美国
证券交易委员会
华盛顿，特区。20549
表格
(马克 一)
截至季度结束
对于从______________到______________的过渡期
委员会文件号
（公司章程中指定的准确公司名称）
| 无数据 | ||
（住所的州或其他司法辖区 文件号码） |
（国税局雇主） (主要 执行人员之地址) |
(总部地址和邮编)
根据交易所法规（17 CFR 240.14a-12）第14a-12规定的招股材料
无数据
(公司更名、更改地址和更改财年情况的以往名称、以前地址和以前财年，如与上次报告有所改变)
根据法案第12(b)节注册的证券:
| A类无面值普通投票股 | 交易标志 | 交易所 | ||
请勾选标记以指示注册者是否（1）在过去12个月内（或注册者需要提交这些报告的更短时间内）已提交证券交易所法案第13或15（d）节要求提交的所有报告，及 （2）是否已被提交要求过去90天的提交要求所制约。
请在复选框内注明注册者在过去12个月（或更短期间）内是否已按照规定提交每份交互式数据文件，该规定根据规则的405条（本章的第232.405条）提交。
请划勾选择注册人是否为大型加速文件提交者、加速文件提交者、非加速文件提交者、较小的报告公司或新兴成长型企业。请参阅《交易所法案》规则12亿.2条中“大型加速文件提交者”，“加速文件提交者”，“较小的报告公司”和“新兴成长型企业”的定义：
| 大型加速归档者 ☐ | 加速归档者 ☐ |
| 较小的报告公司 | |
| 新兴成长公司 |
如果是新兴成长公司，请勾选，如果注册人已选择不使用根据交易所法案第13(a)条提供的任何新的或修改的财务会计准则的延长过渡期，请勾选。
请打勾表示申报人是空壳公司（如证券交易法12b-2条例所定义）。 是
截至2024年8月14日，共有 截至2024年7月30日，已发行并流通纪实8,963,000普通股，每股面值为$4。已发行和流通的普通股。
BAYVIEW 收购corp
目录
| 页 | ||
| 第一部分 财务信息 | ||
| 项目 1. | 基本报表 | 3 |
| 截至2024年6月30日的资产负债表（未经审计）和2023年12月31日的资产负债表 | 3 | |
| 截至2024年6月30日三个月和六个月以及截至2023年6月30日三个月和2023年2月16日（创立）至2023年6月30日的未经审计的经营业绩表现 | 4 | |
| 未经审计的股东权益变动表2024年6月30日六个月和2023年2月16日（创立）至2023年6月30日 | 5 | |
| 未经审计的现金流量表，截至2024年6月30日六个月和2023年2月16日（成立）至2023年6月30日 | 6 | |
| 非审计基本财务报表附注 | 7 | |
| 项目 2. | 分销计划 | 17 |
| 项目 3. | 有关市场风险的定量和定性披露 | 20 |
| 项目4。 | 控制和程序 | 20 |
| 第二部分.其他信息 | ||
| 项目 1. | 法律诉讼 | 21 |
| 项目 1A. | 风险因素 | 21 |
| 项目 2. | 未注册的股权销售和已注册证券的收益使用 | 21 |
| 项目 3. | 对优先证券的违约 | 22 |
| 项目4。 | 矿山安全披露 | 22 |
| 项目5。 | 其他信息 | 22 |
| 项目 6. | 展示资料 | 22 |
| 2 |
第I部分 - 财务信息
项目1. 基本报表。
BAYVIEW 收购corp
资产负债表
6月30日, 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| (未经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 其他应收账款（注6） | - | |||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 总流动资产 | ||||||||
| 预付费用-非流动资产 | - | |||||||
| 投资款项托管账户 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益赤字 | ||||||||
| 流动负债: | ||||||||
| 预提配售费用和支出 | $ | $ | ||||||
| 应相关方付款 | - | |||||||
| 总流动负债 | ||||||||
| 递延承销佣金应付款项 | ||||||||
| 总负债 | $ | $ | ||||||
| 承诺和 contingencies | - | - | ||||||
| 普通股份可能被赎回(每股赎回价值$10.07 和 $截至2024年6月30日和2023年12月31日） | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股，$每股面值; 自家保管的股票数为52,184股)已发行并流通 | - | - | ||||||
| 普通股，$每股面值; 自家保管的股票数为52,184股)和页面。已发行未流通（不包括 股份可能于2024年6月30日和2023年12月31日被赎回) | ||||||||
| 额外实收资本 | - | - | ||||||
| 累积赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益合计亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债和股东权益合计 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的财务报表的一个组成部分。
| 3 |
BAYVIEW ACQUISITION CORP
营业额 的陈述
(未经审计)
| 三个月的时间结束了 结束了 6月30日 2024 | 为了 三个 月 截止日期. 6月30日 2023 | 为三个月结束了的 六个月 结束了 6月30日 2024 | 为
该 通过 截至6月30日 | |||||||||||||
| 组建和运营成本 | $ | $ | - | $ | $ | |||||||||||
| 经营亏损 | ( | ) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||
| 其他收入： | ||||||||||||||||
| 基于信托账户的股息和股息所得 | - | - | ||||||||||||||
| 总其他收入 | - | - | ||||||||||||||
| 净利润（损失） | $ | $ | - | $ | $ | ( | ) | |||||||||
| 基本和摊薄后的加权平均流通股数，可赎回普通股 | ||||||||||||||||
| 可赎回股票的基本和摊薄后净收益每股，可赎回股票 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 基本和摊薄后的加权平均流通股数，可赎回普通股 | (1) | (1) | ||||||||||||||
