美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人的报告
根据第13a-16条或第15d-16条
1934 年的《证券交易法》
2024 年 8 月
委员会文件编号：001-38209
DESPEGAR.COM, CORP.
（将注册人姓名翻译成英文）
商务大厦
四楼
Wickhams Cay 1
托尔托拉罗德城 VG1110
英属维尔京群岛
（主要行政办公室地址）
用复选标记指明注册人是否存档 或者将在20-F表格或40-F表格的封面下提交年度报告。
表格 20-F x 表格 40-F
despegar.com 公布 24 年第二季度财务业绩
有利可图 持续增长，第二季度调整后的息税折旧摊销前利润同比增长22％， 收入同比增长12％；上调24财年调整后的息税折旧摊销前利润指引
英国处女 岛屿（美国商业资讯）。2024 年 8 月 15 日 — Despegar.com, Corp.（纽约证券交易所代码：DESP）（“Despegar” 或 “公司”）， 拉丁美洲领先的旅游科技公司今天公布了截至6月30日的三个月未经审计的财务业绩， 2024 年（“2024 年第二季度” 或 “24 年第二季度”）。财务业绩表示为 美元，根据美国公认会计原则（“美国公认会计原则”）列报。财务业绩 是初步的，有待年终审计和调整。本公告中的所有比较均为同比（“YoY”）， 除非另有说明。
24 年第二季度财务和运营亮点
（定义见第 15 页）
| • | 受影响，总预订量同比增长4％，达到13亿美元 受该地区重大外汇（FX）阻力影响。在外汇中立的基础上，基础业务趋势保持强劲 总预订量同比增长37％。 |
| • | 在强劲的推动下，收入同比增长12％，达到1.85亿美元 由于公司继续专注于盈利增长，因此利率为13.8％。在外汇中立的基础上，收入同比增长46％。 |
| • | 调整后的息税折旧摊销前利润同比增长22％（不包括后同比增长+82％） 23年第二季度的一次性税收优惠）达到3,670万美元，这主要归因于运营效率的提高和利润率的增长 套餐销售额同比增长190个基点，达到总预订量的35.0％。调整后的息税折旧摊销前利润率同比增长173个基点至19.8％。 |
| • | 调整后净收入同比增长397％，达到3,020万美元 24 年第 2 季度为 610 万美元，而 23 年第二季度为 610 万美元。 |
| • | B20和白标总预订量保持强劲表现 水平，分别同比增长43％和7％。总预订量占总预订量的18％，同比增长281个基点。 |
| • | 运营现金流为正 1,270万美元，而现金总额为2.04亿美元，同比下降3,950万美元，这是由于（i）营运资金的临时变化（ii）保理 支出和（iii）向A系列优先股股东支付的股息。 |
| • | 忠诚度计划成员增加 同比增长65％，达到2790万。 |
| • | 应用程序交易量达到创纪录的49.1％ 占该季度的总交易量，较23年第二季度的36.5％增长了1,258个基点。 |
| • | Despegar 与 World2Meet 结成战略联盟，领先 出售德斯佩加的目的地管理公司BDExperience。作为交易的一部分，将近600名员工 过渡到 World2Meet。 |
| • | 已发布公司的ESG报告，该报告现已发布 网址：https://investor.despegar.com/ |
| • | 包含在罗素中 2024 年 7 月 1 日发布的 2000 和 3000 个股票指数 |
2
Despegar首席执行官达米安·斯科金说： “Despegar's 第二季度的强劲表现是由我们持续的商业努力推动的，即通过更高的套餐来改善收入组合 销售，此外我们的主要市场（巴西和墨西哥）的强劲需求。我们增长战略的另一个关键支柱是Despegar的 B20和白标业务持续增长。我们对签署的新白标合作伙伴关系感到特别兴奋 与我们在拉丁美洲的第一个全球超级应用程序合作伙伴、领先的金融机构智利丰业银行以及Elektra合作 墨西哥的零售和金融服务集团。鉴于实力，这些伙伴关系不仅提供了可观的增长机会 我们合作伙伴各自的品牌及其在该地区的庞大客户群，但也证明了其质量和灵活性 我们行业领先的旅行技术平台。
进一步简化我们的业务并集中精力 我们在Despegar的核心业务方面做出了努力，与Iberostar的旅行部门World2Meet结成了战略联盟 集团，一家总部位于西班牙的全球旅游公司。作为交易的一部分，World2Meet收购了我们的目的地管理公司（DMC）， 以 bdExperience 品牌运营的业务。我们还签订了一项长期协议，根据该协议，World2Meet将以以下方式运营 是 Despegar 在墨西哥里维埃拉和多米尼加共和国提供目的地服务的首选合作伙伴。结果是 在战略联盟中，我们总共4,600名员工中有近600名已经过渡到企业的新所有者。”
该公司首席财务官阿米特·辛格补充说: “我们对增长非航空收入的关注继续取得积极成果，我们的收购率同比增长了96个基点 至13.8％，收入同比增长12％，达到1.85亿美元。此外，按固定货币计算，我们的收入同比增长46％。 我们将继续将利润的很大一部分再投资到该业务中，以获得额外的市场份额，尤其是 巴西和墨西哥。同时，我们仍然非常注重成本效率，特别是在一般和行政方面 以及技术和产品费用。由此产生的运营杠杆率使调整后的息税折旧摊销前利润增长了22％，达到3700万美元 不包括去年同期获得的一次性税收优惠，该季度增长了82％。
尽管外汇翻译影响巨大 据报道，南里奥格兰德州洪水对我们的大多数市场造成了短暂的影响，对预订地也产生了短暂的影响 由于强劲的潜在需求趋势，收入增长连续加速，而调整后的息税折旧摊销前利润增长仍然相当强劲。鉴于 当地货币的波动，我们现在预计外汇将对我们的全年业绩产生更大的负面影响。考虑到这一点 外汇趋势和我们对DMC的撤资，尽管基本业务趋势稳健，但我们至少更新了年度收入指引 8.2亿美元至至少7.6亿美元。但是，我们将调整后的息税折旧摊销前利润预期提高至至少1.6亿美元，与之一致 我们在推动非常强劲的成本效率方面取得的进展。展望下半年，我们仍然致力于交付 以实惠的价格为我们的客户提供无与伦比的旅行体验。”
2024 年财务指引
公司将其2024年年度指引更新为 如下：
| • | 收入：至少7.6亿美元， 与之前预期的至少8.2亿美元相比，同比增长至少8％。 |
| • | 调整后的息税折旧摊销前利润：至少160美元 百万美元，同比增长至少39％，而此前预期的至少1.55亿美元 |
欲了解更多信息，请参阅我们的投资者关系 网站位于 investor.despegar.com。
免责声明： 2024 年财经 指导反映了管理层目前对许多难以准确预测的不断变化的因素的假设, 包括公司向美国提交的20-F表年度报告中列出的风险因素 证券交易委员会（“SEC”）。
前瞻性非公认会计准则的对账 没有提供相关前瞻性公认会计原则指标的指标，特别是2024年调整后的息税折旧摊销前利润指导，因为 公司目前没有足够的数据来准确估计此类指导的变量和个别调整，而且 对账。由于这种不确定性，公司无法在没有不合理的情况下将预计的调整后息税折旧摊销前利润与预计净收入进行对账 努力。
2024年的财务指导具有前瞻性 声明。有关更多信息，请参阅本新闻稿中的 “前瞻性陈述” 部分。
3
钥匙 运营和财务指标
（除另有说明外，以百万计）
下表列出了关键的运营指标 Despegar的旅行和金融服务业务以及分段后合并后的关键财务指标 这些企业之间的淘汰。
| 2Q24 | 2Q23 | % | ||||||||||
| 运营指标 | ||||||||||||
