美国
证券交易委员会
华盛顿，特区。20549
表格
| 根据1934年证券交易法第13或第15(d)节提交的季度报告 |
截至季度结束
| 根据1934年证券交易法第13或15（d）节提交的过渡报告书 |
过渡期从到
委员会文件编号：
（公司章程中指定的准确公司名称）
(州或其他司法管辖区 文件编号) （组织）的注册地点 |
（美国国税局雇主号码） (主要 执行人员之地址) | |
| (主要行政办公地址) | (邮政 编 码) |
根据交易所法规（17 CFR 240.14a-12）第14a-12规定的招股材料
根据法案第12(b)节注册的证券:
| 每一类别的名称 | 交易符号 | 在每个交易所注册的名称 | ||
| (OTCQB) |
请勾选标记以指示注册者是否（1）在过去12个月内（或注册者需要提交这些报告的更短时间内）已提交证券交易所法案第13或15（d）节要求提交的所有报告，及 （2）是否已被提交要求过去90天的提交要求所制约。
勾选 ◻ 表示申请人在过去12个月内(或申请人需提交此类文件的更短期限内)在公司网站上电子提交了根据S-T规则405条规定必须提交的交互数据文件。
请在选项前打勾，以指明注册人是大型加速申报人，加速清单申报人，非加速申报人，小型报告公司还是新兴成长公司。请参阅《交易所法》第120亿.2条中“大型加速申报人”，“加速清单申报人”，“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。
| 大型加速归档者 ☐ | 加速归档者 ☐ | |
| 较小的报告公司 | ||
| 新兴成长公司 |
如果是新兴成长型企业，请打勾，以表明注册人已选择不使用遵守《证券交易法》第13(a)条所规定的任何新的或修订后的财务会计准则的延长过渡期。 ☐
请打勾表示申报人是空壳公司（如证券交易法12b-2条例所定义）。 是
指示登记人各个普通股类别的未流通股票数量，截至最新实际日期。截至2024年8月6日，登记人普通股的流通股数为 .
宏源控股集团
目录
| 第一部分 - 财务信息 | 3 | |
| 项目 1 | 基本报表（未经审计） | 3 |
| 项目二 | 分销计划 | 11 |
| 项目三 | 有关市场风险的定量和定性披露 | 14 |
| 项目四 | 控制和程序 | 14 |
| 第二部分- 其他信息 | 15 | |
| 项目 1 | 法律诉讼 | 15 |
| 项目1A | 风险因素 | 15 |
| 项目二 | 未注册的股票股权销售和筹款用途 | 15 |
| 项目三 | 对优先证券的违约 | 15 |
| 项目四 | 矿山安全披露 | 15 |
| 项目五 | 其他信息 | 15 |
| 项目六 | 展示资料 | 15 |
| 2 |
部分I—财务信息
本季度报告包含根据1934年证券交易法 (以下简称“交易法”) 的前瞻性声明。这些声明是基于管理层的信念和假设，以及当前提供给管理层的信息。前瞻性声明包括“管理层财务状况和业务成果讨论与分析”一栏下列出的有关我们未来可能实现或假设的业务成果信息。前瞻性声明还包括其中使用了“期望”、“预计”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“考虑”等字眼的声明。
前瞻性声明并非对未来业绩的保证。它们涉及风险、不确定性和假设。我们未来的业绩和股东价值可能与这些前瞻性声明中所表达的不同。读者应该谨慎对待任何前瞻性声明，不要过度依赖它们。
项目 1. 基本报表
宏源控股集团
资产负债表
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| (未经审计) | (已审计) | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 资产总计 | $ | - | $ | - | ||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款及应计费用 | $ | $ | ||||||
| 由于关联方 | ||||||||
| 总流动负债 | ||||||||
| 负债合计 | ||||||||
| 股东赤字 | ||||||||
| 优先股：股份授权; $每股面值 截至2024年6月30日和2023年12月31日，已发行和未偿还的股份数。 | ||||||||
| 普通股: 股份授权; $每股面值 股份于2024年6月30日和2023年12月31日分别为 176,938 176,938。 | ||||||||
| 股本外溢价 | ||||||||
