附录 99.1

CONNECTM 技术解决方案有限公司

未经审计的简明合并财务报表

在截至2024年6月30日和6月的六个月中 2023 年 30 日

Connectm 技术解决方案有限公司

简明合并资产负债表

截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日

见未经审计的简明合并附注 财务报表。

Connectm 技术解决方案有限公司

简明合并运营报表 和综合损失

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中

（未经审计）

见未经审计的简明合并附注 财务报表。

Connectm 技术解决方案有限公司

简明合并变动表 在股东赤字中

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中

（未经审计）

见未经审计的简明合并附注 财务报表。

Connectm 技术解决方案有限公司

简明合并现金流量表

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中

（未经审计）

见未经审计的简明合并附注 财务报表。

简明合并财务附注 声明

（未经审计）

注释 1 — 列报基础和 重要的会计政策

Connectm 技术解决方案有限公司（“ConnectM”） 或 “公司”）最初于2016年7月19日在马萨诸塞州联邦注册成立。2019 年 3 月 22 日， 该公司根据特拉华州法律进行了重新归化。Connectm 是一家清洁能源技术和解决方案提供商 住宅和轻型商业建筑以及全电动原始设备制造商（“OEM”），拥有专有的 数字平台可加速向太阳能和全电加热、制冷和运输的过渡。该公司的技术 平台包括从营销到生命周期管理，从客户服务到索赔处理，以及为回扣/激励措施融资。该公司的 建筑将人工智能与人类融为一体，并从其生成的数据中学习，从而更好地提供技术 为客户提供解决方案并量化客户终身价值。

该公司使用其专有的全栈技术 机电资产的平台和网络：智能采暖、通风和空调（“HVAC”）设备， 电动汽车（“EV”）充电器和太阳能产品，为客户提供全套服务。最后，在 在截至2023年12月31日的年度中，公司开始了其托管服务业务，该业务侧重于管理日常运营 适用于在太阳能和暖通空调行业竞争的第三方企业。

公司总部位于马萨诸塞州马尔伯勒 并通过其以收购为重点的战略实现了显著增长。

该公司未经审计的简明合并 财务报表包括Connectm、其全资子公司和公司拥有控股权的实体的账目 经济利益。

随附的未经审计的简明合并 财务报表是按照美利坚合众国（“美国”）普遍接受的会计原则列报的。 GAAP”）用于中期财务信息，并根据10-Q表格和第S-X条例第8条的指示 美国证券交易委员会。通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些信息或脚注披露是 根据美国证券交易委员会关于中期财务报告的规章制度，精简或省略。因此，它们不包括 完整列报财务状况、经营业绩或现金流所需的所有信息和脚注。在 管理层的意见，随附的未经审计的简明合并财务报表包括所有调整，包括 属于正常的经常性质，这是公允列报财务状况、经营业绩和现金流的必要条件 在本报告所述期间。在合并中，所有重要的公司间余额和交易均已清除。

应阅读这些中期财务报表 连同公司财务报表中包含的年度经审计的财务报表、会计政策和财务附注 与以前一样，在S-4表格的委托书/招股说明书中截至2023年12月31日止年度的经审计的财务报表 于 2024 年 5 月 31 日向美国证券交易委员会提起诉讼。截至2024年6月30日的六个月的中期业绩不一定代表业绩 预计将在截至2024年12月31日的年度或未来任何时期内推出。

继续关注

该公司未经审计的简明合并 财务报表是在持续经营的基础上编制的，考虑资产的变现和负债的清偿 以及正常业务过程中的承诺.

该公司净亏损4,820,658美元 在截至2024年6月30日的六个月中，截至2024年6月30日的累计赤字为27,672,564美元。公司的净现金 截至2024年6月30日的六个月中，用于经营活动的资金为2424,367美元，营运资金赤字总额为17,479,020美元 截至2024年6月30日。

公司为其运营提供资金的能力 取决于管理层的计划，其中包括通过发行债务和股权证券筹集资金以及延期 现有的债务协议。除其他因素外，未能筹集足够的资金和/或延长现有债务协议将产生不利影响 影响公司履行到期应付财务义务和实现预期业务的能力 目标。

因此，基于所讨论的考虑 如上所述，管理层得出结论，公司继续作为一家持续经营企业的能力存在重大疑问 未经审计的简明合并财务报表发布之日起一年。

未经审计的简明合并财务报告 报表不包括与所记录资产金额或金额的可追回性和分类有关的任何调整 如果公司无法继续作为持续经营企业，则对负债进行分类。

重要会计 政策

没有变化 我们截至和之后的公司合并财务报表附注中描述的重要会计政策 截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的年度。下文披露了与我们的重要会计政策有关的某些披露。

估算值的使用

的准备 未经审计的符合美国公认会计原则的简明合并财务报表要求公司做出估算和假设 这影响了截至这些未经审计的简明合并财务报表发布之日报告的资产和负债金额 以及报告期间的收入和支出.实际金额可能不同于这些估计金额。

善意

企业收购产生的商誉和 代表购买价格超过所购可识别资产公允价值的部分。

公司账户 为了在 ASC 主题 350 下获得商誉- 无形资产-商誉和其他，它不允许摊销，而是要求 公司将进行年度减值审查，如果事件或情况表明减值的可能性更大，则更频繁地进行减值审查。 公司评估每个报告期结束时的事实和情况，以确定是否存在触发事件 这可能表明公司指定申报单位的公允价值低于其账面金额，因此，如果商誉 受损。如果商誉减值的可能性很大，则公司对商誉进行减值测试，其中估计 将申报单位的公允价值与其账面金额进行比较，并确认账面超出部分的减值损失 超过公允价值的金额（如果有），不得超过商誉的账面金额。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，公司 已确定没有发生任何减损。

每股净亏损

公司使用以下方法计算每股收益 两类方法。计算每股净亏损（“EPS”）的两类方法是一种收益分配公式 根据申报的股息和未分配的参与权确定普通股和任何参与证券的每股收益 收益。该公司有六类已发行参与证券，普通股，系列种子可转换优先股， Seed-1系列可转换优先股、A-1系列可转换优先股、b-1系列可转换优先股和系列 b-2 可转换优先股。公司不同系列的可转换优先股与公司的可转换优先股具有相同的权利 普通股，但按1比1的比例和优惠可转换为普通股除外。在两类方法下， 就每股收益而言，公司已发行和流通的可转换优先股被视为单独的股票类别。期间 亏损期，由于该期间没有分配收益，因此无需根据两类方法进行分配 再加上该公司的可转换优先股不包含吸收损失的合同权利。因此， 所有未分配亏损应全部分配给公司的已发行普通股。

每股收益是通过除以分配的总和来计算的 以及每类股票的未分配收益，按每类股票的已发行股票的加权平均数得出 期限在公司未经审计的简明合并运营报表中列报。

摊薄后的每股净亏损包括潜在的亏损 普通股等价物的稀释效应，就好像此类证券是在冲淡效应的时期内转换或行使一样。 鉴于公司在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中处于净亏损状况，基本亏损与净亏损之间没有区别 摊薄后的每股净亏损。

