目录
美国
证券交易所
华盛顿特区20549
表格
（标记一）
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根据1934年证券交易法第13或15(d)条，本季度报告 |
截至季度结束日期的财务报告
或者
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根据1934年证券交易法第13或15（d)条的转型报告 |
从______________到______________的过渡期内
委员会文件号
（按其章程规定的确切名称）
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（国家或其他管辖区的 |
（IRS雇主 |
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公司成立或组织） |
识别号码） |
（公司总部地址）
(邮政编码)
(
（报告人的电话号码，包括区号）
（如自上次报告以来发生更改，则包括更名、更改地址及更改财政年度）
根据证券法第12(b)条注册的证券：
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每一类别的名称 |
交易标的 |
注册交易所名称 |
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本基金寻求于东欧地区注册的主要权益关联发行人的长期升值投资。 |
请在以下方框内打勾：(1) 在过去的12个月内(或者在注册公司需要提交此类报告的较短时期内)，公司已经提交了根据证券交易法1934年第13或15(d)条规定需要提交的所有报告；以及 (2) 在过去的90天内，公司一直受到了此类报告提交的要求。
请在以下方框内打勾：公司是否已电子提交了在过去的12个月内（或者在公司需要提交此类文件的较短时期内）根据规则405 of Regulation S-T(232.405章节)所要求提交的每一个互动数据文件。
请选择相应选项以指示注册申报人是否为大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、较小的报告公司或新兴增长公司。请参阅交易所法案规则12b-2中“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小的报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
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大型加速文件提交者 ☐ |
加速报表主体 ☐ |
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更小的报告公司 |
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新兴成长公司 |
如果是新兴成长型企业，请在复选框中勾选，以表明发行人已选择不使用根据Exchange Act第13(a)条规定提供的任何新的或修订的财务会计准则的延长过渡期。 ☐
请在复选框中勾选是否发行人是空壳公司(如Rule 12b-2所定义)。是
截至2024年8月12日，发行人拥有
目录
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第I部分 |
财务信息 |
3 |
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项目1。 |
未经审计的简明财务报表 |
3 |
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截至2024年6月30日和2023年12月31日的资产负债表 |
3 |
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2024年6月30日和2023年的三个和六个月的营运报告 |
4 |
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2024年6月30日和2023年六个月的现金流量表 |
5 |
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截至2024年6月30日和2023年期间的三个月股东权益报表 |
6 |
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|
未经审计的基本财务报表附注 |
7 |
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事项二 |
分销计划 |
12 |
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第3项。 |
有关市场风险的定量和定性披露 |
15 |
|
事项4。 |
控制和程序 |
15 |
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第二部分 |
其他信息 |
16 |
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项目1。 |
法律诉讼 |
16 |
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项目1A。 |
风险因素 |
16 |
|
事项二 |
未注册的股票股权销售和筹款用途 |
16 |
|
第3项。 |
对优先证券的违约 |
16 |
|
事项4。 |
矿山安全披露 |
16 |
|
项目5。 |
其他信息 |
16 |
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项目6。 |
展示资料 |
17 |
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签名 |
18 |
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第I部分-财务信息
项目1. 未经审计的简明财务报表
IDEAL POWER INC.
资产负债表
(未经审计)
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6月30日 |
截至12月31日公允价值 |
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2024 |
2023 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金及现金等价物 |
$ | $ | ||||||
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应收账款净额 |
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库存 |
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预付款及其他流动资产 |
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总流动资产 |
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资产和设备，净值 |
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无形资产, 净额 |
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使用权资产 |
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其他 |
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总资产 |
$ | $ | ||||||
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负债和股东权益 |
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流动负债: |
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应付账款 |
$ | $ | ||||||
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应计费用 |
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租赁负债的流动部分 |
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流动负债合计 |
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长期租赁负债 |
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其他长期负债 |
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负债合计 |
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承诺和 contingencies (注5) |
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股东权益: |
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普通股，每股面值为 $0.0001； |
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额外实收资本 |
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截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司的库藏股票分别有2,279,784股和2,693,653股。 |
( |
) | ( |
) | ||||
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累积赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||
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股东权益总额 |
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负债和股东权益总额 |
$ | $ | ||||||
附注是这份基本报表的一个组成部分。
IDEAL POWER INC.
损益表
(未经审计)
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截至三个月结束 |
截至2022年4月30日的六个月内 |
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6月30日 |
6月30日 |
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2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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商业营业收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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补助收入 |
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总收入 |
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营业收入成本 |
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补助收入成本 |
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营业成本总额 |
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毛利润（亏损） |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
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营业费用： |
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研发 |
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普通和管理 |
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销售及营销费用 |
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营业费用总计 |
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经营亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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利息收入，净额 |
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净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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基本和稀释每股净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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加权平均基础和稀释流通股数 |
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附注是这份基本报表的一个组成部分。
IDEAL POWER INC.
