团结起来 各州
证券 和交易所佣金
华盛顿， D.C. 20549
表格
| 每季度 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的报告 |
对于
季度期结束
要么
| 过渡 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的报告 |
对于 从 ________ 到 ________ 的过渡期
佣金
文件号：
（精确 注册人姓名（如其章程所规定）
| （州 或其他司法管辖区 公司或组织机构） | （I.R.S.
雇主 身份证号） |
| （地址 主要行政办公室） | （Zip 代码） |
（注册人的 电话号码，包括区号）
证券 根据该法第 12 (b) 条注册：
| 标题 每个班级的 | 交易 符号 | 姓名 注册的每个交易所的 | ||
| 这个
|
指示 通过复选标记注册人（1）是否已提交证券第13条或第15（d）节要求提交的所有报告 在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中，1934 年的《交易法》， 而且 (2) 在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。
☒
指示 通过复选标记注册人是否以电子方式提交了根据规则要求提交的所有互动数据文件 S-T 法规（本章第 232.405 节）在过去 12 个月内（或注册人所需的更短期限）第 405 条 必须提交此类文件）。
☒
指示 勾选注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报人 公司，或新兴成长型公司。请参阅 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器” 的定义 《交易法》第12b-2条中的 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司”。
| 大 加速过滤器 ☐ | 加速 文件管理器 ☐ |
| 更小
举报公司 | |
| 新兴
成长型公司 |
如果
一家新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守规定
以及根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。
指示 勾选注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
☐ 是的
如 2024 年 8 月 14 日，有 （不实施将生效的 1 比 5 反向股票拆分 在2024年8月16日左右上市）注册人的已发行普通股。
EIGHTCO 控股公司
桌子 的内容
| 页面 数字 | ||
| 第一部分 | 5 | |
| 物品 1。 | 财务报表 | 5 |
| 截至2024年6月30日（未经审计）和2023年12月31日的简明合并资产负债表 | 5 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表（未经审计） | 6 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明综合收益（亏损）报表（未经审计） | 7 | |
| 浓缩 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的合并股东权益（赤字）变动表 （未经审计） | 8 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月简明合并现金流量表（未经审计） | 9 | |
| 物品 2。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 26 |
| 物品 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 38 |
| 物品 4。 | 控制和程序 | 38 |
| 第二部分 | 39 | |
| 物品 1。 | 法律诉讼 | 39 |
| 物品 1A。 | 风险因素 | 39 |
| 物品 2。 | 未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券 | 39 |
| 物品 3. | 优先证券违约 | 39 |
| 物品 4。 | 矿山安全披露 | 39 |
| 物品 5。 | 其他信息 | 39 |
| 物品 6。 | 展品 | 40 |
| 签名 | 42 |
| 2 |
警告 关于前瞻性陈述的说明
这个 截至2024年6月30日的10-Q表季度报告（“季度报告”）包含前瞻性陈述 根据1995年《私人证券诉讼改革法》和1934年《证券交易法》第21E条的定义，即 修正（“交易法”）。这些陈述与未来的事件有关，包括但不限于我们的筹集资金的能力 资本、我们的运营和战略举措或我们未来的财务业绩。我们试图确定前瞻性 使用 “预期”、“相信”、“期望”、“可以” 等术语进行陈述 “继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能” “计划”、“潜在”、“预测”、“应该” 或 “将” 或其中的否定部分 术语或其他类似术语。这些陈述只是预测；不确定性和其他因素可能会导致我们的实际结果， 活动水平、表现或成就与任何未来的结果、水平或活动、表现或成就有重大差异 这些前瞻性陈述所表达或暗示的成就。尽管我们认为预期反映在前瞻性中 陈述是合理的，我们无法保证未来的结果、活动水平、表现或成就。我们的期望是 截至本季度报告提交之日，我们不打算在此之后更新任何前瞻性陈述 除非法律要求，否则提交季度报告是为了确认这些陈述为实际业绩。
你 不应过分依赖前瞻性陈述。这些前瞻性陈述受某些风险和不确定性的影响， 而且实际结果可能与前瞻性陈述中的结果存在重大差异。可能导致或促成这些的因素 差异包括本报告第二部分第1A项 “风险因素” 中讨论的差异以及提供的信息 在本季度报告和经修订的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中的其他部分（“年度” 报告”），于2024年4月2日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交。你应该小心 在做出投资决定之前，请考虑这些信息。
这些 以及上文讨论的其他因素可能导致结果与任何独立人士的估计中表示的结果存在重大差异 派对和我们。
| 3 |
其他 相关信息
除非 在本季度报告中使用时，上下文以其他方式指示 “Eightco”、“我们”、“我们” 等术语 “我们的”、“公司” 及类似术语是指特拉华州的一家公司Eightco Holdings Inc. 以及我们所有的公司 合并子公司和可变权益实体。
| 4 |
部分 I-财务信息
EIGHTCO 控股公司
浓缩 合并资产负债表
（未经审计）
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款，净额 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 为投资而持有的贷款 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益（赤字） | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应付账款—关联方 | ||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||
| 应计费用和其他流动负债——关联方 | ||||||||
| 可转换票据的当期应付部分，扣除债务折扣美元 | - | |||||||
| 可转换应付票据——关联方， | ||||||||
| 信用额度 | ||||||||
| 信贷额度-关联方 | ||||||||
| 归功于前任父母 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 可转换应付票据——关联方，扣除债务折扣美元 | ||||||||
| 递延所得税负债 | ||||||||
| 偶然考虑 | - | |||||||
| 负债总额 | $ | $ | ||||||
| 股东权益（赤字）： | ||||||||
| 优先股，$ 面值， 授权股份；以及 和 分别于 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日已发行的股份 | $ | - | $ | - | ||||
| 普通股，$ 面值， 授权股份；以及 和 分别于 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日已发行的股份 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 外币折算 | ||||||||
| 归属于Eightco Holdings Inc的股东权益（赤字）总额 | ( | ) | ||||||
| 非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额（赤字） | ( | ) | ||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
参见 简明合并财务报表的附注。
| 5 |
EIGHTCO 控股公司
浓缩 合并运营报表
（未经审计）
在这三个月里 已于6月30日结束 | 在这六个月里 已于6月30日结束 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入，净额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利润 | ||||||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | ||||||||||||||||
| 重组和遣散 | - | |||||||||||||||
| 减值 | - | - | ||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 营业外收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 利息收入（支出），净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 认股权证发行亏损 | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||
| 对收入的宽恕可以获得收益 | - | - | - | |||||||||||||
| 清偿负债的收益 | - | - | ||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 营业外收入总额（支出） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税支出前的净收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税支出（福利） | - | - | - | - | ||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 归属于非控股权益的净亏损 | - | - | ( | ) | - | |||||||||||
| 归属于Eightco, Inc.的净收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 每股净收益（亏损）： | ||||||||||||||||
| 每股净收益（亏损）—基本 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 每股净收益（亏损）——摊薄 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 权重平均已发行普通股数量——基本 | ||||||||||||||||
| 权重平均已发行普通股数——摊薄后 | ||||||||||||||||
参见 简明合并财务报表的附注。
| 6 |
EIGHTCO 控股公司
浓缩 综合收益（亏损）合并报表
（未经审计）
在这三个月里 已于6月30日结束 | 在这六个月里 已于6月30日结束 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 外币折算-未实现收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 综合收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 7 |
EIGHTCO 控股公司
浓缩 股东权益合并报表（赤字）
（未经审计）
| 普通股 | 额外 已付款 | 非 控制 | 留存收益（累计） | 累积其他 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 利息 | 赤字 | 收入 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 向票据持有人发行普通股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 行使认股权证 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 发行认股权证 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的三个月的净亏损 | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 发行 向投资者分配普通股 | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 运动 认股权证 | ( | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 基于共享 补偿 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 国外 货币翻译 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 发行 认股权证 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 网 截至2023年6月30日的三个月亏损 | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 余额，2024 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
| 普通股的发行-投资者 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 普通股的发行-转换 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 普通股的发行——现金认股权证的结算 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 向票据持有人发行普通股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 向董事会和前雇员发行普通股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 向顾问发行普通股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 利息宽恕——关联方 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 外币折算 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至2024年3月31日的三个月的净收益 | - | - | - | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||
| 余额，2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 普通股的发行-投资者 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 普通股的发行-转换 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 向董事会和前雇员发行普通股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 向顾问发行普通股 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| 利息宽恕——关联方 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
| 外币折算 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 三者的净收入 截至 2024 年 6 月 30 日的月份 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 余额， 2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||
参见 简明合并财务报表的附注。
| 8 |
EIGHTCO 控股公司
浓缩 合并现金流量表
（未经审计）
| 六月 2024 年 30 日 | 六月 2023 年 30 日 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 为使净亏损与（用于）经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 减值 | - | |||||||
| 债务发行成本的摊销 | ||||||||
| 摊销基于股份的预付薪酬 | - | |||||||
| 发行认股权证的损失 | - | |||||||
| 基于股份的薪酬 | ||||||||
| 坏账准备金 | - | |||||||
| 出售资产的收益 | - | |||||||
| 清偿负债的收益 | ( | ) | - | |||||
| 对收入的宽恕可以获得收益 | ( | ) | - | |||||
| 资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存 | ( | ) | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 应付账款 | ( | ) | ||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 购买财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购买已开发的技术 | - | ( | ) | |||||
| 出售财产和设备的收益 | - | |||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 信贷额度下的净借款 | ||||||||
| 发行普通股的净收益 | ||||||||
| 可转换票据下的净借款 | - | |||||||
| 为融资成本支付的费用 | - | ( | ) | |||||
| 可转换应付票据下的还款——关联方 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可转换应付票据下的还款额 | ( | ) | - | |||||
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
| 现金和现金等价物的净减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物，年初 | ||||||||
| 期末的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 现金流信息的补充披露： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | - | |||||
| 为所得税支付的现金 | $ | - | $ | - | ||||
| 向信贷额度持有人发行普通股 | $ | $ | - | |||||
| 向供应商发行普通股以备将来服务 | $ | $ | - | |||||
| 向员工和董事发行普通股以结清负债 | $ | $ | - | |||||
| 向供应商发行普通股以结清负债 | $ | $ | - | |||||
| 向票据持有人发行普通股以结算应计利息 | $ | $ | - | |||||
| 向票据持有人发行普通股以结算现金认股权证负债 | $ | $ | - | |||||
| 利息宽恕——关联方 | $ | $ | - | |||||
| 债务减免 — 关联方 | $ | $ | - | |||||
| 应付票据下的可转换股份 | $ | $ | ||||||
| 向票据持有人和配售代理人发行认股权证 | $ | - | $ | |||||
| 原始发行折扣 | $ | - | $ | |||||
| 股权配售的应计配售代理费 | $ | - | $ | |||||
参见 简明合并财务报表的附注。
| 9 |
EIGHTCO 控股公司
笔记 至简明的合并财务报表
（未经审计）
1。 业务性质和列报依据
如
此处使用的 “Eightco” 和 “公司” 是指最初在特拉华州注册成立的Eightco Holdings Inc.