| 发展阶段中累积亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总计 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 基本报表中的负债和股东权益合计 | $ | - | $ | - | ||||
伴随附注是这些未经审计的基本报表的一部分。
| 3 |
宏源控股集团
营业额 的陈述
未经审计的
| 三个月之内结束 | 销售额最高的六个月 | |||||||||||||||
| 6月30日, | 6月30日, | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||
| 一般和管理费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 专业费用 | ||||||||||||||||
| 总营业费用 | ||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入和支出 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 所得税费用 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 每股数据 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 基本和摊薄每股普通股净损失 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
| 加权平均普通股股份 - 基本和摊薄 | ||||||||||||||||
伴随附注是这些未经审计的基本报表的一部分。
| 4 |
宏源控股集团
股东权益变动表
未经审计的
| 普通股：股数 | 普通股：已授权股数为$ 数额 | 优先股：(A-1)股 | 优先股：金额 | 股本外溢价 | 累计 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 余额-2024年3月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 普通股：已授权股数为$ 股份 | 普通股：已授权股数为$ 数额 | 优先股：(A-1)股 | 优先股：金额 | 股本外溢价 | 累计 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至跨度损失 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至跨度损失 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2023年6月30日的结余 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
伴随附注是这些未经审计的基本报表的一部分。
| 5 |
宏源控股集团
现金流量表
未经审计的
| 销售额最高的六个月 | ||||||||
| 6月30日, | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动产生的现金流量 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整为净损失到经营活动现金流量净使用： | ||||||||
| 经营性资产和负债变动: | ||||||||
| 应付账款及应计费用 | ( | ) | ||||||
| 应相关方付款 | ||||||||
| 经营活动中的现金流量净额 | - | - | ||||||
| 投资活动产生的现金流量 | - | - | ||||||
| 筹资活动产生的现金流量 | - | - | ||||||
| 现金及现金等价物净增加额 | - | - | ||||||
| 年初现金及现金等价物余额 | - | - | ||||||
| 年末现金及现金等价物余额 | $ | - | $ | - | ||||
| 补充现金流量信息： | ||||||||
| 支付的所得税费用 | $ | - | $ | - | ||||
| 支付的利息现金 | $ | - | $ | - | ||||
伴随附注是这些未经审计的基本报表的一部分。
| 6 |
宏源控股集团
基本报表注释
2024年6月30日
注释一 -组织和会计基础
报告基础和组织
本报告旨在帮助理解宏源控股集团（开发阶段公司）（以下简称“公司”）的基本报表。这些会计政策符合美国通用会计准则，并已一贯应用于附带的财务报表的编制。由于公司从计划的主要业务目的中实现的收入很少，所以根据FASB会计准则委员会（“FASB”）会计准则编码（“ASC”）主题915（SFAS第7号）的规定，被视为处于发展阶段。公司选择了12月31日为财政年度结束日。
