表格10-Q错误2021Q2000089829308/3100008982932020-09-012021-02-28Xbrli:共享00008982932021-03-23Iso4217:美元00008982932021-02-2800008982932020-08-31Iso4217:美元Xbrli:共享00008982932020-12-012021-02-2800008982932019-12-012020-02-2900008982932019-09-012020-02-2900008982932020-11-3000008982932019-11-3000008982932019-08-310000898293美国-GAAP:CommonStockMember2020-11-300000898293美国-GAAP:CommonStockMember2019-11-300000898293美国-GAAP:CommonStockMember2020-08-310000898293美国-GAAP:CommonStockMember2019-08-310000898293美国-GAAP:CommonStockMember2020-12-012021-02-280000898293美国-GAAP:CommonStockMember2019-12-012020-02-290000898293美国-GAAP:CommonStockMember2020-09-012021-02-280000898293美国-GAAP:CommonStockMember2019-09-012020-02-290000898293美国-GAAP:CommonStockMember2021-02-280000898293美国-GAAP:CommonStockMember2020-02-290000898293US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-11-300000898293US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-11-300000898293US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-08-310000898293US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-08-310000898293US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-012021-02-280000898293US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-012020-02-290000898293US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-012021-02-280000898293US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-012020-02-290000898293US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-02-280000898293US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-02-290000898293美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-11-300000898293美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-11-300000898293美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-08-310000898293美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-08-310000898293美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-012021-02-280000898293美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-012020-02-290000898293美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-012021-02-280000898293美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-09-012020-02-290000898293美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-02-280000898293美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-02-290000898293Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-11-300000898293Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-11-300000898293Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-08-310000898293Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-08-310000898293Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-012021-02-280000898293Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-012020-02-290000898293Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-012021-02-280000898293Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-012020-02-290000898293Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-02-280000898293Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-02-290000898293美国-GAAP:SecuryStockMember2020-11-300000898293美国-GAAP:SecuryStockMember2019-11-300000898293美国-GAAP:SecuryStockMember2020-08-310000898293美国-GAAP:SecuryStockMember2019-08-310000898293美国-GAAP:SecuryStockMember2020-12-012021-02-280000898293美国-GAAP:SecuryStockMember2019-12-012020-02-290000898293美国-GAAP:SecuryStockMember2020-09-012021-02-280000898293美国-GAAP:SecuryStockMember2019-09-012020-02-290000898293美国-GAAP:SecuryStockMember2021-02-280000898293美国-GAAP:SecuryStockMember2020-02-290000898293美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-11-300000898293美国-公认会计准则:非控制性利益成员2019-11-300000898293美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-08-310000898293美国-公认会计准则:非控制性利益成员2019-08-310000898293美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-12-012021-02-280000898293美国-公认会计准则:非控制性利益成员2019-12-012020-02-290000898293美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-09-012021-02-280000898293美国-公认会计准则:非控制性利益成员2019-09-012020-02-290000898293美国-公认会计准则:非控制性利益成员2021-02-280000898293美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-02-2900008982932020-02-290000898293Jbl:SixHundredMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramDueDecember52021Member2021-02-280000898293Jbl:OneHundredFiftyMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramMember2021-02-28Iso4217:人民币0000898293Jbl:FourHundredMillionCNYTradeAccountsReceivableSaleProgramMember2021-02-280000898293Jbl:OneHundredFiftyMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramExpiringMay42023Member2021-02-280000898293Jbl:OneHundredFiftyMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramExpiringJanuary252022Member2021-02-280000898293Jbl:FiftyMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramExpiringFebruary232023Member2021-02-280000898293Jbl:OneHundredMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramExpiringAugust102021Member2021-02-280000898293Jbl:OneHundredMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramExpiringJuly212021Member2021-02-280000898293Jbl:SixHundredFiftyMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramExpiringDecember42021Member2021-02-280000898293Jbl:OnehundredThirtyFiveMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramDueApril112021Member2021-02-28Iso4217:瑞士法郎0000898293Jbl:OneHundredMillionSwissFrancsTradeAccountsReceivableSaleProgramExpiringOnDecember52021Member2021-02-280000898293Jbl:OneHundredMillionSwissFrancsTradeAccountsReceivableSaleProgramExpiringOnDecember52021Member2020-09-012021-02-280000898293Jbl:SixHundredMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramDueDecember52021Member2020-09-012021-02-280000898293Jbl:OneHundredFiftyMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramExpiringMay42023Member2020-09-012021-02-280000898293Jbl:OneHundredFiftyMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramExpiringJanuary252022Member2020-09-012021-02-280000898293Jbl:FiftyMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramExpiringFebruary232023Member2020-09-012021-02-280000898293Jbl:OneHundredMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramExpiringAugust102021Member2020-09-012021-02-280000898293Jbl:OneHundredMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramExpiringJuly212021Member2020-09-012021-02-280000898293Jbl:SixHundredFiftyMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramExpiringDecember42021Member2020-09-012021-02-280000898293Jbl:OnehundredThirtyFiveMillionDollarTradeAccountsReceivableSaleProgramDueApril112021Member2020-09-012021-02-280000898293JBL:TradeAccountsReceivableSaleProgramsMember2020-12-012021-02-280000898293JBL:TradeAccountsReceivableSaleProgramsMember2019-12-012020-02-290000898293JBL:TradeAccountsReceivableSaleProgramsMember2020-09-012021-02-280000898293JBL:TradeAccountsReceivableSaleProgramsMember2019-09-012020-02-29Xbrli:纯0000898293JBL:2022年9月老年NotesDueMember美国-GAAP:老年人注意事项成员2021-02-280000898293JBL:2022年9月老年NotesDueMember美国-GAAP:老年人注意事项成员2020-08-310000898293美国-GAAP:老年人注意事项成员JBL:老年人NotesDueJuly2023成员2021-02-280000898293美国-GAAP:老年人注意事项成员JBL:老年人NotesDueJuly2023成员2020-08-310000898293美国-GAAP:老年人注意事项成员JBL:老年人注意事项2028年1月2021-02-280000898293美国-GAAP:老年人注意事项成员JBL:老年人注意事项2028年1月2020-08-310000898293JBL:老年人注意事项2030年1月30日美国-GAAP:老年人注意事项成员2021-02-280000898293JBL:老年人注意事项2030年1月30日美国-GAAP:老年人注意事项成员2020-08-310000898293美国-GAAP:老年人注意事项成员JBL:老年人注意事项2031年1月2021-02-280000898293美国-GAAP:老年人注意事项成员JBL:老年人注意事项2031年1月2020-08-310000898293US-GAAP:LineOfCreditMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2021-02-280000898293US-GAAP:LineOfCreditMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-08-310000898293US-GAAP:MediumTermNotesMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember2021-02-280000898293US-GAAP:MediumTermNotesMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember2020-08-310000898293US-GAAP:LineOfCreditMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-09-012021-02-280000898293US-GAAP:LineOfCreditMember美国-GAAP:商业纸张会员2021-02-280000898293美国-GAAP:资产认可证券成员美国-GAAP:非UsMember2021-02-280000898293Jbl:NorthAmericanAssetBackedSecuritizationProgramMember2021-02-280000898293Jbl:ForeignAssetBackedSecuritizationProgramMember2021-02-280000898293JBL:AssetBackedSecuriizationsMember2020-12-012021-02-280000898293JBL:AssetBackedSecuriizationsMember2019-12-012020-02-290000898293JBL:AssetBackedSecuriizationsMember2020-09-012021-02-280000898293JBL:AssetBackedSecuriizationsMember2019-09-012020-02-290000898293US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP:远期合同成员2021-02-280000898293US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUS-GAAP:远期合同成员2020-08-310000898293US-GAAP:远期合同成员美国公认会计准则:现金流量对冲成员2021-02-280000898293US-GAAP:远期合同成员美国公认会计准则:现金流量对冲成员2020-08-310000898293美国-GAAP:销售成本成员US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-12-012021-02-280000898293美国-GAAP:销售成本成员US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2019-12-012020-02-290000898293美国-GAAP:销售成本成员US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-09-012021-02-280000898293美国-GAAP:销售成本成员US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2019-09-012020-02-290000898293美国-GAAP:销售成本成员2020-12-012021-02-280000898293美国-GAAP:销售成本成员2020-09-012021-02-280000898293美国-GAAP:销售成本成员2019-12-012020-02-290000898293美国-GAAP:销售成本成员2019-09-012020-02-290000898293US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:远期合同成员美国公认会计准则:现金流量对冲成员JBL:DebtObligationsMember2021-02-280000898293US-GAAP:InterestRateSwapMember美国公认会计准则:现金流量对冲成员JBL:老年人注意事项2031年1月2021-02-280000898293Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-08-310000898293Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-08-310000898293Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2020-08-310000898293Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2020-08-310000898293Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-09-012021-02-280000898293Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-09-012021-02-280000898293Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2020-09-012021-02-280000898293Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2020-09-012021-02-280000898293Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-02-280000898293Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-02-280000898293Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2021-02-280000898293Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2021-02-280000898293Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-012021-02-280000898293Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-12-012020-02-290000898293Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-09-012021-02-280000898293Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUS-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-09-012020-02-290000898293Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUS-GAAP:InterestRateContractMember2020-12-012021-02-280000898293Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUS-GAAP:InterestRateContractMember2019-12-012020-02-290000898293Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUS-GAAP:InterestRateContractMember2020-09-012021-02-280000898293Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUS-GAAP:InterestRateContractMember2019-09-012020-02-290000898293Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-012021-02-280000898293Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-12-012020-02-290000898293Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-09-012021-02-280000898293Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-09-012020-02-290000898293美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2020-12-012021-02-280000898293美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2019-12-012020-02-290000898293美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2020-09-012021-02-280000898293美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2019-09-012020-02-290000898293美国-GAAP:EmployeeStockMember2020-12-012021-02-280000898293美国-GAAP:EmployeeStockMember2019-12-012020-02-290000898293美国-GAAP:EmployeeStockMember2020-09-012021-02-280000898293美国-GAAP:EmployeeStockMember2019-09-012020-02-290000898293JBL:A2021EquityIncentivePlanMember2021-02-280000898293JBL:TimeBasedRestrictedStockUnitsMember2020-09-012021-02-280000898293US-GAAP:PerformanceSharesMember2020-09-012021-02-280000898293US-GAAP:PerformanceSharesMemberSRT:最大成员数2020-09-012021-02-280000898293JBL:MarketBasedRestrictedStockUnitsMember2020-09-012021-02-280000898293JBL:TimeBasedRestrictedStockUnitsMember2019-09-012020-02-290000898293US-GAAP:PerformanceSharesMember2019-09-012020-02-290000898293JBL:MarketBasedRestrictedStockUnitsMember2019-09-012020-02-290000898293JBL:A2020ShareRepurcheProgram