现金流量表
(未经审计)
|
截至2022年4月30日的六个月内 |
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6月30日 |
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2024 |
2023 |
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|
经营活动现金流量： |
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|
净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
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调整为净损失到经营活动现金流量净使用： |
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折旧和摊销 |
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承租权资产摊销 |
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无形资产出资本化专利 |
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固定资产冲销 |
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租赁终止收益 |
( |
) | ||||||
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以股票为基础的报酬计划 |
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营运资产减少(增加): |
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应收账款 |
( |
) | ||||||
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库存 |
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预付款项和其他资产 |
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经营负债增加（减少）： |
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应付账款 |
( |
) | ( |
) | ||||
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应计费用及其他负债 |
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租赁负债 |
( |
) | ( |
) | ||||
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经营活动使用的净现金流量 |
( |
) | ( |
) | ||||
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投资活动现金流量： |
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购置固定资产等资产支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
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购置无形资产 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
投资活动产生的净现金流出 |
( |
) | ( |
) | ||||
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筹集资金的现金流量： |
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普通股和认股权证发行所得净额 |
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期权行权 |
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与限制股票单位归属有关的纳税款支付 |
( |
) | ||||||
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筹资活动产生的现金净额 |
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现金及现金等价物的净增加（减少） |
( |
) | ||||||
|
期初现金及现金等价物余额 |
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|
期末现金及现金等价物 |
$ | $ | ||||||
附注是这份基本报表的一个组成部分。
IDEAL POWER INC.
股东权益表
关于2024年和2023年6月30日结束的三个月期间的报告
(未经审计)
|
额外的 |
总费用 |
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普通股票 |
实缴 |
库存股 |
累积的 |
股东的 |
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股份 |
数量 |
资本 |
股份 |
数量 |
赤字 |
股权 |
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2022年12月31日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
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受限制股票单位解除限制 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
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以股票为基础的报酬计划 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||
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2023年3月31日止三个月的净亏损 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
