目录
美国
证券交易所
华盛顿特区20549
表格
（标记一）
| | 根据1934年证券交易法第13或15(d)条规定的季度报告 |
截止到季度末
或者
| | 根据1934年证券交易法第13或15(d)条规定的过渡报告 |
过渡期从 到
snps-20220131_g1.jpg
快辑半导体
（按其章程规定的确切名称）
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| （国家或其他管辖区的 公司成立或组织） |
| （IRS雇主 识别号码） |
(总部地址，包括邮政编码)
(
（注册人的电话号码，包括区号）
根据法案12(b)条注册的证券：
| 每一类别的名称 | 交易标的 | 注册交易所名称 |
| | | 本基金寻求于东欧地区注册的主要权益关联发行人的长期升值投资。 |
用勾号标识: (1) 在过去的12个月内，提交了《证券交易法》第13条或第15(d)条所要求提交的所有报告。(或对于注册者要求提交这些报告的更短期间)(2) 在过去的90天内一直遵守报告要求。
请勾选以下内容。申报人是否已在过去12个月内（或申报人需要提交此类文件的时间较短的期间内）逐个以电子方式提交了根据规则405提交的互动数据文件。这章的交易中规定。
请在检查标记中勾选注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司或新兴成长公司。请参阅《证券交易法》规则12亿.2中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。
| 大型加速文件申报人 |
| ☐ |
| 加速存取器 |
| ☐ |
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| ☒ |
| 较小的报告公司 |
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| 新兴成长公司 |
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如果一个新兴成长型企业，请通过勾选标记表明该注册者是否已选择不使用按照证券交易法第13(a)条规定提供的任何新的或修改后的财务会计准则的延长过渡期来符合标准。 ☐
请在检查标记中勾选是否为壳公司（根据《证券交易法》规则12亿.2的定义）。是
截至2024年8月9日，注册人的普通股价值0.001美元每股的流通股为
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10-Q表格
2024年6月30日
目录
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页 |
| 第I部分-财务信息 |
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3 |
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| 项目1。 |
未经审计的简明合并财务报表。 |
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3 |
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未经审计的简明合并资产负债表 |
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3 |
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未经审计的简化合并收支表 |
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4 |
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未经审计的现金流量简明合并报表 |
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5 |
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未经审计的股东权益变动简明合并陈述表 |
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6 |
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简明联合财务报表附注(未经审计) |
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7 |
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| 事项二 |
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 |
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16 |
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| 第3项。 |
有关市场风险的定量和定性披露 |
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25 |
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| 事项4。 |
控制和程序 |
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25 |
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| 第II部分-其他信息 |
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25 |
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| 项目1。 |
法律诉讼 |
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25 |
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| 项目1A。 |
风险因素 |
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25 |
| 第3项。 | 对优先证券的违约 | 25 | |
| 项目5。 | 其他信息 | 25 | |
| 项目6。 |
展示资料 |
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25 |
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| 签名 |
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第I部分 财务信息
未经审计的简明合并财务报表
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未经审计的简明合并资产负债表
（以千为单位，每股价值除外）
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金、现金等价物和受限制的现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款，扣减25美元和35美元的坏账准备金，截至2024年6月30日和2023年12月31日 | ||||||||
| 合同资产 | ||||||||
| 净存货 | ||||||||
| 资产预付款和其他流动资产的变动 | ||||||||
| 总流动资产 | ||||||||
| 资产和设备，净值 | ||||||||
| 资本化的内部使用软件，净额 | ||||||||
| 使用权资产，净额 | ||||||||
| 无形资产, 净额 | ||||||||
| 非市场股权投资 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 应收票据 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 资产总计 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债: | ||||||||
| 循环授信额度 | $ | $ | ||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 应计负债 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 应付票据，流动 | ||||||||
| 租赁负债：流动 | ||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||
| 长期负债： | ||||||||
| 非流动租赁负债 | ||||||||
| 长期应付票据。 | ||||||||
| 其他非流动负债 | ||||||||
| 负债合计 | ||||||||
| 承诺和或有事项（见注13） | ||||||||
| 股东权益: | ||||||||
| 优先股，面值$0.001，授权股数10,000股；未发行和流通的股数为零 | ||||||||
| 普通股，每股面值0.001美元；授权200000股；截至2024年6月30日和2023年12月31日，发行股份为14458股和14118股 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累积赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益合计 | ||||||||
| 负债合计及股东权益总计 | $ | $ | ||||||
请参见附注的未经审计的简明合并财务报表。
快辑半导体
未经审计的基本财务报表综合损益表
（以千为单位，每股金额除外）
| 三个月之内结束 | 销售额最高的六个月 | |||||||||||||||
| 6月30日, | 7月2日， | 6月30日, | 7月2日， | |||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 营业收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 营业收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利润 | ||||||||||||||||
| 营业费用： | ||||||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||
| 销售、一般及行政费用 | ||||||||||||||||
| 营业费用总计 | ||||||||||||||||
| 业务利润（亏损） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入和其他收入（支出），净额 | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税（收益）费用) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净利润（损失） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 净利润每份股息： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 摊薄 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加权平均股数： | ||||||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||||||
| 摊薄 | ||||||||||||||||
注意：所有板块的损益等于每个期间的综合损益。
请参见附注的未经审计的简明合并财务报表。
快辑半导体
未经审计的简明合并现金流量表
(以千为单位)
| 销售额最高的六个月 | ||||||||
| 6月30日, | 7月2日， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流量： | ||||||||
| 净利润（损失） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整为符合经营活动提供的净现金流的净利润（亏损）： | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 使用权资产递延摊销 | ||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | ||||||||
| 库存减值和重新分类 | ||||||||
| 其他 | ( | ) | ||||||
| 经营性资产和负债变动: | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 合同资产 | 974 | |||||||
| 存货 | ( | ) | ||||||
| 其他 | ( | ) | ||||||
| 应付账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应计负债 | ( | ) | ||||||
| 递延收入 | ( | ) | ||||||
| 租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动产生的净现金流量 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资性活动提供的现金流量： | ||||||||
| 物业和设备的资本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 资本化的内部使用软件 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的净现金流量 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 筹资活动提供的现金流量： | ||||||||
| 偿还应付票据 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 票据应收款的收入 | ||||||||
| 信贷额度收到的款项 | ||||||||
| 偿还贷款额度款项 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 普通股的发行收益 | ||||||||
| 向投资者发行普通股所得款项 | ||||||||
| 股票发行成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 筹集资金的净现金流量 | ||||||||
| 现金、现金等价物及受限制的现金流动净增长额（减少额） | ( | ) | ||||||
| 期初现金、现金等价物及受限制的现金余额 | ||||||||
| 期末现金、现金等价物及受限制的现金余额 | $ | $ | ||||||
| 补充现金流信息披露： | ||||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税已付款项 | $ | $ | ||||||
| 补充披露非现金融资和投资项目 | ||||||||
| 购买使用融资安排的资产 | $ | $ | ||||||
| 作为内部使用的软件进行股票补偿 | $ | $ | ||||||
| 股票补偿作为工具和固定资产化 | $ | $ | ||||||
| 购置账款中的固定资产 | $ | $ | ||||||
请参见附注的未经审计的简明合并财务报表。
快辑半导体
未经审计的简明合并股东权益变动表