Member2019-09-300000898293JBL:A2020ShareRepurcheProgram Member2019-09-012019-09-300000898293JBL:A2020ShareRepurcheProgram Member2020-09-012021-02-280000898293JBL:A2020ShareRepurcheProgram Member2021-02-28JBL:客户0000898293美国-GAAP:SalesRevenueNetMemberJBL:FiveLargestCustomersMemberUS-GAAP:客户集中度风险成员2020-09-012021-02-280000898293美国-GAAP:SalesRevenueNetMemberUS-GAAP:客户集中度风险成员JBL:A75Customers Member2020-09-012021-02-280000898293JBL:EmsMemberUS-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2020-12-012021-02-280000898293JBL:DmsMemberUS-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2020-12-012021-02-280000898293US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2020-12-012021-02-280000898293JBL:EmsMemberUS-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2019-12-012020-02-290000898293JBL:DmsMemberUS-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2019-12-012020-02-290000898293US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2019-12-012020-02-290000898293JBL:EmsMemberUS-GAAP:TransferredOverTimeMember2020-12-012021-02-280000898293JBL:DmsMemberUS-GAAP:TransferredOverTimeMember2020-12-012021-02-280000898293US-GAAP:TransferredOverTimeMember2020-12-012021-02-280000898293JBL:EmsMemberUS-GAAP:TransferredOverTimeMember2019-12-012020-02-290000898293JBL:DmsMemberUS-GAAP:TransferredOverTimeMember2019-12-012020-02-290000898293US-GAAP:TransferredOverTimeMember2019-12-012020-02-290000898293JBL:EmsMember2020-12-012021-02-280000898293JBL:DmsMember2020-12-012021-02-280000898293JBL:EmsMember2019-12-012020-02-290000898293JBL:DmsMember2019-12-012020-02-290000898293JBL:EmsMemberUS-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2020-09-012021-02-280000898293JBL:DmsMemberUS-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2020-09-012021-02-280000898293US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2020-09-012021-02-280000898293JBL:EmsMemberUS-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2019-09-012020-02-290000898293JBL:DmsMemberUS-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2019-09-012020-02-290000898293US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2019-09-012020-02-290000898293JBL:EmsMemberUS-GAAP:TransferredOverTimeMember2020-09-012021-02-280000898293JBL:DmsMemberUS-GAAP:TransferredOverTimeMember2020-09-012021-02-280000898293US-GAAP:TransferredOverTimeMember2020-09-012021-02-280000898293JBL:EmsMemberUS-GAAP:TransferredOverTimeMember2019-09-012020-02-290000898293JBL:DmsMemberUS-GAAP:TransferredOverTimeMember2019-09-012020-02-290000898293US-GAAP:TransferredOverTimeMember2019-09-012020-02-290000898293JBL:EmsMember2020-09-012021-02-280000898293JBL:DmsMember2020-09-012021-02-280000898293JBL:EmsMember2019-09-012020-02-290000898293JBL:DmsMember2019-09-012020-02-290000898293JBL:EmsMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280000898293JBL:EmsMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290000898293JBL:EmsMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280000898293JBL:EmsMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290000898293US-GAAP:运营细分市场成员JBL:DmsMember2020-12-012021-02-280000898293US-GAAP:运营细分市场成员JBL:DmsMember2019-12-012020-02-290000898293US-GAAP:运营细分市场成员JBL:DmsMember2020-09-012021-02-280000898293US-GAAP:运营细分市场成员JBL:DmsMember2019-09-012020-02-290000898293US-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280000898293US-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290000898293US-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280000898293US-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290000898293US-GAAP:材料对帐项目成员2020-12-012021-02-280000898293US-GAAP:材料对帐项目成员2019-12-012020-02-290000898293US-GAAP:材料对帐项目成员2020-09-012021-02-280000898293US-GAAP:材料对帐项目成员2019-09-012020-02-290000898293JBL:EmsMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2021-02-280000898293JBL:EmsMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-08-310000898293US-GAAP:运营细分市场成员JBL:DmsMember2021-02-280000898293US-GAAP:运营细分市场成员JBL:DmsMember2020-08-310000898293美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember2021-02-280000898293美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember2020-08-31JBL:国家0000898293美国-GAAP:SalesRevenueNetMember美国-GAAP:地理集中度风险成员美国-GAAP:非UsMember2020-12-012021-02-280000898293美国-GAAP:SalesRevenueNetMember美国-GAAP:地理集中度风险成员美国-GAAP:非UsMember2019-12-012020-02-290000898293美国-GAAP:SalesRevenueNetMember美国-GAAP:地理集中度风险成员美国-GAAP:非UsMember2020-09-012021-02-280000898293美国-GAAP:SalesRevenueNetMember美国-GAAP:地理集中度风险成员美国-GAAP:非UsMember2019-09-012020-02-290000898293美国-GAAP:员工服务成员2020-12-012021-02-280000898293美国-GAAP:员工服务成员2019-12-012020-02-290000898293美国-GAAP:员工服务成员2020-09-012021-02-280000898293美国-GAAP:员工服务成员2019-09-012020-02-290000898293JBL:租赁成本成员2020-12-012021-02-280000898293JBL:租赁成本成员2019-12-012020-02-290000898293JBL:租赁成本成员2020-09-012021-02-280000898293JBL:租赁成本成员2019-09-012020-02-290000898293JBL:AssetWriteOffMember2020-12-012021-02-280000898293JBL:AssetWriteOffMember2019-12-012020-02-290000898293JBL:AssetWriteOffMember2020-09-012021-02-280000898293JBL:AssetWriteOffMember2019-09-012020-02-290000898293美国-GAAP:其他重组成员2020-12-012021-02-280000898293美国-GAAP:其他重组成员2019-12-012020-02-290000898293美国-GAAP:其他重组成员2020-09-012021-02-280000898293美国-GAAP:其他重组成员2019-09-012020-02-290000898293美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember2020-12-012021-02-280000898293美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember2019-12-012020-02-290000898293美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember2020-09-012021-02-280000898293美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember2019-09-012020-02-290000898293JBL:A2020RestructuringPlanMember2021-02-280000898293JBL:A2020RestructuringPlanMember美国-GAAP:员工服务成员2020-08-310000898293JBL:租赁成本成员JBL:A2020RestructuringPlanMember2020-08-310000898293JBL:A2020RestructuringPlanMemberJBL:AssetWriteOffMember2020-08-310000898293JBL:A2020RestructuringPlanMember美国-GAAP:其他重组成员2020-08-310000898293JBL:A2020RestructuringPlanMember2020-08-310000898293JBL:A2020RestructuringPlanMember美国-GAAP:员工服务成员2020-09-012021-02-280000898293JBL:租赁成本成员JBL:A2020RestructuringPlanMember2020-09-012021-02-280000898293JBL:A2020RestructuringPlanMemberJBL:AssetWriteOffMember2020-09-012021-02-280000898293JBL:A2020RestructuringPlanMember美国-GAAP:其他重组成员2020-09-012021-02-280000898293JBL:A2020RestructuringPlanMember2020-09-012021-02-280000898293JBL:A2020RestructuringPlanMember美国-GAAP:员工服务成员2021-02-280000898293JBL:租赁成本成员JBL:A2020RestructuringPlanMember2021-02-280000898293JBL:A2020RestructuringPlanMemberJBL:AssetWriteOffMember2021-02-280000898293JBL:A2020RestructuringPlanMember美国-GAAP:其他重组成员2021-02-280000898293JBL:减少世界范围内的员工人数美国-GAAP:员工服务成员2021-02-280000898293美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2020-12-012021-02-280000898293美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2019-12-012020-02-290000898293美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2020-09-012021-02-280000898293美国-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2019-09-012020-02-290000898293美国-GAAP:股票补偿计划成员2020-12-012021-02-280000898293美国-GAAP:股票补偿计划成员2019-12-012020-02-290000898293美国-GAAP:股票补偿计划成员2020-09-012021-02-280000898293美国-GAAP:股票补偿计划成员2019-09-012020-02-290000898293美国-GAAP:StockAppreationRightsSARM成员2020-12-012021-02-280000898293美国-GAAP:StockAppreationRightsSARM成员2019-12-012020-02-290000898293美国-GAAP:StockAppreationRightsSARM成员2020-09-012021-02-280000898293美国-GAAP:StockAppreationRightsSARM成员2019-09-012020-02-2900008982932020-10-1500008982932021-01-2100008982932019-10-1700008982932020-01-230000898293Jbl:JohnsonAndJohnsonMedicalDevicesCompaniesMember2020-10-262020-10-260000898293Jbl:JohnsonAndJohnsonMedicalDevicesCompaniesMember2020-10-260000898293美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-GAAP:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:现金等价物成员2021-02-280000898293美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-GAAP:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:现金等价物成员2020-08-310000898293Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-GAAP:公允价值输入级别1成员2021-02-280000898293Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-GAAP:公允价值输入级别1成员2020-08-310000898293US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280000898293US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310000898293美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280000898293美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员US-GAAP:ForeignExchangeContractMemberUs-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310000898293US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:其他资产成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280000898293US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:其他资产成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310000898293US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美国公认会计准则:应计负债成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280000898293US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美国公认会计准则:应计负债成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310000898293美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美国公认会计准则:应计负债成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280000898293美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员US-GAAP:ForeignExchangeContractMember美国公认会计准则:应计负债成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310000898293US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员美国公认会计准则:应计负债成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280000898293US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员美国公认会计准则:应计负债成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310000898293US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员美国公认会计准则:其他责任成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280000898293US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员美国公认会计准则:其他责任成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310000898293美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员美国公认会计准则:其他责任成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280000898293美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员美国公认会计准则:其他责任成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310000898293Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-02-280000898293Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-08-310000898293Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-02-280000898293US-GAAP:公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-02-280000898293JBL:2022年9月老年NotesDueMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