美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
形式
(标记一)
截至本季度末
或
的过渡期 到
委员会文件号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
|
||
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
|
(税务局雇主 识别号码) |
(主要执行机构地址，包括邮政编码)
(
(注册人的电话号码，包括区号)
根据《交易法》第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
|
交易符号 |
|
注册的每个交易所的名称 |
|
|
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 |
☐ |
|
|
☒ |
|
非加速文件服务器 |
☐ |
|
|
规模较小的报告公司 |
|
|
|
|
|
新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
通过勾选标记检查注册人是否是《交易法》第120亿.2条规定的空壳公司。 是的 ☐不是
AS2024年8月13日，
VEITONE，Inc.
Form 10-Q季度报告
2024年6月30日
目录
有关前瞻性陈述的注意事项 |
|
1 |
||
第一部分： |
|
财务信息 |
|
3 |
第1项。 |
|
财务报表(未经审计) |
|
3 |
|
|
截至2024年6月30日和2023年12月31日的简明合并资产负债表 |
|
3 |
|
|
截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的简明合并经营报表和全面亏损 |
|
4 |
|
|
截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月股东权益简明合并报表 |
|
5 |
|
|
截至2024年和2023年6月30日止六个月的简明合并现金流量表 |
|
7 |
|
|
简明合并财务报表附注 |
|
8 |
第二项。 |
|
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
|
29 |
第三项。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
|
43 |
第四项。 |
|
控制和程序 |
|
43 |
第二部分。 |
|
其他信息 |
|
45 |
第1项。 |
|
法律诉讼 |
|
45 |
第1A项。 |
|
风险因素 |
|
45 |
第二项。 |
|
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
|
47 |
第三项。 |
|
高级证券违约 |
|
47 |
第四项。 |
|
煤矿安全信息披露 |
|
47 |
第五项。 |
|
其他信息 |
|
47 |
第六项。 |
|
陈列品 |
|
48 |
签名 |
|
49 |
||
关于FO的注意事项RWARD-Look语句
本季度报告(Form 10-Q)包含符合1933年《证券法》(以下简称《证券法》)第27A节和1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第21E节定义的前瞻性表述，我们希望这些前瞻性表述受到由此产生的安全港的约束。本季度报告中关于Form 10-Q的所有非历史事实陈述均为前瞻性陈述。在不限制前述一般性的情况下，诸如“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“继续”、“可以”、“可能”、“计划”、“潜在”、“项目”、“寻求”、“应该”、“将”、“将”或类似的表述，这些表述的否定可以识别前瞻性表述，尽管并不是所有的前瞻性表述都包含这些可识别的词语。此类前瞻性陈述包括但不限于对我们未来财务状况和经营结果的预测、资本需求和融资计划、竞争地位、行业环境、潜在增长和市场机会、收购、出售或剥离计划和战略、薪酬计划、治理结构和政策和/或我们普通股的价格。
本文中包含的前瞻性陈述代表了我们管理层基于截至本报告之日可获得的信息所作的当前预期和假设。这些表述涉及许多已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性表述中明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。可能导致或促成这种差异的因素包括但不限于：
所有前瞻性陈述都必须只是对未来结果的估计，不能保证实际结果不会与预期大不相同。你应该仔细审查这些风险，以及我们不时提交给美国证券交易委员会的其他文件中描述的其他风险。鉴于本文中包含的前瞻性信息中固有的重大风险和不确定性，包含此类信息不应被视为我们或任何其他人表示将会取得这样的结果，敬请读者不要过度依赖此类前瞻性信息，这些信息仅说明截至本报告日期。
此外，我们在一个不断发展的环境中运营。新的风险和不确定因素不时出现，我们的管理层无法预测所有风险和不确定因素，我们也无法评估所有因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致未来实际结果与任何前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同的程度。
1
除非法律要求，我们没有义务更新任何前瞻性陈述，或更新实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同的原因，即使未来有新的信息。我们通过这些警告性声明来限定我们所有的前瞻性声明。
2
第一部分融资AL信息
项目1.融资ALI报表
VEITONE，Inc.
浓缩Consolida泰德资产负债表
(in数千人，但每份和共享数据除外）
(未经审计)
|
|
截至 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
现金及现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应收账款净额 |
|
|
|
|
|
|
||
向客户收取费用的支出 |
|
|
|
|
|
|
||
预付费用和其他流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产总额 |
|
|
|
|
|
|
||
财产、设备和装修，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
无形资产，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
商誉 |
|
|
|
|
|
|
||
长期限制性现金 |
|
|
|
|
|
|
||
其他资产 |
|
|
|
|
|
|
||
总资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
负债和股东权益(赤字) |
|
|
|
|
|
|
||
应付帐款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应计媒体付款 |
|
|
|
|
|
|
||
客户预付款 |
|
|
|
|
|
|
||
递延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
定期贷款，本期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
应计购买对价，当前 |
|
|
|
|
|
|
||
其他应计负债 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
可转换票据，非流动 |
|
|
|
|
|
|
||
定期贷款，非流动 |
|
|
|
|
|
|
||
应计购买对价，非流动 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
总负债 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，面值$ |
|
|
|
|
|
|
||
额外实收资本 |
|
|
|
|
|
|
||
累计赤字 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累计其他综合收益(亏损) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股东权益合计(亏损) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
总负债和股东权益(赤字) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3
VEITONE，Inc.
浓缩合并S操作的状态
和全面亏损
(in数千人，但每份和共享数据除外）
(未经审计)
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售和营销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总运营支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他收入(费用)，净额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
扣除所得税准备前的亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税拨备(受益于) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
每股净亏损： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的和稀释的 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
加权平均流通股： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的和稀释的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
综合损失： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
外币兑换（损失）收益，扣除所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
全面损失总额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4
VEITONE，Inc.
2009年12月20日股东权益项目
(单位为千，不包括份额)
(未经审计)
|
|
截至2024年6月30日的三个月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累计 |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
其他内容 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
||||||
|
|
普通股 |
|
|
已缴费 |
|
|
累计 |
|
|
全面 |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
股份 |
|
|
量 |
|
|
资本 |
|
|
赤字 |
|
|
损失 |
|
|
总 |
|
||||||
截至2024年3月31日余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
根据员工股票计划发行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
预扣员工税和其他普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
与认购证行使相关发行的普通股 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他综合损益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2024年6月30日余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
截至2024年6月30日的六个月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累计 |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
其他内容 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
||||||
|
|
普通股 |
|
|
已缴费 |
|
|
累计 |
|
|
全面 |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
股份 |
|
|
量 |
|
|
资本 |
|
|
赤字 |
|
|
收入(亏损) |
|
|
总 |
|
||||||
截至2023年12月31日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
根据员工股票计划发行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
预扣员工税和其他普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
与认购证行使相关发行的普通股 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他综合损益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2024年6月30日余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
5
|
|
截至2023年6月30日的三个月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累计 |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
其他内容 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
||||||
|
|
普通股 |
|
|
已缴费 |
|
|
累计 |
|
|
全面 |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
股份 |
|
|
量 |
|
|
资本 |
|
|
赤字 |
|
|
损失 |
|
|
总 |
|
||||||
截至2023年3月31日余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
根据员工股票计划发行的普通股 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
预扣员工税的普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
作为或有对价的一部分发行的普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他综合损益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2023年6月30日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
截至2023年6月30日的六个月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累计 |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
其他内容 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
||||||
|
|
普通股 |
|
|
已缴费 |
|
|
累计 |
|
|
全面 |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
股份 |
|
|
量 |
|
|
资本 |
|
|
赤字 |
|
|
(亏损)收入 |
|
|
总 |
|
||||||
截至2022年12月31日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
根据员工股票计划发行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
预扣员工税的普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
作为或有对价的一部分发行的普通股 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
基于股票的薪酬费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他综合损益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2023年6月30日的余额 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
6
VEITONE，Inc.
浓缩合并S现金流统计表
(单位：千)
(未经审计)
|
|
截至六个月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
对净亏损与经营活动提供(用于)现金净额的调整： |
|
|
|
|
|
|
||
折旧及摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
信贷损失准备金 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
|
|
|
|
||
能源集团出售收益 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
或有对价的公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
递延税金变动 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
债务发行成本摊销和债务贴现 |
|
|
|
|
|
|
||
使用权资产摊销 |
|
|
|
|
|
|
||
估算非现金利息收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
资产和负债变动情况： |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
|
|
|
|
||
向客户收取费用的支出 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
预付费用和其他资产 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他资产 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
应付帐款 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
递延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
应计媒体付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
客户预付款 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他应计负债 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
其他负债 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
用于经营活动的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投资活动产生的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
资产剥离收益 |
|
|
|
|
|
|
||
资本支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
收购，扣除收购现金后的净额 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
收购延期对价的结算 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
投资活动所用现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
偿还债务本金 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
支付购买对价 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
与股权奖励的股份净额结算有关的已支付税款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
员工股票计划下发行股票的收益，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