以下已发行普通股 在提出的所有时期和情景的摊薄后每股净亏损的计算中均不包括等价物，因为包括 它们会产生抗稀释作用：

投资记录 不惜一切代价

公司账户 根据会计准则编纂（“ASC”）321 对成本证券的投资，投资 — 成本证券 （“ASC 321”）。成本投资包括对私营公司的投资，其公平性是 价值不容易确定，投资也不符合按净资产价值（NAV）估值的实际权宜之计。 因此，公司选择了ASC 321提供的衡量替代方案，以按成本计算这项投资。

截至2024年6月30日， 该公司有大约45,000美元的按成本计入的投资，这笔投资包含在随附文件中按成本记账的投资中 未经审计的简明合并资产负债表。

公司做的是定性的 评估成本证券投资在每个报告日是否受到减值。如果定性评估表明 投资减值，公司估算投资的公允价值，如果公允价值低于投资的公允价值 账面价值，公司确认净收益的减值亏损等于账面价值和公允价值之间的差额。 截至2024年6月30日，公司已确定通过其定性分析未触发任何减值指标， 利用外部因素，例如美国股市的健康状况，以及美国股市向公司提供的信息 公司的成本方法被投资方。因此，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，没有确认任何减值损失。

来自蒙特雷的预付款 资本收购公司（“MCAC”）

该公司已记录 与2024年6月30日期间向MCAC提供的不同预付款相关的应收票据。公司将这笔应收票据记入 符合 ASC 310- 应收账款。 在公司与MCAC成功执行业务合并后，这笔应收账款 将由MCAC记录的应付给公司的任何应付款项抵消。公司已评估了这笔应收账款是否存在潜在的信贷损失， 注意到截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日都没有。见附注14：蒙特利资本收购公司应付款。

长期资产减值

对长寿资产和有限寿命的无形资产进行了审查 每当事件或情况变化表明资产的账面金额可能无法收回时，就会减值。可恢复性 长期资产的计量是通过将资产的账面金额与预期的未来未贴现现金流进行比较来衡量的 由资产生成。如果将此类资产视为减值，则应确认的减值按以下金额计量 资产的账面金额超过了资产的估计公允价值。截至2024年6月30日，该公司确定了一个 与ACA和AFS业务部门相关的减值指标，因为公司决定结束这些业务部门的运营。 因此，在截至2024年6月30日的六个月中，公司确认了405,658美元的无形资产减值（见附注） 8：无形资产）。在截至2023年6月30日的六个月中，没有确认公司无形资产的减值。

最近发布的会计公告 尚未通过

2023 年 11 月，财务会计准则委员会发布了《会计准则》 更新（“亚利桑那州立大学”）第 2023-07 号， 分部报告——对可报告的分部披露的改进。 这个亚利桑那州立大学需要 实体将披露每个应报告分部的重大分部支出类别和金额。ASU 2023-07 对我们从 2024 年 1 月 1 日开始的年度期限和从 2025 年 1 月 1 日开始的过渡期有效，可提前采用 允许的。我们目前正在评估更新后的准则将对我们的财务报表披露产生的潜在影响。

2023 年 12 月，FasB 发布了 ASU 2023-09 “所得税（主题740）：对所得税披露的改进”，以扩大所得税的披露要求， 特别与税率对账和缴纳的所得税有关。亚利桑那州立大学 2023-09 对我们从一月开始的年度期间有效 2025 年 1 月 1 日，允许提前收养。该公司目前正在评估该ASU，预计不会采用该标准 对其未经审计的简明合并财务报表和相关披露产生重大影响。

该公司最近不相信任何其他情况 已发布的尚未通过的会计公告将对其未经审计的简明合并财务报表产生重大影响。

注释 2：可报告的细分市场

截至2024年6月30日，公司报告运营情况 分为四个可报告的细分市场——电气化、脱碳、OEM/EV 和代表我们不同产品的托管服务 和服务。我们的每个业务部门都由一群高管管理，他们向我们的首席执行官报告（他是我们的 适用会计准则下的 “首席运营决策者”）。

截至2023年6月30日，该公司报告了运营情况 分为三个可报告的细分市场——电气化、脱碳和OEM/EV，代表了我们当时不同的产品和服务。

我们的电气化业务板块总体而言 专注于公司客户的暖通空调需求。这包括对房主的维修、维修、安装或更新 暖气和空调。我们的脱碳业务部门通常专注于提供与太阳能相关的屋顶装置、检查、 以及太阳能系统集成和维护计划的维修.该细分市场还向其客户销售太阳能电池板。这个结果 帮助其客户全面降低能源成本，重点是减少客户的碳足迹。我们的 OEM/EV 业务部门通常侧重于利用已开发产品来监测能源利用和能源资源。 最后，我们的托管服务业务部门是在签订托管服务安排时创建的，该安排侧重于管理 在太阳能和暖通空调行业竞争的第三方企业的日常运营。该应报告的细分市场不存在 在截至 2023 年 6 月 30 日的六个月中。

在评估财务业绩时，我们侧重于 以营业（亏损）收入作为细分市场盈亏的衡量标准。分部运营收入（亏损）为 （亏损）扣除利息支出、其他费用、其他收入、未分配的公司成本和所得税前的收入。某些公司资产 由现金、预付费用和财产、厂房和设备组成，不分配给各部门。我们的会计政策 业务部门与上述重要会计政策摘要中描述的业务领域相同。

下表显示了收入、成本 截至六个月的收入、销售、一般和管理损失、总资产和资本支出 按应报告分部分别于2024年6月30日和2023年6月30日结束。某些未分配的公司金额主要包括 一般和管理费用、其他收入（支出）以及未分配资产和资本支出。

下表显示了对账情况 各期间业务板块营业亏损占持续经营业务所得税前净亏损的比例：

注3：收入确认

下表汇总了分类收入 基于客户居住国的地理区域信息：

合同负债是指收到的付款 在确认与客户签订的服务协议的收入之前。确认与此类合同相关的收入 根据ASC 606符合收入确认标准时的负债。下表汇总了合同负债 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的活动：

作为切实可行的权宜之计，公司选择了 不要像我们的合同那样披露分配给未履行的履约义务的交易价格的总金额 最初的预期期限不到一年。

合约资产

合同资产包括正在进行的工作 未确认的收入。下表汇总了截至2024年6月30日的六个月的合约资产活动：

注4：库存

库存以较低的成本（平均值）列报 成本法）或净可变现价值。公司降低了那些可能过剩的物品的库存账面价值， 由于客户需求的变化、技术发展或其他经济因素，已经过时或进展缓慢。该公司不认识到 在截至2024年6月30日或2023年6月30日的六个月中，其库存账面价值的任何减少。

