30日
ODYSIGHT.AI INC.合并报表
| 页 | |
| 中报简明合并财务报表-以美元(USD)表示，单位为千 | |
| 中报简明合并资产负债表(未经审计) | 5 |
| 中报简明合并损益表(未经审计) | 7 |
| 中报简明合并股东权益变动表(未经审计) | 8 |
| 中报简明合并现金流量表(未经审计) | 10 |
| 中报简明合并财务报表注释 | 12 |
| -4- |
ODYSIGHt.AI 公司（前身为ScoutCam Inc.）
中期简化综合资产负债表
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 未经审计 | 已审核 | |||||||
| 美元（以千为单位） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||||
| 受限现金 | - | |||||||
| 短期存款 | - | |||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 总计 当前资产 | ||||||||
| 非流动资产: | ||||||||
| 合同履约资产 | ||||||||
| 房屋、厂房及设备（减累计折旧） | ||||||||
| 运营租赁权益资产 | ||||||||
| 解聘福利资产 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ||||||||
| 总非流动资产 | ||||||||
| 总资产 | ||||||||
附注是这些中期简明合并财务报表的组成部分。
| -5- |
ODYSIGHt.AI 公司（前身为ScoutCam Inc.）
中期简明合并资产负债表（续）
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 未经审计 | 已审核 | |||||||
| 美元（以千为单位） | ||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 合同负债 - 短期 | ||||||||
| 经营租赁负债 - 短期 | ||||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 关联方 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||
| 非流动负债： | ||||||||
| 合同负债 - 开多期 | ||||||||
| 经营租赁负债 - 开多期 | ||||||||
| 离职补偿负债 | ||||||||
| 其他非流动负债 | - | |||||||
| 总非流动负债 | ||||||||
| 总负债 开多 | ||||||||
| 股东权益: | ||||||||
| 普通股，每股面值为 $0.0001；每股面值; 截至2024年6月30日和2023年12月31日，授权股份为 和页面。 这些中期简明合并财务报表的附注是其组成部分。 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累积赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益合计 | ||||||||
| 负债和股东权益总计 | ||||||||
ODYSIGHt.AI 公司（前身为ScoutCam Inc.）
| -6- |
中期简明合并损益表及综合损益表
研发费用
| 截至6月30日的六个月 | 截至6月30日的三个月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 未经审计 | ||||||||||||||||
| 美元（以千为单位） | ||||||||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||
| 营业费用 | ||||||||||||||||
| 毛利润 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 销售和市场费用 | ||||||||||||||||
| 一般和管理费用 | ||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入 | - | - | ||||||||||||||
| 融资收入，净额 | ||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 每股普通股净亏损（基本和摊薄，美元指数） | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||
| 基本和摊薄加权平均普通股（以千为单位） | ||||||||||||||||
随附说明是这些中期简明合并财务报表的组成部分。
| -7- |
ODYSIGHt.AI INC.（前身为ScoutCam Inc.）
股东权益变动表
2024年6月30日结束的六个月（未经审核）
| 普通股 | 额外的 实收资本 | 累积的 | 总费用 股东的 | |||||||||||||||||
| 数量 | 数量 | 资本 | 亏损 | 股东权益 | ||||||||||||||||
| 以千为单位 | 美元（以千为单位） | |||||||||||||||||||
| 2024年1月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 以股票为基础的补偿 | - | - | - | |||||||||||||||||
| RSU授予后发行的股份 |
-* | -(*) | - | - | ||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 截至2024年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
2024年6月30日结束的三个月（未经审核）
| 普通股 | 额外的 实收资本 | 累积的 | 总费用 股东的 | |||||||||||||||||
| 数量 | 数量 | 资本 | 亏损 | 股东权益 | ||||||||||||||||
| 以千为单位 | 美元（以千为单位） | |||||||||||||||||||
