团结起来 各州
证券 和交易所佣金
华盛顿, D.C. 20549
表格
每季度 根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的报告 |
对于
季度期结束
过渡 根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的报告 |
对于 从 ___________ 到 ________________ 的过渡期
佣金
文件号:
(精确 注册人姓名(如其章程中所述)
(州或其他司法管辖区 的 | (美国国税局雇主 | |
公司或组织) | 证件号) |
(主要行政人员地址 办公室) | (邮政编码) |
注册人的
电话号码,包括区号:
不适用
(前 姓名、以前的地址和以前的财政年度(如果自上次报告以来有更改)
证券 根据该法第 12 (b) 条注册:
标题 每个班级的 | 交易 符号 | 姓名 注册的每个交易所的 | ||
指示
用复选标记注册人(1)是否已提交证券交易所第13条或第15(d)条要求提交的所有报告
在过去的12个月内(或注册人必须提交此类报告的较短期限)的1934年法案,以及(2)
在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。
指示
通过复选标记注册人是否以电子方式提交了根据规则要求提交的所有互动数据文件
S-T 法规(本章第 232.405 节)在过去 12 个月内(或注册人所需的更短期限)第 405 条
必须提交此类文件)。
指示 勾选注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报人 公司,或新兴成长型公司。请参阅 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器” 的定义 《交易法》第120亿条第2条中的 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司”。
大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
☐ | 规模较小的申报公司 | ||
新兴成长型公司 |
如果 一家新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守规定 以及根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
指示
勾选注册人是否为空壳公司(定义见该法第12b-2条)。是的 ☐ 没有
如 自 2024 年 8 月 7 日起,注册人有
已发行普通股。
桌子 的内容
|
页面 没有。 | |||
第一部分 | 财务信息 | |||
第 1 项。 | 财务报表(未经审计) | F-1 | ||
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的简明资产负债表 | F-1 | |||
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明运营报表 | F-2 | |||
浓缩 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的股东权益变动表 | F-3 | |||
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的简明现金流量表 | F-4 | |||
未经审计的财务报表附注 | F-5 | |||
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 3 | ||
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 8 | ||
第 4 项。 | 控制和程序 | 8 | ||
第二部分 | 其他信息 | |||
第 1 项。 | 法律诉讼 | 9 | ||
第 1A 项。 | 风险因素 | 9 | ||
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 9 | ||
第 3 项。 | 优先证券违约 | 9 | ||
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 9 | ||
第 5 项。 | 其他信息 | 9 | ||
第 6 项。 | 展品 | 9 | ||
签名 | 10 |
2 |
部分 I: 财务信息
项目 1。财务报表
维特拉, INC。
浓缩 资产负债表
(未经审计)
2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
应收账款,净额 | ||||||||
库存,净额 | ||||||||
未计费收入 | ||||||||
预付费用和其他流动资产 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
长期资产: | ||||||||
财产和设备,净额 | ||||||||
经营租赁使用权资产,净额 | ||||||||
无形资产,净额 | ||||||||
长期保证金 | ||||||||
其他资产,长期资产 | ||||||||
递延所得税资产,净额 | ||||||||
长期资产总额 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款 | $ | $ | ||||||
应计薪酬和相关费用 | ||||||||
应计费用和其他流动负债 | ||||||||
应付票据,当期 | ||||||||
经营租赁负债,短期 | ||||||||
短期递延收入 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
长期负债: | ||||||||
长期递延收入 | ||||||||
长期应付票据 | ||||||||
长期经营租赁负债 | ||||||||
长期负债总额 | ||||||||
负债总额 | ||||||||
承付款和意外开支(见附注9) | - | - | ||||||
股东权益: | ||||||||
优先股 $ | 面值; 已获授权的股份; 已发行的股票或 杰出的- | - | ||||||
普通股 $ | 面值; 已获授权的股份; 股票和 已发行和流通的股份 分别为 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日||||||||
A类普通股 $ | 面值; 已获授权的股份; 已发行的股票或 杰出的- | - | ||||||
B类普通股 $ | 面值; 已获授权的股份; 已发行的股票或 杰出的- | - | ||||||
额外的实收资本 | ||||||||
留存收益 | ||||||||
股东权益总额 | ||||||||
负债和股东权益总额 | $ | $ |
参见 未经审计的简明财务报表的附注。
F-1 |
维特拉, INC。
浓缩 运营报表
(未经审计)
截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||
净销售额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
总收入 | ||||||||||||||||
销售成本 | ||||||||||||||||
毛利润 | ||||||||||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||
一般和行政 | ||||||||||||||||
研究和开发 | ||||||||||||||||
净运营费用 | ||||||||||||||||
运营收入(亏损) | ||||||||||||||||
其他收入(支出): | ||||||||||||||||
其他收入 | ||||||||||||||||
免除应付票据的收益 | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||
其他(支出)收入 | ||||||||||||||||
其他净收入(支出) | ||||||||||||||||
所得税准备金前的收入(亏损) | ||||||||||||||||
所得税准备金(福利) | ||||||||||||||||
净收益(亏损) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
普通股每股净收益(亏损): | ||||||||||||||||
基本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
稀释 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
已发行股票的加权平均值: | ||||||||||||||||
基本 | ||||||||||||||||
稀释 |
参见 未经审计的简明财务报表的附注。
F-2 |
维特拉, INC。
浓缩 股东权益变动表
(未经审计)
截至2024年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
优先股 | 普通股 | 额外 付费 | 财政部 | 累积 | ||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 股票 | 收益 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | - | $ | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
行使的股票期权 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
为未来服务预留的股票 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