收购延期对价的结算 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
融资活动所用现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
现金和现金等价物及限制性现金净减少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期初现金和现金等价物及限制性现金 |
|
|
|
|
|
|
||
现金及现金等价物和受限现金，期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
现金流量信息的补充披露 |
|
|
|
|
|
|
||
非现金投资和融资活动： |
|
|
|
|
|
|
||
为收购业务和收益对价而发行的股份的公允价值 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
用于软件开发的基于股票的薪酬资本化 |
|
|
|
|
|
|
||
使用权资产产生的租赁负债 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
收到能源集团出售的股份 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
7
VEITONE，Inc.
浓缩控制台笔记会计财务报表
(以千为单位，不包括每股和每股数据和百分比)
(未经审计)
注1.业务描述
Veritone，Inc.是特拉华州的一家公司(“Veritone”，及其子公司，统称为“公司”)，是人工智能(AI)计算解决方案的提供商。公司专有的人工智能操作系统aiWARETM, 使用机器学习算法或AI模型，以及一套强大的应用程序，从海量的结构化和非结构化数据中揭示有价值的见解。AiWARE平台提供模拟人类认知功能的功能，如感知、预测和解决问题，使用户能够快速、高效且经济高效地将非结构化数据转换为结构化数据，并分析和优化数据以驱动业务流程和洞察。AiWARE基于开放的架构，能够快速高效地添加新的人工智能模型、应用程序和工作流程，从而产生一个可扩展和不断发展的解决方案，可供广泛业务部门的组织利用，为商业企业和公共部门行业服务。
此外，该公司还经营一家提供全方位服务的广告代理机构，为其客户提供差异化的管理服务。该公司的广告服务包括媒体规划和战略、广告购买和投放、活动信息、许可验证和归属，以及定制分析，专门从事主持人认可和有影响力的广告，主要是通过广播、播客、流媒体、社交媒体和其他数字媒体渠道。该公司的广告服务还包括其VeriAds Network，该网络由使广播公司、播客和社交媒体影响者产生增量广告收入的节目组成。该公司还提供云本地数字内容管理解决方案和许可服务，主要面向媒体和娱乐市场的客户。这些产品利用了该公司的aiWARE技术，为客户提供了丰富其内容并扩大其收入机会的独特能力。
2023年6月13日，公司收购了人才获取软件即服务技术的全球领先者BroadBeans(定义见附注3)。有关此次收购的更多详情，请参阅附注3。
附注2.重要会计政策的列报和汇总
陈述的基础
随附的简明综合财务报表乃根据美国中期财务报表公认会计原则(“公认会计原则”)及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则及规定编制。因此，它们不包含《公认会计准则》要求的年度财务报表的所有信息和脚注。该等未经审核的简明综合财务报表及附注乃以本公司管理层的陈述为依据，并对其完整性及客观性负责。本10-Q表格中包含的信息应与公司于2024年4月1日提交给美国证券交易委员会的截至2023年12月31日的10-K表格年度报告中包含的信息一并阅读。截至2024年6月30日的三个月和六个月的中期业绩不一定代表该公司截至2024年12月31日的全年业绩。
随附的简明综合财务报表按与年度财务报表相同的基准编制，管理层认为这些报表反映了所有正常、经常性和必要的调整，以公平地陈述公司的财务状况、经营业绩和现金流量。所有重大的公司间交易都已在合并中消除。这些简明综合财务报表附注所披露的财务数据及其他资料，在列报的三个月及六个月期间反映，均未经审核。2023年12月31日本文所列资产负债表来源于经审计的财务报表，但不包括公认会计准则要求的所有披露或附注，以编制完整的财务报表。
流动性、资本资源和持续经营
这些综合财务报表是根据美国公认会计原则编制的，假定公司将在未来12个月内继续经营下去，直至2025年8月。在截至2023年12月31日的年度及截至2024年6月30日的六个月内， 该公司在业务中使用现金#美元。
根据公司在2024年6月30日的流动资金状况以及公司目前对经营业绩和现金流的预测，在没有任何其他行动的情况下，管理层认为，在提交本10-Q表格季度报告后的12个月内，公司作为一家持续经营的企业的能力存在很大的疑问，这主要是由于公司目前的偿债义务、历史上的负现金流和经常性亏损。该公司将需要额外的流动资金才能在未来12个月内继续运营。
8
在短期内，为了履行到期的义务，公司正在评估战略，为未来的运营获得资金。这些战略可能包括但不限于，获得股权融资、债务和/或进一步重组业务，以增加收入和减少运营费用，其中包括从公司过去的收购中获得过去的成本削减和潜在的未来成本协同效应。
此外，管理层最近启动了一项正式程序，以剥离一项重要的非软件资产(“资产”)，交易管理层打算在提交本10-Q表格季度报告后12个月内关闭该资产。如果交易完成，出售资产预计将产生大量现金收益，用于偿还部分定期贷款并为未来的运营提供资金。不能保证这类交易将在随后的12个月内完成，或根本不能保证，因此，这些现金流已被排除在管理层消除持续经营疑虑的计划之外。
持续经营假设考虑正常业务过程中的资产变现和负债清偿。该公司可能无法在可接受的条款下获得额外股本，并且可能无法在未来的运营重组或扩大其收入基础方面取得成功。如果本公司无法继续经营下去，它可能不得不处置其他或额外的资产，其实现的价值可能远远低于这些资产在其精简综合财务报表上的价值。这些行动可能导致公司的股东损失他们对公司普通股的全部或部分投资。简明综合财务报表不包括因本公司无法继续经营而可能导致的任何调整。如果本公司不能继续经营下去，可能需要对其资产和负债的账面价值和分类以及报告的收入和支出金额进行调整，而且可能是重大的。
会计估计数的使用
根据公认会计原则编制随附的简明综合财务报表，要求管理层作出估计和假设，以影响截至随附的简明综合财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和支出的报告金额。主要估计涉及收入的会计确认和列报、信贷损失准备、购买会计、商誉和长期资产的减值、优先担保债务的估值、易货交易中收到的非现金对价的估值及其变现能力的评估、股票奖励和认股权证的估值以及所得税(如适用)。
由于乌克兰和以色列战争、全球通胀环境和高利率等多种因素，全球经济和金融市场存在不确定性和混乱。以色列战争也对公司的业务运营产生了不利影响，因为公司在以色列赫茨利亚设有办事处和人员。截至本季度报告10-Q表格提交之日，公司不知道有任何具体事件或情况需要更新其估计或假设或修改其资产或负债的公允价值。
这些估计和假设可能会随着新事件的发生和额外信息的获得而发生变化。因此，实际结果可能与这些估计和假设存在重大差异。
重要客户
截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，在每种情况下，
合同余额
当公司提前收到客户付款并符合所有收入确认标准时，合同负债被记录为递延收入。公司Y已确认的$
剩余履约义务
9
细分市场信息
季节性
由于其平台的使用以及软件产品和服务的相关收入，该公司的收入和经营业绩出现季节性波动。特别是，Veritone雇用解决方案的收入和广告收入在每个会计年度的下半年历来都较高，这与该公司较大客户的招聘和支出周期一致。由于大型项目的时间安排、销售周期的长度和复杂性、影响公司目标垂直市场的趋势和公司的收入确认政策以及这些政策的任何变化等因素，公司还经历了季节性。在一个给定的季度内，该公司签署的协议中有更大比例在该季度末签署。尽管这些季节性因素在科技行业很常见，但历史模式不应被视为我们未来销售活动或业绩的可靠指标。
重大会计政策
与截至2023年12月31日的年度报告中披露的10-k表格中披露的会计政策相比，公司的重大会计政策没有发生重大变化。
最近采用的会计公告
2016年9月，FASB发布了ASU第2016-13号，金融工具--信贷损失(主题326)它要求对所持金融资产的预期信贷损失进行衡量和确认。这一标准从2023财年第一季度开始对公司生效。本公司于2023年1月1日采纳该指引，该指引的采纳对我们的简明综合财务报表并无重大影响，因为根据历史收款趋势、付款合作伙伴的财务状况及外部市场因素，预计信贷损失不会太大。
2021年10月，FASB发布了ASU 2021-08号，企业合并(主题805)：从与客户的合同中核算合同资产和合同负债其要求实体根据ASC主题606确认和计量在业务组合中获得的合同资产和合同负债，与客户签订合同的收入，以便使对合同责任的确认与履行义务的定义相一致。本公司于2023年1月1日采纳了本指导意见。采纳这一指导方针并未对公司的简明综合财务报表产生实质性影响。
注3.业务合并和资产剥离
收购BroadBeans
在……上面
购买的总对价为$
Broadbean收购考虑 |
|
量 |
|
|
收盘时的现金对价 |
|
$ |
|
|
10
Broadbean收购对价分配至所收购的有形和无形资产以及所承担的负债是基于估计公允价值，具体如下：
Broadbean收购对价的分配 ** |
|
量 |
|
|
现金及现金等价物 |
|
$ |
|
|
应收账款净额 |
|
|
|
|
预付费用和其他流动资产 |
|
|
|
|
财产、设备和装修，净额 |
|
|
|
|
无形资产 |
|
|
|
|
其他资产 |
|
|
|
|
收购的总资产 |
|
|
|
|
应付帐款 |
|
|
|
|
递延收入 |
|
|
|
|
其他应计负债 |
|
|
|
|
其他非流动负债 |
|
|
|
|
承担的总负债 |
|
|
|
|
已取得的可识别净资产 |
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
购买总对价 |
|
$ |
|
|
**总对价超过有形资产、可确认的无形资产和承担的负债的部分计入商誉。商誉主要归功于向我们的商业企业客户群交叉销售的机会和聚集的劳动力。收购产生的可抵税商誉为#美元。
截至2024年6月30日，购置价分配已敲定。
可确认无形资产
收购的可识别无形资产包括客户关系和开发的技术，估计使用寿命为至
开发的技术与BroadBeans内部开发的软件有关。该公司使用收益法下的免收特许权使用费的方法对开发的技术进行评估。这种方法的基础是将特许权使用费税率应用于预计将由现有开发技术产生的收入。经济使用年限是根据与已开发技术有关的技术周期以及预测期内现金流的时间确定的。客户关系与向BroadBeans现有客户群销售产品和服务有关。公司采用收益法下的多期超额收益法对客户关系进行评估。这种方法反映了现有客户关系预期产生的预计现金流量的现值，减去代表其他资产对这些现金流量的贡献的费用。经济使用年限是根据历史客户周转率以及预测期内现金流的时间确定的。
对购置的无形资产及其估计使用年限的估值如下：
|
|
估计数 |
|
|
估计可用寿命(年数) |
|
客户关系 |
|
$ |
|
|
||
发达的技术 |
|
|
|
|
||
无形资产总额 |
|
$ |
|
|
|
|
税费
与收购BroadBeans有关的递延纳税净负债为#美元
未经审计的备考结果
下表中未经审计的备考财务信息概述了本公司和布罗德比恩公司的综合运营结果，就好像这两家公司合并了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月。未经审计的备考财务
11
报告的所有期间的信息包括这次收购产生的业务合并会计影响，包括反映无形资产摊销确认的调整。以下提供的未经审计备考财务信息仅供参考，并不一定表明如果收购发生在2023年1月1日初将实现的运营结果或未来可能出现的结果。
未经审计的备考财务信息如下：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
净收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
扣除所得税准备前的亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
净亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
能源集团资产剥离
于2023年6月30日，本公司根据一项资产购买协议，完成将其能源集团(“能源剥离”)出售给提供人工智能能源解决方案的爱尔兰私人持股公司GridBeyond Limited(“GridBeyond”)。该公司收到了
注4.债务
优先担保定期贷款
于二零二三年十二月十三日(“截止日期”)，本公司及其若干附属公司作为担保人，与由Highbridge Capital Management，LLC管理的若干基金、若干其他贷款人(统称“贷款人”)及作为行政代理及抵押品代理的Wilmington Savings Fund Society，FSB订立信贷及担保协议(“信贷协议”)。信贷协议规定了$
本公司为信贷协议项下之借款人，而信贷协议项下所有未清偿债务均由本公司各直接及间接主要附属公司(本公司及担保人，统称为“信贷方”)担保。根据日期为2023年12月13日的质押及担保协议(“质押及担保协议”)，定期贷款以信贷方实质上所有有形及无形财产的优先担保权益及留置权以及信贷方持有的股权质押作为抵押。信贷协议有某些惯常的违约条款、陈述和担保以及肯定和否定契约，包括维持不受限制的现金和现金等价物至少#美元的契约。
定期贷款的利息为SOFR加定期利率。
信贷协议的期限为
信贷协议要求从贷方收到的现金净收益中强制预付款，除其他事项外(I)某些资产出售，但仅在现金净收益超过#美元的范围内。
12
第一定期贷款年份，a
在截止日期，公司向贷款人（以该身份称为“令状持有人”）发行认购证（“令状”），以购买最多
截至2024年6月30日的三个月和六个月，与定期贷款相关的利息费用，包括初始折扣和发行成本的摊销 $
截至日期的定期贷款计划本金支付 2024年6月30日的情况如下：
2024年剩余时间 |
|
$ |
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
总 |
|
|
|
可转换票据
2021年11月，公司按面值发行了美元
可换股票据为本公司的优先无抵押债务，计息利率为
可转换票据持有人可在紧接2026年5月15日前一个营业日营业结束前的任何时间，在下列条件下选择转换全部或任何部分可转换票据：(1)在截至2022年3月31日的日历季度之后开始的任何日历季度期间(且仅在该日历季度期间)，如果公司普通股的最后一次报告销售价格至少
可转换票据的初始转换率为
13
公司可能不会在以下时间之前赎回可转换票据
如果公司在到期日之前发生重大变化，在符合某些条件的情况下，持有人可要求公司以现金方式回购全部或部分可转换票据。回购价格的根本变化将等于
可换股票据为本公司的优先无抵押债务，其偿付权优先于本公司的所有债务，而该等债务的偿付权明确地从属于可换股票据；与本公司所有现有及未来的负债享有同等的偿付权，但不具有如此从属地位；就担保该等债务的资产价值而言，实际上低于本公司的任何有担保债务；在结构上低于本公司现时或未来附属公司的所有债务及其他负债(包括贸易应付款项)及任何优先股。
发行可换股票据所得款项净额约为$
截至2024年6月30日的三个月和六个月，与可转换票据有关的利息支出，包括发行成本的摊销，为$
已设置上限的呼叫
关于2022年可换股票据的定价，随着初始购买者在2021年11月全面行使其购买额外可换股票据的选择权，本公司使用了约$
经与适用于可转换票据的调整大致类似的反摊薄调整后，有上限的赎回交易涵盖与可转换票据相关的公司普通股的股份数量。一般情况下，如果根据上限赎回交易的条款衡量的公司普通股每股市场价格高于上限赎回交易的执行价，则上限赎回交易预计将减少转换可转换票据转换时对公司普通股的潜在摊薄，和/或抵消本公司必须支付的超过转换后可转换票据本金的部分或全部现金支付，上限赎回交易的执行价格最初与可转换票据的转换价格相对应，并须进行反稀释调整，与适用于可转换票据的转换比率的调整基本相似。然而，如果按上限催缴交易条款衡量的本公司普通股每股市价超过上限催缴交易的上限价格，则在任何情况下，只要该市价超过上限催缴交易的上限价格，仍会摊薄及/或不会抵销该等潜在现金支付。被封顶的看涨期权的初始上限价格为$
上限催缴交易为独立交易，不属于可换股票据条款的一部分。上限催缴符合归类为权益的标准，因此，在每个报告期内不会重新计量，并作为股东权益内额外实收资本的减值计入。
关于2022年回购交易，本公司进行了交易，以解除部分受限制的催缴。因此，该公司收到了#美元。
14
回购交易完成后，本公司进行交易以解除部分上限催缴。《公司》做到了
信贷安排
于二零二三年八月，本公司订立一项
2023年12月12日，由于公司签订信贷协议（定义如上），ACS信贷融资和日期为2023年8月8日的相关商业担保被终止。就在其终止之前，
说明5.每股净亏损
下表列出每股基本及稀释净亏损的计算：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
分子 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
分母 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均已发行普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
减：可回购的加权平均股票 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
普通股股东每股基本和稀释后净亏损的分母 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本和摊薄净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
该公司报告了所有期间的净亏损，因此，所有可能稀释普通股的股票在这些时期将是反稀释的。
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
普通股期权、限制性股票单位和绩效股票单位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
购买普通股的认股权证 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
可发行与可转换优先票据相关的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
注6.金融工具
公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中，为资产或负债在本金或最有利的市场上转移负债而收取或支付的交换价格。用于计量公允价值的估值技术必须最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。公允价值等级是基于可用于计量公允价值的三个级别的投入。级别1和级别2被认为是可观测的，级别3被认为是不可观测的，如下所示：
15
现金和现金等价物
该公司的货币市场基金在公允价值层级中被归类为第一级。截至 2024年6月30日，公司现金及现金等值物如下：
|
|
|
|
|
毛收入 |
|
|
|
|
|
现金和 |
|
||||
|
|
|
|
|
未实现 |
|
|
公平 |
|
|
现金 |
|
||||
|
|
成本 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
|
等价物 |
|
||||
现金 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
总 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
截至2023年12月31日，公司现金及现金等值物余额如下：
|
|
|
|
|
毛收入 |
|
|
|
|
|
现金和 |
|
||||
|
|
|
|
|
未实现 |
|
|
公平 |
|
|
现金 |
|
||||
|
|
成本 |
|
|
损失 |
|
|
价值 |
|
|
等价物 |
|
||||
现金 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
总 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
购买注意事项
在……上面
本公司的所有或有对价负债在公允价值体系中均被归类为3级，除非确定支付金额是固定的。收购PandoLogic的或有对价在收购时使用蒙特卡洛模拟模型进行了评估。这些模型纳入了有关PandoLogic的财务预测、贴现率和预测收入的波动性的合同条款和假设。如果使用较低的贴现率，公司的或有对价价值将会增加，如果使用较高的贴现率，公司的或有对价将会减少。同样，较高的收入波动性假设将增加或有对价的价值，较低的收入波动性假设将减少或有对价的价值。2022年3月收购的或有对价(定义见下文)在收购时使用简单的实现概率模型进行估值，实现概率基于管理层对被收购实体2022年和2023财年业绩的预测结果。为第3级公允价值计量和公允价值计算制定和确定不可观察的投入是本公司管理层的责任，并在必要时由第三方估值专家协助。
2022年9月，公司和PandoLogic的前所有者签订了PandoLogic合并协议的修正案。这项修订规定，PandoLogic或有对价将不低于#美元。
在……上面
16
确实有
|
|
截至的公允价值 |
|
|
中的更改 |
|
|
