美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
 
表格6-K
 
根据13a-16 或 15d-16规则，外国私募发行人报告
1934年证券交易法
 
2024年8月份
 
 
委员会文件编号：001-13742
 
以色列化学集团有限公司。
（按其章程规定的确切名称）
 
以色列化学有限公司
千年塔
Aranha街23号
邮政信箱20245
以色列特拉维夫61202(972-3)684-4400
(972-3) 684-4400
请选择注册人是否按Form 20-F或Form 40-F覆盖提交年度报告。 Form 20-F [X] Form 40-F []
 
请勾选，标记注册人是否在20-F或40-F表格下提交或将提交年报： Form 20-F ☒            Form 40-F ☐
 
形式20-F ☒        形式40-F ☐

 
 
以色列化学集团有限公司
 
参考文件：
 
本6-k表格的报告将被视为并入ICL Group Ltd. S-8表格（注册号码：333-205518）的登记声明中，并自本报告提交之日起成为其中的一部分，除非后续提交或提供的文件或报告已取代。此外，本6-k表格的报告应视为并入以色列证券管理局于2022年2月28日提交的ICL Group Ltd.以色列股票上市计划书（备案号：2022-02-019821）中，自本报告提交之日起成为其一部分，除非后续提交或提供的文件或报告已取代。

 
以色列化学集团有限公司
 
 
1.选举作为董事的四位被提名人，其名称在附加的代理声明中列出，其任期将在2025年的股东年会上到期且在其继任者被选举和被确认前担任董事。
2024年第二季度业绩
 



ICL Group Ltd

 



ICL发布2024年第二季度业绩

交付连续增长的第三个季度，销售额为18亿美元，
营业收入为2.11亿美元，调整后的营业收入为3.77亿美元
提高以专业驱动的业务为重心的预期指引
 
2024年8月14日，以色列特拉维夫 - 领先的全球专业矿物公司ICL（NYSE:ICL）（TASE:ICL）今天公布了2024年6月30日结束的第二季度财务业绩报告。综合销售额为17.5亿美元，去年同期为18.7亿美元。营业收入为2.11亿美元，调整后营业收入为2.25亿美元，去年同期的营业收入为3亿美元。调整后的EBITDA为3.77亿美元，去年同期为4.41亿美元。摊薄后每股收益为0.09美元，调整后的摊薄EPS为0.10美元，去年同期为0.13美元。
 
ICL连续三个季度实现扭亏为盈，持续专注于可控范围内的领域，包括引入创新解决方案和持续的成本效益提升，同时管理地缘政治不确定性带来的风险。ICL总裁兼首席执行官Raviv Zoller 表示：“我们以专业驱动的业务为重心，三个驱动业务都比2023年第二季度增长，并为调整后的EBITDA和利润率的季度增长做出了贡献。尽管上半年的业绩超出了我们的预期，但我们仍对所服务的一些终端市场，包括电子、住房和施工以及食品等短期预期持谨慎态度。”
 
该公司提高了2024年全年指引，并预计专业驱动的EBITDA介于8亿美元至10亿美元之间，该数字高于先前的7亿美元至9亿美元，无需更改预期的钾肥销售量。（1a）
 
 


 
财务报告和业务概述
 
本财务报告和业务概述基于公司截至2024年6月30日的未经审计的中期简明合并财务报表（以下简称“中期财务报表”）编制，且除非另作说明，按照国际财务报告准则（IFRS）和国际会计准则委员会发布的国际会计准则34“中期财务报告”进行编制。此外，财务报告和业务概述包含某些非IFRS财务指标和前瞻性声明，这些内容分别在“财务数字及非通用会计财务指标”部分和“前瞻性声明”部分中进行了描述。
 
关于ICL
 
ICL Group Ltd.是一家领先的全球专业矿物公司，为食品、农业和工业市场提供具有重要影响力的可持续解决方案。ICL利用其独特的溴、钾和磷资源、全球的专业劳动力以及专注于可持续发展的研发和技术创新能力，推动公司在各终端市场的增长。ICL股票在纽约证券交易所和特拉维夫证券交易所上市（ICL:NYSE和TASE:ICL）。该公司在全球范围内拥有超过12,000名员工，其2023年收入约为75亿美元。欲了解更多信息，请访问公司网站：www.icl-group.com。[1].

 
[1]对我们网站的引用仅为文字性引用，并且我们网站上的信息或可以获取的信息不应视为本6-k表格的一部分。
 
ICL Group Limited2024年Q2成果2

财务数字及非通用会计财务指标

 
4-6/2024
2023年4月至2023年6月
2024年1月至2024年6月
2023年1月至2023年6月
2023年1月至2023年12月
 
百万美元
销售额百分比
百万美元
销售额百分比
百万美元
销售额百分比
百万美元
销售额百分比
百万美元
销售额百分比
销售
1,752
-
1,868
-
3,487
-
3,984
-
7,536
-
毛利润
568
 32
679
36
1,125
 32
1,525
38
2,671
35
营业利润
211
12
300
16
414
12
765
19
1,141
15
调整后的营业收入(1)
225
13
300
16
440
13
780
20
1,218
16
净利润归属于公司股东
115
 7
163
9
224
6
443
11
647
9
调整后的净利润归属于公司股东 (1)
126
 7
163
9
244
 7
455
11
715
9
稀释每股收益(以美元计)
 0.09
-
0.13
-
0.17
-
0.34
-
 0.50
-
每股摊薄调整后收益（以美元计） (2)
 0.10
-
 0.13
-
 0.19
-
 0.35
-
 0.55
-
调整后EBITDA(2)(3)
 377
22
 441
 24
 739
21
 1,051
26
 1,754
23
从经营活动中产生的现金流量 (4)
 316
-
 433
-
 608
-
 832
-
 1,710
-
购置固定资产和无形资产 (5)
 142
-
 170
-
 287
-
334
-
780
-


(1)
请查看下面的“调整报告的经营和净利润（非GAAP）”部分。
 

 (2)
请查看下面的“活动期间的调整后EBITDA及摊薄后调整后每股收益”部分。
 

 (3)
公司2024年上半年的调整后EBITDA受微不足道的会计重分类的积极影响。更多信息请参见我们的钾肥板块业绩结果下面。
 

 (4)
重新分类-请查看公司的中期财务报表注释2。
 

 (5)
请查看附带的财务报表中的“简明合并现金流量表（未经审计）”。
 
我们在本季度报告中披露了非IFRS财务指标，包括调整后的营业收入、调整后的归属于公司股东的净收益、摊薄调整后的每股收益和调整后的EBITDA。我们的管理层使用调整后的营业收入、调整后的归属于公司股东的净收益、摊薄调整后的每股收益和调整后的EBITDA来促进同期的经营业绩比较。我们通过在“上报的经营和净利润的调整（非GAAP）”下的调整表中增添某些项目来调整我们的营业收入，计算出调整后的营业收入。其中某些项目可能会再次出现。我们通过在“上报的经营和净利润调整（非GAAP）”下的调整表中增添某些项目来调整我们归属于公司股东的净收益，排除这些调整的总税负影响。我们通过将调整后的净收益除以摊薄普通股的加权平均股数来计算我们的摊薄调整后的每股收益。我们的调整后的EBITDA计算为在计算调整后的营业收入时进行调整，该调整为在“期间的统计调整后的调整合并EBITDA和摊薄调整后每股收益”下的调整表中呈现。 在计算调整后的营业收入时进行了调整。
 
ICL Group有限公司2024年第二季度业绩结果3

您不应将调整后的营业收入、调整后的归属于公司股东的净收益、摊薄调整后的每股收益或调整后的EBITDA视为根据IFRS确定的营业收入或归属于公司股东的净收益的替代品，并且您应注意我们对调整后的营业收入、调整后的归属于公司股东的净收益、摊薄调整后的每股收益和调整后的EBITDA的定义可能与其他公司使用的定义不同。此外，其他公司可能使用其他指标来评估其业绩，这可能会降低我们非IFRS财务指标用作比较工具的有用性。但是，我们认为调整后的营业收入、调整后的归属于公司股东的净收益、摊薄调整后的每股收益和调整后的EBITDA通过排除管理层认为不是我们持续经营业务的指标，为管理层和投资者提供了有用的信息。我们的管理层使用这些非IFRS措施来评估公司的业务战略和管理绩效。我们认为，这些非IFRS措施提供了有用的信息，因为它们提高了我们财务业绩在不同期间之间的可比性，并为评估我们业绩的关键措施提供了更大的透明度。
 
（1a）公司仅以非GAAP基础提供预测。由于预测某些金额的内在难度和量化需要，公司不提供前瞻性调整后的EBITDA（非GAAP）与GAAP净收益（亏损）的对比表，特别是因为用于计算预计净收益（亏损）的特别项目（如重组、诉讼和其他事项）基于实际事件变化很大，公司目前无法有合理的把握以GAAP基础预测所有需要扣除以提供预期净收益（亏损）的GAAP计算。这些扣除的金额可能是重要的，因此可能导致预计的GAAP净收益（亏损）显着低于预计的调整后的EBITDA（非GAAP）。预测仅适用于本新闻发布日。 我们不承担任何更新这些前瞻性声明以反映本新闻发布日后的事件或情况的义务，或反映实际结果，除非法律要求。公司提供基于特别业务驱动的EBITDA的指导，其中包括工业产品、生长解决方案和磷酸盐解决方案，因为磷酸盐解决方案业务现在主要以专业为重点。对于我们的钾肥业务，我们提供销售量的指导。鉴于近年来肥料商品价格的极度波动，公司认为这些新指标提供了更大的透明度。
 
我们按期间对比方式介绍了公司业绩变化的主要驱动因素进行讨论。此讨论部分基于管理层对业务主要趋势影响的最佳估计。我们的讨论是基于我们的财务报表。您应与我们的财务报表一起阅读此类讨论。
 
ICL Group有限公司2024年第二季度业绩结果4
 
报告的经营和净利润的调整（非GAAP）

 
2024年4-6月
2023年4-6月
2024年1-6月
2023年1-6月
2023年1-12月
 
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
营业利润
211
300
414
765
1,141
涉及以色列安全局面的费用 (1)
14
-
26
-
14
资产核销和场地关闭准备金 (2)
-
-
-
15
49
提前退休准备金 (3)
-
-
-
-
16
法律诉讼(4)
-
-
-
-
(2)
营业利润总调整
14
-
26
15
77
调整后营业利润
225
300
440
780
1,218
净利润归属于公司股东
115
163
224
443
647
营业利润总调整
14
-
26
15
77
税务调整总额 (5)
(3)
-
(6)
(3)
-9
公司股东的调整后净利润总额
126
163
244
455
715