净收入 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | - | $ | - | - |
截至2023年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
优先股 | 普通股 | 额外 付费 | 财政部 | 累积 | ||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 股票 | 收益 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的余额 | - | $ | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
行使的股票期权 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
回购的股票期权 | - | - | - | - | ( | ) | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
为未来服务预留的股票 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
净收入 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | - | $ | - | - |
在截至2024年6月30日的六个月中 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
优先股 | 普通股 | 额外 付费 | 财政部 | 累积 | ||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 股票 | 收益 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
截至2023年12月31日的余额 | - | $ | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
行使的股票期权 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
为未来服务预留的股票 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
净收入 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | - | $ | - | - | |
截至2023年6月30日的六个月中 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
优先股 | 普通股 | 额外 付费 | 财政部 | 累积 | ||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 股票 | 收益 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的余额 | - | $ | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
行使的股票期权 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
回购的股票期权 | - | - | - | - | ( | ) | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
为未来服务预留的股票 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
为未来服务预留的股票 | - | - | 16,015 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
净收入 | - | $ | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | - | $ | - | - |
参见 未经审计的简明财务报表的附注。
F-3 |
维特拉, INC。
浓缩 现金流量表
(未经审计)
截至6月30日的六个月 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
净收入 | $ | $ | ||||||
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | ||||||||
折旧和摊销 | ||||||||
使用权摊销 | ||||||||
员工股票薪酬 | ||||||||
为服务而发行的股票 | - | |||||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
应收账款,净额 | ( | ) | ||||||
库存,净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延税 | ( | ) | ( | ) | ||||
未计费收入 | ( | ) | ||||||
预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他资产 | - | |||||||
应付账款和其他应计费用 | ( | ) | ||||||
经营租赁使用权 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延收入 | ( | ) | ||||||
经营活动提供的净现金 | ||||||||
来自投资活动的现金流: | ||||||||
购买财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
(用于)投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
来自融资活动的现金流: | ||||||||
债务的本金支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
已行使的股票期权 | ||||||||
回购股票期权 | - | - | ||||||
(用于)融资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
现金净额(减少) | ( | ) | ( | ) | ||||
期初现金和限制性现金 | ||||||||
期末现金和限制性现金 | $ | $ | ||||||
现金流信息的补充披露: | ||||||||
已付利息 | $ | $ | ||||||
已缴所得税(已退还) | $ | $ | - |
参见 未经审计的简明财务报表的附注。
F-4 |
VIRTRA, INC.
财务报表附注
(未经审计)
注意 1。 组织和重要会计政策
组织 和业务运营
VirTra, Inc.(“公司”、“VirTra”、“我们” 或 “我们的”),位于钱德勒, 亚利桑那州是执法人员判断性使用武力训练模拟器和枪支训练模拟器的全球提供商, 军事、教育和商业市场。该公司的专利技术、软件和场景可提供高强度训练 用于缓和局势、判断性地使用武力、枪法和模仿现实情况的相关训练。VirTra 的使命 旨在通过实用且高效的虚拟现实和模拟器技术来拯救和改善全球的生活。该公司出售 其产品通过直销队伍和国际分销合作伙伴遍布全球。最初的业务始于 1993 年 Ferris Productions, Inc. 最终成为内华达州的一家公司 VirTra, Inc.
基础 演示文稿
这个 根据证券的规章制度,此处包含的未经审计的财务报表由我们编制,未经审计 和交易委员会(“SEC”),应与我们截至年度的经审计的财务报表一起阅读 2023 年 12 月 31 日包含在公司向公司提交的截至 2023 年 12 月 31 日的财年的 10-k 表年度报告中 美国证券交易委员会于 2024 年 4 月 1 日发布。某些信息和脚注披露通常包含在根据以下规定编制的财务报表中 在允许的情况下,美利坚合众国普遍接受的会计原则(“GAAP”)已被压缩或省略 美国证券交易委员会,尽管我们认为所做的披露足以使此处提供的信息不具有误导性。
这个 我们认为,随附的未经审计的财务报表反映了公允列报我们所必需的所有正常经常性调整 2024年6月30日的财务状况,以及本报告所述期间的经营业绩和现金流量。我们推导出十二月 2023 年 31 月 31 日,来自经审计的财务报表的资产负债表数据;但是,我们没有包括 GAAP 要求的所有披露。
临时 业绩视季节性变化而定,截至2024年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定是 表明全年业绩的预期。
使用 的估计数
这个 根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响报告金额的估算 资产和负债以及截至财务报表和报告之日的或有资产和负债的披露 报告期内的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有很大差异。意义重大 这些财务报表中的会计估计数包括以股份为基础的付款的估值假设, 可疑账款备抵金, 库存储备、保修储备应计、长期资产和无形资产的账面价值、所得税估值 津贴,以及将交易价格分配给我们与客户签订的合同中的履约义务。
收入 认可
这个 公司采用了财务会计准则委员会(“FASB”)的会计准则编纂(“ASC”) 606,2018 年 1 月 1 日与客户签订合同的收入(主题 606)(“ASC 606”),公司选择使用 修改后的追溯过渡方法,要求在通过之日对未完成的合同适用ASC 606。这个 ASC 606的采用没有对财务报表产生重大影响。
在下面 ASC 606,公司必须确定与客户的合同,确定合同中的履行义务,确定 交易价格,将交易价格分配给合同中的履约义务,并在(或作为)时确认收入 公司履行履约义务。在做出这些决定时,必须作出重大判断。
F-5 |
VIRTRA, INC.