| 交易数量 | 2.431 | 2.204 | 10 | % | ||||||||
| 总预订量 | $ | 1,339.6 | $ | 1,287.0 | 4 | % | ||||||
| 冠捷金融服务 (1) | $ | 18.3 | $ | 16.7 | 9 | % | ||||||
| 平均售价 (ASP)（以美元计） | $ | 552 | $ | 585 | (6) | )% | ||||||
| 按细分市场划分的交易数量和总数 | ||||||||||||
| 空气 | 1.2 | 1.0 | 14 | % | ||||||||
| 套餐、酒店和其他旅行产品 | 1.2 | 1.2 | 6 | % | ||||||||
| 金融服务 | 0.0 | 0.0 | 77 | % | ||||||||
| 交易总数 | 2.4 | 2.2 | 10 | % | ||||||||
| 财务指标 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 185.0 | $ | 165.5 | 12 | % | ||||||
| 调整后息税折旧摊销前利润总额 (2) | $ | 36.7 | $ | 30.0 | 22 | % | ||||||
| 净收益 (4) | $ | 13.4 | $ | 28.0 | (52) | )% | ||||||
| 归属于 Despegar.com, Corp 的净收益 (4) | $ | 13.4 | $ | 28.0 | (52) | )% | ||||||
| 另外：A系列优先股的增加 | $ | (3.7) | ) | $ | (3.3) | ) | 12 | % | ||||
| 另外：A系列优先股的应计股息 | $ | (3.7) | ) | $ | (3.7) | ) | — | % | ||||
| 另外：b系列优先股的应计股息 | $ | — | $ | (0.5) | ) | n.m。 | ||||||
| 归属于普通股股东的收益 (3) (4) | $ | 6.0 | $ | 20.5 | (71 | )% | ||||||
| 平均已发行股数-基本 (5) | 83,004 | 77,109 | 8 | % | ||||||||
| 摊薄分红证券的影响——股票薪酬计划 (3) | 510 | 3 | n.m。 | |||||||||
| 平均已发行股数-摊薄 (5) | 83,514 | 77,112 | 8 | % | ||||||||
| EPS 基础版 (5) | $ | 0.07 | $ | 0.25 | (71 | )% | ||||||
| 摊薄后每股收益 (5) | $ | 0.07 | $ | 0.25 | (71 | )% | ||||||
| (1) | 在分段前淘汰的基础上提出。段间 TPV在24年第二季度达到1,690万美元，在23年第二季度达到1,490万美元。 |
| (2) | 金融服务板块公布了调整后息税折旧摊销前利润总额 由于公司的单位经济持续改善，为正90万美元，而23年第二季度为负60万美元。 |
| (3) | 四舍五入。24年第二季度，每股基本收益（亏损） 使用两类方法计算，这是一种收益分配公式，用于确定普通股的每股收益（亏损） 根据股息和未分配收益（亏损）中的参与权分配的股票和任何参与证券。该公司的 b类优先股包含股息或股息等价物的权利，被视为参与证券。该公司的 2024年4月1日，b类股票转换为54万股普通股。公司授予的其他工具（例如限制性工具） 向员工发放的股票奖励和股票期权（以及 A 类优先股）不包含不可没收的股息权 且不被视为参与证券。在净亏损期间，不向参与证券分配任何金额 没有义务承担这种损失。根据两类方法，该期间的净收益减去股息后的净收益 以及优先股的增加，在普通股股东和参与证券的持有人之间分配，其依据是 该期间已发行普通股的加权平均数和已发行参与证券的加权平均数 在此期间，分别如此。然后，将该期间分配的未分配收入除以加权平均数 在此期间流通的普通股，以得出该期间每股普通股的基本收益。根据美国公认会计原则，该公司 已选择不单独列报归属于优先股的基本或摊薄后的每股收益。摊薄后的每股收益（亏损） 股票的计算方式与每股基本收益一致，同时考虑其他可能具有稀释作用的证券。 |
| (4) | 23 年第二季度净收入包括 980 万美元的一次性福利 由于墨西哥的税收条款被撤销 |
| (5) | 以千计 |
4
收入明细
（以百万计，除非另有说明）
下表核对了公司的分部间收入 截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度的三个业务板块：
| 2Q24 | 2Q23 | |||||||||||||||||||
| $ | 占总数的百分比 | $ | 占总数的百分比 |
|
% | |||||||||||||||
| 按业务部门划分的收入 | ||||||||||||||||||||
| 旅行业务 | ||||||||||||||||||||
| 空中段 | $ | 62.3 | 34 | % | $ | 60.7 | 37 | % | 3 | % | ||||||||||
| 套餐、酒店和其他旅行产品细分市场 | $ | 118.5 | 64 | % | $ | 102.0 | 62 | % | 16 | % | ||||||||||
| 旅游业务总额 | $ | 180.8 | 98 | % | $ | 162.7 | 98 | % | 11 | % | ||||||||||
| 金融业务 | ||||||||||||||||||||
| 金融服务板块 | $ | 12.4 | 7 | % | $ | 9.4 | 6 | % | 31 | % | ||||||||||
| 金融业务总额 | $ | 12.4 | 7 | % | $ | 9.4 | 6 | % | 31 | % | ||||||||||
| 分段间淘汰赛 | $ | (8.1 | ) | (4) | )% | $ | (6.7) | ) | (4) | )% | 22 | % | ||||||||
| 总收入 | $ | 185.0 | 100 | % | $ | 165.5 | 100 | % | 12 | % | ||||||||||
| 总收入利润率 | 13.8 | % | 12.8 | % | +96 个基点 | |||||||||||||||
--财务表如下--
5
未经审计的合并运营报表 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月期间（除另有说明外，以千美元计）
| 2Q24 | 2Q23 | % | ||||||||||
| 收入 | $ | 185,047 | $ | 165,524 | 12 | % | ||||||
| 收入成本 | $ | (51,952) | ) | $ | (60,000) | ) | (13) | )% | ||||
| 毛利润 | $ | 133,095 | $ | 105,524 | 26 | % | ||||||
| 运营费用 | ||||||||||||
| 销售和营销 | $ | (62,933) | ) | $ | (51,695) | ) | 22 | % | ||||
| 一般和行政 | $ | (16,802) | ) | $ | (8,396) | ) | 100 | % | ||||
| 技术和产品开发 | $ | (27,138) | ) | $ | (26,448) | ) | 3 | % | ||||
| 运营费用总额 | $ | (106,873) | ) | $ | (86,539) | ) | 23 | % | ||||