已支付金额 |
|
|
截至的公允价值 |
|
||||
|
|
2023年1月1日 |
|
|
公允价值 |
|
|
迄今 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||||
第3级： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
或有对价，当期 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
或然代价，非流动 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
总 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
认股权证
于定期贷款截止日期(定义见上文附注4)，本公司向贷款人(以该等身份，即“认股权证持有人”)发出认股权证，以购买最多
公司所有已发行的认股权证都被归类为公允价值等级中的第三级。认股权证按权益分类，并在2023年12月13日的发行日按公允价值记录，使用概率加权预期回报模型、蒙特卡罗模拟模型或布莱克-斯科尔斯期权定价模型。这些模型包括合同条款、到期日、无风险利率和波动率。如果采用较高的无风险利率，公司认股权证的价值将增加，如果使用较低的无风险利率，则会减少。同样，较高的波动率假设会增加认股权证的价值，而较低的波动率假设会降低认股权证的价值。第三级公允价值计量和公允价值计算的不可观察投入的制定和确定由公司管理层在第三方估值专家的协助下负责。
投资
本公司持有一家技术公司的战略投资，该公司被确定为没有易于确定的公允价值。这项投资的成本为#美元。
作为能源资产剥离的一部分，本公司收购了对GridBeyond的战略投资，该投资被确定为不具有易于确定的公允价值。这项投资的成本等于其最初估计的公允价值#美元。
由于这些投资不具有易于确定的公允价值，公司选择根据ASC 321衡量这些投资， 投资--股票证券，按成本减去减损（如果有的话）加上或减去相同或类似投资有序交易中可观察到的价格变化引起的变化。
说明7.良好及无形资产，净
商誉
商誉之账面值为 $
|
|
商誉 |
|
|
2023年12月31日的余额 |
|
$ |
|
|
外币兑换/其他 |
|
|
( |
) |
2024年6月30日的余额 |
|
$ |
|
|
17
无形资产
下表列出了公司因业务收购和其他采购而产生的有限寿命无形资产，并继续摊销：
|
|
|
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|||||||||||||||||||
|
|
加权 |
|
|
毛收入 |
|
|
累计 |
|
|
网络 |
|
|
毛收入 |
|
|
累计 |
|
|
网络 |
|
|||||||
软件和技术 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|||
许可技术 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|||
发达的技术 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
客户和供应商关系 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
竞业禁止协议 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|||
商标和商品名称 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
总 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
下表列出了截至2011年公司有限寿命无形资产的未来摊销 2024年6月30日：
2024年（六个月） |
|
$ |
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
2028 |
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
总 |
|
|
|
减损评估
该公司确定，由于公司的评估，公司对公司在10季度提交日期后的12个月内继续持续经营的能力存在重大怀疑，因此，公司于2024年6月30日进行了量化善意损害评估使用市场法，根据公司市值和控制权溢价价值的合理范围估计公允价值。由于公司报告单位的估计公允价值超过了其公允价值，该公司确定该公司的公允价值没有出现损害。此外，截至2024年6月30日，公司对公司各资产组的可收回性进行了定量分析。分析的结果是，由于预期现金流量超过了各资产组的公允价值，因此资产并未出现任何损失。
18
说明8.合并财务报表详情
合并资产负债表详情
现金及现金等价物
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司拥有现金及现金等值物 $
应收账款、净额和信贷损失准备
应收账款包括以下各项：
|
|
截至 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
应收账款-托管服务(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应收账款-软件产品和服务(2) |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款-其他 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
减去：预期信贷损失准备金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
应收账款净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
计提信贷损失准备会计
本公司保留预期信贷损失准备，以按应收账款的可变现净值记录应收账款。信贷损失准备的评估中固有的某些判断和估计与公司客户获得资本的机会、客户的支付意愿和能力、一般经济状况以及与客户的持续关系等有关。本公司就风险特征与上表所列应收账款类别相类似的应收账款按集合基准计算预期信贷损失。对于被认为无法收回的应收款，计提了备抵，包括用于解决潜在信贷和其他催收问题的金额。预期信贷损失拨备是通过分析公司的历史冲销和当前应收账款的账龄来确定的。未来期间可能需要对津贴进行调整，这取决于所考虑的问题，如客户的财务状况和总体经济环境可能如何变化，或公司客户的财务状况是否恶化，导致他们的支付能力受损。本公司历史上从未因应收账款坏账而进行过重大核销。
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括：
|
|
截至 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
预付资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
其他应收账款 |
|
|
|
|
|
|
||
通过易货交易赚取的贸易积分，当前 |
|
|
|
|
|
|
||
其他流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
预付费用和其他流动资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
19
其他资产
其他资产包括：
|
|
截至 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
通过易货交易赚取的贸易积分，非流动 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
投资 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
其他资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
财产、设备和改进，净
财产、设备和装修，净额包括以下内容：
|
|
截至 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
财产和设备 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
投入使用的内部使用软件开发成本 |
|
|
|
|
|
|
||
租赁权改进 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
减去：累计折旧 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
财产、设备和装修，净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
折旧费用为$
应付帐款
应付账款包括以下内容：
|
|
截至 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
应付账款-托管服务(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应付账款-其他 |
|
|
|
|
|
|
||
应付帐款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
其他应计负债
其他应计负债包括以下各项：
|
|
截至 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
应计补偿 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
应缴税金 |
|
|
|
|
|
|
||
的当前部分 |
|
|
|
|
|
|
||
应计贸易应付款 |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
其他应计负债 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
20
合同责任
合同负债包括递延收入。递延收入指相关产品或服务转让给客户之前根据不可取消合同收取的账单。 预计在接下来的十二个月期间确认为收入的递延收入部分在公司的简明合并资产负债表中记录为递延收入。
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||
递延收入年初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
减：确认的收入 |
|
|
|
|
|
|
||
递延收入的增加 |
|
|
|
|
|
|
||
递延收入期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
合并经营报表和全面亏损明细
收入
本报告所述期间的收入包括以下内容：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
商业企业 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
公共部门 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
该公司为两个客户群提供服务：(1)商业企业，包括商业部门的客户，包括媒体和娱乐客户、广告客户、内容授权客户和Veritone租用客户(包括BroadBeans客户)；以及(2)公共部门，包括政府和受监管行业的客户，包括州、地方和联邦政府、法律和合规客户，我们以前将其称为政府和受监管行业。
软件产品和服务包括公司的aiWARE平台和Veritone Hire Solution的人才招聘解决方案(包括BroadBeans)、任何相关的支持和维护服务，以及与部署和/或实施此类解决方案相关的任何相关专业服务所产生的收入。
托管服务由内容许可客户和广告代理客户以及相关服务产生的收入组成。
下表说明了基于上述定义的我们的收入情况：
|
截至6月30日的三个月， |
|
|||||||||||||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
商业广告 |
|
|
公众 |
|
|
|
|
|
商业广告 |
|
|
公众 |
|
|
|
|
||||||
|
企业 |
|
|
扇区 |
|
|
总 |
|
|
企业 |
|
|
扇区 |
|
|
总 |
|
||||||
软件产品和服务总数 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
托管服务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
广告 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
发牌 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
托管服务总数 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
总收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
21
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||||||||||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
商业广告 |
|
|
公众 |
|
|
|
|
|
商业广告 |
|
|
公众 |
|
|
|
|
||||||
|
企业 |
|
|
扇区 |
|
|
总 |
|
|
企业 |
|
|
扇区 |
|
|
总 |
|
||||||
软件产品和服务总数 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
托管服务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
广告 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
发牌 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
托管服务总数 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
总收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
截至2023年6月30日的三个月和六个月期间，我们的基本所有收入均来自美国的客户。随着2023年6月收购Broadbean，我们扩大了整个欧洲和亚太地区的客户群。截至2024年6月30日的三个月和六个月内,
其他收入(费用)，净额
所列期间的其他收入（费用）净额包括以下内容：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
利息支出，净额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
销售收益（损失） |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
其他收入(费用)，净额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
上表其他部分包括#美元的外汇收益。
所得税拨备
根据ASC 740-270，所得税中期所得税拨备或收益乃根据本公司的年度有效税率估计数厘定，并经相关期间计入的个别项目(如有)调整后计算。每个季度，公司都会更新年度有效税率的估计，如果估计的税率发生变化，公司将记录累计调整。单独的估计年度有效税率适用于实体预计本年度至今的普通亏损或存在无法确认税项优惠的普通亏损的司法管辖区。
公司截至2024年6月30日的三个月和六个月的有效税率曾经是
截至2024年6月30日和2023年12月31日该公司的递延税金净负债为#美元。
AS由于收购BroadBeans，该公司预计将在法国和澳大利亚纳税，此外，该公司还将在美国、以色列和英国纳税。美国、以色列和英国组成了
22
多数公司的运营情况。一般来说，美国联邦诉讼时效为三年。但是，美国国税局仍可以在使用税收损失或信用结转的年度对税收损失或信用结转进行调整。因此，该公司的美国联邦纳税申报单和州纳税申报单自成立以来一直开放供审查。以色列的诉讼时效期限一般为四年，从提交申报书的当年年底开始计算。英国的诉讼时效期限通常是报税表提交之日之后的12个月。本公司目前没有受到本公司开展业务的司法管辖区所得税当局的审查。
附注9.租赁、承付款和或有事项
租契
租赁费
截至2024年6月30日，其浓缩合并余额她ET公司拥有#美元的使用权资产。
该公司为其经营租赁支付了现金美元
所有经营租赁的总租金支出为美元
租赁承诺额
截至十二月三十一日止的年度， |
|
|
|
|
2024年(六个月) |
|
$ |
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
未来最低租赁付款总额，包括短期租赁 |
|
|
|
|
减：短期租赁的未来最低租赁付款 |
|
|
( |
) |
减去：推定利息 |
|
|
( |
) |
未来最低租赁付款的现值，不包括短期租赁 |
|
$ |
|
|
减去：经营租赁负债的当期部分 |
|
|
( |
) |
经营租赁负债的非流动部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度， |
|
转租收入 |
|
|
2024年(六个月) |
|
|
|
|
分租收入总额 |
|
$ |
|
|
购买注意事项
就2022年3月的收购而言，公司承诺支付购买对价为美元
在……上面
23
对 收购完成之日的一周年和额外的$
在……上面
其他或有事项
本公司可能不时涉及与其正常业务运作所引起的索偿有关的诉讼。本公司目前并无参与任何法律程序，而管理层认为个别或整体的不利结果会对本公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
附注10.股东权益
普通股发行
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内，该公司发行了总计
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内，公司共发行了
注11。股票计划
基于股票的薪酬
截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月，公司授予期权有总计
该公司使用Black-Scholes Merton期权定价模型对这些股票期权进行了估值。
|
|
|
|
|
|
截至六个月 |
||
|
|
|
|
|
|
2024 |
|
2023 |
预期期限(以年为单位) |
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
预期波幅 |
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
无风险利率 |
|
|
|
|
|
不适用 |
|
|
计算ESPP下授予的购买权公允价值时使用的假设 截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月如下：
|
|
|
|
|
|
截至六个月 |
||
|
|
|
|
|
|
2024 |
|
2023 |
预期期限(以年为单位) |
|
|
|
|
|
|
||
预期波幅 |
|
|
|
|
|
|
||
无风险利率 |
|
|
|
|
|
|
||
24
公司按奖励类型和运营费用分组列出的基于股票的薪酬费用如下：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
按奖励类型列出的股票补偿费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
限制性股票单位 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
以业绩为基础的股票单位 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
股票期权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
员工购股计划 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基于股票的薪酬总支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
按营业费用分组划分的股票补偿费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
销售和营销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基于股票的薪酬总支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
股票薪酬资本化用于内部使用，fware是美元
股票计划下的股权奖励活动
绩效股票单位
关于Steel Holdings咨询协议（定义和进一步描述见注释12），董事会薪酬委员会（“薪酬委员会”）于2023年1月11日批准授予
于2024年1月，本公司与Steel Holdings，LLC订立经修订及重述的独立订约人服务协议(“经修订咨询协议”)，以取代及取代Steel Holdings咨询协议。根据经修订咨询协议，除已归属Steel Holdings PSU外，已作出的所有股权授予(但包括未归属Steel Holdings PSU)或根据经修订咨询协议拟作出的所有股权授予均已于经修订咨询协议生效日期终止，且将不会根据经修订咨询协议发行其他履约股票单位。