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2023年3月31日的余额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
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受限制股票单位解除限制 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
以股票为基础的报酬计划 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||
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2023年6月30日止三个月的净亏损 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
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2023年6月30日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
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2023年12月31日的余额。 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
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发行普通股和认股权证 |
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期权行权 |
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受限制股票单位解除限制 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
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以股票为基础的报酬计划 |
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2024 年 3 月 31 日止三个月的净亏损 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
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2024年3月31日的结余 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
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发行普通股以及预售权证 |
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受限制股票单位解除限制 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
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以股票为基础的报酬计划 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
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2024年6月30日结束的三个月的净亏损 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
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2024年6月30日的余额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
附注是这份基本报表的一个组成部分。
IDEAL POWER INC.
基本报表注释
(未经审计)
注1 - 组织和业务描述
Ideal Power Inc.（以下简称“公司”）于2007年5月在德克萨斯州成立，名称为Ideal Power Converters，Inc。公司更改名称为Ideal Power Inc.，并于2013年7月重新在特拉华州注册。总部位于德克萨斯州奥斯汀市，公司专注于进一步开发和商业化其双向双极结晶管（b-TRAN™）固态开关技术。
自成立以来，公司主要通过出售普通股和预售权证来融资其研发工作和运营。公司的持续运营依赖于其能否通过未来的营收、后续股票发行、权证发行、债务融资、共同开发协议、政府拨款、出售或许可开发的知识产权或其他选择获得充足的资金来源等因素。
注2–重要会计政策摘要
报告范围
随附的未经审计的简明财务报表已按照证券交易所规则和规定为10-Q表格编制。因此，根据这些规则和规定，某些在按照普遍会计原则编制的财务报表内通常包括的信息和附注披露被压缩或省略。在2024年4月1日提交给证券交易所的10-K报告内，公司的财务报表中的资产负债表已经来源于其审计财务报表。
在管理层的意见中，这份财务报表反映了所有正常经常性以及其他调整，以获得一个公正的结果。应与公司's Annual Report on Form 10-k 中的审计财务报表一起阅读2023年12月31日的年度报告。中间期间的业绩并不一定代表整个财政年度或任何未来时期的营业额。
每股净亏损
根据会计准则规范(“ASC”) 260,因可通过少量或无现金支付的方式发行的股份数量被视为普通股，并纳入基本净损失每股的计算。因此，对于2024年6月30日和2023年的三个和六个月，公司在其每股净亏损的计算中包括预付款购买普通股的认股权证。认股权证于2024年3月和2019年11月发行，行使价格为$。请参见注8。
管理层认为，任何最近发布但尚未生效的会计准则，如果采用，不会对公司的财务报表产生重大影响。
最近的会计声明
注3 - 无形资产
附注3 - 无形资产
无形资产，净值包括以下内容：
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6月30日 |
截至12月31日公允价值 |
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2024 |
2023 |
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(未经审计) |
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专利 |
$ | $ | ||||||
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商标 |
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其他无形资产 |