| 股权投资亏损 | $ | (80 | ) | $ | (285) | ) | (72) | )% | ||||
| 营业收入 | $ | 26,142 | $ | 18,700 | 40 | % | ||||||
| 财务业绩，净额 | $ | (14,464) | ) | $ | (3,948 | ) | 266 | % | ||||
| 所得税前收入 | $ | 11,678 | $ | 14,752 | (21) | )% | ||||||
| 所得税优惠 | $ | 1,759 | $ | 13,251 | (87) | )% | ||||||
| 净收入 (1) | $ | 13,437 | $ | 28,003 | (52) | )% | ||||||
| 归属于 Despegar.com, Corp 的净收益 (1) | $ | 13,437 | $ | 28,003 | (52) | )% |
(1) 23 年第二季度净收入包括 由于墨西哥的税收条款被撤销，一次性补助金为980万美元
n.m.: 没有意义
6
未经审计的合并余额 截至 2024 年 6 月 30 日和 2024 年 3 月 31 日的表格（以千美元计，另有说明的除外）
| 截至 2024 年 6 月 30 日 | 截至 2024 年 3 月 31 日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 174,594 | $ | 181,495 | ||||
| 受限制的现金 | $ | 26,432 | $ | 28,568 | ||||
| 扣除信贷预期损失后的贸易应收账款 | $ | 221,662 | $ | 204,494 | ||||
| 应收贷款，净额 | $ | 18,029 | $ | 21,647 | ||||
| 关联方应收账款 | $ | 16,097 | $ | 13,993 | ||||
| 其他资产和预付费用 | $ | 56,763 | $ | 59,607 | ||||
| 持有待售资产 | $ | 16,468 | $ | 16,701 | ||||
| 流动资产总额 | $ | 530,045 | $ | 526,505 | ||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 受限制的现金 | $ | 881 | $ | 910 | ||||
| 其他资产和预付费用 | $ | 67,219 | $ | 79,519 | ||||
| 应收贷款，净额 | $ | 1,069 | $ | 1,478 | ||||
| 租赁使用权资产 | $ | 20,651 | $ | 20,075 | ||||
| 财产和设备，净额 | $ | 16,358 | $ | 15,956 | ||||
| 无形资产，净额 | $ | 87,552 | $ | 89,590 | ||||
| 善意 | $ | 139,206 | $ | 152,029 | ||||
| 非流动资产总额 | $ | 332,936 | $ | 359,557 | ||||
| 总资产 | $ | 862,981 | $ | 886,062 | ||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | 57,206 | $ | 56,305 | ||||
| 旅行应付账款 | $ | 326,787 | $ | 348,753 | ||||
| 关联方应付款 | $ | 90,805 | $ | 82,479 | ||||
| 短期债务和其他金融负债 | $ | 29,722 | $ | 28,448 | ||||
| 递延收入 | $ | 34,181 | $ | 35,219 | ||||
| 其他负债 | $ | 81,761 | $ | 91,413 | ||||
| 或有负债 | $ | 6,130 | $ | 6,349 | ||||
| 租赁负债 | $ | 6,429 | $ | 6,168 | ||||
| 待售负债 | $ | 2,079 | $ | 2,620 | ||||
| 流动负债总额 | $ | 635,100 | $ | 657,754 | ||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 其他负债 | $ | 8,113 | $ | 12,188 | ||||
| 或有负债 | $ | 12,435 | $ | 14,572 | ||||
| 长期债务和其他金融负债 | $ | 1,508 | $ | 1,944 | ||||
| 租赁负债 | $ | 15,209 | $ | 14,971 | ||||
| 关联方责任 | $ | 125,000 | $ | 125,000 | ||||
| 递延收入 | $ | 5,600 | $ | 5,600 | ||||
| 非流动负债总额 | $ | 167,865 | $ | 174,275 | ||||
| 负债总额 | $ | 802,965 | $ | 832,029 | ||||
| A系列不可转换优先股 | $ | 134,257 | $ | 126,848 | ||||
| B 系列可转换优先股 | $ | — | $ | 46,700 | ||||
| 夹层权益总额 | $ | 134,257 | $ | 173,548 | ||||
| 股东赤字 | ||||||||
| 普通股 | $ | 292,556 | $ | 292,279 | ||||
| 额外的实收资本 | $ | 257,338 | $ | 284,290 | ||||
| 其他储备 | $ | (728) | ) | $ | (728) | ) | ||
| 累计其他综合亏损 | $ | (21,027) | ) | $ | (12,060) | ) | ||
| 累计损失 | $ | (591,592) | ) | $ | (605,029) | ) | ||
| 国库股 | $ | (10,788) | ) | $ | (78,267) | ) | ||
| 股东赤字总额 | $ | (74,241) | ) | $ | (119,515) | ) | ||
| 负债总额、夹层权益和股东赤字 | $ | 862,981 | $ | 886,062 | ||||
注意：现金 截至2024年第二季度末，包括限制性现金在内的现金等价物为204,484美元，其中260万美元被归类为 待售
7
三个月未经审计的现金流量表 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的期间（以千美元计，另有说明的除外）
| 截至 6 月 30 日的 3 个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | 。 | |||||||
| 净收入 | $ | 13,437 | $ | 28,003 | ||||
| 调整以调节净收入与经营活动产生的净现金流量： | ||||||||
| 未实现外币（收益）/亏损 | $ | (499) | ) | $ | 6,325 | |||
| 盈余负债公允价值的变化 | $ | 1,282 | $ | 323 | ||||
| 卖家赔偿的变更 | $ | (1,282) | ) | $ | (323) | ) | ||
| 股权投资亏损 | $ | 80 | $ | 285 | ||||