2023年3月16日，赔偿委员会批准了
25
2024年4月8日，赔偿委员会批准了
公司业绩股票单位活动 截至2024年6月30日的六个月情况如下：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加权 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平均补助金 |
|
||
|
|
|
|
|
|
股份 |
|
|
日期公允价值 |
|
||
未归属于2023年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||
授与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||
被没收 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2024年6月30日未归属 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||
限售股单位
该公司的限制性股票单位活动 截至2024年6月30日的六个月情况如下：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加权 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平均补助金 |
|
||
|
|
|
|
|
|
股份 |
|
|
日期公允价值 |
|
||
未归属于2023年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||
授与 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||
被没收 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
既得 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2024年6月30日未归属 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||
截至2024年6月30日，未确认的补偿总数与限制库存单位相关的运营成本为美元
基于业绩的股票期权
期间的活动 截至2024年6月30日止六个月，与受与公司实现股价目标相关的绩效归属条件约束的股票期权相关的股票期权如下：
|
|
|
|
|
|
|
|
加权平均 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剩余 |
|
集料 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
锻炼 |
|
|
合同 |
|
固有的 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
选项 |
|
|
价格 |
|
|
术语 |
|
价值 |
|
|||
未归属于2023年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|||
过期 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日未偿还 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|||
可于2024年6月30日取消 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|||
截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月内行使的期权的总内在价值是$
26
股票期权
期间的活动 截至2024年6月30日止六个月与所有其他股票期权相关的情况如下：
|
|
|
|
|
|
|
|
加权平均 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剩余 |
|
集料 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
锻炼 |
|
|
合同 |
|
固有的 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
选项 |
|
|
价格 |
|
|
术语 |
|
价值 |
|
|||
截至2023年12月31日的未偿还债务 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|||
已锻炼 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
||
被没收 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
||
过期 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日未偿还 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
可于2024年6月30日取消 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
上表中的总内在价值代表公司普通股的公平市场价值与价内期权的平均期权行使价格之间的差异，乘以此类股票期权的数量。
员工购股计划
截至2024年6月30日和2023年12月31日，雇员薪金扣除计划下累积的雇员薪金扣减总额为$
附注12.关联方交易
2023年1月4日，本公司与Steel Holdings，LLC签订了一项独立承包商服务协议，自2023年1月1日起生效。钢铁控股有限公司是查德·斯蒂尔伯格的附属公司，查德·斯蒂尔伯格目前是公司董事会成员，曾任董事会主席兼首席执行官。根据钢铁控股咨询协议，公司聘请Steelberg先生为顾问，提供持续的首席执行官交接服务，并管理和监督公司aiWARE平台的进一步发展。
2024年1月，本公司签订经修订的咨询协议，取代并取代钢铁控股咨询协议。根据经修订的咨询协议，Steelberg先生将应公司首席执行官的要求提供与公司的软件、软件架构和技术战略有关的技术咨询服务，直至经修订的咨询协议终止日期2025年12月31日。作为该等服务的代价，本公司同意向Steel Holdings，LLC(I)支付#美元。
经修改的咨询协议可由任何一方提前90天通知终止。如果本公司因钢铁控股、有限责任公司的重大违约以外的任何原因终止经修订的咨询协议，则经修订的咨询协议项下的任何剩余现金补偿将到期并应支付。如果控制权发生变更(定义见2017年计划)，经修订的咨询协议将自控制权变更生效之日起终止，任何剩余的现金补偿付款将到期并应支付。
本公司已确定，经修订的咨询协议下的所有未来付款都是可能和可评估的，并且根据该协议赚取的基本上所有利益都与过去提供的服务有关。因此，本公司已于2024年6月30日在其简明综合资产负债表上就协议下的所有未来现金付款应计负债，并确认由此产生的加速费用#美元
27
于截至2024年6月30日止三个月内，本公司其中一间附属公司代表其一名客户租用由本公司行政总裁拥有的物业，以提供若干推广活动服务。支付的总代价不到$
有几个
注13。后续事件
公司已聘请银行家启动出售资产的正式程序，管理层打算在提交本10-Q表格季度报告后12个月内完成这笔交易。如果交易完成，预计将产生大量现金收益，用于偿还部分定期贷款，并为未来的运营提供资金。不能保证这一过程产生的任何此类交易将在随后的12个月期间完成，或者根本不能完成。
28
项目2.管理层的讨论和分析财务状况和经营业绩
前瞻性陈述
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告10-Q表格中其他部分包含的简明综合财务报表和相关附注一起阅读，并对其全文进行限定。本讨论包含基于涉及风险和不确定性的当前预期的前瞻性陈述。由于各种因素的影响，我们的实际结果可能与前瞻性表述中的预期大不相同，这些因素包括我们截至2023年12月31日的10-K表格年度报告第I部分第1A项“风险因素”中讨论的那些因素，以及本10-Q表格季度报告和我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他文件中对这些因素的任何更新，包括未来美国证券交易委员会提交的文件。请参阅“关于前瞻性陈述的告诫”。
概述
Veritone，Inc.与我们的子公司统称为“Veritone”、“Company”、“We”、“Our”和“Us”，是一家人工智能(AI)解决方案提供商，采用我们专有的AI操作系统aiWARE®，为我们的商业企业和公共部门(我们以前称为政府和监管行业)客户提供差异化的产品和解决方案。我们的软件产品和服务包括使用我们的aiWARE平台和Veritone Hire解决方案的商业企业和公共部门客户产生的收入，任何相关的支持和维护服务，以及与部署和/或实施此类解决方案相关的任何相关专业服务。我们的托管服务包括商业企业客户使用我们的内容许可服务、广告代理、影响者管理和相关服务产生的收入。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月内，我们分别创造了3,100美元的万和6,260美元的万收入，而截至2023年6月30日的三个月和六个月的收入分别为2,800美元万和5,820美元万。截至2024年6月30日的三个月，我们的软件产品和服务收入为1,560美元万，而2023年同期为1,410美元万；截至2024年6月30日的三个月，我们的托管服务收入为1,540美元万，而2023年同期为1,390美元万。在截至2024年6月30日的6个月内，我们的软件产品和服务收入为3,080美元万，而2023年同期为2,820美元万；在截至2024年6月30日的6个月内，我们的托管服务收入为3,180美元万，而2023年同期为3,000美元万。在截至2024年6月30日的三个月和六个月内，没有任何客户占我们综合收入的10%以上。在截至2023年6月30日的三个月和六个月内，一个客户分别占我们综合收入的15%和17%。
最新发展动态
任命瑞安·斯蒂尔伯格为董事长。我们的首席执行官瑞安·斯蒂尔伯格被任命为董事会主席，从2024年1月22日起生效，接替同日辞去董事会主席职务的查德·斯蒂尔伯格。查德·斯蒂尔伯格继续担任我们董事会的成员。
业务调整和重组。在2024年第一季度，我们实施了某些运营和重组计划(“2024年第一季度重组”)，其结果是我们的全球员工人数减少了约13%。由于2024年第一季度的重组，我们预计年化运营费用将减少超过1,300美元万。我们与2024年第一季度重组相关的一次性遣散费和过渡费用为250美元万，其中截至2024年6月30日支付了230美元万。
剥离某些非软件资产的正式流程。此外，我们已聘请银行家启动正式程序，出售我们的某些非软件资产(“资产”)。我们目前已收到多个合格的投标，我们的目标是在提交本10-Q表格季度报告后的12个月内完成资产的出售。如果交易完成，预计这笔交易将产生大量现金收益，用于偿还部分定期贷款，并为未来的运营提供资金。不能保证这一进程产生的任何此类交易最终将在随后的12个月期间内完成。
迈克尔·凯斯利当选为董事一级。2024年6月13日，在我们的2024年年度股东大会上，迈克尔·凯思礼当选为董事I类成员，任期三年，至2027年公司年度股东大会结束。杰弗里·P·盖尔在年会开幕前辞去了董事会成员一职。
机遇、挑战和风险
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们的收入主要来自商业企业客户，其次是公共部门客户。
我们是基于人工智能的软件产品和服务的领导者。我们专有的人工智能操作系统aiWARE使用机器学习算法或人工智能模型，以及一套强大的应用程序，从海量的结构化和非结构化数据中揭示有价值的见解。从历史上看，我们的软件产品和服务收入的很大一部分来自我们从aiWARE平台内部开发的应用程序，并积极向各种客户销售。虽然管理层认为长期而言有很大的机会增加收入，但目前的经济状况对我们以消费为基础的部分业务和财务状况产生了负面影响
29
与历史收入相比，不能确定任何可能是重大的、包括未来潜在收购的未来投资是否会带来显著的企业收入实现或收入增长。然而，我们继续看到软件产品和服务以及我们的aiWARE平台向现有和新获得的客户销售的巨大增长机会，我们的人工智能解决方案可以在公共部门行业以及全球媒体和娱乐行业的内容创作和分发中增加短期和长期价值。
我们相信，我们的软件产品和服务将带来巨大的短期和长期收入和增长机会。2023年6月，我们完成了对BroadBeans的收购，后者是基于订阅的人才获取软件即服务领域的领先者，在全球拥有约3,000名基于订阅的客户，集成了100多个申请者跟踪系统(ATS)，并可直接访问全球超过2,500个职位公告板。收购BroadBeans对我们在Veritone雇用应用程序方面的增长具有战略意义，因为我们计划在短期内向BroadBeans的3,000名客户提供我们现有的产品，包括程序化广告能力。从长远来看，我们计划利用我们的人工智能能力，通过直接访问这些AT来分析复杂的数据集，包括未来与aiWARE的集成。在公共部门市场，随着客户采用我们的aiWARE平台，包括我们最近宣布的iDEMS解决方案，我们看到了巨大的短期和长期增长机会，以促进和改善整个公共安全行业、美国司法部以及首席数字和人工智能官和国防部对更强大的数字证据管理系统和服务的现有和不断增长的需求。然而，与公共部门客户的许多企业级机会可能涉及较长的销售周期，在此期间，我们必须投入大量时间和资源，而不能保证成功。
扩大我们现有的和新的软件产品和服务客户群是我们成功的关键。在截至2024年6月30日的六个月内，软件产品和服务收入较上年同期增长9.3%，这是由于在2023年第二季度增加了BroadBeans，但这部分被我们传统Veritone Hire客户群的消费下降所抵消。在截至2024年6月30日的六个月中，没有客户占我们综合收入的10%以上，而在截至2023年6月30日的六个月中，一个客户占我们综合收入的17%。
由于最近高通胀、高利率、高失业率和地缘政治因素(包括俄罗斯-乌克兰冲突和以色列战争)导致的宏观经济环境回落，我们的一些客户减少了我们商业企业客户群中基于消费和广告的支出，即我们的Veritone租用解决方案和托管服务。
截至2024年6月30日，我们的软件产品和服务客户总数降至3,437家，预计较2023年第二季度末减少7.1%，使对BroadBeans的收购生效，就像发生在2022年1月1日一样。客户减少的主要原因是有计划地将旧的CareerBuilder客户从Broadean软件平台迁移出去，这对我们2023年或截至2024年6月30日的六个月的财务业绩没有重大影响。这一客户减少的整体影响对我们2024年的财务业绩影响不大。为了继续努力扩大我们的客户基础和整体收入，我们一直在积极投资于现有客户并获得新客户。此外，在2024年2月，我们宣布了一些成本削减和重组举措，其结果是我们的全球员工人数减少了约13%。自2023年第一季度以来，我们一直在积极调整和重组我们的组织，截至2024年6月30日，预计年化战略成本削减净额将超过3,700美元万，其中包括我们2024年第一季度重组带来的预期成本削减。由于我们努力使我们的客户群多样化并在现有客户群中增加销售额，以及2023年6月收购BroadBean，我们在短期内的销售和营销支出与过去12个月相比有所增加；然而，这些增加的投资被我们2023年和2024年的成本削减计划部分抵消。
我们相信，我们的软件产品和服务将扩展当今广泛使用的许多第三方软件平台和产品的功能。例如，我们相信，当与aiWARE集成时，我们的Veritone雇用解决方案客户将在他们的招聘流程中获得更高的可见性和透明度。此外，随着最近宣布推出iDEMS，我们现在提供一套aiWARE应用程序，以解决当今公共安全和联邦政府部门面临的日益严重的非结构化数字数据管理问题。此外，我们最近宣布，我们获得了亚马逊网络服务高级分层服务的地位，推进了我们的人工智能解决方案和功能在亚马逊网络服务平台上的部署，我们历来跨许多平台集成了aiWARE，包括Alteryx、Snowflake和基于NVIDIA®CUDA®图形处理器的平台，从而大幅提高了aiWARE的处理速度，并为我们的技术提供了广泛的新用例。我们正在为这些和未来的集成开发和营销更具体的用例，我们相信这将为我们的产品打开新的市场，并加速我们的长期收入增长机会。
我们相信，我们的经营业绩和业绩现在是，并将继续受到影响我们行业的各种因素的推动。我们为aiWARE平台吸引、增长和留住客户的能力对快速变化的技术高度敏感，并取决于我们保持我们的平台、内容和服务对客户的吸引力的能力。我们未来的收入和运营增长将在很大程度上取决于我们是否有能力增长和保留我们的软件产品和服务客户群，继续开发和部署高质量和创新的人工智能驱动的应用程序和企业级产品，为我们的客户提供独特和有吸引力的内容和广告服务，在较新的市场(如公共部门)继续增长，将aiWARE扩展到更大和更具扩张性的企业活动
30
并管理我们的企业管理成本。虽然我们相信我们将在这些努力中取得成功，但我们不能保证我们将成功地创造可观的长期运营增长和盈利能力。
从历史上看，我们一直奉行机会主义的收购公司战略，以帮助加快我们的有机增长。我们的收购战略有三个方面：(I)扩大我们目前市场的业务规模，(Ii)加快新市场和产品类别的增长，包括扩大我们现有的工程和销售资源，以及(Iii)通过创业或市场驱动的机会，加快采用aiWARE作为通用的人工智能操作系统。虽然我们相信有一些战略收购目标可以加快我们进入关键战略市场并扩大我们现有的市场份额，以及我们发展业务的能力，但我们过去或未来的收购是否会实现这些目标并不确定。相反，我们一直寻求并可能继续寻求机会主义出售某些对我们并非长期战略的业务，例如可能出售上文讨论的资产以及在2023年第二季度剥离我们的能源集团。
截至2024年6月30日的三个月和六个月，我们的总收入分别为3,100美元万和6,260美元万，而截至2023年6月30日的三个月和六个月的总收入分别为2,800美元万和5,820美元万，较上年同期分别增长10.8%和7.6%。截至2024年6月30日止三个月及六个月，本公司营运亏损总额分别为1,770美元万及3,950美元万，而截至2023年6月30日止三个月及六个月分别亏损2,820美元及5,180美元万，较上年同期分别减少37.3%及23.7%。截至2024年6月30日止三个月及六个月，我们的非GAAP毛利(按下文“非GAAP财务指标”所述计算)分别增至约78.8%及78.2%，而截至2023年6月30日止三个月及六个月则分别为72.2%及75.0%，主要是由于客户利润率及收入组合较上年同期增加所致。我们的非GAAP毛利率在任何给定时期都受到我们的软件产品和服务以及我们的托管服务收入的组合的显著影响，因为我们的托管服务收入的总体非GAAP毛利率通常低于我们的软件产品和服务收入。我们的非GAAP毛利(见下文“非GAAP财务指标”)也取决于我们通过扩大客户群和增加与现有客户的业务来增加收入的能力，以及通过与AWS和Microsoft Azure等云计算提供商谈判有利的经济条款来管理我们的成本的能力。虽然我们专注于继续提高我们的非GAAP毛利润，但我们吸引和留住客户以增加收入的能力将高度依赖于我们实施和持续改进我们的技术和服务以及改善我们的技术基础设施和运营的能力，因为我们的增长增加了网络容量限制。
截至2024年6月30日止三个月及六个月内，本公司分别录得净亏损2,220美元万及4,740美元万，而截至2023年6月30日止三个月及六个月则分别录得2,330美元万及4,630美元万净亏损。于截至2024年6月30日止三个月及六个月内，本公司报告非公认会计准则净亏损分别为690美元万及1,450美元万，而截至2023年6月30日止三个月及六个月内非公认会计准则净亏损分别为1,300美元万及2,260美元万。为了继续增长我们的收入，我们将继续在人员方面进行有针对性的投资，即软件工程师和销售人员。从历史上看，我们还对我们的企业基础设施进行了投资，包括新的ERP和劳动力系统，以帮助我们更好地管理我们业务的规模和增长。然而，考虑到当前具有挑战性的宏观经济环境，我们已经并将继续大幅削减我们的运营结构，以更好地精简我们的业务，并围绕我们的增长和相应的投资确定优先事项。这些成本削减举措始于2022年下半年，将持续到2024年，包括减少劳动力和某些传统运营成本，以及整合过去的收购。作为这些举措的结果，我们相信我们将能够加快实现长期盈利的道路。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月内，我们几乎所有的收入都来自美国的客户。通过2023年6月收购BroadBeans，我们扩大了整个欧洲和亚太地区的客户基础。在截至2024年6月30日的三个月和六个月内，我们的综合收入分别有33.4%和33.1%来自美国以外的客户，主要来自西欧各地的客户，而截至2023年6月30日的三个月和六个月的这一比例不到10%。我们相信，对于我们来说，在美国以外的国家继续扩大我们的服务产品和客户基础是一个巨大的机会。长期而言，我们计划在欧洲、亚太地区和拉丁美洲等地进一步拓展业务，因此，我们预计与这些扩张机会相关的前期支出将继续大幅增加。
当前全球经济状况的影响
全球经济和商业活动继续面临不确定性，原因包括宏观经济和地缘政治因素、劳动力短缺、通货膨胀率以及中央银行当局控制通胀的反应、货币供应变化、经济衰退风险、俄罗斯-乌克兰冲突和以色列战争造成的破坏。特别是，我们在Herzliya办公地点从事Veritone Hire解决方案产品开发工作的业务运营已经并可能继续受到以色列战争的影响。我们在以色列的一小部分雇员及其一些家属已应征入伍服兵役。这些因素对我们的运营和财务表现的影响程度，包括我们在预期时间框架内执行业务战略和计划的能力，将取决于未来的发展，以及对我们的客户、合作伙伴和员工的影响，所有这些都
31
