团结起来 各州
证券 和交易所佣金
华盛顿， D.C. 20549
表格
对于
季度期结束
要么
对于 从 _______ 到 _______ 的过渡期
佣金
文件号：
（精确 注册人姓名（如其章程中所述）
（州 或其他司法管辖区 的 公司或组织） |
（I.R.S. 雇主 身份识别 不是。） |
（地址 主要行政办公室）（邮政编码）
（注册人的 电话号码，包括区号）
证券 根据该法第 12 (b) 条注册：
| 标题 每个班级的 | 交易 符号 | 姓名 注册的每个交易所的 | ||
指示
用复选标记注册人（1）是否已提交证券交易所第13条或第15（d）条要求提交的所有报告
在过去的12个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）的1934年法案，以及（2）
在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。
指示
通过复选标记注册人是否以电子方式提交了根据规则要求提交的所有互动数据文件
S-T 法规（本章第 232.405 节）在过去 12 个月内（或注册人所需的更短期限）第 405 条
必须提交此类文件）。
指示 勾选注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报人 公司，或新兴成长型公司。请参阅 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器” 的定义 《交易法》第12b-2条中的 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司”。
| 大号 加速文件管理器 | ☐ | 加速 申报人 | ☐ |
| ☒ | 更小 举报公司 | ||
| 新兴 成长型公司 |
如果
一家新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守规定
以及根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。
指示
勾选注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐ 没有
如 截至2024年8月14日，发行人有 普通股，面值美元 每股，未平仓的。
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桌子 的内容
| 页面 没有。 | ||
| 部分 I 财务信息 | ||
| 项目 1。 | 金融 报表（未经审计） | |
| 简明合并资产负债表 | 1 | |
| 简明合并运营报表 | 2 | |
| 简明综合亏损表 | 3 | |
| 股东权益简明合并报表 | 4 | |
| 简明合并现金流量表 | 6 | |
| 简明合并财务报表附注 | 7 | |
| 物品 2。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 20 |
| 项目 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 27 |
| 项目 4。 | 控制和程序 | 28 |
| 第二部分其他信息 | ||
| 项目 1。 | 法律诉讼 | 28 |
| 项目 1A。 | 风险因素 | 28 |
| 物品 2。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 28 |
| 项目 6。 | 展品 | 29 |
| 签名 | 30 | |
| 我 |
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浓缩 合并资产负债表
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| （未经审计） | （已审计） | |||||||
| 资产： | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 库存，净额（注意事项 3) | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 扣除累计折旧后的固定资产 （注释4和5） | ||||||||
| 其他资产 （注释5和6） | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债： | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计负债和其他流动负债 （注释 12 和 14) | ||||||||
| 认股权证责任 （注释7和9） | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 递延所得税负债 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支 （注释 14） | - | - | ||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 首选 股票，美元 | - | - | ||||||
| 普通股，$面值； ，授权股份； 已发行和流通股份（2023 年）： ) | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计其他综合收益 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | $ | ||||||
这个 附注是这些财务报表的组成部分。
| 1 |
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浓缩 合并运营报表
对于 截至6月的三六个月
（未经审计）
| 截至6月30日的三个月 | 六个月已结束 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入，净额 | $ | - | $ | - | - | - | ||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 其他（支出）收入 （注释 14） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 或有股票和认股权证的FMV调整 | ( | ) | ||||||||||||||
| 外币 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入总额（支出） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 基本和摊薄后的每股净亏损 | $ | ) | $ | ( | ) | ) | ) | |||||||||
| 用于计算基本和摊薄后每股净亏损的加权平均份额 | ||||||||||||||||
这个 附注是这些财务报表的组成部分。
| 2 |
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浓缩 合并综合亏损报表
对于 截至6月30日的三个月和六个月
（未经审计）
| 截至6月30日的三个月 | 六个月已结束 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 其他综合收入： | ||||||||||||||||
| 外币折算调整收益/（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 综合损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
这个 附注是这些财务报表的组成部分。
| 3 |
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浓缩 合并股东权益表
对于 截至2024年6月30日的三个月和六个月
（未经审计）
| 优先股 | 普通股 | 额外付款 | 累积 其他 全面 | 累积 | 股东总数 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 收入 | 赤字 | 股权 | |||||||||||||||||||||||||
| 余额 -2023 年 12 月 31 日 | $ | - | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 截至2024年3月31日的三个月净亏损 | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬费用 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 预先融资认股权证的行使 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外币兑换 | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额——2024 年 3 月 31 日 | $ | - | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的三个月的净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬费用 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 预先融资认股权证的行使 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 注册发行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 认股权证激励措施 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币兑换 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 余额——2024 年 6 月 30 日 | $ | - | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 4 |
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浓缩 股东权益表
对于 截至 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
（未经审计）
| 优先股 | 普通股 | 普通股认购 | 额外付款 | 累积其他综合版 | 累积 | 股东总数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 应收款 | 资本 | 收入 | 赤字 | 股权 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 余额 -2022年12月31日 | $ | - | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的三个月的净亏损 | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 在发行中发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬费用 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 外币兑换 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额——2023 年 3 月 31 日 | $ | - | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的三个月净亏损 | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬费用 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 外币兑换 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额——2023 年 6 月 30 日 | $ | - | $ | - | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
这个 附注是这些财务报表的组成部分。
| 5 |
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浓缩 合并现金流量表
对于 截至6月30日的六个月
（未经审计）
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 认股权证的FMV调整 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 托管被没收 | - | |||||||
| 外汇收益 | ( | ) | ||||||