(1)
对2024年和2023年的反映，涉及以色列安全局势相关的费用。
 

 (2)
对2023年的反映，主要反映了与一些站点的重组相关的资产注销，包括站点关闭和设施调整，作为该公司全球效率计划的一部分。
 

 (3)
对2023年的反映，反映了由于某些站点的重组而进行的提前退休准备金，作为公司全球效率计划的一部分。
 

 (4)
对2023年的反映，是对法律准备金的逆转。
 

 (5)
对2024年和2023年的反映，是对营业收入调整所做的税务影响。
 
以色列化学集团有限公司2024年第二季度业绩5

调整后的淨利润及调整后稀释后每股收益的综合调整EBITDA值
 
调整后的EBITDA计算如下：
 
 
2024年4-6月
2023年4-6月
2024年1-6月
2023年1-6月
2023年1-12月
 
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
净收入
130
167
256
461
 687
净融资费用
 33
 49
 68
 93
 168
所得税
 48
 84
 90
 211
 287
减: 合营公司净利润中的股权参与数
-
-
-
-
(1)
营业利润
 211
 300
 414
 765
 1,141
折旧和摊销
152
 141
 299
 271
 536
调整项(1)
14
-
26
15
 77
调整后的EBITDA总额 (2)
 377
 441
 739
 1,051
 1,754
 

 (1)
请参见上文的“经营性和净收益的调整（非GAAP）”。
 

 (2)
公司的调整后的EBITDA在2024年上半年受到无形会计重分类的积极影响。有关更多信息，请参见我们的钾盐业务部分结果下面的内容。
 
摊薄调整后每股收益计算如下：
 
 
2024年4-6月
2023年4-6月
2024年1-6月
2023年1-6月
2023年1-12月
 
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
净利润归属于公司股东的金额
 115
 163
 224
 443
647
调整项(1)
14
-
26
15
77
全部税调整
 (3)
-
 (6)
 (3)
(9)
公司股东调整后的净利润
126
163
244
455
715
加权平均稀释普通股股本（以千为单位）
1,290,158
1,290,792
1,289,977
1,290,950
1,290,668
每股稀释调整后收益（美元） (2)
0.10
0.13
 0.19
0.35
0.55
 

 (1)
请参见上文的“调整经营和净利润（非财务报告标准）”
 

 (2)
调整后稀释每股收益的计算方法如下：以分子为公司归属的调整净利润除以加权平均已发行稀释普通股数（以千为单位）
 
以色列化学有限公司2024年第二季度业绩报告6

报告期内发生的事件
 
自以色列政府为回应针对其平民的攻击于2023年10月宣布进入战争状态以来，以色列的安全形势面临多项挑战。其中包括一些供应链中的中断、由于被召集执行后备职责而造成的人员短缺以及外汇汇率相对以色列谢克尔的波动。与胡塞武装有关的区域紧张局势和针对商船的威胁加剧，导致航线和商业船舶安排出现中断，并带来运输成本增加。
 
公司已采取措施确保员工、商业伙伴以及所在社区的安全。此外，为适应被召集执行后备职责的员工，最小化其对公司业务的潜在影响，包括避免对公司在以色列设施的生产活动造成的中断等，公司还实施了支持性措施。
 
最近几个月的安全形势对公司业务成果没有实质性影响。然而，由于与战争相关的发展以及其持续时间都是不可预测的，公司无法估计战争对其未来业务和成果的潜在影响的程度。公司将持续监测发展并采取一切必要措施以将其对运营和资产产生的任何负面影响降至最低。
 
以色列化学有限公司2024年第二季度业绩报告7
 
合并业绩分析

2024年4月-6月的业绩分析
 
 
销售
费用
营业利润
  
 
百万美元
  
2023年第二季度数据
1,868
(1,568)
300
  
2023年第二季度总调整
-
-
-
  
调整后2023年第二季度数据
1,868
(1,568)
300
  
数量
253
(166)
87
价格
(349)
-
(349)
汇率
(20)
 37
17
原材料
-
110
110
能源
-
 7
 7
运输
-
1
1
经营费用和其他费用
-
52
52
调整后的2024年第二季度数据
1,752
(1,527)
225
  
2024年第二季度总调整数
-
(14)
(14)
  
2024年第二季度数据
1,752
(1,541)
211
  

*请参见上面的“报告的经营利润和净利润调整（非通用会计准则）”。
 

 -
数量——经营利润的正面影响主要与溴基阻燃剂，元素溴，专业农业和化肥加剂，草皮和观赏植物产品，镁，磷肥，白磷酸（WPA）和盐的销售量增加有关。这种影响在季度内部分抵消了钾的销售量下降。
 

 -
价格——经营利润的负面影响主要与每吨钾（CIF）的价格年同比下降103美元有关，以及镁，WPA，磷酸盐类食品添加剂，盐，溴和基于磷的阻燃剂，基于溴的工业解决方案，专业矿物产品，专业农业和化肥加剂产品的售价下降。这种影响在部分抵消了磷肥的销售价上升。
 

 -
换汇率——经营利润的有利影响是由于以美元计价的以色列谢克尔，巴西雷亚尔，欧元和中国元均贬值所导致的运营成本的正面影响，部分抵消了巴西雷亚尔和中国元的平均汇率贬值所导致的销售的负面影响。
 

 -
原材料——经营利润的正面影响主要是由于硫，商品化肥，氢氧化钾（KOH），氢氧化钠和氨的成本降低。
 

 -
能源——经营利润的正面影响是由于电力和燃气价格下降。
 

 -
经营费用和其他费用——经营利润的正面影响主要是由于运营成本降低。
 
以色列化学有限公司2024年第二季度业绩报告8

下表列出了按客户所在地区划分的销售额：
 
 
2024年4-6月
2023年4-6月
 
百万美元
销售额百分比
百万美元
销售额百分比
欧洲
 534
30
 552
30
亚洲
 408
23
 442
24
南美洲
 391
22
 394
21
北美洲
 307
18
 358
19
其余国家/地区
 112
 7
 122
6
总费用
 1,752
 100
 1,868
 100
 

 -
欧洲 - 销售额下降主要是由于钾肥、WPA、特种农业产品和基于磷酸盐的食品添加剂销售额下降，低销售价格抵消了销售量的增加。这一下降部分被FertilizerpluS产品、磷肥、基于溴的阻燃剂、特种矿物、镁和盐的销售增加部分抵消了，因为销售量增加抵消了低销售价格。


-
亚洲 - 销售额下降主要是钾肥销售价格和销售量下降，以及清澈卤液销售量下降。这部分下降部分被基于溴的阻燃剂、元素溴、特种农业产品和WPA销售增加部分抵消了，因为销售量增加抵消了低销售价格，以及用于能源储存解决方案的原材料的MAP销售量和销售价格增加。


-
南美洲——销售下降主要是由于FertilizerpluS产品、磷肥和基于磷的食品添加剂的销售价格和销售量下降，以及WPA的销售量下降（销售价格下降抵消了销售量的增加），加上巴西雷亚尔平均汇率对美元的贬值所导致的负面影响。这一下降在一定程度上被特种农业产品、钾肥和镁销售量的增加所抵消，因为销售量增加超过了销售价格下降。


-
北美洲——销售下降主要是由于钾肥、WPA和基于磷的工业解决方案的销售价格和销售量下降，以及镁和基于磷的食品添加剂的销售量下降，因为销售量增加被销售价格下降抵消。这一销售下降在一定程度上被磷肥销售量和销售价格的提高所抵消。


-
世界其他地区——销售下降主要是由于特种农业产品的销售价格和销售量下降，以及清井流体销售量下降和钾肥销售量下降，因为销售量增加被销售价格下降所抵消。

ICL Group有限公司2024年第二季度业绩报告9
净融资费用
 
2024年第二季度净融资费用为3300万美元，去年同期为4900万美元，下降1600万美元。这一减少主要是由于对冲交易亏损减少900万美元和净利息费用减少400万美元引起的。
 
税费开支
 
在2024年第二季度，公司报告的税费为4800万美元，去年同期为8400万美元，反映出有效税率分别为27%和33%。本季度公司相对较低的有效税率，反映出盈余税务税额的降低，主要是由于钾肥价格下降引起的。
 
ICL Group有限公司2024年第二季度业绩报告10

 
2024年1月至6月期间的结果分析
 
 
销售
费用
营业利润
  
 
百万美元
  
2023年至今数据
3984
(3219)
765
  
截至2023年年底的累计调整总额*
-
15
15
  
3984
(3204)
780
379
  
数量
(225)
154
 154
价格
 （862）
-
 （862）
汇率
(14)
 55
41
原材料
-
 200
 200
能源
-
26
26
运输
-
2
2
营业费用和其他费用
-
 99
99
调整后的截至2024年的数值
 3,487
 （3,047）
 440
  
截至2024年总调整*
-
 （26）
 （26）
  
截至2024年数值
 3,487
 （3,073）
 414
  
 
*请查阅上述"报告的营业和净收入调整（非GAAP）"。
 

 -
数量-萘系阻燃剂、元素溴、镁、特殊农业产品和FertilizerpluS产品、草坪和观赏产品、用于能量储存解决方案的MAP的原材料、磷肥销售量增加对营业收入产生了积极影响，白磷酸（WPA）和以磷为基础的工业溶液的销售量下降部分抵消了该影响。
 

 -
价格 - 经营利润的负面影响主要与钾肥（CIF）每吨年降$141的价格以及镁、特种农业和FertilizerpluS产品、草皮和观赏产品、基于溴的工业解决方案、基于溴和磷的阻燃剂、特种矿产产品、WPA、用于能源存储解决方案的原材料和磷肥销售价格下降有关。
 

 -
汇率 - 经营利润的有利影响主要由以色列谢克尔、中国元和巴西雷尔汇率对美元的平均贬值对运营成本的正面影响以及中国元和巴西雷尔汇率对美元的平均贬值对销售的负面影响部分抵消而来。
 

 -
原材料 - 经营利润的有利影响主要是由于商品肥料、硫磺、氢氧化钾(KOH)、苛性钠、氨以及用于工业解决方案产品生产的原材料成本降低。
 

 -
能源 - 经营利润的正面影响主要是由于电力和燃料币价格下降。
 

 -
运营和其他费用 - 经营利润的正面影响主要与较低的运营成本以及较低的版税支付有关。
 
以色列化学有限公司2024年第二季度业绩报告11
 
下表根据客户所在地区列出了地理区域销售。
 
 
1-6/2024
1-6/2023
 
百万美元
销售额百分比
百万美元
销售额百分比
欧洲
 1,173
 34
 1,325
 33
亚洲
 820
 24
 882
22
南美洲
 623
18
 818
21
北美洲
 647
19
 727
18
其余国家/地区
 224
 5
 232
6
总费用
3,487
100
3,984
100
 

 -
欧洲 - 销售额的下降主要是由于钾肥，特种农产品，白磷酸（WPA），基于磷酸的食品添加剂，盐，基于溴的阻燃剂和单质溴的销售量较低，高销售量被较低的销售价格抵消。这种下降部分被FertilizerpluS产品的销售增加所抵消，以及磷酸盐肥料和镁的销售增加，因为销售量的增加抵消了较低的销售价格，加上欧元指数对美元升值的积极影响。
 

 -
亚洲 - 销售额的下降主要是由于钾肥和特种矿物质产品的销售价格和销售量较低，以及WPA的销售量较低，因为较低的销售价格抵消了较高的销售量，加上人民币汇率对美元的贬值产生了负面影响。这种销售下降部分被基于溴的阻燃剂、单质溴、磷酸盐肥料、特种农业产品和用作能量储存解决方案原材料的MAP销售量的增加所抵消，因为增加的销售量抵消了较低的销售价格。
 