Tecnoglass Inc. (公司、Tecnoglass、TGI、我们或我们的) 是一家开曼群岛豁免公司，生产高规格、建筑玻璃和窗户，面向全球住宅和商业建筑行业。目前，公司提供设计、生产、营销和安装高、中、低海拔大小的建筑系统。产品包括玻璃、铝和乙烯基的窗户和门、办公室隔断和内墙、浮动外观和商业橱窗。公司面向北、中、南美洲的客户销售，并将其 95% 以上的产量出口到国外。
我们成立于2001年9月29日，在内华达州以BioCorp North America Inc.的名称注册。2005年3月18日，我们修改了公司的章程并将公司名称更改为了Cereplast，Inc。
2014年2月10日，公司在美国印第安纳州南区的美国破产法院（下称“破产法院”）自愿提交了根据《美国破产法典》第11章的破产救济申请书。2014年2月14日，公司在破产法院提出动议，寻求将公司的第11章案件转为第7章破产案件。2014年3月27日，法院批准了公司的动议，公司的第11章案件于当日转为第7章案件。因此，公司根据ASC 205-30“财务报表的呈现-清算基础会计方法”确定了中止营业的基本报表，相应地，在破产程序前产生的累计亏损未经调整。
2014年1月31日，Cereplast，Inc.（“公司”）的董事会批准了倒数拆分（“反向拆分”），该拆分已于2013年4月5日获股东批准，并已在注册报告表格8-K中披露。 2013年4月5日。
2019年3月22日，内华达州第8司法地区法院任命Custodian Ventures，LLC为Cereplast，Inc.的托管人，已对Cereplast，Inc.的董事和高管人员发出通知。没有反对意见。
于2019年6月4日，公司在内华达州提交了一份复兴证书，任命David Lazar为总裁、秘书、财务主管和董事。
2019年6月4日，公司向内华达州提交了复活证书，任命David Lazar担任总裁、秘书、财务主管和董事。
基本报表价值为$60,711的股票
2020年4月14日，Custodian Ventures选择将限定股票A系列全部转换为普通股；共转换为股票B系列的股票份额；共转换为股票C系列的股票份额。
2020年4月15日，该公司的董事会批准取消在2012年8月24日向内华达州务卿申请的限定C系列优先股的证书，以及在2020年4月13日向内华达州务卿申请的修改限定股票证书之后。共申请的股份数目。
| 7 |
2020年5月1日，该公司生成了带面值的系列A-1优先股，每股为$1；设立的股份数目。2020年5月4日，该公司向Custodian Ventures LLC发放以$1价值计的A-1优先股；发放的A-1优先股份数目和价值。
该公司的控制权在2020年11月3日完成转变，由Custodian Ventures, LLC卖出普通股和$XUDONG LI购买的A1优先股取得控制权。在2020年11月3日之后，该公司的业务由新主要股东决定和安排。售出的普通股数目和该笔交易的金额。指导和管理该公司的人员变更。
2020年11月18日公司提交了一份修改注册证明文件的修正案，将公司名称更改为鸿源集团控股有限公司。
随附的财务报表基于美国普通会计准则（“GAAP”）的会计原则编制。该公司是一家发展阶段企业，致力于建立新业务、财务规划、筹集资本，并研究可能成为该公司产品组合的产品。该公司自成立以来没有实现重大销售。发展阶段的公司定义为所有努力都主要致力于建立新的业务，即使计划的主要业务已经开始，收入也微不足道。
公司正在计划潜在的收购。管理层已经接触了中国的几家公司并会见了潜在收购目标的管理层。尽管公司面临跨境业务的挑战，但公司认为它可能能够收购一些良好的成长公司并为股东带来良好的价值。尽管公司在兼并和收购方面取得了一些进展，但任何潜在的结果仍未确定。
随附的财务报表已经假定公司作为一个继续经营的公司编制。该公司还没有建立足以覆盖其运营成本的持续收入来源，依赖于债务和股权融资来资助其运营。公司管理层正在努力筹集额外的资金，直到与一个股权融资机制相关的注册声明生效。尽管公司管理层认为它将成功地进行资本形成和计划的经营活动，但不能保证公司将能够筹集额外的股本资本，或在开发和商业化其开发的产品或创始协议上获得成功。与之相关的财务报表不包括调整以反映由于公司不能继续作为持续经营的公司而产生的资产的收回和分类的可能未来影响，以及责任的金额和分类。
注 2 – 显著会计政策摘要
未经审计的中期财务信息