| 折旧费用 | $ | 997 | $ | 3,091 | ||||
| 摊销费用 | $ | 7,664 | $ | 7,257 | ||||
| 股票薪酬支出 | $ | 1,457 | $ | 910 | ||||
| 租赁使用权资产的摊销 | $ | 1,946 | $ | 2,036 | ||||
| 利息和罚款 | $ | 913 | $ | 793 | ||||
| 所得税优惠 | $ | (3,079) | ) | $ | (16,178) | ) | ||
| 信贷准备金预期损失 | $ | 4,354 | $ | 3,505 | ||||
| 应急准备金 | $ | (5,182 | ) | $ | (7,393) | ) | ||
| 扣除非现金交易后的资产和负债变动： | ||||||||
| 扣除信贷预期损失后的贸易应收账款增加 | $ | (34,729) | ) | $ | (34,200 | ) | ||
| 扣除备抵后的应收贷款减少 | $ | 682 | $ | 4,058 | ||||
| 关联方应收账款增加 | $ | (2,153) | ) | $ | (2,705) | ) | ||
| 其他资产和预付费用减少/（增加） | $ | 5,824 | $ | (5,883) | ) | |||
| 应付账款和应计费用的增加/（减少） | $ | 3,068 | $ | (7,140) | ) | |||
| 差旅应付账款增加 | $ | 6,772 | $ | 36,670 | ||||
| 其他负债减少 | $ | (7,765) | ) | $ | (4,175) | ) | ||
| 或有负债增加/（减少） | $ | 4,425 | $ | (6,940) | ) | |||
| 增加关联方应付款 | $ | 11,466 | $ | 20,723 | ||||
| 租赁负债减少 | $ | (2,173) | ) | $ | (3,540) | ) | ||
| 递延收入增加 | $ | 5,241 | $ | 3,371 | ||||
| 经营活动提供的净现金流 | $ | 12,746 | $ | 28,873 | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 应收贷款的发放 | $ | (2,658) | ) | $ | (8,402) | ) | ||
| 收取应收贷款 | $ | 1,375 | $ | 2,685 | ||||
| 购置财产和设备 | $ | (2,189 | ) | $ | (1,529) | ) | ||
| 资本支出，包括内部使用的软件和网站开发 | $ | (8,026) | ) | $ | (9,414) | ) | ||
| 用于投资活动的净现金流量 | $ | (11,498) | ) | $ | (16,660 | ) | ||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 短期债务净减少 | $ | (115) | ) | $ | (5,624) | ) | ||
| 发行短期债务的收益 | $ | 13,070 | $ | 12,384 | ||||
| 支付短期债务 | $ | (9,847) | ) | $ | (9,123) | ) | ||
| 支付长期债务 | $ | (335) | ) | $ | (813) | ) | ||
| 通过证券化计划支付债券发行的款项 | $ | (266) | ) | $ | (1,268) | ) | ||
| 通过证券化计划收取债券发行的款项 | $ | — | $ | 3,477 | ||||
| 行使股票奖励 | $ | 67 | $ | — | ||||
| 向股东支付股息A系列和b系列可转换优先股 | $ | — | $ | (646) | ) | |||
| /（用于）融资活动提供的净现金流 | $ | 2,574 | $ | (1,613) | ) | |||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | $ | (12,449) | ) | $ | 5,312 | |||
| 现金及现金等价物净额（减少）/增加 | $ | (8,627) | ) | $ | 15,912 | |||
| 截至期初的现金和现金等价物以及限制性现金 | $ | 213,111 | $ | 228,022 | ||||
| 截至期末的现金和现金等价物以及限制性现金 (1) | $ | 204,484 | $ | 243,934 | ||||
(1) 截至2024年第二季度末的现金及现金等价物包括 与归类为待售企业相关的260万美元现金及现金等价物。
8
调整后的息税折旧摊销前利润
（以千计，除非另有说明）
| 2Q24 | 2Q23 | % | ||||||||||
| 净收入 (1) | $ | 13,437 | $ | 28,003 | (52) | )% | ||||||
| 加（扣除）： | ||||||||||||
| 财务业绩，净额 | $ | 14,464 | $ | 3,948 | 266 | % | ||||||
| 所得税优惠 | $ | (1,759 | ) | $ | (13,251 | ) | (87) | )% | ||||
| 折旧费用 | $ | 997 | $ | 3,091 | (68) | )% | ||||||
| 摊销费用 | $ | 7,664 | $ | 7,257 | 6 | % | ||||||
| 基于股份的薪酬支出 | $ | 1,457 | $ | 910 | 60 | % | ||||||
| 重组费用和其他退出费用 | $ | 427 | $ | — | n.m。 | |||||||
| 调整后息税折旧摊销前利润 | $ | 36,687 | $ | 29,957 | 22 | % | ||||||
(1) 23 年第二季度净收入包括 980 万美元的一次性福利 由于墨西哥的税收条款被撤销
n.m.: 没有意义
9
调整后的净收入对账
（以千计，除非另有说明）
| 2Q24 | 2Q23 | % | ||||||||||
| 净收入 (1) | $ | 13,437 | $ | 28,003 | (52) | )% | ||||||
| 加（扣除）： | ||||||||||||
| (a) 外汇影响 | $ | 8,894 | $ | (2,241) | ) | n.m。 | ||||||
| (b) 与收购相关的费用 | $ | 779 | $ | 1,695 | (54) | )% | ||||||
| (c) 基于股份的薪酬支出 | $ | 1,457 | $ | 910 | 60 | % | ||||||
| (d) 长期资产减值 | $ | — | $ | — | — | % | ||||||
| (e) 重组、重组和其他退出活动费用 | $ | 427 | $ | — | — | % | ||||||
| (f) 已停止的业务 | $ | — | $ | — | — | % | ||||||
| (g) 无形资产的摊销费用 | $ | 6,676 | $ | 5,725 | 17 | % | ||||||
| (h) 与交易税有关的法律储备金中包含的项目 | $ | (1,754 | ) | $ | (16) | ) | n.m。 | |||||
| (i) 与正常业务流程无关的其他非典型影响 | $ | — | $ | (14,260 | ) | — | % | |||||