| 运营资产的变化： | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他资产 | - | - | ||||||
| 应付账款和应计负债 | ( | ) | ||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 收购固定资产或已付存款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 根据协议进行托管付款 | ( | ) | - | |||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流量: | ||||||||
| 发行和认股权证行使的净收益 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ||||||
| 现金净增加（减少） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金 — 年初 | ||||||||
| 现金 — 期末 | $ | $ | ||||||
这个 附注是这些财务报表的组成部分。
| 6 |
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笔记 至简明的合并财务报表
对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
注意 1。 业务描述
自然 业务和持续经营情况
夏普斯 Technology, Inc.（“夏普斯” 或 “公司”）是一家盈利前医疗器械公司，已设计并申请了专利 各种安全注射器，并正在通过制造和分销其产品寻求商业化。
这个 随附的简明合并财务报表包括夏普斯科技公司及其全资拥有的账目 子公司、Safegard Medical、Kft. 和夏普斯科技收购公司统称为 “公司”。 截至2024年6月30日的简明合并资产负债表和简明合并运营报表， 截至6月30日的三个月和六个月的综合亏损，股东权益表和现金流量表， 2024年和2023年（“中期报表”）未经审计。所有公司间往来交易和余额均已清除。 管理层认为，所有必要的调整（包括正常的经常性调整）都是公允列报财务状况所必需的 中期的状况和经营业绩已经公布。某些信息和脚注的披露，通常 包括在根据美国普遍接受的会计原则编制的年度财务报表中, 已被压缩或省略。中期报表应与合并财务报表一起阅读 截至2023年12月31日的年度及其附注，载于公司向美国证券交易所提交的10-k表中 佣金。截至2023年12月31日的简明合并资产负债表来自经审计的财务报表 那个日期。截至2024年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表业绩 在截至2024年12月31日的财年中，这可能是预料之中的。
这个
随附的简明合并财务报表是在假设公司将继续经营的情况下编制的。
自成立以来，公司没有通过运营产生收入或现金流。截至2024年6月30日，公司拥有营运资金
为 $
这个 公司的财政年度于12月31日结束。
开启
2022年4月13日，公司的首次公开募股被视为生效，交易于2022年4月14日开始。该公司
收到的净收益为 $
注意 2。 重要会计政策摘要
基础 演示文稿
这个 随附的简明合并财务报表由公司根据公认会计编制 美国（“美国”）的原则（“GAAP”），以美元表示。
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笔记 至简明的合并财务报表
对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
注意 2。重要会计政策摘要（续）
使用 的估计数
这个 根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响以下因素的估计和假设 截至财务报表之日报告的资产和负债数额以及或有资产和负债的披露 以及报告期内报告的收入和支出金额.实际结果可能与这些估计有所不同。如 截至2024年6月30日，最重要的估计与衍生负债和股票薪酬有关。
现金 和现金等价物
这个
公司将购买的所有高流动性投资视为原始到期日或剩余到期日为六个月或更短的投资
购买成为现金等价物。现金和现金等价物由各种金融机构保存。在 2024 年 6 月 30 日和 12 月
2023 年 31 日，该公司有
库存
这个 公司以成本（平均成本）或净可变现价值的较低者对库存进行估值。在制品和成品库存 由材料、人工和制造开销组成。可变现净值是正常交易过程中的估计销售价格 业务，竣工、处置和运输成本的可预测性较差。为任何多余或过时的储备金设立了储备金 库存，否则可能会被注销。截至2024年6月30日和2023年12月31日，库存由原材料组成，包括包装， 在制品（组件）和成品。
公平 价值测量
ASC 820，公允价值衡量和披露，要求实体最大限度地利用可观测的投入，尽量减少不可观察的投入的使用 衡量公允价值时的输入。ASC 820 根据周围的独立、客观证据水平建立公允价值层次结构 用于衡量公允价值的投入。金融工具在公允价值层次结构中的分类基于 对公允价值衡量具有重要意义的最低投入水平。ASC 820 将输入的优先级分为三个级别，可能是 用于衡量公允价值。
这个 公司未偿还的认股权证按交易价格定期进行公允估值，这可能会导致运营波动 报告期的结果。
级别 1
级别 1 适用于活跃市场上相同资产或负债的报价的资产或负债。估值 以活跃市场中随时可用的报价为基础，无需大量判断力。
级别 2
级别 2 适用于除一级可观测输入以外的资产或负债，例如类似资产的报价 或活跃市场的负债；成交量不足或频率不高的市场中相同资产或负债的报价 交易（不太活跃的市场）；或模型推导的估值，其中可以观察到或主要可以推导出重要投入 来自可观察的市场数据或得到其证实。
级别 与 1 级工具相比，2 种工具需要更多的管理判断力和主观性。例如：确定哪些工具 与定价工具最相似需要管理层根据票面利率确定类似证券的样本， 到期日、发行人信用评级和工具类型，并主观地选择被视为的单项证券或多项证券 与定价证券最为相似；确定市场是否活跃需要管理层的判断。
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笔记 至简明的合并财务报表
对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
注意 2。重要会计政策摘要（续）
级别 3
级别 3 适用于估值方法中存在无法观察到的对计量具有重要意义的资产或负债 资产或负债的公允价值。确定三级仪器需要最多的管理判断和主观性。
已修复 资产
已修复
资产按成本列报。保养和维修支出按发生时记作运营费用。公司已修复
资产包括土地、建筑物、机械和设备、模具和网站。折旧使用直线法计算
自资产在以下使用寿命内按照管理层预期的方式运营之日起：建筑 —
减值 长期资产
寿命长 对资产进行减值审查，或者每当事件或情况变化表明资产账面金额可能不存在减值时，都会对资产进行审查 可以恢复。可收回性是通过将资产组的账面金额与未来的未贴现净现金进行比较来衡量的 资产预计产生的流量。如果将此类资产视为减值，则计量待确认的减值 按资产账面金额超过该资产产生的预计折现未来净现金流的金额。
那里 是 不 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中确认的减值损失。
已购买 已确定的无形资产
这个 公司确定的无形资产在其估计的5年使用寿命内按直线摊销。这个 只要事实和情况表明，公司就会对有限寿命的无形资产的可收回性做出判断 使用寿命短于最初的估计, 或者资产的账面金额可能无法收回.如果是这样的事实和情况 存在，公司通过比较与相关资产相关的预计未贴现净现金流来评估可收回性，或 按各自账面金额计算的剩余寿命中的一组资产。减值（如果有）以超出部分为依据 账面金额超过这些资产的公允价值。如果使用寿命短于最初的估计，公司将加速 摊销率，并在新的较短的使用寿命内摊销剩余账面价值。公司对携带情况进行评估 每当事件或情况变化表明资产账面金额时，无限期无形资产的价值 可能无法收回，如果此类资产的账面金额超过其账面金额，则将确认减值费用 估计的公允价值。
以股票为基础 补偿费用
这个 公司根据截至发放日奖励的估计公允价值来衡量向员工发放的股票奖励。对于 股票期权奖励，公司使用Black-Scholes期权定价模型。股票薪酬支出通过以下方式确认 必要的服务期限，并以最终预计授予的股票支付奖励部分的价值为基础。 公司认可股票奖励的没收是预期发生的。
以股票为基础 作为对所获得服务的报酬而向非雇员发放的奖励的薪酬支出按绩效之日计量 以收到的对价的公允价值或已发行的股票工具的公允价值计算，以更可靠的衡量为准。
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笔记 至简明的合并财务报表
对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
注意 2。重要会计政策摘要（续）
衍生物 仪器
这个 公司根据对普通股认股权证的评估，将普通股认股权证记为股票分类或负债分类工具 认股权证的具体条款和财务会计准则委员会（“FASB”）中适用的权威指导 会计准则编纂（“ASC 480”）、区分负债和权益（“ASC 480”）和ASC 815， 衍生品和套期保值（“ASC 815”）。评估考虑认股权证是否为独立金融工具 根据ASC 480，符合ASC 480规定的负债定义，并满足股票分类的所有要求 根据ASC 815，包括认股权证是否与公司自有股票挂钩，以及认股权证持有人是否可以 在公司无法控制的情况下可能需要净现金结算，以及其他股票分类条件。 这项评估需要使用专业判断力，是在签发逮捕令时进行的，此后每次都要进行的 认股权证未偿还时的季度结束日期。
在 它们的发行日期以及截至2024年6月30日，某些认股权证（见附注7和9）被记作这些工具的负债 根据上述认股权证的条款，不符合ASC 815-40的所有股票分类要求。这个 由此产生的认股权证负债在每个资产负债表日重新计量，直至其行使或到期，以及公允价值的任何变化 在公司的简明合并运营报表中得到确认。
国外 货币折算/交易
这个 公司已确定其外国子公司的本位币为当地货币。出于财务报告的目的， 以外币计价的资产和负债按当前汇率折算，损益账目折算 以加权平均汇率计算。由此产生的折算收益和亏损作为股东的单独组成部分包括在内 权益作为累计的其他综合收益或亏损。除以下目的以外的交易而产生的收益或损失 本位币在简明合并经营报表中记作外汇损益。
全面 收入（亏损）
全面 收益（亏损）包括公司的合并净亏损和与其子公司相关的外币折算调整。 综合亏损中包含的外币折算调整不受税收影响，因为公司有全额估值补贴 在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日。累计的其他综合收益（亏损）是股东的独立组成部分 权益，包括累积外币折算调整。
这个 公司根据ASC 260 “每股收益” 计算每股净亏损。ASC 260 要求出示基础和 合并运营报表中的摊薄后每股收益（EPS）。基本每股收益是通过净除法计算的 普通股股东（分子）可获得的收益（亏损）按期间已发行股票的加权平均数（分母）计算 时期。摊薄后的每股收益使该期间所有使用库存股的潜在摊薄普通股生效 方法和使用if转换方法的可转换优先股。在计算摊薄后的每股收益时，的平均股价 周期用于确定假定通过行使股票期权或认股权证购买的股票数量。稀释 每股收益不包括所有潜在的摊薄股份，前提是其影响是反稀释的。截至 2024 年 6 月 30 日，有 未包含在计算中的股票期权和认股权证，这些股票期权和认股权证可能会在未来削弱基本每股收益 摊薄后的每股收益，因为这样做本来会对本报告所述期间产生反稀释作用。
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笔记 至简明的合并财务报表
对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
注意 2。重要会计政策摘要（续）
收入 税收
这个 公司在确定用于财务报表目的的所得税支出时必须做出一定的估计和判断。这些估计 判断用于计算税收抵免、税收优惠、税收减免以及计算某些递延税 和纳税义务。这些估算值的重大变化可能会导致公司的税收准备增加或减少 在随后的时间里。
这个 所得税准备金由公司当前的纳税义务以及递延所得税资产和负债的变动组成。 当前纳税义务的计算涉及处理复杂税法和法规适用中的不确定性 以及根据权威机构在公司纳税申报表中确定纳税状况（如果有）的责任 关于计算所得税不确定性的指导方针。递延所得税是根据财务差异确定的 资产和负债的报告和纳税基础。公司必须评估收回公司股票的可能性 递延所得税资产。如果复苏的可能性不大，则公司必须增加所得税准备金 通过记录其估计最终无法收回的递延所得税资产的估值补贴。但是，应该 公司收回递延所得税资产的能力发生了变化，所得税准备金将波动 这种变化的时期。
研究 和开发成本
研究 开发成本按实际支出列为支出。
提前 用于未来研发活动或提供的商品或服务的付款将延期支付并计为资本。 当相关货物交付或提供服务时，此类金额被确认为费用。
突发事件
负债 对于因索赔、评估、诉讼、罚款和罚款及其他来源而产生的意外损失，在发生时予以确认 很可能已经承担了责任，评估金额可以合理估计。对收益突发事件进行评估 直到收益可变现或实现后才予以承认.