 -
南美洲 - 销售额的下降主要是由于FertilizerpluS产品、磷酸盐肥料、WPA和基于磷酸的食品添加剂的销售价格和销售量较低，以及钾肥的销售量较低，高销售量被较低的销售价格抵消，再加上巴西雷亚尔对美元的汇率下跌产生的负面影响。这种销售下降部分被特种农产品和镁的销售增加所抵消，因为销售量的增加抵消了较低的销售价格。
 

 -
北美洲 - 销售额的下降主要是由于WPA、基于磷酸的食品添加剂、盐、基于磷的阻燃剂和基于磷的工业解决方案的销售量和销售价格下降，以及镁、钾肥、特种农产品和清井流体销售量增加，被较低的销售价格所抵消。这种销售下降部分被草坪和观赏植物产品的销售增加所抵消，因为增加的销售量抵消了较低的销售价格。
 

 -
世界其他地区 - 销售额的下降主要是由于特种农业产品销售量和销售价格较低，但钾肥和磷酸盐肥料的销售量增加，因为销售量的增加抵消了较低的销售价格。
 
以色列化学2024年第二季度财报结果12

净融资费用
 
截至2024年6月30日的六个月期内，ICL集团的净融资费用为6800万美元，去年同期为9300万美元，下降了2500万美元。这一降低主要是由于对冲交易损失减少了2500万美元，利息净支出减少了600万美元。这部分被员工长期福利计提减少了600万美元，租约复核减少了。以色列谢克尔相对于美元的折旧较上年同期更低。
 
税费开支
 
截至2024年6月30日的六个月期内，该公司的报告税费为9000万美元，去年同期为21100万美元，反映了该公司的有效税率分别为26%和31%。本期公司相对较低的有效税率反映了附加利润税的减少，主要是由于钾肥价格下跌。
 
以色列化学2024年第二季度财报结果13

分段信息
 
工业产品
 
工业产品业务生产死海高浓度溴溶液和基于溴的化合物，目前在以色列、荷兰和中国经营。此外，该业务还生产多种等级的盐、氯化镁、以镁为基础的产品、以磷为基础的产品和功能性流体。
 
运营结果和关键因素
 
 
4-6/2024
4-6/2023
1-6/2024
1-6/2023
1-12/2023
 
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
分段销售
315
300
650
661
1,227
对外销售额
309
297
640
648
1,206
对内销售额
6
3
10
13
21
分部营业收入
60
60
119
150
220
折旧和摊销
14
14
 27
29
57
部门息税折旧及摊销前利润（Segment EBITDA）
74
74
146
179
277
资本支出
19
19
35
 45
91
 
业务亮点和商业环境
 

 •
由于销售量增加，元素溴销售同比增长，部分抵消了溴价格下跌。
 

 •
由于电子和施工终端市场需求疲软，溴系阻燃剂销售同比增长，销售量增加部分抵消了价格下跌。
 

 •
由于施工终端的软性需求和强烈竞争，磷系阻燃剂销售同比下滑，价格下跌。
 

 •
由于销售量下降，清涟溶液销售同比下跌。
 

 •
由于价格下跌和更强的竞争，特种矿物销售同比下降，其中氯化钾销售下降。
 
以色列化学2024年第二季度业绩14

2024年4月-6月期间的结果分析
 
 
销售
费用
营业利润
  
 
百万美元
  
2023年第二季度数据
300
(240)
60
  
数量
90
(51)
39
价格
(74)
-
(74)
汇率
(1)
6
 5
原材料
-
(2)
(2)
能源
-
2
2
运输
-
2
2
营业及其他费用
-
28
28
2024年Q2财报数据
315
(255)
60
  
 

 -
数量——营业收入的积极影响主要与溴系阻燃剂、元素溴和特种矿物品的销售量增加有关。这部分被少量的清洁卤水和磷系工业解决方案销售量下降部分抵消。
 

 -
价格——营业收入的负面影响主要是由于溴系工业解决方案、溴和磷系阻燃剂以及特种矿物品的销售价格下降。
 

 -
汇率——对营业收入的有利影响主要是由于以色列新谢克尔兑美元平均汇率贬值导致操作成本的积极影响。
 

 -
营业及其他费用——营业收入的积极影响主要与运营成本降低有关。
 
以色列化学集团2024年Q2报告结果15


 
2024年1月至6月期间的结果分析
 
 
销售
费用
营业利润
  
 
百万美元
  
YTD 2023数据
661
(511)
150
  
数量
145
(82)
63
价格
(155)
-
(155)
汇率
(1)
12
11
原材料
-
 5
 5
能源
-
3
3
运输
-
 5
 5
营业费用和其他费用
-
 37
 37
2024年截至今日的数字
650
(531)
119
  
 

 -
数量——营业收入的积极影响主要是由于溴基阻燃剂和元素溴销售量的增加。这一影响部分抵消了清除卤水流体和基于磷的工业溶液的销售量减少带来的负面影响。
 

 -
价格 - 营业收入的负面影响是由于溴基工业溶液、溴和基于磷的阻燃剂以及特种矿物质的销售价格降低而引起的。
 

 -
汇率 - 营业收入的有利影响主要是由于以色列谢克尔兑美元的平均汇率贬值对运营成本的积极影响所导致。
 

 -
原材料 - 营业收入的积极影响是由于原材料成本的降低所导致。
 

 -
运输——营业收入的积极影响主要是由于海陆运输成本的降低所导致。
 

 -
营业费用和其他费用——营业收入的积极影响主要与运营成本降低有关。
 
以色列化学2024年第二季度业绩16

钾肥
 
钾肥业务生产和销售主要钾肥、盐、镁和电力。在以色列的索多姆，通过蒸发法从死海中提取钾肥，在西班牙通过传统的采矿方式从地下矿井中提取钾肥。该业务还生产和销售纯镁、镁合金和氯。此外，该业务销售在西班牙钾肥厂生产的盐产品。业务在索多姆运营一座发电厂，向以色列化学公司供电和蒸汽（多余的电力销售给外部客户）。
 
经营业绩和关键因子
 
 
2024年4-6月
2023年4-6月
2024年1-6月
1-6/2023
1-12/2023
 
 美元百万
 美元百万
 美元百万
 美元百万
 美元百万
分段销售
 422
 582
 845
 1,182
 2,182
   向外部客户销售的钾肥
 324
476
 631
 948
 1,693
   向内部客户销售的钾肥
17
 24
 49
 58
129
其他和淘汰 (1)
81
82
165
176
360
毛利润
157
318
326
690
1,171
分部营业收入
60
167
122
421
668
折旧和摊销(2)
58
46
120
90
175
区段EBITDA (2)
118
213
242
511
843
资本支出
63
79
129
163
384
钾肥价格 - CIF （每吨美元）
300
403
310
451
393
 

 (1)
主要包括西班牙生产的盐、基于金属镁的产品、氯气以及ICL在以色列死海的发电厂生产的剩余电力销售。
 

 (2)
在2024年上半年和Q2中，钾肥板块的EBITDA分别增加了3200万美元和1600万美元，由于对某些资产进行了不重要的会计重分类。
 
要点和商业环境
 

 •
2024年第二季度ICL的钾肥价格（CIF）每吨300美元，比第一季度下降7％，同比下降26％。
 

 •
本季度粮价指数上涨2.7％。 玉米，小麦和大米价格分别上涨了4.5％，5.3％和1.7％，而大豆价格继续疲软，下跌了0.5％。
 

 •
美国农业部于2024年7月发布的WASDE（全球农业供应与需求估计）报告显示，预计2024/25农业年度全球谷物库存与消费之比将继续下降，达到27.3％，而2023/24农业年度为27.5％，五年平均为28.8％。
 

 •
2024年7月，作为ICL 2022-2024年中国框架协议的一部分，ICL与中国客户签订了合同，以每吨273美元的价格提供84万吨钾肥，这与最近的合同规定相一致。
 
ICL Group Limited Q2 2024年度业绩结果 17

附加分段信息
 
全球钾肥市场-平均价格和进口量：
 
平均价格
  
4-6/2024
4-6/2023
VS Q2 2023
1-3/2024
VS Q1 2024
颗粒钾肥-巴西
CFR现货价
每吨($)。
311
383
(18.8)%
298
4.4%
颗粒钾肥-欧洲西北部
CIF现货/合同价
（每吨欧元）
348
509
(31.6)%
370
（下降了5.9％）
标准钾肥-东南亚
CFR现货价
每吨($)。
292
397
(26.4)%
309
(5.5)%
钾肥进口
            
到巴西
百万吨
4.1
3.8
7.9%
2.6
57.7%
到中国
百万吨
2.6
2.7
（3.7）%
3.8
(31.6)%
到印度
百万吨
0.9
1.2
(25.0)%
0.4
125.0%
 
来源: CRU (肥料周报2024年7月), FAI, SIACESP (巴西) & 中国海关。
 
钾肥-生产与销售
 
成千上万吨
2024年4-6月
2023年4-6月
2024年1-6月
2023年1-6月
2023年1-12月
产量
 1,108
 1,110
 2,238
 2,180
 4,420
总销售额（包括内销）
 1,153
 1,261
 2,237
 2,224
 4,683
期末存货量
 285
 503
 285
 503
 284
 
2024年第二季度
 

 -
生产情况——与去年同期相比保持稳定。
 

 -
销售情况——由于在印度、美国和中国市场销售量减少，部分抵消了在巴西和欧洲市场销售量提高，从而年同比销售的钾肥数量减少10.8万吨。
 
2024年上半年
 

 -
生产情况——由于操作改善，年同比增加了5.8万吨。
 

 -
销售情况——年同比销售的钾肥数量增加1.3万吨，主要是因为欧洲、巴西和美国市场的销售量增加，部分抵消了在印度和中国市场销售量下降。
 
以色列化学有限公司2024年第二季度业绩报告18

本报告分析时间为2024年4月至6月期间。
 
 
销售
费用
营业利润
  
 
百万美元
  
2023年第二季度数据
582
(415)
167
  
数量
 5
(18)
(13)
价格
(164)
-
(164)
汇率
(1)
 7
6
原材料
-
1
1
能源
-
3
3
运输
-
2
2
营业和其他费用
-
58
58
2024 Q2数据
422
(362)
60
  


-
数量-营业收入负面影响主要与向印度、美国和中国的钾肥销售量下降有关，部分抵消了巴西和欧洲以及镁销售量的增加。
 

 -
价格-营业收入的负面影响主要来自钾肥价格（CIF）每吨下降103美元，同比下降。
 

 -
汇率-营业收入的有利影响是由于以色列谢克尔对美元的平均汇率下跌对运营成本产生积极影响。
 

 -
营业和其他费用-对营业收入的正面影响主要与较低的运营成本有关。
 
ICL Group有限公司2024年Q2财报

2024年1月至6月期间的结果分析
 
 
销售
费用
营业利润
  
 
百万美元
  
截至2023年年底的年初至今（YTD）数据
1,182
(761)
421
  
数量
79
(60)
19
价格
(418)
-
(418)
汇率
2
13
15
原材料
-
3
3
能源
-
16
16
运输
-
(1)
(1)
营业费用及其他费用
-
67
67
截至2024年年底的年初至今（YTD）数据
845
(723)
122
  