（以千为单位）
| 额外的 | 总费用 | |||||||||||||||||||
| 普通股票 | 实缴 | 累积的 | 股东权益 | |||||||||||||||||
| 股份 | 数量 | 资本 | 赤字 | 股权 | ||||||||||||||||
| 2023年12月31日结余为 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 通过定向增发发行的普通股，扣除股票发行成本 | ||||||||||||||||||||
| 根据股票计划和员工股票购买计划发行的普通股 | ||||||||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | — | |||||||||||||||||||
| 净收入 | — | |||||||||||||||||||
| 2024年3月31日结存余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 根据股票计划和员工股票购买计划发行的普通股 | ||||||||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | — | |||||||||||||||||||
| 净利润（损失） | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2024年6月30日余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 额外的 | 总费用 | |||||||||||||||||||
| 普通股票 | 实缴 | 累积的 | 股东权益 | |||||||||||||||||
| 股份 | 数量 | 资本 | 赤字 | 股权 | ||||||||||||||||
| 2023年1月1日余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 通过定向增发发行的普通股，扣除股票发行成本 | ||||||||||||||||||||
| 根据股票计划和员工股票购买计划发行的普通股 | ||||||||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | — | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2023年4月2日的结余 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 根据股票计划和员工股票购买计划发行的普通股 | ||||||||||||||||||||
| 以股票为基础的报酬计划 | — | |||||||||||||||||||
| 净利润（损失） | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2023年7月2日的结余 | ( | ) | ||||||||||||||||||
请参见附注的未经审计的简明合并财务报表。
简明联合财务报表附注(未经审计)
附注1 公司和财务报表的基础
QuickLogic成立于年，并于年在特拉华州重新注册。 1988 1999 QuickLogic是一家无厂半导体公司，提供创新的可编程硅芯片和软件平台，使其客户可以通过快速上市和成本效益的方式开发定制硬件产品。具体而言，QuickLogic提供各种产品，包括嵌入式FPGA(Intellectual Property)、低功耗多核SOC系统、离散FPGA和AI软件。QuickLogic的客户可以在其ASIC(应用特定集成电路)产品中使用其eFPGA IP进行硬件加速和预处理，使用公司的SoCs运行客户的软件并围绕其构建硬件，使用公司的离散FPGAs实现其自定义功能。公司的全面平台、软件工具和FPGA IP使得航空航天、消费/工业物联网和消费电子市场可以实现AI、语音和传感器处理的实际高效采用。 SensiML Corporation(以下简称“SensiML”)旗下的分析工具包提供端到端的人工智能/机器学习解决方案，使用AI技术提供准确的传感器算法。
附带的中期简明合并财务报表尚未经审计。在公司管理层的意见中，这些报表已按照美国普遍公认会计准则("U.S. GAAP")编制，包括所有调整(仅包括正常的经常性调整)，以提供对所呈报的中期的结果的公正陈述。公司建议与提交给证券交易委员会("SEC")的Form一起阅读这些中期未经审计的简明合并财务报表。10年度报告中，报告格式为 2023年12月31日的净主要钻井地点 2024年3月27日期内业绩不应视为全财年的预测。 三和页面。六个月份结束时此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。绝非必然的。没有可预期的结果。为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。后续业绩取决于公司的销售和管理等各方面的表现。
公司的财政年度以最接近每年12月由星期日开始的星期日结束为准，其每个财政季度以最接近每个日历季度结束的星期日结束为准。 日31 第二个 报告期内，公司根据其首席执行决策者(CODM)管理业务，并以符合向CODm提供内部报告的方式分报告业务细节。CODm - 公司的首席执行官(CEO) - 审查详细的损益表、资产负债表和销售报告，以评估公司的表现。CODm和管理层在确定公司的综合财务状况和经营业绩时，会监测销售和营业收入等关键变量。 2024和页面。2023 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。 和 2023年7月2日，分别为。
公司在加利福尼亚州为其办公空间租赁了一个子租约，该租约于2023年11月开始，最初租约期至2026年1月。该租约替代了同一地址于2022年1月开始的租约，最初租约期至2024年1月（于2024年1月结束）。此外，该公司还租用其他租期少于十二个月的空间；因此，在资产负债表上不承认此租约为营运租约。之一 财务报告的业务板块，基于其首席运营决策者(CODM)管理业务并符合向CODm提供的内部报告方式。
流动性-公司通过出售普通股、融资安排、经营租赁、与Heritage Bank签订的循环授信协议(“循环授信设施”)和来自运营现金流获得资金，以资助其运营和资本投资。截至
此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。，该公司的主要流动性来源包括现金、现金等价物和受限制现金，合计为$
截至2023年3月31日，公司在循环设施贷款条款的所有要求方面均保持合规。此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。，共有此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。截至2023年3月31日，公司的现金和现金等价物为1千642百万美元，由此可用于未来的运营和投资活动。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 2024年3月13日该公司与某些机构投资者及其关联实体签订了普通股认购协议，出售了合计2百万股面值为0.01美元的普通股，通过一个已生效的S-1表格的注册直接发行，净现金获得约为660万美元。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 参见注12.截至2023年3月31日，该公司的受限现金余额为600万美元。其中的440万美元是作为信用卡使用的现金担保金额。该公司销售后净获得约660万美元的共同股票，包括从某些投资者购买的171.4万股普通股，面值为$0.01，在一个已生效的S-3表格的仓单直接披露中发行。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 该公司将大约$的应收账款转换为现金，以清偿拖欠债务。
S3 SoC、Quick AI 解决方案、QuickAI™、SensiML Analytics Toolkit、Eclipse II 产品以及 eFPGA IP 许可证和专业服务；由于产品寿命周期结束而导致的营业收入波动；由于客户产品寿命周期阶段而导致的营业收入波动；获得和保证足够制造能力所需的成本；库存水平；晶圆购买承诺；客户信用条款；研发支出的金额和时间；新产品推出的时间；生产量；产品质量；销售和营销工作；其投资组合价值和流动性；经营资产和负债变化；能否获得或续签债务融资并遵守现有信贷额度的条款；能否通过出售公司股权筹集资金；证券期权的发行和行使以及参与公司员工股票购买计划的因素以及与行业和全球经济不确定性相关的其他因素。
从长期来看，公司预计其新产品销售额、现有现金及现金等价物和其与Heritage Bank签订的循环授信设施的财务资源一起，假设将更新授信设施或在其循环信贷额度到期前与另一家替代放贷人签订新的债务协议，以及在公共资本市场筹集额外资本的能力将足以满足其运营和资本支出。然而，公司无法保证其将能够如有需要筹集额外资本，或者这样的资本将可以以公司接受的条款获得。如果公司无法从其新产品销售中产生足够的收入并/或在需要时筹集额外的资本，这可能会对公司的运营和财务状况产生重大不利影响，包括公司维持其借款人财务契约的能力。 财报未经审计的简明综合财务报表包括QuickLogic和其全资子公司的账户。在合并中消除了所有公司间账户和交易。公司的非美国业务的功能货币是美元。因此，这些外国业务的货币资产和货币负债在当前期末汇率下折算成美元，非货币资产和相关的费用元素使用历史汇率折算。所得和支出要素使用在期间有效的平均汇率折算为美元。这些附属公司的外汇交易的收益和损失记录在未经审计的简明综合财务报表中的利息收入和其他费用中，并且对于所有呈现的期间来说都是微不足道的。
合并原则
估计的使用
外币
依据U.S. GAAP的规范，编制这些未经审计的简明综合财务报表需要管理层进行估计和假设，这些估计和假设影响了简明综合财务报表日期时的资产和负债报告金额、承诺和不确定事项披露以及报告期间的收入和费用金额。公司在其应用最关键的会计政策时使用的方法、估计和判断会对其汇报的综合财务报表结果产生重大影响。SEC已将关键会计政策定义为最重要的政策，这些政策对公司的财务状况和经营业绩最为重要，并要求公司作出最困难和最主观的判断，往往是出于需要对本质上不确定的事项进行估计。
尽管这些估计是基于公司对当前事件和未来所采取的行动的知识，但最终的结果可能与这些估计和假设有实质性不同。管理层使用主观判断的领域包括但不限于收入确认、库存估值（包括过量数量、市场价值和淘汰）以及商誉及长期或无形资产的估值。公司认为，其始终以一致的方式应用判断和估计，并且这种一致的应用会导致公平地代表所呈现所有期间的财务报表和附带说明。然而，任何事实错误或这些判断和估计的错误都会对公司的综合财务报表产生实质性影响。有关更多信息，请参见公司最近的年度报告（Form-k），于 2024年3月27日提交给SEC。
公司以U.S. GAAP规范的方式编制这些未经审计的简明综合财务报表，需要进行估计和假设，这些估计和假设影响了编制简明综合财务报表时报告的资产和负债的数额、承诺和不确定事项披露以及报告期间汇报的收入和费用金额。
公司在应用其最关键的会计政策时使用的方法、估计和判断对其在综合财务报表中所报告的结果产生了重大影响。应SEC的要求，关键会计政策被定义为最重要的监督政策，这些政策对公司的财务状况和业绩最为重要，并要求进行最难和最主观的判断，而这往往是因为需要对本质上不确定的事项进行估计。
虽然这些估计是基于公司对当前事件和其将来所采取的行动的了解，但实际结果可能最终与这些估计和假设有实质性差别。管理层主观判断的领域包括但不限于收入确认、库存估值，包括过量数量、市场价值和淘汰以及商誉和长期或无形资产的估值。 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。最终可能会与这些估计和假设有实质性差别。 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。主观判断的领域包括但不限于收入确认、库存估值，包括过量数量、市场价值和淘汰，以及商誉和长期或无形资产的估值。 没有 公司认为，它以一致的方式应用判断和估计，并且这种一致的应用会导致公平地代表所呈现所有期间的财务报表和附带说明。然而，任何事实错误或这些判断和估计的错误都会对公司的综合财务报表产生实质性影响。 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。公司认为，它以一致的方式应用判断和估计，并且这种一致的应用会导致公平地代表所呈现所有期间的财务报表和附带说明。然而，任何事实错误或这些判断和估计的错误都会对公司的综合财务报表产生实质性影响。 10-k，于 2024年3月27日提交给SEC。 公司的应收账款和应收票据以美元计价，主要来源于北美、亚太和欧洲的客户销售。公司进行了对其客户的持续信用评估且不要求抵押品。请参见附注有关产品线、地理信息和收入集中度的信息以了解与应收账款相关的集中度。.
风险集中
Heritage银行提供的循环授信已经有1,400万美元的债务余额。 这笔循环债务的利率为没有不断进行对客户的信用评估，不要求抵押品。请参见注释有关产品线、地理信息和收入集中度的信息以了解与应收账款相关的集中度。 12，关于产品线、地理信息和收入集中度的有关信息，请参见注释。
截至此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。和页面。2023年12月31日的净主要钻井地点截至当时，公司长期资产中包括$ millions的受限现金和流动资产中包括$ millions的受限现金。其中，这些受限现金主要代表各种供应合同和长期项目的信用证保证金或抵押品存款。这些存款被保留在计息账户中。
例如，金融机构、金融服务业或金融服务业公司的负面发展，如流动性实际事件或关注点、违约或违约风险等，可能会对银行的稳定性产生负面影响，进而导致公司面临其他金融风险。
任何可用资金或公司获取其现金、现金等价物和流动性资源的能力（包括遗产银行），即使包括合同义务，实现严重下降，都可能对公司满足其营业费用、金融和合同义务或导致违约产生负面影响。任何这些影响都可能对公司的业务和流动性产生重大不利影响。
附注2 —— 重要会计政策
在三和页面。六个月份结束时此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。 否 年对公司的重要会计政策进行了变更，与Form 10年度报告中，报告格式为 2023年12月31日的净主要钻井地点中所披露的重要会计政策进行了讨论，请参阅Form10结束的财年的2023年12月31日的净主要钻井地点在 年3月27日提交至SEC。在此，我们.
在六个月份结束时此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。观察到了非市场权益投资的降值指标。此外，利用违约概率方法确定公司应收款项的当前预期信贷损失时，公司确定相关的当前预期信贷损失在 否 不能忽视的。 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。.
融资安排、非现金交易和错误更正
公司先前将某些授权工具软件分类为租赁资产，并根据ASC租赁准则将其列为经营租赁协议资产和负债。经进一步分析，公司确定这些金额是应按照ASC进行摊销的无形资产 842号 、商誉及其他，通过融资安排融资。因此，公司根据需要更正草案以修订其现金流量表。 350, 年7月2日。 六个月份结束时 期间偿还票据应付款项的现金支付六个月份结束时 2023年7月2日 是$
符合公司的合并现金流量表于2023年7月2日 六个月份结束时 将公司的合并现金流量表符合规定，以符合公司在年底对某些资产从固定资产重新分类为内部使用软件的再分类。 增加了2400万美元的投资现金流出。 FY'23 另外，与延期费用相关的非现金活动1百万美元已从合并现金流量表中删除。
获得融资安排的资产购买是1,200万美元。
包括为期6个月的2023年7月2日的附注中的补充分类，如下所示。 没有 2023年7月2日 六个月份结束时 包括截至2023年7月2日的净利润和累计赤字余额在内，这些错误的更正并没有对公司的财务报表产生影响。.