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专利累计摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
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其他无形资产累计摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
| $ | $ | |||||||
截至2023年12月31日和2024年6月30日，公司对专利相关成本进行了资本化处理，金额为$446,614
摊销费用为$106,602和$50,178，分别对应于2023年6月30日止的三个月和六个月摊销。未来五年及以后的摊销费用分别为：$107,909（2024年余下六个月），$215,817（2025-2028）和$1,148,284（以后）。
附注4 - 租赁
2021年3月，公司签订了一份租赁协议（“原始租约”）
2024年4月，公司与其房东签署了第一份修正协议和搬迁协议（“修正租约”）。根据修正租约，公司将搬迁至同一办公大楼内的其他更大的套房。修订后的租约面积为
根据ASC 842，公司将租赁合同的修改视为单独的租赁合同进行会计处理。原套房的租赁于2024年6月30日终止，公司在总公司和行政支出中录得原套房租赁终止的收益为
2024年6月30日和2023年，租赁付款的经营现金流总额分别为
注意5 - 承诺和不确定事项
许可协议
2015年，公司签订了一项到2033年2月到期的授权协议。根据该协议，公司拥有半导体功率开关相关的独家免费许可证，并将其纳入无形资产，从而增强其知识产权组合。公司根据该协议每年支付$
2023年，公司修订了一项2021年的授权协议，该协议到2034年2月到期。根据该协议，公司独家免费持有与半导体驱动电路相关的许可证，纳入无形资产，从而增强其知识产权组合。公司根据该协议每年支付$
2024年6月30日和2023年12月31日，有关许可协议将来支付现值的其他长期负债为$
法律诉讼
公司可能会不时面临诉讼，但目前没有参与任何法律诉讼。
赔偿义务
公司高管的雇佣协议包括一项赔偿条款，即只要高管的行动是为了公司业务并履行其职责和权力范围内的善意行为，公司将承担赔偿并为其辩护，费用由公司负担。
注6——普通股
2024年3月，公司发行并销售了
注7-股权激励计划
公司于2013年5月制定了2013年股权激励计划（经修正和重申，以下简称“计划”），并保留了共同股股份以发行计划，该计划最后一次修订于2023年6月。计划由公司董事会薪酬委员会管理。截至2024年6月30日，共有
525,948股
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已授予和预期于2021年1月2日授予股份 |
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已授予和预期于2021年1月2日授予股份 |
平均值 |
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平均值 |
剩余 |
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股票 |
行权 |
寿命 |
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Options |
价格 |
（年） |
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2023年12月31日未行使的股票期权 |
$ | |||||||||||
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行使 |
( |
) | $ | |||||||||
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截至2024年6月30日的未行使期权为155.14 |
$ | |||||||||||
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截至2024年6月30日已行使的股票期权 |
$ | |||||||||||
197,594个RSU，345,699个PSU
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RSUs支付 |
PSU |
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2023年12月31日未行使的股票期权 |
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已行权 |
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34,105 |
( |
) | ||||||
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截至2024年6月30日的未行使期权为155.14 |
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在截至2024年6月30日的六个月内，公司向公司某些员工，高管和董事授予了
截至2024年6月30日，未确认与这些奖励相关的补偿费用为$2,280,000，将在约加权平均剩余归属期间确认。
注8 - 认股权证
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司拥有分别处于未实现损失的投资证券，数量分别为
截至2024年6月30日，所有认股权证均可行使，尽管公司某些认股权证持有人持有的认股权证只能在其持有的普通股总数不超过
注9 - 后续事件
公司承认了修订租约对应的使用权资产为$524,025和租赁负债。计算使用权资产和租赁负债时，公司估算了其增量借款利率为
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截至12月31年 |
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2024（剩余） |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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2029 |
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总租赁支付 |
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减：隐含利息 |
( |
) | ||
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租赁负债总额 |