| 基本和稀释每股净损失，不可赎回股份 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
| (1) |
附注是这些未经审计的财务报表的组成部分。
| 4 |
BAYVIEW ACQUISITION CORP
股东赤字变动表
(未经审计)
2024年6月30日止六个月的期间
| 普通股 | 额外的 实收资本 | 累积的 | 总费用 股东的 | |||||||||||||||||
| 股份 | 数量 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||
| 2024年1月1日的余额 | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||
| 赞助商放弃普通股 | ( | ) | ( | ) | - | - | ||||||||||||||
| 普通股按可能赎回（信托帐户中的利息）后的后续计量 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净收入 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 2024年3月31日的余额 | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||
| 普通股按可能赎回（信托帐户中的利息）后的后续计量 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 净收入 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 2024年6月30日的余额 | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||
对于2023年2月16日（开始）至2023年6月30日的时段，详情如下:
| 普通股 | 额外的 实收资本 | 累积的 | 总费用 股东的 | |||||||||||||||||
| 股数(1) | 数量 | 资本 | 赤字 | 股权 | ||||||||||||||||
| 2023年2月16日余额为 | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | |||||||||||
| 向赞助商发行普通股，详情如下: | - | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| (1) |
相关附注是这些未经审计的财务报表的组成部分。
| 5 |
BAYVIEW收购公司
现金流量表
(未经审计)
六个月的 截至2020年8月31日九个月 2024年6月30日 | 对于期间 来自 | |||||||
| 经营活动现金流量： | ||||||||
| 净利润（损失） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 调整使净损失转化为经营活动产生的现金流量： | ||||||||
| 信托账户中持有的投资所获得的收入 | ( | ) | - | |||||
| 预提配售费用和支出 | ( | ) | ||||||
| 预付费用 | ( | ) | - | |||||
| 应相关方付款 | ( | ) | - | |||||
| 组建和运营成本 | - | |||||||
| 经营活动使用的净现金流量 | ( | ) | - | |||||
| 现金净变化 | ( | ) | - | |||||
| 期初现金余额 | - | |||||||
| 期末现金余额 | $ | $ | - | |||||
| 非现金投资和融资活动补充披露 | ||||||||
| 普通股可能赎回的后续计量（信托账户所获得的收益） | - | |||||||
| 由赞助商支付的延期提供成本交换发行普通股 | - | |||||||
| 由关联方支付的发行费用的递延 | - | |||||||
| 计入应计费用内的发行费用 | - | |||||||
| 预付的费用包括应付关联方款项 | $ | - | $ | |||||
附注是这些未经审计的财务报表的组成部分。
| 6 |
BAYVIEW收购公司
基本报表注释
2024年6月30日
(未经审计)
备注1-公司组织和业务运营
组织与总体
Bayview Acquisition Corp (以下简称 “公司”)于2023年2月16日在开曼群岛注册成立。公司成立的目的是为了完成与一个或多个企业或实体（以下简称 “业务组合”）的合并、股份交换、资产收购、股票购买、重组或类似业务的目的。
该公司在进行业务组合的目的上不受限于任何特定的行业板块或板块。该公司是一家早期和新兴成长型企业，因此，公司面临着早期和新兴成长型企业的所有风险。
公司的赞助商是波斯投资控股有限公司，一家英属维尔京群岛公司，以及Bayview Holding LP，一家特拉华州有限合伙制公司 (以下简称 “赞助商”)。截至2024年6月30日，公司尚未开展任何业务。从2023年2月16日(开始)到2024年6月30日，该期间所有活动都涉及公司的成立以及首次公开发行（“IPO”），随后是为首次业务组合识别目标公司。公司在完成首次业务组合之前不会产生任何营业收入。公司将通过IPO所得款项形式获得非营业收入的利息或股利收益。公司已将12月31日选为财政年度结算日。
公司的IPO注册声明(以下简称 “注册声明”)于2023年12月14日生效。此外，于2023年12月14日，公司提交了一份在注册声明中增加证券的注册声明。在2023年12月19日，公司完成了 单位（以下简称 “单位”及与进行发行的普通股有关的单位称为 “公共股份”）售价为共募集了
公司向承销商授予了为期45天的期权，从IPO之日起购买多达 单位，以覆盖超额配售，如有的话，按IPO价格减去承销折扣和佣金。在2024年1月28日，承销商没有行使他们的超额配售权，因此，共有 股普通股被赞助商放弃。
公司将拥有从首次公开发行结束后9个月(如我们延长了本招股说明书所描述的完成业务组合的时间，最多18个月)来完成业务组合 (以下简称 “组合期”)。然而，如果公司未能在组合期内完成业务组合，则公司将(i)停止一切经营活动，仅用于清算(ii)尽快但不超过十个工作日后，按现金支付每股价格，等于托管账户中的总存款金额，包括赚取的未支付税款的利息(减去某些金额，用于支付清算和解散费用)，除以当时已发行和流通的公共股份数量，这将完全消灭公共股东的股东权利 (包括收到进一步清算分配的权利，如有的话)，以及(iii)尽快但不超过当年10月31日，经公司剩余公共股东和董事会批准，按照开曼群岛法的规定对公司进行清算和解散，以提供债权人的索赔和其他适用法规的要求。
| 7 |
拟议业务组合