合并现金流量表中的其他分类。
为遵守当前阶段的现金流量表中的分类，公司已新增以下分类条款：ROU资产摊销、租赁负债变动和向投资者发行普通股所得款项。这些重分类作为现金流量表的一部分。六个月份结束时此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。被预先批准了没有 下表列出了所得税负担和相关的有效税率(单位：百万美元，除百分比外)：
最近采用的会计准则
在2019年12月， 2022年6月，公司扩大了其最初关注COVID的现有研究，与克利夫兰诊所合作使用BreathTest-筛查包括全身在内的各种疾病。项目将重点关注检测血液感染，呼吸道感染，例如甲和乙型流感以及呼吸道合胞病毒（“RSV”），金黄色葡萄球菌（Staphylococcus aureus）携带和丝菌属难辨梭菌（“C.diff”）感染。 《金融工具-信用损失》以引入新的准则，用于对其范畴内的工具的信贷损失进行会计处理。ASU 编号。 2022-03 公允价值计量（主题 820：对合同销售限制的股票权益进行公平价值衡量来澄清股票权益的公平价值衡量及要求提供与这些股票权益相关的披露信息。对于上市的商业实体，本更新的修订将自年起生效。 对于上市的商业实体，本更新的修订将自年起生效，要求提供与这些类型的股票权益相关的信息披露。 2023年12月15日之后。并作为更新的一部分自年起公布的中期和年度财务报表可进行早期采纳。没有公司于年采用了ASU，提供了有关报告期间股票权益公平价值的衡量和相关披露的澄清。 编号。 2020-06提供 2024年1月1日 并且对公司的综合财务报表或相关披露没有重大影响。 否
最近的会计准则 不 尚未采纳
在2019年12月， FASB于2023年12月发布了会计准则更新"ASU" 《金融工具-信用损失》以引入新的准则，用于对其范畴内的工具的信贷损失进行会计处理。ASU 编号。 2023-ASU的修正案 所得税（主题 740：增强有关所得税披露的透明度和决策实用性，提供信息以更好地评估实体的经营、相关税务风险和税务规划以及运营机会对其税率和未来现金流的影响。对于上市实体，本更新的修订将自年起生效。 尚未发布或公布发行的年度和中期财务报表。 2023年12月15日之后开始的财政年度，所有上市实体适用，对于2024年12月15日之后开始的财政年度内中期适用。允许提前采用对尚未发布或可用于发布的年度财务报表进行修改。修改应该会被逐年实施。公司正在评估ASU对其合并财务报表和相关披露的影响。 没有 没有 对公司的综合财务报表或相关披露预计会产生重大影响。
在2019年12月，2023年11月，FASB发布了会计准则更新("ASU") 《金融工具-信用损失》以引入新的准则，用于对其范畴内的工具的信贷损失进行会计处理。ASU 编号。 2023-）：改进报告细分披露信息（"ASU 分部报告（主题 280：增强有关重要业务部门开支的披露，包括其他中期报告要求。对于上市实体，本更新的修订将自年起生效。 2023年12月15日之后开始的财政年度，所有上市实体适用，对于2024年12月15日之后开始的财政年度内中期适用。 2023年12月15日之后开始的财政年度，所有上市实体适用，对于2024年12月15日之后开始的财政年度内中期适用。对公司的综合财务报表或相关披露预计会产生重大影响。 没有
附注3 每股净收益（损失）
基本每股净收益（亏损）是将可用净收益（亏损）除以该时期内流通的普通股加权平均股数计算出来的。稀释每股净收益（亏损）是使用加权平均流通普通股股数来计算的，在库藏股票法期间内，加权平均普通股股价用于确定假定从股票期权和认股证行权中购买的股票数量。在公司报告净损失的时期，稀释每股净亏损（归属于普通股股东）与基本每股净亏损（归属于普通股股东）相同，因为有行使影响的认股证的普通股被认为是反稀释的。在公司报告净收入的时期，稀释每股净收入（归属于普通股股东）与基本每股净收入（归属于普通股股东）不同，因为有稀释影响的认股证会增加流通股数，应在该期内筹集的平均市价从减少库藏股票的数量中扣除。 没有 截至2023年7月2日，关于股本奖励的千股和万股分别是所发放股票的权益奖励下估计的购买数量以及员工购股计划当前发售期内的预估购买股份数量。在本公司的净亏损时期内，这些股份被视为反稀释性的，因此包括在每股稀释净亏损的计算中。购买权行使价格为每股$13。关于2018年5月29日的发行，发行数量为千股的认股证也受到稀释因素的影响，并被视为反稀释性的，因此将其包括在所述期间每股稀释亏损的计算中。
截至三和页面。六个月份结束时2024年6月30日和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告 元件，
附注4 资产负债表项目
下表详细说明了截至 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。和2023年12月31日的净主要钻井地点 （以千为单位）:
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 存货： | ||||||||
| 在制品 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 预付款项及其他流动资产： | ||||||||
| 预缴税款 | $ | $ | ||||||
| 递延收费 | ||||||||
| 其他预付税款、版税和其他预付款 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 固定资产，净值： | ||||||||
| 设备 | $ | $ | ||||||
| 软件工具 | ||||||||
| 工具 | ||||||||
| 软件 | ||||||||
| 2,551 | ||||||||
| 租赁改良 | ||||||||
| 减：累计折旧及摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
| 资本化的内部使用软件，净值: | ||||||||
| 资本化的内部使用软件 | $ | $ | ||||||
| 减:累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
| 无形资产，净额： | ||||||||
| 无形资产 | $ | $ | ||||||
| 减:累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
| 应计费用： | ||||||||
| 应计的薪资 | $ | $ | ||||||
| 应计员工福利 | ||||||||
| 应计的工资税 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
公司将$开多万计入工具费，以在其长期专业服务合同下使用。
公司记录了$开多的折旧和摊销费用。
折旧和摊销费用中包括约开多万美元的内部使用软件的摊销费用，用于公司的
附注5 资产 - 物业、厂房及设备
物业、厂房及设备以成本减除累计折旧和摊销计价。自资产投入使用之日起开始折旧。维修和修理费用按发生额计入当期费用。折旧使用直线法，根据以下资产的预计有用寿命：
| 预计使用寿命 | |
| 设备 | 1-10年 |
| 软件工具 | 1-2年 |
| 工具 | 7年 |
| 软件 | 1-7年 |
| 2,551 | 5-7年 |
| 租赁改良 | 3-5年 |
租赁改良的摊销期间直接关联于初始租期，而后续租赁改良的摊销期间则直接关联于调整后的初始租约期。
附注6 无形资产
以下表格提供了从收购SensiML记录的无形资产的账面价值的详细信息 2019 （以千为单位）:此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。 所有板块所记录的无形资产
| 2024年6月30日 | ||||||||||||||||
| 剩余有用寿命 | 总账面价值 | 累计摊销 | 净账面价值 | |||||||||||||
| 开发的科技资产 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| 客户关系 | — | ( | ) | |||||||||||||
| 商标与商号 | ( | ) | ||||||||||||||
| 以下表格提供了基于当前有用寿命的无形资产的未来年度摊销的详细信息 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
年度财政年度此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。 （以千为单位）:
| 数量 | ||||
| 2024（剩余期限） | ||||
| 债务债务 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 总费用 | $ | |||
附注7百万旋转债务，年利率为%。Heritage Bank拥有实质上所有公司有形和无形资产的优先安全性利益，以保障协议下的任何未清金额。截至当前报告期末，公司符合协议下的所有贷款契约。相关利息支出和年度设施费用共计$
循环授信额度
截至 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。和页面。2023年12月31日的净主要钻井地点截至当时，公司长期资产中包括$ millions的受限现金和流动资产中包括$ millions的受限现金。其中，这些受限现金主要代表各种供应合同和长期项目的信用证保证金或抵押品存款。这些存款被保留在计息账户中。
融资安排
所有板块所购买的资产金额在简明合并资产负债表上为
剩余金额要在 2024和页面。2025 年为此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。 $
附注8 — 租约
公司的主要研发和企业设施是位于美国的租用办公楼。这些租赁设施被归类为经营租赁，并且租期为一年至三年。公司在多个国家外设有销售办事处，公司在这些办事处进行销售和营销活动租用短期租约。公司已选择适用于短期租赁的确认要求，对短期租赁的租金支付按租赁期内的直线法进行确认。总租金支出为 $。
使用权资产约为 $。
下表提供了与经营租赁有关的费用（以千为单位）：
| 三个月之内结束 | 销售额最高的六个月 | |||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | |||||||||||||
| 运营租赁费用: | ||||||||||||||||
| 固定 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期租赁 | ||||||||||||||||
| 总费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
下表提供了补充现金流信息的详细信息（以千为单位）：
| 销售额最高的六个月 | ||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | |||||||
| 支付与租赁负债计量相关的现金： | ||||||||
| 运营租赁使用的经营现金流 | $ | $ | ||||||
，与经营租赁相关的非现金使用权资产包括 六个月份结束时2024年6月30日和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告 2023年7月2日 。
下表提供了截止 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。和页面。2023年12月31日的净主要钻井地点 （以千为单位）:
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 资产为: | ||||||||
| 经营租赁 | $ | $ | ||||||
| 租赁负债： | ||||||||
| 经营租赁 | $ | $ | ||||||
下表提供了截至 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。 （以千为单位）:
| 营业租赁 | ||||
| 2024 年（剩余期间） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 总租赁支付 | ||||
| 减：利息 | ( | ) | ||
| 租赁负债的现值 | $ | |||
下表提供了截至 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。和页面。2023年12月31日的净主要钻井地点:
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 资产为: | ||||||||
| 剩余平均租赁期限（年） | ||||||||
| 经营租赁(1) | ||||||||
| 加权平均折扣率： | ||||||||
| 经营租赁 | % | % | ||||||
(1) 经营租赁与公司位于加利福尼亚州圣何塞的总部有关。租约期限到 2027年6月14日到期。.