:老年人注意事项成员2021-02-280000898293JBL:2022年9月老年NotesDueMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:老年人注意事项成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-02-280000898293JBL:2022年9月老年NotesDueMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:老年人注意事项成员2020-08-310000898293JBL:2022年9月老年NotesDueMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:老年人注意事项成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-08-310000898293Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员美国-GAAP:老年人注意事项成员JBL:老年人NotesDueJuly2023成员2021-02-280000898293美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员美国-GAAP:老年人注意事项成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberJBL:老年人NotesDueJuly2023成员2021-02-280000898293Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员美国-GAAP:老年人注意事项成员JBL:老年人NotesDueJuly2023成员2020-08-310000898293美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员美国-GAAP:老年人注意事项成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberJBL:老年人NotesDueJuly2023成员2020-08-310000898293Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:老年人注意事项成员JBL:老年人注意事项2028年1月2021-02-280000898293US-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:老年人注意事项成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberJBL:老年人注意事项2028年1月2021-02-280000898293Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:老年人注意事项成员JBL:老年人注意事项2028年1月2020-08-310000898293US-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:老年人注意事项成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberJBL:老年人注意事项2028年1月2020-08-310000898293Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员JBL:老年人注意事项2030年1月30日美国-GAAP:老年人注意事项成员2021-02-280000898293US-GAAP:公允价值输入级别2成员JBL:老年人注意事项2030年1月30日美国-GAAP:老年人注意事项成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-02-280000898293Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员JBL:老年人注意事项2030年1月30日美国-GAAP:老年人注意事项成员2020-08-310000898293US-GAAP:公允价值输入级别2成员JBL:老年人注意事项2030年1月30日美国-GAAP:老年人注意事项成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-08-310000898293Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:老年人注意事项成员JBL:老年人注意事项2031年1月2021-02-280000898293US-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:老年人注意事项成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberJBL:老年人注意事项2031年1月2021-02-280000898293Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:老年人注意事项成员JBL:老年人注意事项2031年1月2020-08-310000898293US-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:老年人注意事项成员Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberJBL:老年人注意事项2031年1月2020-08-310000898293JBL:New FinanceLeasesMember2021-02-28 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
(标记一)
|
|
|
|
|
|
☒ |
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内2021年2月28日
或
|
|
|
|
|
|
☐ |
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文件编号:001-14063
捷普公司.
(注册人的确切姓名载于其章程)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特拉华州 |
|
38-1886260 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
|
(税务局雇主 识别号码) |
10560小马丁·路德·金博士。北街, 圣彼得堡, 弗罗里达33716
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(727) 577-9749
(注册人电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)节登记的证券:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每节课的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.001美元 |
JBL |
纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
大型加速滤波器 |
☒ |
加速的文件管理器 |
☐ |
非加速文件服务器 |
☐ |
规模较小的新闻报道公司 |
☐ |
|
|
新兴市场成长型公司 |
☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第2913(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。☐*☒
截至2021年3月23日,有148,797,963注册人已发行普通股的股份。
捷普公司和子公司指数
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第一部分-财务信息 |
|
第一项。 |
财务报表 |
|
|
截至以下日期的简明综合资产负债表2021年2月28日和2020年8月31日 |
1 |
|
截至三个月和六个月的简明综合业务报表2021年2月28日和2020年2月29日 |
2 |
|
截至三个月及六个月的简明综合全面收益表2021年2月28日和2020年2月29日 |
3 |
|
截至三个月和六个月的股东权益简明合并报表2021年2月28日和2020年2月29日 |
4 |
|
截至六个月的简明合并现金流量表2021年2月28日和2020年2月29日 |
5 |
|
简明合并财务报表附注 |
6 |
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
21 |
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
32 |
第四项。 |
管制和程序 |
32 |
|
|
第II部分-其他信息 |
|
第一项。 |
法律程序 |
33 |
项目1A。 |
风险因素 |
33 |
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
33 |
第三项。 |
高级证券违约 |
33 |
第四项。 |
矿场安全资料披露 |
33 |
第五项。 |
其他资料 |
33 |
第6项。 |
陈列品 |
34 |
|
签名 |
36 |
第一部分-财务信息
捷普公司和子公司
压缩合并资产负债表
(单位为千,共享数据除外)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年2月28日 (未经审计) |
|
2020年8月31日 |
资产 |
|
|
|
流动资产: |
|
|
|
现金和现金等价物 |
$ |
838,099 |
|
|
$ |
1,393,557 |
|
应收账款,扣除坏账准备净额#美元26,916截至2021年2月28日和美元25,827截至2020年8月31日 |
3,062,742 |
|
|
2,847,743 |
|
合同资产 |
993,363 |
|
|
1,104,700 |
|
库存,净额 |
3,558,970 |
|
|
3,131,783 |
|
|
|
|
|
预付费用和其他流动资产 |
690,479 |
|
|
657,102 |
|
流动资产总额 |
9,143,653 |
|
|
9,134,885 |
|
财产、厂房和设备,扣除累计折旧#美元4,762,227截至2021年2月28日和美元4,525,758截至2020年8月31日 |
3,696,373 |
|
|
3,665,312 |
|
经营性租赁使用权资产 |
365,043 |
|
|
362,847 |
|
商誉 |
717,660 |
|
|
696,853 |
|
无形资产,扣除累计摊销净额#美元418,635截至2021年2月28日和美元395,074截至2020年8月31日 |
206,389 |
|
|
209,870 |
|
递延所得税 |
154,706 |
|
|
165,407 |
|
其他资产 |
210,339 |
|
|
162,242 |
|
总资产 |
$ |
14,494,163 |
|
|
$ |
14,397,416 |
|
负债和权益 |
|
|
|
流动负债: |
|
|
|
本期应付票据和长期债务 |
$ |
50,197 |
|
|
$ |
50,194 |
|
应付帐款 |
5,644,359 |
|
|
5,687,038 |
|
|
|
|
|
应计费用 |
3,037,158 |
|
|
3,211,528 |
|
流动经营租赁负债 |
110,663 |
|
|
110,723 |
|
流动负债总额 |
8,842,377 |
|
|
9,059,483 |
|
应付票据和长期债务,减去本期分期付款 |
2,679,819 |
|
|
2,678,288 |
|
其他负债 |
305,410 |
|
|
268,925 |
|
非流动经营租赁负债 |
306,044 |
|
|
302,035 |
|
所得税负债 |
161,416 |
|
|
148,629 |
|
递延所得税 |
97,155 |
|
|
114,657 |
|
总负债 |
12,392,221 |
|
|
12,572,017 |
|
承诺和或有事项 |
|
|
|
股本: |
|
|
|
捷普公司股东权益: |
|
|
|
优先股,$0.001面值,授权10,000,000股份;不是已发行及已发行的股份不是流通股 |
— |
|
|
— |
|
普通股,$0.001面值,授权500,000,000股份;266,842,954和263,830,270已发行及已发行的股份149,366,501和150,330,358分别截至2021年2月28日和2020年8月31日的流通股 |
267 |
|
|
264 |
|
额外实收资本 |
2,488,366 |
|
|
2,413,616 |
|
留存收益 |
2,368,012 |
|
|
2,040,922 |
|
累计其他综合损失 |
(4,270) |
|
|
(34,168) |
|
国库股按成本价计算,117,476,453和113,499,912分别截至2021年2月28日和2020年8月31日的股票 |
(2,763,214) |
|
|
(2,609,250) |
|
捷普公司股东权益总额 |
2,089,161 |
|
|
1,811,384 |
|
非控制性权益 |
12,781 |
|
|
14,015 |
|
总股本 |
2,101,942 |
|
|
1,825,399 |
|
负债和权益总额 |
$ |
14,494,163 |
|
|
$ |
14,397,416 |
|
请参阅简明合并财务报表附注。
捷普公司和子公司
简明合并业务报表
(单位为千,每股数据除外)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
净收入 |
$ |
6,828,546 |
|
|
$ |
6,125,083 |
|
|
$ |
14,661,075 |
|
|
$ |
13,630,781 |
|
收入成本 |
6,258,621 |
|
|
5,694,958 |
|
|
13,456,590 |
|
|
12,646,817 |
|
毛利 |
569,925 |
|
|
430,125 |
|
|
1,204,485 |
|
|
983,964 |
|
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
销售、一般和行政 |
305,942 |
|
|
285,024 |
|
|
608,694 |
|
|
613,923 |
|
研发 |
9,368 |
|
|
11,290 |
|
|
17,486 |
|
|
22,060 |
|
无形资产摊销 |
11,639 |
|
|
13,577 |
|
|
23,094 |
|
|
29,717 |
|
重组、遣散费及相关费用 |
6,626 |
|
|
29,604 |
|
|
4,911 |
|
|
74,855 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收入 |
236,350 |
|
|
90,630 |
|
|
550,300 |
|
|
243,409 |
|
证券减值 |
— |
|
|
12,205 |
|
|
— |
|
|
12,205 |
|
其他(收入)费用 |
(1,559) |
|
|
8,501 |
|
|
(3,481) |
|
|
19,673 |
|
利息收入 |
(1,655) |
|
|
(5,336) |
|
|
(3,536) |
|
|
(11,280) |
|
利息支出 |
31,026 |
|
|
46,183 |
|
|
63,372 |
|
|
91,094 |
|
所得税前收入 |
208,538 |
|
|
29,077 |
|
|
493,945 |
|
|
131,717 |
|
所得税费用 |
56,184 |
|
|
31,658 |
|
|
140,584 |
|
|
93,584 |
|
净收益(亏损) |
152,354 |
|
|
(2,581) |
|
|
353,361 |
|
|
38,133 |
|
可归因于非控股权益的扣除税收的净收入 |
700 |
|
|
702 |
|
|
1,265 |
|
|
994 |
|
可归因于捷普公司的净收益(亏损) |
$ |
151,654 |
|
|
$ |
(3,283) |
|
|
$ |
352,096 |
|
|
$ |
37,139 |
|
可归因于捷普公司股东的每股收益(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
$ |
1.01 |
|
|
$ |
(0.02) |
|
|
$ |
2.34 |
|
|
$ |
0.24 |
|
稀释 |
$ |
0.99 |
|
|
$ |
(0.02) |
|
|
$ |
2.30 |
|
|
$ |
0.24 |
|
加权平均流通股: |
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
150,257 |
|
|
152,058 |
|
|
150,206 |
|
|
152,579 |
|
稀释 |
152,975 |
|
|
152,058 |
|
|
153,051 |
|
|
156,171 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
请参阅简明合并财务报表附注。
捷普公司和子公司
简明综合全面收益表
(单位:千)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
净收益(亏损) |
$ |
152,354 |
|
|
$ |
(2,581) |
|
|
$ |
353,361 |
|
|
$ |
38,133 |
|
其他全面收益(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
外币换算的变化 |
286 |
|
|
(10,346) |
|
|
11,004 |
|
|
(10,875) |
|
衍生工具的变动: |
|
|
|
|
|
|
|
衍生工具公允价值变动 |
31,324 |
|
|
(9,474) |
|
|
56,235 |
|
|
1,471 |
|
已实现并计入净收入的净(收益)亏损调整 |
(21,534) |
|
|
(3,548) |
|
|
(37,085) |
|
|
3,335 |
|
衍生工具的总变动 |
9,790 |
|
|
(13,022) |
|
|
19,150 |
|
|
4,806 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可供出售证券的未实现亏损 |
— |
|
|
(5,253) |
|
|
— |
|
|
(14,080) |
|
精算损失 |
— |
|
|
— |
|
|
(256) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他全面收益(亏损)合计 |
10,076 |
|
|
(28,621) |
|
|
29,898 |
|
|
(20,149) |
|
综合收益(亏损) |
$ |
162,430 |
|
|
$ |
(31,202) |
|
|
$ |
383,259 |
|
|
$ |
17,984 |
|
可归因于非控股权益的全面收益 |
700 |
|
|
702 |
|
|
1,265 |
|
|
994 |
|
可归因于捷普公司的全面收益(亏损) |
$ |
161,730 |
|
|
$ |
(31,904) |
|
|
$ |
381,994 |
|
|
$ |
16,990 |
|
请参阅简明合并财务报表附注。
捷普公司和子公司
股东权益简明合并报表
(单位:千)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
股东权益总额、期初余额 |
$ |
1,993,951 |
|
|
$ |
1,849,293 |
|
|
$ |
1,825,399 |
|
|
$ |
1,900,758 |
|
普通股: |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
266 |
|
|
262 |
|
|
264 |
|
|
260 |
|
根据员工购股计划发行的股票 |
1 |
|
|
1 |
|
|
1 |
|
|
1 |
|
限制性股票的归属 |
— |
|
|
— |
|
|
2 |
|
|
2 |
|
期末余额 |
267 |
|
|
263 |
|
|
267 |
|
|
263 |
|
额外实收资本: |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
2,445,582 |
|
|
2,332,307 |
|
|
2,413,616 |
|
|
2,304,552 |
|
根据员工购股计划发行的股票 |
20,354 |
|
|
16,179 |
|
|
20,354 |
|
|
16,179 |
|
限制性股票的归属 |
— |
|
|
— |
|
|
(2) |
|
|
(2) |
|
对股票薪酬的再认识 |
22,430 |
|
|
15,353 |
|
|
54,398 |
|
|
43,110 |
|
期末余额 |
2,488,366 |
|
|
2,363,839 |
|
|
2,488,366 |
|
|
2,363,839 |
|
留存收益: |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
2,228,729 |
|
|
2,064,758 |
|
|
2,040,922 |
|
|
2,037,037 |
|
宣布的股息 |
(12,371) |
|
|
(12,521) |
|
|
(25,006) |
|
|
(25,222) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可归因于捷普公司的净收益(亏损) |
151,654 |
|
|
(3,283) |
|
|
352,096 |
|
|
37,139 |
|
期末余额 |
2,368,012 |
|
|
2,048,954 |
|
|
2,368,012 |
|
|
2,048,954 |
|
累计其他综合亏损: |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
(14,346) |
|
|
(74,322) |
|
|
(34,168) |
|
|
(82,794) |
|
其他综合收益(亏损) |
10,076 |
|
|
(28,621) |
|
|
29,898 |
|
|
(20,149) |
|
期末余额 |
(4,270) |
|
|
(102,943) |
|
|
(4,270) |
|
|
(102,943) |
|
库存股: |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
(2,680,860) |
|
|
(2,487,319) |
|
|
(2,609,250) |
|
|
(2,371,612) |
|
根据员工持股计划购买库存股 |
(388) |
|
|
(3,693) |
|
|
(21,969) |
|
|
(23,010) |
|
购买的库存股 |
(81,966) |
|
|
(72,270) |
|
|
(131,995) |
|
|
(168,660) |
|
期末余额 |
(2,763,214) |
|
|
(2,563,282) |
|
|
(2,763,214) |
|
|
(2,563,282) |
|
非控股权益: |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
14,580 |
|
|
13,607 |
|
|
14,015 |
|
|
13,315 |
|
可归因于非控股权益的净收入 |
700 |
|
|
702 |
|
|
1,265 |
|
|
994 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
宣布向非控股权益派发股息 |
(2,499) |
|
|
(2,000) |
|
|
(2,499) |
|
|
(2,000) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末余额 |
12,781 |
|
|
12,309 |
|
|
12,781 |
|
|
12,309 |
|
股东权益总额、期末余额 |
$ |
2,101,942 |
|
|
$ |
1,759,140 |
|
|
$ |
2,101,942 |
|
|
$ |
1,759,140 |
|
请参阅简明合并财务报表附注。
捷普公司和子公司
简明合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
经营活动提供的现金流: |
|
|
|
净收入 |
$ |
353,361 |
|
|
$ |
38,133 |
|
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整: |
|
|
|
折旧及摊销 |
420,416 |
|
|
402,347 |
|
重组及相关费用 |
3,036 |
|
|
33,061 |
|
股票薪酬费用及相关费用的确认 |
57,354 |
|
|
45,332 |
|
递延所得税 |
(8,330) |
|
|
3,087 |
|
为呆账拨备的准备 |
5,313 |
|
|
10,185 |
|
|
|
|
|
其他,净额 |
15,489 |
|
|
13,838 |
|
不包括收购净资产的营业资产和负债变化: |