最近 会计声明
开启 2020 年 8 月 5 日，FASB 发布了 ASU 2020-06， 债务 — 含转换和其他期权的债务（副主题 470-20）和衍生品 和套期保值——实体自有权益合约（副主题 815-40），这简化了某些财务的会计 具有负债和权益特征的工具，包括实体本身的可转换工具和合约 公平。亚利桑那州立大学是财务会计准则委员会简化计划的一部分，该计划旨在降低美国公认会计原则中不必要的复杂性。ASU 2020-06 简化了美国公认会计原则中关于发行人可转换债务工具会计的指导方针，要求各实体 提供有关 “可转换工具的条款和特征” 以及这些工具现状的更多披露 在该实体的财务报表中报告。它还从ASC 815-40-25-10中删除了股票分类的某些条件 并修订了ASC 260中的某些指导方针， 每股收益，关于可转换工具和合约每股收益的计算 以实体自有股权为依据。实体可以使用完整或修改后的回顾性方法来采纳亚利桑那州立大学的指导方针。 亚利桑那州立大学的修正案对从2023年12月15日之后的财政年度开始的小型公共企业实体生效。该公司 预计该声明不会对公司产生重大影响，并将披露任何选举的性质和原因 公司生产的。
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笔记 至简明的合并财务报表
对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
注意 2。重要会计政策摘要（续）
在 2023 年 12 月，FASB 发布了 ASU 2023-09， 所得税 （主题 740）: 对所得税披露的改进。新指南 需要有关有效税率对账的分类信息，以及有关符合量化要求的已缴税款的额外信息 阈值。新指南对上市公司自2024年12月15日起的年度报告期有效，a 允许提前收养。该公司目前正在评估新指南对其合并后披露的影响 财务报表。
这个 公司预计任何会计公告的通过都不会对简明的合并财务产生重大影响 声明。
我们 审查了最近发布的所有其他会计声明，并得出结论，这些声明不适用或预计不会很重要 用于我们的运营会计。
注意 3. 库存
库存， net 由以下内容组成，位于：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 工作正在进行中 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
注意 4。 固定资产
已修复 净资产汇总如下:
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 土地 | $ | $ | ||||||
| 建筑 | ||||||||
| 机械和设备 | ||||||||
| 计算机系统和网站及其他 | ||||||||
| 固定资产总额 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 固定资产，净额 | $ | $ | ||||||
折旧
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，固定资产支出为美元
| 12 |
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笔记 至简明的合并财务报表
对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
注意 5。 资产收购
Safegard 医疗，Kft
在 2020年6月，公司与Safegard Medical, Kft（“Safegard”）签订了股票购买协议（“协议”） 以及对协议的修订，统称为《协议》，以购买制造设施的股票或某些资产 只需 $m 现金，外加公允市场价值为美元的普通股和期权的额外对价 和 $，分别地。 这些协议为公司提供了不同的尽职调查和尽职调查期限，并要求通过以下方式进行托管付款 截止日期（“截止日期”）。
通过 截止日期，协议规定公司可以独家使用该设施，以换取该设施的付款 运营成本。月费（“运营成本”）主要用于支付设施的运营成本，主要是 包括卖方的劳动力成本、材料和其他每月经常性运营成本。
这个
对Safegard的收购于2022年7月6日结束，但不符合ASC 805-10规定的业务定义，因此
根据ASC 805-50，被记作资产收购。收购成本为 $
这个 2022年收购的资产和相关的递延所得税负债的相对公允价值如下：
| 土地 | $ | |||
| 建筑物和固定资产 | ||||
| 机械 | ||||
| 库存 | ||||
| 无形资产 | ||||
| 递延所得税负债 | ( | ) | ||
| 总计 | $ |
这个
所购资产的使用寿命为建筑物-
注意 6。 其他资产
其他 截至2024年6月30日和2023年12月31日的资产汇总如下：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 无形资产，净值 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 总计 其他资产 | $ | $ | ||||||
注意 7。 股东权益
资本 结构
开启 2017 年 12 月 11 日，公司在怀俄明州注册成立 以美元授权的普通股 面值。 自2019年4月18日起，公司的授权普通股增加到 普通股。这些文章 公司注册也获得授权 美元优先股 面值。
有效
2022年3月22日，公司与内华达州的一家公司夏普斯科技公司（“夏普斯”）完成了合并计划和协议
内华达州”）。
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对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
注意 7 股东权益（续）
常见 股票
开启
2024年5月31日和6月13日，公司与某些机构投资者签订了认购协议，根据该协议
公司同意向投资者发行和出售 普通股股份（“股份”），面值美元 每
公司股份，价格为美元 并向公司收到了总收益 $
开启
2024年5月30日，公司向某些认股权证持有人提供了认股权证激励措施（“激励协议”）（“认股权证”）（“认股权证”）
持有人”），其中提到了根据S-1表格（文件编号333-263715）上的两份注册声明注册出售的认股权证
和/或 S-1 表格（文件编号 333-275011）上的注册声明（统称为 “注册声明”）
总共为
这个 公司在截至的三个月和六个月中记录了公允价值费用，以反映行使价的修改 以下是与2023年2月和9月认股权证相关的非交易认股权证的初始激励日期。（参见注释 9）
开启
2023 年 9 月 29 日，公司完成了两次同步发行，总收益约为 $
| a。 | 这个
首次发行、与机构投资者的证券购买协议发行（“货架发行”）以及
公司使公司从上架发行和出售预先筹资的资金中获得净收益，约为 $ | |
| b。 | 这个
第二次发行，与机构投资者的证券购买协议发行（“私募配售”）以及
公司从私募中获得的净收益约为美元
期间
截至2024年6月30日的季度，其余部分 行使了上述 2023 年 9 月发行的 m 份预先注资的认股权证
以及，在反映面值后，额外实收资本为美元 |
开启
2023年2月3日，公司与机构投资者完成了证券购买协议（“发行”），并收到了
本次发行的净收益约为 $
开启
2022年4月13日，美国证券交易委员会宣布该公司的首次公开募股（“IPO”）生效，根据该公开发行
公司共发行和出售了 单位（“单位”），
这个
公司的普通股和认股权证于2022年4月14日开始在纳斯达克资本市场或纳斯达克交易。的净收益
在支付某些上市费用和专业费用之前，首次公开募股约为美元
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对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
注意 7。股东权益（续）
认股权证
| a) | 在
与激励认股权证有关的是，公司于2024年第二季度发行了 非交易激励认股权证
如上文普通股所述。根据ASC 815，激励认股权证被归类为负债，需要重新评估
在每个报告期。激励认股权证记录在联邦证券管理局，使用布莱克·斯科尔斯估值方法计算。对于
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，公司记录的FMV收益调整为美元 | |
b)
|
在
与2023年4月达成的为期一年的咨询服务安排有关，该公司共发行了 | |
| c) | 在
与私募相关的公司于 2023 年 9 月发行了 非交易性PIPE认股权证作为其组成部分
该股如上文普通股所述。根据ASC 815，PIPE认股权证被归类为负债，需要重新评估
在每个报告期内。PIPE认股权证记录在FMV，使用布莱克·斯科尔斯估值方法计算。对于这三个人来说
截至2024年6月30日的六个月中，公司记录的FMV收益调整为美元 | |
| d) | 在
与本次发行有关，公司于 2023 年 2 月发行了
非交易认股权证如上文普通股所述，将认股权证作为该单位的组成部分提供。发行认股权证是
根据ASC 815归类为负债，需要在每个报告期进行重新评估。发行认股权证已记录在案
在 FMV，使用布莱克·斯科尔斯估值方法计算。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，公司记录
美元的 FMV 收益调整 | |
| e) | 在
与2022年4月的首次公开募股有关，该公司发行了
作为单位组成部分的认股权证（交易认股权证）以及
如上文普通股所述，向承销商提供认股权证（超额配股权证）。交易权证和总配股权证是
在首次公开募股生效之日以FMV记录，即认股权证的交易价格，认股权证被归类为
责任基于 ASC 815。认股权证负债需要在每个报告期根据认股权证的交易价格进行重新评估
认股权证。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，公司记录的FMV收益调整为美元 | |
| (f) | 这个
公司发行 认股权证（“票据认股权证”）
与2022年4月19日首次公开募股的还款有关的票据持有人。FMV记录的票据认股权证是