附注9—资本股票
发行普通股
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 2024年3月13日，该公司与某些机构投资者及其关联实体签订了普通股购买协议，出售了总计股票 ，每股面值为$
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 千股普通股，在根据《S- 表格》有效的搁置注册声明的登记直接发售中，实现了净现金收益约 百万。发售相关的发行成本不大。在“股票配售”中，每股普通股的购买价格为 $
2024年6月4日，Realty Income公司（以下简称“公司”）发布了一份新闻稿，公布了截至2024年12月31日更新的收益和投资成交量预测。新闻稿的副本作为Exhibit 99.1附在此，作为本报告的一部分。此报告的Exhibit 99.1作为第7.01项目，根据8-K表格的规定提供，不视为1934年证券交易法第18条的“报告文件”，无论此后公司做出的任何注册文件，也不管任何这类文件的一般包含语言，都不作为参考依据。 ，该公司通过Form S- 向SEC提交了注册声明，根据该声明，公司有权不时地出售普通股、优先股、托管股、认股证、债务证券和单元，单独或作为包含其他证券或这些证券的组合的单元。公司的注册声明已生效。3 （卷宗333-261845） 编号。 333-266942 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。不时地卖出普通股、优先股、存托股、认股权证、债务证券和单位，单独或作为组合的单位出售。 之一 2022年8月26日。
附注10 ——股份补偿
公司的合并财务报表中包括的股份补偿费用为 三和页面。六个月份结束时此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。 和 2023年7月2日如下（以千为单位）:
| 三个月之内结束 | 销售额最高的六个月 | |||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | |||||||||||||
| 营业收入成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||
| 销售、一般及行政费用 | ||||||||||||||||
| 总费用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
公司将股份补偿金额资本化为资本化内部使用的软件和工具，净额为$
股票补偿奖励活动
以下表格总结了计划下的可授予股票的活动 2019 期间（以千为单位）:六个月份结束时此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。股票授予的股数
| 总股票数 | ||||
| 2023年12月31日结余为 | ||||
| 已授予的受限股票单位（RSU） | ( | ) | ||
| 被取消或过期的PSU/RSU | ||||
| 期权到期 | ||||
| 2024年6月30日余额 | ||||
股票期权
以下表格总结了期权卓越和期权活动，其中包括相关的加权平均行权价格 2009 计划和计划下的期权，以及修正之后的配权计划 2019 在2024年6月30日未行使和解除限制的余额六个月份结束时此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。:
| 已授予和预期于2021年1月2日授予股份 | 已授予和预期于2021年1月2日授予股份 | |||||||||||||||
| 平均值 | 平均值 | 总计 | ||||||||||||||
| 数量 | 行权 | 剩余 | 截至2023年7月29日的余额 | |||||||||||||
| 股份 | 价格 | 术语 | 数值 | |||||||||||||
| (以千为单位) | （年） | (以千为单位) | ||||||||||||||
| 2023年12月31日未偿还余额 | $ | |||||||||||||||
| 未流通股份数量 2023年9月30日时的未流通股份数 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 股票期权在 | $ | $ | ||||||||||||||
与股票期权相关的总股票补偿为$
受限股票单位
每个RSU视为解除限制一次，可免费获得一个普通股。之一约为$
截至2024年6月30日和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告 2023年7月2日预计未确认的补偿费用将在加权平均期间内确认，总计为$
加权平均期限内预计将记录不认列的股票补偿费用六个月份结束时此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。的RSUs和PRSUs的活动总结如下：
| 未行权的RSUs和PRSUs | ||||||||
| 已授予和预期于2021年1月2日授予股份 | ||||||||
| 平均值 | ||||||||
| 数量 | 授予日期 | |||||||
| 股份 | 公正价值 | |||||||
| (以千为单位) | ||||||||
| 2023年12月31日未分配的 | $ | |||||||
| 已行权 | ||||||||
| 已归属和释放 | ( | ) | ||||||
| 被取消 | ( | ) | ||||||
| 在2024年6月30日之前未授予的 | $ | |||||||
员工股票购买计划
公司员工股票购买计划相关的股票补偿费用约为$，分别为$
附注11 所得税
该公司录得净所得税收益为
附注12 有关产品线，地理信息和营业收入集中度的信息
公司根据业务活动，管理责任和地理位置确定其业务部门。对于所有报告期，公司在单个可报告业务部门中运营。
以下是按产品组别划分的营业收入细目（以千位数为单位）：
| 三个月之内结束 | 销售额最高的六个月 | |||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | |||||||||||||
| 新产品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 成熟产品 | ||||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
新产品收入包括制造在180纳米或更小的半导体工艺上的硬件产品的销售收入，eFPGA IP许可证和eFPGA相关的专业服务，QuickAI和SensiML AI软件即服务（SaaS）收入。成熟产品包括所有生产在180纳米以上半导体工艺的产品。以下是新产品收入的细分（以千位数为单位）：
| 三个月之内结束 | 销售额最高的六个月 | |||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | |||||||||||||
| 硬件产品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| eFPGA IP和专业服务 | ||||||||||||||||
| saas-云计算和其他 | ||||||||||||||||
| 新产品营业收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
分别为eFPGA IP和专业服务营业收入 三月份结束时2024年6月30日和框架。有关详细信息，请参阅UBS集团报酬报告 2023年7月2日 是 1,044万美元。
与专业服务营业收入相关的合同资产为
下表显示按地理位置分解的收入。归因于地理位置的营业收入基于产品或服务的目的地。北美地区的几乎所有收入来自美国。美国的收入为
以下是按目的地划分的收入细目（以千计）：
| 三个月之内结束 | 销售额最高的六个月 | |||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | |||||||||||||
| 亚洲太平洋 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 北美洲 | ||||||||||||||||
| 欧洲 | ||||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
以下经销商和客户占公司期间营业收入的
| 三个月之内结束 | 销售额最高的六个月 | |||||||||||||||
| 6月30日, | 7月2日， | 6月30日, | 7月2日， | |||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 经销商“A” | % | % | % | % | ||||||||||||
| 经销商“C” | % | * | * | * | ||||||||||||
| 客户“A” | % | % | % | % | ||||||||||||
| 客户“B” | * | % | * | % | ||||||||||||
| 客户“C” | * | % | * | * | ||||||||||||
以下经销商和客户占了公司应收账款的 10% 或以上。
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 客户“A” | % | % | ||||||
附注13 ——承诺和或有事项
承诺
公司主要合同承诺包括购买义务、偿还循环贷款取款和营运和融资安排下的支付。购买义务主要由向供应商和专业服务协议下的分包商的开放性采购订单承诺构成。对于专业服务协议下的采购承诺，公司面临终止赔偿义务的风险有限，因此，公司认为它们不会对公司构成重大的流动性风险。 没有
某些晶圆制造商要求公司提前数月预测晶圆开工量。公司已承诺接受和支付一部分预测的晶圆数量。截至 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。截至当时，公司长期资产中包括$ millions的受限现金和流动资产中包括$ millions的受限现金。其中，这些受限现金主要代表各种供应合同和长期项目的信用证保证金或抵押品存款。这些存款被保留在计息账户中。
采购义务
购买义务代表着在业务的日常经营过程中所订立的购买商品或服务的合同协议。购买义务是法律约束力的，除其他规定外，规定了交易的最低或区间数量、价格和大致时间。购买义务包括记录在公司合并资产负债表上的金额，以及记录在公司合并资产负债表之外的金额。截至没有，其他商品和服务的总未决购买义务为 此外，转换价值是以coinmarketcap.com上的收盘价为基础。美元，下一个
诉讼
时常，公司 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。参与日常经营中的法律行动，包括但不限于知识产权侵犯和征收事项。无法绝对保证不会发生任何这样的 没有 法律行动。 第三 -方主张将在不需付出昂贵的诉讼费用的情况下解决；以一种有利于公司财务状况、业绩或现金流的方式；或者不需要支付版税或其他对毛利润产生不利影响的费用。 没有 影响公司财务状况、业绩或现金流的；或者不需要支付版税或其他对毛利润产生不利影响的费用。 为了管理信用风险，管理层对客户的财务状况进行持续的信用评估，监测付款绩效，并评估当前经济情况，以及合理和支持未来经济情况的预测，以及可能出现的其他情况。对毛利润产生不利影响。
第2项.管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析
前瞻性声明
以下对财务状况和业绩的管理讨论与分析，以及本季度报告表格10-Q中第II部分第1A项和其他地方包含的信息，均含有1934年证券交易法21E条的前瞻性声明。我们希望这些前瞻性声明受到该条款所创建的安全港的约束。前瞻性声明通常用未来时态写成和/或以提示词开头，例如“暗示”、“未来”、“潜力”、“目标”、“追求”、“继续”、“如果”或类似的其他单词。 “该”风险因素” II部分项目1A中，以及本季度报告表格10-Q中其他地方的信息。 10-Q中，以及我们于2023年12月31日结束的财政年度的审计合并财务报表和附注，该财务报表和附注可在我们提交给证券交易委员会的年度报告表格10-K中找到。 1934年证券交易法21E条的前瞻性声明。 “该”前瞻性陈述” 27A 21E 如“暗示”、“未来”、“潜力”、“目标”、“追求”、“继续”、“如果”或其他类似单词。 “该”将会,” “该”可能,” “该”应该” “该”我们的预测和投资预计某些监管变化和稳定定价，在未来几年内可能无法实现。我们可能无法充分保护我们的知识产权或获得专利。我们可能无法获得产品或试验的监管批准。即使公司完全符合美国专利商标局（"USPTO"）的要求，我们所许可的专利申请也可能无法被美国专利商标局授予。我们可能没有足够的资源，包括财务资源，能够成功地进行所有必需的临床试验，基于上述专利配方的产品上市，或在适当的时间内支付适用的维护费用。即使我们的产品成功并获得了监管批准，我们可能无法成功将其商业化，包括但不限于基于美国食品药品监督管理局的当前法规对大麻和基于大麻的产品的立场。对于上述任何因素的失败或延迟可能对我们的业务，未来的运营结果，股票价格和财务状况产生重大不利影响。” “该”可能,” “该”期望” “该”如“暗示”” “该”相信” “该”预计” “该”打算” “该”计划” “未来”、“潜力”、“目标”、“追求”、“继续”、“如果”或其他类似单词。 前瞻性声明通常用未来时态写成和/或以提示词开头，例如“未来”、“潜力”、“目标”、“追求”、“继续”、“如果”或类似的其他单词。