2024年6月7日，公司签署了一项并购协议及计划(以下简称 “并购协议”)，其中包括公司，Oabay Holding Company，一家开曼群岛特许有限责任公司(以下简称 “PubCo”)，Bayview Acquisition Corp，一家开曼群岛特许有限责任公司(以下简称 “SPAC”)，Bayview Merger Sub 1 Limited，一家开曼群岛特许有限责任公司，是PubCo的全资子公司(以下简称 “Merger Sub 1”)，Bayview Merger Sub 2 Limited，一家开曼群岛特许有限责任公司，是PubCo的全资子公司(以下简称 “Merger Sub 2”)，Oabay Merger Sub Limited，一家开曼群岛特许有限责任公司，是PubCo的全资子公司(以下简称 “Merger Sub 3”)，BLAFC Limited，一家英属维尔京群岛的有限公司，Bayview Holding LP，一个特拉华州的有限合伙制公司和Peace Investment Holding Limited。根据协议，条件见协议，(i) SPAC将与Merger Sub 1合并，SPAC在合并后按照开曼群岛公司法(经修订的)的规定生存(以下简称 “法案”)，(首个SPAC合并)，(ii)立即在第一个SPAC合并之后，SPAC将与Merger Sub 2合并，Merger Sub 2将按照法案生存合并(第二SPAC合并，与第一SPAC合并一起，合称“初始合并”)，(iii)在初始合并之后，Merger Sub 3将与公司合并，公司成为PubCo的全资子公司，按照法案的规定(并购协议所涉及的交易，称为 “业务组合”)。
2024年6月26日，公司签署了并购协议的修订版本1号，其中所有各方均同意修订收益奖项里程碑以反映新的综合收入指标。其他方面，
考虑企业存续
截至2024年6月30日，公司现有现金95,109美元，其中$ due from Shenzhen Qianzhi。公司已经以及预计将继续承担巨额的专业费用以保持公开交易公司的地位，并在追求业务组合时承担交易费用。同时，为了符合根据会计准则更新（ASU）2014-15的going concern考虑，即“关于实体继续作为going concern的不确定性披露”，管理层认为这些条件对公司继续作为going concern提出了实质性的疑问。此外，如果公司不能在Combination期内完成业务组合，且该期限未得到延长，则将进行清算和随后的解散。因此，管理层确定这种额外条件也对公司继续作为going concern提出了实质性的疑问。合并财务报表不包括可能因不确定性结果而产生的任何调整。
附注2-重要会计政策摘要
表述基础
附带的财务报表按照美国公认会计原则（“US GAAP”）和SEC的规则和法规递交。这些未经审计的财务报表应与公司于2024年4月16日在SEC递交的10-k年度报告中包括的经审计的财务报表一起阅读。
| 8 |
新兴增长企业
本公司是一家“新兴成长型企业”，根据1933年证券法修正案第2(a)条的定义，受到2012年《创业业务发展法案》（Jumpstart Our Business Startups Act，JOBS Act）修改的影响，它可能利用某些从适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求中豁免，包括但不限于，无需遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404节独立注册公共会计事务所陈述要求，在其定期报告和代理声明中减轻关于高管薪酬的披露义务，以及豁免不需要进行非约束性的高管薪酬表决和股东事先未批准的金色降落伞付款事项的要求。
此外，JOBS Act的102(b)(1)条将新兴成长型企业豁免，不需要遵守新的或修订的财务会计准则，直至要求私营企业（即没有注册生效证券法注册声明或未在《证券交易法》下注册证券类别的企业）遵守新的或修订的财务会计准则。JOBS Act提供公司可以选择退出该延长的过渡期，而遵守适用于非新兴成长型企业的要求，但任何此类退出选项均不可逆转。公司已选择不退出此类延长的过渡期，这意味着当公开公司（既非新兴成长型企业，也未选择使用延长的过渡期）采用新的或修订的财务会计准则时，该前述新兴成长型企业将继续采用新的或修订的财务会计准则。这可能会使公司财务报表与另一家既非新兴成长型企业，也未选择退出使用延长的过渡期的公开公司的财务报表之间的比较变得困难或不可能，因为所使用的会计准则可能存在差异。
使用估计值
按照US GAAP准备财务报表需要公司管理层作出估计和假设，这些估计和假设影响财务报表日的报告期间内资产和负债的报告金额以及相关赊销帐款的披露。
作出估计需要管理层行使重要的判断。有合理的可能性，由于一个或多个未来确认事件，使得管理层在制定其估计时所考虑的一个状态、情况或一组情况的影响的估计可能在短期内发生变化。因此，实际结果可能与这些估计显著不同。
现金及现金等价物
公司认为在购买时原始到期日小于三个月的所有短期投资都是现金等价物。公司的现金及现金等价物余额为$
存入信托账户的投资
公司在信托账户中持有的投资组合包括一些185天或以下到期的美国政府债务或符合《投资公司法》第2a-7条规定的在美国政府债务和货币市场基金投资的货币市场基金。公司在信托账户中持有的投资被归类为交易证券。交易证券按报告期结束时的公允价值在资产负债表上呈现。由于既定市场信息，市场可用信息确定了持有信托账户中投资的公允价值的估计值。截至2024年6月30日和2013年12月31日，信托账户的余额为$
| 9 |
发行成本
发行费用包括自IPO完成之日起直接与IPO相关的法律、会计和其他费用（包括承销折扣和佣金）费用，并在IPO完成后计入股东权益。
所得税
公司按照“ASC 740会计准则”来计算所得税的资产负债方法。表示已有资产和负债的财务报表之间的差异所导致的预计未来税收后果的递延税资产和负债。递延税资产和负债使用预计可应用于那些预计要收回或解决这些暂时性差异的年份的应税收入的生效税率进行计量。税率变更对递延税资产和负债所产生的影响应在立法日所包括的期间内确认为收入。必要时，通过建立减值准备来将递延税资产减少到预计能够实现的金额。所得税公司按照“ASC 740会计准则”使用资产负债方法来计算所得税。针对现有的资产和负债在财务报表中的账面价值与其各自纳税基础之间的差异，识别所得税递延资产和负债的预计未来税收后果。递延税资产和负债使用预计可应用于那些预计要收回或解决这些暂时性差异的年份的生效税率进行计量。对税率变更所产生的影响会在包含立法日期的期间内确认为收入。必要时，设立减值准备来将递延税资产减少到预计实现的金额。
ASC 740规定了对税收事项在财务报表中的确认门槛和计量属性，并针对拟在纳税申报中采取的税务立场；若要承认这些利益，则税务立场必须比不承认更有可能在税务当局审查时得到维持。公司将关于未承认的税收利益的应计利息和罚款确认为所得税费用。截至2024年6月30日和2023年12月31日，应计利息和罚款的金额是。公司目前没有意识到任何正在审查中的问题可能会导致重大支付、应计项或对其立场的重大偏差。
目前开曼群岛政府不征收所得税。按照开曼所得税法规定，公司不缴纳所得税。因此，所得税没有反映在公司的财务报表中。