| 截至2024年4月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 以股票为基础的补偿 | - | - | - | |||||||||||||||||
| RSU授予后发行的股份 | -* | -(*) | - | - | ||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 截至2024年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| * |
随附说明是这些中期简明合并财务报表的组成部分。
| -8- |
2023年6月30日结束的六个月（未经审核）
| 额外的 | 总费用 | |||||||||||||||||||
| 普通股 | 实收资本 | 累积的 | 股东的 | |||||||||||||||||
| 数量 | 数量 | 资本 | 亏损 | 股东权益 | ||||||||||||||||
| 以千为单位 | 美元（以千为单位） | |||||||||||||||||||
| 2023年1月1日余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 以股票为基础的补偿 | - | - | - | |||||||||||||||||
| RSU授予后发行的股份 | -* | -(* | ) | - | - | |||||||||||||||
| 股票和认股权发行 | - | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 截至2023年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
截至2023年6月30日的三个月（未经审计）
| 额外的 | 总费用 | |||||||||||||||||||
| 普通股份 | 实收资本 | 累积的 | 股东的 | |||||||||||||||||
| 数量 | 数量 | 资本 | 亏损 | 股权 | ||||||||||||||||
| 以千计 | 美元（以千为单位） | |||||||||||||||||||
| 2023年4月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 以股票为基础的补偿 | - | - | - | |||||||||||||||||
| RSU解除后发行的股份 | -* | -(* | ) | - | - | |||||||||||||||
| 发行费用 | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 截至2023年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
附注是这些中期简明合并财务报表的组成部分。
| -9- |
ODYSIGHt.AI公司（前身为ScoutCam公司）
现金流量中期摘要合并财务报表
| 截至6月30日的六个月 | 截至6月30日的三个月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 未经审计 | ||||||||||||||||
| 美元（以千为单位） | ||||||||||||||||
| 经营活动现金流量: | ||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 调整以调和净亏损和运营中使用的现金净额： | ||||||||||||||||
| 折旧费用 | ||||||||||||||||
| 以股票为基础的补偿 | ||||||||||||||||
| 遣散费用资产和负债 | ( | ) | ( | ) | - | |||||||||||
| 营业租赁负债的利息和汇兑差额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 现金和现金等价物的汇率差额亏损 | ||||||||||||||||
| 存款利息收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 操作资产和负债项目的变化： | ||||||||||||||||
| 应收账款的减少（增加） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 存货减少（增加） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 经营租赁负债减少 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 开空权使用权资产减少 | ||||||||||||||||
| 其他流动资产和非流动资产增加 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 应付账款增加(减少) | ( | ) | ||||||||||||||
| 关联方增加(减少) | ( | ) | ||||||||||||||
| 合同履行资产减少 | ||||||||||||||||
| 流动负债和非流动负债减少 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 应计员工薪酬费用增加 | ||||||||||||||||
| 其他流动负债和非流动负债增加(减少) | ( | ) | ||||||||||||||
| 经营活动产生的净现金流出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 投资活动产生的现金流量： | ||||||||||||||||
| 购置固定资产等资产支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 短期存款提取 | - | |||||||||||||||
| 投资短期存款 | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||
| 投资活动产生的净现金流入(流出) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： | ||||||||||||||||
| 股票和认股权证发行所得款项 | - | - | ( | ) | ||||||||||||
| 筹资活动产生的净现金流入(流出) | - | - | ( | ) | ||||||||||||