特别说明：关于前瞻性声明及本报告其他内容
本报告包含根据美国《1995年私有证券诉讼改革法》（Private Securities Litigation Reform Act of 1995）和美国证券法第27A修正案或简称证券法，以及美国证券交易法第21E修正案或简称交易法制定的前瞻性声明。这些声明包括但不限于对我们未来的财务表现、业务状况及运营结果、未来的商业计划和追求额外的政府资金的说明。前瞻性声明是指我们目前对未来事件的预期或预测。您可以通过这些声明看到它们不仅仅与历史或当前的事实有关。您可以通过在本报告中寻找“近似于”、“相信”、“希望”、“期待”、“预计”、“估计”、“计划”、“打算”、“可能”或其他类似表达方式来找到这些声明（但不是全部）。尤其是涉及在未来采取的行动、未来的产品、应用、客户、技术、预期产品的未来性能或结果、支出和财务结果的声明。这些前瞻性声明受到一定的风险和不确定性影响，可能导致实际结果与我们的历史经验、现在的期望或预测不一致。导致前瞻性声明与讨论中所述结果不一致的因素包括但不限于：
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● |
我们的亏损历史； |
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● |
我们产生营业收入的能力； |
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● |
我们有限的运营历史； |
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● |
我们技术市场的规模和增长； |
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● |
可能影响我们业务的法规制度发展； |
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● |
我们成功开发新产品的能力和这些产品的预期表现； |
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● |
我们曾经并将继续依靠的第三方顾问和服务提供商在b-TRAN™及其相关封装和驱动电路的开发和商业运营中的表现； |
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● |
我们的b-TRAN™及现有和未来的b-TRAN™产品的市场接受率和程度； |
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● |
第三方重新设计、测试和认证其产品以包含我们b-TRAN™所需的时间； |
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● |
我们成功商业化我们的b-TRAN™技术的能力； |
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● |
我们获得半导体制造商和其他与我们的b-TRAN™技术有关的战略合作伙伴关系的能力； |
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● |
我们获得、保持、捍卫和执行保护我们的技术的知识产权的能力； |
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● |
在我们的b-TRAN™技术大规模商业化前，我们成功控制现金支出的努力成果； |
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● |
一般经济条件和事件，包括通货膨胀，及其对我们及我们的潜在合作伙伴和许可证持有人可能产生的影响； |
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● |
我们对全球供应链的依赖以及供应链中断的影响； |
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● |
在未来融资时，如果需要，我们能否获得足够的融资； |
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● |
全球卫生大流行对我们业务、财务状况和运营结果的影响； |
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● |
我们成功管理上述事项所涉及的风险的能力； |
|
● |
本报告中讨论的其他因素。 |
前瞻性声明基于管理层的信念和假设，并于本报告发布之日作出。我们没有义务公开更新或修正本报告中包含的任何前瞻性声明，除非适用法律要求。您不应过多依赖这些前瞻性声明。
除非另有说明或上下文另有要求，“Ideal Power”、“我们”、“我们的”及“公司”是指Ideal Power Inc。
|
项目2。 |
管理层讨论和分析财务状况和经营业绩 |
阅读本季度报告中包含的财务报表和相关注释，以及我们年度报告中包含的已审计的2023年财务报表和相关注释后，应当参阅我们的财务状况和业务结果的以下讨论和分析。 31, 2023日前的本表格中和本表格中所有地方的讨论和分析除了历史信息外，还包括涉及风险、不确定性和关键假设的前瞻性声明。由于一些因素，包括但不限于我们在年度报告1A项下所述的因素，我们实际的业务结果可能与这些前瞻性声明所预计的有所不同。 ，我，财务总监Barry Shin根据《2002年萨班斯-奥克斯利法案》第18条U.S.C.第1350条的规定进行证明，我知悉： Ideal Power Inc. 位于得克萨斯州奥斯丁。我们专注于进一步开发和商业化我们的双向双极晶体管（b-TRAN™）固态开关技术。 至今，我们的运营主要通过普通股和预付条件的认股权证的出售获得资金，并为双向功率开关开发获得了370万美元的津贴收入。在2024年6月30日结束的六个月内，我们未产生津贴收入。如果有条件的话，我们可能会寻求进一步的研究和开发津贴，以进一步开发和/或改进我们的技术。 “该”风险因素” 请参阅我们的年度报告第1A项中所述的“风险因素”之下的有关因素，这些讨论和分析要求和财务报表以及相关注释一起阅读。 我， 请参阅我们的年度报告以及随附的备查文件中所包含的2023年度财务报表和相关附注，以及我们本季度报告表格10-Q中所包含的财务报表和相关注释，共同阅读本季度报告中的以下财务和业务业绩讨论和分析。 ，我，财务总监Barry Shin根据《2002年萨班斯-奥克斯利法案》第18条U.S.C.第1350条的规定进行证明，我知悉： 异议必须附有AMC普通股的受益所有权的文件证据。该证据必须显示股东的全名，可以包括官方经纪账户报表的副本、官方经纪账户的截图或股东经纪人的授权声明，其中包含账户报表中找到的交易和持股信息。
概述
我们正在商业化我们的 b-TRAN™ 技术，并已在 2023 年推出了我们的前两款商业产品 SymCool® Power Module 和 SymCool® IQ 智能功率模块。