财务报表附注
(未经审计)
这个 公司的主要收入来源来自模拟器和配件的销售、培训和安装以及可定制产品的销售 软件和延长服务类型保修的销售。公司的政策是通常在安装完成后开具发票 和/或在此之前的培训,已履行的履约义务均包含在未开票中。销售折扣是 在财务报表中列为确定净收入的减少额。信贷销售记作流动资产(账户) 应收账款和未开票收入)。销售时收到的预付存款和购买的延长保修期记为当期存款 以及长期负债(递延收入),直到赚取为止。以下内容简要总结了我们履行义务的性质 和收入确认方法:
性能 义务 | 方法 认可度 | |
模拟器和配件 | 控制权移交后 | |
STEP 计划 | 延期和确认 在合同有效期内 | |
安装和培训 | 完成或结束后 提供服务的期限 | |
延长服务类型保修 | 延期和确认 在延长保修期的有效期内 | |
定制软件和 内容 | 控制权移交后 或在此期间根据合同条款提供服务 | |
自定义内容场景 | 作为履约义务 随着时间的推移而传输(输入法使用时间和材料扩展) | |
设计和原型制作 | 竣工时得到认可 每个商定的里程碑 | |
基于销售的特许权使用费交换 申请知识产权许可 | 被公认为表演 随着时间的推移,即销售发生时,债务会得到满足。 |
这个 公司在控制权移交或模拟器和配件服务完成后确认收入;用于安装 以及培训和定制软件性能义务,因为客户有权和能力指导这些产品的使用 和服务,客户届时将从这些产品和服务中获得所有剩余的收益。来自某些收入的 在根据合同条款提供服务的期限内,定制内容合同可能会得到承认。对于 以销售为基础的特许权使用费换取知识产权许可证,公司将随着时间的推移销售而确认收入。
这个 公司以直线方式确认为延长服务类型保修提供的服务期间的收入 因为这些担保代表了在保修期内 “随时准备履行” 的履行义务。如 因此,保修服务在保修期内持续执行。
每个 合同规定了交易价格。这些合同不包括可变对价、重要融资部分或非现金 考虑。该公司选择将销售税和类似税排除在交易价格的衡量范围内。合同的 交易价格根据其独立销售价格分配给履约义务。单机版折扣 销售价格(如果有)按比例分配给每项履约义务。
F-6 |
维特拉, INC。
财务报表附注
(未经审计)
分解 的收入
在下面 ASC 606,与客户签订的合同的分类收入描述了收入和现金的性质、金额、时间和不确定性 受经济因素影响的流量。公司对确认的收入进行了评估,下表说明了细分情况 按客户所在地和履约义务进行披露。
截至6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||
商用 | 政府 | 国际 | 总计 | 商用 | 政府 | 国际 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
模拟器和配件 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
延长服务类型的保修 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
定制的软件和内容 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
安装和培训 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
设计和原型制作 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
步骤 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
总收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
六 截至6月30日的月份 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||
商用 | 政府 | 国际 | 总计 | 商用 | 政府 | 国际 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
模拟器和配件 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
延长服务类型的保修 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
定制的软件和内容 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
安装和培训 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
设计和原型制作 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
步骤 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
总收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
商业的
客户包括通过主承包商在国内销售军事或执法合同,直到合同规模扩大为止
部分收入将包括任何医疗保健销售。政府客户被定义为直接向政府机构销售。
在截至2024年6月30日的三个月中,政府客户包括美元
顾客 存款
顾客
存款包括设备采购订单和订阅培训设备合作伙伴关系(“STEP”)收到的预付押金
每年到期的运营协议。客户存款被视为延期负债,直到客户存款完成为止
合同履行义务。确认收入后,押金将计入客户的应收账款余额。顾客
存款在随附资产负债表的递延收入项下记作流动负债,总额为美元
F-7 |
VIRTRA, INC.
财务报表附注
(未经审计)
质保
这个
公司在购买后的一年内对其产品提供有限的制造缺陷保证,但也提供销售
单独定价的延长服务类型保修期限在标准一年保修到期后最长四年。
在最初的一年保修期内,如果设备因材料和工艺缺陷而无法正常运行,
公司将修复或更换有缺陷的产品。一年或更短的单独定价的延长保修的递延收入总计
$
注意力 信用风险及主要客户和供应商
金融 可能使公司面临信用风险集中的工具包括现金和现金等价物、证书 存款和应收账款。
这个
公司的现金、现金等价物和存款证由信用状况较高的金融机构保管
并且是联邦存款保险公司的保险存款。联邦存款保险公司根据资金投保的所有权类别以及如何为存款提供保险
账户的标题是。标准存款保险承保限额为 $
销售 通常是信贷的,公司通常不需要抵押品。管理层对以下各项进行持续的信用评估 其客户的财务状况并保留了估计损失备抵金。从历史上看,该公司的经历微乎其微 与可疑账户相关的费用。
从历史上看, 该公司主要向美国联邦、州和市政机构销售其产品。
如
截至 2024 年 6 月 30 日,该公司有三个客户占比
如
6月30日的th,2024 年公司有两家供应商,各占
对于
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中,公司有2名客户占比
F-8 |
VIRTRA, INC.
财务报表附注
(未经审计)
截至6月30日的三个月 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
净收益(亏损) | $ | $ | ||||||
加权平均已发行普通股 | ||||||||
股票期权的增量份额 | ||||||||
摊薄后的加权平均已发行普通股 | ||||||||
普通股和普通等价股每股净收益(亏损) | ||||||||
基本 | $ | $ | ||||||
稀释 | $ | $ |
截至6月30日的六个月 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
净收益(亏损) | $ | $ | ||||||
加权平均已发行普通股 | ||||||||
股票期权的增量份额 | ||||||||
摊薄后的加权平均已发行普通股 | ||||||||
普通股和普通等价股每股净收益(亏损) | ||||||||
基本 | $ | $ | ||||||
稀释 | $ | $ |
注意 2。 库存
库存 截至目前由以下内容组成:
2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
原材料、WIP、制成品和正在检验的材料 | $ | $ | ||||||
储备 | ( | ) | ( | ) | ||||
总库存 | $ | $ |
这个 公司定期评估其备件库存的使用寿命,但本季度没有任何理由对任何库存进行重新分类。
F-9 |
VIRTRA, INC.
财务报表附注
(未经审计)
注意 3. 财产和设备
财产 截至日期,设备包括以下各项:
2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
土地 | $ | $ | ||||||
建筑和建筑改进 | ||||||||
计算机设备 | ||||||||
家具和办公设备 | ||||||||
机械和设备 | ||||||||
STEP 设备 | ||||||||
租赁权改进 | ||||||||
在建工程 | ||||||||
财产和设备总额 | ||||||||
减去:累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
财产和设备,净额 | $ | $ |
折旧
费用,包括STEP折旧,为美元
注意 4。 无形资产
无形的 截至日期,资产由以下内容组成:
2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
专利 | $ | $ | ||||||
大写媒体内容 | ||||||||
收购的租赁无形资产 | ||||||||
无形资产总额 | ||||||||
减去累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
无形资产,净额 | $ | $ |
摊销
费用为 $
注意 5。 租约
这个
公司租约大约
这个 公司的租赁协议不包含任何剩余价值担保、限制性契约或可变租赁付款。这个 公司尚未签订任何融资租约。
F-10 |
VIRTRA, INC.