| 现金及现金等价物、受限制的现金和现金等价物的增加(减少) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 期初现金及现金等价物、受限制的现金和现金等价物余额 | ||||||||||||||||
| 现金及现金等价物、受限制的现金和现金等价物汇率变动损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 期末现金及现金等价物、受限制的现金和现金等价物余额 | ||||||||||||||||
| -10- |
非现金交易活动-
| 截至6月30日的六个月 | 截至6月30日的三个月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 未经审计 | ||||||||||||||||
| 美元（以千为单位） | ||||||||||||||||
| 非现金交易活动 | ||||||||||||||||
| 以moomoo账号登录以获取此功能。 | ||||||||||||||||
| 今天的天气不错 今天的天气不错 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
附注是这些中期简明合并财务报表的一个不可分割部分。
| -11- |
ODYSIGHt.AI INC.（前身为ScoutCam Inc.）
中期简明合并财务报表所附注释
注意 1 - 一般规定:
| a。 | Odysight.ai Inc.（以下简称“公司”），前身为ScoutCam Inc.，于2013年3月22日依据内华达州法律设立。
公司全资子公司Odysight.ai Ltd（以下简称“Odysight.ai”），前身为ScoutCam Ltd.，于2019年1月3日在以色列注册成立，于2019年12月31日对公司进行了股份交换交易，此后合并实体的生存业务是Odysight.ai的业务。2024年2月28日，公司的全资子公司D. VIEW Ltd.在以色列设立，以在以色列国内作为军工市场的本地代理商。
公司通过其子公司在预测性维护（PdM）和基于条件的监测（CBM）市场上开发视觉和人工智能方案。公司的基于视频传感器的平台为航空，运输和能源行业的关键系统提供解决方案。其基于视频的传感器，嵌入式软件和AI算法被部署在不易到达的位置和恶劣环境中，用于各种Pdm和CBm用例，并允许维护和运营团队看到在正常操作下无法进入或操作氛围不适合连续实时监测的区域。公司的某些产品在医疗设备中使用微型可视技术进行微创医疗程序。 |
| -12- |
ODYSIGHt.AI INC.（前身为ScoutCam Inc.）
中期简明合并财务报表所附注释
注1 - 普通（续）：
| 我们将附件1“比较的特征”与附件A上显示在最终数据文件上的对应信息上的更新后的数据文件进行比较，发现该信息一致。 | 自Odysight.ai成立以来至2024年6月30日止，公司累计亏损约$ million，其活动主要由股东资助。公司管理层认为，截至这些合并财务报表提交日期时，公司的现金和现金资源以及其在注10中详细说明的私募股票发行所获得的收益，将使公司能够通过至少未来12个月进行其运营计划。然而，公司预计将继续拥有与其持续经营相关的重大研究和开发和其他成本，需要公司获得额外融资，以继续进行未来的经营活动，直到获利。39.5ACCOMPANYING UNAUDITED INTERIM CONDENSED CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS尚未进行审计，已按照美国通用会计原则（“GAAP”）制定中期财务信息，并按照10-Q表格和美国证券和交易委员会规则S-X的第10条指示进行制定。因此，他们不包括所有对于完整财务报表而言所需的所有信息和脚注。在管理层看来，所有调整都已被纳入其中（仅包括正常经常性调整，除非另有讨论）。有关详细信息，请参见小组的年度报告提交10-k和其中包括的合并财务报表及脚注。 |
注意 2 - 报告的基础及重要会计政策
a.未经审计的中期财务报表
本简化合并财务报表的配套简明财务报表已按照美国通用会计原则制定，并按照10-Q表格和美国证券和交易委员会规则S-X的第10条指示制定。因此，它们不包括所有对完整财务报表而言所需的所有信息和脚注。在管理层看来，为了公正呈现，已包括了所有必要的调整（仅包括正常经常性调整，除非另有讨论）。有关详细信息，请参见小组的年度报告提交10-k和其中包括的合并财务报表及脚注。
b.合并原则
附注简明合并财务报表包括公司及其全资子公司的账目。所有公司间余额和交易均已在合并中消除。
c.估计的使用
按照美国通用会计原则准备财务报表需要管理层进行影响报告期内报告期报告财务状况和业绩的资产和负债的估计和假设，以及对‘对本合并财务报表仅包括通常反复出现调整（除非另有讨论）除外的所有调整进行评估。实际结果可能会有所不同。
| -13- |
ODYSIGHt.AI INC.（前身为ScoutCam Inc.）
中期简明合并财务报表所附注释
注2 - 报告基础和重要会计政策（续）：
d。重要会计政策
在编制这些未经审计的中期简明合并财务报表时遵循的重要会计政策与编制最新会计报表时所采用的政策完全相同。
e. 最近的会计声明
管理层认为，任何最近颁布的但尚未实施的会计准则，如果目前采用，对小组的简明合并财务报表不会产生重大影响。
注意 3 – 租赁:
| a。 | Omer 办公空间 |
2020年12月，
2023年6月25日，Odysight.ai与这些协议进行了修订，附加空间的租约将被缩短并于2023年6月30日结束，而原始空间的租约将延长额外五年，至2028年12月31日。
Ramat
Gan办公空间
| 我们将附件1“比较的特征”与附件A上显示在最终数据文件上的对应信息上的更新后的数据文件进行比较，发现该信息一致。 | Odysight.ai在以色列的Ramat Gan签订了一份租赁协议。该协议为期48个月，从2023年7月1日开始，该公司有权将租赁期延长两年。公司目前不打算延长租赁期。 |
2023年5月，
千元的价格。
| c. | 与运营租赁有关的补充现金流信息如下： |
与运营租赁有关的补充现金流信息表
六个月结束 6月30日 | 截至6月30日的三个月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 未经审计 | ||||||||||||||||
| 美元（以千为单位） | ||||||||||||||||