|
|
|
应收账款 |
(200,130) |
|
|
424,971 |
|
合同资产 |
123,258 |
|
|
(63,302) |
|
盘存 |
(421,255) |
|
|
(279,664) |
|
预付费用和其他流动资产 |
(31,279) |
|
|
(62,881) |
|
其他资产 |
(20,688) |
|
|
(8,438) |
|
应付帐款、应计费用和其他负债 |
(210,600) |
|
|
(472,503) |
|
经营活动提供的净现金 |
85,945 |
|
|
84,166 |
|
投资活动中使用的现金流: |
|
|
|
购置房产、厂房和设备 |
(661,153) |
|
|
(448,765) |
|
出售财产、厂房和设备所得收益和垫款 |
266,725 |
|
|
36,624 |
|
为企业和无形资产收购支付的现金,扣除现金 |
(49,394) |
|
|
(141,195) |
|
|
|
|
|
其他,净额 |
(3,367) |
|
|
(2,013) |
|
用于投资活动的净现金 |
(447,189) |
|
|
(555,349) |
|
融资活动提供的现金流(用于): |
|
|
|
债务协议下的借款 |
379,111 |
|
|
5,063,358 |
|
对债务协议的付款 |
(392,878) |
|
|
(4,835,697) |
|
收购库存股的付款 |
(131,995) |
|
|
(168,660) |
|
支付给股东的股息 |
(25,879) |
|
|
(26,280) |
|
根据员工购股计划行使股票期权和发行普通股的净收益 |
20,354 |
|
|
16,179 |
|
与限制性股票归属相关的库存股最低预扣税额 |
(21,969) |
|
|
(23,010) |
|
其他,净额 |
(15,999) |
|
|
(11,617) |
|
融资活动提供的现金净额(用于) |
(189,255) |
|
|
14,273 |
|
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
(4,959) |
|
|
(9,688) |
|
现金和现金等价物净减少 |
(555,458) |
|
|
(466,598) |
|
期初现金及现金等价物 |
1,393,557 |
|
|
1,163,343 |
|
期末现金和现金等价物 |
$ |
838,099 |
|
|
$ |
696,745 |
|
请参阅简明合并财务报表附注。
捷普公司和子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 陈述的基础
随附的未经审计简明综合财务报表是根据美国中期财务信息公认会计原则(“美国公认会计原则”)以及表格10-Q和S-X条例第10条的说明编制的。因此,它们不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表的所有信息和脚注。管理层认为,所有必要的调整(由正常经常性应计项目组成)均已包括在内,以便公平地列报其中所载信息。随附的未经审计的合并财务报表应与捷普公司(下称“本公司”)截至2020年8月31日的会计年度的10-K表格年度报告中包含的合并财务报表和脚注一起阅读。截至2021年2月28日的6个月的业绩不一定表明截至2021年8月31日的整个财年可能预期的结果。
2. 贸易应收账款销售计划
本公司定期根据未承诺的贸易应收账款销售计划向无追索权的独立金融机构出售指定的高信用质量贸易应收账款池。由于这些应收账款是无追索权出售的,本公司不保留将该等应收账款转让给相应金融机构后的相关风险。该公司继续为已售出的应收账款提供服务,作为交换,该公司根据每个贸易应收账款销售计划收取一笔维修费。在截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月和六个月内确认的每个贸易应收账款销售计划的服务费都不是实质性的。本公司并无于简明综合资产负债表记录维修资产或负债,因为本公司估计其收取的应收账款服务费用接近提供服务活动的公平市场补偿。
贸易应收账款销售计划下应收账款的转移被计入销售,因此,在贸易应收账款销售计划下出售的应收账款净额不包括在简明综合资产负债表上的应收账款中,而反映为简明综合现金流量表上经营活动提供的现金。
以下是与非关联金融机构的贸易应收账款销售计划摘要,在这些方案中,公司可以选择出售应收账款,非关联金融机构可以选择持续打折购买:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
计划 |
极大值 金额 (单位:百万)(1) |
|
|
类型: 设施 |
|
期满 日期 |
A |
$ |
600.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2021年12月5日(2) |
B |
$ |
150.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2021年11月30日 |
C |
400.0 |
|
元人民币 |
|
未提交 |
|
2023年8月31日 |
D |
$ |
150.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2023年5月4日(3) |
E |
$ |
150.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2022年1月25日(4) |
F |
$ |
50.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2023年2月23日(5) |
G |
$ |
100.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2021年8月10日(6) |
H |
$ |
100.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2021年7月21日(7) |
I |
$ |
650.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2021年12月4日(8) |
J |
$ |
135.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2021年4月11日(9) |
K |
100.0 |
|
瑞士法郎 |
|
未提交 |
|
2021年12月5日(2) |
|
|
|
|
|
|
|
(1)一种融资方式下一次可出售的最大贸易应收账款金额。
(2)该计划将自动延长至2025年12月5日,除非任何一方提供30提前几天发出终止通知。
(3)任何一方均可选择在下列情况下终止本协议30提前几天通知。
(4)该计划将自动延长至2023年1月25日,除非任何一方提供30提前几天发出终止通知。
(5)任何一方均可选择在下列情况下终止本协议15提前几天通知。
(6)该计划将自动延长至2023年8月10日,除非任何一方提供30提前几天发出终止通知。
(7)该计划将自动延长至2023年8月21日,除非任何一方提供30提前几天发出终止通知。
(8)该计划将自动延长至2024年12月5日,除非任何一方提供30提前几天发出终止通知。
(9)该计划将自动延长至2025年4月11日,除非任何一方提供30提前几天发出终止通知。
在贸易应收账款销售计划方面,公司确认了以下项目(百万美元):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
售出贸易应收账款 |
$ |
1,335 |
|
|
$ |
2,201 |
|
|
$ |
2,552 |
|
|
$ |
4,163 |
|
收到的现金收益 |
$ |
1,334 |
|
|
$ |
2,196 |
|
|
$ |
2,550 |
|
|
$ |
4,153 |
|
销售应收账款税前亏损(1) |
$ |
1 |
|
|
$ |
5 |
|
|
$ |
2 |
|
|
$ |
10 |
|
(1)在简明合并经营报表中记入其他费用。
3. 盘存
库存由以下内容组成(以千为单位):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年2月28日 |
|
2020年8月31日 |
原料 |
$ |
2,616,353 |
|
|
$ |
2,389,719 |
|
在制品 |
539,446 |
|
|
450,781 |
|
成品 |
484,035 |
|
|
376,542 |
|
超额和陈旧库存准备 |
(80,864) |
|
|
(85,259) |
|
库存,净额 |
$ |
3,558,970 |
|
|
$ |
3,131,783 |
|
4. 应付票据和长期债务
截至2021年2月28日和2020年8月31日的应付票据和长期未偿债务摘要如下(单位:千):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
到期日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年8月31日 |
4.700高级注释百分比 |
|
2022年9月15日 |
|
$ |
498,983 |
|
|
$ |
498,659 |
|
4.900高级注释百分比 |
|
2023年7月14日 |
|
299,420 |
|
|
299,300 |
|
3.950高级注释百分比 |
|
2028年1月12日 |
|
495,745 |
|
|
495,440 |
|
3.600高级注释百分比 |
|
2030年1月15日 |
|
495,032 |
|
|
494,756 |
|
3.000高级注释百分比 |
|
2031年1月15日 |
|
590,708 |
|
|
590,162 |
|
信贷安排下的借款(1) |
|
2021年4月23日、2023年1月22日和2025年1月22日 |
|
— |
|
|
— |
|
贷款项下的借款 |
|
2025年1月22日 |
|
350,128 |
|
|
350,165 |
|
|
|
|
|
|
|
|
应付票据和长期债务总额 |
|
|
|
2,730,016 |
|
|
2,728,482 |
|
应付票据和长期债务的当期分期付款较少 |
|
|
|
50,197 |
|
|
50,194 |
|
应付票据和长期债务,减去本期分期付款 |
|
|
|
$ |
2,679,819 |
|
|
$ |
2,678,288 |
|
(1)截至2021年2月28日,该公司拥有3.8在其循环信贷安排下,可用未使用的借款能力为10亿美元。计划下的循环信贷安排五年期于2020年1月22日订立的无抵押信贷安排(“信贷安排”)作为未偿还商业票据(如有)的后备安排。该公司的借款能力最高可达#美元。1.8在其商业票据计划下的10亿美元。
债务契约
本公司债务协议下的借款受各种契约的约束,这些契约限制了本公司产生额外债务、出售资产、进行合并和某些交易以及与子公司和关联公司进行某些交易的能力,这些契约限制了本公司产生额外债务、出售资产、进行合并和某些交易以及与子公司和关联公司进行某些交易的能力。此外,循环信贷安排和4.900%高级债券包含债务杠杆和利息覆盖契约。该公司亦受若干公约所规限,该公司须要约回购4.700%, 4.900%, 3.950%, 3.600%或3.000控制变更时的高级注释百分比。截至2021年2月28日和2020年8月31日,该公司遵守了其债务契约。
公允价值
有关公司应付票据和长期债务的估计公允价值,请参阅附注16-“公允价值计量”。
5. 资产证券化计划
该公司根据其外国资产担保证券化计划和北美资产担保证券化计划,不断以折扣价向特殊目的实体出售指定的贸易应收账款池,而特殊目的实体又将外国计划下的某些应收账款出售给一家独立的金融机构和由一家独立的金融机构管理的管道,并将北美计划的某些应收账款按月出售给由一家独立的金融机构管理的管道。
该公司继续为出售的应收账款提供服务,作为交换,根据每项资产担保证券化计划,该公司将获得一笔服务费。在截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月和六个月内确认的每个资产支持证券化计划的服务费都不是实质性的。本公司并无于简明综合资产负债表记录维修资产或负债,因为本公司估计其收取的应收账款服务费用接近提供服务活动的公平市场补偿。
资产支持证券化计划下应收账款的转移被计入销售,因此,资产支持证券化计划下出售的应收账款净额不包括在简明综合资产负债表上的应收账款中,并反映为简明综合现金流量表上经营活动提供的现金。
外国资产证券化计划中的特殊目的实体是一个独立的、与破产无关的实体,其资产将首先用于满足非附属金融机构的债权人债权。公司是
本公司被视为该特殊目的实体的主要受益人,因为本公司既有权指导对该实体的经济表现有最重大影响的实体的活动,也有义务承担损失或有权从将应收贸易账款转移到该特殊目的实体中获得可能对该实体具有重大意义的利益。因此,与外国资产担保证券化计划相关的特殊目的实体包括在公司的简明综合财务报表中。截至2021年2月28日,特殊目的实体的债务债权人对公司(主要受益人)的一般信贷没有追索权。负债不能超过外国资产支持证券化计划下的净现金收益上限。
外国资产支持证券化计划包含特殊目的实体的付款担保,金额约等于该计划下的现金净收益。不是截至2021年2月28日,担保项下义务的责任已记录在案。
北美资产担保证券化计划中的特殊目的实体是本公司的全资子公司,包含在本公司的简明综合财务报表中。截至2021年2月28日,某些未出售的应收款将作为抵押品质押给这家独立的金融机构,这些应收款涵盖了北美资产支持证券化计划下可用现金净收益的最高额度。
以下是资产支持证券化计划和关键条款的摘要:**
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
最高限额为 净现金和收益(以百万美元为单位)(1)(2) |
|
期满 日期 |
|
北美 |
$ |
390.0 |
|
|
2021年11月22日 |
|
外国 |
$ |
400.0 |
|
|
2021年9月30日 |
|
(1)任何时候的最大可用金额。
(2)截至2021年2月28日,该公司拥有高达53.3在其资产支持的证券化计划下有100万的可用流动性。
关于资产担保证券化计划,该公司确认了以下(百万美元):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
售出贸易应收账款 |
$ |
1,140 |
|
|
$ |
1,095 |
|
|
$ |
2,313 |
|
|
$ |
2,257 |
|
收到的现金收益(1) |
$ |
1,137 |
|
|
$ |
1,089 |
|
|
$ |
2,308 |
|
|
$ |
2,245 |
|
销售应收账款税前亏损(2) |
$ |
3 |
|
|
$ |
6 |
|
|
$ |
5 |
|
|
$ |
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)这些数额主要是再投资于循环期转账的收款所得收益。
(2)在简明合并经营报表中记入其他费用。
资产支持的证券化计划要求遵守几个公约。北美资产支持证券化计划契约包括遵守信贷安排的利息比率和债务与EBITDA比率。外国资产支持证券化计划契约包括对某些公司行为的限制,如合并和合并。截至2021年2月28日和2020年8月31日,该公司遵守了资产支持证券化计划下的所有契约。
6. 应计费用
应计费用包括以下内容(以千计):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年2月28日 |
|
2020年8月31日 |
合同责任(1) |
$ |
524,053 |
|
|
$ |
496,219 |
|
应计薪酬和员工福利 |
666,808 |
|
|
703,250 |
|
|
|
|
|
其他应计费用 |
1,846,297 |
|
|
2,012,059 |
|
应计费用 |
$ |
3,037,158 |
|
|
$ |
3,211,528 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)在截至2021年2月28日和2020年2月29日的6个月内确认的收入,包括在截至2020年8月31日的合同负债余额中和2019年是$233.3百万和$201.1百万,分别为。
7. 退休后和其他员工福利
净定期收益成本
下表提供了截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月和六个月所有计划的定期福利净成本信息(以千为单位):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
服务成本(1) |
$ |
6,453 |
|
|
$ |
6,638 |
|
|
$ |
12,531 |
|
|
$ |
11,101 |
|
利息成本(2) |
1,176 |
|
|
809 |
|
|
2,297 |
|
|
1,572 |
|
计划资产的预期长期回报(2) |
(3,979) |
|
|
(3,789) |
|
|
(7,849) |
|
|
(6,575) |
|
确认的精算(收益)损失(2) |
(1,270) |
|
|
226 |
|
|
(2,513) |
|
|
449 |
|
精算收益摊销(2) |
(1,766) |
|
|
— |
|
|
(3,490) |
|
|
— |
|
摊销先前服务信用(2) |
(13) |
|
|
(11) |
|
|
(26) |
|
|
(22) |
|
净定期收益成本 |
$ |
601 |
|
|
$ |
3,873 |
|
|
$ |
950 |
|
|
$ |
6,525 |
|
(1)服务成本在简明综合经营报表的收入成本中确认。
(2)各组成部分在简明综合经营报表的其他费用中确认。
8. 衍生金融工具与套期保值活动
本公司直接或间接受到某些市场状况变化的影响。市场状况的这些变化可能会对公司的财务业绩产生不利影响,被称为市场风险。在被认为适当的情况下,本公司使用衍生品作为风险管理工具,以减轻某些市场风险的潜在影响。本公司利用衍生工具管理的主要市场风险包括外币风险和利率风险。
外币风险管理
远期合约是为了管理与预期外币收入和支出相关的外币风险。存在套期保值关系,未偿还名义总金额为#美元。658.1百万美元和$355.2分别截至2021年2月28日和2020年8月31日。相关远期外汇合约被指定为套期保值工具,计入现金流套期保值。远期外汇合约交易将有效锁定预期外币收入和费用的价值,使其不受外币波动的影响。被套期保值的预期外币收入和支出预计将发生在2021年3月1日至2021年11月30日之间。
除了被指定为对冲工具并符合对冲会计条件的衍生品外,该公司还签订远期合同,以经济上对冲与应收贸易账款、应付贸易账款、固定购买债务和公司间交易的承诺相关的交易风险,这些承诺以各自经营实体的功能货币以外的货币计价。截至2021年2月28日和2020年8月31日,这些未平仓合同的名义总金额为美元。3.210亿美元和2.9分别为10亿美元。
有关本公司衍生工具的公允价值及分类,请参阅附注16-“公允价值计量”。
由于套期保值无效而在收益中确认的损益和不计入有效性测试的金额在列报的所有期间都不是实质性的,而是作为净收入、收入和销售成本、一般和行政费用的组成部分,这些项目与记录套期保值项目的项目相同。
下表列出了简明综合业务报表中记录的各时期远期合同的收益(以千计):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
未根据ASC 815指定为套期保值工具的衍生品 |
|
在净收益中确认的衍生工具收益的位置 |
|
在衍生工具净收益中确认的收益金额 |
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
|
|
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
远期外汇合约(1) |
|
收入成本 |
|
$ |
36,437 |
|
|
$ |
6,801 |
|
|
$ |
120,443 |
|
|
$ |
33,518 |
|
(1)截至2021年2月28日的三个月和六个月,公司确认26.2百万美元和$99.1收入成本中的外币损失分别为150万美元,这些损失被远期外汇合同的收益所抵消。在截至2020年2月29日的三个月和六个月内,公司确认7.6300万美元和300万美元36.4成本收入中的外币损失分别为150万美元,这些损失被远期外汇合同的收益所抵消。
利率风险管理
本公司定期订立利率掉期合约,以管理与本公司借款有关的利率风险。
现金流对冲
下表为截至2021年2月28日未平仓利率互换,已被指定为对冲工具,并计入现金流对冲:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利率互换摘要 |
对冲利率支付 |
|
合计名义金额(以百万为单位) |
|
生效日期 |
|
到期日(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
远期利率互换 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
预期发债规模 |
固定 |
|
$ |
250.0 |
|
|
2020年11月2日 |
|
2024年7月31日 |
(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)该等合约将于远期利率掉期到期日与有关交易对手按净额结算。
(2)如果预期发债发生在2024年7月31日之前,合同将在发债的同时终止。
与我们的3.000%附注2020年7月,本公司修订利率掉期协议,名义价值为$200.02000万,强制终止日期为2020年8月15日至2022年2月15日(《2020年延长利率互换》)。此外,本公司订立利率掉期协议,以抵销2020年延长利率掉期(“抵销利率掉期”)公允价值波动的未来风险。
9. 累计其他综合(亏损)收入
下表列出了截至2021年2月28日的6个月中按组成部分划分的累计其他综合(亏损)收入(“AOCI”)的变化(单位:千):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外国 货币 翻译 调整,调整 |
|
导数 仪器 |
|
精算 损失 |
|
在先 服务成本 |
|
|
|
总计 |
截至2020年8月31日的余额 |
$ |
(36,595) |
|
|
$ |
(30,996) |
|
|
$ |
34,093 |
|
|
$ |
(670) |
|
|
|
|
$ |
(34,168) |
|
重新分类前的其他综合收益(亏损) |
11,004 |
|
|
56,235 |
|
|
(256) |
|
|
— |
|
|
|
|
66,983 |
|
从AOCI重新分类的金额 |
— |
|
|
(37,085) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
(37,085) |
|
其他综合收益(亏损)(1) |
11,004 |
|
|
19,150 |
|
|
(256) |
|
|
— |
|
|
|
|
29,898 |
|
截至2021年2月28日的余额 |
$ |
(25,591) |
|
|
$ |
(11,846) |
|
|
$ |
33,837 |
|
|
$ |
(670) |
|
|
|
|
$ |
(4,270) |
|
(1)金额是扣除税后的净额,这是无关紧要的。
下表列出了从AOCI重新分类为简明合并经营报表的金额,以及相关财务报表行项目(扣除税后)所示期间的金额(以千为单位):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
综合收入构成部分 |
|
财务报表行项目 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
衍生工具的已实现(收益)亏损:(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外汇合约 |
|
收入成本 |
|
$ |
(22,344) |
|
|
$ |
(3,117) |
|
|
$ |
(38,712) |
|
|
$ |
4,197 |
|
利率合约 |
|
利息支出 |
|
810 |
|
|
(431) |
|
|
1,627 |
|
|
(862) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
从AOCI重新分类的总金额(2) |
|
|
|
$ |
(21,534) |
|
|
$ |
(3,548) |
|
|
$ |
(37,085) |
|
|
$ |
3,335 |
|
(1)该公司预计将重新分类$4.7在接下来的12个月里,这些收入将主要被归类为收入成本的一个组成部分。
(2)金额是扣除税收后的净额,对于截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月和六个月来说,税收是无关紧要的。
10. 股东权益
公司确认销售费用、一般费用和行政费用中的股票薪酬费用如下(单位:千):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
限制性股票单位 |
$ |
20,324 |
|
|
$ |
12,301 |
|
|
$ |
51,597 |
|
|
$ |
40,484 |
|
员工购股计划 |
3,489 |
|
|
2,808 |
|
|
5,757 |
|
|
4,848 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
$ |
23,813 |
|
|
$ |
15,109 |
|
|
$ |
57,354 |
|
|
$ |
45,332 |
|
2021年1月21日,《2021年股权激励计划》(简称《2021年EIP》)获得公司股东批准。2021年EIP取代了公司于2020年10月21日终止的2011年度股票奖励和激励计划。截至2021年2月28日,根据2021年EIP可发行的股票包括 10,919,155.