公司遵守FASb ASC 260、每股收益核算和披露要求。所述利润及每次赎回的股权及无赎回股权后的收益（亏损）按照收益位于基于两类可分配收益法的可赎回股权和不可赎回股权的陈述中得出。为了确定归属于可赎回股份和不可赎回股份的净利润（损失），公司首先考虑可分配给可赎回股份和不可赎回股份的未分配利润（损失），并根据未分配的利润（损失）计算，这些净利润（损失）使用净损失减去任何分配的股息。随后，公司基于可赎回股份和不可赎回股份的平均权重股数按比例分配未分配的净利润（损失）。任何重新计量面临可能赎回的普通股份的赎回价值的溢价被视为支付给普通持股人的股息。因此，截至2024年6月30日，公司没有任何可能在未来行使或转换为普通股份并分享公司收益的可稀释证券和其他合同。因此，财报所示的基本收益（损失）每股收益与稀释收益（损失）每股收益相同。
| 10 |
业绩报表中呈现的每股净收益（损失）如下：
| 三个月的时间 | 由于 三个月 | 关于 六个月 | 在期间内 从2023年2月16日（成立）开始 | |||||||||||||
| 截止日期. | 截止日期. | 截止日期. | 通过 | |||||||||||||
| 6月30日, | 6月30日, | 6月30日, | 6月30日, | |||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 净利润（损失） | $ | $ | - | $ | $ | ( | ) | |||||||||
| 通过信托账户赚取的利息 | ( | ) | - | ( | ) | - | ||||||||||
| 298,331 | $ | ( | ) | $ | - | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
截至三个月的时间 2024年6月30日 | 截至三个月的时间 2023年6月30日 | |||||||||||||||
| 可赎回 | 非公司治理股份 可赎回 | 可赎回 | 非公司治理股份 可赎回 | |||||||||||||
| 股份 | 股份 | 股份 | 股份 | |||||||||||||
| 基本和摊薄净收益（损失）每股 | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 232,366 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | - | $ | - | ||||||
| 信托账户持有的投资所获得的收益 | - | - | — | |||||||||||||
| 净收益（净损失）的分配 | $ | $ | ( | ) | $ | - | $ | - | ||||||||
| 分母: | ||||||||||||||||
| 加权平均股本 | ||||||||||||||||
| 每股基本和稀释净收益（亏损） | $ | $ | ) | $ | $ | |||||||||||
截至六个月结束时 2024年6月30日 | 从2023年2月16日（成立）到 2023年6月30日 | |||||||||||||||
| 可赎回 | 非公司治理股份 可赎回 | 可赎回 | 非公司治理股份 可赎回 | |||||||||||||
| 股份 | 股份 | 股份 | 股份 | |||||||||||||
| 基本和摊薄净收益（损失）每股 | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 232,366 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | - | $ | ( | ) | |||||
| 信托账户持有的投资所获得的收益 | — | - | — | |||||||||||||
| 净收益（净损失）的分配 | $ | $ | ( | ) | $ | - | $ | ( | ) | |||||||
| 分母: | ||||||||||||||||
| 加权平均股本 | ||||||||||||||||
| 每股基本和稀释净收益（亏损） | $ | $ | ) | $ | $ | ) | ||||||||||
信贷风险集中
可能使该公司的简明综合财务报表与另一家既不是新兴成长公司也没有选择使用延长过渡期的新兴成长公司的公共公司的比较变得困难或不可能。因为存在潜在的存在使用会计准则方面的差异。
| 11 |
金融工具的公允价值
根据ASC 820，符合金融工具标准的公司资产和负债的公允价值，与资产负债表上所表示的账面价值接近，主要由于其短期性质。公允价值 衡量主要由于其短期性质，该公司资产和负债被认定为符合ASC 820金融工具规定，并且其公允价值与资产负债表上的账面价值相近。
公司按照《会计准则编码（“ASC”）第480号主题“区分负债和权益”》的指引计算其可能在赎回后的普通股。如果条件赎回普通股（如果有），它会被分类为负债工具并以公允价值计量。有条件赎回的普通股（包括普通股那些特征的赎回权利，这些权利要么由持有人控制，要么在公司控制外有悬而未决的事件时被赎回）被分类为临时股本。其他情况下，普通股被分类为股东权益。公司的普通股有一定的赎回权利，被认为超出了公司的控制范围，以及受到不确定未来事件发生的影响。因此，可能赎回的普通股作为临时股本以赎回价值的形式呈现，不在公司资产负债表的股东权益部分内。公司会在发生赎回价值变化时立即确认，并在各报告期结束时调整赎回普通股的账面价值，使其等于赎回价值。赎回普通股账面价值的增加或减少通过对额外资本金和累积亏损的扣减来实现。
| 公开发行收益 | $ | |||
| 减： | ||||
| 划拨给公共股权的收益 | ( | ) | ||
| 与赎回股份相关的发行费用分配 | ( | ) | ||
| 额外收获： | ||||
| 账面价值的增值到赎回价值 | ||||
| 可能赎回的普通股 | $ | |||
| 额外收获： | ||||
| 普通股可能赎回的后续计量（信托账户所获得的收益） | ||||
| 截至2023年12月31日可能赎回的普通股 | $ | |||
| 额外收获： | ||||
| 普通股可能赎回的后续计量（信托账户所获得的收益） | ||||
| 截至2024年6月30日可能赎回的普通股 | $ |
最近的会计准则
管理层认为，任何尚未生效但最近发布的会计准则，如果目前采用，都不会对公司的财务报表产生重大影响。
| 12 |
注意 3 - 2022年2月9日，根据首次公开发行，公司出售了
2023年12月19日，公司出售了 每单位$的价格出售单位，每个单位由一股A类普通股、一份可赎回认股权证（每整张权证为“公开认股证券”）和一份权益组成，在公司完成首次业务组合时，每十分之一A类普通股配发一份权益。每两个公开认股证券授予持有人有权以每股11.50美元的行权价格购买一股A类普通股，视情况调整（详见注8）
注意 4 - 定向增发
与IPO的结束同时，公司完成了 466,150 元的每单位定向增发，总共募集到
注 5 - 关联方
创始人股
2023年2月23日，我们的发起人Bayview Holding LP以 美元的价格收购了创始人股份，共计
公司于2023年12月14日发行了 创始人股份，对价为美元。最终导致Bayview Holding LP持有了总共的
569,250股。 该支付金额为$，于2023年12月27日收到。该发行被视为名义发行事项，实质上是一项