不确定性和不可预测性。这些全球经济状况以及由这些状况造成的任何持续或新的干扰可能会在许多方面对我们的业务产生负面影响。例如，我们的Veritone招聘解决方案出售给财务状况根据一般经济和商业状况波动的企业，特别是对劳动力的总体需求以及当前和未来雇主的经济健康状况。
如果经济不确定性或减弱的经济状况导致我们的客户和潜在客户冻结或减少他们的员工人数，并减少他们的广告支出，对我们的产品和服务的需求可能会受到负面影响。这些不利的经济条件还可能导致我们应用程序的销售减少、销售周期延长、合同期限和价值减少、新技术的采用速度放缓以及价格竞争加剧。此外，从历史上看，经济衰退导致软件和技术解决方案的整体支出减少，以及客户和潜在客户要求延长付款期限的压力。如果经济、政治或市场状况恶化，或者如果这些状况存在不确定性，我们的客户和潜在客户可能会选择推迟或重新考虑产品采购，以减少他们的软件和技术解决方案预算，这将限制我们增长业务的能力，并对我们的经营业绩产生负面影响。这些事件中的任何一项都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
由于我们业务的性质，这些宏观经济状况的影响可能要到未来一段时间才能完全反映在我们的经营业绩中。我们已经评估了客户由于宏观经济环境变化而可能出现的信用恶化，并确定截至2024年6月30日，由于信用恶化，不需要额外计提信用损失准备金。对我们业务和经营结果最重大的风险在截至2023年12月31日的Form 10-k年度报告的第I部分，第1A项(风险因素)，以及本季度报告的第II部分，第1A项(风险因素)在Form 10-Q季度报告中讨论。
非公认会计准则财务指标和主要业绩指标
在评估我们的现金流和财务业绩时，我们使用某些非GAAP财务指标，包括预计软件收入、非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP净收益(亏损)和非GAAP每股净收益(亏损)。我们还提供了一些关键的绩效指标(“KPI“)，包括软件产品和服务客户总数、年度经常性收入、年度经常性收入(SaaS)、年度经常性收入(消费)、新订单总额和毛收入留存。
本季度报告中以Form 10-Q形式提供的“预计”信息代表我们的历史信息以及BroadBeans(定义见下文)在预计基础上适用期间的历史信息，就好像我们于2022年1月1日收购BroadBeans一样。吾等于2023年6月13日完成对BroadBeans的收购，因此，自2023年6月13日之后开始的期间不按形式列报。
预计软件收入是指按预计基础计算的软件产品和服务收入。非GAAP毛利的定义是非GAAP毛利除以收入。非公认会计原则毛利计算为我们的经营亏损，加上销售和营销费用、研发费用、一般和行政费用以及摊销费用的调整。非公认会计原则净亏损(预计净亏损)是指不包括下列项目的公司净亏损。每股非GAAP净收益(亏损)和非GAAP净收益(亏损)是公司每股净收益(亏损)和净收益(亏损)，调整后不包括所得税、折旧费用、摊销费用、基于股票的薪酬费用、或有对价的公允价值变化、利息收入、利息费用、外币损益、债务清偿收益、收购和尽职调查成本、出售投资资产的收益或损失、持有待售业务的亏损、可变顾问业绩奖金支出以及遣散费和管理过渡成本。以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的非GAAP净收益(亏损)的结果。不包括在这些非GAAP财务指标中的项目，以及GAAP净亏损、非GAAP净收益(亏损)以及我们的核心业务和公司之间的这些排除项目的细目，在下面的对账中详细说明。此外，我们还提供了毛利润、运营费用、运营亏损、其他(费用)收入、净收益和所得税前亏损的补充非GAAP计量，不包括上述非GAAP净亏损中排除的项目，并将此类非GAAP计量与最直接可比的GAAP计量进行协调。
我们提出这些非GAAP财务指标是因为管理层认为这些信息是证券分析师、投资者和其他相关方在评估我们行业的公司时通常使用的重要的业绩补充指标。管理层还在内部使用此信息进行预测和预算。这些非GAAP财务计量不是按照GAAP计算和列报的，不应被视为净收益(亏损)、营业收入(亏损)或任何其他如此计算和列报的财务指标的替代指标，也不应被视为经营活动现金流量的替代指标。其他公司(包括我们的竞争对手)可能会以不同的方式定义这些非GAAP财务指标。这些非公认会计准则的衡量标准可能不能代表我们过去的经营业绩，也不能预测未来的潜在业绩。投资者不应孤立地考虑这些补充的非GAAP财务信息，也不应将其作为根据GAAP报告的我们业绩分析的替代。
32
GAAP净亏损与非GAAP净收益(亏损)的对账
(单位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
|
核心运营(1) |
|
|
公司(2) |
|
|
总 |
|
|
核心运营(1) |
|
|
公司(2) |
|
|
总 |
|
||||||
净亏损 |
|
$ |
(9,026 |
) |
|
$ |
(13,205 |
) |
|
$ |
(22,231 |
) |
|
$ |
(15,205 |
) |
|
$ |
(8,091 |
) |
|
$ |
(23,296 |
) |
所得税拨备(受益于) |
|
|
(43 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(43 |
) |
|
|
(742 |
) |
|
|
(632 |
) |
|
|
(1,374 |
) |
折旧及摊销 |
|
|
6,835 |
|
|
|
123 |
|
|
|
6,958 |
|
|
|
5,818 |
|
|
|
571 |
|
|
|
6,389 |
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
698 |
|
|
|
1,441 |
|
|
|
2,139 |
|
|
|
1,929 |
|
|
|
768 |
|
|
|
2,697 |
|
购买对价费用(3) |
|
|
— |
|
|
|
568 |
|
|
|
568 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出，净额 |
|
|
— |
|
|
|
4,497 |
|
|
|
4,497 |
|
|
|
— |
|
|
|
720 |
|
|
|
720 |
|
外币影响 |
|
|
— |
|
|
|
(49 |
) |
|
|
(49 |
) |
|
|
(1,631 |
) |
|
|
(28 |
) |
|
|
(1,659 |
) |
债务清偿收益 |
|
|
— |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
收购和尽职调查成本(4) |
|
|
— |
|
|
|
241 |
|
|
|
241 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,271 |
|
|
|
4,271 |
|
销售损失（收益） |
|
|
— |
|
|
|
172 |
|
|
|
172 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,572 |
) |
|
|
(2,572 |
) |
待售业务的贡献(5) |
|
|
(5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
|
|
872 |
|
|
|
— |
|
|
|
872 |
|
可变顾问绩效奖金费用(6) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
237 |
|
|
|
— |
|
|
|
237 |
|
遣散费和高管过渡费用 |
|
|
831 |
|
|
|
80 |
|
|
|
911 |
|
|
|
474 |
|
|
|
215 |
|
|
|
689 |
|
非公认会计准则净亏损 |
|
$ |
(710 |
) |
|
$ |
(6,140 |
) |
|
$ |
(6,850 |
) |
|
$ |
(8,248 |
) |
|
$ |
(4,778 |
) |
|
$ |
(13,026 |
) |
(单位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
|
核心运营(1) |
|
|
公司(2) |
|
|
总 |
|
|
核心运营(1) |
|
|
公司(2) |
|
|
总 |
|
||||||
净亏损 |
|
$ |
(20,018 |
) |
|
$ |
(27,411 |
) |
|
$ |
(47,429 |
) |
|
$ |
(27,775 |
) |
|
$ |
(18,484 |
) |
|
$ |
(46,259 |
) |
所得税拨备(受益于) |
|
|
(1,088 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,088 |
) |
|
|
(1,246 |
) |
|
|
(399 |
) |
|
|
(1,645 |
) |
折旧及摊销 |
|
|
14,244 |
|
|
|
216 |
|
|
|
14,460 |
|
|
|
11,572 |
|
|
|
724 |
|
|
|
12,296 |
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
1,738 |
|
|
|
2,009 |
|
|
|
3,747 |
|
|
|
4,264 |
|
|
|
2,350 |
|
|
|
6,614 |
|
或有对价的公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
651 |
|
|
|
651 |
|
购买对价费用(3) |
|
|
— |
|
|
|
885 |
|
|
|
885 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出，净额 |
|
|
— |
|
|
|
8,488 |
|
|
|
8,488 |
|
|
|
9 |
|
|
|
1,516 |
|
|
|
1,525 |
|
外币影响 |
|
|
— |
|
|
|
363 |
|
|
|
363 |
|
|
|
(2,777 |
) |
|
|
(43 |
) |
|
|
(2,820 |
) |
债务清偿收益 |
|
|
— |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
收购和尽职调查成本(4) |
|
|
140 |
|
|
|
1,042 |
|
|
|
1,182 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,076 |
|
|
|
5,076 |
|
销售损失（收益） |
|
|
— |
|
|
|
172 |
|
|
|
172 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,572 |
) |
|
|
(2,572 |
) |
待售业务的贡献(5) |
|
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
1,789 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,789 |
|
可变顾问绩效奖金费用(6) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
- |
|
|
|
631 |
|
|
|
— |
|
|
|
631 |
|
遣散费和高管过渡费用 |
|
|
3,098 |
|
|
|
1,663 |
|
|
|
4,761 |
|
|
|
1,501 |
|
|
|
632 |
|
|
|
2,133 |
|
非公认会计准则净亏损 |
|
$ |
(1,888 |
) |
|
$ |
(12,581 |
) |
|
$ |
(14,469 |
) |
|
$ |
(12,032 |
) |
|
$ |
(10,549 |
) |
|
$ |
(22,581 |
) |
(1) 核心业务包括我们的综合软件产品和服务和托管服务(包括我们的内容许可和广告服务)及其支持业务，包括销售的直接成本以及销售、营销和产品开发的运营费用，以及专门用于这些业务的某些一般和行政成本。
(2) 公司由一般和行政职能组成，如行政、财务、法律、人员运营、固定管理费用(包括设施和信息技术费用)、其他收入(费用)和税收，以及支持整个公司的其他费用，包括上市公司驱动成本。
(3)收购对价费用包括与收购有关的对价。
(4) 在截至2024年6月30日的三个月和六个月内，收购和尽职调查成本包括与收购和资产剥离相关的专业费用。
(5)持有待售业务的贡献涉及我们在2023年第二季度剥离的能源集团所提期间的净亏损。
(6)可变顾问绩效奖金支出是指由于查德·斯蒂尔伯格先生根据他与我们的咨询协议实现了绩效目标而支付给他的奖金。
截至2024年6月30日的三个月，我们的运营亏损降至1,770美元万，而去年同期为2,820美元万。在截至2024年6月30日的6个月中，我们的运营亏损降至3950美元万，而
33
相应的上一年期间为5180万美元。下表列出了我们非GAAP毛利润和非GAAP毛利率的计算，然后是截至2024年6月30日的三个月和六个月的简明综合财务报表中列出的非GAAP财务信息与GAAP财务信息的对账。
(千美元) |
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
运营亏损 |
$ |
(17,662 |
) |
|
$ |
(28,180 |
) |
|
$ |
(39,502 |
) |
|
$ |
(51,769 |
) |
销售和营销 |
|
12,674 |
|
|
|
13,124 |
|
|
|
24,478 |
|
|
|
25,814 |
|
研发 |
|
6,645 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
15,860 |
|
|
|
22,046 |
|
一般和行政 |
|
16,765 |
|
|
|
19,025 |
|
|
|
36,185 |
|
|
|
36,422 |
|
摊销 |
|
5,990 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
11,981 |
|
|
|
11,143 |
|
非公认会计准则毛利 |
$ |
24,412 |
|
|
$ |
20,202 |
|
|
$ |
49,002 |
|
|
$ |
43,656 |
|
(千美元) |
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
$ |
30,992 |
|
|
$ |
27,967 |
|
|
$ |
62,628 |
|
|
$ |
58,230 |
|
收入成本 |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,765 |
|
|
|
13,626 |
|
|
|
14,574 |
|
非公认会计准则毛利 |
|
$ |
24,412 |
|
|
$ |
20,202 |
|
|
$ |
49,002 |
|
|
$ |
43,656 |
|
非公认会计准则毛利率 |
|
|
78.8 |
% |
|
|
72.2 |
% |
|
|
78.2 |
% |
|
|
75.0 |
% |
34
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
$ |
30,992 |
|
|
$ |
27,967 |
|
|
$ |
62,628 |
|
|
$ |
58,230 |
|
收入成本 |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,765 |
|
|
|
13,626 |
|
|
|
14,574 |
|
非公认会计准则毛利 |
|
|
24,412 |
|
|
|
20,202 |
|
|
|
49,002 |
|
|
|
43,656 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP收入成本 |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,765 |
|
|
|
13,626 |
|
|
|
14,574 |
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
— |
|
|
|
(17 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
(37 |
) |
非公认会计准则收入成本 |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,748 |
|
|
|
13,627 |
|
|
|
14,537 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP销售和营销费用 |
|
|
12,674 |
|
|
|
13,124 |
|
|
|
24,478 |
|
|
|
25,814 |
|
折旧 |
|
|
(24 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(48 |
) |
|
|
(12 |
) |
基于股票的薪酬费用 |
|
|
(306 |
) |
|
|
(529 |
) |
|
|
(482 |
) |
|
|
(705 |
) |
待售业务的贡献 (2) |
|
|
— |
|
|
|
(221 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(484 |
) |
遣散费和高管过渡费用 |
|
|
(477 |
) |
|
|
(190 |
) |
|
|
(980 |
) |
|
|
(503 |
) |
非GAAP销售和营销费用 |
|
|
11,867 |
|
|
|
12,178 |
|
|
|
22,968 |
|
|
|
24,110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP研发费用 |
|
|
6,645 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
15,860 |
|
|
|
22,046 |
|
折旧 |
|
|
(562 |
) |
|
|
(292 |
) |
|
|
(1,352 |
) |
|
|
(519 |
) |
基于股票的薪酬费用 |
|
|
(96 |
) |
|
|
(1,127 |
) |
|
|
(628 |
) |
|
|
(2,669 |
) |
待售业务的贡献 (2) |
|
|
— |
|
|
|
(559 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,117 |
) |
遣散费和高管过渡费用 |
|
|
(265 |
) |
|
|
(151 |
) |
|
|
(1,457 |
) |
|
|
(680 |
) |
非GAAP研发费用 |
|
|
5,722 |
|
|
|
8,390 |
|
|
|
12,423 |
|
|
|
17,061 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP一般和行政费用 |
|
|
16,765 |
|
|
|
19,025 |
|
|
|
36,185 |
|
|
|
36,422 |
|
折旧 |
|
|
(382 |
) |
|
|
(377 |
) |
|
|
(1,079 |
) |
|
|
(622 |
) |
基于股票的薪酬费用 |
|
|
(1,737 |
) |
|
|
(1,024 |
) |
|
|
(2,638 |
) |
|
|
(3,203 |
) |
或有对价的公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(651 |
) |
购买对价费用 (3) |
|
|
(568 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(885 |
) |
|
|
— |
|
可变顾问绩效奖金费用 (4) |
|
|
— |
|
|
|
(237 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(631 |
) |
待售业务的贡献 (2) |
|
|
5 |
|
|
|
(92 |
) |
|
|
2 |
|
|
|
(188 |
) |
收购和尽职调查成本 (5) |
|
|
(241 |
) |
|
|
(4,271 |
) |
|
|
(1,182 |
) |
|
|
(5,076 |
) |
遣散费和高管过渡费用 |
|
|
(169 |
) |
|
|
(348 |
) |
|
|
(2,324 |
) |
|
|
(950 |
) |
非GAAP一般和行政费用 |
|
|
13,673 |
|
|
|
12,676 |
|
|
|
28,079 |
|
|
|
25,101 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP摊销 |
|
|
(5,990 |
) |
|
|
(5,714 |
) |
|
|
(11,981 |
) |
|
|
(11,143 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP运营损失 |
|
|
(17,662 |
) |
|
|
(28,180 |
) |
|
|
(39,502 |
