团结起来 各州
证券 和交易所佣金
华盛顿, D.C. 20549
表格
行动 1934 年的
对于
季度期结束
行动 1934 年的
佣金 文件号
(精确 注册人姓名(如其章程中所述) |
(州 或其他司法管辖区 注册成立- 或组织) |
(美国国税局 雇主 身份识别 不是。) |
(地址 主要行政办公室)
(注册人的 电话号码,包括区号)
指示
用复选标记注册人(1)是否已提交证券交易所第13条或第15(d)条要求提交的所有报告
在过去的12个月内(或注册人必须提交此类报告的较短期限)的1934年法案,以及(2)
在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。是的 ☐
指示
通过复选标记注册人是否已以电子方式提交了根据规则要求提交的所有交互式日期文件
S-t 法规(本章第 232.405 节)在过去 12 个月内(或注册人所处的较短期限)第 405 条
必须提交此类文件)
指示 勾选注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报人 公司,或新兴成长型公司。请参阅 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器”、“较小” 的定义 《交易法》第120亿条第2款中的 “申报公司” 和 “新兴成长型公司”。
大 加速过滤器 ☐ | 加速 文件管理器 ☐ | 更小
举报公司 | |
新兴
成长型公司 |
如果 一家新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守规定 以及根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
指示
用复选标记注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 120亿条.2 条)是 ☐ 否
证券 根据该法第 12 (b) 条注册:
标题 每个班级的 | 自动收报机 符号 | 姓名 注册的每个交易所的 | ||
这个
|
如 2024 年 8 月 1 日有
注册人普通股的股份,美元 面值,未偿还。
DSS, INC。
表格 10-Q
桌子 的内容
部分 我 | 财务信息 | 3 |
物品 1 | 简明合并财务报表(未经审计) | 3 |
浓缩 截至2024年6月30日(未经审计)和2023年12月31日的合并资产负债表 | 3 | |
浓缩 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的合并运营报表(未经审计) | 4 | |
浓缩 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的合并现金流量表(未经审计) | 5 | |
浓缩 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的合并股东权益变动表(未经审计) | 6 | |
中期简明合并财务报表附注 | 7 | |
物品 2 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 26 |
物品 4 | 控制和程序 | 33 |
部分 II | 其他信息 | 34 |
物品 1 | 法律诉讼 | 34 |
物品 1A | 风险因素 | 34 |
物品 2 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 34 |
物品 3 | 优先证券违约 | 34 |
物品 4 | 矿山安全披露 | 34 |
物品 5 | 其他信息 | 34 |
物品 6 | 展品 | 34 |
2 |
部分 I — 财务信息
项目 1-财务报表
DSS, INC。和子公司
浓缩 合并资产负债表
2024年6月30日 (未经审计) | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
应收账款,净额 | ||||||||
库存 | ||||||||
持有待售资产 | ||||||||
应收票据的当期部分 | ||||||||
预付费用和其他流动资产 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
财产、厂房和设备,净额 | ||||||||
房地产投资,净额 | ||||||||
其他投资 | ||||||||
投资、权益法 | ||||||||
有价证券 | ||||||||
应收票据 | ||||||||
其他资产 | ||||||||
使用权资产 | ||||||||
善意 | ||||||||
其他无形资产,净额 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款 | $ | $ | ||||||
应计费用和递延收入 | ||||||||
其他流动负债 | ||||||||
租赁负债的当期部分 | ||||||||
长期债务的流动部分,净额 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
长期债务,净额 | ||||||||
长期租赁责任 | ||||||||
承付款和或有开支(注11) | - | - | ||||||
股东权益 | ||||||||
优先股,$ | 面值; 已授权的股份, 已发行和流通的股份( 2023 年 12 月 31 日);清算价值 $- | - | ||||||
普通股,$ | 面值; 已授权的股份, 已发行和流通的股份( 于 2023 年 12 月 31 日)||||||||
额外的实收资本 | ||||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益总额 | ||||||||
子公司的非控股权益 | ||||||||
股东权益总额 | ||||||||
负债和股东权益总额 | $ | $ |
参见 简明合并财务报表的附注。
3 |
DSS, INC。和子公司
浓缩 合并运营报表
(未经审计)
对于 截至6月30日的三个月 | 对于
结束的六个月 6月30日 | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||
印刷品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
租金收入 | ||||||||||||||||
净投资收益 | ||||||||||||||||
直接营销 | - | - | ||||||||||||||
佣金收入 | ||||||||||||||||
总收入 | ||||||||||||||||
成本和 开支: | ||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||
销售、一般和管理 | ||||||||||||||||
成本和支出总额 | ||||||||||||||||
运营 损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入 (费用): | ||||||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
股息收入 | - | - | ||||||||||||||
其他收入(支出) | ||||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