资本重组交易，其按照往年记录并呈现。 未决票据-关联方
赞助商按公司名义支付了某些成立，运作或推迟的发售费用。这些费用应即期偿付，并且 不含利息，公司于2023年12月19日IPO完成时全额偿还。截至2024年6月30日和2023年12月31日，相关方应付金额为 ，用于管理服务费。 会计服务协议
公司已聘请投资方Ascendant Global Advisors，Inc.来协助编制季度和年度财务报表。并且公司已同意支付 此类服务的固定季度费用$。对于截至2024年6月30日和截至2023年6月30日的六个月，服务费为$。
创始人股份，定向增发单位，单位的基础证券选项（“UPO”），以及可能
根据运营资本贷款转换而发行的单位（以及所有基础证券）的持有人将享有根据登记条款协议享有的登记权，
以便公司为其转售注册这类证券。在此类协议规定的某些限制范围内，这些证券的持有人将有权进行多达
三种要求，不包括短表格登记要求，要求公司登记这些证券。此外，持有人还有某些附属注册权将在
完成业务组合后提交给公司要求在证券法规定下注册为转售的证券。但是，登记协议规定公司不必
进行或允许任何登记或导致任何登记声明生效，直到覆盖这些限制权益的证券被解除锁定限制为止。公司将
承担与提交任何此类登记声明有关的费用。
因关联方的欠款
0 和 $
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注释6-承诺事项和不确定事项
注册权
承销协议
持有人可以购买多达 额外的单位来覆盖超额配售，按IPO价格减去承销折扣和佣金低于，从IPO之日起具有45天选择权。在2024年1月28日，承销商没有行使他们的超额配售选择，因此"一共 被赞助人没收。 。
作为承销商，如果承销商完全行使超额配售选择权，则有权获得总计$的现金承销折扣，并在IPO完成交割时支付。现金承销折扣的$在2023年12月19日支付。
作为承销商，承销商有权获得总计$的推迟佣金。只有在公司完成业务组合并根据承销协议条款时，推迟佣金才会从托管信托账户中持有的金额中支付给承销商。推迟承销佣金被报告为非流动负债，截至2024年6月30日的资产负债表上。
单位购买期权
我们已同意以$的价格出售给Chardan及/或其被指定人的认购权，其行使价格是每个单位$（或在20个交易日内以初次业务组合完成前交易日为基础的普通股成交量的加权平均价的%），总计可行使的认购权为个，有效期五年，有效期从此次发行生效之日起计算。
业务组合交易成本
公司聘请了几家专门为潜在业务组合提供服务的服务提供商。根据与Oabay的约定条款，Oabay将对与业务组合相关的费用负责。在截至2024年6月30日的六个月内，与业务组合相关的成本为$，Oabay偿还了$，这一活动在附带的财务报表中已经净记录。截至2024年6月30日，从Oabay和服务提供商处的应收款及应计到账款为$。
寻找协议
公司与顾问达成协议，帮助介绍和确定潜在业务目标并谈判潜在业务组合的条款。根据此协议，公司将需要为此类服务支付寻找服务费用，总计为 在业务组合结束时，合并上市实体的股份。
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注意 7 - 股东权益
所发行的证券仅涉及普通股，而不是优先股。
每股优先股票面值为$ 每股指定的价格、投票和其他权利以及由公司董事会不时确定的优先权。
普通股
$0.000002面值的普通股普通股股东有一票权。
963,125美元收购了 创始人股票，总价
2023年12月14日，公司发行了 创始人股票，总价为569,250美元，导致Bayview Holding LP持有总数为 Peace Investment Holdings Limited持有总数为 收到了2017年12月27日的付款。该发行被视为名义发行，在本质上是一项资本重组交易，被记入并以回溯的方式呈现。
2024年1月28日，共计 赞助商收回了普通股，因为承销商没有行使超额配售权。
考虑名义发行，共发行了1,725,00股普通股，截至2023年6月30日，没有公开普通股待赎回。 截至2023年6月30日，共发行并流通了1,725,00股普通股，而公开市场上并没有公开普通股待赎回。 截至2023年6月30日，共有由赞助商持有的普通股被视为要被收回。 截至2023年6月30日，共有由赞助商持有的普通股被视为要被收回。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司发行了7,196,395股A类普通股和B类普通股。 和页面。 截至2023年6月30日，共发行并流通了1,725,00股和1,957,500股普通股，这些普通股可能会被赎回，因此被视为暂时股本。 除可能被赎回的普通股外，这些普通股被视为暂时股本。
权利除非公司在业务组合中不是存续公司，否则每个持有人的权利在完成首次业务组合时将自动获得1/10的普通股。 除非公司在业务组合完成后仍然存在，否则每个持有人的权利将需要肯定地转换其权利，以便在商业组合完成时获得每个权利基础下的1/10的普通股。如果公司无法在所需时间内完成首次业务组合，并且公司将赎回公共股份以获取信托账户中持有的资金，则权利持有人将不会因其权利获得任何这些资金，权利将毫无价值。
注意 8 - 公允价值衡量
公司金融资产和负债的公允价值反映了管理层在评估交易日当天市场参与者之间进行资产出售或负债转移的相关交易时，在有序市场上的预期收到或支付金额。为了确定其资产和负债的公允价值，公司寻求最大限度地使用可观察到的输入（从独立资源获得的市场数据）并最小化使用不可观察到的输入（有关市场参与者如何定价资产和负债的内部假设）。以下公允价值层次结构用于基于用于确定资产和负债公允价值的可观察到输入和不可观察到输入对资产和负债进行分类：
1级：在活跃市场上引用相同资产或负债的价格。资产或负债的活跃市场是指该资产或负债的交易具有足够的频率和成交量，以提供持续定价信息的市场。
2级：除1级输入之外的可观察输入。2级输入的示例包括类似资产或负债在活跃市场上的引用价格以及在非活跃市场上引用相同资产或负债的价格。
3级：基于我们对市场参与者在定价资产或负债时采用的假设的评估结果得出的不可观察输入。
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以下表格显示了公司在2024年6月30日和2023年12月31日评估周期内根据公允价值重复计量的资产信息，并显示了公司用于确定该公允价值的估价输入的公允价值层次结构。
| 报价 | 显著的 | 显著的 | ||||||||||||||
| 价格在 | 其他 | 其他 | ||||||||||||||
| 截至 | 积极的 | 可观察的 | 不可观察的 | |||||||||||||
| 6月30日, | 市场 | 输入 | 输入 | |||||||||||||
| 2024 | （一级） | （三级） | 非市场可观察到的输入（三级） | |||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||
| 信托账户内持有的投资 | $ | $ | $ | - | $ | - | ||||||||||