| (j) 上述调整对非控股权益的影响 | $ | — | $ | — | — | % | ||||||
| (k) 非公认会计准则调整和税收估算变化的税收影响 | $ | 307 | $ | (13,737) | ) | n.m。 | ||||||
| 调整后净收入总额 | $ | 30,223 | $ | 6,079 | 397 | % | ||||||
(1) 23 年第二季度净收入包括 980 万美元的一次性福利 由于墨西哥的税收条款被撤销
注意：优先股息不包含在调整后的净收益中 计算，因为它们不影响净收入
n.m.: 没有意义
(a) 外汇收益或损失。
(b) 购置成本、或有对价安排和摊销 与收购相关的无形资产
(c) 与授予的限制性股票单位和标准操作程序相关的基于股份的薪酬支出 关于基于服务的奖励。
(d) 长期资产减值
(e) 旨在简化的重组和相关重组费用 我们的业务和提高运营效率。
(f) 与退出或处置已终止业务相关的费用。
(g) 无形资产的摊销费用，不包括相关资产 用于收购
(h) 法律储备金中包含的物品，包括潜在储备金 解决与交易税（例如增值税、所得税和占用税）、相关的法院判决和最终和解有关的问题， 以及在某些交易税收诉讼中可能需要在诉讼前支付的款项所产生的费用（如果有）， 包括权益法投资的一部分
(i) 反映与正常过程无关的非典型影响 的操作。
(j) 反映了上述对非控股权益的影响 调整项目；以及
(k) 非公认会计准则调整和变化的所得税影响 税收估算
10
地理分解
（以百万计，除非另有说明）
| 24 年第 2 季度与 23 年第二季度对比-据报道 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 巴西 | 墨西哥 | 拉丁美洲其他地区 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2Q24 | 2Q23 | % | 2Q24 | 2Q23 | % | 2Q24 | 2Q23 | % | 2Q24 | 2Q23 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 交易量（'000） | 1,247 | 989 | 26 | % | 421 | 399 | 6 | % | 762 | 816 | -7 | % | 2,431 | 2,204 | 10 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总预订量 | 586 | 508 | 15 | % | 294 | 268 | 9 | % | 460 | 511 | -10 | % | 1,340 | 1,287 | 4 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 冠捷金融服务 (1) | 18 | 17 | 8 | % | — | — | — | % | — | — | — | % | 18 | 17 | 9 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ASP ($) | 472 | 515 | -8 | % | 697 | 673 | 4 | % | 604 | 627 | -4 | % | 552 | 585 | -6 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 185 | 166 | 12 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | 133 | 106 | 26 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 24 年第二季度与 23 年第二季度对比-外汇中立 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 巴西 | 墨西哥 | 拉丁美洲其他地区 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2Q24 | 2Q23 | % | 2Q24 | 2Q23 | % | 2Q24 | 2Q23 | % | 2Q24 | 2Q23 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 交易量（'000） | 1,247 | 989 | 26 | % | 421 | 399 | 6 | % | 762 | 816 | -7 | % | 2,431 | 2,204 | 10 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总预订量 | 618 | 508 | 22 | % | 285 | 268 | 6 | % | 855 | 511 | 67 | % | 1,758 | 1,287 | 37 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 冠捷金融服务 (1) | 19 | 17 | 14 | % | — | — | — | % | — | — | — | % | 19 | 17 | 15 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ASP ($) | 498 | 515 | -3 | % | 677 | 673 | 1 | % | 1,121 | 627 | 79 | % | 724 | 585 | 24 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 241 | 166 | 46 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利润 | 173 | 106 | 64 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 在分段前淘汰的基础上提出。段间 TPV在24年第二季度达到1,690万美元，在23年第二季度达到1,490万美元。 |
11
关键财务趋势指标
（除另有说明外，以千美元计）
| 3Q22 | 4Q22 | 1Q23 | 2Q23 | 3Q23 | 4Q23 | 1Q24 | 2Q24 | |||||||||||||||||||||||||
| 财务业绩 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 145,596 | $ | 145,542 | $ | 158,707 | $ | 165,524 | $ | 178,149 | $ | 203,660 | $ | 173,660 | $ | 185,047 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | $ | (50,305) | ) | $ | (44,897) | ) | $ | (51,027) | ) | $ | (60,000) | ) | $ | (57,599) | ) | $ | (60,312) | ) | $ | (51,756) | ) | $ | (51,952) | ) | ||||||||