库存由满足感的零件组成 公司的履约义务。这些零件主要由制造硬件、布线和管道组成。该公司的 截至2024年6月30日和2023年12月31日，库存余额包括以下内容：

附注5: 财产和设备

财产和设备包括以下内容 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日：

折旧费用分别为133,051美元和155,694美元 分别在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中。

附注6：无形资产

可识别的无形资产包括 以下截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日：

在截至2024年6月30日的六个月中，公司确认了405,658美元 其无形资产的减值。在截至止的六个月中，没有确认公司无形资产的减值 2023 年 6 月 30 日。

摊销费用为199,755美元和240,977美元 分别在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中。预计未来五年及以后的摊销费用 如下所示。以下不包括内部开发的软件的173 289美元资本化费用，这些软件仍在开发中 开发阶段，目前不需摊还。预计未来五年及以后的摊销费用 将如下所示：

附注7：可转换应收票据

在 2023 年 8 月、9 月和 11 月， 该公司以可转换票据的形式向蒙特雷资本收购公司（“MCAC”）发行了44.5万美元用于营运 目的。可转换票据将在业务合并完成后无息偿还给公司，或按以下方式偿还 公司的期权可转换为私人认股权证，价格为每份认股权证1.00美元。见附注13：合并协议。截至6月30日 2024 年和 2023 年 12 月 31 日，全部未缴款项，

附注8：租赁

该公司的融资租赁与其 车辆租赁及其运营租赁与其办公室租赁有关。在截至2024年6月30日的六个月中，公司没有进入 任何新的运营或融资租约。在截至2023年6月30日的六个月中，公司签订了两份新的运营租约，其中 公司记录了199,848美元的经营租赁使用权（“ROU”）资产和经营租赁负债。此外，在 在截至2023年6月30日的六个月中，公司签订了一份新的融资租约，其中公司记录了11,492美元的融资租赁ROU 资产和融资租赁负债。

该公司的租约不要求任何 临时租金支付或施加任何财务限制。该公司的租赁不包括剩余价值担保。 该公司的一些租约确实包含升级条款。可变费用通常代表公司在可变费用中所占的份额 房东的运营费用。公司在任何租赁安排中均不充当出租人。

租赁费用的组成部分如下 在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六个月中：

为所含金额支付的现金总额 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的租赁负债衡量标准包括以下内容：

租赁期限和折扣率如下：

不可取消项下的租赁负债的到期日 截至2024年6月30日的租约汇总如下：

注释 9：债务

有担保本票协议

2022年2月，公司签订了 与两家贷款人签订的总额为140万美元的有担保本票协议。关于有担保本票的签发 注意，公司向每家贷款机构发行了认股权证，这些认股权证可以转换为公司的普通股。有担保的期票 票据将于 2025 年 2 月到期。利息按每年9.25％的简单利率收取，一旦发生利息，利率将增加到12％ 默认事件，定义如下。在以下情况下，“违约事件” 应被视为已发生：(i) 公司失败 在到期时支付其任何债务的本金或利息，这种不履行的期限为三十 (30) 天 到期日之后；(ii) 公司违反了有担保本票协议的任何重要契约或其他条款或条件， 哪种违规行为会对贷款人造成重大不利影响，这种违规行为如果能够纠正，将持续三十年 (30) 在公司收到任何贷款机构关于此类违规行为的书面通知后的30天；(iii) 任何陈述或保证 公司在根据有担保本票协议或相关协议以书面形式提供的任何协议、声明或证书中作出 应证明是故意虚假或误导性的，如果能够纠正，则在四十五年内不得纠正 (45) 在公司收到任何贷款机构关于此类虚假或误导性陈述或担保的书面通知后的几天； (iv) 公司破产，实施任何破产行为，成为任何程序或行动的主体，包括诉讼 与破产或破产有关的任何监管机构或任何法院，或为其债权人的利益进行转让， 或订立任何关于构成、延长或调整其全部或基本上所有义务的协议，其中 任何案件，应在九十 (90) 天内保持未撤回、无抵押或未居留的状态；(v) 任何金钱判决、令状或类似的最终裁决 应针对公司或其任何财产或其他资产提起或提起诉讼 (a) 金额超过1,000,000美元，或 (b) 给予禁令救济，该救济会导致或造成对公司造成重大不利影响的重大风险，无论是哪种情况 案件，应在九十（90）天内保持未空出、无抵押或未居留的状态；（vi）公司未能在到期时支付任何款项。

这些票据发行时的债务折扣为 至 82,861 美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，与债务折扣相关的摊销费用共计13,810美元， 分别包含在随附的未经审计的简明合并报表的 “利息支出” 中 运营和综合损失。截至2024年6月30日和2023年12月31日，未摊销的债务折扣为18,414美元和32,224美元， 分别地。

发行了23,332份认股权证 与发行行使价为每股12.00美元的有担保期票有关。这些的公允价值 截至发行之日，认股权证总额为82,861美元。此类认股权证自发行之日起10年内可随时行使。 认股权证不可转让，也不具有股东的任何投票权或其他权利。认股权证的持有人不能 净结算，此类认股权证的所有行使必须以现金完成。

在截至2023年12月31日的年度中，公司 另外发行了551万美元的有担保本票，其条款与上述条款类似（“2023年期票”）。 但是，没有签发任何与发行这些额外有担保期票有关的认股权证。这些期票 最初的到期日介于 2023 年 11 月至 2024 年 12 月之间。对于原始到期日早于该日期的票据 这些财务报表发布日期, 公司与票据持有人达成协议，将到期日延长至9月 2024。这些票据按18％至24.0％的简单年利率累计利息。此外，公司不是必需的 在到期前根据这些期票支付任何款项。

在截至2024年6月30日的六个月中， 公司又发行了14张有担保本票，其条款与上述条款类似（“2023年期票”）。 没有签发任何与发行这些额外的有担保期票有关的认股权证。这些额外的有担保的期票 票据总额为4,050,000美元。这些票据在到期日之前不需要支付利息或本金，从8月开始 2024 年 15 日至 2025 年 6 月 30 日。这些票据的利率从20％到24％不等。

这些期票下未偿还的本金总额 截至2024年6月30日和2023年12月31日，票据协议分别为11,334,020美元和7,41万美元。

可转换票据

该公司发行了135万美元的可转换票据 2022年9月。2023年2月22日，对可转换票据进行了修订，以明确这些可转换票据的转换方式。敞篷车 票据包括合格融资发生时的自动转换，定义如下。这些可转换票据转换为 一个商数，其分子是可转换票据的全部本金和任何应计利息，分母是 经股票分红、股票分割、合并调整后，融资活动中每股出售价格的80％或每股7.00美元中的较低值 或对此类类别或系列进行其他类似的资本重组。此修改并未改变未来的现金流 笔记。