-
数量-营业收入的积极影响主要源于镁销售额的增加，以及欧洲、巴西和美国钾肥销售额的增加，部分抵销了向印度和中国销售的钾肥销售量的下降。
 

 -
价格-营业收入的负面影响主要来自每吨钾肥（到岸价）价格年同比降低141美元。
 

 -
汇率-营业收入的有利影响是由于以色列谢克尔对美元汇率贬值对营业成本的积极影响以及欧元对美元汇率升值对销售的积极影响。
 

 -
能源-营业收入的积极影响主要由于电力和燃料币价格下降。
 

 -
营业费用及其他费用-营业收入的积极影响主要是由于较低的营业成本和知识产权费用。
 
以色列化学有限公司Q2 2024年业绩20

磷酸盐溶液
 
磷酸盐溶液部门运营ICL的磷酸盐价值链，使用磷酸盐矿石和化肥级磷酸制造基于磷酸盐的特种产品，具有更高的附加值，以及制造和销售基于磷酸盐的肥料。
 
运营结果和关键因子(1)
 
 
2024年4-6月（2）
2023年4-6月
2024年1-6月
2023年1-6月
2023年1-12月
 
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
分段销售
572
565
1,131
1,240
2,350
外部客户销售
528
513
1,045
1,133
2,141
对内销售
44
52
86
107
209
分部营业收入
93
73
177
192
350
折旧与摊销794
53
56
100
108
207
部门息税折旧及摊销前利润（Segment EBITDA）
146
129
277
300
557
资本支出
71
59
123
113
270


(1)
为了配合公司的高效计划，包括将非磷业务的报告责任从磷酸盐溶液业务划分到其他业务领域，自2024年1月起进行更改。为反映报告细分的组织变化，比较数据已进行重新报告。
 

 (2)
2024年第二季度，磷酸盐特殊品牌销售额为32500万美元，营业利润为4600万美元，折旧及摊销为1100万美元，代表5700万美元的EBITDA；而磷酸盐商品品牌销售额为24700万美元，营业利润为4700万美元，折旧及摊销为4200万美元，代表8900万美元的EBITDA。
 
ICL Group Limited 2024年第二季度业绩报告21

重要亮点
 

 •
磷酸盐价格在季初稳定偏弱，但在季末随着供应短缺和库存紧张而加强。关键基准虽较上季度下降2％，但趋势在2024年6月逐渐好转。
 

 •
下面详细介绍了关键市场的发展情况：
 

 -
中国出口DAP价格在5月底下降了68美元/吨，因为产品分配从国内市场转向国际市场，进出口供应情况有所改善。类似而更为明显的氮趋势导致当地尿素库存迅速减少和当地通胀担忧的新的复发。这促使政府负担出口，在季末，全球价格开始复苏。
 

 -
由于第一季度减少对DAP进口的磷酸盐补贴，印度进口商设法降低第二季度初的价格。中国供应的改善推动了竞争并降低了DAP CFR印度价格。这改善了分销可负担性并增加了购买兴趣。然而，随着中国出口检验开始放缓，价格开始复苏，到季末，DAP CFR印度价格达到每吨539美元。
 

 -
在经历了活跃的第一季度之后，美国进口在4月和5月减缓，因为种植季节开始了。低廉的玉米价格导致美国农业部将种植面积削减到只有9000万英亩（比去年低了500万）。这对情绪产生了压力，并随后降低了化肥价格。DAP FOb Nola在5月中旬降至每吨565美元。由于玉米种植估计改善（增加150万英亩）和DAP/MAP供应紧张，价格随后上涨了每吨39美元，到季末为止。
 

 -
在2024年上半年的大部分时间里，巴西MAP价格保持稳定，在560美元到575美元之间交易。然而，MAP进口比2023年落后，摩洛哥和美国供应有限，以及2024/25年Safra大豆面积增加的可能性，使得磷酸盐价格在6月份开始上涨，在季末结束时的MAP CFR巴西价格为615美元/吨。
 

 •
印度磷酸价格是按季度协商的。第二季度价格定为每吨948美元P2O5，比2024年第一季度低20美元。
 

 •
中东FOb硫价格在第二季度末为每吨82美元，与第一季度末的水平相似。
 

 •
尽管食品特殊品种的成交量同比增加，但由于价格下降，全球营业收入下降，与不断降低的原材料成本相一致。与上一年相比，工业盐的收入有所下降，主要是由于价格调整反映出原材料成本下降，部分抵消了欧洲成交量的年同比增加。
 

 •
由于各地区售价下降，白色磷酸（WPA）销售同比下降，部分抵消了体积的增加，特别是在欧洲和亚洲。
 

 •
作为公司继续执行其长期能源储存系统（ESS）市场提供商解决方案的策略的一部分，亚洲电池材料销售同比增加。销售的增加主要是由于更高的销售量推动的。
 
ICL Group Limited 2024年第二季度业绩报告22


其他分部信息
 
全球磷酸盐商品市场-平均价格：
 
平均价格
每吨美元
2024年第4季度至2024年第6季度
2023年第4季度至2023年第6季度
VS Q2 2023
1-3/2024
VS Q1 2024
DAP
CFR印度现货
527
515
2%
591
(11)%
TSP
CFR巴西现货
425
406
5%
425
0%
SSP
CPt巴西内陆18-20% P2O5散装现货
281
279
1%
276
2%
硫磺
Adnoc散装月度包销合同
84
94
(11)%
75
12%
 
来源：CRU(肥料周历史价格，2024年7月)
 
2024年4月-6月期间的结果分析
 
 
销售
费用
营业利润
  
 
百万美元
  
Q2 2023数据
565
 (492)
73
  
数量
79
(50)
29
价格
(66)
-
(66)
汇率
 (6)
12
6
原材料
-
49
49
运输
-
1
1
营运费用和其他费用
-
1
1
2024年Q2数据
 572
 (479)
 93
  


-
数量-营业收入的积极影响主要与磷肥、白磷酸（WPA）、盐、用于能量存储解决方案的MAP以及磷酸盐食品添加剂的销售量增加有关。
 

 -
价格-营业收入的负面影响主要是由于白磷酸、磷酸盐食品添加剂和盐的销售价格下降所致。这部分被磷肥销售价格上升部分抵消。
 

 -
汇率-营业收入的有利影响主要是由以色列谢克尔和人民币兑美元平均汇率贬值超过人民币兑美元平均汇率贬值所导致的营运成本影响的积极影响超过了销售的负面影响。
 

 -
原材料-营业收入的积极影响主要是由于硫、氢氧化钠和氢氧化钾（KOH）成本的降低。
 
以色列化学Q2 2024业绩23


2024年1月至6月期间业绩分析
 
 
销售
费用
营业利润
  
 
百万美元
  
YTD 2023数据
 1,240
 (1,048)
 192
  
数量
 61
 (35)
26
价格
(160)
-
(160)
汇率
 (10)
 24
14
原材料
-
 87
 87
能源
-
3
3
运输
-
2
2
营业及其他费用
-
13
13
YTD 2024数字
1,131
(954)
177
 
 

 -
产量-操作收入的正面影响是由于磷酸盐化肥、用于能量存储解决方案的MAP和盐的销售量增加所致。部分抵消的是WPA和磷酸盐类食品添加剂销售量下降。
 

 -
价格-操作收入的负面影响主要与WPA、磷酸盐类食品添加剂、盐、磷酸盐化肥和用于能量存储解决方案的MAP的销售价格下降有关。
 

 -
汇率-操作收入的有利影响是由于以色列谢克尔和中国元兑美元汇率平均贬值对操作成本的积极影响大于中国元兑美元汇率平均贬值对销售的负面影响。
 

 -
原材料-操作收入的正面影响是由于硫磺、氢氧化钠和氢氧化钾(KOH)成本较低。
 

 -
营业和其他费用-操作收入的正面影响主要与较低的维护和运营成本有关。
 
ICL Group Limited Q2 2024结果24


生长解决方案
 
生长解决方案旨在通过加强在专业农业、观赏园艺、草皮和园林、肥料与肥料增强剂以及针对巴西、印度和中国等高增长市场的核心市场地位来实现全球植物营养领导地位。该部门利用其独特的研发能力、丰富的农学经验、全球足迹、对钾、磷和多硫酸盐的向后集成以及化学知识，以及整合和从收购的业务中产生协同效应的能力。该部门不断努力扩展其广泛的专业植物营养、植物刺激和植物健康解决方案组合，其中包括增强效率和控释肥料(CRF)、水溶性肥料(WSF)、液体肥料和直链(MKP/MAP/PeKacid)、肥料增强剂、土壤和叶面微量元素、生物刺激剂、土壤调理剂、种子处理产品和辅助剂。
 
业绩和关键指标
 
 
2024年4-6月
2023年4-6月
2024年1-6月
2023年1-6月
2023年1-12月
 
$百万
$百万
百万美元
百万美元
百万美元
分段销售
494
481
973
1,045
2,073
对外销售收入
489
473
963
1,026
2,047
对内销售收入
 5
 8
10
19
26
分部营业收入
25
4
48
36
51
折旧和摊销
20
18
39
某些有益股东和管理层以及相关股东事宜的股权所有情况
68
部门息税折旧及摊销前利润（Segment EBITDA）
 45
22
87
67
119
资本支出
19
14
 34
38
92

亮点与业务环境
 

 •
化肥Plus：全球销量增长抵消了价格下降的影响，销售额同比增长，需求增长主要来自欧洲和中国。
 

 •
专业农业（SA）：销售额同比增长，主要由于销售增量增加，但价格有所下降，主要在生物刺激剂和水溶性肥料方面销售增长，需求增长主要来自巴西，中国和印度。
 

 •
草坪和观赏植物（T&O）：销售额同比增长，主要是由于观赏园艺销售额提高，需求在所有地区均有所增加，主要是 CRF 观赏植物和 SRF。然而，草坪和景观销售略有下降，主要是因为高销量多数在 CRF 草坪，无法抵消价格下降的影响。
 

 •
作为公司扩大其Growing Solutions产品系列的一部分，2024年7月，公司完成了Custom Ag Formulators（以下简称CAF）的收购，CAF是北美的一家提供定制农业配方和产品的供应商。CAF提供多种液体助剂和增强营养素，以及各种其他专业产品。
 

 •
在2024年第二季度，与Lavie Bio Ltd.合作开发新型生物刺激剂产品以丰富肥料效能的进展显著，通过AI驱动技术识别出十二种新型基于微生物的解决方案。在2024年下半年计划在美国和巴西进行田间试验，并预计在2026年开始进行监管流程。
 
以色列化学2024年第二季度业绩报告 25

2024年4月至6月期间的业绩分析
 
 
销售
费用
营业利润
  
 
百万美元
  
2023年第二季度业绩报告
481
(477)
4
  
数量
70
(45)
25
价格
(45)
-
(45)
汇率
 （12）
10
(2)
原材料
-
59
59
能源
-
3
3
运输
-
（4）
（4）
营业和其他费用
-
(15)
(15)
2024年第二季度财务数据
494
(469)
25
  