| 报价 | 显著的 | 显著的 | ||||||||||||||
| 截至 | 价格在 | 其他 | 其他 | |||||||||||||
| 12月 | 积极的 | 可观察的 | 不可观察的 | |||||||||||||
| 31日， | 市场 | 输入 | 输入 | |||||||||||||
| 2023 | （一级） | （三级） | 非市场可观察到的输入（三级） | |||||||||||||
| 资产： | ||||||||||||||||
| 信托账户内持有的投资 | $ | $ | $ | - | $ | - | ||||||||||
注意 9 - 后续事件
公司评估了资产负债表日期后发生的后续事件和交易，并在财务报表发布日期之前的日期内进行了审查。根据审查，管理层确定了以下需要在财务报表中披露的后续事件：
| (1) | 2024年7月，公司将其信托账户从美国银行转移至摩根士丹利，Equiniti Trust Company，LLC担任受托人。 |
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第2项 管理层对财务状况和业绩的讨论和分析
对"公司"，"Bayview"，"我们"或"我们"的引用指Bayview Acquisition Corp。应与本报告其他地方包含的未经审计的中期财务报表及其附注一并阅读。以及公司于2023年4月16日提交给SEC的10-k表的2023年年度报告。下面所述的讨论和分析中包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述的某些信息。
关于前瞻性声明的注意事项
本季度10-Q表中包含了根据1933年证券法（已修改）第27A条和证券交易法第21E条制定的前瞻性声明。我们已基于我们目前对未来事件的预测和预期制定了这些前瞻性声明。对于这些前瞻性声明，我们受已知或未知的关于我们的风险、不确定性和关于我们的假设的风险、不确定性和假设的限制，可导致我们的实际结果、活动水平、绩效或成就在任何未来结果、活动水平、绩效或成就上与这些前瞻性声明所表达的实现水平、活动水平、绩效或成就存在实质性不同。在某些情况下，您可以通过类似“可能”、“应该”、“可能”、“会”、“预计”、“计划”、“预测”、“相信”、“估计”、“继续”等用于描述的术语来区分前瞻性声明或其他类似表述。导致此类差异的因素包括但不限于在我们的其他美国证券交易委员会（“SEC”）文件中所描述的因素。
概述
我们是一家空白支票公司，于2023年2月16日注册成立，为实现与一项或多项业务的合并，股份交换，资产收购，股份购买，重组或类似的商业组合而成立，我们称之为我们的首次业务组合。迄今为止，我们尚未产生任何营业收入，我们预计最早在完成首次业务组合之前不会产生营业收入。我们尚未选择任何特定的业务组合目标，并且我们本人或代表我们的任何人未直接或间接与任何业务组合目标进行任何实质性讨论。
近期发展
2024年6月7日，公司签署了一份兼并协议和计划（"兼并协议"），其中包括公司，Oabay Holding Company（一家开曼群岛豁免公司，有限公司）（"PubCo"），Bayview Acquisition Corp（一家开曼群岛豁免公司，有限公司）（"SPAC"），Bayview Merger Sub 1 Limited（一家开曼群岛豁免公司，有限公司，PubCo的全资子公司）（"Merger Sub 1"），Bayview Merger Sub 2 Limited（一家开曼群岛豁免公司，有限公司，PubCo的全资子公司）（"Merger Sub 2"），Oabay Merger Sub有限公司，一家开曼群岛免税公司有限公司，PubCo的全资子公司（"Merger Sub 3"），BLAFC有限公司，一家英属维尔京群岛股份有限公司，Bayview Holding Limited Partnership，一家特拉华有限合伙公司，和Peace Investment Holdings Limited，一家特拉华有限合伙公司，根据协议，受该协议规定的某些条件的满足或免除，（i）SPAC将与Merger Sub 1合并，SPAC将根据开曼群岛公司法（经修订）（"法律"）在合并中幸存下来（"第一次SPAC合并"），（ii）紧随第一次SPAC合并，SPAC将与Merger Sub 2合并，Merger Sub 2将根据法律幸存下来（"第二次SPAC合并"），以及（iii）在第一合并之后，Merger Sub 3将与公司合并，公司将幸存下来，成为PubCo的全资子公司，符合法律的（兼并协议规定的交易，"业务结合"）。
2024年6月26日，公司签署了《兼并协议修订案1号》，所有方同意根据新的整体收入指标修订获得挣扎里程碑。其中修订协议的条款之一是，如果PubCo 2024'Audited Financials（在兼并协议中定义）在2024财年期间未反映超过RMb436,000,000.00的综合收入，或者PubCo 2025'Audited Financials（在兼并协议中定义）在2025财年期间未反映超过RMb583,000,000.00的综合收入，但PubCo 2024'Audited Financials和PubCo 2025'Audited Financials反映的总综合收入超过RMb1,019,000 00.00，则6,000,000挣扎股份（在兼并协议中定义）的比例部分（在兼并协议中定义）将由PubCo在PubCo 2025年付款日后的五个营业日内发行和交付给每个挣扎股东（在兼并协议中定义）。之前，只有在PubCo 2024'Audited Financials在2024财年期间未反映超过RMb436,000,000.00的综合收入，但PubCo 2024'和PubCo 2025'Audited Financials反映的总综合收入超过RMb1,019,000,00.00的2025财年期间。
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经营情况和已知趋势或未来事件
自2023年2月16日（成立）至2024年6月30日，我们既未进行任何业务，也未产生任何收入。我们唯一的活动是组织活动以及为IPO（下文描述）做准备并在IPO之后确定初始业务组合的目标公司。在我们的IPO之后，我们将不会产生任何营业收入，直到完成我们的首次业务组合。我们将以利息收入的形式获得非营业性收入。随着成为上市公司，我们预计将承担更高的费用（用于法律，财务报告，会计和审计合规性），以及进行尽职调查费用。
截至2024年6月30日的三个月中，我们的净收入为592,289美元，其中包括在信托帐户中持有的投资所赚取的收入713,793美元，减去形成和运营成本的损失121,504美元。
截至2024年6月30日的六个月中，我们的净收入为1,187,666美元，其中包括在信托帐户中持有的投资所赚取的收入为1,468,106美元，减去形成和运营成本的损失280,440美元。
截至2024年6月30日的三个月中我们净损失为0。
自2023年2月16日（成立）至2023年6月30日的一段时期，我们的净损失为3,105美元，其中包括3,105美元的成本和运营成本。