根据ASC 815，认股权证的交易价格被归类为负债。票据认股权证要求对每份报告进行重新评估
时期。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，该公司的FMV收益为美元 | |
| (g) | 这个
承销商已收到 |
注意 8 优先股
在
2018 年 2 月，公司董事会向公司的艾伦·布莱克曼发行了一股 A 系列优先股
联合创始人兼董事。
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对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
注意 9。 认股权证责任
可以肯定 根据ASC 815-40，认股权证记为负债，并在随附的认股权证负债中列报 简明的合并资产负债表。认股权证负债在开始时按公允价值计量，并定期计量， 简明合并运营报表中列报的公允价值的变化。使用的布莱克·斯科尔斯期权定价模型 以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的假设（见注释7）。
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 预期期限（年） | ||||||||
| 预期的波动率 | % | % | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 股息率 | ||||||||
这个 截至2024年6月30日和2023年12月31日，认股权证负债如下：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 交易和超额配股权证 | $ | $ | ||||||
| 票据认股权证 | ||||||||
| 发行认股权证 — 2023 年 2 月 | ||||||||
| 发行认股权证 — 2023 年 9 月 | ||||||||
| 激励认股权证 — 2024 年 5 月 | - | |||||||
| 认股权证责任总额 | $ | $ | ||||||
这个 截至2024年6月30日和2023年12月31日的未偿还认股权证如下：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 交易和超额配股权证 | ||||||||
| 票据认股权证 | ||||||||
| 发行认股权证 — 2023 年 2 月 | ||||||||
| 发行认股权证 — 2023 年 9 月 | ||||||||
| 激励认股权证 — 2024 年 5 月 | - | |||||||
| 为服务安排发出的认股权证 | ||||||||
| 未偿认股证总数 | ||||||||
对于
三和六于2024年6月30日结束的FMV收益调整，这反映在认股权证的FMV调整中
未经审计的简明合并运营报表为 $
对于
截至2023年6月30日的三个月和六个月的FMV亏损调整，反映在FMV调整的收益（亏损）中
未经审计的简明合并运营报表中的认股权证为$(
| 2024年6月30日 | ||||||||
| 选项 | 加权平均值 行使价格 | |||||||
| 年初表现出色 | $ | |||||||
| 已授予 | ||||||||
| 被没收 | ( | ) | ||||||
| 期末未付 | $ | |||||||
| 期末可行使 | $ | |||||||
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对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
注意 10 股票期权（续）
在 2024 年 6 月 30 日，剩余合同期限的加权平均值为 。
在 2024年6月30日，已发行股票期权和可行使期权的行使价超过6月份的股票市场价格 2024 年 30 日，因此不存在内在价值。内在价值定义为期权行使价之间的差额 以及公司普通股的市场价格。
期间 在截至2024年6月30日的六个月中，公司授予 -年度期权（“期权”）总共可购买 公司普通股股票，面值美元 向其董事、高管每股（“普通股”） 根据公司的2023年股权激励计划，高管、员工和顾问。期权可按美元行使 每股收盘价是2024年4月26日授予日的收盘价。
如 截至 2024 年 6 月 30 日，有 $ 与未归属股票期权相关的未确认的股票薪酬，加权平均公允价值为0美元 每股，预计将在加权平均期内予以确认 截至 2024 年 6 月 30 日的月份。
对于 在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，公司确认的股票薪酬支出为美元和 $分别是，其中 $和 $是一般记录和行政记录的， 分别是研究和开发费用。
对于 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司确认的股票薪酬支出为美元 和 $ 其中 是一般记录和行政记录的。
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 预期期限（年） | 到 | 到 | ||||||
| 预期的波动率 | % 到 | % | 到 | % | ||||
| 无风险利率 | % 到 | % | % 到 | % | ||||
| 股息率 | ||||||||
注意 11。 所得税
在
该公司估计，在每个中期报告期结束时，其有效税率预计将适用于全年。这个
估算值用于确定年初至今的所得税准备金或福利，并可能在随后的过渡期内发生变化。
因此，公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的有效税率为
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对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
注意 12。 关联方交易和余额
如
2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，应付账款和应计负债包括美元
注意 13。 公允价值测量
这个 公司的金融工具包括现金、应付账款和认股权证负债。现金和认股权证负债是衡量的 按公允价值计算。应付账款按摊销成本计量，由于期限短，近似于公允价值。
如 自2024年6月30日起，以下金融资产和负债以公允价值计量，定期列报于本公司 简明的合并资产负债表：
| 使用公允价值测量 | ||||||||||||||||
| 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 总计 | |||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||
| 现金 | $ | - | - | $ | ||||||||||||
| 按公允价值计量的总资产 | $ | - | - | $ | ||||||||||||
| 负债 | ||||||||||||||||
| 认股权证责任 | $ | - | $ | - | $ | |||||||||||
| 以公允价值计量的负债总额 | $ | - | $ | $ | ||||||||||||
如 截至2023年12月31日，以下金融资产和负债按公允价值定期计量 公司的简明合并资产负债表：
| 使用公允价值测量 | ||||||||||||||||
| 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | 总计 | |||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||||||
| 现金 | $ | - | - | $ | ||||||||||||
| 按公允价值计量的总资产 | $ | - | - | $ | ||||||||||||
| 负债 | ||||||||||||||||
| 认股权证责任 | $ | - | $ | — | $ | |||||||||||
| 以公允价值计量的负债总额 | $ | - | $ | - | $ | |||||||||||
注意 14。 承付款和或有开支
突发事件
在 在每个报告期，公司都会评估潜在损失金额或潜在损失范围是否可能且合理 根据处理意外开支会计的权威指南的规定是可以估算的。该公司目前不是 参与任何重大诉讼或其他突发损失。
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对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
注意 14 承付款和意外开支（续）
承诺
开启
2022年8月1日，公司取消了与联席董事长兼首席运营官艾伦·布莱克曼的咨询协议
签订了雇佣协议. 其中规定年薪为 $
开启
2022年9月30日，公司签订了正式的雇佣协议，该协议自该日起生效，并将持续到终止
由任何一方与曾担任公司首席财务官的安德鲁·克雷森佐签订，但须遵守协议条款
过去三年按合同提供服务的官员。该协议规定年度薪酬为 $
开启
2024年5月20日，公司与InjecteZ签订了资产购买协议（“资产购买”）的修正案，
有限责任公司（“卖方”）以美元的价格购买某些资产
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物品 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
这个 以下讨论和分析总结了影响合并经营业绩、财务状况的重要因素， 截至下文所述期间，我们公司的流动性和现金流量。以下对我们财务的讨论和分析 经营状况和业绩应与我们的合并财务报表和随附的附注一起阅读 此信息已包含在本10-Q表季度报告的其他地方。除非上下文另有要求，否则本季度的参考文献 在 10-Q 表中向 “我们”、“我们” 和 “我们的” 提交的报告是指夏普斯科技公司
前瞻性 声明