我们迄今主要通过普通股和预先融资认股权证的销售获得资金，我们为双向功率开关开发获得了370万美元的津贴收入。我们在2024年6月30日结束的六个月内未产生津贴收入。我们可能会寻求进一步的研究和开发津贴，如果有条件的话，以进一步开发和/或改进我们的技术。
我们正在商业化我们的 b-TRAN™ 技术，并已在 2023 年推出了我们的第一款商业产品 SymCool® Power Module 和 SymCool® IQ 智能功率模块。在 2024 年 6 月 30 日结束的六个月中，我们产生了 80,070 美元的商业收入。
产品发布
于 2023 年初，我们推出了我们的第一款商业产品 SymCool® Power Module。这种多晶体管 b-TRAN™ 模块旨在满足固态断路器市场的非常低的导电损耗需求。我们在2024年第一季度开始了 SymCool® Power 模块的装运，以满足客户的订单。
在 2023 年末，我们推出了我们的第二款商业产品 SymCool® IQ 智能功率模块。SymCool® IQ IPm 建立在我们 SymCool® Power 模块的双向 b-TRAN™ 多晶体管封装设计之上，并添加了一个针对双向操作进行优化的集成智能驱动器。该产品针对多个市场，包括可再生能源、储能、EV 充电和其他工业应用。我们预计该产品的初始销售将于 2024 年末早期开始。
开发协议
2022 年第四季度，我们宣布并启动了与全球前十大汽车制造商之一的 Stellantis 的产品开发协议的第一阶段。在该项目的第一阶段，我们向 Stellantis 提供了封装的 b-TRAN™ 器件、测试套件和技术资料进行评估。在2023年第三季度，我们已经获得电动晶体管的第二阶段协议。我们与 Stellantis 和该项目参与方合作，包括该项目的封装公司和建造初始驱动电机的组织，为客户提供 b-TRAN™ 器件，以集成到定制电源模块和逆变器设计中。此外，在第二阶段的一部分，我们向 Stellantis 提供了详细的测试计划，用于完成 b-TRAN™ 的认证测试计划，该测试计划已被认可。在2024年第一季度，我们成功完成了计划的第二阶段。我们在2024年第一季度记录了该计划第二阶段的剩余收入。我们目前正在与 Stellantis 最终确定下一阶段的工作范围。
分销协议
在 2024 年 3 月，我们与 Richardson Electronics，Ltd.（RELL）签署了全球分销协议，并开始将我们的产品出货给 RELL，以满足最终的客户订单。
测试和评估协议从 2021 年中期开始，我们与潜在客户签署了几份测试和评估协议，其中包括但不限于两家全球前十的汽车制造商、一家全球前十的太阳能电力转换解决方案供应商、两家全球多元化电力管理市场领导者、一家一级汽车供应商和一家全球电力转换供应商。这些公司连同我们测试和评估计划中的其他现有和未来参与者，打算测试和评估 b-TRAN™ 在其应用中的使用。我们预计会将这些客户的反馈纳入我们未来的商业产品中。我们从2023年中期开始将 b-TRAN™ 器件装运给程序参与者。
自 2021 年中期以来，我们已经与潜在客户签署了几份测试和评估协议，其中包括但不限于两家全球前十的汽车制造商、一家全球前十的太阳能电力转换解决方案供应商、两家全球多元化电力管理市场领导者、一个一级汽车供应商和一个全球电源转换供应商。这些公司和我们未来测试和评估计划中的其他现有和未来参与者，打算测试和评估 b-TRAN™ 在其应用中的使用。我们预计会将这些客户的反馈纳入我们未来的商业产品中。我们从2023年中期开始将 b-TRAN™ 器件装运给程序参与者。
公开发售
2024年3月，我们以每股7.50美元的价格发行并出售了1,366,668股普通股，以及633,332个预先融资的权证，以购买每股7.499美元的普通股。这些融资权证的行使价格为每股0.001美元。承销商有一个30天的期权，以购买最多价值不包括承销折扣和佣金的7.50美元的普通股。2024年4月，承销商全额行使了这个选择权。公开发行所得的净收益为1570万美元，包括承销商全额行使其购买额外股票的选择权。我们打算利用公开发行的净收益，用于进一步商业化和发展我们的b-TRAN™技术以及一般企业和营运活动方面的需求。
经营结果
2024年6月30日结束的三个月的比较。
商业收入。 2024年6月30日结束的三个月的商业收入为1331美元，而2023年6月30日结束的三个月的商业收入为98,443美元。2024年6月30日结束的三个月中的商业收入与评估我们技术的客户的初始订单有关。2023年6月30日结束的三个月中的商业收入与我们与Stellantis的发展协议的第1阶段有关。我们预计产品收入将在2024年的余下时间内适度增加，并且一旦开始Stellantis的第3阶段开发，我们的开发收入将再次恢复。我们也可能从其他客户获得开发收入。
津贴收入。 我们在2024年6月30日结束的三个月内没有产生授予收入。我们在2023年6月30日结束的三个月内产生了36,724美元的授予收入。我们预计将追求其他政府资金，可能会在未来产生额外的授予收入。
商业收入成本。 2024年6月30日结束的三个月内，商业收入成本为17,474美元，而2023年6月30日结束的三个月内为74,013美元。2024年6月30日结束的商业收入成本与我们产品的初始低成交量发货有关。2023年6月30日结束的商业收入成本与我们与Stellantis的开发协议一期有关。我们希望随着未来投入更多的生产和发货，毛利润将显著提高。
授予收入成本。 2024年6月30日结束的三个月内，我们没有活跃的授予计划，因此授予收入成本为0美元。2023年6月30日结束的三个月内，我们的授予收入为36,724美元。2023年6月30日结束的授予收入成本等于相关授予收入，因此没有毛利润。我们不希望从我们正在追求或可能在2024年余下时间中追求的其他补助金中获得毛利润。
研发费用。 研发费用在2024年6月30日结束的三个月内增加了356,059美元，增长了30％，达到了1,562,747美元，而2023年6月30日结束的三个月内为1,206,688美元。增加是由于半导体制造成本增加了331,660美元，人员费用增加了130,893美元，安置费用和支出增加了85,478美元，部分抵消了基于股票的补偿费用降低了181,827美元和其他b-TRAN™开发支出10,145美元。我们预计2024年余下的研发费用将比2023年更高，部分原因是由于增加了工程人员，我们将继续开发我们的b-TRAN™技术。
总务及行政费用。 总部和行政费用在2024年6月30日结束的三个月内增加了13,391美元，增长了1％，达到了947,384美元，而2023年6月30日结束的三个月内为933,993美元。我们预计2024年余下时间的总部和行政费用（不包括基于股票的补偿）将略微或适度高于2023年。
销售和市场费用 销售和营销费用在2024年6月30日结束的三个月内增加了87,839美元，增长了32％，达到了359,739美元，而2023年6月30日结束的三个月内仅为271,900美元。增长是由于人员费用增加了73,855美元和寻找和安置费用增加了32,243美元，部分抵消了其他支出减少了18,259美元。我们预计2024年余下的销售和营销费用将比2023年更高，部分原因是由于增加了销售人员，我们将进一步推广我们的b-TRAN™技术。