限售股单位
某些关键员工被授予基于时间、基于业绩和基于市场的限制性股票单位奖励(“限制性股票单位”)。基于时间的限制性股票单位通常按照分级归属时间表三年. T以业绩为基础的限制性股票单位通常被授予悬崖上的归属时间表。三年最高可达150%,取决于指定的性能条件和取得的成就水平。基于业绩的限制性股票单位有一个归属条件,该条件是基于公司在业绩期间的累计调整后每股核心收益。以市场为基础的限制性股票单位一般在断崖式的归属时间表上进行归属。三年最高可达200%,取决于指定的性能条件和取得的成就水平。以市场为基础的限制性股票单位根据标准普尔(S&P)超级综合技术硬件和设备指数(不包括公司)中公司的股票表现,与公司股东总回报挂钩的归属条件。于截至2021年2月28日及2020年2月29日止六个月内,本公司授予约1.2百万和1.1分别为1.2亿个基于时间的限制性股票单位,0.4百万和0.3分别为1.8亿个业绩限制性股票单位和800万个业绩限制性股票单位0.3百万和0.3以市场为基础的限制性股票单位分别为1.8亿股。
以下是截至所示期间的基于股票的薪酬信息(以千为单位):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年2月28日 |
未确认的基于股票的薪酬费用-限制性股票单位 |
$ |
58,206 |
|
剩余加权-限制性股票单位费用的平均期间 |
1.5年份 |
未偿还普通股
以下是所示时期的已发行普通股:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
已发行普通股: |
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
150,471,570 |
|
|
152,300,356 |
|
|
150,330,358 |
|
|
153,520,380 |
|
行使股票期权后发行的股票 |
— |
|
|
43,069 |
|
|
— |
|
|
56,999 |
|
根据员工购股计划发行的股票 |
771,548 |
|
|
595,717 |
|
|
771,548 |
|
|
595,717 |
|
限制性股票的归属 |
24,054 |
|
|
322,872 |
|
|
2,241,136 |
|
|
2,239,612 |
|
根据员工持股计划购买库存股 |
(8,873) |
|
|
(86,706) |
|
|
(610,279) |
|
|
(617,123) |
|
购买的库存股(1) |
(1,891,798) |
|
|
(1,767,782) |
|
|
(3,366,262) |
|
|
(4,388,059) |
|
期末余额 |
149,366,501 |
|
|
151,407,526 |
|
|
149,366,501 |
|
|
151,407,526 |
|
(1)2019年9月,公司董事会授权回购至多$600.0百万作为公司普通股的一部分两年制配资框架(《2020年股份回购计划》)。截至2021年2月28日,9.4100万股股票已被以#美元的价格回购。345.9百万美元和$254.1根据2020年的股票回购计划,仍有100万可用。2020股票回购计划授权将于2021财年末到期。
11. 风险和细分数据的集中度
风险集中
本公司产品的销售集中在特定的客户群中。在截至2021年2月28日的六个月内,本公司的五最大的客户约占49占其净收入的%,并且75客户约占90%它的净收入。对这些客户的销售额报告在电子制造服务(“EMS”)和多元化制造服务(“DMS”)运营部门。
该公司从一大批供应商那里采购零部件。本公司生产的某些产品需要一个或多个只能从单一来源获得的组件。
分段数据
营业部门的净收入归因于提供服务的部门。一个营业部门的业绩是根据它的税前营业贡献或部门收入来评估的。部门收入被定义为净收入减去收入成本、部门销售、一般和行政费用、部门研发费用以及公司制造费用和销售、一般费用和管理费用的分摊。分部收入不包括无形资产摊销、基于股票的补偿费用和相关费用、重组、遣散费和相关费用、不良客户费用、收购和整合费用、证券减值、子公司处置亏损、应收账款和相关费用的结算、应收票据和相关费用的减值、证券重组损失、商誉减损费用、业务中断和减损费用、净额、非持续经营的收入(亏损)、非持续经营的销售损益、其他费用(不包括定期净收益成本的某些组成部分)。营业部门之间的交易记录的金额通常与我们与第三方交易的金额大致相同。
截至2020年9月1日,某些客户已在公司的运营部门内进行了重新调整。由于公司首席运营决策者评估经营业绩和分配资源的方式没有变化,公司的运营部门(即报告部门)继续由DMS和EMS部门组成。汽车和交通以及智能家居和家电行业的客户现在都属于DMS细分市场。上期披露被重述,以反映调整。
下表列出了该公司按部门分类的收入(以千为单位):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
EMS |
|
DMS |
|
总计 |
|
EMS |
|
DMS |
|
总计 |
转移的时间 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
时间点 |
$ |
819,139 |
|
|
$ |
1,782,089 |
|
|
$ |
2,601,228 |
|
|
$ |
980,581 |
|
|
$ |
1,147,870 |
|
|
$ |
2,128,451 |
|
随着时间的推移 |
2,360,343 |
|
|
1,866,975 |
|
|
4,227,318 |
|
|
2,240,232 |
|
|
1,756,400 |
|
|
3,996,632 |
|
总计 |
$ |
3,179,482 |
|
|
$ |
3,649,064 |
|
|
$ |
6,828,546 |
|
|
$ |
3,220,813 |
|
|
$ |
2,904,270 |
|
|
$ |
6,125,083 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
EMS |
|
DMS |
|
总计 |
|
EMS |
|
DMS |
|
总计 |
转移的时间 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
时间点 |
$ |
1,876,158 |
|
|
$ |
4,021,917 |
|
|
$ |
5,898,075 |
|
|
$ |
2,364,333 |
|
|
$ |
3,024,507 |
|
|
$ |
5,388,840 |
|
随着时间的推移 |
4,896,371 |
|
|
3,866,629 |
|
|
8,763,000 |
|
|
4,615,418 |
|
|
3,626,523 |
|
|
8,241,941 |
|
总计 |
$ |
6,772,529 |
|
|
$ |
7,888,546 |
|
|
$ |
14,661,075 |
|
|
$ |
6,979,751 |
|
|
$ |
6,651,030 |
|
|
$ |
13,630,781 |
|
下表列出了运营部门信息(以千为单位):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
分段收入与所得税前收入对账 |
|
|
|
|
|
|
|
EMS |
$ |
98,117 |
|
|
$ |
72,501 |
|
|
$ |
220,095 |
|
|
$ |
161,855 |
|
DMS |
186,489 |
|
|
86,947 |
|
|
429,448 |
|
|
274,908 |
|
部门总收入 |
$ |
284,606 |
|
|
$ |
159,448 |
|
|
$ |
649,543 |
|
|
$ |
436,763 |
|
对帐项目: |
|
|
|
|
|
|
|
无形资产摊销 |
(11,639) |
|
|
(13,577) |
|
|
(23,094) |
|
|
(29,717) |
|
基于股票的薪酬费用和相关费用 |
(23,813) |
|
|
(15,109) |
|
|
(57,354) |
|
|
(45,332) |
|
重组、遣散费及相关费用 |
(6,626) |
|
|
(29,604) |
|
|
(4,911) |
|
|
(74,855) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
困境客户收费 |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(14,963) |
|
业务中断和减损费用,净额 |
806 |
|
|
— |
|
|
806 |
|
|
— |
|
收购和整合费用 |
(1,261) |
|
|
(7,752) |
|
|
(3,374) |
|
|
(23,886) |
|
证券减值 |
— |
|
|
(12,205) |
|
|
— |
|
|
(12,205) |
|
其他费用(扣除定期福利成本) |
(4,164) |
|
|
(11,277) |
|
|
(7,835) |
|
|
(24,274) |
|
利息收入 |
1,655 |
|
|
5,336 |
|
|
3,536 |
|
|
11,280 |
|
利息支出 |
(31,026) |
|
|
(46,183) |
|
|
(63,372) |
|
|
(91,094) |
|
所得税前收入 |
$ |
208,538 |
|
|
$ |
29,077 |
|
|
$ |
493,945 |
|
|
$ |
131,717 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年2月28日 |
|
2020年8月31日 |
总资产 |
|
|
|
EMS |
$ |
3,765,147 |
|
|
$ |
3,233,681 |
|
DMS |
6,798,932 |
|
|
6,641,764 |
|
其他未分配资产 |
3,930,084 |
|
|
4,521,971 |
|
|
$ |
14,494,163 |
|
|
$ |
14,397,416 |
|
截至2021年2月28日,公司在31世界各国。对非关联客户的销售基于维护客户关系和处理外部销售的公司所在地。
下表列出了所示期间以净收入百分比表示的外国来源收入:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
国外来源收入 |
84.7 |
% |
|
82.6 |
% |
|
84.1 |
% |
|
82.2 |
% |
12. 重组、分期付款及相关费用
以下是该公司的重组、遣散费及相关费用摘要(单位:千):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
员工遣散费和福利费用 |
$ |
2,140 |
|
|
$ |
8,012 |
|
|
$ |
2,708 |
|
|
$ |
26,793 |
|
租赁费 |
— |
|
|
6,229 |
|
|
(2,873) |
|
|
6,468 |
|
资产核销成本 |
4,592 |
|
|
9,109 |
|
|
4,590 |
|
|
25,425 |
|
其他费用 |
(106) |
|
|
6,254 |
|
|
486 |
|
|
16,169 |
|
全部重组、遣散费和相关费用(1) |
$ |
6,626 |
|
|
$ |
29,604 |
|
|
$ |
4,911 |
|
|
$ |
74,855 |
|
(1)主要与2020年重组计划有关,包括$2.5百万美元和$14.7在EMS部门记录的百万美元,$4.0百万美元和$14.5在DMS部门记录的百万美元和$0.1百万美元和$0.4截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月的未分配费用分别为100万英镑。包括$(0.5)百万元及$32.1在EMS部门记录的百万美元,$5.0百万美元和$39.7在DMS部门记录的百万美元和$0.4百万美元和$3.1分别截至2021年2月28日和2020年2月29日的6个月的未分配费用为100万英镑。除资产冲销成本外,所有重组、遣散费及相关费用均为现金成本。
2020年重组计划
2019年9月20日,公司董事会正式批准了一项重组计划,重新调整公司的全球产能支持基础设施,特别是在公司在中国的移动足迹,以优化组织效率。这一行动包括裁员和产能调整(“2020年重组计划”)。
2020年重组计划,总额为85.0截至2021年2月28日,重组和其他相关成本已基本完成。
下表汇总了公司的负债活动,主要与2020年重组计划有关
(以千为单位):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
员工离职 并从成本中获益 |
|
租赁费和成本 |
|
资产核销成本 |
|
其他相关费用 |
|
总计 |
截至2020年8月31日的余额 |
$ |
8,143 |
|
|
$ |
2,316 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
426 |
|
|
$ |
10,885 |
|
重组相关费用 |
2,322 |
|
|
(2,873) |
|
|
4,344 |
|
|
599 |
|
|
4,392 |
|
资产冲销费用和其他非现金活动 |
(9) |
|
|
1,554 |
|
|
(4,344) |
|
|
2 |
|
|
(2,797) |
|
现金支付 |
(6,395) |
|
|
(113) |
|
|
— |
|
|
(629) |
|
|
(7,137) |
|
截至2021年2月28日的余额 |
$ |
4,061 |
|
|
$ |
884 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
398 |
|
|
$ |
5,343 |
|
与2020财年第三季度开始的全球裁员相关的公司负债为18.3截至2021年2月28日,这一数字为100万。
13. 所得税
有效所得税率
美国联邦法定所得税税率和公司的有效所得税税率如下:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
美国联邦法定所得税税率 |
21.0 |
% |
|
21.0 |
% |
|
21.0 |
% |
|
21.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有效所得税率 |
26.9 |
% |
|
108.9 |
% |
|
28.5 |
% |
|
71.0 |
% |
与截至2020年2月29日的三个月和六个月相比,截至2021年2月28日的三个月和六个月的有效所得税税率有所下降,主要原因是截至2021年2月28日的三个月和六个月的收入增加,部分原因是相关所得税优惠最低的税收管辖区的重组费用减少。
在截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月和六个月内,有效所得税税率与美国联邦法定所得税税率21.0%不同,主要是由于:(I)拥有现有估值免税额的税收管辖区的亏损,以及(Ii)给予巴西、中国、马来西亚、新加坡和越南的土地的税收优惠。
14. 每股收益和股息
每股收益
本公司计算每股基本收益的方法是将本公司应占净收益除以当期已发行普通股的加权平均数。该公司的稀释每股收益的计算方式与此类似,但包括了稀释证券的影响。基本流通股加权平均数与稀释流通股加权平均数之间的差异主要是由于稀释性未归属限制性股票单位和稀释性股票增值权所致。
普通股的潜在股份不包括在计算稀释后每股收益中,因为它们的影响是反稀释的。假设报告期末代表业绩期末,当相关业绩标准得到满足时,基于业绩的限制性股票单位被视为摊薄。在净亏损期间,普通股的所有潜在股份都是反稀释的。普通股的潜在股票不包括在每股收益的计算中,因为它们的影响将是反稀释的,或者因为不符合业绩标准,如下(以千计):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
限制性股票单位 |
1,104 |
|
|
4,499 |
|
|
1,074 |
|
|
1,035 |
|
员工购股计划 |
— |
|
|
164 |
|
|
2 |
|
|
— |
|
股票增值权 |
— |
|
|
28 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
分红
下表列出了该公司在截至2021年2月28日和2020年2月29日的6个月内向普通股股东宣布的现金红利(单位为千,每股数据除外):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
分红 申报截止日期 |
|
分红 每股收益 |
|
现金总额 分红 声明 |
|
的创纪录日期。 股息支付 |
|
股息现金 付款日期 |
2021财年: |
2020年10月15日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12,417 |
|
|
2020年11月16日 |
|
2020年12月2日 |
|
2021年1月21日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12,371 |
|
|
2021年2月15日 |
|
2021年3月2日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2020财年: |
2019年10月17日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12,647 |
|
|
2019年11月15日 |
|
2019年12月2日 |
|
2020年1月23日 |
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
12,517 |
|
|
2020年2月14日 |
|
2020年3月4日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15. 商业收购
在2018财年,本公司与强生医疗器械公司(“JJMD”)签订了一项框架协议,以形成战略合作并扩大现有关系。这一战略合作扩大了该公司的医疗设备制造组合、多样化和能力。
2020年10月26日,根据框架协议的条款,本公司完成了对JJMD若干资产的收购的第四次完成。为第四个成交支付的初步总买入价约为
$18.4根据框架协议的条件,这笔资金仍需在完成交易后进行某些调整。收购的总资产为$30.6百万美元,承担的总负债为$12.2百万美元按其于收购日期的估计公允价值入账。
JJMD资产的收购采用会计收购法,作为企业合并入账。本公司目前正在评估与第四次关闭相关的资产和负债的公允价值。因此,初步估计和计量在计价期间可能会对收购资产、承担的负债和税项调整产生变化。经营结果包含在公司从2020年10月26日开始的第四个结算日的精简综合财务业绩中。本公司认为,就收购JJMD资产提供形式上的资料并不可行。
16. 公允价值计量
公允价值经常性计量
下表列出了截至所示期间,本公司金融资产和负债的公允价值,按层次结构水平按公允价值计量,并按经常性基础计算:公允价值
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(单位:千) |
|
公允价值层次 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年8月31日 |
资产: |
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物: |
|
|
|
|
|
|
现金等价物 |
|
1级 |
(1) |
$ |
46,900 |
|
|
$ |
33,869 |
|
预付费用和其他流动资产: |
|
|
|
|
|
|
短期投资 |
|
1级 |
|
16,878 |
|
|
16,556 |
|
|
|
|
|
|
|
|
远期外汇合约: |
|
|
|
|
|
|
指定为对冲工具的衍生工具(附注8) |
|
2级 |
(2) |
15,506 |
|
|
11,201 |
|
未被指定为对冲工具的衍生工具(附注8) |
|
2级 |
(2) |
73,371 |
|
|
58,893 |
|
其他资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
远期利率互换: |
|
|
|
|
|
|
指定为对冲工具的衍生工具(附注8) |
|
2级 |
(3) |
17,547 |
|
|
— |
|
负债: |
|
|
|
|
|
|
应计费用: |
|
|
|