本季度报告中的前瞻性声明包括关于我们战略的说法，以及以下内容：（1）我们的收入水平，包括我们的解决方案和新产品的商业成功程度，（2）我们的设计机会转化为收入，（3）我们的流动性，（4）我们的毛利润和盈亏平衡收入水平以及影响毛利润和盈亏平衡收入水平的因素，（5）我们的营业费用水平，（6）我们的研发工作，（7）我们的合作伙伴和供应商，（8）行业和市场趋势，（9）我们的制造和产品开发战略，以及（10）我们的竞争地位。 我们的设计机会转化为收入。 我们的流动性。 我们的毛利润和盈亏平衡收入水平以及影响毛利润和盈亏平衡收入水平的因素。 我们的营业费用水平。 我们的研发工作。 我们的合作伙伴和供应商，行业和市场趋势，我们的制造和产品开发战略以及我们的竞争地位。
请将以下讨论与所附未经审计的简明合并财务报表和注释，以及我们于2023年12月31日结束的财政年度的审计合并财务报表和注释一并阅读，这些内容可在我们的提交给证券交易委员会的年度报告表格10-K中找到。 10-K提交给证券交易委员会（“SEC”）的年度报告表格中。“该”SEC”虽然我们认为本季度报告中包含的前瞻性声明的假设是合理的，但任何假设都可能不准确，因此不能保证这些声明是准确的。 上述涉及的风险、不确定性和假设可能导致我们的业绩与这些前瞻性声明所表达或暗示的业绩有所不同，但不限于本季度报告附录II，条款1A中讨论的风险、不确定性和假设以及我们其他公共文件和公共公告中不时讨论的风险、不确定性和假设。本文件中包含的所有前瞻性声明均基于我们在此日期的信息。鉴于此类前瞻性声明内在的重大不确定性，包含此类信息不应被视为我们或任何其他人对这些声明中描述的结果或情况，或我们的目标和计划将实现的代表。此外，业务和股价的过去表现不一定能反映出未来的表现。我们否认任何更新或修订任何前瞻性声明的意图或义务，无论是由于新信息，未来事件或其他因素，在此之后可能出现的情况下，都属于此季度10-Q表格之日。 “该”风险因素” 在我们所制作的其他公开文件和公告中不时讨论的风险、不确定性和假设下，我们的第II部分，第1A项的部分中提到的风险、不确定性和假设。本文中包含的所有前瞻性陈述都基于我们在此日期可获得的信息。鉴于包含在此处的前瞻性声明内在的重大不确定性，此类信息的包含不应被视为我们或任何其他人代表这些陈述中描述的结果或情况或我们的目标和计划将实现的代表。此外，业务和股价的过去表现不一定能反映出未来的表现。我们否认任何更新或修订任何前瞻性声明的意图或义务，无论是由于新信息，未来事件或其他因素，在此之后可能出现的情况下，都属于本季度10-Q表格之日。
概述
QuickLogic Corporation成立于1988年，并于1999年重新注册在特拉华。我们提供创新的可编程硅和软件平台，以便我们的客户能够快速开发定制的硬件产品，成本效益高。具体而言，我们是一家无晶圆厂的半导体公司，拥有各种产品：嵌入式FPGA（“eFPGA”）知识产权（“IP”），低功耗、多核半导体系统级芯片（“SoCs”），离散FPGA和AI软件。我们的客户可以使用我们的eFPGA IP进行硬件加速和预处理，嵌入到他们的特定集成电路（ASIC）产品中，使用我们的SoCs来运行客户的软件并环绕其硬件构建，使用我们的离散FPGA来实现他们的定制功能。我们的全资子公司SensiML Corporation的Analytics Toolkit使用AI技术提供端到端的人工智能/机器学习解决方案，带有准确的传感器算法。各种平台、软件工具和eFPGA IP的完整范围，使得跨航空航天和国防、消费/工业物联网和消费电子市场的人工智能、语音和传感器处理的实际高效使用成为可能。
我们的新产品包括以下内容：eFPGA IP授权业务及相关专业服务，包括将eFPGA技术开发和集成到定制半导体解决方案中，以及我们的EOS™、QuickAI™、ArcticLink® III、PolarPro® 3、PolarPro II、PolarPro和Eclipse II产品。除了交付我们自己的半导体解决方案外，我们的新产品类别还包括我们全资子公司SensiML的AI / ML软件平台，其中包括用于开发的软件即服务（SaaS）订阅、当在生产中部署时的每个单位许可证费用以及概念验证服务，这些都包含在新产品收入类别中。我们的成熟产品主要包括命名为PASIC®3和QuickRAM®的FPGA系列，以及编程硬件和设计软件。我们目前共有三项专利申请等待批准。
对于我们的IP和硅平台，我们与多个合作伙伴合作进行共同营销和/或共同销售计划。这些合作伙伴可能在半导体IP、设计服务、半导体代工、半导体封装和测试等主要业务领域拥有业务。对于我们的AI / ML软件，SensiML与多个微控制器和传感器制造商合作，将微控制器和/或传感器制造商的开发套件与SensiML的Analytics Toolkit集成，以展示用于AI / ML的组合解决方案。目前，这些合作伙伴包括英飞凌科技、安森美半导体公司、Microchip Technology Inc.、Silicon Laboratories，Inc.、STMicroelectronics N.V.、Arduino、NXP Semiconductors N.V.、Raspberry Pi和Nordic Semiconductor。
我们的eFPGA IP目前在12nm、16nm、22nm、28nm、40nm、65nm、90nm、130nm和250nm工艺节点上进行开发，并且需要更先进的节点路线图。可授权的IP由我们称为Australis™的自动编译器工具生成，该工具使我们的工程师能够为我们的被授权人创建一个eFPGA IP并将其集成到其SoC中，而不需要快速逻辑的重要介入。我们认为这种流程为QuickLogic提供了可扩展的开发和支持模型。对于我们的eFPGA策略，我们通常会在将此IP授权给SoC公司之前与半导体制造合作伙伴合作。
我们已经改变了制造策略，以降低我们的硅溶液方案的成本，以便其在低到高容量的一系列独特产品中使用。我们的EOS S3、EOS S3AI、QuickAI和ArcticLink III硅平台结合了混合信号物理功能和硬连逻辑，以及我们的现场可编程逻辑。我们的EOS S3、EOS S3AI和ArcticLink III解决方案平台是在我们可以从中获得更小的晶片尺寸和更低的功耗的进程节点上制造的。我们通常使用硬连逻辑来实现复杂的逻辑块和混合信号功能，因为它非常具有成本效益和节能性。我们使用小尺寸封装，这些封装的制造成本更低，并包括更少的引脚数量。减少引脚数量会导致客户的印刷电路板空间和路由成本降低。此外，我们的SRAm可重新编程的硅平台可以由我们的客户在系统内进行编程，因此，我们不会承担编程成本，从而降低了客户的总拥有成本。我们预计将继续投资于硅解决方案平台和制造技术，以便我们在可编程逻辑服务的各种市场和应用方面具有竞争力。
为了使我们的收入从当前水平增长，我们依赖于来自我们的新产品，包括现有的新产品平台和目前正在开发的平台的增加收入。我们希望我们的业务增长主要由eFPGA IP和我们的硅解决方案推动，还需从SensiML AI软件中提供额外贡献。因此，我们的收入增长需要足够强劲，以使我们能够在继续投资于开发、销售和营销我们的新解决方案平台、IP和软件的同时维持盈利能力。
我们的可编程逻辑（FPGA和eFPGA IP）解决方案主要面向国防工业基地承包商、美国政府实体、系统OEM和无晶圆厂的半导体公司。这些客户可能会重视我们的一个或多个产品类别，解决方案可以基于我们的可编程技术，这使得定制设计、低功耗、灵活性、快速上市时间、更长的市场保有期和更低的总拥有成本成为可能。由于我们投资于开发所需的低功耗IP和软件、以及面向我们体系结构优化的传感器软件算法，因此我们能够提供完整的解决方案。在某些情况下，我们自己开发IP和软件或固件，而在其他情况下，我们利用第三方来开发混合信号物理层、逻辑和/或软件。
我们将我们的芯片和SensiML解决方案推向为定位于不同消费/Iot产品的OEM和ODM、想要扩大服务可用市场的处理器厂商以及想要扩大生态系统的传感器制造商和传感器处理软件公司。我们的SoC和SensiML产品目标市场包括消费/工业物联网和消费电子。
通过使用我们的硅平台、IP、软件和深入的架构知识，我们可以为客户提供融合传统ASSP的优势和可编程逻辑的灵活性、产品增殖、差异性和低总拥有成本优势的能源效率定制解决方案。
我们通过硬件产品销售和eFPGA IP许可来商业化我们的技术，必要情况下通过专业工程服务、SensiML Analytics Toolkit订阅和每个单元的版税来交付相应工作。我们专注于增强前沿IoT硬件产品的用户体验。对于我们的客户，我们能够实现硬件和传感器算法的快速差异化，成本效益高且功耗低。对于我们的合作伙伴，我们拓展了他们进入新的细分市场和新的用例，从而扩大了他们现有硬件产品的服务可用市场。
我们的嵌入式FPGA技术使ASIC和SoC开发人员能够享受到快速的市场推广和交付时间的灵活性，同时功耗保持较低。我们的多核传感器处理产品，如ArcticLink 3 S1、ArcticLink 3 S2、EOS 3、EOS S3 LV和EOS S3AI，为实时多模态（视觉、运动、声音、位置、生物识别和环境）独立于云端的传感器处理提供了一种极其高效的方法。我们的SensiML Analytics Toolkit是一款尖端的软件，它能够实现超低功耗的物联网端点，并实现将原始传感器数据转换成设备本身的有意义的洞察力的人工智能。该工具包还提供了一个从数据收集、标记、算法和固件自动生成到测试的端到端开发平台。
我们认识到我们的市场需要各种各样的解决方案，我们打算与市场领先的公司合作，结合硅解决方案平台、封装技术、FPGA用户工具、传感器软件算法、软件驱动程序和固件，以满足我们客户的产品扩增、高带宽、市场推广时间、交付时间和形状因素要求。我们打算继续为我们的目标客户和合作伙伴定义和实施引人注目的解决方案。
我们相信我们的解决方案与我们的目标客户产生共鸣，他们珍视低功耗、平台设计灵活性、快速市场推广、长期市场推广和通过使用我们的解决方案可获得的低总拥有成本。
我们通过在北美、欧洲和亚洲的销售经理网络销售我们的产品。除了位于加利福尼亚州圣何塞的企业总部外，我们在日本和英国拥有国际销售业务。我们的销售人员和独立销售代表负责所在地区的销售和应用支持，专注于主要战略客户，管理我们的渠道销售伙伴，如分销商等。
客户通常通过我们的分销商订购我们的产品。目前，我们在北美有十家活跃分销商，欧洲和亚洲有十五家活跃的分销商和销售代表支持我们的国际业务。efPGA IP客户和SensiML SaaS订阅者通常直接与QuickLogic和SensiML签订许可协议。
我们还拥有一个购买成熟硅产品的航空航天、工业和Iot产品客户群体。我们预计将继续为这些客户提供硅硬件产品，以及当这些客户选择实现自己的硅平台解决方案时，提供新的eFPGA IP。
2024年第二季度，我们实现了总收入410万元，比上一季度下降31%，比去年同期增长41%。2024年第二季度我们的新产品收入为310万元，比上一季度下降37%，比2023年第二季度增长37%。我们成熟产品收入在2024年第二季度为110万元，比上一季度下降5%，比去年同期增长56%。我们预计成熟产品收入将继续波动。
我们将大部分研发、销售和营销力量投入到我们的新eFPGA IP许可和专业服务以及SensiML倡议中。总体而言，我们在2024年第二季度报告了净亏损160万元，而上一季度净收入为10万元，去年同期净亏损230万元。
截至2024年6月30日，我们有一个剩余租期为2.92年的经营租赁。营业租赁涉及我们在加利福尼亚州圣何塞的公司总部。
关键会计政策和估计
我们在应用最为关键的会计政策时所使用的方法、估计和判断对我们报告的财务状况和经营成果产生了重大影响。SEC 定义关键会计政策为对描绘公司财务状况和经营成果最为重要并要求我们进行最为困难和主观的裁定的政策，通常因需要评估在本质上不确定的事项。基于这一定义，我们的关键会计政策包括收入确认、存货估值（包括超量、市场价值和过时）以及商誉和长期资产和无形资产的估值。我们认为，我们以一致的方式应用判断和估计，并且这种一致的应用导致了公允地代表所呈现的所有期间的财务报表和附注。然而，任何事实性错误或这些判断和估计中的错误都可能对我们的财务报表产生重大影响。在2024年6月30日以前的三个月、六个月中，我们的关键会计政策与我们在2023年12月31日提交给SEC的10-k年度报告中的披露无变化。