| 从运营租赁中产生的经营现金流量 | ||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日，公司的运营租赁协议平均剩余租约期限为 | ||||||||||||||||
年，平均贴现率为
截至2024年6月30日，在营业租赁下的租赁负债到期的期限如下：
| 下表概述了未来最低租赁支付额，下一个 | ||||
| 美元（以千为单位） | ||||
| 2024年余下的时间 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 总租赁未来支付款项 | ||||
| 减去隐含利息 | ( | ) | ||
| 租赁负债总余额 | ||||
| -14- |
ODYSIGHt.AI 公司（前身为 ScoutCam 公司）
基本报表附注
注释 4 – 股东权益:
| a。 | 私募。
|
| 1.选举作为董事的四位被提名人，其名称在附加的代理声明中列出，其任期将在2025年的股东年会上到期且在其继任者被选举和被确认前担任董事。 | 2021年3月29日，公司向某些投资者（包括董事、大股东 Moshe (Mori) Arkin）发行了 单位，以总购买价格 $
|
| 2. | 2023年3月16日，公司与 Moshe (Mori) Arkin 和 The Phoenix Insurance Company Ltd. 及 Shotfut Menayot Israel – Phoenix Amitim 分别完成了股票购买协议和定向增发，共出售和发行 个单位（统称“单位”），每个单位售价为 $，总购买价格为 $ |
认购权证：
截至2024年6月30日，公司拥有以下未行使的购买普通股的认股证：
| 行使价格 | 数量 | |||||||||||||||
| 发行 | 有效期 | 每股 | 基础的 | |||||||||||||
| 权证 | 日期 | 日期 | ($) | 普通股 | ||||||||||||
| 2021年3月认股证 | ||||||||||||||||
| 2023年3月认股证 | ||||||||||||||||
| -15- |
ODYSIGHt.AI INC.（前身为ScoutCam Inc.）
中期简明合并财务报表附注
注4-股本（续）：
| 我们将附件1“比较的特征”与附件A上显示在最终数据文件上的对应信息上的更新后的数据文件进行比较，发现该信息一致。 | 向员工、董事和服务提供商提供的以股票为基础的补偿： |
2020年2月，公司董事会批准了2020年股票激励计划（“2020 Plan”）。
2020 Plan最初包括一个580,890股的普通股池，用于授予公司员工、顾问、董事和其他服务提供商。2020年3月15日，公司董事会批准了增加2020年计划股票期权池的申请 股票认股证授权的股票期权 普通股64,099股。2020年6月22日，公司的董事会批准了对2020年计划的期权池的增加。 普通股401,950股。2023年第一季度，公司的董事会批准了对2020年计划的期权池的进一步增加。 2024年6月，公司的董事会批准了2024年股权激励计划（“2024计划”）。 股普通股。
2024年计划最初包括一池份额为234,484的普通股，代表剩余可供公司员工、顾问、董事和其他服务提供者授予的股份数量。根据2020年计划或2024年计划授予的股权中已过期或被取消或因任何原因变得不可行使而未完全行使的股权将可在2024计划下用于未来授予。
2020年计划和2024年计划提供了授予股票期权（包括激励股票期权和非合格股票期权）、普通股股份、限制股份、限制股份单位和其他股份为基础的奖励。 2024年6月，公司根据2020年计划授予了股票期权。
每个期权的公允价值是根据 Black-Scholes 期权定价模型在授予日或报告期间估算的，使用以下假设：
期权公平价值的安排估计习惯
在2024年6月公司根据2020年计划授予了期权 每个期权的公允价值都是根据 Black-Scholes 期权定价模型在授予日或报告期间估算的，使用以下假设：
| 截至6月30日的六个月 | ||||
| 2024年6月30日 | ||||
| % | ||||
| 无风险利率 | % | |||
根据发放日期的公允价值，2024年6月30日结束的六个月内发放的期权所包含的福利成本估计约为$ 数千美元。这些金额将在归属期间内在综合收益和操作报表中确认。
| 时间段为 | ||||||||
| 归属 于普通股股东的净收益 | ||||||||
| 2024年6月30日 | ||||||||
| 已授予和预期于2021年1月2日授予股份 | ||||||||
| 价格 | ||||||||
| 数量 | 行权 | |||||||
| Options | 价格 | |||||||
| $ | ||||||||
| 期初未归属的LTPP： | ||||||||
| 已行权 | ||||||||
| 被取消 | ( | ) | ||||||
| 期末未偿还的负债 | ||||||||
| 期末归属 | ||||||||
| -16- |
ODYSIGHt.AI（前称ScoutCam Inc.）
基本报表附注
注4 – 股本（续）：
限制性股票单位(RSU)活动
公司根据2020计划向其员工和服务提供者授予了RSUs。
每个RSU将基于持续服务而增值，一般为三年。奖励发放的公允价值将在必要的服务期间内作为股票期权报酬费用确认。限制性股票单元的公允价值是根据公司普通股的公允价值在授予日估算的。
| 时间段为 | ||||||||
| 归属 于普通股股东的净收益 | ||||||||
| 2024年6月30日 | ||||||||
| 加权平均 | ||||||||
| 数量 | 授予日期 公允价值 | |||||||
| RSUs支付 | 每股 公允价值 | |||||||
| $ | ||||||||
| 期初未归属的LTPP： | ||||||||
| 已行权 | - | - | ||||||
| 被取消 | - | - | ||||||
| 34,105 | ( | ) | ||||||
| 未获授和未行权 期末余额 | ||||||||
六个月结束 6月30日 | 截至3月31日三个月时间 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 未经审计 | ||||||||||||||||
| 美元（以千为单位） | ||||||||||||||||
| 营收成本 | ||||||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||