 

 -
数量-营业收入的积极影响主要与专业农业和肥料等增加的销售量相关，以及草坪和观赏植物产品相关。
 

 -
价格-营业收入的负面影响主要由于专业农业和肥料等产品销售价格的下降，以及草坪和观赏植物产品相关。
 

 -
汇率-营业收入的不利影响是由于巴西雷亚尔、欧元和人民币汇率对美元的平均汇率下降而导致的销售负面影响，其中部分抵消的是由于巴西雷亚尔和欧元对美元的平均汇率下降而导致的运营成本的积极影响。
 

 -
原材料-营业收入的积极影响主要与商品化肥、氢氧化钾(KOH)和氨等成本下降有关。
 

 -
营业和其他费用-营业收入的负面影响主要与更高的维护和运营成本有关。
 
以色列化学集团有限公司2024年第二季度业绩报告26

2024年1月至6月期间的结果分析
 
 
销售
费用
营业利润
  
 
百万美元
  
截至2023年年底的数据
 1,045
 (1,009)
36
  
数量
 104
 (69)
 35
价格
 (171)
-
 (171)
汇率
 (5)
4
(1)
原材料
-
 157
 157
能源
-
4
4
运输
-
（4）
（4）
营业和其他费用
-
 (8)
 (8)
截至2024年年底的数据
973
(925)
48
  


-
数量 - 营业利润受益于农业特殊商品、肥料加和草坪观赏植物等销售量增加，以及特殊农业商品和草坪观赏植物的销售价格上涨。
 

 -
价格 - 营业利润下降是由于肥料加和特殊农业商品、草坪观赏植物的销售价格下跌导致的。
 

 -
汇率 - 营业利润受汇率负面影响，是由于巴西雷亚尔、以色列谢克尔和中国元兑美元汇率贬值对销售额的消极影响略大于对运营成本的积极影响所致。
 

 -
原材料 - 营业利润受益于商品化肥、氢氧化钾（KOH）、氨和苛性钠等成本下降。
 

 -
营业和其他费用 - 营业利润对营业和其他费用的上升产生负面影响。
 
ICL Group Limited Q2 2024 Results 27

流动性和资本资源

现金来源和运用
 
经营活动产生的现金流量净额
 
在第二季度，经营活动提供的现金流为31600万美元，去年同期为43300万美元。这主要是由于营业利润下降和营运资本变动引起的。
 
投资活动产生的净现金流出
 
在第二季度，投资活动产生的净现金流为12500万美元，去年同期为20200万美元。这主要是由于获得存款收益和房屋、厂房和设备减少所致。
 
筹集资金净额
 
在第二季度，融资活动产生的净现金流为26300万美元，去年同期为39300万美元。这主要是由于长期债务的到期和股息支付的减少。
 
未偿还净债务
 
截至2024年6月30日，ICL的净金融负债为2,031百万美元，较2023年12月31日减少6,400万美元。
 
贷款额度
 
可持续发展环境关联循环信贷设施（RCF）
 
2023年4月，该公司与十二家国际银行财团签订了一份可持续发展环关联循环信贷设施协议，提供了155000万美元的信贷额度。在2024年4月，所有贷方行使用了将该协议延长一年的选择，即将到期日延长至2029年4月。
 
截至2024年6月30日，公司已利用155000万美元贷款额度框架中的41700万美元。
 
证券化
 
公司已承诺的证券化贷款额度总额为30000万美元，另外10000万美元未经承诺。截至2024年6月30日，ICL已利用了这笔贷款的约17700万美元。

ICL Group Limited Q2 2024 Results 28
 
 
评级和财务契约
 
Fitch Ratings
 
2024年6月，惠誉评级公司重申该公司的长期发行人违约评级和优先无担保债务评级为“BBb-”。长期发行人违约评级展望稳定。
 
S&P评级
 
本报告日期后，在2024年7月，S&P信用评级机构重申了该公司国际信用评级和优先无担保债务评级为“BBb-”。此外，S&P Maalot信用评级机构重申了公司的“ilAA”信用评级，并保持稳定评级展望。
 
金融契约
 
截至2024年6月30日，公司在其融资协议中规定的所有财务契约方面均符合要求。
 
重要会计估计
 
在截至2024年6月30日的六个月和三个月期间，公司公布在去年12月31日20-F表中的关键会计估计没有实质性变化。

董事会和高层管理更新
 
沙洛姆·沙洛莫先生被任命为董事会成员，自2024年1月1日起生效，任期为公司下次年度股东大会之前。
 
截至2024年5月8日，ICL的副总裁市场与传播玛雅·格林菲尔德被视为该公司的高管。
 
2024年7月17日，在公司2024年度股东大会上，股东批准了以下决议：(a)选举Yoav Doppelt，Aviad Kaufman，Avisar Paz，Sagi Kabla，Reem Aminoach，Lior Reitblatt，Tzipi Ozer Armon，Gadi Lesin，Michal Silverberg和沙洛姆·沙洛莫先生为公司董事会成员；生效日期为股东大会之日起，任期至公司下次年度股东大会之前或其任何较早的辞职或解除；(b)将Miriam Haran博士重选为一位外部董事(在以色列公司法(1999年)的规定下)；(c)修订公司章程，以允许根据以色列经济竞争法(1988年)为公司的董事和高管提供赔偿和保险；(d)修改公司发给每个董事和高管的免责、保险和赔偿承诺函，以允许在以色列经济竞争法下的程序中提供赔偿和保险；(e)重新任命KPMG International的成员事务所Somekh Chaikin为公司的独立审计师，任期至公司下次年度股东大会。
 
2024年7月18日，公司董事会确定Avisar Paz先生符合纽约证券交易所公司治理标准下独立董事的资格。
 
ICL Group Limited Q2 2024年度业绩29

风险因素
 
在截至2024年6月30日的六个月和三个月期间，公司公布在去年12月31日20-F表中的风险因素没有实质性变化。
 
市场风险带来的定量和定性敞口
 
请参阅我们去年12月31日的20-F报告的“项目11 - 关于市场风险的定量和定性披露”。
 
法律诉讼
 
有关法律诉讼和其他不确定性的详细信息，请参见公司的中期财务报表附注6。
 
前瞻性声明
 
此公告包含构成“前瞻性声明”的声明，其中许多可通过使用前瞻性词语识别，如“预期”、“相信”、“可能”、“应该”、“计划”、“目的”、“估计”、“努力”、“预测”、“目标”和“潜力”等。公司依靠证券法1933年修正案第27A和证券交易法1934年修正案第21E所提供的安全港，进行此类前瞻性声明。
 
前瞻性声明出现在本公告的若干地方，包括但不限于有关我们意图、信仰或当前预期的声明。前瞻性声明基于我们的管理阶层的信仰和假设，以及我们的管理阶层目前拥有的信息。这些声明会受到各种因素的风险和不确定性的影响，实际结果可能因各种因素而有所不同，包括但不限于：
 
商业许可证或矿业开采许可证或特许权的丧失或损失；供需波动和竞争的影响；实际储备和我们储备估计的差异；自然灾害和遵守环境法规法规、法律和许可限制等方面的成本，包括与气候变化和温室气体排放有关的法规和法律，以及其物理影响；不能“收获”盐，可能导致死海蒸发池5底部积累盐；诉讼、仲裁和监管程序；我们海运设施的中断或影响我们出口产品境外的监管措施；汇率或价格与我们目前经历的相比的变化；我们经营国家的市场、政治或经济状况；我们主要原材料的价格上涨或短缺；大流行可能会造成销售、运营、供应链和客户方面的干扰；承包商和/或政府义务终止的拖延；大量水流入死海，可能对我们工厂的生产产生不利影响；牵扯到员工的劳动争议、放缓和罢工；养老金和健康保险负债；政府激励计划或税收优惠方案的变化，提出新的财税相关立法；或更高的税务负担；评估和估计的变化，这些变化是我们资产和负债的确认和计量的基础；失败整合或实现收购、组织重组和合资企业的预期利益；货币汇率波动；利率上升；政府审查或调查；信息技术系统或我们或我们的服务提供商的数据安全漏洞；未能保留和/或招募关键人员；未能按预期时间表实现成本削减计划的预期效益；无法以有利的条件进入资本市场；我们业务的周期性；公司在新兴市场中的活动所面临的风险；由于农产品价格下跌、可用信贷、天气条件、政府政策或其他超出我们控制范围的因素，导致对我们肥料产品需求的下降；我们镁产品的销售受到各种无法控制的因素的影响；金融市场的波动或危机；采矿和化工制造固有的危险；未能确保我们的工人和过程的安全性；面临第三方和产品责任索赔的风险；由于食品安全和食物中毒引起的关注而可能发生的产品召回或其他负责任索赔；保险覆盖不足；以色列及其地区的政治、经济和军事稳定性，包括以色列宣布的战争状态及任何由此导致的对我们供应和生产链的干扰；针对公司、其高管和董事会成员的集体诉讼和衍生诉讼；交易、并购和重组的终止；以及其他风险因素，请参阅公司于2024年3月14日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的2013年12月31日20-F表中的“项目3 - 关键信息 - D.风险因素。”
 
前瞻性陈述仅适用于其发表日期，并且除非受法律要求，否则我们不承担任何更新这些陈述、目标或目标以反映新信息或未来发展或公开发布修订版以反映稍后事件或情况或反映意外事件的义务，投资者应谨慎考虑这些风险和不确定性，不应过度依赖此类信息。前瞻性陈述不应被视为未来业绩或结果的保证，且受到风险和不确定性的影响，实际结果可能与前瞻性陈述中表述或暗示的结果有所不同。
 
本报告为2024年第二季度（“季度报告”），应与公司在20-F表格上发布的2023年年度报告和公司发布的2024年第一季度报告（“先前季度报告”）连同经事后发生的事件的财务状况陈述说明一起阅读，如已向美国SEC提交。
 
以色列化学有限公司2024年Q2财报30





以色列化学有限公司

         



未经审计的财务状况简表，截至

 
6月30日,
2024
6月30日,
2023
12月31日
2023
 
百万美元
百万美元
百万美元
流动资产
      
现金及现金等价物
287
372
420
开空期间投资和存款
109
166
172
交易应收款
1429
1380
1376
存货
1544
2006
1703
预付费支出和其他应收款
298
333
363
总流动资产
3,667
4,257
4,034
       
非流动资产
      
递延所得税资产
 147
149
152
资产：固定资产
6,285
6,097
6,329
无形资产
857
872
873
其他非流动资产
249
209
239
总非流动资产
7,538
7,327
7,593
       
总资产
11,205
11,584
11,627
       
流动负债
      
短期债务
577
674
858
应付账款
834
893
912
应计负债
49
75
85
其他应付款项
802
789
783
流动负债合计
2,262
2,431
2,638
       
非流动负债
      
长期债务和债券
1,850
2,117
1,829
递延税款负债
500
467
489
长期员工负债
330
362
354
长期负债及预提项目
218
236
224
其他
61
61
56
所有非流动负债
2959
3243
2952
       