|
|
|
远期外汇合约: |
|
|
|
|
|
|
指定为对冲工具的衍生工具(附注8) |
|
2级 |
(2) |
$ |
3,149 |
|
|
$ |
1,522 |
|
未被指定为对冲工具的衍生工具(附注8) |
|
2级 |
(2) |
6,922 |
|
|
9,100 |
|
利率互换: |
|
|
|
|
|
|
未被指定为对冲工具的衍生工具(附注8) |
|
2级 |
(3) |
7,890 |
|
|
540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
延长利率掉期并非指定为对冲工具(附注8) |
|
2级 |
(4) |
18,190 |
|
|
26,492 |
|
其他负债: |
|
|
|
|
|
|
利率互换: |
|
|
|
|
|
|
未被指定为对冲工具的衍生工具(附注8) |
|
2级 |
(3) |
— |
|
|
329 |
|
延长利率掉期并非指定为对冲工具(附注8) |
|
2级 |
(4) |
— |
|
|
13,111 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)由原始到期日为90天或更短的可随时转换为现金的投资组成。
(2)本公司的远期外汇合约是根据银行或外汇交易商报价的外币即期汇率和远期汇率,以公允价值定期计量。
(3)公允价值计量基于衍生品的合同条款,并使用可观察到的基于市场的投入。利率互换是通过对每种衍生品的预期现金流进行贴现现金流分析,使用可观察到的输入(包括利率曲线和信用利差)进行估值的。
(4)2020年延长利率掉期被视为一种混合工具,本公司选择公允价值选项进行报告。公允价值计量以合同的合同条款为基础,并使用可观察到的、基于市场的投入。利率互换的估值使用预期现金流的贴现现金流分析,使用可观察到的输入,包括利率曲线和信用利差。
持有待售资产
下表列出了持有的待售资产:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年2月28日 |
|
2020年8月31日 |
(单位:千) |
|
|
|
账面金额 |
|
账面金额 |
持有待售资产 (1) |
|
|
|
$ |
60,580 |
|
|
$ |
67,380 |
|
(1)持有待售资产的公允价值超过#美元的账面价值。30.1持有待售资产1.8亿美元。$30.5在持有待售的资产中,账面价值接近公允价值,使用二级投入计量的资产价值。
金融工具的公允价值
由于该等金融工具的短期性质,现金及现金等价物、应收贸易账款、预付费用及其他流动资产、应付账款及应计费用的账面值接近公允价值,而信贷工具及贷款项下借款的账面金额则接近公允价值,因为该等工具的利率与现行市场利率接近。
应付票据和长期债务按摊销成本列账;然而,为了披露目的,本公司估计应付票据和长期债务的公允价值。下表列出了截至所示期间,公司应付票据和长期债务的账面金额和公允价值,按等级划分:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年2月28日 |
|
2020年8月31日 |
(单位:千) |
|
公允价值层次 |
|
账面金额 |
|
公允价值 |
|
账面金额 |
|
公允价值 |
应付票据和长期债务: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.700高级注释百分比 |
|
2级 |
(1) |
$ |
498,983 |
|
|
$ |
531,245 |
|
|
$ |
498,659 |
|
|
$ |
537,180 |
|
4.900高级注释百分比 |
|
3级 |
(2) |
$ |
299,420 |
|
|
$ |
327,954 |
|
|
$ |
299,300 |
|
|
$ |
329,435 |
|
3.950高级注释百分比 |
|
2级 |
(1) |
$ |
495,745 |
|
|
$ |
561,425 |
|
|
$ |
495,440 |
|
|
$ |
551,930 |
|
3.600高级注释百分比 |
|
2级 |
(1) |
$ |
495,032 |
|
|
$ |
535,905 |
|
|
$ |
494,756 |
|
|
$ |
536,110 |
|
3.000高级注释百分比 |
|
2级 |
(1) |
$ |
590,708 |
|
|
$ |
612,480 |
|
|
$ |
590,162 |
|
|
$ |
611,616 |
|
(1)公允价值估计基于可观察到的市场数据。
(2)这一公允价值估计是基于该公司从贴现现金流中得出的指示性借款成本。
17. 承诺和或有事项
租契
于截至二零二一年二月二十八日止六个月内,本公司订立若干新融资租赁,最低租赁付款为$95.32000万美元,主要将于2023年到期。
法律程序
在正常业务过程中,本公司是某些诉讼的当事人。该公司不认为这些诉讼,无论是个别的还是总体的,都不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
18. 新会计准则
最近采用的会计准则
在2016财年,FASB发布了一项会计准则,用预期信用损失模型取代了现有的已发生损失减值模型,并要求以摊余成本计量的金融资产以预期收取的净额列报。该公司在2021财年第一季度采纳了该指导方针。采用这一标准并未对公司的合并财务报表产生实质性影响。
在2018财年,FASB发布了一项新的会计准则,将托管安排(服务合同)中发生的实施成本资本化的要求与开发或获取内部使用软件所产生的实施成本资本化的要求相一致。本指导对公司起步阶段有效
在2021财年第一季度。采用这一标准并未对公司的合并财务报表产生实质性影响。
近期发布的会计准则
最近发布的会计准则不适用,或对本公司没有或预计不会有实质性影响。
捷普公司和子公司
这份关于Form 10-Q的季度报告包含符合1995年“私人证券诉讼改革法案”的前瞻性陈述,这些陈述涉及风险和不确定因素。许多前瞻性陈述位于本10-Q表格的第2项中,标题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。前瞻性陈述基于某些假设提供对未来事件的当前预期,包括与任何历史或当前事实没有直接关系的任何陈述。前瞻性陈述也可以通过诸如“未来”、“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“计划”、“预测”、“将”、“将”、“应该”、“可能”、“可以”、“可能”以及类似术语来识别。前瞻性陈述不能保证未来的业绩,公司的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。预期结果的实现有很大的风险、不确定性和不准确的假设。如果已知或未知的风险或不确定性成为现实,或者潜在的假设被证明是不准确的,实际结果可能与过去的结果以及预期、估计或预测的结果大不相同。您在考虑前瞻性陈述时应牢记这一点,并告诫您不要过度依赖前瞻性陈述。我们没有义务公开更新前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因,除非法律或证券交易委员会的规则和条例要求这样做。不过,我们建议您参考我们对相关主题所作的任何进一步披露。可能导致这种差异的因素包括但不限于第一部分讨论的因素。, 公司在截至2020年8月31日的年度10-K表格年度报告中的第1A项,例如,新冠肺炎爆发的范围和持续时间及其对我们的运营、站点、客户和供应链的影响;有效地管理增长;我们对有限客户的依赖;影响我们客户的竞争挑战;管理客户需求的快速下降或增加以及可能发生的其他相关客户挑战;与新兴公司的关系产生的风险;技术变化;我们引入需要实施新能力的新业务模式或计划的能力;竞争;运输问题;我们保持工程、技术和制造专长的能力;留住关键人员;我们有效采购零部件的能力和对关键零部件供应商的依赖;与国际销售和运营相关的风险;我们从收购中实现预期盈利的能力;我们重组活动产生的风险;涉及我们信息系统的问题,包括安全问题;监管风险(包括遵守或不遵守适用法规的费用;设计或制造缺陷产生的风险;以及知识产权风险);金融风险(包括陷入财务困境的客户或供应商;金融市场动荡)债务风险;货币波动;能源价格;资产减值);财务会计准则或政策的变化;自然灾害、气候变化或其他全球事件的风险。本报告中提及的“本公司”、“捷普”、“我们”、“我们”或“我们”是指捷普公司及其子公司,除非上下文另有要求。
概述
我们是全球领先的制造服务和解决方案提供商之一。我们为各个行业和终端市场的公司提供全面的电子设计、生产和产品管理服务。我们的服务使我们的客户能够降低制造成本、改善供应链管理、减少库存陈旧、降低运输成本和缩短产品交付时间。我们的制造和供应链管理服务和解决方案包括创新、设计、规划、制造和组装、交付和管理资源和产品的流动。我们几乎所有的收入都来自生产和产品管理服务(统称为“制造服务”),这些服务包括生产按客户规格制造的有形部件,然后提供给客户。
我们主要通过专门的业务部门为客户提供服务,这些业务部门将高度自动化的连续流程制造与先进的电子设计和可制造性设计相结合。我们净收入的很大一部分依赖于,并预计将继续依赖于相对较少的客户,这反过来又取决于他们的增长、生存能力和财务稳定。
我们在世界各地的设施中开展业务,包括但不限于中国、马来西亚、墨西哥、新加坡、美国和越南。在截至2021年2月28日的三个月和六个月里,我们从国际业务中获得了绝大多数的净收入,分别为84.7%和84.1%。我们的全球制造生产基地允许客户在其产品的最佳位置同时生产产品。我们的全球业务是评估和利用我们的商机的关键。
我们有两个报告部门:电子制造服务(“EMS”)和多元化制造服务(“DMS”),根据所提供服务的经济概况(包括制造能力、市场战略、利润率、资本回报率和风险概况)进行组织。我们的EMS部门专注于利用IT、供应链设计和工程技术,这些技术主要集中在核心电子产品上,利用我们的大规模制造基础设施和我们服务于广泛终端市场的能力。我们的EMS部门是一个大批量业务,以更快的速度(即周期时间)和更大的数量生产产品,主要包括5G、无线和云、数字打印和零售、工业和半成品以及网络和存储行业的客户。我们的DMS部门专注于提供工程解决方案,重点是材料科学、技术和医疗保健。我们的DMS主要包括汽车和运输、互联设备、医疗保健和包装以及移动行业的客户。
自2020年9月1日起,我们的运营部门已对某些客户进行了调整。我们的运营部门,即报告部门,仍然由DMS和EMS部门组成。汽车和交通以及智能家居和家电行业的客户现在都属于DMS细分市场。上期披露被重述,以反映调整。
我们监控当前的经济环境及其对我们服务的客户和终端市场的潜在影响,并密切管理我们的成本和资本资源,以便我们能够在情况发生变化时做出适当的反应。
新冠肺炎
从2020年1月开始影响我们的新冠肺炎疫情,一直在影响我们的业务以及我们客户和供应商的业务。世界各国政府遏制病毒的努力导致的旅行和商业运营限制继续影响着我们在亚洲、欧洲和美洲的业务。这些限制的基本活动例外使我们得以继续运营,但病毒控制努力导致了额外的直接成本。
对我们供应商的影响导致了供应链的限制,包括难以找到满足客户生产要求所需的材料,以及向我们的最终客户运输完整产品的挑战。
结果摘要
下表列出了所示期间的某些关键经营业绩和其他财务信息(单位为千,每股数据除外):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
净收入 |
$ |
6,828,546 |
|
|
$ |
6,125,083 |
|
|
$ |
14,661,075 |
|
|
$ |
13,630,781 |
|
毛利 |
$ |
569,925 |
|
|
$ |
430,125 |
|
|
$ |
1,204,485 |
|
|
$ |
983,964 |
|
营业收入 |
$ |
236,350 |
|
|
$ |
90,630 |
|
|
$ |
550,300 |
|
|
$ |
243,409 |
|
可归因于捷普公司的净收益(亏损) |
$ |
151,654 |
|
|
$ |
(3,283) |
|
|
$ |
352,096 |
|
|
$ |
37,139 |
|
每股收益(亏损)-基本 |
$ |
1.01 |
|
|
$ |
(0.02) |
|
|
$ |
2.34 |
|
|
$ |
0.24 |
|
稀释后每股收益(亏损) |
$ |
0.99 |
|
|
$ |
(0.02) |
|
|
$ |
2.30 |
|
|
$ |
0.24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
关键绩效指标
管理层定期审查财务和非财务业绩指标,以评估公司的经营业绩。我们的营业资产和负债的变化在很大程度上受到我们的营运资金要求的影响,这取决于我们对销售周期的有效管理以及付款的时机。我们的销售周期衡量我们通过销售将制造服务转化为现金的速度。我们相信以下提出的指标对投资者衡量我们的流动性是有用的,因为未来的流动性需求将取决于库存、应收账款和应付账款水平的波动。
下表列出了所示季度管理层的某些关键财务业绩指标:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
2021年2月28日 |
2020年11月30日 |
2020年2月29日 |
|
|
销售周期(1) |
25天 |
16天 |
30天 |
|
|
库存周转率(年化)(2) |
-6个转弯 |
7个转弯 |
5个转弯 |
|
|
应收账款天数(3) |
40天 |
42天 |
34天 |
|
|
库存天数(4) |
*65天 |
55天 |
70天 |
|
|
应付帐款天数(5) |
81天 |
80天 |
74天 |
|
|
(1)销售周期的计算方法是应收账款天数和库存天数之和减去应付账款天数;因此,销售周期季度间的差异是这些指标变化的直接结果。
(2)库存周转率(年化)的计算方法是360天除以库存天数。
(3)应收账款天数的计算方法是应收账款净额除以净收入乘以90天。在截至2021年2月28日的三个月中,应收账款天数比截至2020年2月29日的三个月有所增加,主要原因是应收账款增加,主要是由于销售额增加和收款时机的增加。
(4)库存天数的计算方法是库存和合同资产除以收入成本乘以90天。在截至2021年2月28日的三个月里,库存天数比上一季度增加是为了支持2021财年第三季度的预期销售水平。在截至2021年2月28日的三个月中,库存天数与截至2020年2月29日的三个月相比有所减少,主要原因是闲置产能和供应链限制,其中很大一部分是由于新冠肺炎在截至2020年2月29日的三个月内在中国造成的。
(5)应付帐款天数的计算方法是应付帐款除以收入成本再乘以90天。在截至2021年2月28日的三个月中,应付账款天数与截至2020年2月29日的三个月相比有所增加,主要是由于材料采购和付款时间的增加。
关键会计政策和估算
根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制我们的简明综合财务报表和相关披露,要求管理层作出影响我们报告的资产和负债、收入和费用以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。在持续的基础上,我们根据历史经验和各种其他因素和情况来评估我们的估计和假设。管理层相信,我们的估计和假设在这种情况下是合理的;然而,在不同的未来情况下,实际结果可能与这些估计和假设不同。有关我们的重要会计政策的进一步讨论,请参阅注释1 -合并财务报表的“业务说明和重要会计政策摘要”和“管理层对财务状况和结果的讨论和分析”
在截至2020年8月31日的财年的Form 10-K年度报告中,我们介绍了“运营--关键会计政策和估计”。
近期会计公告
有关近期会计准则的讨论,请参阅简明合并财务报表附注18--“新会计准则”。
经营成果
净收入
一般来说,我们根据全球客户对收入进行评估,无论增长是与有机增长相关,还是作为收购的结果。因此,我们不区分或单独报告收购产生的收入增长,而不是现有业务。此外,与我们的整体成本结构相比,与我们的收购相关的额外成本结构在历史上一直相对微不足道。
由于众多因素,我们各个部门的收入分配已经并将继续波动,这些因素包括:客户需求的波动;我们业务某些部分的多样化努力;新客户和现有客户的业务增长;具体的产品表现;以及任何可能终止或大幅减少重要客户关系的可能性。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
截至六个月 |
|
|
(百万美元) |
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收入 |
$ |
6,828.5 |
|
|
$ |
6,125.1 |
|
|
11.5 |
% |
|
$ |
14,661.1 |
|
|
$ |
13,630.8 |
|
|
7.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年2月29日的三个月相比,截至2021年2月28日的三个月净收入有所增长。具体地说,DMS部门的净收入增长了26%,原因是:(I)我们移动业务中现有客户的收入增长了17%,因为在截至2020年2月29日的三个月内,由于新冠肺炎在中国的遏制努力,我们满足客户需求的能力大大减弱(Ii)我们互联设备业务中现有客户的收入增长6%;(Iii)我们汽车和运输业务中现有客户的收入增长3%。EMS部门的净收入下降了1%,主要原因是我们的云业务中现有客户的收入减少,云业务从2021财年开始过渡到寄售模式。
与截至2020年2月29日的6个月相比,截至2021年2月29日的6个月净收入有所增长。具体地说,DMS部门的净收入增长了19%,原因是:(I)我们移动业务中现有客户的收入增长了12%,因为在截至2020年2月29日的6个月内,由于新冠肺炎在中国的遏制努力,我们满足客户需求的能力大大减弱(Ii)我们互联设备业务中现有客户的收入增长5%;(Iii)我们汽车和运输业务中现有客户的收入增长2%。EMS部门的净收入下降了3%,主要原因是我们的云业务中现有客户的收入减少,云业务从2021财年开始过渡到寄售模式。
下表列出了所示期间按部门划分的收入,以占净收入的百分比表示:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
EMS |
47 |
% |
|
53 |
% |
|
46 |
% |
|
51 |
% |
DMS |
53 |
% |
|
47 |
% |
|
54 |
% |
|
49 |
% |
总计 |
100 |
% |
|
100 |
% |
|
100 |
% |
|
100 |
% |
下表列出了所示期间以净收入百分比表示的外国来源收入:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
国外来源收入 |
84.7 |
% |
|
82.6 |
% |
|
84.1 |
% |
|
82.2 |
% |
毛利
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
截至六个月 |
|
|
(百万美元) |
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
|
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
|
毛利 |
$ |
569.9 |
|
|
$ |
430.1 |
|
|
|
|
$ |
1,204.5 |
|
|
$ |
984.0 |
|
|
|
占净收入的百分比 |
8.3 |
% |
|
7.0 |
% |
|
|
|
8.2 |
% |
|
7.2 |
% |
|
|
在截至2021年2月28日的三个月和六个月,毛利润占净收入的百分比比截至2020年2月29日的三个月和六个月有所增加,这主要是由于:(I)产品组合和各种业务盈利能力的提高,以及(Ii)与旅行中断和政府限制相关的增量和闲置劳动力成本的减少,这主要与新冠肺炎疫情有关。
销售、一般和行政
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
截至六个月 |
|
|
(百万美元) |
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
销售、一般和行政 |
$ |
305.9 |
|
|
$ |
285.0 |
|
|
$ |
20.9 |
|
|
$ |
608.7 |
|
|
$ |
613.9 |
|
|
$ |
(5.2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年2月29日的三个月相比,截至2021年2月28日的三个月的销售、一般和行政费用有所增加。增加的主要原因是:(I)工资和薪金相关开支增加1,660万美元,但因新冠肺炎疫情导致差旅减少而部分抵消;(Ii)股票薪酬支出增加870万美元,原因是2021财年授予的奖励股价上涨,以及某些基于业绩的股票奖励的预期业绩水平较高。与我们与一家医疗保健公司的战略合作相关的收购和整合费用减少了650万美元,部分抵消了这一增长。