| 毛利润 | $ | 95,291 | $ | 100,645 | $ | 107,680 | $ | 105,524 | $ | 120,550 | $ | 143,348 | $ | 121,904 | $ | 133,095 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售和营销 | $ | (46,174 | ) | $ | (46,245) | ) | $ | (51,892) | ) | $ | (51,695) | ) | $ | (56,529) | ) | $ | (60,245) | ) | $ | (53,357) | ) | $ | (62,933) | ) | ||||||||
| 一般和行政 | $ | (24,873) | ) | $ | (26,092) | ) | $ | (22,672) | ) | $ | (8,396) | ) | $ | (21,382) | ) | $ | (25,316) | ) | $ | (16,027) | ) | $ | (16,802) | ) | ||||||||
| 技术和产品开发 | $ | (22,834) | ) | $ | (25,015) | ) | $ | (25,971) | ) | $ | (26,448) | ) | $ | (26,440) | ) | $ | (30,271) | ) | $ | (23,367) | ) | $ | (27,138) | ) | ||||||||
| 其他运营费用，净额 | — | — | — | — | — | $ | (4,546) | ) | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 运营费用总额 | $ | (93,881) | ) | $ | (97,352) | ) | $ | (100,535) | ) | $ | (86,539) | ) | $ | (104,351) | ) | $ | (120,378) | ) | $ | (92,751) | ) | $ | (106,873) | ) | ||||||||
| （亏损）/股权投资收益 | $ | (105 | ) | $ | (192 | ) | $ | 113 | $ | (285) | ) | $ | (948) | ) | $ | 60 | $ | (244) | ) | $ | (80 | ) | ||||||||||
| 营业收入 | $ | 1,305 | $ | 3,101 | $ | 7,258 | $ | 18,700 | $ | 15,251 | $ | 23,030 | $ | 28,909 | $ | 26,142 | ||||||||||||||||
| 财务业绩，净额 | $ | (15,359) | ) | $ | (12,543) | ) | $ | (12,595) | ) | $ | (3,948 | ) | $ | (3,215) | ) | $ | (16,875) | ) | $ | (8,832 | ) | $ | (14,464) | ) | ||||||||
| （亏损）/所得税前收入 | $ | (14,054) | ) | $ | (9,442) | ) | $ | (5,337) | ) | $ | 14,752 | $ | 12,036 | $ | 6,155 | $ | 20,077 | $ | 11,678 | |||||||||||||
| 所得税优惠/（费用） | $ | 4,767 | $ | (5,717) | ) | $ | 4,640 | $ | 13,251 | $ | (12,351) | ) | $ | (8,656) | ) | $ | (6,274) | ) | $ | 1,759 | ||||||||||||
| 净（亏损）/收益 | $ | (9,287) | ) | $ | (15,159) | ) | $ | (697) | ) | $ | 28,003 | $ | (315) | ) | $ | (2,501) | ) | $ | 13,803 | $ | 13,437 | |||||||||||
| 归属于非控股权益的净收益 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于 Despegar.com, Corp 的净（亏损）/收益 | $ | (9,287) | ) | $ | (15,159) | ) | $ | (697) | ) | $ | 28,003 | $ | (315) | ) | $ | (2,501) | ) | $ | 13,803 | $ | 13,437 | |||||||||||
| 调整后息税折旧摊销前利润 | $ | 12,015 | $ | 12,525 | $ | 17,272 | $ | 29,957 | $ | 24,730 | $ | 43,588 | $ | 38,965 | $ | 36,687 | ||||||||||||||||
| 净（亏损）/收益 | $ | (9,287) | ) | $ | (15,159) | ) | $ | (697) | ) | $ | 28,003 | $ | (315) | ) | $ | (2,501) | ) | $ | 13,803 | $ | 13,437 | |||||||||||
| 加（扣除）： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 财务业绩，净额 | $ | 15,359 | $ | 12,543 | $ | 12,595 | $ | 3,948 | $ | 3,215 | $ | 16,875 | $ | 8,832 | $ | 14,464 | ||||||||||||||||
| 所得税（福利）/费用 | $ | (4,767 | ) | $ | 5,717 | $ | (4,640) | ) | $ | (13,251 | ) | $ | 12,351 | $ | 8,656 | $ | 6,274 | $ | (1,759 | ) | ||||||||||||
| 折旧费用 | $ | 2,144 | $ | 1,504 | $ | 1,716 | $ | 3,091 | $ | 1,535 | $ | 2,193 | $ | 1,644 | $ | 997 | ||||||||||||||||
| 摊销费用 | $ | 6,871 | $ | 8,593 | $ | 6,813 | $ | 7,257 | $ | 6,902 | $ | 7,004 | $ | 7,948 | $ | 7,664 | ||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出/（收入） | $ | 1,305 | $ | (673) | ) | $ | 1,485 | $ | 910 | $ | 1,042 | $ | 17 | $ | 853 | $ | 1,457 | |||||||||||||||
| 重组费用和其他退出费用 | — | — | — | — | — | $ | 11,344 | $ | (389) | ) | $ | 427 | ||||||||||||||||||||
| 收购交易成本 | $ | 390 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
| 调整后息税折旧摊销前利润 | $ | 12,015 | $ | 12,525 | $ | 17,272 | $ | 29,957 | $ | 24,730 | $ | 43,588 | $ | 38,965 | $ | 36,687 |
注：公司已重新分类 分析期内从一般和管理费用到收入成本的财务坏账。
12