这些可转换票据较早到期 自发行之日（2024年9月）起两年，或合格融资完成后。定义了合格融资 作为公司出售其股份的可转换票据发行后的下一笔交易或一系列交易 私下发行的股权证券为公司带来了至少500万美元的总收益，不包括可转换票据。 利息的年度（简单）利率为5.0％；违约事件发生后，利率将增加到8.0％。一个 “活动 在以下情况下，“违约” 应被视为发生：（i）公司未能为任何债务支付任何分期本金或利息 何时到期，且此类失败将在收到相应持有人的通知后的十五 (15) 个工作日内持续下去 此类债务；(ii) 公司违反了可转换票据的任何重要契约或其他条款或条件，违反了业绩 对相应公司造成重大不利影响，此类违规行为如果能够纠正，将持续三十 (30) 天 在公司收到该贷款机构关于此类违规行为的书面通知之日之后；(iii) 任何实质性陈述 或根据可转换票据协议以书面形式提供的任何协议、声明或证书中对公司的担保 或与此有关的，应被证明是故意虚假或误导性的，如果能够纠正，则不得予以纠正 自公司收到有关此类虚假或误导性陈述的书面通知之日起三十 (30) 天的期限 或任何贷款人的担保；(iv) 公司破产，实施任何破产行为，成为任何诉讼的主体 或与破产或破产有关的诉讼，包括任何监管机构或任何法院的诉讼，或为破产或破产进行转让 为其债权人谋利，或就全部或几乎全部债权人的组成、延期或调整签订任何协议 其义务在任何情况下都应在九十 (90) 天内保持未解除, 无抵押或未停留; (v) 任何金钱判决, 应向公司或其任何财产或其他资产提起或提交令状或类似的最终程序，金额超过100,000美元， 或者授予的禁令救济导致或可能对公司造成重大不利影响，无论哪种情况， 应在九十 (90) 天内保持未空出、无抵押或未居留的状态；或 (vi) 在以下情况下，公司应不支付任何款项 任何其他债务到期（在任何适用的宽限期或补救期内生效），或未能履行或遵守任何债务的条款 与任何债务有关的协议或文书，以及此类失败将导致此类债务加速。该公司是 在到期之前无需为这些票据支付本金。

在截至2023年12月31日的年度中，公司 又发行了90万美元的可转换票据，其条款与上述相同。

公司账户 对于这些根据公允价值期权未偿还的可转换票据，这导致六张可转换票据的调整损失为249,205美元 截至2024年6月30日的月份，截至2023年6月30日的六个月的收益为155,425美元。未付的 截至2024年6月30日和2023年12月31日，本金余额为225万美元。公允价值的调整 包含在未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表的其他收入（支出）中。

小型企业管理局 (SBA) 贷款

2020 年 6 月 5 日，公司签订了小企业管理局 金额为15万美元的贷款协议。这笔贷款的还款条款要求每月还款731美元，总额为 三十年。2021年，对这笔贷款进行了修订，将借款总额增加到47.5万美元，每月还款额为1,484美元，总额为 三十年。这笔小企业管理局贷款的利息将按自初始周年日起的未偿资金每年累计3.75％ 借款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，这笔小企业管理局贷款的未偿总额为 475,000 美元。这笔贷款将于2050年6月到期。

2022年，与收购有关 FSP和CSH，该公司额外承担了两笔小企业管理局贷款，每笔贷款15万美元。这些贷款的还款条件要求按月付款 每月731美元，共计三十年。每笔小企业管理局贷款的未偿资金的利息每年应计3.75％ 截至首次借款的周年纪念日。截至2024年6月30日和12月，这些小企业管理局贷款的未偿还总额 2023 年 31 日分别为 290,670 美元和 293,956 美元。这些贷款将于2050年6月到期。

小企业管理局贷款由所有有形资产抵押 以及公司的无形个人财产。

PPP（薪水保护计划） 贷款

2020 年 5 月 4 日，公司进入 签订金额为15.1万美元的PPP贷款协议。自贷款之日起六个月内无需还款 初始借款的金额，需要按月还款。这笔PPP贷款的利息每年应计1.00％ 关于未偿资金。这笔贷款的到期日为2025年5月4日。截至2024年6月30日，该PPP贷款的未偿总金额 2023 年 12 月 31 日分别为 38,499 美元和 59,350 美元。

PPP贷款由所有有形资产抵押 以及公司的无形个人财产。

车辆注意事项

该公司已获得 自成立以来很长一段时间内有几辆车。每辆车都有自己的独立贷款。截至 2024 年 6 月 30 日，该公司拥有 共计十二笔汽车贷款。这些未偿还的汽车票据的到期日从2026年到2029年不等。利率区间 从4.99％到17.37％不等，总付款额从每月435美元到1,628美元不等。未偿还的本金余额 截至2024年6月30日和2023年12月31日，这些贷款中分别为455,968美元和497,957美元。

BAC 卖家备注

2020 年 12 月 1 日，公司 签订了BAC卖方票据，本金为20万美元。本卖方票据要求支付本金和利息 每月应付金额为3,867美元。本卖方票据的利息按每年6％的利率累计。该票据的到期日为11月 2025 年 1 月 1 日。截至2024年6月30日和2023年12月31日，本卖方票据下的未偿总额分别为66,400美元和83,810美元。 该票据由其全资子公司之一对某些房地产的抵押担保。

ACA 卖家须知

2021 年 5 月 18 日，公司进入 存入ACA卖方票据，本金为22.5万美元。卖方票据要求支付本金和利息，金额为 每月到期4,350美元。本卖方票据的利息按每年6％的利率累计。

公司和票据持有人一直在诉讼，根据2024年5月16日的和解协议和解。在下面 根据和解协议的条款，公司必须向票据持有人支付6万美元的现金，作为回报，公司将 向票据持有人收取5％的所有权利息和卖方票据的未付余额将被视为已解决，所有索赔 根据诉讼，将被视为已解决。在和解时，卖方有110,172美元的未付本金余额 注意。额外收购的5％所有权权使公司对ACA的所有权增加到95％，因此，对ACA的控制权并没有 改变了。因此, 无论发生什么事件导致子公司所有权权益的变化, 如果控制权没有改变, 母公司将股权交易等所有权变动归因于母公司。净对价金额为公司带来了好处 50,172美元，这被记录为额外实收资本的增加。

以下未缴款项总额 截至 2023 年 12 月 31 日，这份卖家票据为 124,627 美元。

CSH 卖家注意事项

与有关的 收购CSH后，公司与CSH的前所有者签订了两份卖方票据（CSH卖方票据），本金为 40万美元，将于2026年12月到期。每张CSH卖方票据下的季度付款13,869美元于2022年4月1日开始 并且必须每季度分十六次等额分期付款.这些 CSH 卖方票据的利息按每股5.0％的利率累计 年。CSH卖家票据可以随时预付，无需额外费用或罚款。总金额 截至2024年6月30日和2023年12月31日，这些CSH卖方票据下的未偿还额分别为184,816美元和234,734美元。这个 票据由质押公司拥有的CSH的所有已发行和流通股权证券作为担保。