与截至2020年2月29日的6个月相比,截至2021年2月28日的6个月的销售、一般和行政费用有所下降。减少的主要原因是:(I)与我们与一家医疗保健公司的战略合作相关的收购和整合费用减少了2,050万美元;(Ii)减少了780万美元,原因是与新冠肺炎疫情导致的差旅减少相关的差旅费用减少,但被更高的工资和薪金相关费用部分抵消。这一减少被以下因素部分抵消:(I)由于2021财年授予的奖励的股价上涨以及某些基于业绩的股票奖励的预期业绩水平提高,基于股票的薪酬支出增加了1,200万美元;(Ii)与新冠肺炎疫情相关的成本增加了1,110万美元,用于我们全球员工的个人防护设备。
研究与开发
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
截至六个月 |
|
|
(百万美元) |
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
|
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
|
研发 |
$ |
9.4 |
|
|
$ |
11.3 |
|
|
|
|
$ |
17.5 |
|
|
$ |
22.1 |
|
|
|
占净收入的百分比 |
0.1 |
% |
|
0.2 |
% |
|
|
|
0.1 |
% |
|
0.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年2月29日的三个月和六个月相比,截至2021年2月28日的三个月和六个月的研发费用占净收入的百分比保持相对一致。
无形资产摊销
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
截至六个月 |
|
|
(百万美元) |
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
无形资产摊销 |
$ |
11.6 |
|
|
$ |
13.6 |
|
|
$ |
(2.0) |
|
|
$ |
23.1 |
|
|
$ |
29.7 |
|
|
$ |
(6.6) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年2月29日的3个月和6个月相比,在截至2021年2月28日的3个月和6个月中,无形资产的摊销有所下降,这主要是由于某些无形资产在2020财年完全摊销。
重组、分期付款及相关费用
以下是该公司的重组、遣散费及相关费用摘要(单位:百万):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
员工遣散费和福利费用 |
$ |
2.1 |
|
|
$ |
8.0 |
|
|
$ |
2.7 |
|
|
$ |
26.8 |
|
租赁费 |
— |
|
|
6.2 |
|
|
(2.9) |
|
|
6.5 |
|
资产核销成本 |
4.6 |
|
|
9.1 |
|
|
4.6 |
|
|
25.4 |
|
其他费用 |
(0.1) |
|
|
6.3 |
|
|
0.5 |
|
|
16.2 |
|
全部重组、遣散费和相关费用(1) |
$ |
6.6 |
|
|
$ |
29.6 |
|
|
$ |
4.9 |
|
|
$ |
74.9 |
|
(1)主要与2020年重组计划有关,包括EMS部门记录的250万美元和1470万美元,DMS部门记录的400万美元和1450万美元,以及分别截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月的10万美元和40万美元的未分配费用。包括EMS部门记录的50万美元和3210万美元,DMS部门记录的500万美元和3970万美元,以及分别截至2021年2月28日和2020年2月29日的6个月的40万美元和310万美元的未分配费用。除资产冲销成本外,所有重组、遣散费及相关费用均为现金成本。
请参阅备注12 --将“重组、遣散费及相关费用”列入简明综合财务报表,进一步讨论2020年重组计划的重组、遣散费及相关费用。
证券减值
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
截至六个月 |
|
|
(百万美元) |
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
证券减值 |
$ |
— |
|
|
$ |
12.2 |
|
|
$ |
(12.2) |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
12.2 |
|
|
$ |
(12.2) |
|
` 与截至2020年2月29日的三个月和六个月相比,截至2021年2月28日的三个月和六个月的证券减值减少是由于在截至2020年2月29日的三个月内与出售光纤网络部门投资相关的非现金减值费用。
其他(收入)费用
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
截至六个月 |
|
|
(百万美元) |
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
其他(收入)费用 |
$ |
(1.6) |
|
|
$ |
8.5 |
|
|
$ |
(10.1) |
|
|
$ |
(3.5) |
|
|
$ |
19.7 |
|
|
$ |
(23.2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年2月29日的三个月相比,截至2021年2月28日的三个月的其他(收入)支出增加,主要原因是:(I)790万美元与贸易应收账款销售计划使用率降低相关的费用减少有关;(Ii)310万美元与净定期福利成本降低有关。其他费用增加产生的90万美元部分抵消了这一减少额。
与截至2020年2月29日的6个月相比,截至2021年2月28日的6个月的其他(收入)支出增加,主要原因是:(1)1550万美元与贸易应收账款销售计划使用率降低相关的费用减少;(2)700万美元与净定期福利成本降低有关;(3)70万美元来自其他支出的减少。
利息收入
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
截至六个月 |
|
|
(百万美元) |
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
利息收入 |
$ |
1.7 |
|
|
$ |
5.3 |
|
|
$ |
(3.6) |
|
|
$ |
3.5 |
|
|
$ |
11.3 |
|
|
$ |
(7.8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年2月29日的3个月和6个月相比,截至2021年2月28日的3个月和6个月的利息收入下降,主要原因是现金等价物(到期日为90天或更短的投资)的利率降低。
利息支出
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
截至六个月 |
|
|
(百万美元) |
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
利息支出 |
$ |
31.0 |
|
|
$ |
46.2 |
|
|
$ |
(15.2) |
|
|
$ |
63.4 |
|
|
$ |
91.1 |
|
|
$ |
(27.7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年2月29日的三个月和六个月相比,截至2021年2月28日的三个月和六个月的利息支出有所下降,原因是利率下降,我们的信贷安排和商业票据计划的借款减少。
所得税费用
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|
|
截至六个月 |
|
|
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
变化 |
有效所得税率 |
26.9 |
% |
|
108.9 |
% |
|
(82.0) |
% |
|
28.5 |
% |
|
71.0 |
% |
|
(42.5) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年2月29日的三个月和六个月相比,截至2021年2月28日的三个月和六个月的有效所得税税率有所下降,主要原因是截至2021年2月28日的三个月和六个月的收入增加,部分原因是相关所得税优惠最低的税收管辖区的重组费用减少。
非GAAP(核心)财务指标
以下对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析包括某些非GAAP财务衡量标准,如下面的对账中所确定的那样。本文披露的非GAAP财务衡量标准没有标准含义,可能与其他公司使用的非GAAP财务衡量标准不同,也可能与我们不时在其他情况下计算这些衡量标准的方式不同。非GAAP财务指标不应被视为替代或优于根据美国公认会计原则编制的财务业绩指标。此外,我们的“核心”财务措施不应被我们解释为我们未来的业绩不会受到排除在我们“核心”财务措施之外的项目的影响。
管理层相信,下列非公认会计准则“核心”财务指标有助于在可比基础上,通过剔除无形资产摊销、基于股票的补偿费用和相关费用、重组、遣散费和相关费用、不良客户费用、收购和整合费用、出售子公司的亏损、应收账款和相关费用的结算、应收票据减值和相关费用、商誉减值费用、业务中断和减值费用、净亏损和亏损的影响,在可比的基础上评估我们正在进行的制造业务过去和未来的业绩。扣除税项及某些递延税项估值津贴费用后的净额。在其他用途中,管理层使用非GAAP“核心”财务措施来做出经营决策,评估业务绩效,并在评估激励性薪酬时将其作为确定某些员工绩效的一个因素。
吾等根据对法定税项处理及税前项目所在司法管辖区适用税率的评估,厘定不包括在“核心”盈利及“核心”摊薄每股收益内的项目的税务影响,以及预期可为其实现所产生的税项优惠(如有)。在我们预计不会实现税收优惠的某些司法管辖区(由于现有税收优惠或营业亏损历史或其他因素导致与递延税项资产相关的估值津贴),适用降低或0%的税率。
我们报告“核心”营业收入、“核心”收益和现金流,通过展示我们认为是“核心”制造业务,为投资者提供一种评估营业收入和收益的额外方法。在计算“核心”营业收入和“核心”收益时未计入的项目中,有很大一部分(基于各自的价值)也影响了某些资产负债表资产,导致一项资产的一部分被冲销,而我们之前可能花费在该资产上的现金却没有相应的收回。在重组、遣散费和相关费用的情况下,我们可能会在未来进行相关的现金支付。此外,尽管为了计算“核心”营业收入和“核心”收益,我们不包括基于股票的薪酬支出(我们预计未来将继续发生),因为它是一项非现金支出,但发行的相关股票可能会导致我们的流通股增加,这可能会稀释我们股东的所有权利益。我们鼓励您在评估这些非GAAP财务指标的效用时考虑这些问题。
调整后的自由现金流的定义是经营活动提供(用于)的现金净额加上销售应收账款的现金收入减去净资本支出(购置财产、厂房和设备)减去销售收益和垫款。
财产、厂房和设备)。我们报告调整后的自由现金流是因为我们相信这一非GAAP财务指标对投资者衡量我们内部产生现金和为未来增长提供资金的能力以及为股东提供回报的能力是有用的。
下表包括非GAAP财务指标与我们的简明合并财务报表中提供的最直接可比的美国GAAP财务指标的对账:
美国GAAP财务结果与非GAAP指标的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
(单位为千,每股数据除外) |
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
营业收入(美国公认会计准则) |
$ |
236,350 |
|
|
$ |
90,630 |
|
|
$ |
550,300 |
|
|
$ |
243,409 |
|
无形资产摊销 |
11,639 |
|
|
13,577 |
|
|
23,094 |
|
|
29,717 |
|
基于股票的薪酬费用和相关费用 |
23,813 |
|
|
15,109 |
|
|
57,354 |
|
|
45,332 |
|
重组、遣散费及相关费用 |
6,626 |
|
|
29,604 |
|
|
4,911 |
|
|
74,855 |
|
困境客户收费(1) |
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
14,963 |
|
净定期收益成本 (2) |
5,723 |
|
|
2,776 |
|
|
11,316 |
|
|
4,601 |
|
业务中断和减损费用,净额 |
(806) |
|
|
— |
|
|
(806) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购和整合费用(3) |
1,261 |
|
|
7,752 |
|
|
3,374 |
|
|
23,886 |
|
营业收入调整 |
48,256 |
|
|
68,818 |
|
|
99,243 |
|
|
193,354 |
|
核心营业收入(非GAAP) |
$ |
284,606 |
|
|
$ |
159,448 |
|
|
$ |
649,543 |
|
|
$ |
436,763 |
|
可归因于捷普公司(美国公认会计原则)的净收益(亏损) |
$ |
151,654 |
|
|
$ |
(3,283) |
|
|
$ |
352,096 |
|
|
$ |
37,139 |
|
营业收入调整 |
48,256 |
|
|
68,818 |
|
|
99,243 |
|
|
193,354 |
|
证券减值 |
— |
|
|
12,205 |
|
|
— |
|
|
12,205 |
|
净定期收益成本(2) |
(5,723) |
|
|
(2,776) |
|
|
(11,316) |
|
|
(4,601) |
|
税收调整 |
(553) |
|
|
3,091 |
|
|
(1,148) |
|
|
3,588 |
|
核心收益(非GAAP) |
$ |
193,634 |
|
|
$ |
78,055 |
|
|
$ |
438,875 |
|
|
$ |
241,685 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀释后每股收益(亏损)(美国公认会计准则) |
$ |
0.99 |
|
|
$ |
(0.02) |
|
|
$ |
2.30 |
|
|
$ |
0.24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀释后每股核心收益(非GAAP) |
$ |
1.27 |
|
|
$ |
0.50 |
|
|
$ |
2.87 |
|
|
$ |
1.55 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀释加权平均流通股(美国公认会计准则) |
152,975 |
|
|
152,058 |
|
|
153,051 |
|
|
156,171 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
稀释加权平均流通股(非GAAP) |
152,975 |
|
|
155,714 |
|
|
153,051 |
|
|
156,171 |
|
(1)涉及截至2020年2月29日的六个月内可再生能源行业某些陷入困境的客户的应收账款和库存费用。
(2)随着2017-07年度会计准则更新通过,薪酬-退休福利(主题715)(“ASU 2017-07”),养老金服务成本在收入成本中确认,净定期福利成本的所有其他组成部分,包括计划资产回报率,都在其他费用中列报。“我们在评估运营业绩时,将其他费用中的养老金部分重新分类为核心运营收入,包括净定期福利成本的所有组成部分,以及相关收入。”此次调整对核心收益或稀释后的每股核心收益没有影响。
(3)与我们与强生医疗器械公司(“JJMD”)的战略合作有关的费用。
调整后的自由现金流
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至六个月 |
*(单位:千) |
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
经营活动提供的净现金(美国公认会计准则) |
$ |
85,945 |
|
|
$ |
84,166 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
购置房产、厂房和设备 |
(661,153) |
|
|
(448,765) |
|
出售财产、厂房和设备所得收益和垫款 |
266,725 |
|
|
36,624 |
|
调整后的自由现金流(非GAAP) |
$ |
(308,483) |
|
|
$ |
(327,975) |
|
收购和扩张
在2018财年,本公司与JJMD签订了一项框架协议,以形成战略合作并扩大我们现有的关系。这一战略合作扩大了我们的医疗器械制造产品组合、多样化和能力。
2020年10月26日,根据框架协议的条款,我们完成了对JJMD某些资产的收购的第四次完成。为第四笔交易支付的初步总收购价约为1840万美元现金,这仍需根据框架协议的条件在交易完成后进行某些调整。收购的总资产为3060万美元,承担的总负债为1220万美元,均按其截至收购日的估计公允价值入账。
JJMD资产的收购采用会计收购法,作为企业合并入账。我们目前正在评估与第四次关闭相关的资产和负债的公允价值。因此,初步估计和计量在计价期间可能会对收购资产、承担的负债和税项调整产生变化。运营结果包含在我们从2020年10月26日开始的第四次结账的精简综合财务业绩中。我们认为,为收购JJMD资产提供形式上的信息是不切实际的。
流动性与资本资源
我们相信,我们的流动性来源水平,包括我们的循环信贷安排和商业票据计划下的可用借款、我们的资产支持证券化计划和我们未承诺的贸易应收账款出售计划下的额外收益、手头现金、运营部门提供的资金以及进入资本市场的机会,将足以为我们的资本支出、支付任何已宣布的季度股息、根据批准的计划进行的任何股票回购、任何潜在的收购以及我们未来12个月的营运资金需求提供资金。我们继续评估我们的资本结构,并评估重新部署可用现金的好处。
现金和现金等价物
截至2021年2月28日,我们拥有约8.381亿美元的现金和现金等价物。由于我们的增长主要集中在美国以外,很大一部分现金和现金等价物由我们的海外子公司持有。截至2021年2月28日,我们的大部分现金和现金等价物都可以汇回美国,而不会产生潜在的税收支出。
应付票据和信贷安排
以下是我们应付票据和信贷安排的本金债务支付和债务发行摘要:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(单位:千) |
|
|
|
|
4.700% 高年级 备注 |
|
4.900% 高年级 备注 |
|
3.950% 高年级 备注 |
|
3.600厘高级债券 |
|
3.000厘高级债券 |
|
借款 在……下面 旋转 学分 设施(1) |
|
|
|
借款 在……下面 贷款 |
|
总计注释 应付 和 学分 设施 |
截至2020年8月31日的余额 |
|
|
|
|
$ |
498,659 |
|
|
$ |
299,300 |
|
|
$ |
495,440 |
|
|
$ |
494,756 |
|
|
$ |
590,162 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
$ |
350,165 |
|
|
$ |
2,728,482 |
|
借款 |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
379,111 |
|
|
|
|
— |
|
|
379,111 |
|
付款 |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(379,111) |
|
|
|
|
(109) |
|
|
(379,220) |
|
其他 |
|
|
|
|
324 |
|
|
120 |
|
|
305 |
|
|
276 |
|
|
546 |
|
|
— |
|
|
|
|
72 |
|
|
1,643 |
|
截至2021年2月28日的余额 |
|
|
|
|
$ |
498,983 |
|
|
$ |