流动性和资本资源
在2023年12月19日，我们完成了600万股单位的IPO，每股10美元，共募集6,000万美元。与IPO收盘同时，我们以每股10美元的价格完成出售第232,500个定向增发单位，共募集2,325,000美元的总收益。在IPO结束后，净收益中的6,000万美元从在IPO和定向增发中出售的单位的净收益中抽出，用于信托帐户中。在信托帐户中持有的资金可以投资于期限不超过185天的美国政府证券或任何公开开放的投资公司，该公司自称为由我们选择的货币市场基金。
我们为承销商授予了45天的期权，以购买比IPO价格更高的90万股单位，以覆盖超额分配。2023年1月28日，由于承销商未行使超额分配选择权，赞助商放弃了225,000股普通股。
截至2024年6月30日，我们的现金及现金等价物余额为225,548美元。我们将主要使用这些资金来确定和评估目标企业，在潜在的目标企业或其代表或所有者的办公室，工厂或类似地点之间旅行，审查潜在目标企业的公司文件和重要协议，并构造，谈判并完成业务组合。
该时期我们的主要流动资金需求预计包括：与商业合并相关的法律、会计、尽职调查以及其他费用约200,000美元；与监管报告义务有关的法律和会计费用约100,000美元；办公场地、行政和支持服务约120,000美元；纳斯达克继续上市费用约55,000美元；杂项费用约100,000美元，包括董事和高管责任保险、一般公司用途、清算义务和储备金额。
如附带的财务报表所示，截至2024年6月30日，我们的净营运资本为89,800美元。此外，我们为了追求筹资和收购计划，已经发生了重大费用并将继续发生重大费用。
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市场风险的数量化和资质相关的披露
首次公开募股和信托账户中所持定向增发单位的净收益将被投资于到期日期小于或等于185天的美国政府国库券，或符合《投资公司法》第2a-7条下的某些条件的货币市场基金，这些基金仅投资于直接的美国政府国库债务。由于这些投资的短期性质，我们认为不会存在与利率风险相关的重大风险。
关联交易
请参阅《基本财务报表注5 – 关联方》。
资产负债表之外的排列、承诺和合同义务：季度业绩
截至2024年6月30日，根据《S-k条例》303(a)(4)(ii)条款所定义的，我们没有任何资产负债表之外的排列，也没有任何承诺或合同义务。注册声明中未包含任何未经审核的季度业务数据，因为我们迄今尚未进行任何业务。
JOBS法案
2012年4月5日，JOBS法案签署。 JOBS法案包含某些放宽合格上市公司特定申报要求的规定。我们将符合“新兴成长型公司”的标准，并根据JOBS法案将被允许根据私有（非公开交易）公司的生效日期遵守新的或修改后的会计准则。我们当选推迟采用新的或修改后的会计准则，因此，我们可能无法在采用新的或修改后的会计准则的相关日期上符合非新兴成长型公司的要求。因此，我们的财务报表可能无法与其采用新的或修改后的会计准则的公司进行比较。
此外，我们正在评估依赖JOBS法案提供的其他减少报告要求的益处。在JOBS法案规定的一些条件下，如果我们选择作为“新兴成长型公司”依赖这些豁免规定，我们可能不需要执行以下某些操作：（i）根据第404条向股票交易所递交一个系统内部控制鉴定报告；（ii）不需要提供下列被定于美国功法和消费者保护法的非新兴成长型公司需要的所有薪酬披露；（iii）遵守公开公司试行委员会可能采用的关于强制性审计事务所轮换或审计报告的补充规定（审计师讨论与分析）的任何要求；以及（iv）披露某些执行薪酬相关事项的高管薪酬信息，例如高管薪酬与业绩的相关性以及将CEO的薪酬与中位员工的薪酬等进行比较。这些豁免规定将适用于首次公开募股完成后的五年，或在我们不再是“新兴成长型公司”之前，以较早者为准。
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项目3。关于市场风险的数量和质量披露
我们是按照Exchange Act 12b-2规定定义的小型报告公司，不需要提供此项目中所要求的信息。
项目4.控制和程序
披露控制和程序的评估
披露控件和程序是旨在确保按照证券交易所法案规定在我们提交的或提交的报告中披露的信息是记录、处理、汇总和报告的控件和其他程序，时限符合SEC的规则和表单规定。披露控件和程序包括但不限于对披露控件和程序进行认证的控件和程序，以确保披露控件和程序积累和传达到我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时决策，关于所要求的披露。我方管理层根据证交所法案第13a-15（b）条的规定，结合我们现有的首席执行官和首席财务官（即我们的“证明官”）参与，于2024年6月30日评估了我们的披露控件和程序的有效性。根据该评估，我们的证明官认定，截至2024年6月30日，我们的披露控件和程序有效。
我们不希望我们的披露控制和程序可以防止所有错误和欺诈行为。披露控制和程序，无论设计得有多好，都只能提供合理的保证，而不能提供绝对的保证，以满足披露控制和程序的目标。此外，披露控制和程序的设计必须反映出资源限制，必须考虑到成本和利益之间的关系。由于所有披露控制和程序的固有局限性，任何披露控制和程序的评估都不能提供绝对的保证，我们是否发现了所有的控制缺陷和欺诈行为。披露控制和程序的设计也在某种程度上基于对未来事件发生的可能性的某些假设，而无法保证任何设计将在所有潜在的未来情况下都能实现其所声明的目标。
管理层对财务报告内部控制的报告。
我们的管理层负责确立和维护足够的内部控制，用于控制我们提交或提交的报告中约定过的金融报告服务，并对我们的内部控制的有效性进行评估。我方的内部控制是根据我们的首席执行官和首席财务官的监督下进行设计的，并由我们的董事会、管理层和其他人员执行，以提供关于符合美国公认会计准则编写外部财务报表和准确地和准确地反映公司资产的交易和处分的记录的政策和程序；提供保证，即在符合美国公认会计准则的前提下记录交易，以便编制符合通用会计准则的财务报表，并且该公司的收款和支出仅是根据公司管理层和董事的授权进行的；并且在防止未经授权获取、使用或处置可能对财务报表产生重大影响的公司资产方面，提供有关合理保证。
由于其固有的限制，我们的财务报告内部控制可能无法防止或检测到错误。另外，对有效性的任何评估的任何预测都会面临这样的风险，即由于条件的变化而导致控制措施不足，或者遵守政策或程序的程度会下降。
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我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，已经根据Treadway委员会发行的《内部控制 - 整合框架（2013）》制定的框架，于2024年6月30日评估了我们的内部控制的有效性。根据上述标准，我们的管理层认为，我们的内部控制在2024年6月30日时无法实行，仅仅因为我们的内部控制中缺乏取得SEC报告初级证书的专业人士。因此，我们实施了额外的分析以确保我们的财务报表以符合美国通用会计准则的方式编制。因此，管理层认为，本10-Q表格中包含的财务报表在所有重要方面公平地表述了我们所呈现的财务状况、业绩和现金流。管理层打算继续实施改进我们的披露控件和程序以及我们的内部控制的补救措施。具体而言，我们打算通过加强复杂证券和相关会计准则的审核过程来扩大和完善这一流程。我们通过增强会计文献的使用、确定与复杂会计应用程序有关的第三方专业人员以及考虑招募具有必要经验和培训的员工来提高了该流程的水平。