根据内华达州法律，2021年9月21日（成立之日）及其子公司和/或管理层（如适用）。
2022年3月9日，公司根据与其前母公司签订的转换计划转换为特拉华州的一家公司，
Vinco Ventures, Inc.（“Vinco” 或 “前母公司”）。该公司主要经营三项业务：Forever 8 Inventory
现金流解决方案、Web3 业务和包装业务。Forever 8 Fund LLC（“Forever 8”），专注于购买
电子商务零售商的库存，于2022年10月1日被公司收购，是其库存解决方案业务的一部分。这个
该公司此前曾在其 Web3 业务下出售过 BTC 采矿设备并开发了 NFT 角色集，但无意继续
这个时候的生意。包装业务为各种产品制造和销售定制包装，并为客户提供帮助
通过包装提高品牌知名度并提升品牌形象。在分离之前（定义见下文），该公司是
如
截至2024年6月30日，Eightco拥有三家全资子公司：Forever 8、Ferguson Containers, Inc.（“弗格森容器”）
和 BlockHiro, LLC。弗格森容器拥有
期间 2021年，这家前母公司宣布计划分拆其某些业务（“分离”）。前家长包括在内 作为分拆的一部分，弗格森容器以及前母公司（“Eightco Business”）的其他子公司。 在分离之前，前母公司将其资产和包括Eightco业务在内的法律实体捐赠给了他们，以提供便利 分离。由于分离，该公司已成为一家由Eightco组成的独立上市公司 截至 2022 年 6 月 30 日的业务。
开启 2022年3月29日，弗格森集装箱的所有权由前母公司转让给公司。以下实体之间的此次交易 共同控制导致报告实体发生变化, 要求对所有列报期的实体进行追溯合并, 就好像这种合并自共同控制开始以来就已经生效一样.因此，简明的合并财务报表 公司的账目按历史账面价值反映合并后收购的子公司的会计，但权益反映 Eightco 的股权。
基础 演示文稿。
这个 随附的未经审计的简明财务报表是根据普遍接受的会计原则编制的 在美国（“GAAP”）用于中期财务报告，并附上10-Q表和第10条的说明 法规 S-X。管理层认为，此处包含的未经审计的简明财务报表包含所有调整 必须公允地列报公司的财务状况及其中期经营业绩和现金流 所呈现的时期。此类调整属于正常的反复性质。三个月和六个月的经营业绩已结束 2024年6月30日可能无法预示全年业绩。应阅读这些未经审计的简明财务报表 以及中包含的截至2023年12月31日止年度的已审计财务报表和这些报表的附注 年度报告。
这个 公司是一家新兴成长型公司，因为该术语在2021年4月5日颁布的《Jumpstart Our Business Startups Act》中使用，并且 选择遵守某些降低的上市公司报告要求。
上一年度重新分类
在本年度，公司进行了某些重新分类 与上一年度的财务报表相一致，以符合本年度的列报方式。这些改叙对以前没有影响 报告的净收入、现金流或股东权益。改叙是为了更好地反映中项目的性质 财务报表。
| 10 |
EIGHTCO 控股公司
笔记 至简明的合并财务报表
（未经审计）
2。 重要会计政策摘要
使用 的估计数。 根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设 这会影响财务之日的资产和负债报告的数额以及或有资产和负债的披露 报表以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计值有所不同。 公司在这些简明合并财务报表中使用的重要估计包括但不限于 认股权证的公允价值, 收入确认以及折旧财产和设备经济使用寿命的确定. 公司的某些估计可能会受到外部条件的影响，包括公司特有的外部条件和总体情况 经济状况。这些外部因素很有可能对公司的估计产生影响， 可能导致实际结果与这些估计数不同。
商业 组合。对于符合企业会计定义的企业组合，公司确定并分配 被收购公司的收购价格与收购的有形和无形资产、承担的负债和非控股权益之比， 如果适用，自收购之日起按公允价值计算。可以使用可比的市场数据、折扣现金来估算公允价值 流量法，或两者的组合。在贴现现金流法中，预计的未来现金流基于管理层的 对未来的期望。被收购公司的收入和成本包含在公司的经营业绩中 收购日期。公司使用其最佳估计和假设作为收购价格分配过程的一部分，以准确地 收购之日收购的价值资产和承担的负债，这些估计和假设本质上是不确定的， 在自收购之日起不超过一年的测量期内有待完善。因此，确定了任何调整 测量期之后的金额包含在确定金额的时期内的经营业绩中。
现金 和现金等价物。公司考虑所有初始到期日为六个月或更短的高流动性短期投资 当作为现金等价物购买时。
账户
应收款。 应收账款按合同金额入账，减去估计的信贷损失备抵额。管理
根据历史损失信息，使用损失率方法估算信贷损失备抵额，并根据管理层的情况进行了调整
对当前和未来经济状况的预期，以此作为确定预期信贷损失的基础。管理工作意义重大
确定预期信用损失时的判断。关键投入包括宏观经济因素, 行业趋势, 交易对手的信誉,
历史经验、客户的财务状况以及逾期账户的金额和期限。管理层认为
年底应收账款的构成符合信贷条款和惯例以及客户群等历史条件
没有显著变化。如果在合同到期日之前未收到全额付款，则应收款被视为逾期。过去
通常只有在用尽所有收款努力之后, 才从信贷损失备抵中注销应付账款。
信贷损失备抵金为 $
库存。 库存按先入先出的原则以成本或可变现净值的较低者进行记录。公司降低账面价值 根据客户需求、技术的变化，可能过剩、过时或运输缓慢的物品的库存量 发展或其他经济因素。
财产
和设备。 财产和设备按成本列报，扣除累计折旧和摊销，折旧和摊销开始入账
在投入使用之日使用直线法计算资产的估计使用寿命，详情如下：
| 11 |
EIGHTCO 控股公司
笔记 至简明的合并财务报表
（未经审计）
2。 重要会计政策摘要（续）
无形的
资产和长期资产。 每当发生事件或变化时，公司都会对长期资产进行减值审查
情况表明, 资产的账面金额可能无法收回。该公司评估了其可收回性
使用未贴现现金流的长期资产。如果发现资产减值，则确认的减值金额相等
改为账面价值和资产公允价值之间的差额。我们根据其公允价值记录无形资产
在收购之日。无形资产包括开发技术的成本、客户关系、商标和
商号。无形资产在其剩余的经济使用寿命内使用直线法进行摊销，因为
如下：
善意。 商誉是根据收购对价的公允价值与可识别净额公允价值之间的差额记录的 收购的有形和无形资产。截至12月，公司每年对商誉进行减值评估 31 日，或者只要存在减值指标。在没有任何减值指标的情况下，对商誉进行减值评估 每个财政年度的第四季度。关于减值指标存在的判断基于市场状况和 业务的运营业绩。公司最初可能会使用定性方法评估我们的商誉减值 确定这些资产的公允价值是否更有可能大于其账面价值。表演时 定性测试，公司评估各种因素，包括行业和市场状况、宏观经济状况和表现 我们的业务。如果定性评估的结果表明，商誉和其他 无限期无形资产减值，将进行定量减值分析以确定减值是否减值 必填的。公司也可以选择最初对商誉进行定量分析，而不是使用定性方法。 商誉减值测试在报告单位层面进行。量化公允价值中使用的估值方法 评估、贴现现金流和市场倍数法要求我们的管理层对以下方面做出某些假设和估计 公司报告单位的某些行业趋势和未来盈利能力。如果申报单位的公允价值超过 相关的账面价值、申报单位的商誉被视为未受损且不进行进一步测试。 如果申报单位的账面价值超过其公允价值，则将差额的减值损失入账。的估值 商誉受公司未来业务计划和未来经营估计业绩等因素的影响。 未来的事件可能导致公司得出减值指标存在的结论，因此，商誉可能会受到损害。
特遣队 负债。 公司可能会不时参与某些法律诉讼。根据与外部法律顾问的磋商 如果公司确定出现损失，则处理对这些事项的辩护以及公司对潜在结果的分析 从这些问题来看，很可能而且可以合理估计，或有负债的估计记录在其简明合并报告中 财务报表。如果只能确定估计损失的范围，则该金额在根据估计的假设范围内 而反映最有可能结果的判决作为或有负债记录在简明的合并财务报表中。 在估计范围内的任何估计值都不比任何其他金额更能更好地估计可能损失的情况下， 公司记录了该区间的低端。任何此类应计款项都将在适当时期记作支出。诉讼费用 对于这些类型的突发事件，应在提供诉讼服务的期限内予以确认。
| 12 |
EIGHTCO 控股公司
笔记 至简明的合并财务报表
（未经审计）
2。 重要会计政策摘要（续）
收入
认可。 根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则
编纂（“ASC”）606，与客户签订合同的收入，公司在满足要求时确认收入
通过向客户转移承诺的商品或服务，履行义务的金额应反映对价
公司希望以履行这些履约义务作为交换，有权获得这些权利。产品销售收入为
客户收货时认可。没有合同资产或合同负债，因此没有未清偿的
履约义务。一位客户代表
分解 的收入。 公司的主要收入来源包括通过我们的库存管理解决方案销售消费品 业务，瓦楞包装材料的销售和采矿设备的销售。没有其他的物资行动 按细分目的单独分列。
成本 的收入。 收入成本包括运费、购买和接收成本、折旧和检验成本。
全面
收入。公司遵循会计
报告综合收益的标准编纂（“ASC”）220。综合收益是一种更具包容性的财务
报告方法，包括披露历史上未被确认的某些财务信息
净收入的计算。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，公司确认了其他综合指标
（美元）外币折算的收益（亏损）
国外 货币交易和转换。 Eightco的功能货币是美元（“美元”），Forever 8根据该国的不同有多种功能货币 由子公司经营。F8 运营的货币是美元、英镑（“GBP”）和欧元（“欧元”）。
对于 列报这些简明合并财务报表的目的，报告货币为美元。Forever 8 资产和负债 按资产负债表日的汇率以美元表示，权益账户按历史汇率折算，收入 支出项目按该期间的加权平均汇率折算。报告了由此产生的翻译调整 在资产负债表股东权益部分的累计其他综合收益下。
交易 以实体本位货币以外的货币按交易之日的通行汇率入账。 在每个报告期结束时，以外币计价的货币项目按期末的现行汇率折算 报告期的。期末货币项目结算和货币项目折算产生的汇兑差额 包含在综合损失表中。
交易所 用于翻译的费率如下：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 现场 | ||||||||
| 美元兑欧元 | $ | $ | ||||||
| 美元兑英镑 | $ | $ | ||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 平均值 | ||||||||
| 美元兑欧元 | $ | $ | ||||||
| 美元兑英镑 | $ | $ | ||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 应付票据下的可转换股份 | - | |||||||
| 票据持有人的认股权证 | - | |||||||
| 股票投资者的认股权证 | ||||||||
| 配售代理人的认股权证 | ||||||||
| 为Forever 8 Fund, LLC优先股发行而预留的股份 | - | |||||||
| 收购Forever 8 Fund, LLC时发行的可转换应付票据 | ||||||||
| 为收购Forever 8 Fund, LLC而预留的或有对价的股份 | - | |||||||
| 待发行的股票 | ||||||||
| 作为部分遣散费而保留的股份 | - | |||||||
| 普通股等价物总额 | ||||||||
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EIGHTCO 控股公司
笔记 至简明的合并财务报表
（未经审计）
2。 重要会计政策摘要（续）
已推迟 融资成本。 递延融资成本包括与已确认的债务负债相关的债务折扣和债务发行成本，以及 作为债务负债账面价值的直接扣除额列报在资产负债表中。递延融资的摊销 费用作为利息支出的一部分列入。递延融资成本使用直线法摊销 认可的债务负债期限，近似于实际利息法。
收入 税收。 公司根据 FasB ASC 主题 740 “所得税”（“ASC”）的规定对所得税进行核算。 主题 740”）。公司确认递延所得税资产和负债，以应对以下项目的预期未来税收后果 已包含或排除在简明的合并财务报表或纳税申报表中。递延所得税资产和负债 是根据资产和负债的纳税基础与其各自的财务报告之间的差异确定的 按预计出现临时差异的年份的现行税率计算的金额（“临时差额”） 反过来。公司利用确认门槛和衡量流程来确认和衡量财务报表 纳税申报表中已采取或预计将采取的纳税立场。管理层进行了评估并得出结论，没有实质性的不确定性 截至6月，需要在公司简明合并财务报表中确认的税收状况 2024 年 30 日和 2023 年。该公司预计其未确认的税收优惠不会有任何重大变化 自报告之日起十二个月内。公司的政策是将税收相关利息的评估（如果有）归类为 利息支出和罚款在合并综合收益表中列为一般和管理费用。该公司 须接受税务管辖区的例行审计；但是，目前没有任何正在进行的纳税期的审计。
公平 价值测量。 公司根据ASC 820 “公平” 的指导来衡量金融资产和负债的公允价值 价值衡量和披露”（“ASC 820”）定义了公允价值，建立了衡量公允价值的框架 价值，并扩大有关公允价值衡量的披露。
ASC 820 将公允价值定义为资产收到或为转移负债而支付的交易价格（退出价格） 在市场参与者之间根据衡量标准进行有序交易中，资产或负债的主要或最有利的市场 日期。ASC 820还建立了公允价值层次结构，该层次结构要求实体最大限度地利用可观察的输入并最小化 在衡量公允价值时使用不可观察的投入。ASC 820描述了可用于衡量公允价值的三个投入级别：
级别 1 — 相同资产或负债在活跃市场的报价
级别 2 — 活跃市场中类似资产和负债的报价或可观测的投入
级别 3 — 不可观察的输入（例如，基于假设的现金流建模输入）
这个
公司金融工具的账面金额，例如现金、应收账款、应付账款和其他流动资金
由于这些工具的短期性质，负债接近公允价值。该公司的长期债务包括
$
注意力
的信用风险。 金融
可能使公司面临信用风险集中的工具是现金等价物和应收账款。现金