BHC 卖家须知

与有关的 收购BHC后，该公司与BHC的前所有者签订了BHC卖方票据，本金为60万美元。这个 BHC卖方票据下的付款于2023年2月28日开始，必须分三年分期付款。以下的利息 这份 BHC 卖家票据以 360 天为期一年（共十二个 30 天）计算得出，但应计并根据实际情况支付 经过的天数。本BHC卖方票据的年利率应计利息为美国适用的最低联邦利率 自BHC卖方票据发布之日起生效，或1.40％。如果违约，BHC卖方票据将按最低适用金额累计利息 截至本文发布之日有效的联邦利率加上百分之三。本BHC卖家备注下的未清总金额为 2024年6月30日和2023年12月31日分别为20万美元和40万美元。该票据的到期日为2025年2月28日。这个 票据以质押公司拥有的BHC的所有已发行和流通股权证券作为担保。

AFS 卖家备注

与有关的 收购AFS后, 该公司与AFS的前所有者签订了AFS卖方票据, 本金为64.9万美元, 它将于 2026 年 7 月到期。AFS卖方票据下的季度付款金额为45,927美元，从2022年7月1日开始，为 要求每季度分十六次等额分期付款。这份AFS卖方票据下的利息按每年6.0％的利率累计。这个 AFS 卖家备注可以随时偿还，无需支付额外费用或罚款。未缴总金额 截至2024年6月30日和2023年12月31日，这份AFS卖方票据下分别为398,543美元和462,531美元。这张纸币是安全的 根据公司在AFS的所有权权益，包括公司的所有库存和设备。

FSP 卖家注意事项

2022年12月28日， 公司与外部第三方签订了本金为90万美元的FSP卖方票据，该票据将于2月到期 2028。FSP 卖家票据下的付款从 2023 年 2 月 1 日开始，必须按等额的月度分期付款 17,400 美元。该FSP卖方票据下的利息按每年6.0％的利率累计。FSP 卖家票据可以随时偿还，无需 额外费用或罚款。截至2024年6月30日，本FSP卖家票据下的未偿总金额以及 2023 年 12 月 31 日为 768,063 美元。该票据由FSP前所有者的质押担保权益担保。由于 FSP卖方持有人已告知附注11：承诺和突发事件中所述的指控 它认为这份 FSP 卖家备忘录是默认的。此外，由于此类指控，该公司没有按月支付任何必要的分期付款 截至2024年6月30日的季度中的付款。

房地产期票

2022年12月29日， 该公司的一家全资子公司签订了佛罗里达州土地的房地产期票，本金为37万美元， 这是由房地产抵押的。房地产期票于2022年12月29日生效。房地产期票 原定于 2023 年 7 月 29 日到期。房地产本票持有人已开始领取房地产期票 请注意，并已表示它认为房地产本票违约。见附注11：承付款和意外开支。 公司认为房地产本票中没有任何会导致违约的交叉违约条款 其任何其他债务。截至6月，该房地产期票的未偿还总额 2024 年 30 日和 2023 年 12 月 31 日为 370,000 美元。房地产期票由该物业的抵押贷款担保。

期票—相关 派对

该公司于 2016 年 9 月签订了一份 与拥有共同所有权的关联方Avanti Computing PvT, Ltd. 签订的无抵押期票，本金为原始本金 9000万印度卢比。该票据的年利率为14％。由于没有固定的利息和本金，偶尔支付利息和本金 票据的付款时间表。该票据也没有到期日，全额票据余额将随着时间的推移支付。总计 截至2024年6月30日和2023年12月31日，未缴金额为710万印度卢比，相当于分别为85,717美元和85,437美元。 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，本票据确认的利息支出总额分别为8,988美元和6,735美元。总计 截至2024年6月30日和2023年12月31日，应计利息分别为73,600美元和64,612美元。

业务信贷额度

2023年1月，该公司向美国运通开立了业务信贷额度，并借款74,400美元。公司的最大金额 信贷额度可以提款74,400美元。信贷额度的利率为13％。该业务信贷额度于 2023 年 9 月，已由公司偿还。截至2023年6月30日的六个月中业务信贷额度的利息支出 是 2,604 美元。

Libertas（出售未来收入）

2023 年 4 月 25 日，公司 与独立第三方Libertas Funding, LLC（“Libertas”）签订了未来收益出售协议。依照 在本协议中，公司出售并转让了1,597,144美元的未来收益，以换取1,176,000美元的净现金收益，包括 费用为24,000美元。结果，该公司录得了421,144美元的折扣。根据协议，公司同意向第三方付款 在收取未来收入之前，每周销售收入至少为30,174美元。本协议的期限约为 一年的付款，直到未来收款的总金额付清为止。2023 年 11 月 2 日，公司修订了 与Libertas签订的该协议将每周销售收入期限延长至自修订之日起一年，要求每周销售收入 在收取剩余的未来收款之前，应扣除17,700美元。此外，在本修正案中，公司还产生了 10万美元的增量费用。该公司评估了该修正案，指出经修订的协议条款存在实质性差异 根据ASC的规定，公司将本修正案视为失效 470-50， 债务——修改和清偿 （“ASC 470-50”）。

与交易类似 2023年4月，即2023年8月7日，公司与Libertas签订了未来收益销售协议，并向该协议进行了出售和分配 1290,000美元的未来收入以换取98万美元的净收益，包括2万美元的费用。结果，该公司记录了 310,000美元的折扣。根据该协议，公司同意在未来收入之前每周向第三方支付约25,595美元 已收集。该协议的期限约为一年，从付款到未来总金额为止 收据已支付。2023年11月29日，公司修订了与Libertas的协议，增量借款370,543美元。由于 在这次再融资中，Libertas免除了总额为13万美元的部分未偿债务，公司产生的增量费用为 221,000 美元。公司评估了该修正案，指出经修订的协议条款与条款有实质性不同 根据ASC 470-50，公司将该修正案视为失效。如 由于上述修正案，截至2023年12月31日，所有剩余的折扣都被注销。修正案的结果是 如上所述，该公司注销了所有剩余的债务折扣，产生了662,400美元的增量利息支出。这种灭火损失 的债务被免除与第一项修正案有关的162,080美元的债务所抵消，如上所述 修正案以及与第二修正案有关的13万美元，产生了在该修正案中确认的370,320美元债务的清偿损失 截至 2023 年 12 月 31 日的财年。

2024 年 1 月 4 日，就像交易一样 2023 年 4 月和 8 月，公司与 Libertas 签订了未来收益销售协议，并向该协议进行了出售和转让 451,500美元的未来收入以换取35万美元的净收益，包括7,000美元的发放费和原始发行 折扣为101,500美元。结果，该公司录得了108,500美元的折扣。根据协议，公司同意支付第三笔款项 派对每周大约 8,958 美元，直到收到未来收据。该协议的期限约为一年 因为付款是在未来收款的总金额支付完之前支付的.