财务报告内部控制的变化
在最近的一个财政季度内，未发生任何影响到我们财务报告内部控制的更改（按照《证券交易所法》规则13a-15（f）和15d-15（f）的定义）或有合理理由可能会对我们的财务报告内部控制产生重大影响的更改。
第二部分-其他信息
事项1.法律诉讼
无。
ITEM 1A: 风险因素
导致我们的实际结果与本季度报告中的结果有所不同的因素包括：（i）我们在于2023年12月19日提交给SEC的首次公开募股最终招股说明书中所述的任何风险，(ii) 我们于2024年4月16日提交给SEC的年报公示中所述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对我们的业绩或财务状况产生重大或重大不利影响。我们目前未知的任何其他风险因素或我们目前认为不重要的风险因素也可能影响我们的业务或财务状况。截至本季度报告的日期，除我们可能在以后与SEC的提交中披露这些因素的变化或披露额外的因素之外，我们在于2023年12月19日提交给SEC的首次公开募股最终招股说明书中所述的风险性因素未作任何重大变化。
ITEM 2. 未注册的股票发行和用途
非登记的股权证券销售
于2023年2月23日，我们的发起人Bayview Holding LP以总购买价格为25,000美元购买了1,437,500股创始股份，其中Bayview Holding LP持有474,375股普通股，Peace Investment Holdings Limited持有963,125股普通股。于2023年12月14日，公司以100美元的代价再发行了287,500股创始股份，导致Bayview Holding LP在注册声明日期持有总计569,250股创始股份，Peace Investment Holdings Limited持有总计1,155,750股创始股份。于2024年1月28日，作为承销商未行使超额配售选项，赞助商总共放弃了225,000股创始股份。
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随着IPO的结束，根据定向增发的单位购买协议，公司以每个单位10.00美元的价格完成了232,500个定向增发单位的私人销售，为公司带来2,325,000美元的总收益。定向增发单位与IPO中销售的单位相同。未支付任何承销折扣或佣金。定向增发单位的发行是根据《1933年证券法》第4(a)(2)条豁免条款进行的注册。
使用收益
于2023年12月19日，公司完成了6,000,000个单位（即“单位”，以及销售的单位中包括的普通股票称为“公共股票”）的首次公开发行，每个单位售价为10.00美元，总收益为6,000万美元。
随着首次公开发行的结束，我们以每个单位10.00美元的价格完成了232,500个定向增发单位的销售，为公司带来2,325,000美元的总收益。
于2023年2月23日，我们向赞助商发行了一张无担保付款的本票（“本票”），我们获得了30万美元的收益，用于支付与首次公开发行相关的费用。本票不计利息，于（i）2023年12月31日或（ii）首次公开发行的结束之一到期偿付。截至2023年12月19日，在本票下未有任何未付金额，本票届时已过期。
与上述发行相关的交易成本为4,341,321美元，包括1,200,000美元的现金承销费、2,100,000美元的递延承销费和1,041,321美元的其他发行成本。扣除承销折扣、佣金和发行费用后，首次公开发行和定向增发单位的总净收益为60,000,000美元（或10.00美元/股的首次公开发行售价），存入信托账户。
ITEM 3. 高级证券违约
无。
ITEM 4. 矿业安全披露
项目 第8条。
事项5.其他信息
无。
事项6.附属文件
以下陈列品作为本季度报告表10-Q的一部分或通过引用并入本季度报告表10-Q。
展示文件 编号。 |
描述 | |
| 31.1* | 根据证券交易法规则13a-14 (a)和15（d）-14（a）的规定，本证书是财务主管签署的证书，根据2002年Sarbanes-Oxley法案第302条通过。 | |
| 31.2* | 根据《2002年萨班斯—奥克斯利法案》302条，信安金融官员按照证券交易法规则13a-14(a)和15(d)-14(a)颁发认证 | |
| 32.1** | 根据《2002年萨班斯—奥克斯利法案》906条，信安金融高管按照18 U.S.C.第1350条颁发认证 | |
| 32.2** | 根据《2002年萨班斯—奥克斯利法案》906条，信安金融官员按照18 U.S.C.第1350条颁发认证 | |
| 101.INS | 内联XBRL实例文档 | |
| 101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链路库文档 | |
| 101.SCH | 内联XBRL分类扩展模式文档 | |
| 101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义链路库文档 | |
| 101.LAB | 内联XBRL术语扩展标签链接库文件 | |
| 101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示链路库文档 | |
| 104 | 封面互动数据文件(格式为Inline XBRL，包含于附件101中)。 |
随附提交。
**根据2002年Sarbanes-Oxley法案第906条的规定，这些认证是向SEC提供的，不属于1934年证券交易法修正案第18条的目的，也不得视为纳入1933年证券法的任何文件中，除非明确引用了这些认证。
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册名义人已授权下列人员代表该人签署本报告。
| Bayview收购公司 | ||
| 通过： | /s/ Xin Wang | |
| 姓名： | Xin Wang | |
| 标题： | 首席执行官 | |
根据1933年证券法的要求，本季度报告已由以下人员在规定日期和规定职务下签署。
| 签名 | 职位 | 日期 | ||
| /s/ Xin Wang | 首席执行官兼董事 | 2024年8月14日 | ||
| Xin Wang | （首席执行官） | |||
| /s/ David Bamper | 首席财务官。 | 2024年8月14日 | ||
| David Bamper | （主要财务官和主要会计官） | |||
| /s/ Yuk Man Lau | 主席 | 2024年8月14日 | ||
| Yuk Man Lau |
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