现金等价物投资于某些金融机构的存款，有时可能超过联邦保险限额。
该公司的现金和现金等价物存款没有遭受任何重大损失。关于贸易应收款,
公司对客户的财务状况和总体经济状况进行持续评估，总的来说，
不需要客户提供任何抵押品。6月30日，
2024 年，来自三个客户的应付金额约为
租约。 2016年2月，财务会计准则委员会发布了2016-02年会计准则更新（“ASU”）， 租约 （主题 842）。这个 ASU 需要 承租人应在其资产负债表中确认大多数经营租赁下的使用权资产和租赁负债。亚利桑那州立大学有效 适用于 2021 年 12 月 15 日之后开始的年度和过渡期。允许提前收养。该公司已采用亚利桑那州立大学 2016-02 作为 2022年1月1日。该标准的采用没有对资产负债表产生实质性影响。
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笔记 至简明的合并财务报表
（未经审计）
2。 重要会计政策摘要（续）
最近 已发布的会计公告获得通过。 2023 年 11 月，FasB 发布了 ASU 第 2023-07 号《分部报告（主题 280），改进》 转至可报告的分部披露。本更新中的修正案通过要求披露增量分部来改善财务报告 向所有公共实体提供年度和临时信息，使投资者能够进行更有决策用的财务分析。 本更新中的修正案对2023年12月15日之后的财政年度以及财政年度内的过渡期有效 从 2024 年 12 月 15 日之后开始。允许提前收养。公共实体应追溯适用本更新中的修正案 适用于财务报表中列报的所有以往期间。过渡后，分部支出类别和金额在中披露 前期应以采用期间确定和披露的重要分部支出类别为基础。
最近 已发布的会计公告未获采纳。管理层认为，最近发布但尚未生效的任何会计账目 标准可能会对公司的简明合并财务报表产生重大影响。随着新的会计公告 发行后，公司将采用在这种情况下适用的那些。
分段 报告。 公司使用 “管理方法” 来确定应报告的运营部门。管理方法 考虑公司首席运营决策者在制定运营决策时使用的内部组织和报告 并将评估业绩作为确定公司应报告细分市场的依据。该公司的首席运营官 决策者是公司的董事长兼首席执行官（“首席执行官”），负责审查经营业绩 关于分配资源和评估整个公司的业绩的决定。公司的主要收入来源包括 通过我们的库存管理解决方案业务销售消费品，包括销售采矿设备，以及 销售瓦楞包装材料。没有其他为细分目的单独分列的实质性业务。
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（未经审计）
3. 继续经营
这个
财务报表是在持续经营的基础上编制的，假设公司将能够变现资产和清偿
在可预见的将来，其在正常业务过程中的负债。公司自成立以来就蒙受了损失
累计赤字为美元
如
截至 2024 年 6 月 30 日，该公司拥有大约 $
这个 公司预计需要额外的资金才能将收入提高到当前水平以上。任何额外的股权融资，如果 可用，条件可能不佳，可能会大大削弱公司目前的股东，以及 债务融资（如果有）可能涉及限制性契约。公司在需要时获得资金的能力不足 有保证，如果不及时实现，可能会对我们的业务和财务状况产生重大不利影响 和运营结果。2023 年，公司开始裁员以减少公司管理费用。该公司一直在继续 将在2024年筹集资金，并将继续寻求在2024年进一步降低成本。无法保证公司会 在这些努力中取得成功。简明的合并财务报表不包括任何可能产生的调整 来自这种不确定性的结果。
4。 重组和遣散
重组 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，遣散费分别包括以下内容：
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 遣散费 | $ | $ | ||||||
| 租金支出 | ||||||||
| 全面重组和遣散 | $ | $ | ||||||
这个 2024年1月1日至6月期间重组和遣散费负债账面金额的变化 2024 年 30 日由以下内容组成：
| 余额，2024 年 1 月 1 日 | $ | |||
| 增补和调整 | ||||
| 付款和调整 | ( | ) | ||
| 余额，2024 年 6 月 30 日 | $ |
5。 应收账款
账户 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，应收账款包括以下款项：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 贸易应收账款 | $ | $ | ||||||
| 减去：信用损失备抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应收账款总额 | $ | $ | ||||||
6。 库存
库存 包括 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的以下内容：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| 过时储备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存总额 | $ | $ | ||||||
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（未经审计）
7。 预付费用和其他流动资产
其他 截至2024年6月30日和2023年12月31日，流动资产包括以下内容：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 库存购买预付款 | $ | $ | ||||||
| 预付保险 | ||||||||
| 存款 | ||||||||
| 客户应付款 | - | |||||||
| 其他 | ||||||||
| 其他流动资产总额 | $ | $ | ||||||
8。 为投资而持有的贷款，关联方
贷款
关联方为投资而持有的代表来自Wattum的优先有担保本票（“Wattum Note”）
管理公司，关联方CW Machines, LLC的非控股成员。Wattum Note 的兴趣是
9。 财产和设备，净额
财产 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，设备包括以下物品：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 土地 | $ | - | $ | - | ||||
| 建筑和建筑物改进 | ||||||||
| 设备和机械 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 办公和计算机设备 | - | |||||||
| 车辆 | ||||||||
| 财产 厂房和设备，毛额 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备总额，净额 | $ | $ | ||||||
折旧费用为 $
10。 无形资产，净额
无形的 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，资产包括以下内容：
| 有用的生命 | 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | ||||||||
| 客户关系 | $ | $ | ||||||||
| 开发的技术 | ||||||||||
| 商标和商品名称 | ||||||||||
| 无形资产，总额 | ||||||||||
| 减去：累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 无形资产总额，净额 | $ | $ | ||||||||
摊销
费用为 $
摊销 未来五年的支出如下:
| 在截至12月31日的年度中， | ||||
| 2024 年（不包括截至 2024 年 6 月 30 日的六个月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此后 | ||||
| 总计 | $ | |||
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（未经审计）
11。 善意
这个 2024年1月1日至6月期间商誉账面金额的变化 2024 年 30 日由以下内容组成：
| 余额，2024 年 1 月 1 日 | $ | |||
| 增补和调整 | - | |||
| 余额，2024 年 6 月 30 日 | $ |
12。 应计费用和其他流动负债
应计 截至2024年6月30日和2023年12月31日，费用和其他流动负债包括以下内容：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 工资和相关福利 | $ | $ | ||||||
| 专业费用 | - | |||||||
| 应计税款 | - | |||||||
| Forever 8股权持有人的应计结算负债 | - | |||||||
| 应计利息 | ||||||||
| 应计租金 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 应计费用和其他流动负债总额 | $ | $ | ||||||
13。 因前父母而来
如
2024年6月30日和2023年12月31日，应付给Vinco的金额包括与管理费和借款相关的净金额
用于Eightco的营运资金和融资需求，以及代表一家公司向Eightco支付的其他运营费用
其他。截至2024年6月30日和2023年12月31日，应付给前父母的净金额为美元
开启 2024年6月20日，公司与其前母公司Vinco签订了一项协议（“Vinco修正案”），根据该协议，Vinco 同意接受以下付款条款，以解决公司在《Vinco协议》下的所有未偿负债：
| ● | 开启
从 2024 年 7 月 1 日到 2024 年 9 月 1 日，公司将在每个月的第一天向 Vinco 交付 $ | |
| ● | 开启
从 2024 年 10 月 1 日到 2024 年 12 月 1 日，公司将在每个月的第一天向 Vinco 交付 $ | |
| ● | 开启
从 2025 年 1 月 1 日到 2025 年 12 月 31 日，公司将在每个月的第一天向 Vinco 交付 $ |
在 如果公司决定通过发行股票来履行2025年的付款义务，公司将确保 此类股票已在美国证券交易委员会注册转售，因此此类股票可以由Vinco自由交易 在它们发行之后。
之后 上述金额的支付，根据Vinco协议应付的剩余款项将被取消，所有债务将被取消 根据本协议，公司和Vinco均被视为完全满意。
豁免截至的三个月内应付给前父母的款项
2024 年 6 月 30 日和 2023 年为 $
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（未经审计）
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 信贷额度 % - % | $ | $ | ||||||
这个 信贷额度将于2024年6月30日到期，公司可以选择延期至2024年9月30日。公司已将到期日延长至 。
利息 信贷额度下的支出为美元 和 $ 在截至2024年6月30日的三个月中，以及 分别是 2023 年和 $ 和 $ 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中， 分别地。
15。 信贷额度-关联方
校长 截至2024年6月30日，根据信贷额度到期——关联方如下 2023 年 12 月 31 日：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 信贷额度 | $ | $ | ||||||
利息
信贷额度下的支出—关联方为美元
16。 可转换应付票据
校长 根据可转换票据到期日，2024年6月30日和12月31日的应付票据如下， 2023 年：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 应付票据， | - | |||||||
| 减去：债务折扣 | - | - | ||||||
| 应付票据，净额 | $ | - | $ | |||||
利息
可转换应付票据下的支出为美元-
和 $
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（未经审计）
16。 应付可转换票据（续）
开启 2023 年 10 月 23 日（“生效日期”），公司签订了预付款和赎回协议（“预付款”） 协议”），由公司与合格投资者（“投资者”）签订以及双方之间的协议，除其他外， 公司同意预付票据（定义见下文）并兑换 2023 年 3 月的认股权证（定义见下文），但须符合条件 其中列出。
如
此前披露，根据票据证券购买协议，公司向投资者出售了2022年1月的票据
其中本金总额为 $
依照
根据预付款协议，公司同意总共支付美元
开启
2024年2月26日，根据预付款协议，公司向哈德逊湾支付了最后一笔款项
一月 2022年发售
开启
2022年1月26日，公司与以下各方签订了证券购买协议（“票据证券购买协议”）
发行和出售具有初始本金的优先可转换票据的合格投资者（“票据投资者”）
金额 $
开启 2022年7月28日，公司与票据投资者签订了修订协议（“2022年7月的修订协议”） 修改票据证券购买协议、2022年1月票据和某些2022年1月的注册权协议。
依照
对于2022年7月的修订协议，公司共发布了$
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（未经审计）
17。 可转换应付票据——关联方
这个 关联方发行的应付可转换票据是收购Forever 8的对价的一部分。折扣已计算 基于截至2022年10月1日该工具的公允价值。可转换应付票据下的应付本金—关联方 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，情况如下：
关联方可转换应付票据一览表