负债合计
5221
5674
5590
       
股权
      
股东权益合计
5746
5670
5768
非控股权益
238
240
269
股东权益总计
5,984
5,910
6,037
       
负债和所有者权益总额
11,205
11,584
11,627
 
随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。
 
以色列化学有限公司季度报告32

压缩综合收益陈述表（未经审计）
（以百万美元计，除每股数据外）

 
截止于三个月的营业收入
6月30日
截至六个月期末
6月30日
截至
 
2024
2023
2024
2023
2023
 
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
销售
1,752
1,868
3,487
3,984
7,536
销售成本
1,184
1,189
2,362
2,459
4,865
           
毛利润
568
679
1,125
1,525
2,671
           
销售、运输和市场费用
280
279
553
543
1,093
一般及管理费用
64
55
128
123
260
研发费用
14
19
某些有益股东和管理层以及相关股东事宜的股权所有情况
 37
71
其他费用
2
36
 5
70
128
其他收入
 (3)
(10)
 (6)
(13)
 （22）
           
营业利润
 211
 300
 414
 765
 1,141
           
融资费用
 59
 89
 119
 176
 259
财务收益
 （26）
 （40）
 （51）
 （83）
 （91）
财务费用净额
 33
 49
 68
 93
168
           
投资者分享收益
-
-
-
-
1
           
税前收入
178
251
346
672
974
           
所得税
48
84
90
211
287
           
净收入
130
167
256
461
687
           
归属于非控制权益的净利润
15
4
 32
18
40
           
归属于公司股东的净利润
115
163
224
443
647
           
归属于公司股东的每股收益：
          
           
基本每股收益(以美元计)
 0.09
0.13
0.17
0.34
0.50
           
稀释每股收益(以美元计)
 0.09
0.13
0.17
0.34
0.50
           
加权平均每股普通股份数：
          
           
基本（以千为单位）
1,289,901
1,289,347
1,289,716
1,289,293
1,289,361
           
稀释（以千为单位）
1,290,158
1,290,792
1,289,977
1,290,950
1,290,668
 
附注是这些简明合并中期财务报表的组成部分。
 
以色列化学有限公司季报33

未经审计的简化合并综合收益表

 
截止于三个月的营业收入
截至六个月期末
截至年度
 
2024年6月30日
2023年6月30日
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
 
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
净收入
130
167
256
461
687
           
其他综合收益的组成部分，将后续重分类至净利润
          
外币翻译差异
(84)
 (3)
(142)
56
80
以现金流量对冲的公允价值变动转入损益表
 8
21
13
 45
59
以现金流量对冲项目的公允价值变动的有效部分
(14)
(15)
 （19）
(39)
(41)
与后续将重分类至损益的项目相关的税项
1
(1)
1
(1)
（4）
 
 (89)
2
 (147)
 61
94
           
其他综合收益成分，不重分类至净利润
          
养老金计划的精算盈余
15
3
13
13
 33
与不重分类至净利润的项目有关的税收
 (3)
(1)
 (3)
（4）
 (8)
 
12
2
10
9
25
           
总综合收益
53
 171
 119
 531
 806
           
归属于非控股权益的综合收益（损失）
13
 （12）
26
6
 35
           
归属于公司股东的综合收益
40
 183
 93
 525
 771
 
随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。
 
以色列化学季度报告34

（未经审计）简明合并现金流量表
 
 
截止于三个月的营业收入
截至六个月期末
截至年度
 
2024年6月30日
2023年6月30日
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
 
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
百万美元
经营活动现金流
          
净收入
130
167
256
461
687
调整项目：
          
折旧和摊销
152
141
299
271
536
交易所汇率、利息和衍生品净额
 37
30
96
48
 24
税费开支
48
84
90
211
287
减值准备变动
 （11）
(13)
(53)
(28)
 （32）
其他
2
2
4
6
29
 
 228
 244
 436
 508
 844
           
存货的变化
 58
 113
 109
 164
 465
应收贸易账款变动
26
 268
 （115）
 233
 252
交易应付款项变动
 (55)
 （71）
 （29）
 （108）
 （101）
其他应收款变动
(14)
1
4
 (5)
26
其他应付款的变动
（28）
（184）
（18）
（207）
（210）
经营性资产和负债净变动额
（13）
127
 (49)
77
432
           
所得税支付，扣除退税
（29）
（105）
（35）
（214）
（253）
           
经营活动产生的现金流量净额（*）
316
433
608
832
1,710
           
投资活动现金流量
          
存款的收益（支付），净额
11
(35)
61
(79)
(88)
购置固定资产、无形资产支出
(142)
(170)
(287)
(334)
(780)
收到的利息（*）
3
3
10
 5
10
资产和业务脱售的收益，扣除交易费用净额
3
-
18
3
4
业务合并
-
-
(22)
-
-
其他
-
-
-
1
1
投资活动产生的净现金流出
(125)
(202)
(220)
(404)
(853)
           
筹资活动现金流量
          
向公司股东支付的分红派息
(59)
(146)
（120）
（324）
（474）
获得长期债务
140
95
338
353
633
长期负债还款
（226）
（228）
（612）
（398）
（836）
短期债务偿还
（18）
（54）
(1)
（17）
（25）
支付的利息(*)
（43）
（45）
(63)
（64）
（125）
衍生品交易收据
-
-
3
6
 5
支付给非控制股权的股利
（57）
(15)
（57）
(15)
(15)
筹集资金净额
（263）
（393）
（512）
（459）
（837）
           
现金及现金等价物净变动额
（72）
（162）
（124）
（31）
20
期初现金及现金等价物余额
363
552
420
417
417
货币翻译对现金及现金等价物的净影响
（4）
（18）
(9)
(14)
（17）
期末现金及现金等价物余额
287
372
287
372
420

（*）分类 - 请参阅下面的注释2。

随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。
 
以色列化学有限公司季度报告35


资本变动表（未经审计）

 
归属于公司股东
非控股权益
总费用
股东权益
 
分享
资本
股本溢价
累积翻译调整
资本公积金
国库股
按成本核算
保留盈余
股东权益合计
 
百万美元
截至2024年6月30日三个月的时间段内
                  
截至2024年4月1日的余额
549
235
（539）
148
（260）
5,629
5,762
282
6,044
                   
股权酬金
-
2
-
1
-
-
3
-
3
股息
-
-
-
-
-
(59)
(59)
（57）
（116）
综合收益
-
-
（82）
 (5)
-
127
40
13
53
2024年6月30日的余额
549
237
（621）
144
（260）
5,697
5,746
238
5,984

 
归属于公司股东
非控股权益
总费用
股东权益
 
分享
资本
股本溢价
累积翻译调整
资本公积金
公司持有的库存股份，
按成本核算
保留盈余
股东权益合计
 
百万美元
截至2023年6月30日的三个月期间
    
           
2023年4月1日的余额
 549
 233
 (515)
 130
 (260)
 5,494
 5,631
 267
 5,898
                   
股权酬金
-
1
-
1
-
-
2
-
2
股息
-
-
-
-
-
(146)
(146)
(15)
 (161)
综合收益（损失）
-
-
13
 5
-
 165
 183
 （12）
 171
截至2023年6月30日的余额
 549
 234
 (502)
 136
 (260)
 5,513
 5,670
 240
 5,910

随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。

以色列化学有限公司季报 第36页

资本变动表（未经审计）

 
归属于公司股东的净利润
非控股权益
总费用
股东权益
 
分享
资本
股本溢价
累积翻译调整
资本公积金
库存股份，
按成本核算
保留盈余
股东权益合计
 
百万美元

截至2024年6月30日的六个月期间的净利润
                  
2024年1月1日的余额
 549
 234
 (485)
 147
 (260)
 5,583
 5,768
 269
 6,037
                   
股权酬金
-
3
-
2
-
-
 5
-
 5
股息
-
-
-
-
-
 (120)
 (120)
 (57)
 (177)
综合收益
-
-
 (136)
 (5)
-
 234
93
26
119
2024年6月30日的余额
549
237
(621)
144
(260)
5,697
5,746
238
5,984

 
归属于公司股东的净利润
非控股权益
总费用
股东权益
 
分享
资本
股本溢价
累积翻译调整
资本公积金
库存股份,
按成本核算
保留盈余
股东权益合计
 
百万美元

截至2023年6月30日止六个月的业绩
                  
2023年1月1日余额
549
233
(570)
127
(260)
5,385
 5,464
 249
 5,713
                   
股权酬金
-
1
-
4
-
-
 5
-
 5
股息
-
-
-
-
-
 (324)
 (324)
(15)
 (339)
综合收益
-
-
 68
 5
-
 452
 525
6
 531
截至2023年6月30日的余额
 549
 234
 (502)
 136
 (260)
 5,513
 5,670
 240
 5,910

随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。
 
以色列化学有限公司季度报告 37

未经审计的综合变动股东权益表（续）

 
归属于公司股东的利益
非控股权益
总费用
股东权益
 
分享
资本
股本溢价
累积翻译调整
资本公积金
treasury 股份，
按成本核算
保留盈余
股东权益合计
 
百万美元
截至2023年12月31日的年度
                  
2023年1月1日余额
549
233
(570)
127
(260)
5,385
5,464
249
5,713
                   
股权酬金
-
1
-
6
-
-
 7
-
 7
股息
-
-
-
-
-
(474)
(474)
(15)
(489)
综合收益
-
-
85
14
-
672
771
35
806
2023年12月31日的余额
 549
 234
 (485)
 147
 (260)
 5,583
 5,768
 269
 6,037

随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。

ICL Group Limited季报38

附注1 - 一般


 A.
报告实体
 
ICL Group Ltd.（以下简称公司）是一家在以色列注册和设立业务地点的公司。公司股票在特拉维夫证券交易所（TASE）和纽交所（NYSE）上交易，股票代码为ICL。公司注册总部地址位于以色列特拉维夫Aranha街23号。公司是以色列有限公司（股票代码为ILCO:TA）的子公司。以色列政府持有ICL及其子公司的特别国家股份，享有保障以色列国家利益的权利。
 
公司及旗下子公司、关联公司和合资公司（以下简称集团或ICL）是一家领先的特种矿物集团，经营独特的集成化业务模式。公司赢得竞争，从中提取某些矿物质作为原材料，采用加工和产品配方技术为农业和工业（包括食品）的两个主要终端市场的客户增加价值。ICL的产品主要用于农业、电子、食品、燃料和燃气勘探、水净化和海水淡化、施工、清洁剂、化妆品、药品和汽车相关领域。


 B.
报告期内事件
 
自以色列政府于2023年10月宣布针对平民的袭击而宣布战争状态以来，以色列的安全环境面临一些挑战。这些挑战包括供应链中的某些中断，由于预备役部队动员而导致的人员短缺，以及相对于以色列谢克尔的外汇汇率波动。
 
与胡塞武装的冲突和攻击有关的区域紧张局势加剧，导致航运路线和商业航运安排受到干扰，以及航运成本增加。
 
公司已经采取措施确保员工、业务伙伴以及其经营地区的社区的安全。此外，它还实施了支持措施，以适应那些被召唤参加预备役的员工，以尽可能减少对其业务的潜在影响，包括避免对其在以色列生产设施的生产活动造成的干扰。
 