) |
|
|
(51,769 |
) |
非GAAP调整总额 (1) |
|
|
10,812 |
|
|
|
15,155 |
|
|
|
25,033 |
|
|
|
29,190 |
|
非公认会计准则运营损失 |
|
|
(6,850 |
) |
|
|
(13,025 |
) |
|
|
(14,469 |
) |
|
|
(22,579 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP其他收入（费用），净 |
|
|
(4,612 |
) |
|
|
3,510 |
|
|
|
(9,015 |
) |
|
|
3,865 |
|
债务清偿收益 |
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
销售损失（收益） |
|
|
172 |
|
|
|
(2,572 |
) |
|
|
172 |
|
|
|
(2,572 |
) |
外币影响 |
|
|
(49 |
) |
|
|
(1,659 |
) |
|
|
363 |
|
|
|
(2,820 |
) |
利息支出，净额 |
|
|
4,497 |
|
|
|
720 |
|
|
|
8,488 |
|
|
|
1,525 |
|
非公认会计准则其他费用，净额 |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP所得税前亏损 |
|
|
(22,274 |
) |
|
|
(24,670 |
) |
|
|
(48,517 |
) |
|
|
(47,904 |
) |
非GAAP调整总额 (1) |
|
|
15,424 |
|
|
|
11,644 |
|
|
|
34,048 |
|
|
|
25,323 |
|
所得税前非公认会计原则亏损 |
|
|
(6,850 |
) |
|
|
(13,026 |
) |
|
|
(14,469 |
) |
|
|
(22,581 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税拨备(受益于) |
|
|
(43 |
) |
|
|
(1,374 |
) |
|
|
(1,088 |
) |
|
|
(1,645 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公认会计准则净亏损 |
|
|
(22,231 |
) |
|
|
(23,296 |
) |
|
|
(47,429 |
) |
|
|
(46,259 |
) |
非GAAP调整总额 (1) |
|
|
15,381 |
|
|
|
10,270 |
|
|
|
32,960 |
|
|
|
23,678 |
|
非公认会计准则净亏损 |
|
$ |
(6,850 |
) |
|
$ |
(13,026 |
) |
|
$ |
(14,469 |
) |
|
$ |
(22,581 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
用于计算非公认会计准则基本和摊薄每股净亏损的股份(单位：S) |
|
|
37,814 |
|
|
|
36,849 |
|
|
|
37,584 |
|
|
|
36,719 |
|
非公认会计准则基本和稀释后每股净亏损 |
|
$ |
(0.18 |
) |
|
$ |
(0.35 |
) |
|
$ |
(0.38 |
) |
|
$ |
(0.61 |
) |
(1) 调整包括对上文所列的公认会计原则收入成本、销售和营销费用、研发费用、一般和行政费用以及其他收入(费用)、净额(如适用)的调整。
(2) 持有待售业务的贡献涉及我们在2023年第二季度剥离的能源集团所提期间的净亏损。
(3) 收购对价费用包括与收购有关的对价。
(4) 可变顾问绩效奖金支出是指由于查德·斯蒂尔伯格先生根据他与我们的咨询协议实现了绩效目标而支付给他的奖金。
(5) 在截至2024年6月30日的三个月和六个月内，收购和尽职调查成本包括与收购和资产剥离相关的专业费用。
35
补充财务信息
我们提供以下关于我们的软件产品和服务以及托管服务的未经审计的补充财务信息，以回顾前几年的情况，以解释我们最近的历史和同比表现。
我们软件产品和服务的补充财务信息包括：(I)预计软件收入，(Ii)软件产品和服务客户总数，(Iii)年度经常性收入，(Iv)新预订总额，以及(Iv)毛收入留存，每种情况下的定义见下表脚注。我们托管服务的补充财务信息包括：(I)每个活动托管服务客户的平均账单，以及(Ii)收入。
软件产品和服务补充财务信息
下表列出了我们每个软件产品和服务补充财务信息的结果。
|
|
截至的季度 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 (1) |
|
|
2022 (1) |
|
|
2022 (1) |
|
|
2022 (1) |
|
|
2023 (1) |
|
|
2023 (1) |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||||||||||
形式软件收入（单位：000） (2) |
|
$ |
26,319 |
|
|
$ |
26,650 |
|
|
$ |
28,603 |
|
|
$ |
35,612 |
|
|
$ |
22,423 |
|
|
$ |
20,859 |
|
|
$ |
20,361 |
|
|
$ |
19,824 |
|
|
$ |
15,223 |
|
|
$ |
15,632 |
|
软件产品和服务客户总数 (3) |
|
|
3,673 |
|
|
|
3,718 |
|
|
|
3,787 |
|
|
|
3,824 |
|
|
|
3,773 |
|
|
|
3,705 |
|
|
|
3,536 |
|
|
|
3,459 |
|
|
|
3,384 |
|
|
|
3,437 |
|
年度经常性收入（SaaS）（单位：000） (4) |
|
$ |
48,392 |
|
|
$ |
44,465 |
|
|
$ |
43,925 |
|
|
$ |
46,248 |
|
|
$ |
45,453 |
|
|
$ |
47,720 |
|
|
$ |
47,756 |
|
|
$ |
49,122 |
|
|
$ |
49,064 |
|
|
$ |
49,223 |
|
年度经常性收入（消费）（单位：000） (5) |
|
$ |
87,445 |
|
|
$ |
85,901 |
|
|
$ |
85,091 |
|
|
$ |
71,754 |
|
|
$ |
67,242 |
|
|
$ |
60,229 |
|
|
$ |
41,543 |
|
|
$ |
30,967 |
|
|
$ |
23,510 |
|
|
$ |
18,701 |
|
新预订总数（单位：000） (6) |
|
$ |
16,643 |
|
|
$ |
22,009 |
|
|
$ |
23,793 |
|
|
$ |
26,342 |
|
|
$ |
22,794 |
|
|
$ |
8,388 |
|
|
$ |
15,501 |
|
|
$ |
17,457 |
|
|
$ |
12,964 |
|
|
$ |
14,047 |
|
总收入保留 (7) |
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
||||||||||
(1) 本期的所有补充财务信息均以形式呈列，包括Broadbean。
(2) “预计软件收入”是一种非GAAP衡量标准，代表预计基础上的软件产品和服务收入。
(3) “软件产品和服务客户总数”包括截至上述每个季度末净收入超过10美元的软件产品和服务客户，也不包括我们归类为试用或试行状态的任何客户。以前，我们为Veritone，Inc.和PandoLogic Ltd.提供“最终软件客户”，即截至每个会计季度末的软件产品和服务客户，往后12个月的收入超过2400美元，和/或被公司视为在适用期间处于有效合同之下。软件产品和服务客户总数不能与最终软件客户相比。Total Software Products&Services Customers包括基于本季度最后一个月的收入而不是过去12个月的基础上的客户。Total Software Products&Services Customers包括基于本季度最后一个月的收入的客户，而不是基于往绩12个月的基础上的客户，并且不包括我们处于试用或试行状态的任何客户，而不包括具有有效合同的客户。管理层使用道达尔软件产品和服务客户，我们相信道达尔软件产品和服务客户对投资者是有用的，因为它更准确地反映了我们的软件产品和服务客户(包括BroadBean)的总客户。
(4) “年度经常性收入(SaaS)”是对所有软件产品和服务客户在适用季度的最后一个月内每月经常性收入的年化计算，每种情况都是按形式计算的。在以前的期间，我们提供了“平均年收入”，其计算方法是Veritone，Inc.和PandoLogic Ltd.过去12个月的软件产品和服务收入除以同期的平均客户数量。年度经常性收入不能与平均年收入(SaaS)相比较。年度经常性收入(SaaS)仅包括基于订阅的SaaS收入，不在活跃客户中计算平均值，并使用如上所述的经常性收入计算，而不是年度收入。管理层使用“年度经常性收入(SaaS)”，我们相信年度经常性收入(SaaS)对投资者是有用的，因为与消费收入相比，BroadBeans显著增加了我们基于订阅的SaaS收入的组合，而两者之间的分割允许读者在可预测的经常性SaaS收入和更不稳定的消费收入之间进行划分。
(5) “年度经常性收入(消费)”是指所有活跃的总体软件产品和服务客户的所有非经常性收入和/或基于消费的收入的过去12个月，在每种情况下，都是按形式计算的。在以前的期间，我们提供了“平均年收入”，其计算方法是Veritone，Inc.和PandoLogic Ltd.过去12个月的软件产品和服务收入除以同期的平均客户数量。年度经常性收入(消费)不能与平均年收入相比较。年度经常性收入(消费)仅包括非经常性和/或基于消费的收入，不在活跃客户中计算平均值，并使用如上所述的经常性收入而不是年度收入的计算。管理层使用“年度经常性收入(消费)”，我们相信年度经常性收入(消费)对投资者是有用的，因为与消费收入相比，BroadBeans显著增加了我们基于订阅的SaaS收入的组合，两者之间的分割允许读者在可预测的经常性SaaS收入和更不稳定的消费收入之间进行划分。
(6) “新预订量总额”是指本季度收到的新合同在整个合同期内应支付的总费用(包括在任何可取消部分期间应支付的费用和在期限内可能波动的许可费估计数)，不包括合同项下的任何可变费用(例如，认知处理、存储、专业服务和其他可变服务的费用)，每种情况均按形式计算。
(7) “毛收入留存”指的是我们以美元为基础的截至期末的毛收入留存率的计算方法，从软件产品和服务客户截至上一年季度的3个月的收入开始计算，或上一年季度的收入。然后，我们从上一年季度收入中扣除截至本期末不再是客户的软件产品和服务客户的任何收入，或截至本期末的软件客户收入。然后，我们将本期结束的软件客户总收入除以上一年季度总收入，得出以美元为基础的总留存率，即截至上一年，所有软件产品和服务客户从我们的软件产品和服务获得的收入中未因客户流失而损失的百分比。所有用于确定毛收入留存的数字都是按形式计算的。
36
下表列出了收入与预计收入的对账以及预计年度经常性收入的计算。
|
|
截至的季度 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||||||||||
软件产品及服务收入(单位：S) |
|
$ |
18,167 |
|
|
$ |
18,379 |
|
|
$ |
20,812 |
|
|
$ |
27,220 |
|
|
$ |
14,127 |
|
|
$ |
14,093 |
|
|
$ |
20,361 |
|
|
$ |
19,820 |
|
|
$ |
15,220 |
|
|
$ |
15,632 |
|
蚕豆收入(单位：S)(1) |
|
|
6,204 |
|
|
|
6,974 |
|
|
|
7,639 |
|
|
|
8,230 |
|
|
|
8,156 |
|
|
|
8,374 |
|
|
|
8,739 |
|
|
|
8,662 |
|
|
|
8,517 |
|
|
|
8,690 |
|
Broadbean收入包含在软件产品和服务收入中（以000为单位） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,716 |
) |
|
|
(8,739 |
) |
|
|
(8,662 |
) |
|
|
(8,517 |
) |
|
|
(8,690 |
) |
形式软件收入（单位：000） |
|
$ |
24,371 |
|
|
$ |
25,353 |
|
|
$ |
28,451 |
|
|
$ |
35,450 |
|
|
$ |
22,283 |
|
|
$ |
20,751 |
|
|
$ |
20,361 |
|
|
$ |
19,820 |
|
|
$ |
15,220 |
|
|
$ |
15,632 |
|
托管服务收入（单位：000） |
|
|
16,240 |
|
|
|
15,856 |
|
|
|
16,384 |
|
|
|
16,670 |
|
|
|
16,136 |
|
|
|
13,874 |
|
|
|
14,772 |
|
|
|
14,377 |
|
|
|
16,416 |
|
|
|
15,360 |
|
总形式收入（单位：000） |
|
$ |
40,611 |
|
|
$ |
41,209 |
|
|
$ |
44,835 |
|
|
$ |
52,120 |
|
|
$ |
38,419 |
|
|
$ |
34,625 |
|
|
$ |
35,133 |
|
|
$ |
34,197 |
|
|
$ |
31,636 |
|
|
$ |
30,992 |
|
|
|
十二个月结束 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||||||||||
软件产品及服务收入(单位：S) |
|
$ |
72,997 |
|
|
$ |
85,796 |
|
|
$ |
97,581 |
|
|
$ |
84,578 |
|
|
$ |
80,538 |
|
|
$ |
76,252 |
|
|
$ |
75,801 |
|
|
$ |
68,401 |
|
|
$ |
69,494 |
|
|
$ |
71,033 |
|
蚕豆收入(单位：S)(1) |
|
|
29,599 |
|
|
|
30,006 |
|
|
|
30,136 |
|
|
|
29,047 |
|
|
|
30,999 |
|
|
|
32,399 |
|
|
|
33,499 |
|
|
|
33,931 |
|
|
|
34,292 |
|
|
|
34,608 |
|
Broadbean收入包含在软件产品和服务收入中（以000为单位） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,716 |
) |
|
|
(10,455 |
) |
|
|
(19,117 |
) |
|
|
(27,634 |
) |
|
|
(34,608 |
) |
形式软件收入（单位：000） |
|
$ |
102,596 |
|
|
$ |
115,802 |
|
|
$ |
127,717 |
|
|
$ |
113,625 |
|
|
$ |
111,537 |
|
|
$ |
106,935 |
|
|
$ |
98,845 |
|
|
$ |
83,215 |
|
|
$ |
76,152 |
|
|
$ |
71,033 |
|
托管服务收入（单位：000） |
|
|
58,419 |
|
|
|
60,546 |
|
|
|
63,406 |
|
|
|
65,150 |
|
|
|
65,046 |
|
|
|
63,064 |
|
|
|
61,452 |
|
|
|
59,159 |
|
|
|
59,439 |
|
|
|
60,925 |
|
总形式收入（单位：000） |
|
$ |
161,015 |
|
|
$ |
176,348 |
|
|
$ |
191,123 |
|
|
$ |
178,775 |
|
|
$ |
176,583 |
|
|
$ |
169,999 |
|
|
$ |
160,297 |
|
|
$ |
142,374 |
|
|
$ |
135,591 |
|
|
$ |
131,958 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
形式客户总数 |
|
|
3,673 |
|
|
|
3,718 |
|
|
|
3,787 |
|
|
|
3,824 |
|
|
|
3,773 |
|
|
|
3,705 |
|
|
|
3,536 |
|
|
|
3,459 |
|
|
|
3,384 |
|
|
|
3,437 |
|
预计年度经常性收入（单位：000） (2) |
|
$ |
135,837 |
|
|
$ |
130,366 |
|
|
$ |
129,016 |
|
|
$ |
118,002 |
|
|
$ |
112,695 |
|
|
$ |
107,949 |
|
|
$ |
89,299 |
|
|
$ |
80,089 |
|
|
$ |
72,574 |
|
|
$ |
67,924 |
|
(1)“形式软件收入”包括Veritone，Inc.过去十（10）财年季度的历史软件产品和服务收入。和Broadbean，并以合并形式呈现此类收入，将Broadbean视为由Veritone，Inc.所有。自2022年1月1日起。
(2) “形式年度经常性收入”代表计算季度最后一个时期每月经常性收入的年化计算，并结合所有活跃客户所有非经常性和/或基于消费的收入的过去十二个月计算。
托管服务补充财务信息
下表列出了托管服务每个关键性能指标的结果。
|
|
截至的季度 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||||||||||
每个活动托管服务客户的平均计费量（单位：000）(1) |
|
$ |
684 |
|
|
$ |
736 |
|
|
$ |
747 |
|
|
$ |
823 |
|
|
$ |
771 |
|
|
$ |
576 |
|
|
$ |
620 |
|
|
$ |
647 |
|
|
$ |
793 |
|
|
$ |
727 |
|
季度收入（单位：000）(2) |
|
$ |
10,735 |
|
|
$ |
9,625 |
|
|
$ |
10,035 |
|
|
$ |
11,074 |
|
|
$ |
9,337 |
|
|
$ |
6,876 |
|
|
$ |
8,827 |
|
|
$ |
8,612 |
|
|
$ |
9,333 |
|
|
$ |
8,402 |
|
(1)每个活跃的托管服务客户每个季度的平均账单反映了在截至本季度末的12个月期间，每个活跃的托管服务客户在该季度活跃的托管服务客户的平均季度账单。
(2) 托管服务收入和指标不包括内容许可和媒体服务以及Table Rock Management。
由于许多因素，我们已经并可能继续经历我们的托管服务收入的波动，这些因素包括：(I)新的大客户协议的时间；(Ii)选择用新的提供商取代我们的服务或通过在内部投放广告的客户的流失；(Iii)由于自身业务的问题而经历广告预算减少的客户；以及(Iv)针对某些大客户的活动的季节性。从历史上看，我们很大一部分收入来自几个主要客户。随着我们不断扩大和多样化我们的客户基础，我们预计我们对有限数量的大客户的依赖将降至最低。
37
经营成果
下表列出了我们在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的运营结果，以美元表示，并占我们这三个时期收入的百分比。对我们历史结果的逐期比较并不一定表明未来可能取得的结果。
(千美元) |
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
$ |
30,992 |
|
|
$ |
27,967 |
|
|
$ |
62,628 |
|
|
$ |
58,230 |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,765 |
|
|
|
13,626 |
|
|
|
14,574 |
|
销售和营销 |
|
|
12,674 |
|
|
|
13,124 |
|
|
|
24,478 |
|
|
|
25,814 |
|
研发 |
|
|
6,645 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
15,860 |
|
|
|
22,046 |
|
一般和行政 |
|
|
16,765 |
|
|
|
19,025 |
|
|
|
36,185 |
|
|
|
36,422 |
|
摊销 |
|
|
5,990 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
11,981 |
|
|
|
11,143 |
|
总运营支出 |
|
|
48,654 |
|
|
|
56,147 |
|
|
|
102,130 |
|
|
|
109,999 |
|
运营亏损 |
|
|
(17,662 |
) |
|
|
(28,180 |
) |
|
|
(39,502 |
) |
|
|
(51,769 |
) |
其他收入(费用)，净额 |
|
|
(4,612 |
) |
|
|
3,510 |
|
|
|
(9,015 |
) |
|
|
3,865 |
|
扣除所得税准备前的亏损 |
|
|
(22,274 |
) |
|
|
(24,670 |
) |
|
|
(48,517 |
) |
|
|