财务报表附注
(未经审计)
在 除基本租金外,公司的租约还规定额外支付其他费用,例如租金税。租约包括 固定租金上涨。该公司的租约不包括续订选项。
这个 公司从一开始就确定一项安排是否为租赁。经营租赁记录在经营租赁使用权资产中,净额 其资产负债表上的长期经营租赁负债——短期和经营租赁负债。
运营
租赁资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利,租赁负债代表其债务
支付租赁产生的租金。经营租赁资产和负债在开始之日根据以下条件确认
租赁期内租赁付款的现值。由于公司的租约未提供隐含费率,该公司
使用基于开始日期可用信息的递增借款利率来确定租赁的现值
付款。收养时使用的增量借款利率为
有效
2022年6月1日,公司获得了使用权资产,以换取新的经营租赁负债为美元
基于 关于按照公司租赁条款搬迁和离开大楼的要求,VirTra选择了使用延期 租赁协议中的期限延长一个月。费用由子租户分担,这延长了 租赁期至2024年5月31日,届时VirTra完全腾空了该物业。
这个 截至2024年6月30日,租赁资产和负债的资产负债表分类如下:
资产负债表分类 | 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | ||||||
资产 | ||||||||
经营租赁使用权资产,2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | ||||||
截至6月30日的六个月的摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
2024 年 6 月 30 日经营租赁使用权资产总额 | $ | $ | ||||||
负债 | ||||||||
当前 | ||||||||
经营租赁负债,短期 | $ | $ | ||||||
非当前 | ||||||||
长期经营租赁负债 | ||||||||
租赁负债总额 | $ | $ |
不可取消 经营租约
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
租赁付款总额 | ||||
减去:估算利息 | ( | ) | ||
经营租赁责任 | $ |
租金
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的支出为美元
F-11 |
VIRTRA, INC.
财务报表附注
(未经审计)
注意 6。 应计费用
应计 截至日期,薪酬和相关费用包括以下内容:
2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
应付薪金和工资 | $ | $ | ||||||
应付员工福利 | ||||||||
应计带薪休假 (PTO) | ||||||||
应付利润分成 | ||||||||
应计薪酬和相关费用总额 | $ | $ |
应计 截至目前, 费用和其他流动负债包括以下各项:
2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
制造商的保修 | $ | $ | ||||||
应付税款 | ||||||||
杂项应付款 | ||||||||
应计费用和其他流动负债总额 | $ | $ |
注意 7。 应付票据
开启
2021年8月25日,公司以美元的价格完成了对位于亚利桑那州钱德勒的不动产(“房产”)的购买
2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
短期负债 | ||||||||
应付票据,本金 | $ | $ | ||||||
迄今为止的应计利息 | ||||||||
短期应付票据 | $ | $ | ||||||
长期负债 | ||||||||
应付票据,本金 | $ | $ | ||||||
长期应付票据 | $ | $ |
注意 8。 关联方交易
期间
在截至 2024 年 6 月 30 日的六个月中,一位董事会成员购买了
期间
在截至2024年6月30日的六个月中,公司兑换
在截至2023年6月30日的六个月中,一名董事会成员和公司执行主席(当时的联席首席执行官)
总共购买了
F-12 |
维特拉, INC。
笔记 到财务报表
(未经审计)
注意 9。 承付款和或有开支
诉讼
来自 公司会不时收到有关诉讼或正在对其提出索赔的通知。公司评估的突发事件是 持续不断地为可能发生损失和损失金额合理的事项确立了损失准备金 估计的。目前没有未决诉讼。
受限 股票单位补助
开启 2021 年 8 月 26 日和 2022 年 4 月 11 日,董事会薪酬委员会共批准了
,以及 受限 根据2017年联席首席执行官股权激励计划第9条,股票单位(RSU)和 首席运营官,将根据未来三年实现某些绩效目标而获得奖励。在 2022 年 8 月期间, 首席运营官离职后,限制性股票被没收。在 2024 年 7 月期间, RSU 被没收了 执行主席(前任联席首席执行官之一)离职。
开启 2022年12月1日,公司共授予了
向其首席财务官提供 RSU,可根据成就进行奖励 未来三年的绩效目标。2023 年 1 月 1 日,公司发行了 董事会新成员的 RSU 只能在出售公司时授予。
它
是公司的政策,旨在估算RSU在授予之日的公允价值并评估其可能性
每季度实现净利润(GAAP下的净收益)。如果认为目标是可能的,则费用将摊销到
在剩余时间内保持直线基础。公司根据上述归属条款确定净利润
截至2023年6月30日的十二个月(根据公认会计原则计算的净收益)为美元
利润 共享
VirTra 提供全权利润分享计划,每年向符合条件的员工支付一定比例的公司利润作为现金奖励。 现金付款通常分为两笔相等的付款,并在次年的4月和10月按比例分配给 活跃的员工。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,美元
和 $ 已计入运营费用以实现利润共享。
注意 10。 股东权益
股票 回购
开启
2016 年 10 月 25 日,公司董事会批准最多回购美元
F-13 |
维特拉, INC。
笔记 到财务报表
(未经审计)
不合格 股票期权
这个 公司定期根据股票期权薪酬向关键员工、高级管理人员和董事发行不合格股票期权 计划于 2009 年获得董事会批准。期权授予的条款由董事会自行决定,通常是 七年。行使这些期权后,公司预计将发行新的普通股授权股。以下 该表汇总了截至以下所有不合格股票期权:
2024 年 6 月 30 日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||
股票期权数量 | 加权 行使价格 | 的数量 股票期权 | 加权 行使价格 | |||||||||||||
未偿期权,年初 | $ | $ | ||||||||||||||
已授予 | - | - | - | - | ||||||||||||
已兑换 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
已锻炼 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