这个 本讨论中的信息包含前瞻性陈述和《证券》第 27A 条所指的信息 经修订的1933年法案，或经修订的《证券法》和1934年《证券交易法》第21E条或《交易法》， 它们受这些部门建立的 “安全港” 的约束.这些前瞻性陈述包括但不限于 至，有关我们的战略、未来运营、未来财务状况、未来收入、预计成本、前景的声明，以及 管理的计划和目标。“预期”、“相信”、“估计”、“期望” 等词语 “打算”、“可能”、“计划”、“项目”、“将”、“将” 等 表达式旨在识别前瞻性陈述，尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些识别信息 单词。实际上，我们可能无法实现前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期，您应该 不要过分依赖我们的前瞻性陈述。实际结果或事件可能与计划、意图有重大差异 以及我们在前瞻性陈述中披露的预期。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性 这可能会导致我们的实际业绩与前瞻性陈述中的业绩存在重大差异，包括但不限于 我们在向美国证券交易委员会提交的文件中列出的风险。前瞻性陈述仅自其发布之日起适用 已作出，我们不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
概述
由于 我们成立于2017年，已将大部分资源投入到研发上，并开始了后者 2023 年关于制造我们的安全注射器产品的一部分。迄今为止，我们尚未通过销售注射器产品产生任何可观的收入。我们蒙受了净亏损 自成立以来，截至2024年6月30日，我们每年的累计赤字为28,233,717美元。我们的净亏损为3,084,713美元 在截至2024年6月30日的六个月中。我们几乎所有的净亏损都源于与我们的相关成本 研发工作、工资和咨询费、股票补偿以及相关的一般和管理费用 我们的业务，包括自2022年4月14日以来成为上市公司所产生的成本。见下文，流动性和资本 未经审计的简明合并财务报表的资源和附注。
这个 随附的财务报表是在假设公司将继续经营的情况下编制的。该公司没有 自成立以来，通过销售注射器产品或运营现金流创造了任何可观的收入。截至2024年6月30日， 该公司的营运资金为978,400美元，预计不足以为公司的计划运营提供资金 接下来的 12 个月。这些因素使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。该公司的 继续经营的能力取决于公司筹集足够融资以进行收购或商业化的能力 将其产品转化为有利可图的业务。该公司打算为其商业化活动和营运资金需求提供资金 在此之前，主要来自股票证券的出售和/或来自其他传统融资来源的额外资金 业务部门提供的资金足以满足周转资金需求。本公司的财务报表不包括 与记录资产的可追回性和分类或负债的金额和分类有关的任何调整 如果公司无法继续经营下去，这可能是必要的。
我们 将我们的运营费用归类为研发费用以及一般和管理费用。我们在以下地点设有公司办公室 在纽约梅尔维尔，但美国的员工和顾问远程办公，并将无限期地继续这样做。2020 年 6 月，我们 签订了收购前匈牙利注射器制造工厂Safegard Medical（Safegard）的协议。直至闭幕 2022年7月6日，根据合同，我们获准独家使用该设施进行研发和测试，作为交换 用于支付卖方的运营费用，包括使用Safegard的劳动力、公用事业费用等 服务。
| 20 |
在 为了在市场上竞争，我们必须保持库存。从 4 年开始th 2022年季度我们开始建造 库存。我们需要商业数量的库存来确保订单。预计在收到订单后不久即可交货。
虽然 我们目前有产品的生产能力，因此有能力接收和履行订单，我们已经使用了所得款项 从 2023 年 2 月、2023 年 9 月开始，从 2024 年第二季度开始筹集资金，使我们能够进一步增加 我们的生产能力，建立库存并支持营运资金需求这将有助于我们生成和履行订单 针对我们目前的产品线，并根据最近的合作安排推进我们的新创新产品。我们是 目前正在继续生产商业数量的产品，并建立库存以支持销售和分销 与Roncadelle达成协议，预计将在2024年收到更多订单。（参见最新动态）
产品、市场营销和销售
我们 继续与医疗保健公司和分销商讨论我们的一次性注射器和预充式注射器的销售事宜 产品。我们打算向美国和外国政府销售这些产品，我们收到了第一份采购订单 Securegard向一家南美分销商销售了产品，该分销商于2024年6月发货。我们还将考虑将我们的一次性注射器产品出售给医院和 临床医生办公室就是机会的出现。
这个 夏普的Securegard产品线仍然是我们最初向市场上市的一次性注射器平台。 Roncadelle推出的Sologard产品和Safer产品的加入是该公司产品组合的最新扩展。 这些平台具有先进的功能和优点，可支持市场需求，并具有很高的生产准备水平 以及为客户提供大量商业数量的能力。
正如先前披露的那样，有 Sharps Provensa产品线的商业化仍然延迟。该产品的专业技术需要 进一步优化设计和组装，正如我们在之前的商业化工作中所确定的那样。这个正在进行的产品改进过程 通常是为医疗保健市场开发新技术，以确保产品安全有效，适合所有人使用 时间。目前，夏普无法确定Provensa产品最终商业化的时间表。
研究 和发展
研究 开发费用包括为我们的各种注射器产品进行研发活动时产生的费用。 我们在研发费用发生时予以确认。我们的研发费用主要包括：
| ● | 制造业 以及测试费用及相关用品和材料; |
| ● | 咨询 支付给顾问的费用 |
| ● | 运营 在收购之日之前向Safegard支付的使用Safegard的员工、公用事业和其他服务的费用， 与正在使用的设施有关；以及 |
| ● | 第三方 开发和设计所产生的成本，包括工程费用。 |
实质上 迄今为止，我们所有的研发费用都是与我们的注射器产品有关的。我们预计会继续 在我们继续改进产品以满足市场要求的同时，在可预见的将来承担研发费用 适用于我们的 Sharps 注射器产品线，用于其在世界各地的各种预期用途。
商业 事态发展：
开启 2022年9月29日，公司与耐弗龙制药公司签订协议（“NPC协议”） （“NPC”）和 NPC 的各种附属公司，包括 InjecteZ, LLC。NPC协议旨在支持以下几个领域 公司的发展和成长。该公司和NPC打算通过签订制造协议来补充NPC协议 供应协议、销售和分销协议以及支持增长的制药服务计划，以及未来的支持协议 制造业扩张。如下所述，销售和分销协议于2024年3月8日终止并取而代之。原版的 如上所述，作为9月22日签订的资产购买协议的一部分，制造业供应协议将被取代， 2023 年（见下文），制药服务协议继续有效，但迄今为止尚未开展任何活动。公司将 根据以下2024年5月20日的经修订的资产购买协议，继续努力修改本NPC协议的条款。
这个 与Nephron合作的制药服务计划（PSP）旨在为两家公司创造新的业务发展增长机会。这些 机会将包括开发和销售将由公司生产的下一代药物递送系统，以及 可以由医疗保健行业、制药市场以及 Nephron 购买。
开启 2022年9月29日，公司还与InjecteZ, LLC（“InjecteZ”）签订了一项协议（“Nephron 协议”）， Nephron 制药公司（“NPC”）、Nephron SC, Inc.（“NSC”）和 Nephron 无菌复合中心 有限责任公司（“无菌”）（NPC、NSC 和 Sterile 有时统称为 “Nephron”），据此 夏普斯将提供技术建议和援助，以支持InjecteZ的制造，购买一定数量的注射器 他们可能会订购或要求某些相关的业务活动，并与 Nephron 合作。该公司目前正在努力进一步 根据以下 2024 年 5 月 20 日资产购买协议延长 Nephron 协议的条款。
开启 2023 年 9 月 22 日，公司与 Nephron 和 Nephron 的全资子公司 InjecteZ 签订了一系列协议， 有限责任公司。公司签订了资产购买协议（“资产购买协议”）以购买某些设备 以及Nephron位于南卡罗来纳州西哥伦比亚的工厂（“设施”）的租赁权益改善。该公司继续 根据2023年9月22日的资产购买协议，与耐弗龙合作收购耐弗龙设施。 本资产购买协议签署后，将取代与之相关的制造和供应协议 2022年9月29日的《全国人大协议》，如以下段落所述。资产购买协议的结束是偶然的 一旦获得必要的融资，就无法保证资产出售会结束。
| 21 |
开启 2024 年 3 月 4 日（“有效”）公司签订了合作销售和分销协议（ 与 Roncadelle Operations s.r.l（“Roncadelle”）签订的 “协议”）。与执行该照会相结合 协议中，Roncadelle指定该公司为Roncadelle产品在美国、加拿大的独家分销商， 中美洲和南美洲及其领土。该公司指定Roncadelle为其夏普斯产品的独家分销商 欧洲、中东、亚太地区、南非和澳大利亚及其领土。该公司和 Roncadelle 同意自行承担 单独的成本和开支，包括与外部顾问和筹备谈判有关的费用和其他开支， 本协议及任何相关文件的执行和履行。本协议自生效之日起生效 一（1）年的初始期限（“初始期限”）。初始期限到期后，协议的期限 应自动连续续订一年的期限，除非任何一方在以下地址提供不续订的书面通知 在当时的期限结束前至少九十 (90) 天，除非根据该条款提前终止任何续订期限 协议条款或适用法律。
开启 2024 年 3 月 8 日，公司和 Nephron Pharmicals Corporation 终止了其日期为 2022 年 12 月 8 日的分销协议。这个 如上所述，Nephron分销协议已被上述与Roncadelle签订的协议和计划部分取代 利用其他方为美国国内市场进行分销。公司就仓储签订了新的物流服务协议 与 Owens and Minor（“O&M”）并肩作战，取代 Nephron 的配送服务。该公司没有来自的收入 Nephron 分销协议，并且认为取消协议不是实质性的。该公司目前正在谈判其合同 从第三季度开始，O&M将在北美和南美为公司和Roncadelle产品提供3PL服务 2024 年季度。该公司和Nephron继续维持专注于创建新业务的制药服务计划（PSP） 两家公司的发展和增长机会。这些机会将包括下一代的开发和销售 药物输送系统将由公司生产，可由医疗保健行业、制药市场和 Nephron等制药公司。
最近的业务发展和更新：