营运亏损。 我们在2024年6月30日结束的三个月内的营业亏损为2,886,013美元，比2023年6月30日结束的三个月的营业亏损2,388,151美元高21％，原因见上。
净利润归属于非控股权益。 我们2024年6月30日结束的三个月的净利息收入为223,948美元，而2023年6月30日结束的三个月为108,345美元，原因是公开发行后的更高现金余额对从我们的货币市场账户获得的利息产生了影响。
净亏损 我们在2024年6月30日结束的三个月的净亏损为2,662,065美元，比2023年6月30日结束的三个月的净亏损2,279,806美元高17％，原因见上。
比较截至2024年6月30日的六个月和2023年6月30日的六个月。
商业收入。 2024年6月30日结束的六个月里，商业收入为80,070美元，而2023年6月30日结束的六个月里为98,443美元。商业收入主要与我们的Stellantis开发协议有关。
授予收入。 我们在2024年6月30日结束的六个月内没有产生授予收入。我们在2023年6月30日结束的六个月内产生了37,388美元的授予收入。
商业收入成本。 2024年6月30日结束的六个月里，商业收入成本为85,972美元，而2023年6月30日结束的六个月里为74,013美元。商业收入成本主要与我们的Stellantis开发协议有关。
授予收入成本。 我们在2024年6月30日结束的六个月内没有活跃的授予计划，因此授予收入成本为0美元。我们在2023年6月30日结束的六个月内的授予收入为37,388美元。2023年6月30日结束的授予收入成本等于相关授予收入，因此没有毛利润。
研发费用。 研发支出从2023年6月30日结束的六个月增加了282,924美元，或11％，至2024年6月30日结束的六个月的2,929,640美元，而2023年6月30日结束的六个月的2,646,716美元。增加是由于更高的半导体制造成本291,933美元，人员成本209,757美元，招聘费用和开支86,941美元以及其他b-TRAN™开发支出44,732美元，部分抵消了较低的股票基于补偿费用的影响350,439美元。
总务及行政费用。 2024年6月30日结束的六个月，总务及管理费用由2023年6月30日结束的六个月的1,828,926美元，下降了27854美元，或2％，至1,801,072美元。
销售和市场费用 销售及市场推广费用从2023年6月30日结束的六个月的576,226美元增加了100,124美元，或17％，至2024年6月30日结束的六个月的676,350美元。增加是由于更高的人员成本129,129美元，部分抵消较低的咨询费用23,720美元和其他费用5,285美元。
营运亏损。 2024年6月30日结束的六个月，我们的营业亏损为5,412,964美元，比2023年6月30日结束的六个月的5,027,438美元的营业亏损增加了8％，原因如上所述。
净利润归属于非控股权益。 由于公开发行后现金余额增加对我们的货币市场帐户产生的利息影响，2024年6月30日结束的六个月的净利息收入为281,273美元，而2023年6月30日结束的六个月为219,647美元。
净亏损 我们2024年6月30日结束的净亏损为5,131,691美元，比2023年6月30日结束的净亏损480,7791美元增加了7％，其原因如上所述。
流动性和资本资源
我们目前仅产生商业收入。从一开始我们就亏损。我们迄今主要通过出售普通股和预先提前行权证融资。
2024年6月30日，我们的现金及现金等价物为2010万美元。我们的净营运资本也为1960万美元。2024年6月30日，我们没有未偿还债务。
我们认为，我们手头的现金及现金等价物足以满足我们从提交第10-Q表单至少的下一个十二个月内持续的流动性需求; 然而，我们可能需要未来额外的资金来充分实施我们的经营计划，如果需要，我们将无法保证能够获得满意或任何形式的附加债务或权益融资。虽然我们认为我们有足够的长期流动资产来源，但我们业务和流动性的成功，全球经济前景以及我们市场可持续增长的速度都可能影响我们的业务和流动性。
截至2024年6月30日的六个月的经营活动造成了3,970,930美元的现金流出，这是由于期间的净亏损为5,131,691美元，部分抵消的为股票基础补偿745,600美元，折旧和摊销163,871美元，有利的资产负债表计时155,129美元和其他非现金项目96,161美元。
截至2023年6月30日的六个月的经营活动造成了3,408,492美元的现金流出，这是由于期间的净亏损为4,807,791美元，部分抵消的为基于股票补偿1,233,207美元，折旧和摊销121,423美元和利润表计时和其他非现金项目44,669美元。
我们预计在2024年余下的时间里，我们的营运活动将导致现金流出增加，因为我们进一步开发和商业化我们的b-TRAN™技术。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月，投资活动分别导致239,004美元和253,863美元的现金流出，用于收购无形资产和固定资产。
截至2024年6月30日的六个月，我们从公开发行公司股票和预先提前行权的权证中获得15,724,818美元的净收益和86,757美元的股票期权行权收益，其中稍有抵消11,579美元的与授予受限股票单位结算相关的税款。
重要会计估计
截至2024年6月30日的六个月，相对于我们在2023财年的年度报告10-k中披露的重要会计估计，没有发生重大变化。
我们2018年10-k年度报告中披露的趋势、事件和不确定性没有发生重大变化。
从涵盖截至2023年12月31日的2013财年的年度报告10-k中披露的趋势，事件或不确定性方面，未发生重大变化。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
作为一家较小的报告公司，我们不必提供此信息。
我们保持揭露控制和流程的设计，旨在提供合理保证，我们在交易所法案下提交的报告中披露的信息，在指定的时间内记录、处理、汇总和报告，并将此类信息汇总并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出必要的披露决策。在设计和评估我们的披露控制和流程时，管理层认识到任何控制和流程，无论设计和运营得多么出色，只能提供实现所需控制目标的合理保证，管理层必须运用其判断力评估和实施可能的控制和流程。我们的首席执行官和首席财务官评估了我们的披露控制和流程的有效性(根据交易所法案第13a-15(e)和15d-15(e)条款的定义)截至本季度报告10-Q所涵盖的期间的结束时间。基于这项评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和流程在2023年9月30日处于合理保证水平时是有效的。
披露控件和程序的评估
