附录 99.1

 

Magnite 公布 2024 年第二季度业绩

总收入同比增长7％，税前缴款（1）增长9％

来自CTV的税前缴款（1）同比增长12％

纽约，纽约——2024年8月7日——全球最大的独立卖方广告公司玛格尼特（纳斯达克股票代码：MGNI）今天公布了截至2024年6月30日的季度经营业绩。

2024 年第二季度亮点：

•收入为1.629亿美元，同比增长7％

•税前缴款（1）为1.468亿美元，同比增长9％

•归属于CTV的税前缴款（1）为6,300万美元，同比增长12％，而预期为5,900万至6,100万美元

•归属于DV+的除税前缴款（1）为8,380万美元，同比增长7％，而预期为8,300万至8,500万美元

•净亏损110万美元，每股亏损0.01美元，而净亏损7,390万美元，2023年第二季度每股亏损0.54美元

•调整后的息税折旧摊销前利润（1）为4,470万美元，调整后的息税折旧摊销前利润率（2）的30％，而2023年第二季度调整后的息税折旧摊销前利润（1）为3,730万美元

•非公认会计准则每股收益（1）为0.14美元，而2023年第二季度的非公认会计准则每股收益（1）为0.09美元

•运营现金流（3）为2960万美元

期望：

•2024年第三季度除税前总供款（1）在1.46亿美元至1.5亿美元之间

•归属于CTV的税前缴款（1）将在2024年第三季度加速至18％-22％，在6200万美元至6400万美元之间

•2024年第三季度归属于DV+的税前缴款（1）将在8400万美元至8,600万美元之间

•2024年第三季度调整后的息税折旧摊销前利润运营支出（4）将在1.01亿美元至1.03亿美元之间

•重申2024年全年税前缴款（1）将至少增长10％，CTV的增长速度快于DV+

•重申调整后的息税折旧摊销前利润率（2）将2024年扩大至100-150个基点

•重申2024年调整后的息税折旧摊销前利润（1）增长将处于十几岁左右，自由现金流将实现更高的增长（5）

•2024年的总资本支出约为5000万美元

•按公认会计原则计算，2024年的净收益和每股收益将为正数

“我们在第二季度再次突破了总额和CTV收入预期的最高水平，CTV的税前缴款超过了我们区间的最高水平。在5月下旬与Netflix合作之后，我们正在与他们密切合作，支持他们不断增长的广告业务，今年夏天将推出更广泛的节目，并在2025年推出更广泛的节目。我们还看到，我们的许多最大合作伙伴（例如Roku）都取得了长足的进步，加速了他们向程序化CTV的转变。我们最近在商业媒体上赢得了联合航空的胜利，以及我们在体育直播中看到的持续吸引力，这使我们深受鼓舞。上半年的广告支出趋势继续保持乐观，我们仍然乐观地认为，随着Magnite在2024年下半年加速增长，这一势头将延续下去。” Magnite总裁兼首席执行官迈克尔·巴雷特表示。

2024 年第二季度业绩电话会议和网络直播：

该公司将于2024年8月7日下午 1:30（太平洋时间）/下午 4:30（美国东部时间）举行电话会议，讨论其2024年第二季度的业绩。

关于 Magnite

我们是全球最大的独立卖方广告公司Magnite（纳斯达克股票代码：MGNI）。出版商使用我们的技术在所有屏幕和格式（包括CTV、在线视频、显示屏和音频）上通过其内容获利。全球领先的代理商和品牌信任我们的平台访问品牌安全、高质量的广告库存，每月执行数十亿笔广告交易。Magnite 坐落在繁华的纽约市、阳光明媚的洛杉矶、海拔一英里的丹佛、历史悠久的伦敦、色彩缤纷的新加坡以及悉尼地下，在北美、欧洲、中东和非洲、拉丁美洲和亚太地区设有办事处。

前瞻性陈述：

本新闻稿和管理层在上述电话会议上准备的讲话包括前瞻性陈述，包括基于我们的预期、假设、估计和预测或与之相关的陈述，管理层在电话会议期间对问题的答复可能包括前瞻性陈述。在某些情况下，你可以通过诸如 “可能”、“可能”、“将”、“目标”、“打算”、“应该”、“可以”、“会”、“期望”、“相信”、“设计”、“预期”、“估计”、“预测”、“潜力”、“计划” 或类似表述等术语来识别前瞻性陈述。前瞻性陈述可能包括但不限于有关公司对未来财务业绩的指导或预期的陈述；公司的收购或其预期收益；公司收购的潜在协同效应；宏观经济状况或相关问题；广告支持的程序化联网电视（“CTV”）的增长；我们使用和收集数据提供产品的能力；客户关系的范围和期限；我们未来可能收取的费用；我们的预期的财务业绩；关键战略目标；新产品的预期收益；业务组合；销售增长；供应路径优化的收益；身份解决方案的开发；客户对我们产品的利用；我们的竞争差异化；我们在行业中的市场份额和领导地位；市场状况、趋势和机会；有关未来运营绩效指标的某些声明；以及其他非历史事实的陈述。这些陈述不能保证未来的业绩；它们反映了我们目前对未来事件的看法，基于假设和估计，并受已知和未知的风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所预测或暗示的预期或业绩存在重大差异。