已过期/已终止 | - | - | - | - | ||||||||||||
期末未偿还的期权 | $ | $ | ||||||||||||||
期末可行使期权 | - | $ | - | $ |
这个
截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司没有任何未发行的非既得股票期权。加权平均合约
2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日未偿还和可行使的期权期限为
2017 股权激励计划
通过 2024 年 6 月 30 日,
和 根据股权计划,限制性股票单位(RSU)已授予公司高管 其中,分别是董事长和首席执行官 和 股票是为了结算此类限制性股票单位而发行的。另外, 和 限制 股票已发行给公司的前首席运营官兼执行主席。
常见 股票活动
期间
在截至 2024 年 6 月 30 日的三个月,一位董事会成员购买了
注意 11。 后续事件
有效 2024 年 7 月 12 日,罗伯特·费里斯辞去了公司执行主席兼董事的职务。
F-14 |
项目 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
这个 以下对我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析应与未经审计的同时阅读 本10-Q表季度报告以及经审计的财务报表和附注中包含的财务报表和相关附注 截至2023年12月31日止年度的相关信息以及相关管理层对财务状况的讨论和分析 和经营业绩,两者均包含在公司截至12月的10-k表年度报告中 2023 年 31 月 31 日,于 2024 年 4 月 1 日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交。
前瞻性 声明
这个 本讨论中的信息包含前瞻性陈述和《证券》第 27A 条所指的信息 经修订的1933年法案和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条,它们是 但须遵守这些章节设立的 “安全港”.“预期”、“相信”、“估计” 等词语 “期望”、“打算”、“可能”、“计划”、“项目”、“将”、“应该” “可以”、“预测”、“潜力”、“继续”、“将” 和类似的表达 旨在识别前瞻性陈述,尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些识别词。我们 可能无法实际实现我们在前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期,您不应过度投入 依赖我们的前瞻性陈述。实际结果或事件可能与计划、意图和预期有重大差异 在我们做出的前瞻性陈述中披露。前瞻性陈述仅在以下日期适用 它们是做出的,我们不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。本季度的所有前瞻性陈述 10-Q表报告是根据我们当前的预期、预测、估计和假设编制的,涉及风险和不确定性 以及其他可能导致结果或事件与前瞻性陈述中表达的结果或事件存在重大差异的因素。在 在评估这些陈述时,您应特别考虑可能影响我们未来的众多因素、不确定性和风险 结果或操作。这些因素、不确定性和风险可能导致我们的实际业绩与任何前瞻性结果存在重大差异 本10-Q表季度报告中列出的声明。您应仔细考虑所描述的这些风险和不确定性以及其他 在就我们的证券做出任何投资决策之前,我们向美国证券交易委员会提交或提供的报告中包含的信息。 本警示明确限制了归因于我们或代表我们行事的人的所有前瞻性陈述 声明。
商业 概述
VirTra, Inc.(“公司”、“VirTra”、“我们” 和 “我们的”)是一家全球供应商 判断性地将武力训练模拟器和枪支训练模拟器用于执法、军事、教育和商业用途 市场。该公司的专利技术、软件和场景为缓和局势、判断性使用武力提供了强化训练 枪法,以及模仿现实世界情况的相关训练。VirTra的使命是通过以下方式拯救和改善全球生活 实用且高效的虚拟现实和模拟器技术。
这个 VirTra 枪支训练模拟器允许每天进行枪法和基于场景的真实训练,而无需 射击场、防护设备、角色扮演者、安全人员或基于场景的训练场所。我们已经开发出更高的 模拟训练的标准功能包括:多屏幕、基于视频的场景、独特的场景创作能力、 卓越的训练场景、获得专利的 Threat-Fire® 回击系统、强大的气体动力模拟反冲武器等等。 该模拟器还允许学生立即从讲师那里获得反馈,而不会受到伤害 教师或学生。教师可以教导和调解关键问题,同时给学生施加现实的压力 这要归功于 VirTra 模拟器创造的真实感和安全的训练环境。
3 |
商业 战略
我们 有两个主要客户群体,即执法和军人。这些是完全不同的市场,需要不同的销售和 营销计划和人员。我们的重点是将我们的训练模拟器的市场份额和销售范围扩大到这些领域 通过实施以下关键增长战略来确定客户群体:
● | 构建 我们的核心业务。我们的目标是通过继续开发、生产和销售最多的产品来盈利地增加我们的市场份额 有效的模拟器是可能的。通过业务的严格增长,我们通过增加我们的资产负债表实现了稳健的资产负债表 营运资金和限制我们的银行债务。我们计划根据需要为经验丰富的管理团队增加员工,以满足预期 随着我们增加营销和销售活动,对产品和服务的需求增加。 | |
● | 增加 潜在市场总量。我们计划扩大整个潜在市场的规模。这项工作将侧重于新的营销 以及为扩大可能考虑使用我们产品的客户类型而提供的新产品和/或服务 或特别引人注目的服务。 | |
● | 扩大 产品供应。自 1993 年成立以来,我们公司在仿真领域一直有着引以为豪的创新传统 和虚拟现实。我们计划发布革命性的新产品和服务,并继续对现有产品和服务进行渐进改进 产品线。在某些情况下,公司可能会通过引入新的产品或服务进入新的细分市场。 | |
● | 合作伙伴 和收购。 我们尽量明智地使用时间和资金,而不是处理可以更高效地与合作伙伴一起完成的任务。 例如,国际分销通常最好通过当地分销商或代理商来完成。我们也对以下方面持开放态度 收购更多业务或自己被收购的可能性,这取决于我们对长期的最佳期望 未来和我们的股东。 |
产品 供品
我们的 模拟器产品包括以下内容:
● | V-300™ 模拟器 — 具有视频功能的 300° 环绕式屏幕是模拟训练的更高标准 |
○ | 这个 V-300™ 是沉浸式决策模拟和战术枪支训练的更高标准。五个屏幕和 300 度的沉浸式训练环境可确保模拟器中的时间转化为现实世界中的生存技能。 | |
○ | 一个 V-300™ 的关键特性显示了必须以多快的速度做出判断决策,有时还显示了如果不立即做出判断决策 准确地说,它可能导致生命损失。除其他外,此功能支持我们对客户的价值主张 是不是最佳实践已经做好了足够的准备,以应对可能出现在每个角落的意外情况以及安全抵消的能力 任何危及生命的遭遇。 |
● | V-180™ 模拟器 — 180° 三屏幕,具有视频场景和枪法功能 |
○ | 这个 V-180™ 是沉浸式决策模拟和战术枪支训练的更高标准。三个屏幕和 180 度的沉浸式训练环境可确保模拟器中的时间转化为现实世界中的生存技能。 |