2024 年 1 月 30 日，公司 修订了与Libertas签订的每项未决协议，将协议合并为一项协议，但对整个未来没有任何改变 已承诺收款。与该修正案有关，公司共出售了2600,000美元的未来收益，以换取剩余的收入 截至交易之日，公司与Libertas签订的每份未偿协议的余额总额为2,077,011美元 最初的发行折扣为522,989美元。该公司评估了该修正案，指出经修订的协议条款实质上是 与最初协议的条款不同，导致公司根据以下规定将本修正案视为失效 使用 ASC 470-50。由于该修正案，截至2024年3月31日，所有未摊销的折扣都被注销，导致亏损 清偿591,864美元的债务。

就这些工具而言，本公司 记录的折扣。这些折扣作为对债务 “流动部分” 中相关负债的调整入账， 截至2024年6月30日未经审计的简明合并资产负债表中 “扣除折扣” 以及 2023 年 12 月 31 日。如上所述，截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，折扣 与这些借款相关的贷款为零。

与一月份有关 2024年30日修正案中，该公司错误地从Libertas获得了1,057,275美元的增量资金。收到的此类款项已提供给 公司出错了，应向Libertas全额付款。Libertas已同意向该公司提供这笔贷款，目前正在进行谈判 与本公司的还款条款。在未经审计的简明合并资产负债表中，这显示为应付给Libertas的款项。

由于公司有大量的持续参与 根据ASC 470-10-25-2，在生成根据这些协议等指标应付的未来现金流时， 债务-销售 未来收入或其他各种收入衡量标准，该公司已经反映了未来对Libertas的任何承诺 这些协议是债务。

总销售额的余额 截至2024年6月30日和2023年12月31日，上述未来收入分别为2,084,127美元和1,938,257美元，已包括在内 在未经审计的简明合并资产负债表中的当前债务部分。

Samson（出售未来收益）

2024 年 5 月 23 日， 公司与独立第三方Samson MCA LLC（“Samson”）签订了未来收益出售协议。 根据该协议，公司出售并分配了148,800美元的未来收益，以换取117,425美元的净现金收益。 结果，该公司录得了31,375美元的折扣。根据该协议，公司同意向第三方支付至少 在收到未来收入之前，每月的销售收入为12,400美元。该协议的期限约为一年 因为付款是在未来收款的总金额支付完之前支付的.债务折扣的摊销额为2660美元 在截至2024年6月30日的六个月中，在未经审计的简明合并报告中被确认为利息支出的一部分 经营报表和综合亏损报表。

2024 年 5 月 28 日， 该公司与Samson签订了第二份未来收益销售协议。根据本协议，公司出售和转让 125,600美元的未来收入以换取97,825美元的净现金收益。结果，该公司录得了27,775美元的折扣。在下面 协议中，公司同意向第三方支付至少5,528美元的双周销售收入，直到未来收入到来 已收集。该协议的期限约为一年，从付款到未来收入总额为止 已支付。截至2024年6月30日的六个月中，债务折扣的摊销额为2360美元，被确认为 未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表中利息支出的一部分。

截至2024年6月30日的未摊销债务折扣 上述未来收入的销售额为54,130美元。截至6月的未偿还本金 2024年30日为256,791美元，包含在未经审计的简明合并资产负债表的当前债务部分中。

渠道合作伙伴

2024 年 5 月 14 日，公司进入 与渠道合作伙伴签订商业贷款和担保协议。该公司收到了10万美元的收益。公司为必填项 每月支付6,722美元，共计十八个月，届时，商业贷款和担保协议将到期。该公司 可以在到期日之前全额偿还商业贷款和担保协议，而不会受到罚款。商业贷款的余额 截至2024年6月30日，证券协议为95,364美元，其中63,770美元包含在未经审计的简明债务的当前部分中 合并资产负债表。

摘要

请参阅以下摘要 截至2024年6月30日和2023年12月31日的所有债务工具：

附注 10：所得税

公司考虑了新的证据（均为阳性） 以及负数）在每个报告日，这可能会影响我们对递延所得税资产未来变现的看法。我们评估信息 例如历史财务业绩、历史应纳税所得额、预计的未来应纳税所得额、预期的逆转时间 我们的分析中存在的暂时差异以及现有的谨慎可行的税收筹划策略。根据现有证据, 公司继续确认美国和印度递延所得税资产的全额估值补贴。

我们的收入 截至2024年6月30日的六个月中，税收优惠（包括离散项目）为0美元， 2023。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们的有效税率不同于 由于我们在美国和印度司法管辖区的估值补贴，美国的法定利率为21％。收入 确认的税收优惠涉及公司部分发放的递延所得税资产的估值补贴，原因是 收购没有税收依据的无形资产的递延所得税负债。

附注11: 承付款和意外开支

诉讼

公司不时遵守例行公事 法律索赔, 程序和监管事项, 其中大多数是其正常业务过程的附带事项.

公司应计产生的潜在负债 当可能已发生此类责任且损失金额可能高时，将免除法律诉讼和监管事务 合理估计。该裁决基于公司所处诉讼的当前可用信息 考虑到其对可以作出这种估计的案件中对此类损失的最佳估计.该公司的 鉴于诉讼的不同阶段（包括与集体认证有关的问题），估计涉及重大判断 许多索赔的范围) 以及这些程序潜在结果的相关不确定性.

在确定可能的结果时 在未决诉讼中，公司考虑了许多因素，包括但不限于索赔的性质，公司的 处理类似类型索赔的经验、提起诉讼的司法管辖区、外部法律顾问的意见、可能性 通过替代机制解决问题, 问题的现状以及所要求的损害赔偿或要求.因此， 公司的估计将不时变化，实际损失可能大于或小于当前的估计。

截至6月30日， 2024年和2023年12月31日，没有任何需要为之设立储备金的事项。

开启 2024 年 2 月 26 日，Robert Zrallack 和 RJZ Holdings LLC（“原告”）对佛罗里达州 Connectm 的 Aurai LLC 提起诉讼 该公司的全资子公司可再生能源有限责任公司和佛罗里达太阳能产品公司在巡回法院审理19万起诉讼。司法巡回法院 （佛罗里达州圣露西县）。在这起诉讼中，原告指控了各种合同索赔，这些索赔源于一项交易，根据该交易 Aurai 于 2022 年从 Zrallack 手中收购了佛罗里达太阳能产品公司，Connectm Florida RE LLC 从 RJZ 手中收购了某些房地产 2022年，佛罗里达太阳能产品公司由控股有限责任公司运营。具体而言，原告指控违反股票购买协议 与收购佛罗里达太阳能产品公司及相关房地产有关的协议和某些期票，如 还违反了与Zrallack先生签订的服务协议。该公司认为原告的主张毫无根据，因此计划 就基础交易向原告提出反诉。该公司正在为此为自己辩护 事情。