近几个月的安全局势没有对公司的业务结果产生实质性影响。然而，由于与战争相关的发展，以及其持续时间的不确定性，公司无法估计战争对其未来业务和结果的潜在影响。公司将不断监控局势并采取一切必要措施，以最小化对其运营和资产的任何负面影响。
 
ICL Group Limited季报39

注2 - 重要会计政策


 A.
我们的附注简化合并财务报表的货币为美元，除特别说明或金额以千为计算外，请注意所有金额均以百万美元计算。表格内的某个列或行内的特定金额可能因进行了四舍五入而与实际情况略微有异。多数百分比和每股收益数据皆根据相应未经舍入的数据计算。
 
公司的财务报表按照国际财务报告准则（简称IFRS）编制，由国际会计准则理事会（IASB）发布，并且公司使用IFRS作为其普遍公认的会计原则（GAAP）。
 
这些摘要的合并财务报表是按照IAS 34 "中期财务报告"编制的，不包括完整的年度财务报表所需的所有信息。这些摘要的合并财务报表和注释未经审计，应与公司在其年度报告中包含的经审计的财务报表一起阅读，该年度报告提交给了证券交易委员会（"SEC"）
 
这些摘要的合并财务报表编制时所使用的会计政策和假设与公司的年度财务报表一致，并且在公司的意见中，包括所有必要的调整，以公正地呈现这些信息。中期的结果不一定能反映公司整个年度的预期业绩。
 
重新分类
 
该公司对比数据进行了一些微不足道的重新分类，以将其调整为当前财务报表的分类方式。该重新分类对总利润（损失）没有影响。
 
但是，从2024年第二季度开始，管理层决定将按揭贷款作为投资活动的现金流和按揭利息作为融资活动的现金流，而不是按照经营活动提供的现金流进行分类。管理层认为，修订后的分类提供了更全面的融资成本和融资交易性质的视图。已经对比的数据已经被回顾性地调整了现金流量表，以反映这种政策变化。


 B.
未采用的标准和解释的修订
 
IFRS 18，财务报表的展示和披露
 
此标准取代了国际会计准则IAS 1 "财务报表的展示"。作为新披露要求的一部分，公司将被要求在收入表中呈现新的规定子分类：营业利润和利润前的融资和税。此外，收入表项目将被分类为三个定义的类别：营业、投资和融资。该标准还包括在财务报表中提供有关使用管理定义的绩效指标（"非GAAP"措施）的单独披露的要求，并为财务报表和注释中的项目组合和拆分添加了具体的说明。 IFRS 18适用于2027年1月1日或之后的年度报告期，可以选择提前采用。
 
ICL Group有限公司季度报告40

注释3 - 营运部

A. 一般

1. 营运部的信息

ICL是一家全球专业矿物公司，运营溴、钾和磷酸盐矿物价值链的一种独特的综合业务模式。我们的业务组织在四个板块之下：工业产品、钾肥、磷酸盐解决方案和成长解决方案。
 
工业产品- 工业产品板块利用从以色列、荷兰和中国生产基地的钾肥生产过程中产生的一种溴盐衍生物生产溴。工业产品板块使用其生产的大多数溴来生产其在以色列、荷兰和中国的生产基地的溴化合物。此外，工业产品板块还生产几种级别的盐、氯化镁和其他特种矿物产品。工业产品还从事生产和营销以磷为基础的阻燃剂及其他以磷为基础的产品。
 
钾肥- 钾肥板块主要生产和销售钾肥、盐、镁、以及电力。钾肥在以色列和西班牙生产，使用从以色列死海进行钾盐萃取的蒸发过程，以及在西班牙一个地下矿山的常规采矿。该板块还生产和销售纯镁和镁合金，以及氯和食盐产品。此外，该板块销售西班牙钾肥厂生产的盐产品。该公司在Sodom运营一个发电厂，为以色列ICL公司供电（以及为外部客户提供剩余电力）并向Sodom工地的所有设施供应蒸汽。
 
磷酸盐解决方案- 磷酸盐解决方案板块基于使用磷酸盐商品产品（如磷酸岩和肥料级磷酸）制造具有更高增值的专用产品的磷酸盐价值链。磷酸盐板块还生产和营销以磷酸盐为基础的肥料。磷酸盐从开采的露天矿、其中三个位于以色列内盖夫沙漠，第四个位于中国云南省。在以色列和中国的生产基地还生产硫酸、磷酸和肥料。
 
磷酸盐解决方案板块通过纯化绿色磷酸盐制造纯磷酸。纯磷酸和绿磷酸用于制造具有高附加值的下游产品，如磷酸盐和酸，适用于各种食品和工业应用。磷酸盐和酸用于口腔护理、清洁产品、涂料和涂层、储能解决方案、水处理、沥青改性、建筑、金属处理等各种工业终端市场。该板块为食品行业生产的产品包括功能性食品成分和磷酸盐添加剂，提供加工肉、肉类替代品、禽肉、海鲜、乳制品、饮料和烘焙食品的口感和稳定性解决方案。此外，该板块向ICL的专用肥料业务供应纯磷酸。
 
ICL Group有限公司季度报告41

注释3 - 营运部（续）

A. 一般（续）

1. 营运部的信息（续）

生长解决方案-生长解决方案部门旨在通过提高在其核心市场中的地位，在专业农业、装饰园艺、草坪和园林、化肥和肥料加等市场中实现全球领导地位，瞄准巴西、印度和中国等高增长市场。该部门还寻求利用其独特的研发能力、丰富的农艺经验、全球足迹、向钾、磷和多硫酸盐的后端一体化和化学知识，以及其集成并产生获得企业的协同效应的能力。
 
ICL不断致力于扩大其广泛的特种植物营养、植物刺激和植物健康解决方案组合，其中包括提高效率和控制释放化肥(CRF)、水溶性肥料(WSF)、液体肥料和直链(MKP/MAP/PeKacid)、肥料加、土壤和叶面微量元素、次生营养素、生物刺激剂、土壤调节剂、种子处理产品和助剂。
 
生长解决方案部门开发、制造、营销和全球销售其产品，主要在南美、欧洲、亚洲、北美和以色列等地。它在比利时、以色列和西班牙生产水溶性特种肥料，在英国和荷兰生产有机、装饰园艺、草坪和园林产品，在以色列、西班牙和中国生产液体肥料，在中国和以色列生产直链水溶性肥料，在荷兰、巴西和美国生产控制释放化肥，在英国、荷兰和德国生产肥料加产品，在巴西生产次生营养、生物刺激剂、土壤调节剂、种子处理产品和助剂。
 
其他业务活动包括ICL的创新部门，促进创新，开发新产品和服务，以及为农民和农学家提供数字平台和技术解决方案。这个类别包括Growers和Agmatix，这是正在开发农业数据处理和分析能力的创新型初创企业，为未来农业做准备。根据公司的效率计划，从2024年1月起，与磷酸盐解决方案段的报告责任变更相一致，非磷酸盐相关业务的结果被分配到其他活动中。比较数据已经重估，以反映报告段的组织变化。这些活动不作为可报告的部门呈现，因为它们不符合所需的数量门槛。
 
2.部门资本投资

每个报告期段进行的资本投资主要包括在业务常规过程中收购的固定资产、无形资产。
 
ICL集团有限公司季报42

注3-操作部门(续)

A.总体(续)

3.部门间转移和未分配的收入(费用)
 
部门收入、费用和结果包括部门间转移，这基于常规业务交易价格。这与首席运营决策人经常审核的报告一致。部门间转移将作为财务报表整合过程的一部分进行消除。
 
部门利润是基于经营收入进行计量，不包括将某些费用分配给经营部门，正如首席运营决策人经常审核的报告所示。管理层认为这是评估此类结果最相关的衡量标准。
 
ICL Group Limited季报43

注3-操作部门(续)

b.操作部门数据

 
工业产品
钾肥
磷酸盐解决方案
生长解决方案
其他
活动范围
协调
合并后的
 
百万美元
截至2024年6月30日三个月的时间段内
              
               
对外销售
309
381
 528
489
 45
-
 1,752
部门内销售额
6
41
 44
 5
2
 (98)
-
总销售额
 315
 422
 572
 494
 47
 (98)
 1,752
               
分段营业利润（损失）
 60
 60
 93
25
（4）
(9)
其他未分配给各个部门的费用
 225
            
(14)
营业利润
            
 211
               
净融资费用
            
 (33)
               
税前收入
            
 178
               
折旧和摊销
14
 58
53
20
4
3
152
资本支出
19
63
71
19
2
6
180
资本支出，作为业务合并的一部分
-
-
-
1
-
-
1

以色列化学有限公司季度报告44

注释3 - 经营部门（续）

b. 经营部门数据（续）

 
工业产品
钾肥
磷酸盐溶液
生长解决方案
其他
活动范围
协调
合并后的
 
百万美元
截至2023年6月30日三个月的时间段内
              
               
对外销售收入
297
540
513
473
 45
-
1,868
部门内销售额
3
42
52
 8
1
(106)
-
总销售额
300
582
565
481
46
(106)
1,868
               
分段营业利润（损失）
60
167
73
4
 (5)
1
300
其他未分配到各个业务部门的费用
            
-
营业利润
            
300
               
净融资费用
            
 (49)
税前收入
            
251
               
折旧和摊销
14
46
56
18
3
4
141
               
资本支出
19
79
59
14
2
4
177

以色列化学第45季度报告书

注3 - 经营部门续（续）

b. 经营部门数据（续）

 
工业产品
钾肥
磷酸盐溶液
增长的解决方案
其他
活动范围
协调
合并后的
 
百万美元

截至2024年6月30日的六个月期间的净利润
              
               
对外销售
 640
 748
 1,045
 963
 91
-
 3,487
部门内销售额
10
 97
86
10
2
 (205)
-
总销售额
 650
 845
 1,131
 973
 93
 (205)
 3,487
               
分段营业利润（损失）
 119
 122
 177
48
(7)
 （19）
440
其他未分配给各部门的费用
            
(26)
营业利润
            
414
               
净融资费用
            
(68)
               
税前收入
            
346
               
折旧和摊销
 27
120
100
39
 8
 5
299
资本支出
35
129
123
 34
3
11
335
作为业务组合的资本支出
-
-
-
35
-
-
35

以色列化学有限公司第46季度报告

注释3 - 经营部门（续）

b. 经营业务数据（续）

 
工业产品
钾肥
磷酸盐溶液
增长溶液
其他
活动范围
协调
合并后的
 
百万美元
截至2023年6月30日止六个月的数据
              
               
向外部方销售
648
1,088
1,133
1,026
89
-
3,984
部门内销售额
13
94
107
19
2
(235)
-
总销售额
661
1,182
1,240
1,045
91
(235)
3,984
               