● | V-100™ Simulator & V-100™ MIL — 基于单屏的仿真器系统 |
○ | V-100™ 是一款单屏枪支训练模拟器,具有 便携式版本。枪支训练模式一次最多支持 4 个单独的射击通道。拥有数百种场景和技能 演习,这种训练解决方案可以随时随地快速进行设置和训练,几乎可以在任何地点进行训练。 |
○ | 这个 V-100™ MIL 出售给世界各地的各种军事指挥部,可以支持任何当地语言。这个系统非常棒 结构紧凑,甚至可以与标准教室共享空间或几乎适合任何现有设施。如果是便携式枪支模拟器 是必需的,该模型提供了当今市场上最紧凑的单屏模拟器——所有内容都组织成一个标准 案例。军事交战技巧 模式提供取自现实世界事件的逼真场景训练。 | |
○ | 这个 V-St PRO™ 是一款坚固耐用、高度逼真的单屏枪支射击和技能训练模拟器,可扩展至 最多可连接 5 个 V-St PRO。它的灵活性支持枪法和武力训练相结合,能够显示 1 到 30 条枪法,以真实世界为特色,准确 弹道学。 |
4 |
● | 虚拟 互动课程培训学院(V-VICTA)™ 使执法机构能够有效地教学、培训、测试和 使用我们的模拟器,通过国家认可的课程和培训场景来维持部门培训需求。 | |
● | 订阅 培训设备伙伴关系(STEP)™ 是一项允许机构使用VirTra的模拟器产品、配件的计划 以及以订阅为基础的V-VICTA互动课程。 | |
● | V-Author® 专有软件允许用户创建、编辑和培训特定于该机构的目标和环境的内容。 V-Author是一款易于使用的应用程序,能够进行几乎无限的自定义场景、技能训练、瞄准练习和枪支 火线。它还允许拍摄任何本地位置的全景照片,因此用户可以在现实世界中进行训练。 | |
● | 模拟 反冲套件-美国制造的各种高度逼真和可靠的模拟反冲套件/武器。VirTra 的 True-Fire® 后坐力套件不允许出现错误的额外射击。反冲套件使用任一选项 二氧化碳或 HPA 极大地减少了对昂贵弹药的需求。 | |
● | 返回 Fire Device — 获得专利的 Threat-Fire® 设备在模拟过程中对学员施加现实世界的压力 训练。压力接种是训练练习的关键组成部分。VirTra 拥有仿真电子仿真专利 使设备和模拟器的配对成为来源物品。 | |
● | VirTra 已经安装了一个体积视频捕捉工作室,以创建可以在任何一个基于屏幕的模拟器中运行的训练场景 或者在基于头戴式耳机的模拟器中。体积视频的真实感远远超过了计算机生成的头像的真实感,后者很可能为 VirTra 带来了 对于急需的缓和局势培训而言,这是一项战略优势,尤其是在需要模拟人机互动时。 | |
● | 泰瑟枪©, OC 喷雾和弱光训练设备,可与 VirTra 的模拟器交互以进行训练。 | |
● | V-XR 是一种基于扩展现实头戴式耳机的训练解决方案。它开箱即用,配有两个耳机、一台训练平板电脑, 充电站、路由器、铸造设备和装在便携式硬壳中的电缆,享有 3 年制造商保修。 |
结果 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的运营情况
收入。 截至2024年6月30日的三个月,净销售额为6,075,040美元,而2023年同期为10,336,903美元,有所下降 为4,261,863美元,占41%。截至2024年6月30日的六个月中,净销售额为14,169,438美元,而同期为20,363,838美元 2023 年,下降了 6,194,400 美元,下降了 30%。收入的减少可以归因于第一季度的预订量减少,这是由于 联邦政府采取的临时融资措施推迟了我们的许多合同。
成本 的销售额。 截至2024年6月30日的三个月,销售成本为550,424美元,而同期为4,416,202美元 2023 年,下降了 3,865,778 美元,跌幅为 88%。截至2024年6月30日的六个月中,销售成本为3,182,681美元,而销售成本为7,494,199美元 下降了58%。美元下跌与本季度收入减少以及COGS与劳动力相关的重新归类有关 到我们的开发项目中。当我们有相应的匹配收入时,这笔费用将反映在损益表中。 此外,我们收入的40%来自COGS有限的STEP和服务合同。
总计 利润。 截至2024年6月30日的三个月,毛利为5,524,616美元,而2023年同期为5,920,701美元, 下降了396,085美元,下降了7%。截至2024年6月30日的六个月中,毛利为10,986,757美元,而同期为12,869,639美元 2023年期间,下降了1,882,882美元,下降了15%。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,毛利率为91%, 分别为57%。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的毛利率分别为78%和63%。这完全是 受上述销售成本下降的推动。
5 |
运营 开支。 截至2024年6月30日的三个月,净运营支出为4,393,195美元,而同期为3,992,098美元 2023年期间,增长了401,097美元,增长了10%。相比之下,截至2024年6月30日的六个月中,净运营支出为8,456,997美元 至2023年同期的7,469,731美元,增长了987,266美元,增长了13%。这种增长来自工资和作为劳动力费率的福利 增加以及我们引进更高级别的员工来帮助建设未来的基础设施。此外,为了帮助做好准备,费用也有所增加 随着我们寻求扩大在销售区域的足迹,监管合规和差旅费用组织也有所增加。
运营 收入。 截至2024年6月30日的三个月,营业收入为1,131,421美元,而同期为1,928,603美元 2023 年,下降了 797,182 美元,跌幅为 41%。截至2024年6月30日的六个月中,营业收入为2529,760美元,而营业收入为5,399,908美元 2023年同期下降了2,870,148美元,下降了53%。
其他 收入。 截至2024年6月30日的三个月,扣除其他支出后的其他收入为156,870美元,而其他净收入为156,870美元 2023年同期为75,521美元,增长81,349美元,增长108%,主要是由于利息和租金收入年度的增加 一年以上。截至2024年6月30日的六个月中,扣除其他支出后的其他收入为486,141美元,而其他净收入为191,935美元 2023年同期增长294,206美元,增长153%,主要来自利息收入和出售旧机器的收益 商店设备。
规定 所得税(福利)。 截至2024年6月30日的三个月,所得税准备金为87,564美元,而所得税准备金为977,489美元 2023年同期下降了889,925美元,下降了91%。截至6月30日的六个月中,所得税准备金为599,000美元, 2024年,与2023年同期的1,618,834美元相比,下降了1,019,834美元,下降了63%。所得税准备金是估计的 每季度适用联邦和州税率。