担保

开启 2024年6月26日，公司和MCAC均与本杰明证券签订了资本市场咨询协议，提供咨询 为 MCAC 和公司提供的服务。作为这些服务的对价，MCAC和公司预计将支付约52.5万美元。 该公司于2024年6月27日向本杰明证券存入了总额为7.5万美元的初始存款。剩余余额到期应付 在与MCAC的交易结束之日。见脚注13：合并协议和脚注15：后续事件。

附注12：公允价值计量

衡量公允价值的框架提供了 一种公允价值层次结构，优先考虑用于衡量公允价值的估值技术的投入。公允价值的三个级别 层次结构如下所述：

I 级 — 估值方法的输入 是公司有能力进入的活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价。

二级 — 估值方法的输入 包括活跃市场中类似资产和负债的报价；相同或相似资产和负债的报价 在不活跃的市场中；资产或负债可观察到的报价以外的投入；以及衍生的投入 主要通过关联或其他手段来自可观察的市场数据或得到其证实。如果资产或负债有规定（合同） 从长远来看，二级输入必须在资产或负债的整个期限内都可观察。

第三级 — 估值方法的输入 是不可观察的，对公允价值衡量具有重要意义。

资产和负债分为以下几类 完全基于对公允价值衡量具有重要意义的最低投入水平。公司对该公司的评估 特定输入对公允价值计量的重要性需要判断，可能会影响资产和负债的估值 被衡量以及它们在公允价值等级制度中的地位。公司在公允价值水平之间进行转移 等级制度（如果有），截至导致转移的实际情况发生之日。

债务

该公司评估了是否有任何嵌入式 与2022年全年发行的不同可转换票据相关的特征要求将分拆作为股权的单独组成部分。 公司根据ASC主题825选择了公允价值期权（FVO） 金融工具，如不同的可转换票据 是合格的金融工具，总体上被归类为负债。根据FVO，公司认可了每辆敞篷车 票据作为按公允价值计算的混合债务工具，包括与公允价值变动相关的嵌入式功能 在未经审计的简明合并报告中，公司的信用风险被确认为累计其他综合收益的一部分 资产负债表。公允价值的所有其他变动均在未经审计的简明合并运营报表和综合报表中确认 损失。

不同可转换票据的公允价值 2022年和2023年全年发行的发行量是使用不可观察的输入每季度进行衡量的，其中最重要的是贴现率， 这被确定为15％。六个月内不同可转换票据公允价值的变化 截至2024年6月30日和2023年，截至2024年6月30日的六个月中，调整亏损为249,205美元 截至2023年6月30日的六个月中，调整收益为155,425美元。

下表列出了该公司的情况 定期以公允价值计量的金融资产和负债的公允价值层次结构：

现金和现金等价物的账面价值， 应付账款、应计费用、其他流动资产中包含的金额以及符合财务定义的流动负债 工具，由于其短期性质，近似公允价值。

附注13：合并协议

2022年12月31日，公司签订了 公司与蒙特雷资本收购公司签订的合并协议和计划（“合并协议”） （“MCAC”）和Chronos Merger Sub, Inc.，一家成立于2022年12月28日的特拉华州公司，也是全资子公司 MCAC（“合并子公司”）。根据合并协议的条款和条件，MCAC之间的业务合并 而Connectm将通过将Merger Sub与Connectm合并并入Connectm而生效，Connectm将在合并中完全幸存下来 MCAC 的自有子公司（“合并”）。

除其他外, 由于合并, 每股Connectm普通股，面值每股0.0001美元；Connectm优先股，面值每股0.0001美元 （但不包括特拉华州法律规定的完全评估权持有人的股份）将转换为收款权 根据交换比率计算的MCAC普通股的面值为每股0.0001美元的普通股数量 如《合并协议》所规定的那样。合并协议中将 “交换比率” 定义为 (a) 合并的商数 对价，除以 (b) 截至生效时间前夕的Connectm已发行股本数量， 包括购买Connectm普通股的已发行认股权证所依据的任何股份，不包括Connectm的任何股本 由 Connectm 存入国库。合并对价是MCAC Common的14,500,000股股份 股票，可能会向上调整，具体取决于MCAC的交易费用（定义见协议） 和《合并计划》）超过8,000,000美元。

预期交易的完成 根据合并协议，必须满足或放弃双方的习惯条件，包括收到 需要获得监管部门的批准，收到每家公司股东和Connectm的批准才能完成合并 以及我们的股东采取的与之相关的某些其他行动。

经修订的合并协议可能会终止 在合并生效之前，具体如下：（i）经MCAC和Connectm双方书面同意，（ii）经任何一方书面同意 如果合并未在 2024 年 11 月 13 日当天或之前完成，则为 MCAC 或 Connectm，前提是未能完成合并 过期日期不是由于寻求终止的一方的重大违规行为造成的，而此类违规行为是导致该违约的直接原因 (iii) 如果另一方违反了其任何契约或陈述，MCAC 或 Connectm 均未满足关闭条件 以及在企业合并完成时无法满足成交条件的担保（有30天的补救期） 违规行为的期限（可以治愈），前提是如果违约，任何一方都无法获得此类终止权 在任何实质性方面，其在合并协议中规定的义务几乎会促成 (iv) MCAC 或 Connectm 未能满足完成合并的条件的情况，前提是政府实体应该 已发布法律或最终的、不可上诉的政府命令、规则或条例，永久限制、禁止或禁止 完成合并，前提是寻求终止的一方不能违反其在合并协议下的义务 （v）如果获得 MCAC 股东的批准，则由 MCAC 或 Connectm 以近似为政府行动做出贡献的方式 不是由于未能在特别会议或任何休会期间举行的表决获得所需表决而获得所需表决而获得的 其中，(vi) 如果公司股东在两秒之内未批准合并协议，则由MCAC向Connectm发出书面通知 合并协议签订之日起几天，或 (vii) 如果是 Connectm 董事会，则由 Connectm 向 MCAC 发出书面通知 在下列情况下，应公开撤回、修改、隐瞒或更改其对合并和其他提案投赞成票的建议 此类通知由 Connectm 在董事会采取此类行动（或不作为）后的 15 个工作日内发出。

如果合并协议终止 在上述某些情况下，MCAC 将有义务向Connectm偿还高达120万美元的交易费用 开支。参见附注14：蒙特利资本收购公司到期付款和附注15：后续事件。

附注14：应收购蒙特雷资本 公司

2023 年 5 月 9 日，公司将资金汇至 根据规定，MCAC将完成业务合并的时间延长三个月，从2023年5月13日延长至2023年8月13日 转到公司向MCAC信托账户存入的92万美元存款。该公司确认了金额为92万美元的资产 与向MCAC提供的这笔资金有关。