披露管控和程序（根据国际证券交易所规则13a-15（e）定义）包括无限制的管控和程序，旨在确保提交根据国际证券交易所提交或提交的公司报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时间段内记录，处理，汇总和报告。公司的披露管控和程序包括无限制的管控和程序，以确保累积并将此信息传达给管理层，包括负责高管和首席财务官或执行类似职能的人，以便及时决策披露要求。公司在上市所以监管13a- 15（b）规定的评估（根据国际证券交易所交易所规则）的监督下及其首席执行官（首席执行官）和首席财务官（首席财务和会计官）的参与下进行了评估，截至2024年6月30日，公司的披露管控和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
截至2024年6月30日的一季度内，我们的内部控制未发生任何重大变化，这些变化在实质上对我们的财务报告的内部控制产生了重大影响或有合理的可能性产生重大影响。
控制系统不管多么完善并运作良好，只能提供合理的保证而不是绝对的保证，控制系统的目标正在被实现。此外，任何控制系统的设计都必须反映出资源的限制，并且必须考虑所有控制的益处相对于其成本。由于所有控制系统的固有限制，在任何控制问题和欺诈实例被检测出之前，没有任何控制评估可以提供绝对保证。这些固有限制包括决策中的判断可能是错误的，也可能由于错误或疏忽而发生故障。控制系统也可能被某些人的个人行为所规避，被两个或多个人的勾结所规避，或被管理层对控制的修改所规避。任何控制系统的设计也基于某些关于未来事件发生可能性的假设，不能保证在所有可能的未来条件下任何设计都能成功实现其声明的目标。随着时间的推移，由于条件的变化或遵守政策或程序的程度恶化，控制可能变得不充分。
管控系统无论设计和运作如何，都只能提供合理的，而不是绝对的，保证管控系统的目标正在被实现。此外，任何管控系统的设计必须反映出存在资源限制的事实，并且必须相对于其成本考虑所有控制的好处。由于所有控制系统的固有限制，对控制的任何评估都不能提供绝对保证，以便检测到公司内部的所有控制问题和欺诈实例（如果有）。这些固有的限制包括决策制定中的判断可能是错误的，由于错误或过失而可能出现故障。由于某些人或两个或多个人的勾结，或出于管理对控件的代替，控制系统也可能会被规避，而且控制系统的设计某种程度上也基于有关未来事件发生的可能性的某些假设，不保证任何设计都能在所有潜在的未来条件下成功实现其规定的目标。随着时间的推移，由于条件的变化或政策或程序遵守程度的恶化，控制可能变得不足。
其他信息
项目1.法律诉讼
我们可能会因业务常规事务而不时面临诉讼。我们目前没有参与任何法律诉讼。
第一项A.风险因素
与2023年12月31日结束的年度报告中披露的风险因素没有实质性变化。
项目2. 未登记销售权益证券和资金使用
无。
第三项。对高级证券的违约。
不适用。
第四条. 矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
2024年6月30日结束的三个月内，公司的任何董事或高级管理人员都没有采取或终止了“规则10b5-1交易安排”或非规则10b5-1交易安排，每个术语在《S-k条例》408(a)项中都有定义。
第6条。附件
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展览品数量 |
文件 |
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31.1* |
根据《2002年萨班斯-奥克斯利法案》第302条，董事总经理证明书，根据证券交易所规则13a-14(a)和15d-14(a)颁布。 |
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31.2* |
根据《2002年萨班斯-奥克斯利法案》第302条，首席财务官证明书，根据证券交易所规则13a-14(a)和15d-14(a)颁布。 |
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32.1** |
根据《2002年萨班斯-奥克斯利法案》第906条，颁布证书。 |
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Inline XBRL实例文档 |
内嵌XBRL实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内嵌XBRL文档中。 |
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行内XBRL分类扩展定义链接库文档 |
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10.LAB* |
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行内XBRL分类扩展演示链接库文档 |
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104 |
封面交互数据文件（嵌入行内 XBRL 文档中，包含在 Exhibit 101 中）。 |
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本报告一并提交。 |
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现随附 |
签名
根据修订后的1934年证券交易法的要求，注册公司已经授权该公司代表在下面签署本报告。
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休斯顿，2024年8月13日 / PRNewswire / - Nauticus Robotics，Inc. (NASDAQ：KITT)，是海底机器人和软件领域的领先创新者，今天宣布，截至2024年6月30日的财务业绩。 |
IDEAL POWER INC. |
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通过： |
/s/ R. Daniel Brdar |
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R. Daniel Brdar |
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首席执行官 |
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通过： |
/s/ Timothy W. Burns |
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Timothy W. Burns |
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致富金融(临时代码) |
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