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 应付票据， | ||||||||
| 减去：当前部分 | ||||||||
| 应付票据，长期期权 | $ | $ | ||||||
| 减去：债务折扣 | ||||||||
| 应付票据，长期部分，净额 | ||||||||
利息
可转换票据应付费用—关联方为美元
开启
2024 年 3 月 17 日，公司签订了一项协议，以修改《卖方备注》（“卖方备注”）的某些条款
修正案”）先前根据MIPA的条款发布。根据《卖家备注修正案》，卖方同意
其他事项，以（i）在不支付任何额外对价的情况下免除卖方票据的应计利息
总金额约为 $
开启
2024 年 3 月 27 日，公司发行了
可兑换美元的普通股
债务 宽恕协议
开启 2024年6月14日，公司就先前披露的成员资格签订了一项协议（“票据修正案”） 公司与Forever 8基金签订的2022年9月14日利息购买协议（经修订的 “MIPA”）， 有限责任公司（“Forever 8”）、Forever 8（统称为 “卖家”）的前成员和保罗·瓦西拉科斯在他的 作为卖方代表的能力。
依照
对票据修正案，卖方在不支付任何额外对价的情况下原谅了期票的本金
在MIPA设想的交易结束时向卖方发行，总金额为美元
MIPA 修正案
开启 2024年6月20日，公司对MIPA进行了进一步的修订（“MIPA修正案”），卖方根据该修正案 放弃了获得总额的任何权利 MIPA中规定的首选单位（定义见MIPA）。
18。 所得税
Eightco 作为公司纳税，并根据所得缴纳联邦、州和地方公司的所得税。
永远
8，BlockHiro, LLC 和 Cryptyde Shares Services, LLC 是有限责任公司，出于所得税的目的，它们被视为无关的实体
并被拥有
CW
Machines, LLC是一家以所得税为目的的有限责任公司，由该公司拥有
弗格森 集装箱作为公司征税，并根据所得缴纳公司联邦、州和地方税。
永远 8 UK Ltd. 作为公司纳税，并按所得缴纳外国税。
F8 Fund EU Holdings BV作为公司纳税，并按所得缴纳外国税。
所得税支出为 $- 和 $- 在截至6月的三和六个月中 2024 年 30 日。自公司成立以来，截至2024年6月30日的三个月和六个月中产生的收入没有所得税支出 有足够的净营业亏损来抵消未来的收益。截至2023年6月30日的三个月和六个月的所得税优惠为 $- 和 $-。截至2023年6月30日的三个月和六个月的亏损没有所得税优惠， 因为管理层已确定净递延纳税资产的变现无法保证, 并设立了估值补贴 以支付此类补助金的全部金额。该公司已经记录了完整的 净营业亏损的估值补贴。
那里 没有未确认的税收优惠，也没有不确定的税收状况的应计收入。
如
截至2024年6月30日，该公司用于联邦所得税目的的净营业亏损结转额约为美元
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19。 股东权益
常见
股票。 在分离之前，Vinco 拥有
开启 2023 年 3 月 16 日，公司向公司秘书提交了公司注册证书修正证书 特拉华州将增加公司普通股的法定股数量，面值美元 每 分享来自 到 并对法定股本的数量进行相应的更改，生效 截至 2023 年 3 月 16 日下午 4:05（纽约时间）。
自动取款机 协议
开启
2024 年 4 月 25 日，公司与 Univest 签订了市场发行销售协议（“AtM 协议”）
Securities, LLC作为销售代理（“代理人”），根据该代理人，公司可以不时进行和出售
将总发行价不超过$的普通股作为销售代理人或委托人转交给代理人
这个
根据AtM协议，公司将向代理人支付普通股总销售价格的3％的佣金。
公司还将向代理人偿还代理人向代理人支付的律师费用和支出，金额不超过美元
这个 公司打算将根据AtM协议出售普通股的净收益用于营运资金和 一般企业用途。
这个 公司可随时自行决定终止 (i) 自动柜员机协议，但须提前五天向其发出书面通知 代理人或（ii）由代理人随时自行决定向公司发出书面通知。
如
截至 2024 年 6 月 30 日，该公司已售出
普通股的净收益为美元
常见 截至2024年6月30日的六个月中的股票发行量：
开启
2024 年 1 月 30 日，公司发行了
普通股公允价值美元
开启
2024 年 2 月 28 日，公司发行了
普通股公允价值美元
开启
2024 年 2 月 22 日，公司发行了 普通股公允价值美元
开启
2024 年 3 月 19 日，公司发行了
授予时公允价值的普通股股价为美元
开启
2024 年 3 月 27 日，公司发行了
普通股公允价值美元
开启
2024 年 3 月 27 日，公司发行了
授予时公允价值的普通股股价为美元
开启
2024 年 3 月 27 日，公司发行了
普通股公允价值美元
开启
2024 年 3 月 27 日，公司发行了
普通股公允价值美元
开启
2024 年 3 月 27 日，公司发行了
普通股公允价值美元
开启
2024 年 3 月 27 日，公司发行了
普通股公允价值美元
开启
2024 年 3 月 28 日，公司发行了
普通股公允价值美元
2024 年 4 月 9 日，公司共发行了 普通股
股票在授予时的公允价值为美元
2024 年 4 月 9 日，公司共发行了 普通股
股票在授予时的公允价值为美元
开启
2024 年 4 月 10 日，公司发行了
价值为美元的普通股
在这段时间里 截至2024年6月30日的六个月，公司发行了 其自动柜员机协议下的普通股。
首选 股票： 2023 年 1 月 17 日，公司董事会宣布派发该系列股票千分之一的股息 优先股，面值美元 每股（“A系列优先股”），适用于公司每股已发行股份 美国东部时间2023年1月27日下午 5:00 向登记在册的股东发行普通股。
开启 2023 年 1 月 19 日，公司向特拉华州国务卿提交了其 A 轮优先股的指定证书 股票。授权发行的股票数量为 。
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（未经审计）
20。 承付款和意外开支
运营 租约。根据经营租赁协议，公司通过共同所有权向附属实体租赁某些办公空间 按月计算。
开启
2022年4月26日，公司与Vinco Ventures, Inc.签订了转让和承担协议，双方同意
将 Abdi R. Boozer-Jomehri（d/b/a Safety Harbor）之间于2021年7月16日签订的租赁协议转让给Eightco（d/b/a Safety Harbor）
Center, Inc.）和爱迪生国家有限责任公司，a
开启
2022年10月19日，公司与Foxx Trot Tango, LLC签订了商业租赁协议，租赁约合同
自2024年6月19日起，公司签订了和解协议
（“和解租赁协议”）与TXC Services LLC签订的，TXC Services LLC是其在佐治亚州租赁物业的前房东（“房东”）。
根据租赁协议，房东同意接受 $ 的付款
租金
费用为 $
沉默的 卖家： 2021年4月17日，前母公司签订（并已结束）某项资产出资协议（“资产出资”） 与 Emmersive Entertainment, Inc.（“Emmersive”）签订的协议”），根据该协议，Emmersive 出资/转让给 公司用于Emmersive业务的资产，包括数字资产、软件和某些实物资产（“出资”） 资产”），除其他外，考虑前母公司承担Emmersive的某些义务，雇用某些人 员工，并向 Emmersive 和/或其股东发放 EVNT Platform, LLC 中的优先会员单位（“优先单位”） （“优先会员”）根据截至4月的首次修订和重述的前母公司运营协议 2021 年 17 日（“经修订的运营协议”）。某些看跌权与优先单位相关，如果由优先单位行使 优先会员，规定前母公司有义务购买优先单位以换取前母公司普通股的股份 股票（“看跌权”）。此外，如果确定，优先会员有机会获得有条件优先单位 盈利目标（“盈利目标”）的条件已满足。
开启 2022年2月25日，前母公司和Emmersive签订了终止和释放协议，终止了某些交易 日期为2021年4月17日的文件，以及一份关于赚取收益股份和支付任何剩余对价的里程碑协议 由Eightco提供，协议自分拆宣布生效之日起生效（“生效日期”） 分拆后，这些协议为Emmersive提供了从前母公司那里获得额外普通股的机会 资产出资协议。成功完成分拆后，Eightco应支付的或有对价为 描述如下：
赢得了 股票：发行 Eightco的普通股（“Eightco股票”）。该公司记录了美元 基于股份的 与Eightco股份相关的薪酬。
里程碑
1:
里程碑
2:
里程碑
3:
无 截至2024年6月30日，上述里程碑中有一项已经实现。
| 23 |
EIGHTCO 控股公司
笔记 至简明的合并财务报表
（未经审计）
21。 分段报告
这个 公司的主要运营部门与待售产品的类型一致。收入来源的产品 派生与公司内部组织的报告结构一致。该公司的两份应申报 截至2024年6月30日的三个月和六个月的分部是库存管理 解决方案板块和瓦楞板块。该公司的首席运营决策者已被确定为董事长 以及首席执行官，他审查经营业绩，以做出有关分配资源和评估整体业绩的决策 公司。分部信息根据公司截至6月的管理组织结构列报 2024 年 30 日以及每个细分市场的独特性质。这种内部财务结构的未来变化可能会导致 披露的可报告细分市场的变动。没有分部间收入交易，因此，收入仅适用于 外部客户。
分段 营业利润是根据首席运营决策者使用的内部绩效衡量标准确定的。公司派生 该分部源自其内部管理报告系统。公司用来推导可申报细分市场的会计政策 结果与用于外部报告目的的结果相同。管理层根据每个可报告的细分市场来衡量业绩 基于多个指标，包括净收入、毛利和营业亏损。管理层使用这些结果来评估绩效 为每个可报告的区段分配资源。公司单独管理公司的某些运营费用 水平，不将此类费用分配给各部门。分部运营收入不包括利息收入/支出和其他收入 收入或支出以及所得税，具体取决于衡量特定应申报细分市场的管理水平。管理层确实如此 在衡量应申报板块的业绩时，不要考虑减值费用和未分配成本。
分段 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，有关这些应申报业务领域的现有信息是 如下所示：
| 对于
结束的三个月 6月30日 | 对于
结束的六个月 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 库存 管理解决方案 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 瓦楞的 | ||||||||||||||||
| 总计 分部收入和合并收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 成本 的收入： | ||||||||||||||||
| 库存 管理解决方案 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 瓦楞的 | ||||||||||||||||
| 总计 分部和合并收入成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 总计 利润： | ||||||||||||||||
| 库存 管理解决方案 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 瓦楞的 | ||||||||||||||||
| 总计 分部和合并毛利 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入 运营造成的（损失）： | ||||||||||||||||
| 库存 管理解决方案 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 瓦楞的 | ||||||||||||||||
| 企业 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 总计 分部和合并运营亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 折旧 和摊销： | ||||||||||||||||
| 库存 管理解决方案 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 瓦楞的 | ||||||||||||||||
| 总计 分部和合并折旧和摊销 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入 按地理位置划分： | ||||||||||||||||
| 北方 美国 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 欧洲 | ||||||||||||||||
| 总计 地理位置和合并收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分段 资本支出： | ||||||||||||||||
| 库存 管理解决方案 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
| 瓦楞的 | ||||||||||||||||
| 企业 | - | - | ||||||||||||||
| 总计 分部和合并资本支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分段 总资产: | ||||||||||||||||
| 库存 管理解决方案 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 瓦楞的 | ||||||||||||||||
| 企业 | ||||||||||||||||
| 总计 分部和合并资产 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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EIGHTCO 控股公司