这些未经审计的财务报表根据GAAP的中期财务报告和证券交易委员会的规则和规定编制，允许在中期时间间隔内减少披露。因此，某些根据GAAP编制的，通常包含在财务报表中的信息和脚注披露被压缩或省略。在管理层的意见中，为了公正地呈现所呈现的期间的财务状况、经营结果和现金流量，所有一般性的经常性调整均已完成。为中期呈现的经营结果并不一定代表预期的到2024年12月31日为止所预期的经营结果。
截至2023年12月31日的资产负债表和某些比较信息源自于该公司的10K表中于2023年12月31日结束的会计年度的审计财务报表及相关注释。应阅读这些未经审计的中期财务报表，同时阅读我们10K中列出的年度综合财务报表及附注。
| 8 |
现金及现金等价物
为了报告现金流量表，本公司视所有手头现金、不受取款限制或处罚的现金账户以及购买期限在三个月或更短的所有高流动性债务工具为现金和现金等价物。
公司按照ASC 718赔偿-股票赔偿（“ASC 718”）的规定计算股权补偿。 ASC 718涵盖所有形式的股份支付（“SBP”）奖励，包括在员工股票购买计划下发行的股份和股票激励股份。 ASC 718通过对预计将获得授予的奖励数量进行估计，并在授予日的公平价值上计征成本，导致成本，并在营业额上产生费用。
基本每股收益（亏损）是通过将可供普通股股东分配的收益与可供普通股股东使用的加权平均普通股股份数相除来计算的。稀释每股收益（亏损）是类似于基本每股收益的计算方法，不同之处在于将分母增加到如果潜在的普通股股份已发行并且如果潜在的普通股股份具有稀释效应，则会包括已实发的普通股股份数量。公司在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中的稀释每股亏损与基本每股亏损相同，因为没有潜在的股份造成了稀释效应。
所得税
所得税费基于税前财务会计收益。对于资产和负债的税基和报告金额之间的暂时差异的预期税后影响，确认了递延税资产和负债。估值准备记录用于将递延税资产减少到更有可能实现的数量。截至2024年6月30日和2013年12月31日，公司对其递延税资产进行了减值准备。
公司使用两步法来识别和计量不确定性所涉税额，第一步是通过确定可用证据的权重在审计过程中（包括解决相关的上诉或诉讼程序（如有））是否表明更有可能减少。识别纳税义务，第二步是将税款视为最有可能实现结算的最大金额，该金额超过50％。
注3- 企业持续经营评估
附带财务报表的准备是基于本公司将持续经营的假设。本公司尚未建立足以支付其运营费用的收入来源，并且依赖债务和股权融资来为其运营提供资金。公司管理层正在努力筹集额外资金，直到与股权融资机构有关的注册声明生效。尽管公司管理层认为它将在资本形成和计划的业务活动方面取得成功，但无法保证公司能够筹集到额外的股权资本或能够取得其开发或发起合作协议的产品的开发和商业化的成功。附带的财务报表不包括任何调整，以反映来源或分类可能无法继续作为持续经营所带来的可能未来影响的资产或负债金额和分类。
| 9 |
注4 - 关联方交易
在截至2024年6月30日的六个月中，公司当前的大股东作为运营资金向公司垫付了$ ，截至2024年6月30日和2013年12月31日，公司欠当前的大股东 和 $，这些预付款项不计利息，应在要求时支付。
注5 - 普通股
截至2024年6月30日，公司被授权发行 $，总股数元普通股。
截至2024年6月30日，共计 元面值的普通股仍然未偿还
第6注 - 其他优先股
截至2024年6月30日，共计 元面值为Series A-1优先股已经获得授权且尚未偿还
注7 - 公司授权发行所得税
递延所得税代表了财务报表中资产和负债之间暂时差异的净税收效应。暂时差异主要来自于净经营亏损的税收优惠记录。
截至2024年6月30日，公司没有足够的历史来支持递延税资产的最终实现可能性。因此，已就净递延税资产的全部金额建立了估值准备。
不确定的税务立场
与未确认的税务利益相关的利息列为所得税，而罚款则列为销售、一般和管理费用的支出在运营表中。截至2024年6月30日和2023年6月30日，公司不存在未确认的税务利益。
提示 8 - 后续事件
根据SFAS 165（ASC 855-10）的规定，管理层对报表可获得日期之后的事后事项进行了评估，并确定在这些财务报表中没有任何重大事后事项需要披露。
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第2条：“管理层讨论与分析财务状况和经营业绩”。
前瞻性陈述公告