我们在 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析” 标题下的前瞻性陈述以及本新闻稿和其他不时向美国证券交易委员会（SEC）提交和将要提交的文件，包括截至12月31日的10-k表年度报告，讨论了其中许多风险和其他因素，这些风险和其他因素可能导致实际业绩与我们的前瞻性陈述的预期存在重大差异。2023 年及随后的申报。这些前瞻性陈述仅代表我们截至包含这些前瞻性陈述的报告之日的估计和假设。除非联邦证券法要求，否则我们没有义务更新任何前瞻性陈述，也没有义务更新实际业绩可能与预期存在重大差异的原因，以反映陈述发表后发生的情况或事件。在不限制上述内容的前提下，我们可能提供的任何指导通常仅在季度和年度收益公告中提供，不提供中期更新，我们可能会出席行业会议或发表其他公开声明，而不会披露我们所掌握的重大非公开信息。鉴于这些不确定性，投资者不应过分依赖这些前瞻性陈述。投资者应阅读本新闻稿和我们在本新闻稿中引用的文件，并已向或将要向美国证券交易委员会提交完整文件，同时要了解我们的实际未来业绩可能与我们的预期存在重大差异。我们用这些警示性陈述来限定所有前瞻性陈述。

非公认会计准则财务指标和运营指标：

除了我们的公认会计准则业绩外，我们还审查某些非公认会计准则财务指标，以帮助我们持续评估业务，衡量我们的业绩，确定影响我们业务的趋势，制定预算，衡量投资于我们的技术和开发以及销售和营销的有效性，并评估我们的运营效率。这些非公认会计准则指标包括税前缴款、调整后息税折旧摊销前利润、非公认会计准则收益（亏损）和非公认会计准则每股收益（亏损），每项指标将在下文讨论。

不应将这些非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则编制的相应财务指标分开、替代或优于这些指标来考虑。我们鼓励您评估这些调整，审查这些非公认会计准则财务指标与其最具可比性的GAAP指标的对账情况，以及我们认为它们合适的理由。值得注意的是，我们在非公认会计准则财务指标中排除或包含的特定项目可能不同于其他公司使用的类似非公认会计准则财务指标中排除或包含的项目。请参阅本新闻稿中包含的 “收入与毛利润与税前缴款的对账”、“净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账”、“净亏损与非公认会计准则收益的对账” 以及 “将每股GAAP亏损与非公认会计准则每股收益的对账”。

我们没有提供税前缴款和调整后息税折旧摊销前利润的非公认会计准则财务预期的对账表，也没有提供最具可比性的GAAP指标的预测，因为许多未来费用的金额和时间会影响这些指标（例如未来收购的无形资产的摊销、收购相关费用、外汇（收益）亏损、净股薪酬、减值费用、所得税准备金或福利以及我们的未来收入组合），可能是实质性的、可变的、不确定的，或者是我们无法控制的因此，如果没有，就无法合理预测

不合理的努力，如果有的话。此外，我们认为，这样的对账或预测可能意味着一定程度的精确性，可能会使投资者感到困惑或误导。

税前缴款：

税前缴款按毛利加上收入成本计算，不包括流量获取成本（“TAC”）。流量获取成本是收入成本的一部分，代表我们必须向卖家支付的费用，用于通过我们的平台销售广告库存的总收入。税前缴款是一项非公认会计准则财务指标，与毛利最具可比性。我们认为，税前缴费是评估Magnite业绩的有用衡量标准，在不考虑与总收入相关的流量获取成本影响的情况下，便于与我们的核心业务进行一致的比较。

调整后的息税折旧摊销前利润

我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为调整后的净收益（亏损），不包括股票薪酬支出、折旧和摊销、收购无形资产的摊销、减值费用、利息收入或支出，以及我们认为不代表核心经营业绩的其他现金和非现金收入或支出，包括但不限于外汇损益、收购及相关项目、债务清偿损益、其他债务再融资费用，非经营性房地产和其他费用（收入）、净额和所得税准备金（福利）。我们还以调整后的息税折旧摊销前利润为基础跟踪未来支出，并将其描述为调整后的息税折旧摊销前利润运营支出，其中包括总运营支出。总运营费用包括收入成本。调整后的息税折旧摊销前利润运营费用按税前缴款减去调整后息税折旧摊销前利润计算。我们将调整后息税折旧摊销前利润中排除的相同支出项目调整调整后的息税折旧摊销前利润运营费用。我们认为，调整后的息税折旧摊销前利润有助于投资者评估我们的业绩，原因如下：

•投资者和证券分析师广泛使用调整后的息税折旧摊销前利润来衡量公司的业绩，而不考虑我们在计算该指标时排除的项目，这些项目可能因公司融资、资本结构和资产收购方法而有很大差异。