笔记 至简明的合并财务报表
（未经审计）
22。 后续事件
该公司共售出了 从 2024 年 7 月 1 日起至本报告发布之日的普通股股数
净收益为 $
开启
2024年8月8日，Eightco Holdings Inc.（“公司”）举行了由公司召集的股东特别会议（“会议”）
批准一项修改公司注册证书的提案，以对所有未发行股票进行反向拆分
公司普通股股票，面值美元 每股（“普通股”），比率为
这个 公司股东在会议上对以下提案进行了表决，该提案获得批准：
| (1) | 提案
第1号——反向股票拆分提案——修改公司注册证书的提案
对公司所有已发行普通股进行反向股票拆分，面值为美元 每股，
比例为 |
| 对于 | 反对 | 弃权 | 经纪人 不投票 | |||
开启 2024 年 8 月 8 日，公司向特拉华州国务卿提交了公司注册证书修正案 实现反向分割。
开启
2024年8月13日，该公司宣布反向拆分将完成，生效日期为2024年8月16日。该公司
尚未在这些简明的合并财务报表中生效
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项目 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
如 除非另有说明，否则上面解释了 “我们”、“我们”、“我们的”、“我们的公司” 等术语 而 “公司” 是指Eightco Holdings Inc. 及其合并子公司。以下讨论和 对公司财务状况和经营业绩的分析应与公司的财务状况一起阅读 本季度报告中其他地方出现的报表和相关注释。本次讨论和分析中包含的一些信息 或在本季度报告的其他地方列出，包括有关公司计划和战略的信息 公司的业务和相关融资，包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述，应予阅读 以及本季度报告的 “关于前瞻性陈述的警示说明” 部分。这样的风险 而且不确定性可能导致实际业绩与前瞻性陈述中描述或暗示的结果存在重大差异 包含在以下讨论和分析中。
概述
如 此处使用的 “Eightco” 和 “公司” 是指Eightco Holdings Inc.及其子公司和/或在适用的情况下， 其管理层是一家特拉华州公司，最初于2021年9月21日（成立日期）根据该州法律注册成立 内华达州。2022年3月9日，根据与特拉华州公司签订的转换计划，公司转换为特拉华州的一家公司 父母。2023年4月4日，该公司从Cryptyde, Inc.更名为Eightco Holdings Inc.，并将其股票代码改为 “OCTO”。 该公司由三项主要业务组成，即Forever 8库存现金流解决方案，我们的Web3业务，其中包括销售 比特币挖矿硬件和我们的包装业务。我们的库存解决方案业务——Forever 8 Fund, LLC，一家特拉华州有限责任公司 该公司专注于为电子商务零售商购买库存，我们于2022年10月1日收购了这些库存（“Forever 8”）。我们 不再打算通过我们的 Web 3 业务创造收入。我们的包装业务生产和销售各种定制包装 多种产品和通过包装帮助客户提高品牌知名度并提升品牌形象。
开启 2022年6月29日，公司与其前母公司Vinco Ventures Inc.（“Vinco”）分离。正如先前宣布的那样， 我们完成了从 Vinco 的分拆业务（“分离”），并继续经营我们的 Web3 业务，我们的 BTC 采矿硬件业务 以及我们的包装业务。分离与我们的共同财产的分配（“分配”）同时发生 截至2022年5月18日（“记录日期”）向Vinco股东分配的股票，比例为每股普通股一股 Vinco股东持有的十股Vinco普通股。分离后，我们是一家独立的上市公司， 而且 Vinco 不保留我们公司的所有权权益。
在 与分离有关，我们与Vinco签订了分离和分销协议和其他协议，以生效 分离，为分离后我们与Vinco的关系提供框架。这些协议规定了分配 一方面是我们和我们的子公司之间，另一方面是Vinco及其子公司之间的资产、负债，法律 一方面，与八家公司业务以及与Vinco的其他现有业务相关的实体和义务 另一方面，并管理我们公司与子公司与Vinco及其子公司之间的关系 另一方面，在分离之后。除分离和分配协议外，签订的其他主要协议 与Vinco签订的协议包括税务事项协议和某些商业协议。
行政管理人员 变更
奥唐奈 遣散费协议
开启 2024年3月17日，凯文·奥唐奈辞去了公司执行董事长兼临时首席执行官的职务，立即生效。 奥唐奈先生的辞职不是由于在与公司运营有关的任何问题上存在任何分歧的结果， 政策或惯例。
在 与奥唐奈先生于2024年3月17日辞去这些职位有关的公司和凯文 奥唐奈签订了一份一般释放和遣散费协议（“奥唐奈遣散协议”）， 自 2024 年 3 月 17 日（“奥唐奈生效日期”）起生效。奥唐奈遣散费协议 终止了公司与奥唐奈先生之间经修订和重述的雇佣协议，该协议自公司起生效 2022年10月21日（“奥唐奈就业协议”），任何一方都没有任何进一步的义务或责任 除与雇佣关系终止后继续存在的任何义务有关的义务外，包括但不限于 《员工保密披露、发明转让、禁止竞争、禁止招揽和》中规定的义务 《不干涉协议》，附于《奥唐奈就业协议》。
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依照 根据奥唐奈遣散费协议，公司将通过离职向奥唐奈先生提供（i）拖欠工资 以下日期将在切实可行的情况下尽快支付，金额为138,000美元，减去所有合法和授权的预扣款和扣除额 奥唐奈生效日期和 (ii) 遣散费相当于奥唐奈先生24个月的基本工资，减去全部合法工资 以及根据奥唐奈就业协议授权的预扣和扣除额。根据 O'Donnell Severance 协议，公司还应向 O'Donnell 先生提供 (i) 报销与延期相关的保费 从离职之日起至9月27日（包括9月27日）的奥唐奈先生的健康保险中 2024年，根据适用法律，（ii）根据公司的费用报销政策报销费用， 以及 (iii) 对受本计划（定义见下文）约束的任何已获得、流通和未归属普通股的全部归属。这个 奥唐奈遣散费协议还规定相互豁免和免除与奥唐奈先生有关的任何索赔 就业、离职和离开公司，以及某些有关保密的惯常条款。
预约 由保罗·瓦西拉科斯担任执行董事长兼首席执行官
关于奥唐奈先生辞去执行主席和临时首席执行官的职务, 2024年3月17日，董事会任命保罗·瓦西拉科斯为公司执行董事长兼首席执行官，立即生效， 任期直至选出继任者并获得资格，或直至其提前辞职或免职。
在 与瓦西拉科斯先生于3月17日被任命为公司执行董事长兼首席执行官有关， 2024年，公司和瓦西拉科斯先生签订了一份雇佣协议（“瓦西拉科斯雇佣协议”）， 取代并取代瓦西拉科斯先生、公司和Forever 8于2022年10月16日签订的雇佣协议。这个 瓦西拉科斯雇佣协议规定的初始期限为两年，除非根据该协议提前终止，而且自动终止 延续连续一（1）年的任期，除非任何一方及时另行提供书面通知。
依照 根据瓦西拉科斯雇佣协议的条款，瓦西拉科斯先生将有权获得按年化费率支付的基本工资 每年30万美元（“瓦西拉科斯基本工资”）。Vassilakos 先生有资格获得同等的年度现金奖励机会 最高可达瓦西拉科斯基本工资的75％，限制性股票的奖励不超过瓦西拉科斯基本工资的100％，前提是 Eightco Holdings Inc. 2022年长期激励计划（“计划”）的条款和条件以及公司的 限制性股票单位协议（“Vassilakos Bonus”）的形式，以某些里程碑为基础，将单独确定 以及董事会的绝对酌处权。瓦西拉科斯先生也可能有资格全权酌情获得额外补偿 董事会或董事会薪酬委员会。
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先生 Vassilakos将有资格参与向公司员工提供的所有健康、医疗、牙科和人寿保险， 公司将支付所有适用的保费。公司将向瓦西拉科斯先生报销所有合理的自付费用 他在开展公司业务时招致的。《瓦西拉科斯就业协议》为瓦西拉科斯先生提供了四份就业机会 （4）周的带薪休假和五（5）天的带薪个人时间。《瓦西拉科斯就业协议》还规定了瓦西拉科斯先生 有责任保险，并应报销瓦西拉科斯先生产生的某些财务规划费用。根据 瓦西拉科斯雇佣协议的条款和条款，瓦西拉科斯先生和公司已签订了标准赔偿 协议（“赔偿协议”）。
在 如果公司无故解雇瓦西拉科斯先生（定义见瓦西拉科斯雇佣协议）， 瓦西拉科斯先生将获得 (i) 应计债务（定义见瓦西拉科斯雇佣协议）和（ii）遣散费 金额等于瓦西拉科斯十二（12）个月的基本工资，减去适用的工资减免和预扣税。此外， 此次终止将导致所有股权奖励的归属均受瓦西拉科斯先生持有的本计划条款约束，并赋予先生的权利 Vassilakos将报销与延续Vassilakos就业计划下提供的健康保险福利相关的保费 剩余雇佣期限内的协议（定义见瓦西拉科斯雇佣协议）。
开启 2024 年 3 月 17 日，董事会批准将总额为 451,560 股普通股的完全归属股票期权授予给 公司的某些高管、员工和顾问，但须遵守本计划的条款和条件以及不合格人员的形式 股票期权协议。董事会还批准了计划之外的全额股票期权的授予，总额为648,110美元 向公司的某些高级管理人员、员工和顾问发行普通股，但须遵守该表格的条款和条件 不合格股票期权协议的。
开启 2024 年 3 月 17 日，董事会批准了其独立董事在 2024 年提供的服务的薪酬，金额如下： (i) 40,000 美元现金，在 2024 年按季度分四期支付，(ii) 42,500 股完全归属的普通股限制性股票，视情况而定 遵守本计划和公司标准限制性股票奖励协议的条款和条件，以及（iii）全额既得的授予 股票期权允许每位董事收购最多10万股普通股，（a）授予日期自2024年3月17日起， (b) 行使价等于授予当日（x）公允市场价值（定义见本计划）和（y）0.82美元中的较大值，以及 (c) 五年期限，但须遵守本计划的条款和条件以及非合格股票期权协议的形式。
开启 2024 年 3 月 15 日，Forever 8 与贷款人签订了 D 系列贷款和担保协议（“D 系列协议”） 不时签署该协议的当事方（统称为 “贷款人”），金额不超过5,000,000美元。
在 与 D 系列协议有关，Forever 8 还于 2024 年 3 月 15 日签订了从属协议（“从属关系”） 协议”）不时与每位贷款人、几位个人、金融机构或实体签订协议 （统称为 “高级贷款人”）和优先贷款人的抵押代理人。Forever 8 还加入了 与该协议的放款人及其抵押代理人签订的债权人间协议（“债权人间协议”） 贷款人。
麦克法登 遣散协议和修正案
开启 2024 年 2 月 26 日，公司与 Brian McFadden 签订了一般释放和遣散费协议（“McFadden Serverance”） 协议”），自 McFadden 遣散费协议签订后的第八天起生效（“McFadden 生效日期”） 与麦克法登先生辞去公司首席执行官职务有关，该辞职自2023年12月31日起生效（ “离职日期”).根据麦克法登遣散费协议，麦克法登先生有资格获得146,683美元的应计款项 但是在离职日之前未支付的基本工资, 每季度支付36,670.75美元, 减去所有适用的预扣税款, 到 2024 年 12 月 31 日。
在 考虑《麦克法登遣散协议》、其中的释放以及麦克法登先生辞去首席执行官职务 在公司中，公司应向麦克法登先生提供总额为422,500美元的遣散费，减去所有合法和授权的遣散费 预扣金和扣除额（“遣散费”），遣散费应分四个季度分期支付 每期105,625美元，由公司选择以现金或普通股支付，付款方式为 如下：(i) 自麦克法登生效之日起，麦克法登先生将在该日获得128,811份全额归属资金以代替现金 普通股的限制性股票价格为每股0.82美元，此类普通股受条款和条件的约束 公司2022年长期激励计划（“计划”），以及截至2024年4月1日（ii）（iii）2024年7月1日（iii） 以及 (iv) 2024年10月1日，由公司选择以现金或普通股支付。待发行的普通股 根据第 (ii)、(iii) 和 (iv) 分期付款给麦克法登先生（如果适用）应全部归属，发行的股票数量应为 根据普通股所在主要交易所普通股的交易量加权平均交易价格确定 在紧接此类发行之日之前的10个交易日内上市或获准交易。
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依照 根据麦克法登遣散协议，公司还应向麦克法登先生偿还与延续遣散协议相关的保费 根据适用情况，麦克法登先生自离职之日起至2024年12月31日的健康保险 法律，以及在McFadden生效之日后的30天内在离职日期之前获得批准但尚未支付的业务费用。
依照 截至离职之日的《麦克法登遣散费协议》以及公司之间经修订和重述的雇佣协议 还有自2022年9月27日起生效的麦克法登先生（“麦克法登雇佣协议”）终止和 除非与雇佣关系终止后的任何义务有关，否则任何一方均不承担任何其他义务或责任， 包括但不限于 “雇员机密披露”, “发明转让”, “禁止竞争” 中规定的义务, 《不招揽和不干涉协议》（“限制性契约协议”），附于 McFadden Employment 协议。尽管如此，公司已同意免除与某些条款相关的某些终止后义务 限制性契约协议中的禁止竞争和不竞争条款。
根据麦克法登的说法 遣散协议，在离职之日后的8周内，麦克法登先生同意与公司进行合理合作 在职位过渡中。此外，麦克法登先生仍是公司董事会（“董事会”）的董事 根据公司的标准条款、条件和章程，从离职之日起至2024年3月31日，当时麦克法登先生 辞去董事会的职务。McFadden遣散费协议还规定相互豁免和免除与之相关的任何索赔 McFadden先生的就业、离职和离职，以及与保密有关的某些惯例契约。
开启 2024 年 3 月 17 日，董事会批准公司加入《麦克法登遣散费协议第一修正案》，以修改 McFadden 先生的 董事会任期结束日期至 2024 年 3 月 17 日。
Vroman 遣散费协议和咨询协议