网 收入。 截至2024年6月30日的三个月,净收入为1200,727美元,而2023年同期为1,026,635美元, 增长了174,092美元,增长了17%。截至2024年6月30日的六个月中,净收入为2,416,901美元,而同期净收入为3,973,009美元 2023年期间,下降了1,556,108美元,下降了39%。净收入的波动与上文讨论的每个相应部分有关。
调整后 扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益。 非公认会计准则财务指标的解释和使用:
收益 扣除利息、所得税、折旧和摊销前,以及扣除其他非运营成本和收入(“息税折旧摊销前利润”) 和调整后的息税折旧摊销前利润均为非公认会计准则衡量标准。调整后的息税折旧摊销前利润还包括非现金股票期权支出。其他公司可能会计算 调整了息税折旧摊销前利润。该公司计算调整后的息税折旧摊销前利润,以消除其未考虑的某些项目的影响 以表明其业绩和正在进行的业务.调整后的息税折旧摊销前利润之所以在此列报,是因为管理层认为该列报方式 调整后的息税折旧摊销前利润为公司投资者提供了有关公司财务状况的有用信息,以及 经营业绩,也因为调整后的息税折旧摊销前利润经常被证券分析师、投资者和其他利益相关方使用 对公司行业内公司的评估,其中几家公司在报告时提供了息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润 他们的结果。调整后的息税折旧摊销前利润作为分析工具存在局限性,不应孤立考虑,也不能作为其替代品 分析根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“GAAP”)报告的公司业绩。 不应将调整后的息税折旧摊销前利润视为净收益(亏损)、经营活动现金流和其他收入的替代方案 或根据公认会计原则编制的现金流量表数据,或作为盈利能力或流动性的衡量标准。净亏损的对账 调整后的息税折旧摊销前利润如下表所示:
在已结束的三个月中 | 在已结束的六个月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | 增加 | % | 6月30日 | 6月30日 | 增加 | % | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | (减少) | 改变 | 2024 | 2023 | (减少) | 改变 | |||||||||||||||||||||||||
净收益(亏损) | $ | 1,200,727 | $ | 1,026,635 | $ | 174,092 | 17 | % | $ | 2,416,901 | $ | 3,973,009 | $ | (1,556,108) | ) | -39 | % | |||||||||||||||
调整: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
所得税准备金 | 87,564 | 977,489 | (889,925) | ) | -91 | % | 599,000 | 1,618,834 | (1,019,834) | ) | -63 | % | ||||||||||||||||||||
折旧和摊销 | 288,777 | 253,911 | 34,866 | 14 | % | 525,570 | 481,481 | 44,089 | 9 | % | ||||||||||||||||||||||
利息(净额) | (34,379) | ) | 61,237 | (95,616) | ) | -156 | % | (88,957) | ) | 109,420 | (198,377 | ) | -181 | % | ||||||||||||||||||
EBITDA | 1,542,689 | 2,319,272 | (776,583) | ) | -33 | % | 3,452,514 | 6,182,744 | (2,730,230 | ) | -44 | % | ||||||||||||||||||||
使用权摊销 | 69,418 | 244,581 | $ | (175,163) | ) | -72 | % | 199,493 | 366,355 | (166,862) | ) | -46 | % | |||||||||||||||||||
调整后 EBITDA | $ | 1,612,107 | $ | 2,563,853 | $ | (951,746) | ) | -37 | % | $ | 3,652,007 | $ | 6,549,099 | $ | (2,897,092) | ) | -44 | % |
6 |
流动性 和资本资源
流动性 是企业产生足够现金以满足其现金需求的能力。该公司有18,411,634美元和18,849,842美元 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日的现金和现金等价物。营运资金为34,803,126美元和33,240,516美元 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日。
网 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,经营活动提供的现金分别为1,268,224美元和313,470美元。网 经营活动提供的现金主要来自这两个时期的净收入以及随着我们的改善而减少的AR 收集工作。
网 截至2024年6月30日的六个月中,用于投资活动的现金为1,608,798美元,而用于投资活动的净现金为1,608,798美元 2023年同期为345,640美元。2024年和2023年的投资活动包括购买房产和设备,特别是 机械车间的新设备。
网 截至2024年6月30日的六个月中,用于融资活动的现金为97,634美元,而截至2024年6月30日的六个月中使用的现金为108,453美元 2023 年 6 月 30 日。在这两个时期,现金主要用于偿还债务的本金,由行使股票的收益所抵消。 选项。
预订 和待办事项。 公司将预订定义为在规定范围内收到的新签订的合同和采购订单的总数 时间段。截至2024年6月30日的六个月中,该公司收到的预订总额为590万美元。公司定义待办事项 作为尚未开始或未完成绩效目标的预订的累积,在以下情况下才能被确认为收入 将在未来一个季度交付。待办事项还包括延期保修协议和已确认递延收入的 STEP 协议 在每项协议的有效期内以直线方式进行.截至2024年6月30日,该公司的积压量为1,380万美元。 这些积压案件的突破包括560万美元的资本、600万美元的服务和保修以及220万美元的STEP合同。 用这个数字计算的保修/服务和STEP积压是指下次按直线计算的收入 7 年。此外,未来5年还有700万美元的可续订STEP合同。管理层估计大部分新资本 2024年前六个月收到的预订将在2024年转换为收入。管理层估计待办事项的转化情况 基于当前的合同交付日期;但是,合同条款和日期可能会有所修改,并且通常会在 客户的要求。
现金 要求