(47,904 |
) |
所得税拨备(受益于) |
|
|
(43 |
) |
|
|
(1,374 |
) |
|
|
(1,088 |
) |
|
|
(1,645 |
) |
净亏损 |
|
$ |
(22,231 |
) |
|
$ |
(23,296 |
) |
|
$ |
(47,429 |
) |
|
$ |
(46,259 |
) |
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
|
21.2 |
|
|
|
27.8 |
|
|
|
21.8 |
|
|
|
25.0 |
|
销售和营销 |
|
|
40.9 |
|
|
|
46.9 |
|
|
|
39.1 |
|
|
|
44.3 |
|
研发 |
|
|
21.4 |
|
|
|
37.6 |
|
|
|
25.3 |
|
|
|
37.9 |
|
一般和行政 |
|
|
54.1 |
|
|
|
68.0 |
|
|
|
57.8 |
|
|
|
62.5 |
|
摊销 |
|
|
19.3 |
|
|
|
20.4 |
|
|
|
19.1 |
|
|
|
19.1 |
|
总运营支出 |
|
|
156.9 |
|
|
|
200.7 |
|
|
|
163.1 |
|
|
|
188.8 |
|
运营亏损 |
|
|
(56.9 |
) |
|
|
(100.7 |
) |
|
|
(63.1 |
) |
|
|
(88.8 |
) |
其他收入(费用)，净额 |
|
|
(14.9 |
) |
|
|
12.6 |
|
|
|
(14.4 |
) |
|
|
6.6 |
|
扣除所得税准备前的亏损 |
|
|
(71.8 |
) |
|
|
(88.1 |
) |
|
|
(77.5 |
) |
|
|
(82.2 |
) |
所得税拨备(受益于) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(4.9 |
) |
|
|
(1.7 |
) |
|
|
(2.8 |
) |
净亏损 |
|
|
(71.7 |
) |
|
|
(83.2 |
) |
|
|
(75.8 |
) |
|
|
(79.4 |
) |
截至2024年6月30日的三个月和六个月与截至2023年6月30日的三个月和六个月相比
收入
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
|
商业广告 |
|
|
公众 |
|
|
|
|
|
商业广告 |
|
|
公众 |
|
|
|
|
||||||
|
|
企业 |
|
|
扇区 |
|
|
总 |
|
|
企业 |
|
|
扇区 |
|
|
总 |
|
||||||
软件产品与服务 |
|
$ |
14,510 |
|
|
$ |
1,122 |
|
|
$ |
15,632 |
|
|
$ |
12,492 |
|
|
$ |
1,601 |
|
|
$ |
14,093 |
|
托管服务 |
|
|
15,360 |
|
|
|
— |
|
|
|
15,360 |
|
|
|
13,874 |
|
|
|
— |
|
|
|
13,874 |
|
收入 |
|
$ |
29,870 |
|
|
$ |
1,122 |
|
|
$ |
30,992 |
|
|
$ |
26,366 |
|
|
$ |
1,601 |
|
|
$ |
27,967 |
|
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
|
商业广告 |
|
|
公众 |
|
|
|
|
|
商业广告 |
|
|
公众 |
|
|
|
|
||||||
|
|
企业 |
|
|
扇区 |
|
|
总 |
|
|
企业 |
|
|
扇区 |
|
|
总 |
|
||||||
软件产品与服务 |
|
$ |
28,212 |
|
|
$ |
2,640 |
|
|
$ |
30,852 |
|
|
$ |
25,224 |
|
|
$ |
2,996 |
|
|
$ |
28,220 |
|
托管服务 |
|
|
31,776 |
|
|
|
— |
|
|
|
31,776 |
|
|
|
30,010 |
|
|
|
— |
|
|
|
30,010 |
|
收入 |
|
$ |
59,988 |
|
|
$ |
2,640 |
|
|
$ |
62,628 |
|
|
$ |
55,234 |
|
|
$ |
2,996 |
|
|
$ |
58,230 |
|
38
商业企业
截至2024年6月30日的三个月，商业企业软件产品及服务收入较上年同期增加200亿万，增幅16.2%；截至2024年6月30日的六个月，商业企业软件产品及服务收入较上年同期增加300万，增幅11.8%，主要原因是2023年第二季度增加了BroadBean，但部分被包括亚马逊在内的消费型客户收入下降所抵消。在截至2024年6月30日的三个月中，我们还实现了来自基于订阅的经常性SaaS收入客户的3.1%的增长。在截至2024年6月30日的三个月中，商业企业管理服务较上年同期增加了150美元万，增幅为10.7%；在截至2024年6月30日的六个月中，商业企业管理服务较上年同期增加了180美元万，增幅为5.9%，这主要是由于当前广告经济环境推动的广告收入增加。
公共部门
截至2024年6月30日的三个月，公共部门软件产品和服务收入较上年同期下降50万，降幅29.9%；截至2024年6月30日的六个月，公共部门软件产品和服务收入同比下降40美元，降幅11.9%，这主要是由于截至2023年6月30日的三个月的某些一次性服务收入没有在截至2024年6月20日的三个月重现，这部分被来自公共安全和联邦客户的软件收入的有机增长所抵消。在某些情况下，某些市场的公共部门客户，特别是我们的政府客户的软件产品和服务收入可能是基于项目的，并受此类项目的时间安排的影响。因此，我们预计我们来自这些市场的收入可能会在不同时期大幅波动。
运营费用
(千美元) |
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||||||
收入成本 |
|
$ |
6,580 |
|
|
$ |
7,765 |
|
|
$ |
(1,185 |
) |
|
|
(15.3 |
)% |
|
$ |
13,626 |
|
|
$ |
14,574 |
|
|
$ |
(948 |
) |
|
|
(6.5 |
)% |
销售和营销 |
|
|
12,674 |
|
|
|
13,124 |
|
|
|
(450 |
) |
|
|
(3.4 |
)% |
|
|
24,478 |
|
|
|
25,814 |
|
|
|
(1,336 |
) |
|
|
(5.2 |
)% |
研发 |
|
|
6,645 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
(3,874 |
) |
|
|
(36.8 |
)% |
|
|
15,860 |
|
|
|
22,046 |
|
|
|
(6,186 |
) |
|
|
(28.1 |
)% |
一般和行政 |
|
|
16,765 |
|
|
|
19,025 |
|
|
|
(2,260 |
) |
|
|
(11.9 |
)% |
|
|
36,185 |
|
|
|
36,422 |
|
|
|
(237 |
) |
|
|
(0.7 |
)% |
摊销 |
|
|
5,990 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
276 |
|
|
|
4.8 |
% |
|
|
11,981 |
|
|
|
11,143 |
|
|
|
838 |
|
|
|
7.5 |
% |
总运营支出 |
|
$ |
48,654 |
|
|
$ |
56,147 |
|
|
$ |
(7,493 |
) |
|
|
(13.3 |
)% |
|
$ |
102,130 |
|
|
$ |
109,999 |
|
|
$ |
(7,869 |
) |
|
|
(7.2 |
)% |
收入成本。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，收入成本分别比去年同期下降了120美元万和90美元万，这主要是由于我们的某些客户的利润率提高，以及收入组合从利润率较低的托管服务产品转向利润率较高的软件产品和服务产品。在截至2024年6月30日的6个月中，软件产品和服务产品占收入的49.3%，而去年同期为48.5%。截至2024年6月30日的三个月和六个月，收入成本占收入的百分比分别提高到21.2%和21.8%，而截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为27.8%和25.0%。
销售和市场营销.在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，销售和营销费用分别比去年同期减少了50美元万和130美元万，这主要是由于2023年第一季度宣布的成本削减举措和广告支出的减少，但部分被2023年6月收购BroadBean导致的销售和营销费用增加所抵消。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，销售和营销费用占收入的比例分别从截至2023年6月30日的三个月和六个月的46.9%和44.3%降至40.9%和39.1%。
研究和开发。于截至2024年6月30日止三个月及六个月内，研发开支分别较上年同期减少390万或36.8%及620万或28.1%，主要是由于各项成本削减措施导致与人员有关的成本减少所致，但被2023年6月收购BroadBeans的研发成本增加及内部使用软件资本化成本增加所部分抵销。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，研发费用占收入的比例分别从截至2023年6月30日的三个月和六个月的37.6%和37.9%降至21.4%和25.3%。
一般和行政。截至2024年6月30日止三个月的一般及行政开支较上年同期减少230万，或11.9%，主要是由于主要与收购BroadBeans有关的非经常性专业费用减少，以及各项成本削减措施所产生的人事相关成本减少所致，但被2023年6月收购BroadBeans产生的额外成本部分抵销。与去年同期相比，截至2024年6月30日的6个月的一般和行政费用减少了20美元万，或0.7%，主要是由于第二季度的减少
39
以上所述的2024年第一季度净增部分抵消了2024年第一季度与上年同期相比的净增长，这是由于2023年6月收购BroadBeans的成本增加，但被基于股票的薪酬和人员相关成本的费用减少部分抵消。
摊销费用。与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月的摊销费用有所增加，主要原因是与我们2023年6月收购BroadBeans相关的摊销费用增加，但部分被2023年第三季度完全摊销的某些资产所抵消。
其他收入(费用)，净额
截至2024年6月30日的三个月，其他费用净额为460美元万，主要原因是利息支出净额450美元万，这是由于我们定期贷款的利息支出增加所致。截至2023年6月30日的三个月，其他收入净额为350美元万，主要包括出售能源集团260美元万的收益和170美元万的外汇收益，扣除70美元万的利息支出抵消了这一收入。在截至2024年6月30日的六个月中，其他费用净额为900美元万，主要原因是利息支出净额850美元万，这是由于我们定期贷款的利息支出增加，以及40美元万的汇兑损失。截至2023年6月30日的6个月，其他收入净额为390万，主要由出售能源集团260美元万的收益和280万的外汇收益组成，但被扣除150美元万的利息支出所抵消。
非公认会计准则毛利
我们的非GAAP毛利润是指截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的收入减去收入成本。在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的精简合并财务报表中，非GAAP毛利与运营亏损的对账如下所示。
(千美元) |
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||||||
运营亏损 |
|
$ |
(17,662 |
) |
|
$ |
(28,180 |
) |
|
$ |
10,518 |
|
|
|
(37.3 |
)% |
|
$ |
(39,502 |
) |
|
$ |
(51,769 |
) |
|
$ |
12,267 |
|
|
|
(23.7 |
)% |
销售和营销 |
|
|
12,674 |
|
|
|
13,124 |
|
|
|
(450 |
) |
|
|
(3.4 |
)% |
|
|
24,478 |
|
|
|
25,814 |
|
|
|
(1,336 |
) |
|
|
(5.2 |
)% |
研发 |
|
|
6,645 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
(3,874 |
) |
|
|
(36.8 |
)% |
|
|
15,860 |
|
|
|
22,046 |
|
|
|
(6,186 |
) |
|
|
(28.1 |
)% |
一般和行政 |
|
|
16,765 |
|
|
|
19,025 |
|
|
|
(2,260 |
) |
|
|
(11.9 |
)% |
|
|
36,185 |
|
|
|
36,422 |
|
|
|
(237 |
) |
|
|
(0.7 |
)% |
摊销 |
|
|
5,990 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
276 |
|
|
|
4.8 |
% |
|
|
11,981 |
|
|
|
11,143 |
|
|
|
838 |
|
|
|
7.5 |
% |
非公认会计准则毛利 |
|
$ |
24,412 |
|
|
$ |
20,202 |
|
|
$ |
4,210 |
|
|
|
20.8 |
% |
|
$ |
49,002 |
|
|
$ |
43,656 |
|
|
$ |
5,346 |
|
|
|
12.2 |
% |
非公认会计准则毛利率 |
|
|
78.8 |
% |
|
|
72.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
78.2 |
% |
|
|
75.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
(千美元) |
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||||||
收入 |
|
$ |
30,992 |
|
|
$ |
27,967 |
|
|
$ |
3,025 |
|
|
|
10.8 |
% |
|
$ |
62,628 |
|
|
$ |
58,230 |
|
|
$ |
4,398 |
|
|
|
7.6 |
% |
收入成本 |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,765 |
|
|
|
(1,185 |
) |
|
|
(15.3 |
)% |
|
|
13,626 |
|
|
|
14,574 |
|
|
|
(948 |
) |
|
|
(6.5 |
)% |
非公认会计准则毛利 |
|
$ |
24,412 |
|
|
$ |
20,202 |
|
|
$ |
4,210 |
|
|
|
20.8 |
% |
|
$ |
49,002 |
|
|
$ |
43,656 |
|
|
$ |
5,346 |
|
|
|
12.2 |
% |
非公认会计准则毛利率 |
|
|
78.8 |
% |
|
|
72.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
78.2 |
% |
|
|
75.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
与去年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月的运营亏损有所改善，这是由于上述原因导致我们的收入增加和总运营费用减少所致。与上年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月的非GAAP毛利和非GAAP毛利均有所增长，这主要是由于收入增加和非GAAP毛利较上年同期有所改善。
流动性、资本资源和持续经营
我们历来通过出售股权和债务证券来为我们的业务融资。我们的主要流动性来源是我们的现金和现金等价物，截至2024年6月30日，我们的现金和现金等价物总计4,600美元万，而截至2023年12月31日的现金和现金等价物总额为7,940美元万。截至2024年6月30日，我们的现金和现金等价物与2023年12月31日相比减少，主要是由于在截至2024年6月30日的6个月中，经营活动中使用的现金为2,780美元万。
于2023年12月，吾等及吾等若干附属公司作为担保人，与本公司及吾等若干附属公司订立信贷及担保协议(“信贷协议”)，该协议由本公司及吾等若干附属公司作为担保人，以及由Highbridge Capital Management，LLC管理的若干基金及若干其他贷款人(统称“贷款人”)及Wilmington Savings Fund Society，FSB作为行政代理及抵押品代理订立。信贷协议提供一笔7,750美元的万优先担保定期贷款(“定期贷款”)，该贷款由吾等于定期贷款结束时悉数提取。根据我们于2024年6月30日的流动资金状况，以及我们目前对经营业绩和现金流的预测，在没有任何其他行动的情况下，管理层认为我们作为一家持续经营的企业继续经营的能力存在很大的疑问。
40
在提交本Form 10-Q季度报告后的12个月内，主要是由于我们目前的偿债义务、历史上的负现金流和经常性亏损。我们将需要更多的流动资金来继续我们未来12个月的业务。
在短期内，为了履行到期的义务，管理层正在评估战略，以获得未来业务所需的资金。这些战略可能包括但不限于获得股权融资、债务和/或进一步重组业务，以增加收入和降低运营费用，其中包括从我们过去的收购中获得过去的成本削减和潜在的未来成本协同效应。
此外，管理层最近宣布了剥离资产的正式程序，交易管理层打算在提交本10-Q表格季度报告后12个月内完成资产剥离。如果交易完成，预计这笔交易将产生大量现金收益，用于偿还部分定期贷款，并为未来的运营提供资金。不能保证这类交易将在随后的12个月内完成，或根本不能保证，因此这些现金流已被排除在管理层消除持续经营疑虑的计划之外。
持续经营假设考虑正常业务过程中的资产变现和负债清偿。我们可能无法在可接受的条件下获得额外股本，并且可能无法在未来的运营重组或扩大我们的收入基础方面取得成功。如果我们无法以对我们有利的条款出售资产，或根本不能出售资产，我们执行运营计划的能力可能会受到重大不利影响。如果我们无法继续经营下去，我们可能不得不处置其他或额外的资产，实现的价值可能远远低于这些资产在我们精简综合财务报表上的价值。这些行动可能会导致股东失去对我们普通股的全部或部分投资。我们的简明综合财务报表不包括因我们无法继续经营而可能产生的任何调整。如果我们不能继续经营下去，我们的资产和负债的账面价值和分类以及报告的收入和支出金额可能需要调整，而且可能是实质性的。
现金流
下表汇总了我们的经营、投资和融资活动产生的现金流量。
(单位：千) |
|
截至六个月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
用于经营活动的现金 |
|
$ |
(27,791 |
) |
|
$ |
(58,533 |
) |
用于投资活动的现金 |
|
|
(1,599 |
) |
|
|
(55,078 |
) |
用于融资活动的现金 |
|
|
(3,959 |
) |
|
|
(8,132 |
) |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 |
|
$ |
(33,349 |
) |
|
$ |
(121,743 |
) |
经营活动
在截至2024年6月30日的六个月中，我们的经营活动使用了2,780美元万现金，这主要是由于我们的净亏损4,740美元万，经1,940美元万非现金支出调整，包括1,450美元折旧和摊销万，3，70万股票薪酬支出和300万摊销债务发行成本。截至2024年6月30日的六个月，经营活动产生的现金被净营运资本影响30美元万部分抵消，这主要是由于应收账款变化产生的现金净流入1,480美元万，客户垫款1,790美元，以及预付费用和其他流动资产160美元，但因应计媒体付款时间2,460美元和应向客户计费的支出9，30万而产生的现金净流出部分抵消了这一影响。
我们的经营活动在截至2023年6月30日的六个月中使用了5,850万现金，主要是由于我们的净亏损4,630美元万，经1,620美元的非现金支出调整，包括1,230美元的折旧和摊销和6，60美元的基于股票的薪酬支出，以及营运资本净减少2,840美元万，主要是由于应计媒体付款减少3,460美元万，部分被应收账款减少1,630万所抵消。
投资活动
在截至2024年6月30日的六个月中，我们的投资活动使用了160亿美元的现金，这是由资本支出推动的，部分被我们出售我们在爱尔兰私人持股公司GridBeyond Limited的权益的收益所抵消。
在截至2023年6月30日的六个月中，我们的投资活动使用了5,510万现金，主要用于为收购BroadBeans支付的5,020万现金净额和270万递延对价，主要与我们2022年3月的收购和vocaliD收购有关，以及270万的资本支出，这些现金的使用被2023年6月出售我们能源集团的50万所得部分抵消。
41
融资活动