经营结果
下表列出了我们未经审计的汇总财务报表中某些项目的收入百分比:
| 三个月之内结束 |
销售额最高的六个月 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
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| 营业收入 |
100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | ||||||||
| 营业收入成本 |
49 | % | 59 | % | 40 | % | 49 | % | ||||||||
| 毛利润 |
51 | % | 41 | % | 60 | % | 51 | % | ||||||||
| 营业费用： |
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| 研发 |
37 | % | 52 | % | 29 | % | 44 | % | ||||||||
| 销售、一般及行政费用 |
51 | % | 65 | % | 44 | % | 54 | % | ||||||||
| 营业收支（亏损） |
（37 | )% | (76 | )% | (13 | )% | (47 | )% | ||||||||
| 利息费用 |
(1) | )% | (2 | )% | (1) | )% | (2 | )% | ||||||||
| 利息收入和其他收入（支出），净额 |
— | % | (0 | )% | — | % | (1) | )% | ||||||||
| 税前收益（亏损） |
（38 | )% | （78 | )% | （14 | )% | （50 | )% | ||||||||
| 所得税（收益）费用) |
— | % | — | % | — | % | — | % | ||||||||
| 净利润（损失） |
（38 | )% | （78 | )% | （14 | )% | （50 | )% | ||||||||
2024年6月30日与2023年7月2日的三个月相比
营业收入
下表列出了2024年6月30日与2023年7月2日三个月收入变化的情况（以千为单位，除了百分比数据）:
| 三个月之内结束 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
变更 |
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| 占总数的百分比 |
占总数的百分比 |
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| 数量 |
收入 |
数量 |
收入 |
数量 |
百分比 |
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| 新产品 |
$ | 3,057 | 74 | % | $ | 2,233 | 76 | % | $ | 824 | 37 | % | ||||||||||||
| 成熟产品 |
1,070 | 26 | % | 688 | 24 | % | 382 | 56 | % | |||||||||||||||
| 总收入 |
$ | 4,127 | 100 | % | $ | 2,921 | 100 | % | $ | 1,206 | 41 | % | ||||||||||||
注：对于所有提及的时期，新产品包括在180纳米或更小的半导体工艺上制造的硬件产品和相关收入、知识产权许可、专业服务、QuickAI和SensiML AI软件即服务（SaaS）收入。成熟产品包括在180纳米或更大半导体工艺上生产的所有产品。
2024年第二季度的产品收入相比于2023年第二季度增长了120万元。增长主要是来自专业服务eFPGA收入以及来自设备和版税的收入。
新产品营业收入
以下表格显示了2024年6月30日结束的三个月内与2023年7月2日结束的三个月相比的新产品营业收入变化情况(以千元为单位，除了百分比数据):
| 三个月之内结束 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
变更 |
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| 占总数的百分比 |
占总数的百分比 |
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| 数量 |
收入 |
数量 |
收入 |
数量 |
百分比 |
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| 硬件产品 |
$ | 505 | 12 | % | $ | 366 | 12 | % | $ | 139 | 38 | % | ||||||||||||
| eFPGA IP和专业服务 |
2521 | 61 | % | 1,857 | 64 | % | 664 | 36 | % | |||||||||||||||
| saas-云计算及其他 |
31 | 1 | % | 10 | — | % | 21 | 210 | % | |||||||||||||||
| 新产品营业收入总计 |
$ | 3,057 | 74 | % | $ | 2,233 | 76 | % | $ | 824 | 37 | % | ||||||||||||
2024年6月30日和2023年7月2日结束的eFPGA IP营业收入分别为$250万和$190万，其中主要是专业服务收入。
毛利润
以下表格显示了2024年6月30日结束的三个月内与2023年7月2日结束的三个月相比的毛利润变化情况(以千元为单位，除了百分比数据):
| 三个月之内结束 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
变更 |
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| 占总数的百分比 |
占总数的百分比 |
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| 数量 |
收入 |
数量 |
收入 |
数量 |
百分比 |
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| 营业收入 |
$ | 4,127 | 100 | % | $ | 2,921 | 100 | % | $ | 1,206 | 41 | % | ||||||||||||
| 营业收入成本 |
2,022 | 49 | % | 1,718 | 59 | % | 304 | 18 | % | |||||||||||||||
| 毛利润 |
$ | 2,105 | 51 | % | $ | 1,203 | 41 | % | $ | 902 | 75 | % | ||||||||||||
2024年第二季度，毛利润增加了$90万，同比增长了75%。毛利润的净增长反映了营收增长了41%，同时成本增加了18%。与去年同期相比，营收增加主要是因为国防合同的收入，以及设备销售和版税收入的增加。成本增加主要是由于与专业服务收入合同相关的活动增加，其中劳动力、半导体工具和折旧费用的增加占了大部分，咨询费用的减少略有抵消。
我们的半导体产品历史上产品寿命周期长，过时风险对存货计价并不重要。然而，随着我们继续开拓移动市场机会并开发新的解决方案和产品，我们的产品寿命周期会变短，过时风险也会增加。总的来说，我们的标准制造交货时间比我们从客户那里收到的预测要长。
研究和开发
以下表格显示了2024年6月30日结束的三个月内与2023年7月2日结束的三个月相比的营业费用变化情况(以千元为单位，除了百分比数据):
| 三个月之内结束 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
变更 |
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| 占总数的百分比 |
占总数的百分比 |
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| 数量 |
收入 |
数量 |
收入 |
数量 |
百分比 |
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| 研发费用 |
$ | 1,527 | 37 | % | $ | 1,505 | 52 | % | $ | 22 | 1 | % | ||||||||||||
| SG&A费用 |
2,095 | 51 | % | 1,924 | 65 | % | 171 | 9 | % | |||||||||||||||
| 营业费用总计 |
$ | 3,622 | 88 | % | $ | 3,429 | 117 | % | $ | 193 | 6 | % | ||||||||||||
迄今为止，我们的研究和开发费用与AV-101的开发有关。研究和开发费用按照发生的原则确认，并将在收到将用于研究和开发的货物或服务之前支付的款项资本化，直至收到这些货物或服务。
我们的研发费用主要由与芯片系统(SoC)和软件开发、可编程逻辑设计、人工智能和eFPGA开发相关的人员、费用开支组成。2024年第二季度，与2023年第二季度相比，研发费用增加了2.2万元，主要是由于归因于专业服务收入合同的劳动力和工具费用的成本增加; 折旧和摊销费用的净增加，来自于与设备相关的应付票据。
销售、一般及行政费用
我们的销售以及一般管理(SG&A)费用主要由销售、市场营销、财务、行政、人力资源和一般管理方面的人员及相关的费用开支组成。2024年第二季度，与2023年第二季度相比，SG&A费用增加了20万元，主要是由于薪酬的增加，而可变报酬和外部服务的减少则有所抵消。
利息费用，利息收入和其他收入(费用)，净额
以下表格显示了2024年6月30日结束的三个月内与2023年7月2日结束的三个月相比的利息费用、利息收入和其他收入(费用)的变化情况(以千元为单位，除了百分比数据):
| 三个月之内结束 |
变更 |
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| 6月30日, |
7月2日， |
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| 2024 |
2023 |
数量 |
百分比 |
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| 利息费用 |
$ | (40 | ) | $ | （50 | ) | $ | (10 | ) | (20 | )% | |||||
| 利息收入和其他收入（支出），净额 |
1 | — | 1 | 100 | % | |||||||||||
| 利息费用、利息收入和其他收入(费用)，净额总计 |
$ | (39 | ) | $ | （50 | ) | $ | (11 | ) | （22 | )% | |||||
利息费用主要与我们的循环信贷设施和应付票据有关。利息收入和其他收入(费用)，净额，与净外汇损失有关，部分抵消了我们的货币市场账户中的利息收入。利息费用的变化主要与我们的循环贷款利率变动相关。今年第二季度的利息费用与去年同期相比减少了约一万元，其中包括了与应付票据相关的利息费用增加了0.5万元，与我们的循环信贷设施相关的利息费用和设施费用减少了1.4万元以及与IT硬件融资成本相关的利息费用减少了0.1万元。利息收入和其他收入(费用)，净额的有利变化，反映了截至上期末的外汇损失减少。
所得税规定
以下表格显示了2024年6月30日结束的三个月内所得税调整汇总，与2023年7月2日结束的三个月相比(以千元为单位，除了百分比数据):
| 三个月之内结束 |
变更 |
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| 6月30日, |
7月2日， |
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| 2024 |
2023 |
数量 |
百分比 |
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| 所得税（收益）费用) |
$ | （6 | ) | $ | （7 | ) | $ | 1 | （14 | )% | ||||||
公司在2024年6月30日结束的三个月内录得了净所得税收益6,000元，与2023年7月2日结束的三个月的净所得税收益7,000元相比。2024年第二季度的有效税率为负0.37％，去年同期为负0.29％。