开启 2024年2月26日，公司与布雷特·弗罗曼签订了一般释放和遣散协议（“Vroman 遣散协议”）， 自与以下内容相关的Vroman遣散协议（“Vroman生效日期”）之后的第八天起生效 公司与弗罗曼先生之间经修订和重述的雇佣协议终止，该协议自9月起生效 2022 年 27 日（“Vroman 雇佣协议”）。根据Vroman遣散协议，截至离职之日， Vroman 雇佣协议将永久终止，任何一方均不得根据该协议承担任何进一步的义务或责任，除非 与雇佣关系终止后继续存在的任何义务有关，包括但不限于员工规定的义务 附在Vroman上的保密披露、发明转让、不竞争、不招揽和不干涉协议 雇佣协议。
此外， 2024 年 2 月 22 日，公司和根据宾夕法尼亚州法律组建的有限责任公司 CXO Lite, LLC，其中 Mr. Vroman是唯一成员，签订了一项咨询协议（“咨询协议”），根据该协议，Vroman先生根据该协议 应聘并继续担任公司首席财务官。根据咨询协议，公司 已同意按每月1万美元的费率向弗罗曼先生提供补偿，以补偿弗罗曼先生担任公司首席财务官期间提供的服务 截至 2024 年 1 月 1 日。咨询协议的期限应按月自动续订，除非终止日期为 在向另一方发出30天书面通知后，公司或弗罗曼先生。咨询协议还规定了某些条款 关于保密的习惯契约。
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依照 根据Vroman遣散协议，公司将向Vroman先生提供（i）在离职日期之前的拖欠工资 151,615.46美元，减去所有合法和授权的预扣和扣除额，将在Vroman生效后尽快支付 日期和（ii）根据以下条件分期支付Vroman先生24个月的基本工资，减去所有合法和授权的预扣和扣除额 Vroman 雇佣协议。根据Vroman遣散协议，公司还应向Vroman先生偿还保费 与弗罗曼先生从离职之日起至12月的健康保险延续有关 2024 年 31 月 31 日，根据适用法律，根据公司费用报销政策开支和全部归属 任何已赚取的普通股股份。《Vroman 遣散费协议》还规定相互豁免和免除与之相关的任何索赔 包括弗罗曼先生的就业、离职和离职，以及与保密有关的某些惯例契约。
最近 融资
在市场上 发行销售协议
开启 2024 年 4 月 25 日，公司与 Univest 签订了市场发行销售协议（“AtM 协议”） Securities, LLC作为销售代理（“代理人”），根据该代理人，公司可以不时进行和出售 以销售代理人或委托人的身份将总发行价不超过200万美元的普通股通过或交给代理人。
这个 公司将向代理人支付根据AtM协议出售的股票总销售价格的3％的佣金。这个 公司还将向代理人偿还代理人向代理人支付的律师费用和支出，金额不超过37,000美元 随着 AtM 协议的签署。
这个 公司打算将根据自动柜员机协议出售股票的净收益用于营运资金和一般公司用途。
如 截至本文件提交之日，根据AtM协议共出售了150,019股股票。
二月 2024 年私募配售
开启 2024年2月26日，“公司与某些人签订了证券购买协议（“购买协议”） 投资者（“投资者”），根据该协议，公司向投资者共出售了865,856股股票（“股份”） 以每股0.82美元的收购价收购公司的普通股（“私募配售”）。公司收到了 私募的总收益约为71万美元。股票是信托发行和出售的 关于经修订的1933年《证券法》的注册豁免，该法由第4（a）（2）条和颁布的D条例规定 适用于不涉及公开募股的交易。
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系列 A. 融资
开启 2023 年 5 月 30 日，Forever 8（“借款人”）签订了贷款和担保协议 (“协议”) 与若干个人, 金融机构和实体 (统称为 “贷款人”). 根据协议条款，每位贷款人将分别（而不是共同）向借款人提供贷款，金额不超过 其各自的承诺，贷款预付款金额将由贷款人确定（如果该金额可能会增加），“总额” 承诺”）合计，其中（x）一定金额将根据以下规定存入借款人的账户 其书面指示（“初始贷款预付款”）和（y）扣除后的总承诺余额 初始贷款预付款应存入托管账户（“托管资金”）。借款人可以在任何时候 申请全部或部分托管资金的预付款（每笔预付款均为 “后续提款”）。
这个 借款人向每位贷款人签发了本票（“票据”），金额相当于贷款人各自的初始金额 预付贷款。初始贷款预付款和每次后续提款的本金余额应自收盘之日起计入利息 日期和适用的提前日分别为每年15.00％。借款人应根据适用情况向每位贷款人付款 百分比，即前一个日历内未使用承诺金额实际每日金额的未使用承诺费 季度按百分之五（5.00%）的比率计算 每年 （“未使用的承诺费”）。如果不支付任何款项 在预定付款日期的五 (5) 个工作日内付款，金额等于逾期金额的百分之二 (2.00%) 除应计利息外，还应按需支付。此外，在事件发生时和持续期间 本协议下的违约金、初始贷款预付款和所有后续提款，包括本金、利息、复合利息和专业利息 贷款人选择后，随之产生的费用应按利率计息，外加五（5）个百分点。在活动中 根据本协议，任何利息在到期时均不支付，拖欠的利息应计入本金，并应计利息复利。
如 借款人，保证在所有有担保债务到期时（无论是在还款日还是其他日期）立即全部付款 向贷款人授予借款人对所有库存品或设备的所有权利、所有权和权益的担保权益，以及 在每种情况下，都使用初始贷款预付款和任何后续提款的收益购买（或再融资）机器，以及 未另行包括的范围，前述各项和所有产品的所有收益、新增、增加和加入、替代品 以及上述各项（统称为 “抵押品”）的替代品、租金、利润和产品。
如 截至本文件提交之日，贷款人已承诺支付342.5万美元。
系列 (b) 融资
开启 2023 年 10 月 6 日，借款人与个人签订了 b 系列贷款和担保协议（“b 系列协议”） （“贷款人”）。根据b系列协议的条款，贷款人将向借款人提供，金额不是 超过其各自的承诺，贷款预付款金额将由贷款人确定（因为该金额可能会增加），即 “总额 承诺”）合计，其中（x）一定金额将根据以下规定存入借款人的账户 其书面指示（“初始贷款预付款”）和（y）扣除后的总承诺余额 初始贷款预付款应存入托管账户（“托管资金”）。借款人可以在任何时候 申请全部或部分托管资金的预付款（每笔预付款均为 “后续提款”）。
这个 借款人向贷款人签发了本票（“票据”），金额相当于贷款人相应的初始贷款 提前。自截止日起，初始贷款预付款和每次后续提款的本金余额应计入利息 和适用的提前日期，分别为每年 15.00%。借款人应根据其适用百分比向每位贷款人付款， 根据前一个日历季度未使用承诺金额的实际每日金额计算的未使用承诺费 以百分之五 (5.00%) 的比率计算 每年 （“未使用的承诺费”）。如果未支付任何款项 在预定付款日期的五 (5) 个工作日或之内，应支付等于逾期未付金额百分之二 (2.00%) 的金额 除了应计利息外，还应按需支付。此外，违约事件发生时和持续期间 在本协议下，初始贷款预付款和所有后续提款，包括本金、利息、复合利息和专业费用 因此，在贷款人选择后，应按利率加上五（5）个百分点支付利息。如果有任何 根据本协议到期时不支付利息，拖欠的利息应计入本金，并应计利息的复利。
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如 借款人，保证在所有有担保债务到期时（无论是在还款日还是其他日期）立即全部付款 向贷款人授予借款人对所有库存品或设备和机械的所有权利、所有权和权益的担保权益， 在每种情况下，都使用初始贷款预付款和任何后续提款的收益购买（或再融资），如果不是 以其他方式包括上述每种产品和所有产品的所有收益、增加、增加和加入、替代品和 上述各项的替代品、租金、利润和产品（统称为 “抵押品”）。
来自 2023 年 10 月 12 日，至 2024 年 2 月 26 日，借款人签订了贷款人联合协议（“联合协议”） 与多个个人和实体（“后续贷款人”）合作。根据合并协议的条款，后续的 根据该系列第2.6节，贷款人同意成为贷款人并作为贷款人受b系列协议条款的约束 b 协议。
如 截至本文件提交之日，贷款人已承诺提供27.5万美元。
系列 C. 融资
开启 2023 年 10 月 19 日，借款人与个人签订了 C 系列贷款和担保协议（“C 系列协议”） （“贷款人”）。根据C系列协议的条款，贷款人将向借款人提供，金额不是 超过其各自的承诺，贷款预付款金额将由贷款人确定（因为该金额可能会增加），即 “总额 承诺”）合计，其中（x）一定金额将根据以下规定存入借款人的账户 其书面指示（“初始贷款预付款”）和（y）扣除后的总承诺余额 初始贷款预付款应存入托管账户（“托管资金”）。借款人可以在任何时候 申请全部或部分托管资金的预付款（每笔预付款均为 “后续提款”）。
这个 借款人向贷款人签发了本票（“票据”），金额相当于贷款人相应的初始贷款 提前。自截止日起，初始贷款预付款和每次后续提款的本金余额应计入利息 和适用的提前日期，分别为每年 18.00%。借款人应根据贷款人的适用百分比向贷款人付款， 根据前一个日历季度未使用承诺金额的实际每日金额计算的未使用承诺费 以百分之五 (5.00%) 的比率计算 每年 （“未使用的承诺费”）。如果未支付任何款项 在预定付款日期的五 (5) 个工作日或之内，应支付等于逾期未付金额百分之二 (2.00%) 的金额 除了应计利息外，还应按需支付。此外，违约事件发生时和持续期间 在本协议下，初始贷款预付款和所有后续提款，包括本金、利息、复合利息和专业费用 因此，在贷款人选择后，应按利率加上五（5）个百分点支付利息。在活动中 根据本协议，任何利息在到期时均不支付，拖欠的利息应计入本金，并应计利息复利。
如 借款人，保证在所有有担保债务到期时（无论是在还款日还是其他日期）立即全部付款 向贷款人授予借款人对所有库存品或设备和机械的所有权利、所有权和权益的担保权益， 在每种情况下，都使用初始贷款预付款和任何后续提款的收益购买（或再融资），如果不是 以其他方式包括上述每种产品和所有产品的所有收益、增加、增加和加入、替代品和 上述各项的替代品、租金、利润和产品（统称为 “抵押品”）。
如 截至本文件提交之日，贷款人已承诺提供2900,000美元。
系列 D. 融资
开启 2024 年 3 月 15 日，Forever 8 与贷款人签订了 D 系列贷款和担保协议（“D 系列协议”） 不时签署该协议的当事方（统称为 “贷款人”），金额不超过5,000,000美元。
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在 与 D 系列协议有关，Forever 8 还于 2024 年 3 月 15 日签订了从属协议（“从属关系”） 协议”）不时与每位贷款人、几位个人、金融机构或实体签订协议 （统称为 “高级贷款人”）和优先贷款人的抵押代理人。Forever 8 还加入了 与该协议的放款人及其抵押代理人签订的债权人间协议（“债权人间协议”） 贷款人。截至本文件提交之日，贷款人共承诺了25万美元。
如 截至本文件提交之日，贷款人已承诺提供60万美元。
纳斯达 缺陷通知
开启 2023 年 9 月 29 日，公司收到了纳斯达克股票市场有限责任公司（“纳斯达克”）的书面通知（“通知”） 表明该公司未遵守纳斯达克上市中规定的每股1.00美元的最低出价要求 规则（“最低买入价规则”）基于公司连续31年上市证券的收盘买入价 从 2023 年 8 月 16 日到 2023 年 9 月 28 日的工作日。根据纳斯达克上市规则第5810 (c) (3) (A) 条，该公司获得了 180个日历日，或直到2024年3月27日，才能重新遵守最低出价规则。2024 年 3 月 28 日，公司收到了 纳斯达克出具的员工裁定书（“员工裁定书”），告知公司没有 恢复了对最低出价规则的遵守。员工裁决书指出，除非公司要求上诉 根据工作人员的决定，该公司的证券将计划从纳斯达克资本市场退市。
开启 2024 年 4 月 9 日，公司收到了来自的第二份员工决定书（“额外员工决定书”） 纳斯达克表示，该公司也没有遵守继续在纳斯达克上市的规则要求 公司维持最低250万美元的股东权益（“最低权益规则”）。
公司及时要求 就工作人员的决定向听证小组提出上诉。
2024 年 6 月 27 日，听证会 小组批准了该公司继续在纳斯达克上市的请求，但须符合某些条件。
2024 年 6 月 28 日，按顺序排列 为了满足听证会小组要求的某些条件，公司向证券公司提交了初步的委托书 以及交易委员会寻求股东批准，以反向拆分公司所有已发行股份 普通股的比例为1比5。
都不是 员工裁定书或额外工作人员裁定书目前对该公司的上市或交易有任何影响 公司在纳斯达克资本市场上的证券。公司打算解决上述缺陷并恢复合规 根据《纳斯达克上市规则》；但是，无法保证公司能够做到这一点。归根结底，如果公司不是 能够解决缺陷并重新遵守纳斯达克上市规则，该公司的普通股可能会被退市 来自纳斯达克。
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关键 会计政策及重大判断和估计
那里 在截至2023年9月30日的九个月中，我们的关键会计政策没有变化。关键会计政策 并定期与审计委员会讨论根据此类政策作出的重大会计估计 公司董事会。这些政策在我们的 “管理层的” 关键会计政策” 中进行了讨论 “财务状况和经营业绩的讨论和分析” 包含在我们的10-K表年度报告第7项中 截至2022年12月31日的财年，以及我们的合并财务报表及其脚注，均包含在 表格 10-k 的年度报告。
钥匙 我们经营业绩的组成部分
收入
我们 我们的大部分收入来自我们的全资子公司Forever 8的库存融资。此外，我们将生成 向各种客户销售瓦楞定制包装的收入。
成本 的收入
我们的 收入成本包括库存成本，材料和供应成本，内部劳动力成本和相关福利，分包商成本， 折旧、间接费用以及运费和手续费。此外，我们将产生购买比特币采矿设备的费用，这将 转售给客户，并从开发 Web3 产品和服务中获得成本。
销售， 一般和管理费用
出售， 一般和管理费用包括销售、营销、广告、工资单、行政、财务和专业费用。
重组 和遣散费
重组 遣散费包括与组织变革相关的费用, 包括雇员遣散费, 延续福利, 合同终止、资产减值和其他与重组计划相关的费用。
利息 支出和收入，净额
利息 费用包括我们在债务安排下的借款成本。利息收入包括根据我们的票据赚取的利息 应收账款。
增益 论 Earnout 的宽恕
增益 关于收益的宽恕包括确认的与Forever 8卖方没收收益权相关的收益。
增益 关于责任的消除
增益 关于清偿负债的确认收益包括与清偿前母公司应付债务与Vinco相关的已确认收益 Ventures, Inc.