开启 2024 年 5 月 20 日，公司与 Nephron 和 Nephron 签订了日期为 2023 年 9 月 22 日的资产购买协议修正案 Nephron 的 InjecteZ, LLC 统称为（卖方”）。经修订的资产购买协议包括购买 价值3500万美元的某些资产加上400万美元的假定负债，继续为公司租赁该设施提供资金，但不包括任何资产 以前包括租赁权益改善。根据资产购买协议，公司支付了不可退还的款项 根据商定的托管协议，100万美元的存款将作为收购价格的押金存入托管账户。资产购买 协议规定，如果计划进行交易，这笔100万美元的存款将持续到2024年7月19日，即该日 未完成，不是卖方的过错，托管代理人将向卖方解除托管。托管 100万美元的押金已发放给卖方，并在三个月零六个月内作为没收的协议成本记录在其他费用中 截至 2024 年 6 月 30 日的月份。公司和卖方目前正在努力进一步修订资产购买协议 并有望在短期内取得积极成果。资产购买协议的完成取决于获得 任何进一步的修正和必要的融资；无法保证资产出售会结束 发生。
开启 2024年7月24日，公司与德克萨斯州的Stericare Solutions, LLC签订了供应协议（“供应协议”） 有限责任公司（“Stericare”），根据该公司，Stericare同意购买52000万单位的10毫升聚丙烯（“PP”）Sologard 公司的注射器。具体的收购价格是保密的，但预计收入将超过5000万美元。根据供应 根据协议，Stericare已同意按以下增量购买52000万单位的10ml PP Sologard注射器：4000万台 在第一年，在供应协议的剩余期限内，每年有12000万个单位。供应协议有五 (5) 一年期定于2024年11月1日开始（“初始学期”）。初始期限到期后，供应 协议将自动再续订一 (1) 年（每个期限均为 “续订期限”），除非一方提供 另一方在初始期限或续订期限结束前至少九十（90）天书面终止通知。《协议》 如果另一方违反了任何重要条款或条件，则任何一方均可在向另一方发出书面通知后终止 本协议，且未能在收到书面通知后的三十 (30) 天内纠正此类违规行为。本协议可能会终止 如果另一方破产, 任何一方当事人根据书面通知另一方当事人, 为债权人的利益进行转让, 或者根据任何破产法或破产法提出的申请是由该当事方提出或针对该当事方提出的，并且在120天内未被驳回。如果两者都是 一方被另一方的竞争对手收购，则任何一方都可以在六（6）个月的书面通知后终止协议。
开启 2023年7月12日，纳斯达克股票市场有限责任公司（“纳斯达克”）通知公司，其普通股的出价为 在过去的连续30个工作日中，收盘价低于每股1.00美元，因此，该公司已不在 遵守纳斯达克上市规则 5550 (a) (2)（“纳斯达克规则”）。根据《上市规则》第5810 (c) (3) (A) 条， 公司获得 180 个日历日或在 2024 年 1 月 8 日之前恢复对该规则的遵守。随后，在1月16日， 2024年，公司获得了额外的180个日历日的合规期，或直到2024年7月8日，以证明合规性。 根据纳斯达克2024年7月9日的信函，该公司尚未恢复遵守上市规则5550（a）（2）。 因此，除非公司要求听证会和上诉，否则其证券将从纳斯达克资本市场退市 纳斯达克将在2024年7月16日作出决定。，公司普通股和认股权证的交易将在2024年7月16日暂停 2024 年 7 月 18 日开业。该公司在截止日期之前提交了听证请求。在此期间，该公司的普通股和认股权证仍以其现有代码 “STSS” 在纳斯达克上市 “STSW” 正在等待2024年8月13日的听证会结果。
开启 2024年7月15日，公司举行了股东特别会议。在会议上，公司普通股10,391,140股 截至2024年5月17日，在已发行且有权投票的15,670,898股股票中，股票由本人或代理人代表，创历史新高 特别会议的日期。
这个 以下三 (3) 项提案分别获得批准。
| 1。 | 这个 公司股东批准了对公司章程的修订 将普通股的法定股数从1亿股增加到5亿股 股份； |
| 2。 | 这个 公司股东批准了授权公司董事会的提案 董事（“董事会”），可在之后的一年内随时自行决定 修改公司的公司章程获得股东批准 按比例对公司普通股进行反向股票分割 最高为 1 比 8，确切比率将由公司董事会确定，以及 包含在公告中； |
| 3. | 这个 公司的股东批准了一项发行证券的提案 更多的非公开发行股票，其中证券的最大折扣将是最大的 将等于折扣不超过我们普通股市场价格的20％ 根据纳斯达克市场规则5635（d）； |
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关键 会计政策及重大判断和估计
这个 管理层对我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析以我们的财务报表为基础， 这是我们根据美国普遍接受的会计原则编制的.我们的财务准备 报表要求我们做出影响报告的资产负债金额和披露的估计和假设 截至我们财务报表之日的或有资产和负债以及该期间报告的收入和支出 报告的时期。我们会持续评估这些估计和判断。我们的估计基于历史经验和 我们认为在这种情况下合理的其他各种因素，其结果构成做出判断的基础 关于从其他来源看不出来的资产和负债的账面价值。实际结果可能与这些不同 不同假设或条件下的估计。根据未偿还认股权证的交易价格进行的 FMV 调整 作为负债，可能会影响报告期内的经营业绩。
自然 商业的
夏普斯 Technology, Inc.（“夏普斯” 或 “公司”）继续将自己视为一家未盈利的医疗器械公司 该公司设计了各种安全注射器并申请了专利，并正在寻求通过制造和分销其产品实现商业化。 截至2024年6月30日，注射器产品尚未出现实质性销售。
这个 随附的未经审计的简明合并财务报表包括夏普斯科技公司及其全资公司的账目 子公司Safegard Medical, Kft. 和夏普斯科技收购公司统称为 “公司”。全部 公司间往来交易和余额已被取消。
这个 公司的财政年度于12月31日结束。
开启 2022年4月13日，公司的首次公开募股被视为生效，交易于2022年4月14日开始。该公司 2022年4月19日收到了1,420万美元的净收益。（见资本结构和未经审计的简明合并财务附注8 声明）
在 2020 年 3 月，世界卫生组织宣布冠状病毒 COVID-19 为全球疫情。这次传染病疫情造成了不利影响 影响全球劳动力、经济和金融市场，导致某些行业和国家的经济衰退。它 公司无法预测疫情的不利后果的持续时间或程度及其对公司的影响 业务或筹集资金的能力。管理层继续监视局势，但没有受到重大干扰 其产品开发工作。
摘要 重要会计政策
我们的 随附的简明合并财务报表附注2描述了重要的会计政策，并作了进一步的讨论 在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中包含的年度财务报表中。
平衡不足 床单排列
期间 在本报告所述期间，我们没有任何S-K法规第303（a）（4）项所定义的资产负债表外安排。
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结果 运营——截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月。
| 2024 | 2023 | 改变 | 变化% | |||||||||||||
| 研究和开发 | $ | 180,297 | 224,260 | $ | (43,964) | ) | 20 | % | ||||||||
| 一般和行政 | 1,740,803 | 2,308,075 | (567,272) | ) | 25 | % | ||||||||||
| 其他费用（收入） | 994,712 | (40,079) | ) | 1,034,791 | 258 | % | ||||||||||
| 衍生品的 FMV（增益）损失调整 | (822,130) | ) | 90,108 | (912,238) | ) | 1,012 | % | |||||||||
| 外币损失 | 8,646 | 23,461 | (14,815) | ) | 63 | % | ||||||||||
| 净亏损 | $ | 2,102,327 | $ | 2,605,825 | $ | (503,498) | ) | 19 | % | |||||||
收入
迄今为止，该公司尚未产生任何可观的注射器收入。
研究 和发展
对于 截至2024年6月30日的三个月，研发（“研发”）费用从224,260美元降至180,297美元 截至2023年6月30日的三个月。减少43,964美元的主要原因是折旧费用减少和转向增加 与2023年相比，2024年的制造业和研发活动有所减少。
一般和行政
对于 截至2024年6月30日的三个月，一般和行政（“G&A”）费用为1,740,803美元，而 截至2023年6月30日的三个月，为2,308,075美元。减少567,272美元的主要原因是:(一) 增加 工资和咨询费从2023年的741,402美元增加到2024年的825,315美元，从84,000美元增加到825,315美元，这主要是由于薪酬增加以及 咨询服务，ii) 由于期权授予、归属和期权估值的时机，股票薪酬支出减少了大约 53,000美元从2023年的25.4万美元降至2024年的201,000美元，iii) 与2023年第二季度的合同结算相关的37.5万美元减少了37.5万美元。此外，我们 专业费用（54,000美元）、差旅费（38,000美元）、租金（19,000美元）和其他费用（48,000美元）、专利和注册费（5,000美元）的减少被计算机成本（14,000美元）、董事会费用（7,500美元）和保险（1,700美元）的上涨所部分抵消。
其他费用（收入）
其他是 截至2024年6月30日的三个月，支出为994,712美元， 相比之下，截至2023年6月30日的三个月的其他收入为40,079美元。2024 年和 2023 年，公司产生了利息 收入分别为$ (5,288) 和 $ (40,079)。每个时期的总额与所得利息有关 计息账户中的现金余额。该公司最初向南美的一家分销商出售了10,871美元（近似成本）的注射器。托管存款 根据协议条款，与资产购买协议相关的100万美元已于2024年7月19日发放给卖方，并记录在案 作为没收的协议成本（见未经审计的简明合并财务报表附注14）。
FMV 衍生品调整