在本季度10-Q表格中做出的某些声明属于关于管理层对未来经营计划和目标的“前瞻性陈述”。 这样的声明涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致Crown Marketing（“公司”）的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达的未来结果、业绩或成就有实质性差异。包含在此处的前瞻性声明是基于目前涉及许多风险和不确定性的期望。所涉及业务扩展的假设涉及对未来经济、竞争和市场条件以及未来商业决策的判断，所有这些都难以或不可能准确预测，其中许多都超出公司的控制范围。尽管公司认为作为前瞻性声明基础的假设是合理的，但任何假设都可能证明不准确，因此无法保证在此季度报告中包含的前瞻性声明将被证明准确。鉴于包含在此处的前瞻性声明内在的重大不确定性，在此种信息被包括时，不应认为该信息是公司或任何其他人能够实现公司目标和计划的表现。我们本公司我们本公司我们的”或“公司公司公司于2001年9月14日在内华达州成立，当时的名称是Biocorp North America，Inc。2004年7月19日，公司将其名称变更为Nat-UR，Inc.，2005年3月18日，它再次更名为Cereplast，Inc.2014年夏季，该公司停止了所有业务。
概述
于2019年3月22日，内华达州第八巡回法院任命Custodian Ventures，LLC为Cereplast，Inc.的保管人，向Cereplast，Inc.的官员和董事发出适当的通知。没有反对意见。
于2019年6月4日，公司在内华达州提交了一份复兴证书，任命David Lazar为总裁、秘书、财务主管和董事。
2019年6月4日，公司向内华达州提出了复苏证书，任命David Lazar为总裁、秘书、财务主管和董事。
公司的控制变更于2020年11月3日完成，通过Custodian Ventures, LLC出售5000万普通股和$5,000,000 A-1优先股份，Xudong Li获得了控制权。2020年11月3日之后，公司的业务由新的主要股东确定和组织。
2020年11月18日公司提交了一份修改注册证明文件的修正案，将公司名称更改为鸿源集团控股有限公司。
我们迄今没有从以前的业务中产生持续的利润。我们的独立会计师发表了“继续经营”意见。截至2024年6月30日，我们的累计赤字为97442,615美元，净营运资本赤字为176,938美元。
虽然我们目前的现金流燃烧率很低，但预计我们的营业成本将继续超过营收，主要是由于成为上市公司所产生的成本。根据我们当前的经营计划，我们可能会在可预见的未来继续遭受亏损，不能保证我们将能够建立盈利的业务。这些和其他因素对我们继续作为企业的能力提出了实质性的质疑。
公司正在计划潜在的收购。管理层已经接触了中国的几家公司并会见了潜在收购目标的管理层。尽管公司面临跨境业务的挑战，但公司认为它可能能够收购一些良好的成长公司并为股东带来良好的价值。尽管公司在兼并和收购方面取得了一些进展，但任何潜在的结果仍未确定。
重要的会计政策，判断和估计
我们对财务状况和业绩的讨论和分析是基于我们按照美国通用会计准则（“GAAP”）编制的合并财务报表。编制这些合并财务报表需要我们进行估计、判断和假设，这些估计、判断和假设影响资产、负债、收入和费用的报告金额，以及相关的附注披露的附属资产和负债。我们的估计是基于历史经验和其他我们认为在情况下合理的假设，其结果构成了对不容易从其他渠道得到的资产和负债的账面价值进行判断的依据。实际结果可能与这些估计有所不同。
如果一个会计政策需要基于在估计时高度不确定的假设进行会计估计，而不同的估计如果合理地可使用、或者相应的会计估计变更合理地可能会发生，这些因素会对合并财务报表产生重大影响，则该会计政策被认为是关键的。我们认为以下关键的会计政策反映了准备合并财务报表所使用的更重要的估计和假设。
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营业收入 确认
关于收入的新准则 ASU No. 2014-09, 《与客户的合同收益》 “Topic 606”方式于2018年1月1日起生效，使用修正追溯法采用收入的新准则。2018年1月1日起使用新的收入准则并未改变公司的收入确认，因为当期没有收入。（“主题606”）于2018年1月1日对公司生效，并采用了修改后的审慎法。由于期间内没有收入，因此2018年1月1日开始使用新的收入准则并未改变公司的收入确认。
根据新的收入准则，公司在考虑预期收到的货款后，将在客户获得承诺的商品或服务的控制权时确认收入。公司在遵循ASU No.2014-09规定的五个步骤模型下确认收入：（1）确定与客户的合同；（2）确定合同中的履行义务；（3）确定交易价格；（4）将交易价格分配给合同中的履行义务；（5）在满足履行义务的时候（或以满足履行义务的方式）确认收入。
应收账款