认股权证发行亏损
损失 认股权证的发行包括与认股权证变更和修订相关的公允价值调整。
其他 收入
其他 收入包括瓦图姆票据收到的利息收入。
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结果 运营的
三 截至2024年6月30日的月份与截至2023年6月30日的三个月
这个 下表列出了比较截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月净（亏损）收入组成部分的信息：
| 截至6月30日的三个月 | 一段时间内的变化 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||
| 收入，净额 | $ | 7,017,013 | $ | 20,547,153 | $ | (13,530,140) | ) | -65.85 | % | |||||||
| 收入成本 | 5,239,202 | 18,017,259 | (12,778,057) | ) | -70.92 | % | ||||||||||
| 毛利润 | 1,777,811 | 2,529,894 | (752,083) | ) | -29.73 | % | ||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | 3,461,221 | 4,717,556 | (1,256,335) | ) | -26.63 | % | ||||||||||
| 重组和遣散 | - | 283,686 | (283,686) | ) | -100.00 | % | ||||||||||
| 减值 | - | 292,748 | (292,748) | ) | -100.00 | % | ||||||||||
| 运营费用总额 | 3,461,221 | 5,293,990 | (1,832,769) | ) | -34.62 | |||||||||||
| 经营（亏损） | (1,683,410) | ) | (2,764,096 | ) | 1,080,686 | -35.84 | % | |||||||||
| 其他（支出）收入： | ||||||||||||||||
| 利息（费用） | (1,323,594 | ) | (2,736,333) | ) | 1,412,739 | -51.63 | % | |||||||||
| 发行认股权证的损失 | - | (3,387,604) | ) | 3,387,604 | -100.00 | % | ||||||||||
| 清偿负债的收益 | 7,427,193 | - | 7,427,193 | 100.00 | % | |||||||||||
| 其他收入 | 28,703 | 34,785 | (6,082) | ) | -17.48 | % | ||||||||||
| 其他（支出）收入总额，净额 | 6,132,302 | (6,089,152) | ) | 12,221,454 | -200.70 | % | ||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | 4,448,892 | (8,853,248 | ) | 13,302,140 | -150.25 | % | ||||||||||
| 所得税支出（福利） | - | - | - | - | % | |||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 4,448,892 | $ | (8,853,248 | ) | $ | 13,302,140 | -150.25 | % | |||||||
收入
在截至2024年6月30日的三个月中，收入减少了13,530,140美元 与截至2023年6月30日的三个月相比，增长了65.85％。下降主要归因于以下商品的销售减少 来自库存管理解决方案业务的收入，这要归因于公司利用资本偿还其未付账款 可转换应付票据。
成本 的收入
在截至2024年6月30日的三个月中，收入成本下降了 与截至2023年6月30日的三个月相比，为12,778,057美元，占70.92％。减少的主要原因是总额减少 我们的库存管理解决方案业务的收入。
总计 利润
在截至2024年6月30日的三个月中，毛利减少了752,083美元 与截至2023年6月30日的三个月相比，增长了29.73％。下降的主要原因是利润率较低的销售额下降 在库存管理解决方案业务中。
运营 开支
截至2024年6月30日的三个月，销售、一般和管理费用分别为3,461,221美元和4,717,556美元 2023年，分别下降了1,256,335美元，跌幅26.63％。减少的主要原因是专业人员减少 费用、工资成本、保险费用和租金支出。
重组 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，遣散费分别为0美元和283,686美元，减少了283,686美元， 或 100.00%。下降的主要原因是截至2024年6月30日的三个月没有进一步的重组。
利息 开支
利息 截至2024年6月30日的三个月，支出为1,323,594美元，而截至2023年6月30日的三个月，支出为2736,333美元。减少 利息支出主要归因于可转换票据的偿还。
发行时亏损 认股权证
损失 截至2024年6月30日的三个月，认股权证的发行量为0美元，而截至2023年6月30日的三个月，认股权证的发行量为3,387,604美元。 减少的原因是没有进一步的逮捕令修正案，而且截至6月30日，未执行的逮捕令数量显著减少， 2024。
增益 关于责任的消除
增益 截至2024年6月30日的三个月，负债的清偿额为7,427,193美元，而截至6月的三个月为0美元 2023 年 30 日。清偿负债收益的增加归因于其前母公司的负债减少 根据2024年6月20日的《Vinco修正案和租赁修正案》的条款。
收入 税收支出
收入 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，税收支出分别为0美元。
网 收入（亏损）
截至2024年6月30日的三个月，净收入为4,448,892美元 截至2023年6月30日的三个月，净亏损为（8,853,248美元）。净收入的增长主要归因于该公司 其他收入为6,132,302美元。
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六 截至2024年6月30日的月份与截至2023年6月30日的六个月对比
这个 下表列出了比较截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月净（亏损）收入组成部分的信息：
| 截至6月30日的六个月 | 一段时间内的变化 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||
| 收入，净额 | $ | 16,636,833 | $ | 36,436,868 | $ | (19,800,035) | ) | -54.34 | % | |||||||
| 收入成本 | 12,973,260 | 32,087,882 | (19,114,622 | ) | -59.57 | % | ||||||||||
| 毛利润 | 3,663,573 | 4,348,986 | (685,413) | ) | -15.76 | % | ||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | 6,923,180 | 8,983,301 | (2,060,121) | ) | -22.93 | % | ||||||||||
| 重组和遣散 | 1,414,838 | 1,367,372 | 47,466 | 3.47 | % | |||||||||||
| 减值 | - | 292,748 | (292,748) | ) | -100.00 | % | ||||||||||
| 运营费用总额 | 8,338,018 | 10,643,421 | (2,305,403) | ) | -21.66 | % | ||||||||||
| 营业（亏损）收入 | (4,674,445) | ) | (6,294,435) | ) | 1,619,990 | -25.73 | % | |||||||||
| 其他（支出）收入： | ||||||||||||||||
| 利息（费用） | (2,522,365) | ) | (5,549,560) | ) | 3,027,195 | -54.55 | % | |||||||||
| 对收入的宽恕可以获得收益 | 6,100,000 | - | 6,100,000 | 100.00 | % | |||||||||||
| 清偿负债的收益 | 7,427,193 | - | 7,427,193 | 100.00 | % | |||||||||||
| 发行认股权证的损失 | - | (46,928,815) | ) | 46,928,815 | -100.00 | % | ||||||||||
| 其他收入 | 59,472 | 68,422 | (8,950) | ) | -13.08 | % | ||||||||||
| 其他收入（支出）总额，净额 | 11,064,300 | (52,409,953) | ) | 63,474,253 | -121.11 | % | ||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | 6,389,855 | (58,704,388) | ) | 65,094,243 | -110.88 | % | ||||||||||
| 所得税支出（福利） | - | - | - | 0.00 | % | |||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 6,389,855 | $ | (58,704,388) | ) | $ | 65,094,243 | -110.88 | % | |||||||
收入
在截至2024年6月30日的六个月中，收入减少了19,800,035美元 与截至2023年6月30日的六个月相比，增长了54.34％。下降主要归因于以下商品的销售减少 来自库存管理解决方案业务的收入。
成本 的收入
在截至2024年6月30日的六个月中，收入成本下降了19,114,622美元 与截至2023年6月30日的六个月相比，增长了59.57％。下降主要归因于总收入的减少 用于我们的库存管理解决方案业务。
总计 利润
在截至2024年6月30日的六个月中，毛利减少了685,413美元 与截至2023年6月30日的六个月相比，增长了15.76％。减少的主要原因是收入减少 库存管理解决方案业务。
运营 开支
销售、一般和管理费用分别为6,923,180美元和8,983,301美元 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，分别下降了2,060,121美元，下降了22.93％。下降幅度在很大程度上 归因于专业费、工资成本、保险费用、租金支出、销售和仓储费以及运营费的减少 作为一家独立的上市公司的成本。
重组和遣散费为1,414,838美元， 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，分别增长了1,367,372美元，增长了47,466美元，增长了3.47％。减少的主要原因是租赁的佐治亚州房产下产生的93万美元免除租金。
利息 开支
截至2024年6月30日的六个月中，利息支出为2522,365美元， 而截至2023年6月30日的六个月为5,549,560美元。利息支出的减少主要归因于偿还了 可转换票据。
清偿负债的收益
获得收益 截至2024年6月30日的六个月中，负债清偿额为7,427,193美元，而截至6月30日的六个月为0美元， 2023。清偿负债收益的增加归因于其前母公司的负债减少 根据2024年6月20日的《Vinco修正案和租赁修正案》的条款。
获得 Earnout 的宽恕后获得收益
获得收益 截至2024年6月30日的六个月中，收益豁免额为6,100,000美元，而截至2023年6月30日的六个月的收益豁免额为0美元。这个 收益公允价值变动的增加与Forever 8的卖方没收收益股票有关。
发行时亏损 认股权证
损失 截至2024年6月30日的六个月中，认股权证的发行量为0美元，而截至2023年6月30日的六个月中，认股权证的发行量为46,928,815美元。这个 减少是由于没有进一步的认股权证修订以及截至2024年6月30日未执行的认股权证数量大幅减少。
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其他收入 （费用）
截至6月的六个月中，其他收入（支出）为59,472美元 2024年30日，而截至2023年6月30日的六个月为68,422美元。其他收入总额减少的主要原因是未缴收入减少 应收票据的本金。
收入 税收支出
收入 截至2024年6月30日的六个月中，税收支出为0美元，而截至6月30日的六个月的所得税优惠为0美元， 分别是 2023 年。
网 收入（亏损）
截至2024年6月30日的六个月中，净收入为6,389,855美元 截至2023年6月30日的六个月中，净亏损为（58,704,388美元）。净收入的增加主要归因于其他总收入 截至2024年6月30日的六个月的收入为11,064,300美元，而截至6月30日的六个月的其他亏损总额为52,409,953美元， 2023。
流动性 和资本资源
如 在截至2024年6月30日的六个月的附带财务报表中，该公司的净收入为640万美元， 相比之下，截至2024年6月30日，股东权益为1,340万美元，现金和现金等价物约为30万美元 截至2023年12月31日，增至520万美元。该公司预计，其目前的现金和现金等价物不足以支持其 自该日起至少未来12个月的预计业务需求。除其他外，这些因素引起了极大的怀疑 关于公司在财务报表发布之日起一年内继续作为持续经营企业的能力。
这个 公司预计需要额外的资金才能将收入维持在目前的水平。任何额外的股权融资（如果有） 条件可能不佳，可能会大大削弱公司目前的股东和债务融资， 如果有的话，可能涉及限制性契约。公司在需要时获得资金的能力得不到保证，如果没有 及时实现，可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
现金 流量
自从那 成立之初，Eightco及其子公司主要使用其可用现金为其运营提供资金。下表列出了 所列期间的现金流量摘要:
对于
结束的六个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 提供的现金（用于）： | ||||||||
| 运营活动 | $ | (1,163,566) | ) | $ | (5,672,358 | ) | ||
| 投资活动 | (5,881) | ) | (92,278) | ) | ||||
| 融资活动 | (3,715,313) | ) | 4,559,110 | |||||
| 现金和限制性现金净增加（减少） | $ | (4,884,760) | ) | $ | (1,205,526) | ) | ||
现金 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的流量
运营 活动
网 截至2024年6月30日的六个月中，经营活动的现金（用于）为（1,163,566美元），主要包括净额 收入为6,389,855美元，折旧和摊销额为1,218,430美元，债券发行成本的摊销为837,750美元，以及变动 3,566,551美元的资产和负债在很大程度上被7,427,193美元的清偿负债收益和豁免收益所抵消 收入为6,100,000美元。（用于）经营活动的净现金为（5,672,358美元） 在截至2023年6月30日的六个月中，主要包括净亏损58,704,388美元，主要被摊销所抵消 债券发行成本为3,992,457美元，认股权证发行亏损为46,928,815美元，资产负债变动 (244,981 美元)。
投资 活动
六个月中（用于）投资活动的净现金为（5,881美元） 截至2024年6月30日，而截至2023年6月30日的六个月为92,278美元。用于投资活动的净现金减少 主要是由于在截至6月的六个月中, 不动产和设备采购以及许可协议的减少 2024 年 30 日。
融资 活动
在此期间，融资活动提供的净现金（用于）为（3,715,313美元） 截至2024年6月30日的六个月为4,559,110美元，而截至2023年6月30日的六个月为4,559,110美元。用于融资的现金的增加 活动主要归因于用于偿还可转换票据 (4,915,000美元) 的收益和借款的减少 来自截至2023年6月30日的六个月的应付可转换票据。