分段营业利润（损失）
150
421
192
36
 （11）
(8)
780
其他未分配给各个细分市场的费用
            
(15)
营业利润
            
765
               
净融资费用
            
(93)
税前收入
            
672
               
折旧和摊销
29
90
108
某些有益股东和管理层以及相关股东事宜的股权所有情况
 7
6
271
               
资本支出
 45
163
113
38
 5
6
370

以色列化学有限公司季报第47页

注3 - 经营细分市场（续）

b. 经营细分市场数据（续）

 
工业产品
钾肥
磷酸盐溶液
增长解决方案
其他
活动范围
协调
合并后的
 
百万美元
截至2023年12月31日的年度
              
               
对外销售额
1,206
1,973
2,141
2,047
169
-
7,536
部门内销售额
21
209
209
26
3
(468)
-
总销售额
1,227
2,182
2,350
2,073
172
(468)
7,536
               
分段营业利润（损失）
220
668
350
51
(34)
（37）
1,218
未分配给各区段的其他费用
            
（77）
营业利润
            
1,141
               
净融资费用
            
（168）
股权投资收益中的份额
            
1
税前收入
            
974
               
折旧和摊销
57
175
207
68
17
12
536
               
资本支出
91
384
270
92
13
23
873

以色列化学有限公司季度报告 48

注3 - 经营区段（续）

C. 基于地理位置的信息
 
以下表格展示了按客户地理位置分布的运营部门销售情况：
 
 
2024年4至6月
2023年4至6月
2024年1至6月
2023年1至6月
2023年1至12月
 
$
百万
占比
销售额
$
百万
占比
销售额
$
百万
占比
销售额
$
百万
占比
销售额
$
百万
占比
销售额
巴西
358
20
343
18
568
16
737
18
1,530
20
美国
282
16
338
18
601
17
683
17
1,262
17
中国
281
16
222
12
536
15
506
13
1,059
14
德国
82
 5
87
 5
174
 5
197
 5
340
 5
英国
79
 5
96
 5
181
 5
266
 7
428
6
西班牙
79
 5
92
 5
153
4
192
 5
348
 5
以色列。
75
4
70
4
143
4
 136
3
 274
4
法国
 56
3
42
2
 147
4
 127
3
 254
3
荷兰
36
2
40
2
 75
2
 98
2
 171
2
印度
36
2
 109
6
 70
2
 126
3
 196
3
其他全部
 388
22
 429
23
 839
26
 916
 24
 1,674
21
总费用
 1,752
 100
 1,868
100
3,487
100
3,984
100
7,536
100
 
以色列化学有限公司第四十九个季度报告

注3 经营业绩（续）
 
C. 按地理位置分析的信息（续）
 
下表是按顾客所在地区划分的经营业绩销售额分布：

 
工业产品
钾肥
磷酸盐溶液
种植解决方案
其他
活动范围
协调
合并后的
 
百万美元
截至2024年6月30日三个月的时间段内
              
欧洲
109
96
145
182
33
（31）
534
亚洲
109
79
143
76
 8
(7)
408
南美洲
6
138
100
150
-
 (3)
391
北美洲
76
50
140
42
-
(1)
307
其余国家/地区
15
59
44
44
6
(56)
112
总费用
315
422
 572
 494
 47
 (98)
 1,752
 
 
工业产品
钾肥
磷酸盐溶液
生长液
其他
活动范围
协调
合并后的
 
百万美元
截至2023年6月30日为止的三个月的期间
              
欧洲
 114
 129
 147
 172
 35
 (45)
 552
亚洲
 71
 188
 116
67
6
 (6)
 442
南美洲
6
 123
 111
156
-
(2)
394
北美洲
92
84
148
36
1
 (3)
358
其余国家/地区
17
58
43
50
4
(50)
122
总费用
300
582
565
481
46
(106)
1,868
 
以色列化学有限公司季度报告 50

注释3 - 经营划分（续）
 
C.根据地理位置的信息（续）
 
以下表格显示了按客户地理位置划分的营运板块销售额分布：

 
工业产品
钾肥
磷酸盐溶液
增长解决方案
其他
活动范围
协调
合并后的
 
百万美元
截至2024年6月30日的六个月期间的净利润
              
欧洲
 213
 265
 288
 417
 64
 (74)
 1,173
亚洲
 219
 155
 303
 137
18
 （12）
 820
南美洲
10
 197
 169
 250
-
 (3)
 623
北美洲
 174
111
277
86
1
(2)
647
其余国家/地区
 34
117
94
83
10
（114）
224
总费用
650
845
1,131
973
93
（205）
3,487
 
 
工业产品
钾肥
磷酸盐溶液
培育液
其他
活动范围
协调
合并后的
 
百万美元
截至2023年6月30日为止的六个月期间
              
欧洲
256
366
325
406
69
(97)
1,325
亚洲
157
288
290
151
10
(14)
882
南美洲
12
283
211
315
-
 (3)
818
北美洲
201
135
326
74
1
(10)
727
其余国家/地区
35
110
88
99
11
 (111)
 232
总费用
 661
 1,182
 1,240
 1,045
 91
 (235)
 3,984
 
以色列化学有限公司季度报告51

注3 - 经营部门（续）
 
C.按地理位置信息分部（续）
 
以下表格显示了经营部门按客户地理位置分布的销售情况：

 
工业产品
钾肥
磷酸盐溶液
增长解决方案
其他
活动范围
协调
合并后的
 
百万美元
截至2023年12月31日的年度
              
欧洲
 432
 624
 613
 746
 126
 (209)
 2,332
亚洲
 361
 539
 587
 257
30
 (30)
 1,744
南美洲
25
 524
 368
 753
-
 (5)
 1,665
北美洲
 349
 260
 614
 138
2
 （12）
 1,351
其余国家/地区
 60
 235
 168
 179
14
 (212)
 444
总费用
 1,227
 2,182
 2,350
 2,073
 172
 (468)
 7,536

以色列化学第52季度报告

注4 - 贷款、金融工具和风险管理

A. 金融工具的公允价值

在财务报表中，某些金融资产和金融负债的账面价值包括现金及现金等价物、投资、短期存款和贷款、应收款及其他借方余额、长期投资及应收款项、短期贷款、应付款及其他贷方余额、带有变量利率的长期贷款及其他负债、以及衍生金融工具，与其公允价值相当或接近。
 
以下表格详细列出了财务报表中呈现的金融工具组的账面价值和公允价值，未按公允价值计量。

 
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
 
账面余额
公允价值
账面余额
公允价值
账面余额
公允价值
 
百万美元
百万美元
百万美元
带有固定利率的贷款
 326
 299
 341
 307
337
306
人形机器人-轴承固定利率债券
            
可交易
1,093
965
1,206
1,155
1,208
1,118
非市场性的
47
46
196
192
196
194
 
1,466
1,310
1,743
1,654
 1,741
 1,618
 
b.公平价值层级
 
下表是金融工具的公平价值分析，使用估值方法。
 
定义如下层级：
 
二级：观察到的数据（直接或间接）。

二级
6月30日,
2024
6月30日,
2023
2023年12月31日
 
百万美元
百万美元
百万美元
用于经济对冲的衍生品，净值
3
 (28)
 39
作为现金流量对冲指定的衍生品，净额
 (18)
(20)
1
 
(15)
 (48)
40
 
C.外汇风险

公司在以色列谢克尔对美元的汇率变化方面承受债券、贷款、劳动力成本及其他营业费用的本金和利息风险。公司的风险管理策略是通过使用衍生产品对以谢克尔计价的负债、劳动力成本及其他运营成本带来的现金流量变化进行对冲。根据公司的风险管理策略，这些风险会不时地进行对冲，以抵消暴露和内在风险的评估。
 
ICL Group有限公司季度报告53

注5-长期薪酬计划和分红分配
 

 A.
股权支付-不可市场化期权
 
2024年4月3日和4日，公司的人力资源与薪酬委员会和董事会分别批准了一项新的三年期权奖励计划，即根据修订后的2014年股权激励计划向高管和高级管理人员授予约1200万份不可市场化和不可转让期权，不收取任何报酬。期权的归属期分为三个相等的阶段，分别是从发放日起的12个月、24个月和36个月后的期间。发放日的公平价值约为1500万美元。
 

 B.
分红分配
 
董事会分红决定日期
分红实际日期
分配金额
（以百万美元为单位）
每股股息（美元）
2024年2月26日
2024年03月26日
61
0.05
2024年5月8日
2024年6月20日。
59
0.05
2024年8月12日*
2024年9月18日
63
0.05
 
* 分红将于2024年9月18日发放，资格纪录日期为2024年9月4日。
 
ICL Group有限公司季度报告54

注6 - 拨备、担保和其他事项


 1.选举作为董事的四位被提名人，其名称在附加的代理声明中列出，其任期将在2025年的股东年会上到期且在其继任者被选举和被确认前担任董事。
作为公司扩大其生长解决方案产品供应目标的一部分，公司于2024年7月完成了对自定义农业制剂公司(CAF)的收购，后者是为种植者提供定制的农业配方和产品的北美供应商，总考虑为6000万美元，包括最多1000万美元的履行期收益。CAF提供各种液体助剂和增强营养素，以及各种其他特殊产品。
 

 2.
关于It(协调)项目的管理和终止方式的集体诉讼认证申请的注18进一步说明，2024年5月，地方法院发表了判决，批准了双方非实质金额的和解协议全由保险公司承担并于2024年7月发生判决。
 

 股票转仓协议修订后修订和重签定书，于2020年9月24日签署，和利时自动化与股票转仓信托公司之间签署，股票转仓信托公司为权利代理（该摘要仅供参考，具体以全文为准），全文附在和利时自动化于2020年9月25日提交给SEC的4号表格上附件4.1中，并通过参考链接并入本文。
年度财务报表注18披露了在冲积扇区域外发现的卤水的意外流动以及公司与环保部协调提供完整的解决方案的努力。据公司所知，Green警察已发起调查。公司正在与环保部讨论其未解决的要求。
 

 4.
年度财务报表注18披露了就仅涉及Bokek溪游客的有限类别提起的类别诉讼的批准，根据对斯罗特姆以色列有限公司和珀尔克拉斯所提的有关1970年代开始在Bokek溪附近的地下水含水层中泄漏废水的环境危害的类别诉讼认证申请。2024年4月，法院要求国家就原告方提出的讨论临时救济措施的请求提交其答复。在2024年6月的听证会上，提出了一项进一步的调解建议，目前正在由双方审议。
 
由于最高法院的判决主要涉及预备问题，没有讨论被申诉方的责任和损害的金额，甚至明确指出某些问题在地方法院的判决中仍然保持开放，因此难以估计诉讼结果。在公司的财务报表中未记录任何拨备。
 
ICL Group有限公司季度报告55

签名
 
根据1934年证券交易法的要求，注册人已委托其代表签署本报告，并得到授权。
 
 
以色列化学有限公司
 
 
 
通过：
/s/ 阿维拉姆·拉哈夫
 
 
姓名：
Aviram Lahav
 
 
标题：
致富金融(临时代码)
 
 
以色列化学有限公司
 
 
 
通过：
/s/ 阿亚·兰德曼
 
 
姓名：
Aya Landman
 
 
标题：
副总裁，总合规官和公司秘书
 
日期：2024年8月14日