| 销售及推广费用 | ||||||||||||||||
| 普通和管理 | ||||||||||||||||
| 总支出 | ||||||||||||||||
| -17- |
ODYSIGHt.AI（前称ScoutCam Inc.）
基本报表附注
注意 5 – 营业费用:
| 营业收入的细分 |
| 截至6月30日的六个月 | 三个月结束了 | |||||||||||||||
| 6月 30日, | 6月 30日, | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 美元（以千为单位） | 美元（以千为单位） | |||||||||||||||
| 开发服务 (*) | ||||||||||||||||
| 产品 | ||||||||||||||||
| 总营收 | ||||||||||||||||
| (*) | 2022年第二季度期间，公司为一家财富500强的跨国医疗保健公司完成了一项面向客户的定制项目的开发，并将该项目从开发阶段移至生产阶段。因此，在截至2024年6月30日的六个月内，公司认定了研发服务收入总额
此外，公司还从这些开发服务中开发的产品销售中在2024年6月期间认定了 |
合同履行资产和合同负债：
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的合同履行资产和合同负债情况如下：
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 美元（以千为单位） | ||||||||
| 合同履约资产 | ||||||||
| 合同负债 | ||||||||
合同负债包括推迟的服务费和预付款。
合同履行资产的变动：
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 美元（以千为单位） | ||||||||
| 期初余额 | ||||||||
| 本期认定的合同成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末余额 | ||||||||
合同负债的变动：
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 美元（以千为单位） | ||||||||
| 期初余额 | ||||||||
| 来源于收入的已递延收入确认的营业收入 | - | |||||||
| 本期认定的收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末余额 | ||||||||
剩余履约义务。
剩余履行义务（RPO）表示尚未认定的合同收入，其中包括推迟的收入和将要在未来期间开具发票并认定为收入的金额。截至2024年6月30日，总RPO金额为
| -18- |
注6 – ODYSIGHt.AI INC.（原名ScoutCam Inc.）
附注 中期简明合并财务报表
注释6-存货:
组成 如下：
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 美元（以千为单位） | ||||||||
| 原材料及用品 | ||||||||
| 进行中的工作 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 存货净值 | ||||||||
在截至2024年6月30日的期间内，
每股基本亏损是指将公司普通股股东所应享有的净亏损除以下文所述的加权平均股数计算得出的。
在计算公司的摊薄每股亏损时，基本每股亏损计算中使用的分子将根据公司普通股潜在股票的摊薄效应（如果有）进行调整。分母为摊薄每股亏损的计算，涉及杠杆权益和普通股权益的加权平均数。
注8-其他重大交易关联方
| a。 | 与关联方的余额: |
| 2024年6月30日 | 2022年12月31日 2023年2月28日 | |||||||
| 美元（以千为单位） | ||||||||
| 董事（董事应计薪酬） | ||||||||
| Smartec研发有限公司。（见b以下） | - | |||||||
| 关联方 | ||||||||
| 我们将附件1“比较的特征”与附件A上显示在最终数据文件上的对应信息上的更新后的数据文件进行比较，发现该信息一致。 | 在2023年6月30日结束的六个月期间内，公司从Smartec研发有限公司得到开发服务，该公司是由公司前首席技术官拥有的公司。 |
在2023年6月30日结束的六个月期间，向Smartec R&E Ltd.支付的总薪酬约为$
注意 9 - 承诺事项和不确定事项
自2023年4月起，公司获得以色列创新管理机构（原首席科学家办公室（IIA））的批准，支持和提升公司在接下来的24个月中（直到2025年4月）的生产线和能力。
注8-其他重大交易后续事件
2024年7月16日，公司发行了2,144,583股普通股，每股价格为$ ，以购买价格出售给新老股东，包括目前在我们的董事会上担任董事的莫西（莫里）阿金和凤凰保险和凤凰阿米蒂姆（2024年定向增发）。公司筹集了大约$。
| -19- |
项目2. 管理层对财务状况和业绩的讨论与分析
读者应当结合我们在本季度10-Q表格中的基本报表及相关说明和在年度10-K表格中收录的合并财务报表、相关注释及其他相关陈述进一步审阅我们的财务状况、业务经营情况及以下讨论和分析中包含的计划和业务策略相关信息。以下讨论和分析中或在本季度10-Q表格其他位置包含了前瞻性陈述。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性。请见“关于前瞻性陈述的注意事项”。您应当阅读我们年度报告中结束于2023年12月31日的“风险因素”章节，了解可能会导致实际结果与以下讨论和分析陈述的结果有所不同的重要因素。.
概述
概述
公司的主营业务活动最近几个月主要是扩大我们在I4.0领域（包括航空、海事能源及其他重型机械、发动机和复杂机械等领域的Pdm和CBm监控和预测性维护应用程序）的研发活动。此活动的主要影响是使公司加快了增长并支持预期的增加的工作量和解决方案发展需求。
2024年6月30日和2023年的6个月的比较
下表总结了我们在2024年6月30日和2023年同期的营业收入和这些项目的变化情况及占比变动的金额：
| 截至6月30日的六个月 | ||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 变化 | ||||||||||
| 收入 | 1,368,000 | 977,000 | 40 | % | ||||||||