截至2024年6月30日的六个月与截至2023年7月2日的六个月相比较
营业收入
下表列出了2024年6月30日结束的六个月与2023年7月2日结束的六个月营业收入的变化情况（单位：千）。
| 销售额最高的六个月 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
变更 |
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| 占总数的百分比 |
占总数的百分比 |
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| 数量 |
收入 |
数量 |
收入 |
数量 |
百分比 |
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| 新产品 |
$ | 7,933 | 78 | % | $ | 5,288 | 75 | % | $ | 2,645 | 50 | % | ||||||||||||
| 成熟产品 |
2,201 | 22 | % | 1,766 | 25 | % | 435 | 25 | % | |||||||||||||||
| 总收入 |
$ | 10,134 | 100 | % | $ | 7,054 | 100 | % | $ | 3,080 | 44 | % | ||||||||||||
注意：对于所有呈现的时期，新产品包括制造在180纳米或更小半导体工艺上的硬件产品和相关收入、知识产权许可、专业服务、QuickAI和SensiML AI软件作为服务（SaaS）收入。成熟产品包括所有在大于180纳米的半导体工艺上生产的产品。
2024年第二季度的产品收入比2013年第二季度增加了310万美元。这一增长主要来源于专业服务eFPGA收入和设备和版税收入的增加。
新产品收入
下表列出了2024年6月30日结束的六个月与2023年7月2日结束的六个月新产品收入的变化情况（单位：千）。
| 销售额最高的六个月 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
变更 |
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| 占总数的百分比 |
占总数的百分比 |
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| 数量 |
收入 |
数量 |
收入 |
数量 |
百分比 |
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| 硬件产品 |
$ | 1,000 | 10 | % | $ | 528 | 7 | % | $ | 472 | 89 | % | ||||||||||||
| eFPGA IP和专业服务 |
6,564 | 65 | % | 4,667 | 66 | % | 1,897 | 41 | % | |||||||||||||||
| SaaS及其他 |
369 | 3 | % | 93 | 2 | % | 276 | 297 | % | |||||||||||||||
| 新产品总收入 |
$ | 7,933 | 78 | % | $ | 5,288 | 75 | % | $ | 2,645 | 50 | % | ||||||||||||
2024年6月30日和2023年7月2日的eFPGA IP收入分别为660万美元和470万美元，主要是专业服务收入。
毛利润
下表列出了2024年6月30日结束的六个月与2023年7月2日结束的六个月毛利润的变化情况（单位：千）。
| 销售额最高的六个月 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
变更 |
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| 占总数的百分比 |
占总数的百分比 |
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| 数量 |
收入 |
数量 |
收入 |
数量 |
百分比 |
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| 营业收入 |
$ | 10,134 | 100 | % | $ | 7,054 | 100 | % | $ | 3,080 | 44 | % | ||||||||||||
| 营业收入成本 |
4,046 | 40 | % | 3,461 | 49 | % | 585 | 17 | % | |||||||||||||||
| 毛利润 |
$ | 6,088 | 60 | % | $ | 3,593 | 51 | % | $ | 2,495 | 69 | % | ||||||||||||
2024年第二季度的毛利润增加了250万美元，增幅69%，相比上年同期。毛利润增长反映了收入增长44%，对应的成本增加17%。收入的增长是由于国防部合同的收入以及设备销售和版税收入的增加。成本的增加主要是由于与专业服务收入合同相对应的活动增加。这种增加主要包括劳动力、半导体工具和增加的折旧费用，抵消了咨询费用的减少。
我们的半导体产品历史上具有长期的产品生命周期，陈旧在库存估值中并不是一个重要因素。然而，随着我们在移动市场追求机会并开发新的解决方案和产品，我们的产品生命周期将会更短，陈旧的风险也会增加。一般而言，我们的标准制造交期比我们从客户那里获得的捆绑预测更长。
研究和开发
下表列出了2024年6月30日结束的六个月与2023年7月2日结束的六个月营业费用的变化情况（单位：千）。
| 销售额最高的六个月 |
||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
变更 |
||||||||||||||||||||||
| 占总数的百分比 |
占总数的百分比 |
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| 数量 |
收入 |
数量 |
收入 |
数量 |
百分比 |
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| 研发费用 |
$ | 2,986 | 29 | % | $ | 3,134 | 44 | % | $ | (148 | ) | （5 | )% | |||||||||||
| SG&A费用 |
4,446 | 44 | % | 3,785 | 54 | % | 661 | 17 | % | |||||||||||||||
| 营业费用总计 |
$ | 7,432 | 73 | % | $ | 6,919 | 98 | % | $ | 513 | 7 | % | ||||||||||||
迄今为止，我们的研究和开发费用与AV-101的开发有关。研究和开发费用按照发生的原则确认，并将在收到将用于研究和开发的货物或服务之前支付的款项资本化，直至收到这些货物或服务。
我们的研发费用主要包括SoC和软件开发、可编程逻辑设计、AI和eFPGA开发相关的人员、开销和其他成本。2024年第二季度的研发费用减少了10万美元，比2013年第二季度减少。这主要是由于专业服务收入合同中的劳动力和工具成本分摊到营业成本，导致的。
销售、一般及行政费用
我们的销售、一般及行政支出（SG&A）主要包括销售、市场营销、财务、行政、人力资源和总经理的人员及相关开销。2024年第二季度的SG&A费用增加了70万美元，比2013年第二季度增加。这主要是由于股权补偿支出增加的原因。
利息费用、利息收入和其他收入（费用），净额
下表列出了2024年6月30日结束的六个月与2023年7月2日结束的六个月利息费用、利息收入和其他收入（费用）净额的变化情况（单位：千）。
| 销售额最高的六个月 |
变更 |
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| 6月30日, |
7月2日， |
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| 2024 |
2023 |
数量 |
百分比 |
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| 利息费用 |
$ | （109 | ) | $ | （108 | ) | $ | 1 | 1 | % | ||||||
| 利息收入和其他费用，净 |
12 | (63 | ) | (75 | ) | (119 | )% | |||||||||
| 利息支出、利息收入和其他收入（费用），净额总计 |
$ | （97 | ) | $ | (171 | ) | $ | (74 | ) | (42 | )% | |||||
利息费用主要与我们的循环信贷和应付票据相关。利息收入和其他收入（费用），净额，与记录的净汇率损失有关，部分抵消了我们在货币市场账户中获得的利息。利息支出的变化与我们循环贷款的利率变动有关。今年第二季度的利息支出与上年同期相比增加了约10000美元，其中包括应付票据所涉及的利息支出增加了8000美元，循环信贷的利息支出减少了6000美元，It硬件融资成本的利息支出减少了1000美元。利息收入和其他收入（费用）有利变化，反映出上期外汇损失的减少。
所得税规定
下表列出了截至2024年6月30日的所得税条款变化情况，与2023年7月2日结束的六个月相比（以千为单位，百分比数据除外）：
| 销售额最高的六个月 |
变更 |
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| 6月30日, |
7月2日， |
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| 2024 |
2023 |
数量 |
百分比 |
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| 所得税（收益）费用) |
$ | 1 | $ | — | $ | 1 | 100 | % | ||||||||
2024年6月30日结束的六个月所得税费用与2023年7月2日结束的六个月相比略有变化。 2024年6月30日结束的六个月计算的税率为0.10％，而2023年7月2日结束的六个月为0.02％。估计的年度有效所得税费用0.10％与21％的美国联邦法定税率之间的差异主要是由于公司在每个呈现期的减值准备移动所致。 我们更可能无法实现截至2024年6月30日的联邦，州和某些外国递延税收资产。因此，截至2024年6月30日，公司继续针对其美国和某些外国净递延税收资产保持完整引伸准备。 2024年第二季度某些离散项目之前的预估年度有效税率为6.38％，而上年同期预计的年度有效税率为（3.04％）。
资产负债表活动
截至2024年6月30日的资产负债表金额与2023年12月31日相比，是在业务正常进行的典型和正常活动的基础上产生的。
由于未收票据的帐单和追缴的收入，及递延收入的认可，应收账款和合同资产减少了约210万美元，存货和其他资产减少了约40万美元。 固定资产，厂房和设备及内部使用软件资产的资本化为490万美元，预付款和其他应收款项增加了20万美元。总资产减少约30万美元，主要是由于170万美元的折旧和摊销费用，由于交易应付款项的支付而导致的现金及现金等价物减少了130万美元。
负债减少了约530万美元，其中包括320万美元的交易应付账款，140万美元的应计负债和40万美元的债务和租赁义务的支付，以及300000美元的递延收入的确认。 股本增加490万美元，其中包括640万美元的普通股销售和股票基础报酬的确认，部分抵消了2024年6月30日结束的六个月的140万美元净亏损。
流动性和资金来源
我们通过公开和私人发行我们的普通股，融资安排，营运租赁，从可再生信贷额度贷款下借款以及来自营运现金流来融资我们的运营和资本投资。 除我们截至2024年6月30日的2330万美元现金，现金等价物和限制性现金外，其他流动资金来源包括我们与Heritage Bank of Commerce（“Heritage Bank”）的信贷额度旋转设施（“旋转设施”）上取现的2000万美元以及2024年3月13日我们普通股销售的350万美元净收益。 与发售有关的成本微不足道。截至2024年6月30日，限制性现金余额为100000美元，与信用卡使用的现金保证金额有关。