季度调整后净收入对账
（以百万计，除非另有说明）
| 3Q22 | 4Q22 | 1Q23 | 2Q23 | 3Q23 | 4Q23 | 1Q24 | 2Q24 | |||||||||||||||||||||||||
| 净收入/（亏损） | $ | (9.3 | ) | $ | (15.2) | ) | $ | (0.7) | ) | $ | 28.0 | $ | (0.3) | ) | $ | (2.5) | ) | $ | 13.8 | $ | 13.4 | |||||||||||
| 加（扣除）： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外汇影响 | $ | 12.3 | $ | 9.8 | $ | 7.8 | $ | (2.2) | ) | $ | (4.4) | ) | $ | 7.4 | $ | 0.3 | $ | 8.9 | ||||||||||||||
| 收购相关费用 | $ | 2.5 | $ | 2.5 | $ | 2.0 | $ | 1.7 | $ | 1.5 | $ | 1.5 | $ | 1.5 | $ | 0.8 | ||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出/（收入） | $ | 1.3 | $ | (0.7) | ) | $ | 1.5 | $ | 0.9 | $ | 1.0 | $ | — | $ | 0.9 | $ | 1.5 | |||||||||||||||
| 长期资产的减值 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||
| 重组、重组和其他退出活动费用 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 6.8 | $ | (0.4 | ) | $ | 0.4 | |||||||||||||||
| 已终止的业务 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||
| 无形资产的摊销费用 | $ | 5.0 | $ | 6.5 | $ | 5.0 | $ | 5.7 | $ | 5.5 | $ | 5.6 | $ | 6.5 | $ | 6.7 | ||||||||||||||||
| 与交易税相关的法律储备金中包含的项目 | $ | 0.4 | $ | 0.7 | $ | — | $ | — | $ | (1.9) | ) | $ | 1.0 | $ | 0.2 | $ | (1.8) | ) | ||||||||||||||
| 与正常业务流程无关的其他非典型影响 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | (14.3) | ) | $ | — | $ | (9.6) | ) | $ | — | $ | — | ||||||||||||||
| 上述调整对非控股权益的影响 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||
| 非公认会计准则调整和税收估算变化的税收影响 | $ | (4.0 | ) | $ | (0.9 | ) | $ | (2.3) | ) | $ | (13.7) | ) | $ | 7.4 | $ | 10.9 | $ | (0.4 | ) | $ | 0.3 | |||||||||||
| 调整后净收入总额 | $ | 8.2 | $ | 2.7 | $ | 13.3 | $ | 6.1 | $ | 8.8 | $ | 21.1 | $ | 22.4 | $ | 30.2 |
13
24 年第二季度业绩电话会议
| 什么时候： | 美国东部时间下午 4:30，2024 年 8 月 15 日 |
| 谁： | 首席执行官达米安·斯科金先生 |
| 首席财务官阿米特·辛格先生 | |
| Luca Pfeifer 先生，投资者关系 | |
| 拨入： | 1 800 715 9871（美国国内）；1 646 307 1963（国际） |
预注册：您可以随时进行预注册：单击 这里。要通过电话访问Despegar的财务业绩电话，来电者需要按＃才能连接到运营商。
网络直播：点击这里
14
定义和概念
平均销售价格（“ASP”）： 反映了总预订量除以交易总数。
外汇（“FX”）中立： 通过使用该季度中每个月的平均月汇率并将其应用于相应月份来计算 本年度, 以便计算如果汇率保持不变会产生什么结果.这些计算不是 包括任何其他宏观经济影响，例如当地货币通货膨胀的影响。
净推荐值（“NPS”）： 一种客户忠诚度和满意度指标，用于衡量客户向他人推荐公司、产品或服务的意愿。
总预订量，净额（“GB”）：总预订额 预订是一种运营指标，代表公司旅行预订的所有旅行产品的总购买价格 客户在与我们的旅行业务相关的给定时期内通过其平台进行交易。Despegar在其季度财报中表示 总预订量扣除自2020年起生效的阿根廷国际旅行预扣税。公司生成 其收入几乎全部来自供应商支付的佣金和其他激励金以及客户支付的服务费 通过其平台进行交易，因此，公司监控总预订量，这是衡量其能力的重要指标 创造收入。
季节性：Despegar 的财务状况 由于旅行服务需求的季节性变化，结果会出现波动。Despegar最重要的市场是巴西， 而Despegar运营的南美大部分地区都位于南半球，那里的夏季旅行季节从12月开始 1 至 2 月 28 日，冬季从 6 月 1 日持续到 8 月 31 日。Despegar在北半球最重要的市场是墨西哥 夏季旅行季节从 6 月 1 日持续到 8 月 31 日，冬季从 12 月 1 日持续到 2 月 28 日。因此，传统休闲 根据旅客的计划，南半球的旅行预订量通常是今年第三和第四季度最高的 预订他们的暑假旅行。预订量通常在今年第一季度减少。在北半球， 由于旅客计划和预订春季、夏季和寒假旅行，前三个季度的预订量通常最高。 可变收入成本和直接的S&m成本的性质加剧了季节性收入对收入的影响, 这通常与预订量同步，而且固定成本的性质更稳定。
包装：指通过组合形成的自定义包装 两种或更多旅行产品，可能包括机票、酒店、汽车租赁或这些产品的组合。通过捆绑这些物品 我们可以共同为客户提供单一报价的统一套餐，并在一次交易中保护他们。这种方法 与单独购买个人产品相比，这不仅使我们能够为旅行者提供更实惠的选择，而且还有助于旅行者 在单笔交易中交叉销售多种产品。
调整后息税折旧摊销前利润总额：计算公式为 净收入/（亏损），不包括财务业绩、净额、所得税、折旧和摊销、减值费用、股票薪酬 费用、重组、重组和其他退出活动费用和收购交易成本。
调整后净收入总额：已计算 通过调整净收入/（亏损），不包括：（a）外汇收益或亏损，（b）与收购有关的成本和无形资产的摊销， (c) 限制性股票单位和标准操作程序的基于股份的薪酬，（d）长期资产减值，（e）重组、重组和其他退出 活动费用，（f）已终止业务的处置成本，（g）与收购无关的无形资产的摊销， (h) 交易税收问题、和解和诉讼预付款的法律储备金，(i) 正常业务之外的特殊项目， (j) 影响非控股权益的调整，以及 (k) 这些调整、税收估算变更和非经常性调整的税收影响 所得税费用。
总收入：公司报告其 其大部分交易的净收入，扣除取消的交易和作为销售税征收的金额。该公司 在预购飞行座位时，按某些交易的总收入列报。这些交易受到限制 迄今为止。Despegar的收入几乎全部来自其旅行供应商和服务支付的佣金和激励费 旅行者通过其平台为交易支付的费用。在较小程度上，Despegar还从广告中获得收入， 通过该公司的金融科技平台Koin和其他来源（即目的地）提供的分期贷款和 “立即购买，后付款” 服务、忠诚度和利息收入）。有关Despegar收入确认政策的更多其他信息，请 请参阅Despegar财务报表中的 “重要会计政策摘要” 附注。