| 营业成本 | 1,077,000 | 1,327,000 | (19 | )% | ||||||||
| 毛利润（亏损） | 291,000 | （350,000） | ) | |||||||||
| 研发费用 | (3)此金额中，$ 名义本金为基于 SOFR 的掉期利率互换（最后一笔在 2033 年到期）；$5,311,000 名义本金为基于联邦基金利率的掉期利率互换（最后一笔在 2032 年到期）。其中，$ 名义本金为以中央清算方式进行的利率互换合同（最后一笔在 2033 年到期）。 | 2,753,000 | 8 | % | ||||||||
| 销售和营销费用 | 459,000 | 669,000 | （31 | )% | ||||||||
| 管理和行政费用 | 2,585,000 | 2,126,000 | 22 | % | ||||||||
| 营业亏损 | （5,728,000 | ) | （5,898,000 | ) | （第3个任期） | )% | ||||||
收入
截至2024年6月30日的六个月中，我们的营业收入为1,368,000美元，较去年同期增长了391,000美元，增长了40%。
营业收入的增加主要归因于一家财富500强的跨国医疗保健公司的营业收入增加，以及从I4.0中确认的营业收入。
财富500强的跨国医疗保健公司的营收增加（请参见我们临时财务报表注释5）是因为：
| - | 在2024年6月30日的六个月中，向该客户销售并供应的产品数量增加了 | |
| - | 营业单价在协商后显著上升，相比之前上涨了许多。 |
我们当前营业收入的大部分来自有限的客户。
收益成本
成本费用主要包括工资、与设施、物流和质量控制有关的部分拨出费用。
2024年6月30日结束的六个月里，成本费用为1,077,000美元，较去年同期减少了250,000美元，降低了19%。
这种下降主要是由于某些材料价格下降和生产过程的改进所致。这些节省部分抵消了销售给一家财富 500 强的跨国医疗公司的单位数量增加所带来的成本增加。
毛利润
2024 年 6 月 30 日结束的六个月的毛利润为 291,000 美元。2023 年 6 月 30 日结束的六个月的毛亏损为 350,000 美元。
这种变化是由于收入增加和成本减少所引起的，如上所述。
从毛亏损到毛利润的转变归因于：
| - | 正式化与财富 500 强的跨国医疗公司的谈判，随后单位价格相对于以前的价格大幅上涨； | |
| - | 2024 年 6 月 30 日结束的六个月内向客户销售和供应的单位数量增加； | |
| - | 某些材料价格下降和生产过程的改进。 |
研发费用
研发工作重点是开发新产品，以及为现有产品开发和增强功能。这些费用主要包括与从事研发职能的人员相关的员工费用，包括工资、福利和股权补偿费用、咨询和与研发活动相关的专业费用、样机材料、设施费用和其他分配费用，包括房租和维护费用、水电费、折旧和其他用品。我们按照发生的费用支出研发费用。
2024 年 6 月 30 日结束的六个月的研发费用为 2,975,000 美元，比 2023 年 6 月 30 日结束的六个月增加了 222,000 美元，增长了 8%。
增加主要归因于用于新员工招聘的工资和相关支出的增加。
我们预计随着在 I4.0 领域继续开发和改进我们的产品和服务，我们的研发费用将增加。
| -20- |
销售和营销费用
销售和营销费用主要包括员工工资和相关费用、咨询服务、推广材料、展览、演示设备和某些分配的设施基础设施费用。
2024 年 6 月 30 日结束的六个月的销售和营销费用为 459,000 美元，比 2023 年 6 月 30 日结束的六个月减少了 210,000 美元，降幅为 31%。
在 2023 年 6 月结束的六个月里，公司为重新品牌活动承担了重大费用。这些活动包括与修改公司名称、设计新标志和创建新推广材料相关的费用，此外，公司还参加了 2023 年 6 月的巴黎航展，这是世界上最重要和最大的航空航天业界盛会。
我们预计随着在 I4.0 领域扩大商业活动，我们的销售和营销费用将增加。
总部及管理费用
一般和行政支出主要包括员工和相关成本，包括股权补偿。一般和行政费用还包括直接和分配成本，如设施相关费用、专业费用、法律、专利、投资者和公共关系、会计、审计、税务服务和保险费用。
2024 年 6 月 30 日结束的六个月的一般和行政费用为 2,585,000 美元，比 2023 年 6 月 30 日结束的六个月增加了 459,000 美元，增长了 22%。
增加主要是由于：
- 由于聘请了财务顾问、IR 顾问、HR 顾问和新董事的任命，专业服务费用增加；和
- 新期权授予导致的股权补偿增加。
营业亏损
截至2024年6月30日的六个月内，我们发生了572.8万美元的营业亏损，相比于截至2023年6月30日的589.8万美元的营业亏损，减少了17万美元，降幅为3%。
营业亏损的减少主要是由于毛利润的增加和销售和营销费用的减少，部分抵消了研发费用和总务管理费用的增加，如上所述。
现金流
下表列出了以下期间的现金重大来源和用途（按美元计）：
| 截至2021年6月30日的六个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动中使用的现金 | (3,323,000 | ) | (5,083,000 | ) | ||||
| 投资活动提供的现金（流入） | 7,970,000 | (15,557,000 | ) | |||||
| 融资活动提供的现金（流入） | - | 13,913,000 | ||||||
运营活动
我们从经营活动获取的现金的主要用途是支付工资、研发费用、制造成本、营销和推广费用、专业服务费用和与我们设施有关的费用。随着我们的业务和工作资本需求的增长，我们预计与我们的经营活动相关的现金流将继续增加。
在截至2024年6月30日的六个月内，经营活动中的现金流出为330万美元，由530万美元的净亏损部分抵消，再加上90万美元的营运资产和负债净变动的不利影响，以及110万美元的非现金利益。我们的非现金利益主要是股权补偿的非现金费用。我们经营活动现金资产和负债的净变化主要反映了应收账款和应计薪资费用的变动所带来的现金流入，部分抵消了其他流动资产变动的现金流出和非流动资产变动的现金流出。
在截至2023年6月30日的六个月内，经营活动中的现金流出为510万美元，由550万美元的净亏损和30万美元的营运资产和负债净变动的不利影响，部分抵消了80万美元的非现金利益。我们的非现金利益主要是股权补偿的非现金费用。我们经营活动现金资产和负债的净变化主要反映了其他流动资产和合同负债变动所带来的现金流出，部分抵消了应付账款和其他应付款变动的现金流入。