公司定期审查应收账款，以确定可收回性，并在认为有必要时设定坏帐准备并记录坏帐费用。我们的坏帐准备用于提供因客户无法支付所需款项而导致的损失。如果我们客户的信用价值恶化和/或应收账款逾期时间的增加大于所用的历史假设，可能需要额外的坏帐准备。公司没有应收账款，因此在2024年6月30日和2013年12月31日，不需要坏帐准备。
所得税
公司按照资产和负债法会计未来所得税。根据该方法，未来所得税资产和负债是基于资产和负债的账面价值与相应的税基的差异进行记录的。此外，未来所得税资产的未来收益，包括未使用的税收损失，会被认可，但要受到一项估值拨备的限制，以保证这种未来收益最终可以实现。未来所得税资产和负债使用实施时预计适用的税率和法律进行计量。公司的实际所得税率与联邦法定税率近似。
2024年6月30日结束的三个月和六个月的业务运营结果，与2023年6月30日结束的三个月和六个月相比
在2024年和2023年的三个月和六个月中，我们没有产生营业收入。
截至2024年6月30日的季度营业费用为10,305美元，而2023年6月30日的季度营业费用为9,231美元，增加1,074美元或11.6%。增长主要是由于较高的专业费用。截至2024年6月30日的六个月营业费用为25,694美元，而2023年6月30日的六个月营业费用为21,253美元，增加4,441美元或20.9%。增长主要是由于较高的专业费用。
在截至2024年6月30日的季度中，公司净亏损为10,305美元，而2023年6月30日的季度净亏损为9,231美元，增加1,074美元。2024年6月30日季度净亏损增加主要是由于营业费用增加。在截至2024年6月30日的六个月中，公司净亏损为25,694美元，而2023年6月30日的六个月净亏损为21,253美元，增加4,441美元。2024年6月30日六个月净亏损增加主要是由于营业费用增加。
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流动性和资本资源
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们的现金余额为0美元。由于缺乏营业收入，公司的业务主要由公司的首席执行官和主要股东提供资金。
如果公司的资本资源不足以满足当前或计划的经营要求，公司将通过股权或债务融资、与企业合作伙伴、许可证持有人或其他人的协作或其他安排以及来自其他来源的资金来寻求额外的资金。这可能会导致现有股东持股比例被稀释。公司目前没有关于或来源如此额外融资的协议，公司也不预计现有股东将提供公司未来融资需求的任何部分。公司首席执行官和主要股东徐东先生将支持通过为期约24个月的贷款为公司支付企业费用。徐东先生的任何贷款都将以无利息的方式，以票据形式记录，并且仅在业务组合交易完成后支付。在业务组合完成后，我们或目标公司可能从目标公司提供的资金中偿还徐东先生的任何此类贷款。我们与徐东没有书面协议，可以为将来的营运费用提供任何进一步的资金，因此不能保证是否需要徐东提供这些资金。
无法保证在需要时能够获得额外资金，或者这样的融资将以对公司可接受的条件获得。如果没有足够的资金，公司可能需要推迟或终止其原本想要开发和商业化的某些项目的支出。这将对公司产生重大不利影响。这些因素对公司能否继续作为企业存续提出了重大质疑。
运营活动
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们在营运活动中既没有产生现金也没有使用现金。
投资活动
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们在投资活动中既没有产生现金也没有使用现金。
融资活动
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们在筹资活动中既没有产生现金也没有使用现金。
预计继续运营
附带的财务报表已假定公司将继续作为持续经营的公司。根据附带的财务报表，我们在2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中分别产生了25,694美元和21,253美元的净亏损，并且截至2024年6月30日，我们有176,938美元的工作资本亏损以及176,938美元的股东亏损，这些情况引起了关于公司作为持续经营公司的能力的重大疑虑。
管理层认为该公司将继续承担未来的营运亏损和负现金流，并需要额外的股权或债务融资来维持其运营，直到能够实现盈利和现金流为止，如果有可能的话。管理层计划为公司寻找额外的债务和/或股权融资，但无法保证该融资将以可接受的条件获得。
该公司能否继续作为企业存续取决于其最终实现盈利性业务、产生足够的现金流以满足其义务以及获得可能需要的额外融资。我们的审计师已在本报告其他位置随附的独立注册会计师报告中包括了一个“企业存续”资格，指出我们能力存续存在重大质疑。这样的“企业存续”资格可能使我们在需要筹资时更加困难。这种不确定性的结果无法保证。