这个 截至2024年6月30日，公司没有任何资产负债表外安排。
已知 可能影响未来运营的趋势、事件、不确定性和因素
这个 总体经济状况的影响，包括通货膨胀、利率上升、消费者信心下降、波动 资本市场、供应链中断、金融服务业的不确定性和波动性以及哈马斯-以色列的影响 以及俄罗斯与乌克兰的冲突以及政府和企业对全球经济和区域经济的反应。
合同性的 义务和承诺
这个 公司没有要求满足某些财务信息的债务契约。
关键 会计政策及重大判断和估计
这个 对公司财务状况和经营业绩的讨论和分析基于公司的合并结果 财务报表是根据美利坚合众国的公认会计原则编制的, 或美国公认会计原则。这些财务报表的编制要求我们做出影响报告金额的估计和假设 资产和负债、财务报表日或有资产和负债的披露以及报告的金额 报告期内的收入和支出。根据美国公认会计原则，公司根据历史经验进行估计 以及基于其他各种假设，公司认为在这种情况下是合理的。实际结果可能与这些估计值有所不同 在不同的假设或条件下。
对于 有关本公司重要会计政策的信息，请参阅本公司财务报表附注2 包含在本季度报告中。
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项目 3.有关市场风险的定量和定性披露
不是 适用的。
物品 4。控制和程序
披露 控制和程序
这个 公司的管理层，包括公司的首席执行官和首席财务和会计 该官员评估了公司披露控制和程序的有效性（该术语的定义见第13a-15（e）条） 以及截至本季度报告所涉期末的《交易法》规定的15d-15（e））。基于这样的评估，该公司 首席执行官兼首席财务和会计干事得出的结论是，截至所涉期末 根据本季度报告，公司的披露控制和程序未能有效提供合理的保证 在记录、处理、汇总和报告公司向美国证券交易委员会提交的报告中要求披露的信息 由于以下原因，在《交易法》规则和条例规定的期限内。
如 2023年12月31日，管理层发现我们的财务报告内部控制存在以下重大缺陷：公司 无法及时提供与年终审计有关的一揽子财务报告。这主要是由于以下原因造成的 公司的会计人员有限。这也限制了公司可以将不相容的职责分开的程度 缺乏控制措施, 无法确保所有影响财务报表的重大交易和事态发展都得到反映. 在当前情况下，存在着可能发生故意或无意错误但无法被发现的风险。
管理 得出的结论是，截至2024年6月30日，上述实质性弱点目前存在。该公司计划与外部接触 顾问以加强其能力，并帮助公司设计和评估其财务内部控制 报告将在2024年和2025年期间进一步减少和修复现有的控制缺陷。
更改 在财务报告的内部控制中
期间 在截至2024年6月30日的三个月中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何受到重大影响的变化 截至2024年6月30日，我们对财务报告的内部控制。
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部分 二。其他信息
项目 1。法律诉讼
来自 公司有时是其业务中例行和附带的法律诉讼的当事方。但是，根据现有信息 经与法律顾问协商，管理层预计这些行动的任何或组合不会得到最终处置 对公司的资产、业务、现金流、状况（财务或其他方面）、流动性造成重大不利影响， 前景和\ /或经营结果。
项目 1A。风险因素
我们的 商业和普通股受到许多风险和不确定性的影响。可以找到关于此类风险和不确定性的讨论。 在公司于2024年4月2日向美国证券交易委员会提交的10-k表年度报告中的 “风险因素” 下。曾经有 在截至2024年6月30日的三个月中，这些风险没有实质性变化。
项目 2。未经登记的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券
最近 出售未注册证券；注册证券收益的用途
开启 2024年2月22日，公司发行了价值79,914美元的128,894股普通股，以支付未缴的服务费用 应由顾问执行。
开启 2024年3月19日，公司向一位顾问发行了30万股普通股，公允价值17.1万美元，用于提供相关服务 到投资者关系。
开启 2024 年 3 月 27 日，公司发行了 1,399,994 股普通股公允价值 1,147,995 美元，以满足部分可转换股的需求 应付给 Forever 8 卖家的票据。
开启 2024年3月27日，公司向投资者发行了865,856股普通股公允券，价值71万美元，与所得收益有关 对公共实体的私人投资。
开启 2024年3月27日，公司发行了价值206,799美元的252,169股普通股，以满足假定的现金结算认股权证 在 Forever 8 的收购中。
开启 2024年3月27日，公司向某些前Forever 8证券持有人发行了120,974股普通股，公允价值99,199股， 根据公司与某些前Forever 8证券持有人之间达成的和解协议，作为对价 立即终止公司向前Forever 8证券持有人交付所提供的对价的此类货物的义务 因为在 MIPA 中。
开启 2024年3月28日，公司向D系列贷款和证券的某些持有人发行了价值6万美元的73,171股普通股 协议。
开启 2024年4月9日，公司向两名顾问共发行了价值8万美元的10万股普通股。
开启 2024年4月10日，公司发行了89,177股普通股公允价值55,289美元，以支付部分未偿还的遣散费 由于前雇员。
这个 发行是根据《证券法》第4（a）（2）条规定的注册豁免进行的。
项目 3.优先证券违约
没有。
项目 4。矿山安全披露
不是 适用。
项目 5。其他信息
期间
截至2024年6月30日的三个月，没有董事或高级职员
| 39 |
物品 6。展品
(b) 展品
这个 以下文件作为证物提交：
| 展览 没有。 | 描述 | |
| 3.1 | 对经修订和重述的公司注册证书的修正案（之前作为 2024 年 8 月 13 日的 8-k 表最新报告附录 3.1 向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.1 | Forever 8 Fund, LLC 与 Kevin O'Donnell 之间的贷款和担保协议及期票（之前作为 2023 年 8 月 22 日的 8-k 表最新报告附录 10.1 向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.2 | Forever 8 Fund, LLC与约瑟夫·约翰斯顿之间的贷款和担保协议及期票（此前作为2023年8月22日8-k表最新报告的附录10.2向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.3 | Forever 8 Fund, LLC 与 Todd Kuimjian 之间的贷款和担保协议及期票（此前作为 2023 年 8 月 25 日的 8-k 表最新报告附录 10.1 向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.4 | Eightco Holdings Inc.与签署该协议的投资者签订的截至2023年10月23日的预付款和赎回协议（此前作为2023年10月24日8-k表最新报告的附录10.1向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.5 | 贷款和担保协议系列 b（之前作为 2023 年 10 月 24 日的 8-k 表最新报告附录 10.1 向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.6 | 贷款人加入协议（之前作为 2023 年 10 月 24 日的 8-k 表最新报告附录 10.2 向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.7 | C系列贷款和担保协议（此前作为2023年10月24日8-k表最新报告的附录10.3向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.8 | Eightco Holdings Inc.与其中点名的投资者签订的截至2024年2月26日的证券购买协议表格（此前作为注册人于2024年2月26日提交的8-K表最新报告的附录10.1向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.9+ | Eightco Holdings Inc.和Brian McFadden签订的截至2024年2月26日的一般解除和遣散协议（此前作为注册人于2024年2月26日提交的8-K表最新报告的附录10.2向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.10+ | Eightco Holdings Inc.和Brett Vroman签订的截至2024年2月26日签订的一般解除和遣散协议（此前作为注册人于2024年2月26日提交的8-K表最新报告的附录10.3向美国证券交易委员会提交） |
| 40 |
| 10.11+ | Eightco Holdings Inc.与CXO Lite, LLC签订的截至2024年2月22日的咨询协议（此前作为注册人于2024年2月26日提交的8-K表最新报告的附录10.4向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.12 | D 系列贷款和担保协议，日期为 2024 年 3 月 15 日（之前作为 2024 年 3 月 18 日的 8-k 表最新报告附录 10.1 向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.13 | 自2024年3月15日起签订的从属协议（此前作为注册人于2024年3月18日提交的8-K表最新报告的附录10.2向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.14 | 债权人间协议，日期为2024年3月15日（此前作为注册人于2024年3月18日提交的8-K表最新报告的附录10.3向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.15 | 卖方票据修正案，截止日期为2024年3月17日（此前作为注册人于2024年3月18日提交的8-K表最新报告的附录10.4向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.16+ | Eightco Holdings Inc.和Brian McFadden于2024年3月17日签订的《一般解除和遣散费协议第一修正案》（此前作为注册人2024年3月18日提交的8-K表最新报告的附录10.5向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.17+ | Eightco Holdings Inc.与凯文·奥唐奈签订的截至2024年3月17日签订的一般解除和遣散费协议（此前作为注册人2024年3月18日提交的8-K表最新报告的附录10.6向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.18+ | Eightco Holdings Inc.和Paul Vassilakos签订的截至2024年3月17日的雇佣协议（此前作为注册人于2024年3月18日提交的8-K表最新报告的附录10.7向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.19+ | Eightco Holdings Inc.和Paul Vassilakos签订的截至2024年3月17日的赔偿协议（此前作为注册人于2024年3月18日提交的8-K表最新报告的附录10.8向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.20 | 非合格股票期权协议表格（此前作为注册人2024年3月18日提交的8-K表最新报告的附录10.9向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.21 | 在《市场发行销售协议》中（此前作为2024年4月25日8-K表最新报告的附录10.1向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.22 | 会员利息购买协议修正案（此前作为2024年5月7日8-K表最新报告的附录10.1向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.23 | 附注协议，日期为 2024 年 6 月 14 日（之前作为 2024 年 6 月 21 日的 8-k 表最新报告的附录 10.1 向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.24 | Eightco Holdings Inc.、Forever 8 Fund, LLC、Forever 8 Fund, LLC、Forever 8 Fund LLC的前成员以及作为卖方代表的保罗·瓦西拉科斯于2024年6月20日对2022年9月14日的《会员权益购买协议》的修正案（此前作为2024年6月21日8-k表最新报告附录10.2向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.25 | 租赁协议，日期为 2024 年 6 月 19 日（之前作为 2024 年 6 月 21 日的 8-k 表最新报告的附录 10.3 向美国证券交易委员会提交） | |
| 10.26 | Vinco Ventures, Inc. 与 Eightco Holdings Inc. 于 2024 年 6 月 20 日达成的协议（此前作为 2024 年 6 月 21 日的 8-k 表最新报告附录 10.4 向美国证券交易委员会提交） | |
| 31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对公司首席执行官进行认证。 | |
| 31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对公司首席财务官进行认证。 | |
| 32.1** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条，对公司首席执行官兼首席财务官进行认证。 | |
| 97.1 | 回扣政策（之前作为 2024 年 4 月 2 日的 10-k 表年度报告附录 97.1 向美国证券交易委员会提交） | |
| 101.INS* | 内联 XBRL 实例文档 — XBRL 实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签是 嵌入在内联 XBRL 文档中。 | |
| 101.SCH* | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。 | |
| 101.CAL* | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 | |
| 101.DEF* | 内联 XBRL 分类扩展定义链接库文档。 | |
| 101.LAB* | 内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE* | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档。 | |
| 104* | 封面 页面交互式数据文件（格式为内联 XBRL，包含在附录 101 中）， |
| * | 已归档 随函附上。 |
| ** | 已装修 随函附上。 |
| + | 管理 合同和/或补偿计划或安排 |
| 41 |
签名
依照 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条的要求，注册人已正式签署了本报告 由下列签署人代表其出席，经正式授权。
日期： 2024 年 8 月 14 日
| EIGHTCO 控股公司 | ||
| 作者： | /s/ 保罗·瓦西拉科斯 | |
| 姓名： | 保罗 瓦西拉科斯 | |
| 标题： | 首席 执行官 | |
| EIGHTCO 控股公司 | ||
| 作者： | /s/ 布雷特·弗罗曼 | |
| 姓名： | 布雷特 Vroman | |
| 标题： | 首席 财务官员 | |
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