| -21- |
投资活动
在截至2024年6月30日的六个月内，投资活动提供了800万美元的现金，主要归因于一个净提款，减去短期存款。
在截至2023年6月30日的六个月内，投资活动中使用的现金为1560万美元，主要包括短期存款和投资的净额。
融资活动
在截至2023年6月30日的六个月期间，融资活动提供了1390万美元的现金，包括股票和权证发行收到的现金净额，扣除发行成本。
2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的比较
下表总结了我们在2021年6月30日以及2023年6月30日结束的三个月期间的业绩，以及在这些项目中的变化金额和百分比（按美元计）：
| 截至6月30日的三个月 | ||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 变化 | ||||||||||
| 收入 | 1,181,000 | 674,000 | 75 | % | ||||||||
| 营业成本 | 667,000 | 777,000 | （14 | )% | ||||||||
| 毛利润（亏损） | 514,000 | (103,000 | ) | |||||||||
| 研发费用 | 1,408,000 | 1,355,000 | 4 | % | ||||||||
| 销售和营销费用 | 225,000 | 493,000 | （54 | )% | ||||||||
| 管理和行政费用 | 1,245,000 | 1,168,000 | 7 | % | ||||||||
| 营业亏损 | (2,364,000 | ) | (3,119,000 | ) | (24 | )% | ||||||
收入
截至2024年6月30日的三个月，我们实现了1,181,000美元的营业收入，较截至2023年6月30日的三个月增长了507,000美元，增长了75%。
主要归因于来自一家财富500强的跨国医疗公司的收入增长，以及来自行业板块4.01的营业收入认可。
收入来自一家财富500强的跨国医疗公司的增长（请参阅我们中期财务报表的注5）原因为：
| - | 在2024年6月30日结束的三个月内，向客户销售和供应的数量增加；以及 | |
| - | 跟客户谈判后，每个单位的售价相对于先前价格大幅上涨。 |
收益成本
成本收入主要包括人员成本、与设施、物流和质量控制相关的某些分配费用。
2024年6月30日结束的三个月的成本收入为667,000美元，较2023年6月30日结束的三个月的成本收入777,000美元下降了110,000美元，下降了14%。
这种下降主要归因于某些材料价格的降低和生产过程的改进。这些节省部分被向财富500强的跨国医疗公司销售和供应的单位数量增加所抵消。
毛利润（亏损）
2024年6月30日结束的三个月的毛利润为514,000美元。2023年6月30日结束的三个月的毛亏损为103,000美元。
这种变化是由上述营业收入增加和成本收入下降导致的。
从毛亏损到毛利润的转变归因于：
| - | 正式与财富500强的跨国医疗公司谈判后，单位价格大幅上涨； | |
| - | 在2024年6月30日结束的三个月内，向客户销售和供应的数量增加；以及 | |
| - | 某些材料价格下降和生产过程改进。 |
| -22- |
研发费用
我们的研发工作集中在新产品开发以及不断完善我们现有产品的功能。这些费用主要包括员工相关费用，包括工资、福利和股票相关的薪酬，用于研究和开发工作的咨询和专业服务费用，原型材料，设施费用以及其他分摊费用，包括租金和维护设施、公用事业、折旧以及其他用品费用。我们按照发生支付的方式支出研发费用。
2024年6月30日结束的三个月的研发费用为1,408,000美元，比2013年6月30日结束的三个月的研发费用增加了53,000美元，增长了4%。
随着在I4.0领域继续开发产品和服务，我们预计我们的研发费用将会增加。
销售和营销费用
销售和市场推广费用主要包括工资和相关费用，咨询服务、促销材料、展览、演示设备以及某些分摊的设施基础设施费用。
2024年6月30日结束的三个月的销售和市场推广费用为225,000美元，比2013年6月30日结束的三个月的销售和市场推广费用下降了268,000美元，下降了54%。
在2013年6月30日结束的三个月中，公司发生了与重新品牌相关的一系列显著费用。这些活动包括与更改公司名称、设计新标志和创建新促销材料有关的费用。此外，公司还参加了2013年6月的巴黎航空展，这是世界上最重要、最大的航空航天行业专业展览会。
随着在I4.0领域扩大商业活动，我们预计销售和市场推广费用将会增加。
总部及管理费用
总公司及行政费用主要包括工资和其他相关成本，包括股票相关的薪酬。总公司及行政费用还包括直接费用和分摊费用，例如与设施相关的费用、专业费用、法律、专利、投资者和公共关系、会计、审计、税务服务以及保险费用。
2024年6月30日结束的三个月总公司及行政费用为1,245,000美元，比2013年6月30日结束的三个月总公司及行政费用增加了77,000美元，增长了7%。
主要原因包括：
- 由于聘请了IR顾问和任命新董事而导致的专业服务费用增加；和
- 由于新期权授予而导致的股票相关薪酬增加。
营业亏损
2024年6月30日结束的三个月，我们的营业亏损为2,364,000美元，比2013年6月30日结束的三个月的营业亏损减少了755,000美元，减少了24%。
营业亏损减少主要是由于毛利润增加和销售和市场推广费用下降所致，部分抵消了与研发和总公司及行政费用增加有关的费用增加。
| -23- |
现金流
以下表格列出了以下各时段现金的主要来源和用途（以美元计）：
| 截至2024年6月30日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动使用的现金 | (2,093,000 | ) | (2,609,000 | ) | ||||
| 投资活动提供的现金（使用的现金） | 7,992,000 | 今天现在的天气不错 今天现在的天气不错 | ) | |||||
| 筹资活动使用的现金 | - | (64,000 | ) | |||||
运营活动
我们来自运营活动的主要现金使用是用于工资、研发成本、半导体制造成本、市场推广费用、专业服务费用以及与设施相关的成本。我们预计运营活动相关的现金流将会继续增加，因为我们的业务和运营资本要求不断增加。