299,420 |
|
|
$ |
495,745 |
|
|
$ |
495,032 |
|
|
$ |
590,708 |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
$ |
350,128 |
|
|
$ |
2,730,016 |
|
到期日 |
|
|
|
|
2022年9月15日 |
|
2023年7月14日 |
|
2028年1月12日 |
|
2030年1月15日 |
|
2031年1月15日 |
|
2021年4月23日、2023年1月22日和2025年1月22日 |
|
|
|
2025年1月22日 |
|
|
原始设施/最大存储容量 |
|
|
|
|
5.0亿美元 |
|
3.0亿美元 |
|
5.0亿美元 |
|
5.0亿美元 |
|
6.0亿美元 |
|
38亿美元(1) |
|
|
|
3.519亿美元 |
|
|
(1)截至2021年2月28日,我们的循环信贷安排下有38亿美元的未使用借款能力。信贷安排下的循环信贷安排作为未偿还商业票据(如有)的后备安排。根据我们的商业票据计划,我们的借款能力高达18亿美元。
我们向美国证券交易委员会(SEC)提交了一份搁置登记声明,登记了未来可能出售的不确定数额的债务和股权证券,以增加我们的流动性和资本资源。
我们的高级票据和信贷安排包含各种金融和非金融契约。违反这些公约可能会限制我们根据应付票据和信贷安排借款的能力,从而对我们的流动性产生负面影响,并可能导致这些应付票据和信贷安排下到期金额的加速。截至2021年2月28日和2020年8月31日,我们遵守了债务契约。详情请参阅简明综合财务报表附注4--“应付票据及长期债务”。
资产证券化计划
根据我们的外国资产担保证券化计划和我们的北美资产担保证券化计划,我们不断以折扣价将指定的贸易应收账款池出售给特殊目的实体,而特殊目的实体又将外国计划下的某些应收账款出售给一家独立的金融机构和由一家独立的金融机构管理的管道,并将北美计划的某些应收账款按月出售给由一家独立的金融机构管理的管道。
外国资产支持证券化计划包含特殊目的实体的付款担保,金额约等于该计划下的现金净收益。截至2021年2月28日,没有任何担保义务的责任记录。
截至2021年2月28日,某些未出售的应收款将作为抵押品质押给这家独立的金融机构,这些应收款涵盖了北美资产支持证券化计划下可用现金净收益的最高额度。
以下是我们的资产证券化计划和关键条款的摘要:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
最高限额为 净现金和收益(以百万美元为单位)(1) |
|
期满 日期 |
|
北美 |
$ |
390.0 |
|
|
2021年11月22日 |
|
外国 |
$ |
400.0 |
|
|
2021年9月30日 |
|
(1)任何时候的最大可用金额。
在我们的资产支持证券化计划方面,在截至2021年2月28日的三个月和六个月里,我们分别出售了11亿美元和23亿美元的应收贸易账款,我们分别获得了11亿美元和23亿美元的现金收益。截至2021年2月28日,在我们的资产支持证券化计划下,我们拥有高达5330万美元的可用流动性。
我们的资产证券化计划包含各种金融和非金融契约。截至2021年2月28日和2020年8月31日,我们遵守了我们资产支持证券化计划下的所有契约。有关这些计划的更多详情,请参阅简明合并财务报表的附注5--“资产支持证券化计划”。
贸易应收账款销售计划
以下是与非关联金融机构的贸易应收账款销售方案摘要。根据该计划,我们可以选择出售应收账款,非关联金融机构可以选择以折扣方式持续购买:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
计划 |
极大值 金额 (单位:百万)(1) |
|
|
类型: 设施 |
|
期满 日期 |
A |
$ |
600.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2021年12月5日(2) |
B |
$ |
150.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2021年11月30日 |
C |
400.0 |
|
元人民币 |
|
未提交 |
|
2023年8月31日 |
D |
$ |
150.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2023年5月4日(3) |
E |
$ |
150.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2022年1月25日(4) |
F |
$ |
50.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2023年2月23日(5) |
G |
$ |
100.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2021年8月10日(6) |
H |
$ |
100.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2021年7月21日(7) |
I |
$ |
650.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2021年12月4日(8) |
J |
$ |
135.0 |
|
|
|
未提交 |
|
2021年4月11日(9) |
K |
100.0 |
|
瑞士法郎 |
|
未提交 |
|
2021年12月5日(2) |
|
|
|
|
|
|
|
(1)一种融资方式下一次可出售的最大贸易应收账款金额。
(2)除非任何一方提供30天的终止通知,否则该计划将自动延长至2025年12月5日。
(3)任何一方均可选择提前30天通知终止本协议。
(4)该计划将自动延长至2023年1月25日,除非任何一方提供30天的终止通知。
(5)任何一方均可选择提前15天通知终止本协议。
(6)除非任何一方提供30天的终止通知,否则该计划将自动延长至2023年8月10日。
(7)该计划将自动延长至2023年8月21日,除非任何一方提供30天的终止通知。
(8)除非任何一方提供30天的终止通知,否则该计划将自动延长至2024年12月5日。
(9)除非任何一方提供30天的终止通知,否则该计划将自动延长至2025年4月11日。
在截至2021年2月28日的三个月和六个月里,我们分别出售了这些计划下的应收贸易账款13亿美元和26亿美元,我们分别获得了13亿美元和26亿美元的现金收益。截至2021年2月28日,根据我们的贸易应收账款销售计划,我们拥有高达20亿美元的可用流动资金。
资本支出
在2021财年,我们预计我们的净资本支出约为8.0亿美元。一般来说,我们的c资本支出支持我们DMS和EMS细分市场的持续维护,以及对功能和目标终端市场的投资。实际资本支出的数额可能受到一般经济、金融、竞争、立法和监管等因素的影响。
**现金流下降
下表列出了选定的合并现金流量信息(以千为单位):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至六个月 |
|
|
2021年2月28日 |
|
2020年2月29日 |
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
85,945 |
|
|
$ |
84,166 |
|
用于投资活动的净现金 |
|
(447,189) |
|
|
(555,349) |
|
融资活动提供的现金净额(用于) |
|
(189,255) |
|
|
14,273 |
|
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
(4,959) |
|
|
(9,688) |
|
现金和现金等价物净减少 |
|
$ |
(555,458) |
|
|
$ |
(466,598) |
|
经营活动
在截至2021年2月28日的6个月中,经营活动提供的净现金主要是由于净收入和合同资产的减少,但被以下因素部分抵消:(I)存货、应收账款和预付费用以及其他流动资产增加,(Ii)应付帐款、应计费用和其他负债减少。合同资产减少的主要原因是随着时间的推移客户收入确认的时间安排。库存增加主要是为了支持2021财年第三季度的预期销售水平。应收账款的增加主要是由于销售额的增加和催收的时机。预付费用和其他流动资产的增加主要是由于正常对冲活动推动的远期合同资产的增加。应付账款、应计费用和其他负债减少的主要原因是采购和现金支付的时间安排。
投资活动
在截至2021年2月28日的6个月中,投资活动中使用的现金净额主要包括资本支出,主要用于支持DMS和EMS部门的持续业务,以及与收购JJMD的某些资产和收购生态公司相关的支出,但部分被出售房地产、厂房和设备的收益和垫款所抵消。
融资活动
在截至2021年2月28日的6个月中,用于融资活动的现金净额主要是由于(I)支付债务协议,(Ii)根据我们的股票回购授权回购我们的普通股,以及(Iii)根据员工股票计划购买库存股。用于融资活动的现金净额被(I)债务协议借款和(Ii)根据员工购股计划行使股票期权和发行普通股的净收益部分抵消。
合同义务
在2021财年第一季度,我们签订了新的融资租赁,主要是在2023财年到期。截至2021年2月28日,我们有9530万美元的合同义务与这些新租赁相关。截至本报告日期,自2020年8月31日以来,我们的主要合同义务和承诺在正常业务过程之外没有其他实质性变化。
股息和股票回购
我们目前预计将继续宣布并定期支付与我们过去宣布的金额类似的季度股息。然而,未来股息的宣布和支付是可自由支配的,将取决于我们的董事会在审查我们的财务业绩和全球经济状况后每个季度做出的决定。
2019年9月,董事会授权回购至多6.0亿美元的我们的普通股,作为两年期配资框架(《2020年股份回购计划》)的一部分。截至2021年2月28日,已以3.459亿美元的价格回购了940万股票,根据2020年的股票回购计划,仍有2.541亿美元可用。2020股票回购计划将于2021财年末到期。
与我们在截至2020年8月31日的财年的Form 10-K年度报告中披露的情况相比,我们的主要风险敞口或市场风险管理没有实质性变化。
信息披露控制和程序的评估
在我们的首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的参与下,我们根据交易法规则13a-15和15d-15的要求,对截至2021年2月28日交易法规则13a-15和15d-15所定义的披露控制和程序的有效性进行了评估。在评估的基础上,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制的设计和运作是有效的,以确保我们在根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息:(I)在SEC规则和表格中指定的时间段内进行记录、处理、汇总和报告,以及(Ii)积累并传达给我们的高级管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时做出有关要求披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年2月28日的财季,我们没有发现对财务报告内部控制的任何修改,这些修改已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分-其他资料
在正常业务过程中,我们是某些诉讼的当事人。我们不相信这些诉讼,无论是个别的还是整体的,都不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性的不利影响。
有关可能影响我们业务、经营结果、财务状况或未来结果的风险因素的信息,请参阅第一部分,“项目1A”。我们在截至2020年8月31日的财年的Form 10-K年度报告中提到了“风险因素”。欲了解有关前瞻性陈述的更多信息,请参阅本季度报告(Form 10-Q)的第I部分。
下表提供了与我们在截至三个月的普通股回购有关的信息。
2021年2月28日:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期间 |
总人数 的股份 购得(1) |
|
平均价格 每股支付1美元 |
|
总人数: 购买了股份 作为公开讨论的一部分 宣布了一项新计划(2) |
|
近似值 美元相当于 股票价格在5月份上涨。 但仍将被收购 在中国计划下(以千为单位) |
2020年12月1日-2020年12月31日 |
304,316 |
|
|
$ |
42.09 |
|
|
301,250 |
|
|
$ |
323,392 |
|
2021年1月1日-2021年1月31日 |
587,575 |
|
|
$ |
44.03 |
|
|
581,858 |
|
|
$ |
297,777 |
|
2021年2月1日-2021年2月28日 |
1,008,780 |
|
|
$ |
43.28 |
|
|
1,008,690 |
|
|
$ |
254,126 |
|
总计 |
1,900,671 |
|
|
$ |
43.32 |
|
|
1,891,798 |
|
|
|
(1)购买金额包括可归因于8,873股员工交还给我们的股票,以履行与授予限制性股票单位奖励和行使股票增值权相关的预扣税款义务。
(2)2019年9月,我们的董事会在2019年9月24日的新闻稿中公开宣布,我们的董事会授权回购至多6.0亿美元的普通股(《2020年股份回购计划》)。
没有。
不适用。
没有。
展品索引
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
在此以引用的方式并入本文 |
展品编号: |
|
描述 |
|
形式 |
|
展品 |
|
提交日期/期间结束日期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1 |
|
经修订的注册人注册证书。 |
|
10-Q |
|
3.1 |
5/31/2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2 |
|
经修订的注册人附例。 |
|
10-Q |
|
3.2 |
5/31/2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1 |
|
注册人普通股股票证书格式。(P) |
|
S-1 |
|
|
3/17/1993 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2 |
|
注册人与作为受托人的纽约梅隆银行信托公司(前称纽约银行信托公司,N.A.)之间的高级债务证券契约,日期为2008年1月16日。 |
|
8-K |
|
4.2 |
1/17/2008 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.3 |
|
于二零一二年八月三日发行的4.700厘注册优先债券表格。 |
|
8-K |
|
4.1 |
8/6/2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.4 |
|
根据契约登记的高级人员证书,日期为2012年8月3日。 |
|
8-K |
|
4.3 |
8/6/2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.5 |
|
军官证书,日期为2018年1月17日,确定2028年到期的3.950的高级票据。 |
|
8-K |
|
4.1 |
1/17/2018 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.6 |
|
军官证书,日期为2020年1月15日,确定2030年到期的3.600高级票据 |
|
8-K |
|
4.1 |
1/15/2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.7 |
|
军官证书,日期为2020年7月13日,确定2031年到期的3.000的高级票据 |
|
8-K |
|
|
4.1 |
7/13/2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
10.1† |
|
捷普公司2021年股权激励计划 |
|
定义14A |
|
应用程序A |
12/9/2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
10.2†* |
|
捷普公司限制性股票奖励协议(TBRSU)格式 -执行)。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.3†* |
|
捷普公司限制性股票奖励协议(TBRSU)格式 -非雇员董事)。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.4†* |
|
捷普公司限制性股票奖励协议(PBRSU TSR)格式 -执行)。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.5†* |
|
捷普公司限制性股票奖励协议(PBRSU EPS)格式 -执行)。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.6†* |
|
捷普公司两年期Cliff限制性股票奖励协议(TBRSU) -执行)。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.7†* |
|
捷普公司两年限制性股票奖励协议(PBRSU EPS)格式 -执行)。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.8† |
|
捷普公司2011年员工股票购买计划,经修订。 |
|
定义14A |
|
应用程序B |
12/9/2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.1* |
|
第13a-14(A)/15d-14(A)条首席执行官的证明。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.2* |
|
细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务官的证明。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32.1* |
|
第1350节由行政总裁签发的证书。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32.2* |
|
第1350节首席财务官的证明。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101 |
|
以下财务信息来自捷普公司截至2021年2月28日的季度报告Form 10-Q,格式为内联XBRL:(I)截至2021年2月28日和2020年8月31日的简明综合资产负债表,(Ii)截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月和六个月的简明综合经营报表,(Iii)截至2021年2月28日和2月29日的三个月和六个月的简明综合全面收益表(V)截至2021年2月28日及2020年2月29日止六个月的简明综合现金流量表及(Vi)简明综合财务报表附注。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104 |
|
封面交互式数据文件-嵌入到内联XBRL文档中 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
† |
指管理层补偿计划、合同或安排 |
|
|
|
|
|
|
* |
随函存档或提供 |
|
|
|
|
|
|
根据S-K规例第601(B)(4)(Iii)项,与注册人及其合并附属公司长期债务有关的若干证券不会在此提交,因为根据每份该等工具授权的证券总额不超过注册人及其附属公司综合基础上总资产的10%。注册人同意应要求向证券交易委员会提供任何此类票据的副本。
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
捷普公司 注册人 |
|
|
|
日期:2021年4月2日 |
由以下人员提供: |
/秒/秒M方舟T.M.ONDELLO |
|
|
马克·T·蒙德洛 首席执行官 |
|
|
|
日期:2021年4月2日 |
由以下人员提供: |
/秒/秒MICEALEL DASTOOR |
|
|
迈克尔·达斯图尔 首席财务官
|