•我们的管理层将调整后的息税折旧摊销前利润与公认会计原则财务指标一起用于规划目的，包括编制年度运营预算，作为业绩和业务战略有效性的衡量标准，以及与董事会就业绩进行沟通。调整后的息税折旧摊销前利润也用作确定现金激励薪酬支付的指标。

•调整后的息税折旧摊销前利润为衡量我们过去的业绩的一致性和可比性提供了衡量标准，许多投资者认为这很有用，有利于业务的逐期比较，还有利于与其他同行公司的比较，其中许多公司使用类似的非公认会计准则财务指标来补充其GAAP业绩。

尽管投资者和证券分析师在评估公司时经常使用调整后的息税折旧摊销前利润，但调整后的息税折旧摊销前利润作为分析工具存在局限性，不应单独考虑，也不应将其作为根据公认会计原则报告的经营业绩分析的替代品。这些限制包括：

•股票薪酬是一种非现金支出，将仍然是我们长期激励性薪酬待遇的一部分，尽管我们在评估特定时期的持续经营业绩时将其列为费用。

•折旧和摊销是非现金费用，折旧或摊销的资产将来通常必须更换，但调整后的息税折旧摊销前利润并不能反映这些替代的任何现金需求。

•减值费用是与商誉、无形资产和/或长期资产相关的非现金费用。

•调整后的息税折旧摊销前利润不反映与收购及相关项目相关的某些现金和非现金费用，例如收购的无形资产的摊销、合并、收购或重组相关的遣散成本以及或有对价公允价值的变化。

•调整后的息税折旧摊销前利润不反映现金和非现金费用以及收购和相关项目的变化或现金需求，例如某些交易费用。

•调整后的息税折旧摊销前利润不反映与某些融资交易相关的现金和非现金费用，例如债务清偿的收益或损失或其他债务再融资费用。

•调整后的息税折旧摊销前利润不反映我们的营运资金需求、资本支出、非运营性房地产支出或收入或合同承诺的变化。

•调整后的息税折旧摊销前利润不反映所得税的现金需求以及其他收入或支出的现金影响。

•其他公司的调整后息税折旧摊销前利润的计算方式可能与我们不同，这限制了其作为比较衡量标准的用处。

我们的调整后息税折旧摊销前利润受收入、收入成本以及运营成本的时间和金额波动的影响。不应将调整后的息税折旧摊销前利润视为净收益（亏损）、运营收益（亏损）或根据公认会计原则计算和列报的任何其他财务业绩衡量标准的替代方案。

每股非公认会计准则收益（亏损）和非公认会计准则收益（亏损）：

我们将每股非公认会计准则收益（亏损）定义为非公认会计准则收益（亏损）除以非公认会计准则加权平均已发行股份。非公认会计准则收益（亏损）等于净收益（亏损），不包括股票薪酬、现金和非现金合并、收购和重组成本，主要包括与并购活动相关的专业服务费、基于现金的员工解雇成本和其他重组活动，包括设施关闭、搬迁成本、合同终止成本以及与重组活动相关的废弃技术的减值成本、收购无形资产的摊销、收益或亏损债务的清偿、非经营性房地产和其他支出或收入、外币损益、与可转换优先票据相关的利息支出、其他债务再融资费用以及这些项目的税收影响。在我们有非公认会计准则收入的时期，用于计算非公认会计准则每股收益的非公认会计准则加权平均已发行股票包括潜在摊薄股票的影响。潜在的稀释性股票包括股票期权、限制性股票单位、绩效股票单位和根据员工股票购买计划发行的潜在股票，每种股票均使用库存股法计算，以及假设所有可转换优先票据转换后可发行的股票的影响，根据转换方法计算。我们认为，非公认会计准则每股收益（亏损）有助于投资者评估我们的持续运营业绩和每股趋势，还有助于将我们的每股财务业绩与其他公司进行比较，其中许多公司都采用类似的非公认会计准则衡量标准。但是，我们使用非公认会计准则每股收益（亏损）的潜在局限性是，其他公司对非公认会计准则每股收益（亏损）的定义可能有所不同，这可能会使比较变得困难。该衡量标准还可能不包括可能对我们报告的财务业绩产生重大影响的支出。非公认会计准则每股收益（亏损）是一种业绩衡量标准，不应用作流动性的衡量标准。由于这些限制，我们还考虑使用可比的GAAP衡量净收益（亏损）的指标。

投资者关系联系人

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简明的合并资产负债表

（以千计）

（未经审计）

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简明合并运营报表

（以千计，每股金额除外）

（未经审计）

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简明的合并现金流量表

（以千计）

（未经审计）

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简明合并现金流量表-（续）

（以千计）

（未经审计）

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收入与毛利润与税前缴款的对账

（以千计）

（未经审计）

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净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账

（以千计）

（未经审计）

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净亏损与非公认会计准则收入的对账

（以千计）

（未经审计）

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每股公认会计准则亏损与非公认会计准则每股收益的对账

（以千计，每股金额除外）

（未经审计）

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按渠道分列的税前供款

（以千计）

（未经审计）