2023年4月28日，我们将大约116万美元的应收账款转换为应收票据（“原票据”）。当时，原票据的利率为每月3.0％复利。 2023年6月28日，我们取消了原票据，并与客户签订修订后的期票（“第二修订票据”），其中利率改为每月4.69％复利，即4.8％的有效年利率，自原票据之日起计息。 2024年6月27日，我们取消了第二修订票据，并与客户签订了修订后的期票（“当前票据”），其中利率改为每年10.0％。应计未付的利息将按月复利，自当前票据之日起计息。 此外，如果在当前票据到期日之前未预付（即自2024年6月28日起24个月以内或客户B轮融资的完成日之前，以前者为准），则本金和所有应计未付的利息将到期并支付给我们。 如发生违约事件，则利率将提高至15.31％。 带有票据应收账款余额截至2024年6月30日为123万美元，包括66000美元的应计未付利息。
2024年3月13日，我们与某些机构投资者及其关联实体签订了普通股购买协议，以注册直接发行的方式出售了22.3万股普通股，每股面值为0.001美元，结果获得了约350万美元的净现金收益。 与发售有关的发射成本微不足道。 每股普通股的购买价格为16.00美元。 有关附加信息，请参见注记9。
2023年3月21日，我们与某些投资者签订了普通股购买协议，以根据注册表格S-3的有效架构注册直接发行方式出售45万股普通股，结果获得了约230万美元的净现金收益。 与发售有关的发射成本微不足道。 每股普通股的购买价格是每股5.14美元。
截至2024年6月30日，我们遵守了所有Heritage Bank Revolving Facility贷款契约。 截至2024年6月30日，在Heritage Bank的旋转设施上，我们尚欠2000万美元，利率为9.00％。
我们目前使用我们的现金为我们的营运资金提供资金，加速下一代产品的开发并用于一般企业用途。 基于过去的表现和当前的预期，我们相信我们现有的现金和现金等价物，加上2024年3月13日融资的350万美元的总现金收益，我们的经营收入以及来自Heritage Bank的旋转设施的可用财务资源将足以为我们的经营和资本支出提供资金，为未来12个月提供充足的营运资金。
各种因素影响我们的流动性，包括但不限于：半导体行业的周期性带来的收入和毛利润水平；将设计机会转化为收入；现有和新产品的市场接受度，包括基于我们的ArcticLink®和PolarPro®平台，ArcticPro™，EOS S3 SoC，Quick AI解决方案，QuickAI™，SensiML Analytics Toolkit，Eclipse II产品和eFPGA IP许可证和专业服务解决方案的解决方案；作为产品生命周期结束的结果而产生的收入波动；由于我们客户产品的产品生命周期阶段而产生的收入波动；获得和使用足够的制造能力的成本；库存水平；晶圆采购承诺；客户信贷条款；研究和开发支出的金额和时间；新产品推出的时间；生产量；产品质量；销售和营销工作；我们投资组合的价值和流动性；运营资产和负债的变化；获得或更新债务融资并保持符合现有信贷条件的能力；通过销售公司股票筹集资金的能力；发行和行权股票期权以及参与我们的员工购股计划；以及与行业和全球经济不确定性相关的其他因素。
从长期来看，我们预计新产品销售、现有的现金及现金等价物、以及来自我们与Heritage Bank的循环授信，假设循环授信得到续期或我们在2025年12月循环信贷到期前与其他放贷人签订新的债务协议并获得财务资源以及我们在公共资本市场中筹集额外资金的能力将足以满足我们的业务和资本支出。但是，我们不能保证我们能够筹集到额外的资本，如果需要的话，或者这样的资本将按照我们可接受的条款提供。如果无法从新产品销售中产生足够的销售和/或筹集额外的资本，可能会对我们的运营和财务状况产生重大不利影响，包括我们维持与贷款人的财务契约的能力。
截至2024年6月30日，我们的大部分现金、现金等价物和限制性现金都投资于Heritage Bank的货币市场账户中。截至2024年6月30日，我们的计息债务包括120万美元的应付票据和2000万美元的循环信贷。有关更多详细信息，请参见未经审计的摘要合并财务报表的债务义务附注7。
我们外国附属公司持有的现金余额截至2024年6月30日和2023年12月31日大约为10万美元。外国子公司的收益目前被视为无限期再投资。我们不认为这种再投资会影响我们的流动性和资本资源，我们持续评估我们的流动性需求和满足全球现金需求的能力作为我们总体资本部署策略的一部分。影响我们全球资本部署策略的因素包括预期的现金流量、以税收有效方式汇回现金的能力、运营和投资活动的资金需求、收购和剥离，以及资本市场情况。
简而言之，我们的现金流为以下数值（以千为单位）：
| 销售额最高的六个月 |
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| 6月30日, |
7月2日， |
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| 2024 |
2023 |
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| 经营活动产生的净现金流量 |
$ | （73 | ) | $ | (321 | ) | ||
| 投资活动产生的净现金流量 |
（4,473 | ) | （529 | ) | ||||
| 筹集资金的净现金流量 |
3,206 | 2,214 | ||||||
经营活动产生的净现金流量
截至2024年6月30日的六个月内，经营活动中的净现金流出为10万美元，主要是由于140万美元的净亏损，调整后的净非现金费用为430万美元，包括250万美元的股票期权成本、170万美元的折旧和摊销费用，以及10万美元的租凭资产摊销费用。经营性资产和负债变动的现金流出约为290万美元，主要是由账款应付款和应计费用减少部分抵消，合同资产和应收账款减少。
截至2023年7月2日的六个月内，经营活动中的净现金流出为30万美元，主要是由于350万美元的净亏损，调整后的净非现金费用为240万美元，包括130万美元的股票期权成本、70万美元的折旧和摊销费用、20万美元的库存减值和20万美元的租凭资产摊销费用。经营性资产和负债变动的现金流入约为70万美元，主要是由应收账款增加和合同资产减少部分抵消，应付账款和其他资产减少。
投资活动产生的净现金流量
截至2024年6月30日和2023年7月2日的6个月中，投资活动中的现金流出分别为450万美元和50万美元，主要归因于许可软件、内部使用软件和购买专业半导体工具的资本支出，该资本支出被资本化了。
筹集资金的净现金流量
融资活动的现金流量包括我们信贷额度的提款和还款。截至2024年6月30日和2023年7月2日的季度中，这些提款和还款净为零。
截至2024年6月30日，融资活动提供的现金为320万美元，主要来自普通股发行的净收益370万美元，部分抵消的融资安排相关支出50万美元。
截至2023年7月2日，融资活动提供的现金为220万美元，主要来自普通股发行的净收益240万美元和100,000美元的应付票据借款，部分抵销了50万美元的融资安排相关支出。
第一部分 财务信息（续）
不设为资产负债表账目之离线安排
我们没有与非公司实体或其他人建立任何表外合伙企业、安排或其他关系，这些实体往往被称为结构金融或特殊目的实体，旨在促成表外安排或其他合同狭窄或有限目的。
项目3.有关市场风险的数量和质量披露
不适用。
项目4.控制和程序
披露控件和程序的评估
根据管理层截至2024年6月30日的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序（在1934年修订的证券交易法规定的13a-15（e）和15d-15（e）规则下的定义）在合理保证水平上是有效的，以确保我们在本季度的10-Q表中披露的信息被记录、处理、汇总并报告在SEC的规则和法规规定的时间段内，累积并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时作出相关披露的决策。
我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，不认为我们的披露控制和程序或我们的财务报告内部控制将阻止所有错误和欺诈行为。一个控制系统，不管它的构思和操作有多好，只能提供合理的保证，而不能提供绝对的保证，满足控制系统目标。此外，控制系统的设计必须反映出资源限制，必须考虑控制的益处与成本之间的关系。由于所有控制系统固有的限制，控制评估不能提供绝对的保证，即公司内的所有控制问题和欺诈行为是否被检测到。
关于财务报告内控的变化
在本季度报告(Form 10-Q)期间，我们的内部财务报告控制没有发生对我们的内部财务报告控制产生实质性影响或有可能实质性影响的任何变化。
第二部分 其他信息
项目1.法律诉讼
无。
项目1A.风险因素
自2024年3月27日提交给SEC的2023年10-K年度报告（包括第一部分第1A款风险因素的详细讨论）以来，我们的风险因素没有发生重大变化。有关我们的风险因素的讨论已经通过引用并入Part II第1A部分。
项目3. 面对高级证券的违约情况
无。
项5。 其他信息
内部交易安排
截至六个月份结束时在2024年6月30日期间，公司拥有$我们的董事或高管人员没有采用或终止「规则 16b-3」执行计划（如Item 5的规则和规管S-K的定义）。 16a-1 10b5规则-1 交易安排"或"非规则交易安排，"如规章S-k条款第 10b5规则-1 16b-3 408 of
Gary Tauss董事于2024年3月4日采取了一项交易安排。根据此安排，在2025年12月9日计划到期之前，大约会出售我们的普通股股份，但须符合某些条件。 10b5规则-1 2024年3月4日。
董事会主席Michael Farese于2024年5月21日采取了一项交易安排。根据此安排，在2025年5月21日计划到期之前，大约会出售我们的普通股股份，但须符合某些条件。 10b5规则-1 2024年5月21日。
上述安排是为了满足《交易所法》(c)规定的积极防御条件。 10b5规则-1a.展览以下展示被提交或并入此报告的展品:
项目6.附件
根据《萨班斯-奥克斯利法》的第302条，首席执行官Brian C. Faith的认证。
| 展示编号 |
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描述 |
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| 31.1 |
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根据《萨班斯-奥克斯利法》的第302条，首席财务官Elias Nadar的认证。 |
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| 31.2 |
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根据《萨班斯-奥克斯利法》第906条和18 U.S.C.第1350条的采纳，首席执行官Brian C. Faith的认证。 |
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| 32.1 |
|
||
| 32.2 |
|
根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条所采用的《18 U.S.C. Section 1350》规定，致富金融首席财务官Elias Nadar证明。 |
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| 101.INS |
|
内联XBRL实例文档——实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入了内联XBRL文档中 |
|
| 101.SCH |
|
行内XBRL分类扩展模式文档 |
|
| 101.CAL |
|
Inline XBRL税务分类扩展计算链接库文档 |
|
| 101.DEF |
|
行内XBRL分类扩展定义链接库文档 |
|
| 101.LAB |
|
行内XBRL分类扩展标签链接库文档 |
|
| 101.PRE |
|
行内XBRL分类扩展演示链接库文档 |
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| 104 |
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包含在展示101中的公司截至2024年6月30日的第10-Q表格的封面页已被格式化为行内XBRL。 |
签名
根据1934年的证券交易法的要求，注册人已经指定代表签署本报告。
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快辑半导体 |
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/s/ Elias Nader |
| 日期： |
2024年8月14日 | Elias Nader |
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致富金融首席财务官和高级副总裁财务。 |