可以肯定 认股权证要求在每个报告日重新计算未偿还的公允市场价值（“FMV”） 确认合并运营报表中其他收入或支出的公允价值变动。对于这三个人来说 截至2024年6月30日和2023年6月30日的几个月，该公司录得822,130美元的FMV收益，其中扣除了635,253美元的认股权证修改费用 根据激励协议行使，损失90,108美元 FMV，以反映所需的调整 未偿认股权证负债（见未经审计的简明合并财务报表附注7和9）。
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结果 运营——截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月。
| 2024 | 2023 | 改变 | 变化% | |||||||||||||
| 研究和开发 | $ | 377,736 | 558,148 | $ | (180,413) | ) | 32 | % | ||||||||
| 一般和行政 | 3,387,416 | 4,291,987 | (904,570) | ) | 21 | % | ||||||||||
| 其他费用（收入） | 975,688 | (76,871) | ) | 1,052,559 | 1,369 | % | ||||||||||
| 衍生品的 FMV（增益）损失调整 | (1,672,187) | ) | (93,977) | ) | (1,578,210) | ) | 1,679 | % | ||||||||
| 外币损失 | 16,060 | 38,368 | (22,308) | ) | 58 | % | ||||||||||
| 净亏损 | $ | 3,084,714 | $ | 4,717,655 | $ | (1,632,941) | ) | 35 | % | |||||||
收入
这个 迄今为止，公司尚未产生任何可观的注射器收入。
研究 和发展
对于 在截至2024年6月30日的六个月中，研发（“研发”）费用从下跌至377,736美元 截至2023年6月30日的六个月中，为558,148美元。减少180,413美元的主要原因是向增加制造业的转变 与2023年相比，2024年的研发活动有所减少，支出减少了88,000美元。此外， 折旧费用减少了92,000美元。
普通的 和行政
对于 截至2024年6月30日的六个月中，一般和行政（“G&A”）费用为3,387,416美元，而相比之下 截至2023年6月30日的六个月为4,291,987美元。减少904 571美元的主要原因是:(一) 薪金增加 以及36.5万美元的咨询费，从2023年的1,311,326美元增加到2024年的1,676,059美元，这主要是由于薪酬的增加和 额外的咨询费，ii) 由于期权授予、归属和期权的时机而导致股票补偿费用减少 估值约为312,000美元，从2023年的637,547美元降至2024年的324,964美元，iii) 上市公司和投资者的估值下降 关系成本为22.3万美元，从2024年的35.8万美元降至13.5万美元，这主要是由于2024年期间的发行成本降低和减少 投资者关系活动。此外，我们的减少是由于以下原因降低了：a) 营销成本（280,000美元），b) 差旅（49,000美元），c) 保险费用（48,000美元）和d）租金（57,000美元）e）一般运营费用（32,000美元）以及2023年37.5万美元的合同和解协议。 这些减少被较高的费用部分抵消：a) 计算机成本（30,000美元），b）董事会费用（35,000美元），c）折旧（37,000美元）以及 d) 专利和注册费（8,000美元）。
其他开支 （收入）
其他 这六个月的支出为 (975,688) 美元 截至2024年6月30日，六人收入为76,871美元 截至 2023 年 6 月 30 日的月份。2024年和2023年，该公司的利息收入分别为24,312美元（24,312美元）和76,871美元。这个 每个期间的利息收入与计息账户中持有的现金余额所得的利息收入有关。在 2024 年第二季度， 该公司最初向南美的一家分销商出售了10,871美元（近似成本）的注射器。根据资产购买协议的条款，与资产购买协议相关的100万美元托管存款已于2024年7月19日发放给卖方 协议并记作没收的协议成本（见未经审计的简明合并财务报表附注14）。
FMV 衍生品调整
可以肯定 认股权证要求在每个报告日重新计量公允市场价值（“FMV”），但未偿还时需确认 合并运营报表中其他收入或支出的公允价值变动。在截至6月30日的六个月中 2024年和2023年，该公司记录了1,672,187美元和93,977美元的联邦证券交易所收益，以反映未偿认股权证负债所需的调整。 （见未经审计的简明合并财务报表附注8和9）
流动性 和资本资源
在 2024年6月30日和2023年12月31日，我们的现金余额分别为1,483,293美元和3,012,908美元。该公司有营运资金 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为978,400美元和1,145,569美元。我们营运资金的减少主要是 由于在运营和投资中使用了现金，下文讨论的现金被5月份Reg A和激励发行的净收益所抵消 以及2024年6月（见下文和未经审计的简明合并财务报表附注7）。
该公司继续评估 流动性要求和继续通过股票发行和/或债务融资机会寻求资金的计划。
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开启 2024年5月31日和6月13日，公司与某些机构投资者签订了认购协议，根据该协议 公司同意向投资者发行和出售4,197,000股普通股（“股份”），面值每股0.0001美元 以0.38美元的价格持有该公司的股份，在扣除配售代理费用之前，公司获得了160万美元的总收益；以及 其他29.8万美元的发行费用，加上反映面值后的净收益，已计入的额外已付资本 1,296 美元、922 美元。本次发行中发行的股票是根据纳斯达克规则和公司表格在市场上发行的 1-A（“发行声明”），最初由公司根据证券向美国证券交易委员会提交 1933 年法案，于 2024 年 5 月 21 日修订，并于 2024 年 5 月 30 日获得资格。
开启 2024 年 5 月 30 日，公司向某些认股权证持有人提供了认股权证激励措施（“激励协议”）（ “认股权证持有人”），指的是根据S-1表格上的两份注册声明注册出售的认股权证 （文件编号 333-263715）和/或 S-1 表格（文件编号 333-275011）上的注册声明（统称为 “注册” 声明”），总额为10,998,524份购买公司普通股的认股权证，面值 每股0.0001美元。根据激励协议，现有认股权证的行使价从每份0.64美元下调 股价至每股0.33美元。此外，对于根据激励协议行使的每份认股权证，公司 同意向认股权证持有人发行未注册的认股权证，行使价为每股0.45美元（“诱因”） 认股权证”）。根据激励协议，共行使了5,737,573份认股权证，因此， 发行了5,737,573份激励认股权证。在扣除配售代理费用之前，该公司获得了190万美元的总收益， 其他费用为28.5万美元。反映面值后的净收益已记录在 978,407美元，就激励认股权证而言，ASC 815项下的负债为693,064美元。可以肯定 根据相应认股权证中的反稀释条款，行使价为0.64美元的未偿还认股权证降至0.33美元 协议。
开启 2023年9月29日，公司同时完成了两次发行，总收益约为560万美元， 扣除向配售代理人支付的费用和其他发行费用716,000美元。
| a。 | 这个 首次发行、与机构投资者的证券购买协议发行（“货架发行”）以及 公司使公司从上架发行和出售预先筹资的资金中获得了约250万美元的净收益， 包括APIC中记录的预先注资认股权证的价值，扣除与配售代理和其他相关的362,000美元费用 提供费用。货架发行是根据纳斯达克的规定在市场上定价的。在本次货架发行方面，本公司 以每单位0.64美元的收购价发行了3,618,521股普通股，并以每笔预融资0.639美元的价格发行了80万股预先注资认股权证 认股权证。预先注资认股权证的行使价为每股0.001美元。 | |
| b。 | 这个 第二次发行，与机构投资者的证券购买协议发行（“私募配售”）以及 公司从私募中获得的净收益约为240万美元，其中扣除与私募相关的35.4万美元费用 配售代理和其他发行费用。在本次私募中，公司发行了：（i）2,581,479股PIPE股票 （或取而代之的PIPE预融资认股权证）和（ii）用于购买8,750,003股普通股的PIPE认股权证（非交易）， 总购买价格为每单位1.074美元（或每个预先资助的单位1.073美元）。PIPE认股权证的期限为五年半 (5.5) 年自发行之日起，可行使一股普通股，行使价为0.64美元，截至2024年5月30日调整为0.33美元。网 反映面值后的收益已计入160万美元的额外实收资本和PIPE 根据ASC 815记为负债的认股权证为985,204美元。2023 年 10 月 16 日，公司提交了 S-1（转售）注册 与私募有关的声明，S-1于2023年10月26日生效。 参见 未经审计的简明合并财务报表附注8和10 |
开启 2023 年 2 月 3 日，我们与机构投资者完成了证券购买协议（“发行”），并收到了 此次发行的净收益约为320万美元，扣除与配售代理和其他相关的60万美元费用 提供费用。本次发行是根据纳斯达克的规定在市场上定价的。就本次发行而言，我们发行了2,248,521张 单位的购买价格为每单位1.69美元。每个单位由一股普通股和一份不可交易的认股权证组成（发行） 认股权证）可行使一股普通股，价格为1.56美元，截至2023年9月29日调整为0.64美元，截至2024年5月30日调整为0.33美元 认股权证中的反稀释条款，期限为五年。发行认股权证的期限为自发行之日起五年 日期（见未经审计的简明合并财务报表附注8）。
开启 2022年4月13日，我们完成了由美国证券交易委员会宣布生效的首次公开募股，公司的普通股和认股权证也开始了 于2022年4月14日在纳斯达克资本市场或纳斯达克上市，并于2022年4月19日收盘。首次公开募股的净收益为 大约1,420万美元，其中5,778,750美元归因于认股权证负债（见未经审计的简报附注8和10） 合并财务报表）。
现金 流量
网 用于经营活动的现金