2023 年 8 月 11 日， 公司进一步向MCAC汇款，以延长其完善业务合并的期限，从8月起再延长一次 根据公司向MCAC信托账户存入的92万美元存款，2023年13日至2023年11月13日。公司认可 与向MCAC提供的这笔资金相关的金额为92万美元的资产。

2023 年 11 月 9 日， 该公司进一步向MCAC汇款，将完成业务合并的时间再延长一个月 根据公司向MCAC信托基金存入的325,715美元，从2023年11月13日起至2023年12月13日。12月11日 2023 年，公司进一步向 MCAC 汇款，将完成业务合并的时间再延长一个月 根据向MCAC信托账户存入的约325,716美元的存款，从2023年12月13日到2024年1月13日 该公司。该公司确认了与向MCAC提供的这些资金相关的总额为651,430美元的资产。

2023 年 12 月 11 日，公司汇出资金 要求MCAC将完善其业务合并的时间再延长一个月，从2023年12月13日起至 2024年1月13日，根据公司向MCAC信托账户存入的325,715美元的存款。

2024 年 1 月 8 日， 公司向MCAC汇款，将完成业务合并的时间再延长一个月 根据公司向MCAC信托账户存入的325,715美元的存款，从2024年1月13日起至2024年2月13日。

2024 年 2 月 9 日， 该公司向MCAC汇款，将完成业务合并的时间再延长一个月 根据公司向MCAC信托账户存入的325,715美元的存款，从2024年2月13日起至2024年3月13日。

2024 年 3 月 11 日， 公司向MCAC汇款，将完成业务合并的时间再延长一个月 根据公司向MCAC信托账户存入的325,715美元的存款，从2024年3月13日起至2024年4月13日。

2024 年 4 月 11 日， 公司向MCAC汇款，将完成业务合并的时间再延长一个月 根据公司向MCAC信托账户存入的325,715美元的存款，从2024年4月13日起至2024年5月13日。

2024 年 5 月 10 日， 公司向MCAC汇款，将完成业务合并的时间再延长一个月 根据公司向MCAC信托账户存入的315,416美元的存款，从2024年5月13日起至2024年6月13日。

2024 年 6 月 11 日， 公司向MCAC汇款，将完成业务合并的时间再延长一个月 根据公司向MCAC信托账户存入的315,419美元的存款，从2024年6月13日起至2024年7月13日。

截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 蒙特雷资本收购公司到期的未偿资金总额分别为4,425,126美元和2,491,431美元。这个金额 包含在随附的未经审计的简明合并报告中的 “蒙特雷资本收购公司的应付款” 中 资产负债表。

注15：后续事件

该公司对以下事件进行了评估 截至2024年6月30日的资产负债表日期，即财务报表的发布日期，并在那里确定 除了以下项目外，没有其他需要披露的项目：

与蒙特雷资本收购公司合并

2024 年 7 月 12 日（“截止日期”）， 特拉华州的一家公司Connectm Technology Solutions, Inc. 根据以下规定完成了先前宣布的业务合并 该协议和合并计划，日期为2022年12月31日（如脚注13：合并协议中所述） 公司、特拉华州的一家公司兼公司全资子公司Chronos Merger Sub Inc.（“Merger Sub”），以及 Connectm 运营有限公司（f/k/a Connectm Technology Solutions Inc.，“Legacy ConnectM”），获得批准后 在2024年7月10日举行的蒙特雷资本收购公司股东特别会议上。

根据合并协议的条款， Merger Sub 与 Legacy Connectm 合并并入 Legacy Connectm，Legacy Connectm 作为公司的全资子公司在合并中幸存下来 (“合并” 以及 “合并协议” 所考虑的其他交易, “企业合并”). 在截止日期，蒙特雷资本收购公司更名为 “Connectm Technology Solutions, Inc.”

截至2024年7月15日开盘时， 普通股开始在纳斯达克全球市场上交易，股票代码为 “cnTM”。业务合并结束后， 公司系列种子可转换优先股、Seed-1系列可转换优先股、A-1系列可转换优先股 股票、b-1系列可转换优先股和b-2系列可转换优先股转换为CnTM的A类普通股。 此外，该公司的可转换债务转换为CnTM的A类普通股。

业务合并的描述以及 合并协议的条款包含在向美国证券交易委员会提交的委托书/招股说明书中（ “SEC”）于 2024 年 6 月 17 日（“委托书/招股说明书”），标题为 “第 1 号提案— 业务合并提案。”

渠道合作伙伴

2024 年 7 月 31 日，公司成立了一项业务 以及与渠道合作伙伴签订的担保贷款协议，本金为50,000美元。公司必须每月还款3,361美元 自借款之日起十八个月内, 总额为60,500美元.

出售未来收据（闪存预付款）

2024 年 7 月 24 日，公司开始出售 来自独立第三方Flash Advance的未来收入。根据该协议，公司出售并转让了208,500美元 未来收入以换取净现金收益15万美元。根据该协议，公司同意向第三方支付最低工资 在收到未来收入之前，每周销售收入的4,377美元。本协议的期限约为

送货圈

2024 年 8 月 5 日，公司签订了 Connectm 与 Vijaya Rao（个人居民）之间签订的会员购买协议（“购买协议”） 特拉华州（“卖方”），就Connectm从卖方那里收购某些已发行和未偿还的款项而言 特拉华州有限责任公司DeliveryCircle, LLC（“DeliveryCircle”）的股权证券。DeliveryCircle 从事提供派送和交付服务及相关软件的业务。

购买协议获得一致批准 由公司董事于 2024 年 8 月 2 日发布。根据购买协议，在计划交易结束时 其中，Connectm 从卖方那里购买了 DeliveryCircle 的某些会员权益，包括 842,157 个 A 类单位、207,843 个 P类单位和3,063个A系列单位（“收购权益”），代表已发行和流通的股权证券 的DeliveryCircle包括（i）四十六％（46.0％）的DeliveryCircle股权和（ii）五十七％（57.0％）的股权 DeliveryCircle 的投票权益。此外，在ConnectM收购既得权益方面，ConnectTM 将有权任命七名有表决权的成员中的四名加入DeliveryCircle的董事会。

根据购买协议，Connectm 有 同意以不超过5,234,788美元的金额收购既得权益，包括：（i）520,000美元（“基本购买价格”）， 加上 (ii) 在以该日历年为起的八个日历年结束时确定的或有价值金额 2024 年 12 月 31 日结束。基本购买价格在 2024 年 8 月 5 日（“收盘日”）后的三十 (30) 天内到期并支付给卖方 日期”）。

Avanti 计算 2024 年贷款

2024 年 7 月 18 日，公司签订了贷款 与关联方 Avanti Computing 达成协议。这笔贷款以印度卢比计价，发放金额为830万，其简单明了 年利率为14％。公司可以随时偿还贷款，无需支付罚款。该贷款自签发之日起七年到期 发行。