总收入利润率（也称为 “收取率”）： 计算方法是收入除以总预订量和总付款量的总和。
总付款量（“TPV”）： 是一项运营指标，代表 “立即购买，稍后付款” 融资解决方案在此期间处理的美元贷款量 一段特定的时间。
15
报告业务板块：公司 经营旅游业务和金融服务业务，其结构如下：
我们的旅游业务包括两个可申报的业务 细分市场：“航空” 和 “套餐、酒店和其他旅行产品”。我们的 “航空” 板块主要包括 独立销售机票的便利服务，不包括与其他机票打包的机票 非航空公司航班产品。我们的 “套票、酒店和其他旅行产品” 细分市场主要包括便利服务 用于销售旅行套餐（可能包括机票和酒店客房），以及酒店客房的独立销售（包括 度假租赁）、汽车租赁、巴士票、游船票、旅游保险和目的地服务。这两个细分市场还包括 销售广告和从供应商那里获得的奖励。
我们的金融服务业务包括 一个可报告的细分市场：“金融服务”。我们的 “金融服务” 部门主要包括贷款发放 致我们旅游业务的客户以及各行各业的其他商家的客户。我们的 “金融服务” 细分市场还包括处理、欺诈识别、信用评分和向我们的旅游业务和第三方商家提供的信息技术服务。
交易：我们定义交易数量 交易指在我们的平台上完成的旅行客户订单总数或融资商户客户（不包括 Decolar） 在给定时期内的 “立即购买，稍后付款” 解决方案。交易数量是一个重要的指标，因为它 是衡量与公司客户的互动水平以及我们不同时期的业务规模的指标。但是， 与总预订量不同，交易数量与每笔交易的平均销售价格无关，这可能会受到影响 受货币汇率波动等因素影响。
前瞻性 声明
本新闻稿包括前瞻性陈述 根据经修订的1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条的定义， 经修正。这些前瞻性陈述是基于我们当前对未来事件和趋势的信念、预期和预测 影响我们的业务和市场。许多重要因素可能导致我们的实际业绩与预期有很大差异 在我们的前瞻性陈述中。前瞻性陈述并不能保证未来的表现。前瞻性陈述有说 仅自其发布之日起，我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述。全新 风险和不确定性不时出现，我们不可能预测所有可能存在的风险和不确定性 对本新闻稿中包含的前瞻性陈述的影响。“相信”、“可能”、“应该” 等字样 “目标”、“估计”、“继续”、“预测”、“打算”、“将” “期望” 和类似词语旨在识别前瞻性陈述。前瞻性陈述包括信息 关于我们可能或假设的未来运营业绩、业务战略、资本支出、融资计划、竞争力 地位, 行业环境, 潜在的增长机会, 未来监管的影响和竞争的影响.考虑中 这些限制，您不应依据本新闻稿中包含的前瞻性陈述做出任何投资决定。
关于 Despegar.com
Despegar是拉丁美洲领先的旅游技术公司。 二十多年来，它通过技术彻底改变了该地区的旅游业。凭借其对 该行业的发展，如今的Despegar由一个合并后的集团组成，其中包括Despegar、Decolar、Best Day、Viajes Falabella、 Viajanet Stays and Koin，现已成为拉丁美洲最大的旅游公司之一。
Despegar在该地区的20个国家开展业务，并伴随拉丁语 美国人从梦想旅行的那一刻起，直到他们分享自己的回忆。以改善人们的生活和变革为目的 在购物体验方面，Despegar开发了替代的支付和融资方式，使消费渠道民主化和 使拉丁美洲人更接近他们的下一次旅行经历。Despegar 的普通股在纽约证券交易所上市 （纽约证券交易所代码：DESP）。欲了解更多信息，请访问Despegar的投资者关系网站 https://investor.despegar.com/。
关于本新闻稿
本新闻稿不包含足够的信息，无法构成 一整套符合美国公认会计原则的中期财务报表。本财报中的财务信息还没有 已审计。
投资者关系联系人
卢卡·普费弗
投资者关系
电话:(+1) 305 481 1785
电子邮件：luca.pfeifer@despegar.com
16
使用非公认会计准则财务指标
本财报包括某些参考文献 改为调整后息税折旧摊销前利润总额和调整后净收益总额，后者是非公认会计准则财务指标。在截至2020年12月31日的年度中，Despegar 更改了向首席运营决策者报告的调整后息税折旧摊销前利润总额的计算方法，将重组费用和收购排除在外 成本。公司定义：
调整后息税折旧摊销前利润总额作为净收入/（亏损） 不包括财务业绩、净额、所得税、折旧和摊销、减值费用、股票薪酬支出， 重组、重组和其他退出活动的费用和收购交易成本。
调整后净收入总额：已计算 通过调整净收益/亏损, 不包括:(a) 外汇收益或亏损, (b) 与收购有关的成本和无形资产的摊销, (c) 限制性股票单位和标准操作程序的基于股份的薪酬，（d）长期资产减值，（e）重组、重组和其他退出 活动费用，（f）已终止业务的处置成本，（g）与收购无关的无形资产的摊销， (h) 交易税收问题、和解和诉讼预付款的法律储备金，(i) 正常业务之外的特殊项目， (j) 影响非控股权益的调整，以及 (k) 这些调整、税收估算变更和非经常性调整的税收影响 所得税费用。
调整后息税折旧摊销前利润和调整后净收益均未确定 是美国公认会计原则认可的一项衡量标准。因此，提醒读者不要过分依赖这些信息，并应该 请注意，公司计算的这些指标与其他公司报告的类似标题的指标存在重大差异，包括 它的竞争对手。
补充其合并财务报表 公司根据美国公认会计原则提出，提出了外汇（“FX”）中立指标。
不应考虑非公认会计准则衡量标准 隔离或作为根据美国公认会计原则编制的绩效衡量标准的替代品，可能与非公认会计准则的指标不同 被其他公司使用。此外，非公认会计准则指标不基于任何全面的会计规则或原则。非公认会计准则 衡量标准有局限性，因为它们不能反映与我们的经营业绩相关的所有金额，这些金额是根据以下规定确定的 遵循美国公认会计原则。非公认会计准则财务指标只能用于评估我们的经营业绩和最具可比性的财务指标 美国公认会计准则财务指标。
在本财报的第11页上，该公司 显示了与最直接可比的GAAP指标相比的外汇中立指标。该公司认为，将外汇中立措施与 最直接可比的GAAP指标可以让投资者全面了解我们当前的财务表现及其前景 为了未来。具体而言，我们认为这项非公认会计准则指标通过排除为管理层和投资者提供了有用的信息 外币汇率的影响可能无法表明我们的核心经营业绩和业务前景。
外汇中立指标是通过使用以下方法计算得出的 2023年期间每个月的平均月汇率，并将其应用于2024年的相应月份，从而计算 如果汇率从一年到下一年保持稳定，结果会怎样。下表不包括公司间分配 FX 效果。最后，该衡量标准不包括任何其他宏观经济影响，例如当地货币通货膨胀影响，影响 根据减值计算或任何价格调整来补偿当地货币的通货膨胀或贬值。
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签名
根据证券的要求 1934 年《交易法》中，注册人已正式安排下列签署人代表其签署本报告，并经正式授权。
DESPEGAR.COM, CORP.
作者：/s/ 莫妮卡·亚历山德拉·苏亚雷斯·达席尔瓦
姓名：莫妮卡·亚历山德拉苏亚雷斯·达席尔瓦
职务：总法律顾问
日期：2024 年 8 月 15 日
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