这个 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，公司在经营活动中使用了3528,676美元的现金和4,131,000美元的经营活动， 分别地。使用的现金减少了602,324美元，主要是由于截至2024年6月30日的六个月中运营支出减少。
网 用于投资活动的现金
对于 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，公司在投资活动中分别使用了1,019,355美元和342,525美元的现金。 在这两个时期中，现金都用于购买或支付固定资产、设备和软件的存款。在 2024 年，现金用于 购置或支付固定资产存款为19,355美元，而2023年同期为342,525美元。与资产有关 购买协议公司支付了100万美元不可退还的押金，该押金将根据双方同意的托管协议进行托管保管 按购买价格存款。根据资产购买协议的条款，托管存款已发放给卖方和 公司在 “其他费用” 中记录了没收的协议成本（见未经审计的简明合并财务报告附注14） 声明）。
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网 融资活动提供的现金
对于这六个人来说 截至2024年6月30日和2023年6月30日的几个月，公司从融资活动中提供了2,972,348美元和3,238,711美元的现金， 分别地。在 2023 年期间，从 2023 年 2 月完成的发行中提供了现金，在 2024 年期间，现金为 通过行使预先注资的认股权证以及Reg A发行和认股权证激励的净收益提供（见附注7 未经审计的简明合并财务报表）。
平衡不足 床单排列
我们 没有任何S-K法规第303（a）（4）项所定义的资产负债表外安排。
新兴 成长型公司地位
我们 是《乔布斯法案》中定义的 “新兴成长型公司”，而且，只要我们继续成为一家新兴成长型公司， 我们可以选择利用适用于其他上市公司的各种报告要求的豁免，但不适用于新兴公司 成长型公司，包括但不限于不要求我们的独立注册会计师事务所对我们进行审计 根据《萨班斯-奥克斯利法案》第404条对财务报告进行内部控制，减少了有关高管的披露义务 我们的定期报告和委托书中的薪酬，以及举行不具约束力的咨询投票要求的豁免 以高管薪酬和股东批准任何先前未批准的黄金降落伞付款为准。作为一家新兴的成长型公司， 我们也可以推迟采用新的或经修订的会计准则，直到这些准则适用于私营公司为止。我们打算 来利用这些选择。一旦获得通过，我们必须继续在此基础上进行报告，直到我们不再有资格成为新兴国家 成长型公司。
我们 最早将在以下时间停止成为新兴成长型公司：（i）五周年之后的财政年度结束 首次公开募股；(ii) 年总收入达到或超过10.7亿美元之后的第一个财政年度；(iii) 首次公开募股的日期 在过去的三年中，我们发行了超过10亿美元的不可转换债务证券；或（iv）年底 截至第二财年末，非关联公司持有的普通股市值超过7亿美元的任何财政年度 该财政年度的季度。我们无法预测如果我们选择依赖普通股，投资者是否会发现我们的普通股吸引力降低 豁免。如果由于我们决定减少未来披露，投资者发现我们的普通股吸引力降低，则可能 我们的普通股交易市场不那么活跃，普通股的价格可能会更加波动。
我们 也是一家 “规模较小的申报公司”，这意味着我们由非关联公司持有的股票的市值加上总额 首次公开募股给我们的总收益低于7亿美元，在此期间我们的年收入不到1亿美元 最近完成的财政年度。如果 (i) 我们股票的市值，我们可能会继续是一家规模较小的申报公司 非关联公司持有的低于2.5亿美元，或者（ii）在最近完成的交易中，我们的年收入低于1亿美元 财政年度，非关联公司持有的股票的市值低于7亿美元。如果我们是一家规模较小的申报公司 当时，我们不再是一家新兴的成长型公司，我们可能会继续依赖对某些披露要求的豁免 适用于较小的申报公司。具体而言，作为一家规模较小的申报公司，我们可能会选择只提供最多的两个 我们的10-K表年度报告中的近一个财年经审计的财务报表，与新兴成长型公司类似，规模较小的财务报表 申报公司减少了有关高管薪酬的披露义务。
项目 3.有关市场风险的定量和定性披露
不是 小型申报公司是必需的。
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物品 4。控制和程序
评估 披露控制和程序
如 根据《交易法》第13a-15 (b) 条的要求，我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官， 评估了截至本季度报告所涉期末我们的披露控制和程序的有效性 表格 10-Q。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至期末 在本10-Q表季度报告中，我们的披露控制和程序有效地提供了合理的保证 记录和处理我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息， 在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内进行总结和报告，并提供合理的保证 此类信息会收集并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官。
更改 在财务报告的内部控制中
那里 在评估内部控制时发现我们的财务报告内部控制没有变化 发生在本表10-Q季度报告所涵盖的时期内，已产生或合理可能产生重大影响 影响我们对财务报告的内部控制。
部分 II — 其他信息
项目 1。法律诉讼
我们 目前不是任何重大法律诉讼的当事方。我们可能会不时参与因以下原因引起的法律诉讼 我们业务的正常过程。无论结果如何，诉讼都可能由于辩护和和解而对我们产生不利影响 成本, 管理资源的转移, 负面宣传, 声誉损害和其他因素.
项目 1A。风险因素
因素 表格中描述的任何风险都可能导致我们的实际业绩与本季度报告中的业绩存在重大差异 截至2023年12月31日的年度为10-k，这些因素中的任何一个都可能对我们的业绩造成重大或重大的不利影响 运营或财务状况。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险因素也可能是 损害我们的业务或经营业绩。截至本季度报告发布之日，风险没有实质性变化 截至2023年12月31日止年度的10-k表中披露的因素。我们可能会披露这些因素的变化或披露其他因素 我们未来向美国证券交易委员会提交的文件中会不时考虑这些因素。
项目 2。未经登记的股权证券销售和所得款项的使用
最近 出售未注册股权证券
期间 截至2024年6月30日的季度，公司根据A条例发行了41.0万股未注册但合格的普通股。
使用 所得款项
开启 2022年4月13日，美国证券交易委员会宣布我们的S-1表格（编号333-263715）注册声明生效，根据该声明，我们发布了该声明 并共出售了3750,000个单位，每股包括一股普通股和两份认股权证，以购买一股普通股 每份完整认股权证的股票，初始行使价为每股4.25美元，期限为五年。此外，我们还授予了 Aegis Capital Corp. 作为承销商，有45天的超额配股权，最多可购买出售单位中包含的股票数量的15％ 在发行中，和/或每份认股权证中等于本次发行所售单位所含认股权证数量15％的额外认股权证 仅用于支付超额配股，Aegis Capital Corp. 于4月19日部分行使了对112.5万份认股权证的超额配股， 2022年。没有直接或间接向 (i) 我们的任何高级管理人员或董事或其同伙支付此类费用，(ii) 持有我们任何类别股权证券10％或以上的任何人，或（iii）我们的任何关联公司。没有实质性变化 如我们在2022年4月15日向美国证券交易委员会提交的最终招股说明书中所述，预计将使用我们首次公开募股的净收益。截至 2013年12月31日，我们将首次公开募股的净收益用于营运资金、收购匈牙利设施和资本支出。
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物品 6。展品
| 展览 数字 | 描述 | |
| 31.1* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对联席首席执行官（首席执行官）进行认证。 | |
| 31.2* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官（首席财务和会计官）进行认证。 | |
| 32.1** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对联席首席执行官（首席执行官）进行认证。 | |
| 32.2** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官（首席财务和会计官）进行认证。 | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | 内联 XBRL 分类扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB | 内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 | |
| 104* | 封面 页面交互式数据文件（格式为行内 XBRL 并包含在附录 101 中） |
| * | 已归档 随函附上。 |
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签名
依照 根据经修订的1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排在本报告上签署 由下列签署人于2024年8月12日正式授权。
| 锋利 科技公司 | |
| 八月 2024 年 14 日 | /s/ 罗伯特 M. 海耶斯 |
| 罗伯特 M. Hayes | |
| 首席
执行官兼董事 （首席执行官） | |
| 八月 2024 年 14 日 | /s/ 安德鲁 R. 克雷森佐 |
| 安德鲁 R. Crescenzo | |
| 首席 财务官员 | |
| （校长 财务官员） |
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