我们在截至2024年6月30日的六个月中的融资活动使用了400万现金，主要是因为我们的定期贷款支付了190美元万本金，以及与2022年收购相关的180美元万递延对价。
截至2023年6月30日的六个月，我们的融资活动使用了810万现金，其中780美元万用于支付PandoLogic的2022年溢价，100美元万用于支付与股权奖励的股票净额结算相关的税款，部分抵消了根据我们的ESPP行使股票期权和购买股票所获得的60美元万收益。
合同义务和已知的未来现金需求
截至2024年6月30日，我们的债务由我们的定期贷款和2026年到期的1.75%可转换优先票据(“可转换票据”)组成。截至2024年6月30日，我们的定期贷款将于2027年12月到期，未偿还本金为7,560美元，未偿还可转换票据本金总额为9,120美元，将于2026年11月到期。
截至2024年6月30日，我们没有关于任何重大业务或技术收购或任何其他重大资本支出的其他现有协议或承诺。
截至2024年6月30日，我们已记录了200亿万的不确定税收头寸的总负债，包括利息和罚款。根据现有的信息和可能的结果，我们不能合理地估计可能支付债务的金额和期限。
关键会计政策和估算
根据美国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层对未来事件作出估计和假设，这些事件影响我们的简明综合财务报表和相关附注中报告的金额，以及财务报表日期的或有资产和负债的相关披露。管理层持续评估其会计政策、估计和判断。管理层的估计和判断是基于历史经验和各种其他被认为在当时情况下是合理的因素。在不同的假设和条件下，实际结果可能与这些估计值不同。
我们的关键会计估计反映了管理层的估计和判断，在截至2023年12月31日的年度报告Form 10-k中进行了描述。吾等已审阅最近采纳的会计声明，并确定采纳该等声明预期不会对我们的精简综合财务报表产生重大影响(如有)。因此，我们在截至2023年12月31日的年度报告中披露的10-k表格中披露的关键会计政策和估计没有重大变化。
42
第三项。 定量和合格IVE关于市场风险的披露
作为一家规模较小的报告公司，我们不需要提供S-k规则第305项所要求的信息。
第四项。 控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2024年6月30日，根据《交易法》规则13a-15(E)和15d-15(E)定义的披露控制和程序的有效性。我们的披露控制和程序旨在为实现他们的目标提供合理保证，这些目标确保我们必须在根据交易所法案提交或提交的报告中披露的信息被累积并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便能够及时做出关于所需披露的决定，并在美国证券交易委员会公布的规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告。我们的管理层认识到，任何披露控制和程序，无论设计和运作多么完善，都只能为实现其目标提供合理的保证，并且不能保证我们的披露控制和程序在任何情况下都将有效运作。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2024年6月30日，由于财务报告的内部控制存在以下重大弱点，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上并不有效。
财务报告内部控制存在的重大缺陷
重大缺陷是指财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合，使得本公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。
在编制截至2024年6月30日的Form 10-Q季度报告期间，管理层发现财务报告的内部控制存在重大弱点，因为公司没有有效的信息和沟通流程来确定和评估确保财务报告中使用的信息的可靠性和提供有效活动水平控制所需的信息的来源和控制。这一重大弱点可能会导致公司的中期简明综合财务报表出现重大错报，无法及时预防或发现。
在编制截至2023年12月31日的财政年度Form 10-k年度报告时，管理层发现财务报告内部控制存在以下重大缺陷：
与这些发现相关，管理层得出结论，在截至2023年12月31日的年度内，本公司没有保持适当设计的影响控制环境的实体层面控制或监控控制，以防止或发现合并财务报表的重大错报。具体地说，这些缺陷归因于：(1)缺乏足够数量的合格资源进行控制活动；(2)风险评估和监测活动不足，原因是未能及时或无效地识别内部控制风险，无法妥善设计、测试、实施和评估财务报告的有效内部控制。
43
财务报告内部控制重大薄弱环节的弥补
为了弥补重大弱点，管理层正在采取补救行动，包括：(I)聘请外部公司协助2024年3月的补救行动；(Ii)在2024年4月围绕财务报告内部控制的适当设计、测试和评估制定更健全的计划和风险评估；(Iii)制定针对信息技术控制和政策的培训方案，包括就每种控制的原则和要求对控制所有人进行教育，重点放在与影响财务报告的信息技术系统的用户访问和变更管理有关的内容；(Iv)编制和维护基本信息技术控制的文件，以促进人员和职能变化时的知识转让；(V)实施资讯科技管理检讨和测试计划，以监察资讯科技中心，并特别注重支援我们的财务报告程序的系统；及(Vi)聘用和培训工作人员，以妥善处理外汇转换、合并海外附属公司时的交易，以及适当、准确和及时地评估长期资产，包括商誉和无形资产的变现能力。管理层还聘请了更多的工作人员来监督这些补救行动的实施和测试。为了进一步弥补本报告指出的重大缺陷，包括首席执行官和首席财务官在内的管理团队重申并再次强调内部控制、控制意识和强有力的控制环境的重要性。我们致力于维持一个强有力的控制环境，并相信这些补救努力代表着我们控制环境的持续改善。我们还希望继续审查、优化和加强我们的财务报告控制和程序。在适用的补救控制措施运行了足够长的一段时间并且管理层通过测试得出结论认为这种增强的控制措施正在有效运行之前，将不会认为重大缺陷已得到补救。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年6月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制(该术语在外汇法案规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
控制措施有效性的固有限制
管理层认识到，无论控制系统的设计和操作有多好，都只能提供合理的、而不是绝对的保证，保证控制系统的目标得以实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时运用其判断。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评价都不能绝对保证所有控制问题和欺诈或错误的情况(如果有)都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实，即决策制定中的判断可能是错误的，故障可能会因为一个简单的错误或错误而发生。此外，可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾来规避控制。任何控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功地实现其所述目标；随着时间的推移，控制可能会因为条件的变化而变得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被发现。
44
第二部分：其他信息
项目1.法律规定诉讼程序
有时，我们可能会卷入与我们在正常业务过程中的运营有关的索赔诉讼。本公司目前并无参与任何法律程序，而管理层认为个别或整体的不利结果会对本公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。无论结果如何，任何诉讼都可能因辩护和和解费用、管理资源转移等因素而对我们产生不利影响。
第1A项。国际扶轮SK因素
我们在截至2023年12月31日的Form 10-k年度报告中讨论了与我们的业务相关的重大风险。除下文所述外，该年度报告中所述的10-k表格所述风险并无重大变动。
我们能否继续经营下去，除其他因素外，还取决于我们的财务状况和经营业绩，这些因素受当前的经济和竞争状况以及某些我们无法控制的金融、商业和其他因素的影响。
根据我们于2024年6月30日的流动资金状况以及我们目前对经营业绩和现金流的预测，在没有任何其他行动的情况下，管理层认为，在提交本10-Q表格季度报告后的12个月内，我们作为一家持续经营的企业继续经营的能力存在很大疑问，主要原因是我们目前的偿债义务、历史上的负现金流和经常性亏损。我们作为持续经营企业的持续经营能力取决于我们在定期贷款到期时偿还债务的能力，而这又取决于我们的财务状况和经营业绩等因素，这些因素受到当前的经济和竞争条件以及某些财务、商业和其他我们无法控制的因素的影响。我们认为我们可能无法继续经营下去，这可能会对我们的业务和声誉造成重大损害，并可能使我们更难获得继续运营所需的资金，包括通过股权融资、产生额外债务或其他方式，这反过来可能对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。
在短期内，为了在到期时履行我们的现金义务，我们正在评估为未来的业务获得资金的战略。这些战略可能包括但不限于获得股权融资、债务和/或进一步重组业务，以增加收入和降低运营费用，其中包括从我们过去的收购中获得过去的成本降低和潜在的未来成本协同效应。此外，管理层最近开始了剥离资产的正式程序，交易管理层打算在提交本10-Q表格季度报告后12个月内完成资产剥离。如果交易完成，预计这笔交易将产生大量现金收益，用于偿还部分定期贷款，并为未来的运营提供资金。不能保证这类交易将在随后的12个月内完成，或根本不能保证，因此，这些现金流已被排除在管理层消除持续经营疑虑的计划之外。
持续经营假设考虑正常业务过程中的资产变现和负债清偿。我们可能无法在可接受的条件下获得额外股本，并且可能无法在未来的运营重组或扩大我们的收入基础方面取得成功。如果我们无法从我们过去的收购中获得过去的成本削减和潜在的未来成本协同效应，或以对我们有利的条款完成资产出售，或根本无法完成出售资产，我们手头可能没有足够的现金或可用流动性来偿还我们目前的债务义务，我们执行我们运营计划的能力可能会受到重大不利影响。如果我们无法继续经营下去，我们可能不得不处置其他或额外的资产，实现的价值可能远远低于这些资产在我们精简综合财务报表上的价值。这些行动可能会导致股东失去对我们普通股的全部或部分投资。如果我们不能继续经营下去，我们的资产和负债的账面价值和分类以及报告的收入和支出金额可能需要调整，而且可能是实质性的。
我们的平台、网络、计算机系统或数据或我们所依赖的第三方的安全或操作可能会被破坏或以其他方式中断，任何此类破坏或其他中断都可能对我们的业务和声誉产生不利影响。
在正常业务过程中，我们处理专有、机密和敏感数据，包括专有和机密商业数据、商业秘密、知识产权、敏感第三方数据、业务计划、交易、财务信息和生物识别数据(统称为敏感信息)。某些数据隐私和安全义务可能要求我们实施和维护旨在保护我们的信息技术系统和敏感信息的特定安全措施或行业标准或合理的安全措施。特别是，政府市场客户在我们的平台、网络和计算机系统中处理和存储的数据可能包含受政府法规保护的高度敏感数据，我们有义务遵守与此类数据的安全相关的严格要求，如FedRAMP和刑事司法信息服务(CJIS)的安全要求。
个人或实体过去或将来可能试图渗透我们的网络、计算机系统或平台安全，或我们依赖的第三方托管和存储提供商以及其他第三方的网络、计算机系统或平台安全，并可能访问我们的敏感信息，包括客户数据。一些行为者现在从事并预计将继续从事网络攻击，包括但不限于出于地缘政治原因并结合军事冲突和防御活动的民族国家行为者。在战争和其他重大冲突期间，我们、我们所依赖的第三方以及我们的客户可能容易受到这些攻击的高风险，
45
包括报复性网络攻击，这可能会实质性地扰乱我们的系统和运营、供应链以及生产、销售和分销我们服务的能力。例如，我们有业务和第三方，我们依赖这些业务支持我们位于不稳定地区和正在经历(或预计将经历)地缘政治或其他冲突的地区，包括在中东，那里的企业经历了与以色列/哈马斯冲突有关的网络攻击的增加。
此外，我们的网络、计算机系统或平台受到各种不断演变的威胁，包括但不限于计算机恶意软件(包括由高级持续威胁入侵造成的)、病毒、蠕虫和计算机黑客攻击、欺诈性使用企图、网络钓鱼和其他社会工程攻击(包括通过深度假货，可能越来越难以识别假货)、拒绝服务攻击、凭据填充攻击、凭据获取、人员不当行为或错误、勒索软件攻击、供应链攻击和中断、广告软件、人工智能增强或协助的攻击，以及其他类似威胁。特别是，严重的勒索软件攻击正变得越来越普遍，可能导致我们的运营严重中断、敏感信息和收入的损失、声誉损害和资金转移。勒索付款可能会减轻勒索软件攻击的负面影响，但我们可能不愿意或无法支付此类付款，例如，由于适用的法律或法规禁止此类付款。检测、调查、缓解、控制和补救安全事件可能是困难和/或代价高昂的。我们这样做的努力可能不会成功。我们或与我们合作的第三方为检测、调查、缓解、控制和补救安全事件而采取的行动可能会导致停机、数据丢失和业务中断。在我们的网络和系统受到威胁后，威胁参与者还可能获得对其他网络和系统的访问权限. 我们的数据和信息系统或我们所依赖的第三方服务提供商的数据和信息系统也可能由于恶意活动以外的其他原因而出现故障，包括但不限于软件错误、服务器故障、软件或硬件故障、服务中断、数据或其他信息技术资产的丢失、电信故障、地震、火灾和洪水。
随着越来越多的员工在我们的办公场所或网络之外使用网络连接、计算机和设备，包括在家中、途中和公共场所工作，远程工作已变得越来越普遍，并增加了对我们的平台、网络、计算机系统和数据的风险。此外，未来或过去的业务交易(如收购或整合)可能会使我们面临额外的网络安全风险和漏洞，因为我们的平台、网络或计算机系统可能会受到收购或整合实体的系统和技术中存在的漏洞的负面影响。此外，我们可能会发现尽职调查中没有发现的安全问题，可能很难将公司整合到我们的信息技术环境和安全计划中。
涉及我们或我们的第三方服务提供商的这些和其他威胁、攻击、中断、中断或事故可能导致未经授权、非法或意外地获取、修改、销毁、丢失、更改、加密、披露、访问、不可用或挪用我们的专有或机密信息，包括我们的客户及其员工或第三方，和/或损害我们或我们的第三方服务提供商的平台、网络或计算机系统。例如，在2024年第二季度，我们得知了一位安全研究人员发布的一篇文章，该文章发现了一个与两个Azure环境相关的临时漏洞，这些漏洞与有限数量的政府客户有关。自2024年6月30日起，已修复该漏洞，并通知了可能受影响的客户。我们对此事和这一问题的调查和回应已经结束，并没有导致我们的任何客户流失。
虽然我们已经实施了旨在防范安全事件的安全措施，但不能保证这些措施将是有效的。我们采取旨在检测、减轻和补救我们信息系统(例如我们的硬件和/或软件，包括我们所依赖的第三方的硬件和/或软件)中的漏洞的步骤。然而，我们可能无法检测和补救所有漏洞，因为用于利用漏洞的威胁和技术可能会频繁变化，而且本质上往往是复杂的，因此，此类漏洞可能会被利用，但可能要到安全事件发生后才能检测到。此外，我们在开发和部署旨在解决已识别漏洞的补救措施和补丁程序方面可能会遇到延误。即使我们已经针对我们的软件应用程序、产品或服务中的漏洞发布或制作了补丁程序或信息，我们的客户也可能不愿意或无法部署此类补丁程序并及时有效地使用这些信息。这些漏洞可能被利用并导致安全事件。
适用的数据隐私和安全义务可能要求我们，或我们可能自愿选择，将安全事件或漏洞通知相关利益相关者，包括受影响的个人、客户、监管机构和投资者，或采取其他行动，如提供信用监控和身份窃取保护服务。此类披露和相关行动代价高昂，披露或不遵守此类适用要求可能导致不良后果。我们的平台、网络或计算机系统，或我们的技术服务提供商或第三方供应商的实际或被认为的安全漏洞，可能会导致不良后果，如业务损失、财务损失、声誉损害、负面宣传、政府执法行动(例如，监管调查、命令、罚款、处罚、审计和检查)、额外的报告要求和/或监督、诉讼(包括集体索赔)、赔偿义务、违约损害赔偿、民事和刑事处罚(包括违反适用法律、法规或合同义务)、对处理敏感数据(包括个人数据)的限制、转移管理层的注意力。我们的运营中断(包括数据可用性)、巨额成本、费用和其他用于补救的金钱支付，以及其他类似的损害。
我们的合同可能不包含责任限制，即使有，也不能保证我们的合同中的责任限制足以保护我们免受与我们的数据隐私和安全义务相关的责任、损害或索赔。我们不能确定我们的保险范围是否足够或足以保护我们免受或减轻因我们的隐私和安全而产生的责任。
46
这种保险将继续以商业上合理的条款或根本不提供，或者这种保险将支付未来的索赔。
如果我们未能或被认为未能维护我们的平台、网络或计算机系统的可靠性、安全性和可用性，或者如果客户认为我们的平台没有为存储或通过互联网传输敏感信息提供足够的安全性，我们可能会失去现有客户，我们可能无法吸引新客户，从而对我们的业务增长和运营能力产生负面影响。如果我们遇到安全漏洞或网络攻击，或未能遵守与我们的安全政务云环境相关的安全要求，我们可能会失去获得或维护FedRAMP认证的能力，这可能会导致政府市场客户的业务流失。上述任何一项都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响，并对我们的业务增长和运营能力产生负面影响。
我们平台和服务的可靠性和持续可用性对我们的成功至关重要。但是，像我们这样的软件可能包含难以检测和纠正的错误、缺陷、安全漏洞或软件错误，特别是在首次引入此类漏洞或发布我们产品的新版本或增强功能时。此外，即使我们能够开发补丁或其他修补程序来解决此类漏洞，此类修补程序也可能很难推送给我们的客户或以其他方式延迟。此外，我们的业务有赖于我们的客户适当和成功地实施我们的平台和服务。如果我们的客户没有按照我们的规范使用我们的平台或服务，我们的客户可能会在自己的系统上遭遇安全事件或其他不良后果。即使此类事件与我们的安全实践无关，它也可能导致我们在调查、补救和实施其他措施以进一步保护我们的客户免受其自身漏洞攻击时产生巨大的经济和运营成本，并可能导致声誉损害。除了经历安全事件外，第三方还可能从公共来源、数据经纪人或其他方式收集、收集或推断有关我们的敏感信息，这些信息会泄露有关我们组织的竞争敏感细节，并可能被用来破坏我们的竞争优势或市场地位。此外，我们的敏感信息或客户的敏感信息可能会由于我们的员工、人员或供应商使用生成性人工智能技术或与之相关而被泄露、披露或泄露。
项目2.未登记的资产销售TY证券及其收益的使用
于截至二零二四年六月三十日止三个月及六个月内，吾等分别向若干认股权证持有人发行91,153股及298,110股普通股(“普通股”)，分别行使其所持有的150,200股及499,857股认股权证。每份认股权证均无现金行使，执行价为2.5760美元。在行使这些认股权证时发行的普通股股票是根据证券法第3(A)(9)条规定的豁免登记发行的。每一认股权证持有人均表示，他们正在收购这些认股权证，并在行使认股权证时，将为该认股权证持有人自己的账户购买可发行的普通股股票，而不是为了在违反证券法或任何适用的州证券法的情况下进行分销或转售。
项目3.默认UPON高级证券
没有。
项目4.地雷安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
47
第六项。陈列品
展品 不是的。 |
|
展品说明 |
|
|
|
2.1 |
|
证券和资产购买协议，日期为2023年5月27日，由Veritone，Inc.，Veritone UK Ltd.，CareerBuilder，LLC、CareerBuilder International Holding b. V.和CareerBuilder France Holding，LLC（参考注册人于2023年5月31日提交的表格8-k当前报告的附件2.1合并）。 |
|
|
|
3.1 |
|
注册人的第三份修订和重述的公司注册证书（参考2017年5月23日提交的注册人当前报告的附件3.1合并）。 |
|
|
|
3.2 |
|
修订和重述的注册人章程（参考2017年5月23日提交的注册人当前表格8-k报告的附件3.2合并）。 |
|
|
|
31.1 |
|
根据《交易法》第13 a-14（a）条或第15 d-14（a）条进行认证。 |
|
|
|
31.2 |
|
根据《交易法》第13 a-14（a）条或第15 d-14（a）条进行认证。 |
|
|
|
32.1+ |
|
根据《交易法》第13 a-14（b）条或第15 d-14（b）条和《美国法典》18 U.S.C.规定的证书第1350条。 |
|
|
|
101.INS |
|
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入内联XBRL文档中。 |
|
|
|
101.SCH |
|
嵌入Linkbase文档的内联XBRL分类扩展架构。 |
|
|
|
104 |
|
封面格式为内联XBRL，包含在附件101中。 |
根据《证券法》S-k法规第601（a）（5）项，公司已省略了部分参考附件。公司同意应要求向美国证券交易委员会提供所有省略的证据、附表和附件的副本。
+ 附件32.1中提供的证书随附根据18 USC的10-Q表格的本季度报告根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的第1350条，不应被视为由注册人根据《交易法》第18条“提交”，并且不得通过引用的方式纳入注册人根据《证券法》提交的任何文件中，无论任何此类文件中包含的任何一般合并语言。
48
标牌缝隙
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
|
|
|
|
Veritone，Inc. |
||
|
|
|
|
|
||
2024年8月14日 |
|
|
|
作者： |
|
/s/迈克尔·L.泽梅特拉 |
|
|
|
|
|
|
Michael L.泽梅特拉 |
|
|
|
|
|
|
执行副总裁总裁，首席财务官兼财务主管 |
|
|
|
|
|
|
(首席财务会计官) |
49