我们的 管理层认为,我们目前的资本资源将足以继续运营公司和维持目前的资本资源 自本季度报告提交之日起超过12个月的业务战略。但是,我们对筹集更多资金持开放态度 从资本市场,按公允估值,到扩大我们提供的产品和服务,再到加强我们的销售和营销工作 和有效性,并积极利用市场机会。但是,无法保证会有额外的融资 将在需要时提供给我们,或者,如果有的话,可以按商业上合理的条件获得。如果我们不能 及时获得额外融资,如果需要,我们将被迫缩减扩大营销的计划 以及销售工作。
7 |
关键 会计政策与估计
我们的 对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们未经审计的财务报表,这些报表具有 是根据公认会计原则编制的。编制未经审计的财务报表需要我们做出估算和判断 这会影响报告的资产、负债、收入、支出金额以及或有资产和负债的相关披露。 我们会持续评估我们的估计,包括与需要大量判断的领域相关的估计 否则会受到固有的不确定性的影响.这些财务报表中的重要会计估计包括估值 基于股份的付款、可疑账款和应收票据备抵金、库存储备、应计保金的假设 储备金、长期资产的账面价值、所得税估值补贴、成本基础投资的账面价值,以及 将交易价格分配给我们与客户签订的合同中的履约义务。我们的估计是基于历史的 经验、我们对特定领域趋势的观察以及我们认为的信息或估值以及其他各种假设 在当时情况下是合理的,并构成对资产和负债账面价值做出判断的依据 这可能不容易从其他来源看出来。实际金额可能与先前估计的金额有很大差异。对于 关于我们的关键会计政策的讨论,参见第一部分第7项,“管理层对财务的讨论和分析” 经营状况和业绩” 载于我们截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告。管理层认为 在截至2024年6月30日的三个月中,我们的关键会计政策没有变化。
最近 会计声明
参见 我们的财务报表附注1,包含在本10-Q表季度报告的第一部分第1项财务信息中。
平衡不足 床单排列
如 截至2024年6月30日,我们没有任何具有或合理可能产生当前或未来影响的资产负债表外安排 关于我们的财务状况、财务状况的变化、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出 或对投资者至关重要的资本资源。“资产负债表外安排” 一词一般指任何交易, 未与我们合并的实体为当事方的协议或其他合同安排,根据该协议或其他合同安排,我们有任何义务产生 根据担保合同、衍生工具或可变利息,或转移到的资产的留存权益或或有权益 为此类资产提供信贷、流动性或市场风险支持的此类实体或类似安排。
项目 3.有关市场风险的定量和定性披露。
不是 小型申报公司是必需的。
物品 4。控制和程序。
评估 披露控制和程序
我们 按照 SEC 颁布的第 13a-15 (e) 条中对该术语的定义,维持 “披露控制和程序” 到《交易法》。披露控制和程序包括旨在确保所需信息的控制措施和程序 在我们公司根据《交易法》提交的报告中披露的信息将在本公司内部记录、处理、汇总和报告 美国证券交易委员会的规则和表格中规定的期限,并将此类信息收集并传达给我们的管理层, 包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。 我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,评估了我们公司的情况 截至本10-Q表季度报告所涉期末的披露控制和程序。根据这项评估, 我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2024年6月30日,我们的披露控制和程序 没有效果。我们的披露控制和程序无效是由于重大缺陷所致,我们发现了这些缺陷 在截至12月31日止年度的10-k表年度报告中所载的财务报告内部控制报告中, 2023 年,于 2024 年 4 月 1 日向美国证券交易委员会提交。
改变 在财务报告的内部控制方面
那里 在截至2024年6月30日的季度期间,我们对财务报告的内部控制没有变化 已经对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或合理地可能对我们财务报告的内部控制产生了重大影响。但是,在 截至2024年6月30日的季度,一直持续到2024年,我们正在对工作流程进行更正式的审查和记录 并增加了我们对员工的ERP培训。我们认为,控制系统,无论设计和操作多么精良,都无法提供 绝对保证控制系统的目标得到满足,对控制措施的任何评估都无法提供绝对的保证 已发现任何公司内部的所有控制问题和欺诈事件(如果有)。
8 |
部分 II: 其他信息
项目 1。法律诉讼
那里 除了我们作为当事方的业务附带的普通例行诉讼外,在未决法律诉讼中不是实质性的 或者我们的任何财产是其中的标的。
项目 1A。风险因素
不是 小型申报公司是必需的。
项目 2。未经登记的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
项目 3.优先证券违约
无
项目 4。矿山安全披露
不是 适用的。
项目 5。其他信息
(a) | 无 | |
(b) | 那里 证券持有人向公司董事会推荐被提名人的程序没有重大变化 自公司向美国证券交易委员会提交截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告以来的董事们。 | |
(c) | 没有。 |
物品 6。展品
展览 没有。 |
展览 描述 | |
31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证。 | |
31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证。 | |
32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官和首席财务官进行认证。 | |
101.INS | 内联 XBRL 实例文档 | |
101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | |
101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算文档 | |
101.DEF | 内联 XBRL 分类扩展定义链接库文档 | |
101.LAB | 内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档 | |
101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 | |
104 | 封面 页面交互式数据文件(嵌入在内联 XBRL 文档中) |
9 |
签名
依照 根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排由以下机构代表其签署本报告 下列签署人,因此获得正式授权。
维特拉, INC。 | ||
日期: 2024 年 8 月 12 日 | 作者: | /s/ 约翰·F·吉文斯二世 |
约翰 F. Givens II | ||
首席 执行官 | ||
(校长 执行官) | ||
作者: | /s/ Alanna Boudreau | |
首席 财务官员 | ||
(校长 财务官员) |
10 |