2024年6月30日结束的三个月中，运营活动使用的现金为210万美元，其中包括净亏损220万美元、经营资产和负债净变动的不利润60万美元和非现金收益70万美元。我们的非现金收益主要由股权激励的非现金费用50万美元组成。操作性资产和负债的净变化主要反映出应收账款的变化而导致的现金流出。
2023年6月30日结束的三个月中，运营活动使用的现金为260万美元，其中包括净亏损290万美元、经营资产和负债净变动的有利润10万美元和非现金收益20万美元。我们的非现金收益主要由股权激励的非现金费用30万美元组成。
投资活动
2024年6月30日结束的三个月中，投资活动提供的净现金流为800万美元，主要归因于缩短期存款的提款净额。
2023年6月30日结束的三个月中，投资活动使用的净现金流量为350万美元，主要包括缩短期存款的投资净额。
融资活动
2023年6月30日结束的三个月中，融资活动使用的净现金流量为64,000美元，其中包括发行费用。
流动性和资本资源
截至2024年6月30日，我们的现金、现金等价物和受限制的现金总额为1350万美元，而截至2023年12月31日，我们的现金、现金等价物和短期存款总额为1700万美元。此外，截至2024年6月30日，我们累积的亏损约为3,960万美元，与截至2023年12月31日的3,420万美元相比有所增加。
迄今为止，我们的主要流动资金来源来自于筹资和权证行使。
其他现金要求
我们计划继续投资于长期增长，因此我们预计我们的支出将会增加。我们目前认为我们现有的现金、现金等价物和短期存款将会让我们资金足够支撑我们的运营计划，至少支撑未来12个月。我们预计随着我们持续进行I4.0方案的研发和扩大规模的过程，我们的支出将会增加。我们预计在产品销售、市场营销、制造和分销方面会产生重大的商业化支出。此外，我们将继续承担作为上市公司的其他运营成本。因此，我们需要通过股权融资、债务融资或其他来源筹集大量额外的资金，这可能导致普通股的产权进一步被稀释。我们无法保证我们将能够保持足够的运营水平，使投资者能够在我们的普通股中获得回报，也无法保证我们将能够按照可接受的条款融资，或者根本没有融资。即使我们成功筹集到足够的资金来实施我们的业务计划，我们在可预见的将来仍可能持续亏损。如果我们无法在需要时或通过有利的条款融资，我们将被迫延迟、减少或取消我们的研发计划或未来的商业化努力。
| -24- |
表外安排
无。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露。
作为较小的报告公司，我们无需提供此项要求的信息。
项目4. 控制和程序。
信息披露控制和程序
经我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官的监督和参与，我们进行了我们的披露控制和程序的评估，如《证券交易法》第13a-15（e）条规定的那样。根据这次评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序截至本报告期末是有效的。
截至2024年6月30日结束的财季内，我们的财务报告内部控制没有发生变化，其定义见《证券交易法》第13a-15（e）条，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了实质性的影响，或者有可能对我们的财务报告内部控制产生实质性的影响。
| 在锻炼交割截止时间（以下称“锻炼交割截止时间”）之前行使出售期权就意味着您的出售期权将转化为相应数量的普通股。 |
其他信息
事项1.法律诉讼
我们有时可能会卷入与业务相关的索赔的法律诉讼。我们的管理层认为，目前没有任何针对我们的索赔或诉讼可能会对我们的业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
风险因素第1A项。
不适用。
ITEM 2. 未注册的股票发行和用途
在最近截至2024年6月30日的财季内，除了在提交给美国证券交易委员会的8-K表格中提供的销售之外，我们没有未经注册的股权销售。
ITEM 3. 高级证券违约
无。
项目4. 矿业安全披露
项目 第8条。
事项5.其他信息
无。
| -26- |
项目 6. 附件。
| （a） | 下列文件作为本季度报告的展示文件或纳入本文件参考。 |
展示文件 数量 |
描述 | |
| 3.1.1 | 修改和重新制定公司章程（参见我们于2023年7月17日提交给SEC的S-1表格附表3.1.1） | |
| 3.2.1 | 修改和重新制定公司章程（参见我们于2023年6月8日提交给SEC的8-K表格附表3.2） | |
| 31.1* | 根据萨班斯－豪利法第302条款，首席执行官的认证 | |
| 31.2* | 根据萨班斯－豪利法第302条款，首席财务官的认证 | |
| 32.1** | 根据2002年萨班斯－豪利法第906条的规定，根据18 USC第1350条，首席执行官的认证 | |
| 32.2** | 根据《2002年萨班斯-豪利法案》第906条所采纳的18 U.S.C.第1350条规定，财务首席官员的认证。 | |
| 101.INS | 内联XBRL实例文档 | |
| 101.INS | 内联XBRL分类扩展模式文档 | |
| 101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链路库文档 | |
| 101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义链路库文档 | |
| 101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签链路库文档 | |
| 101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示链路库文档 | |
| 104 | 封面交互数据文件（格式为内嵌式XBRL，并包含在展览101中）。 |
| -27- |
签名
根据1934年证券交易法的要求，公司已通过以下人员签署本报告，由此授权。
| 日期：2024年8月14日 | ODYSIGHt.AI INC | |
| 通过： | /s/叶胡·奥弗 | |
| 姓名： | 叶胡·奥弗 | |
| 标题： | 首席执行官 | |
| Odysight.ai.Inc | ||
| 通过： | /s/埃纳夫·布伦纳 | |
| 姓名： | 埃纳夫·布伦纳 | |
| 标题： | 首席财务官 | |
| Odysight.ai.Inc | ||
| -28- |