| 13 |
附带的基本报表不包括可能由于这种不确定性的结果而引起的任何调整。无法保证管理层将能够成功实施其业务计划，或者这样的业务计划的成功实施将实际改善我们的营运结果。
关于资产负债表之外的安排
我们未进行任何对资产负债表之外安排，其现在或将来对我们的财务状况、财务状况变化、收入或支出、营运结果、流动性、资本支出或资本资源有影响，并被认为对投资者具有重要性。
通货膨胀
我们不相信通货膨胀过去或未来会对我们的营运产生任何重大负面影响。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露。
作为《S-K条例》第10项定义的“小型报告公司”，公司不需要提供本项所要求的信息。
项目4. 控制和程序。
披露控制和程序的评估
披露控制和程序的评估
根据本报告期结束时我们的首席执行官所进行的我们的披露控制和程序的有效性评估，我们的首席执行官得出结论，由于下面所识别的财务报告内部控制的设计上的缺陷导致我们的披露控制和程序不是有效的。
在此所用的“披露控制和程序”指的是我们公司的控制和其他程序，旨在确保我们根据证券交易法规定提交的报告中需要披露的信息被记录、处理、概括和报告，具体按照证券交易委员会的规则和表格要求的时间段。披露控制和程序包括，但不限于，用于确保我们的报告中需要披露的信息被收集并及时通报给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或具有类似职能的人。
内部控制变化
在截至2024年6月30日的期间内，我们的财务报告内部控制没有发生任何重大影响或有可能对我们的内部控件产生重大影响的变化。
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部分II - 其他信息
项目1。法律诉讼
我们不是任何法律诉讼的当事方或以其他方式参与其中。
在业务的正常运作过程中，我们不时会涉及各种待处理或有威胁的法律诉讼。诉讼过程本身存在不确定性，在某些情况下，解决这些事项可能会对我们的财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。但是，在我们管理层的意见中，除在此处提及外，目前针对我们正在进行或有威胁性的事项不会对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
事项1A.风险因素。
作为《S-K条例》第10项定义的“小型报告公司”，公司不需要提供本项所要求的信息。
如果您还未使用您的moomoo账户，请使用它查看该功能。
项目 第8条。
项目3. 对高级证券的违约。
本项目无需报告任何事件。
项目4. 煤矿安全披露。
项目 第8条。
项目5. 其他信息。
无。
项目6. 附件和基本报表安排
| 31.1 | CEO和CFO的证书。与此一并提交。 | |
| 32.1 | 根据CEO和CFO的18 U.S.C.第1350条规定的证明。与此一并提交。 | |
| Inline XBRL实例文档 | XBRL实例文档 | |
| Inline XBRL扩展架构文档 | XBRL分类扩展模式文档。 | |
| Inline XBRL扩展计算关系文档 | XBRL分类扩展计算链接库文件。 | |
| Inline XBRL扩展定义关系文档 | XBRL 分类系统扩展定义链接库定义 | |
| Inline XBRL扩展表示关系文档 | XBRL分类扩展演示链接库文档。 | |
| Inline XBRL扩展标签关系文档 | XBRL分类扩展标签链接库文档。 | |
| 104* | 内嵌于Inline XBRL文件内的封面交互式数据文件 |
* XBRL（可扩展商业报告语言）信息是提供而非文件或注册声明或招股说明书的一部分，目的是用于《1933年证券法》第11或12节的目的，不适用于《1934年证券交易法》第18节的目的，否则不受这些部分的责任。根据SEC 33-8238发布的规定，展示32.1和32.2被提供而非文件。
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册者已经授权下面的签字人代表其签署了本报告。
| 鸿源控股集团 | ||
| 日期：2024年8月14日 | 通过： | /s/ 李旭东 |
| 李旭东 | ||
首席执行官和致富金融官 （首席财务和会计官及授权官员) | ||
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