外币翻译 调整 | ( | ) | - | ( | ) | - | ||||||||||
权益收益/(亏损)法 投资 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
投资损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
贷款损失准备金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
出售资产的收益 | - | - | ||||||||||||||
损失 来自所得税前的持续经营 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税优惠 | - | - | ||||||||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
损失 归因于非控股权益的持续经营业务(收益) | ( | ) | ||||||||||||||
净亏损 归属于普通股股东 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
普通股每股亏损: | ||||||||||||||||
基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
稀释 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
股票 用于计算每股普通股亏损: | ||||||||||||||||
基本 | ||||||||||||||||
稀释 |
参见 简明合并财务报表的附注。
4 |
DSS, INC。和子公司
浓缩 合并现金流量表
对于 截至6月30日的六个月
(未经审计)
2024 | 2023 | |||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
持续经营造成的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
对持续经营亏损与经营活动使用的净现金进行对账的调整: | ||||||||
折旧和摊销 | ||||||||
基于股票的薪酬 | - | |||||||
权益法投资的亏损(收益) | ( | ) | ||||||
投资收益 | ||||||||
ROU 资产的变化 | ||||||||
出售资产的收益 | ( | ) | - | |||||
贷款损失准备金 | ||||||||
资产减少(增加): | ||||||||
应收账款 | ||||||||
库存 | ( | ) | ||||||
预付费用和其他流动资产 | ||||||||
其他资产 | ( | ) | ||||||
负债增加(减少): | ||||||||
应付账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
应计费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
ROU 负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他负债 | ( | ) | ||||||
经营活动使用的净现金——持续经营 | ( | ) | ( | ) | ||||
经营活动使用的净现金——待售 | - | ( | ) | |||||
经营活动使用的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
来自投资活动的现金流: | ||||||||
购买不动产、厂房和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
购买投资 | ( | ) | - | |||||
处置财产、厂房和设备 | ||||||||
出售有价证券 | - | |||||||
应收票据收到的付款 | ||||||||
投资活动提供的净现金 | ||||||||
来自融资活动的现金流: | ||||||||
长期债务的支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
长期债务的借款 | ||||||||
融资活动提供(使用)的净现金 | ( | ) | ||||||
现金净增加(减少)——持续经营 | ( | ) | ||||||
持有待售现金净增加(减少) | - | ( | ) | |||||
期初的现金和现金等价物 | ||||||||
期末的现金和现金等价物 | $ | $ |
参见 简明合并财务报表的附注。
5 |
DSS, INC。和子公司
浓缩 合并股东权益变动表
(未经审计)
常见 股票 | 首选 股票 | 额外 | 累积 | 总计 DSS | 非- 控制 | |||||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 已付款 资本 | 赤字 | 股权 | 利息 在子公司 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||
余额,十二月 2022年31日 | $ | - | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
- | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股票的付款 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
分散共享 服务 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
余额,2023 年 6 月 30 日 | $ | - | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
余额,2023 年 12 月 31 日 | $ | - | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
余额,2024 年 6 月 30 日 | $ | - | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
参见 简明合并财务报表的附注。
6 |
DSS, INC。和子公司
笔记 至中期简明合并财务报表
六月 2024 年 30 日
(未经审计)
1。 列报基础和重要会计政策
这个 公司于 1984 年 5 月在纽约州注册成立,以 DSS, Inc. 的名义开展业务。2021 年 9 月 16 日, 董事会批准了与全资子公司DSS, Inc.(一家注册成立于纽约的公司)的协议和合并计划 2020 年 8 月),其唯一目的是将名称从 Document Security Systems, Inc. 改名为 DSS, Inc.,此次更名为 自 2021 年 9 月 30 日起生效。DSS, Inc.保持相同的交易代码 “DSS”。
DSS, Inc.(及其合并子公司,此处称为 “DSS”、“我们”、“我们”、“我们的” 或 “公司”),目前经营九(9)条不同的业务线,业务和地点遍布全球。这些 业务领域是:(1)产品包装,(2)生物技术,(3)直接,(4)商业贷款,(5)证券和投资管理, (6) 另类交易 (7) 数字化转型(2023 年停止)、(8) 安全生活(2023 年停止)和 (9) 另类交易 能源(2023 年停产)。这些业务领域都处于不同的发展、增长和创收阶段。
我们的 部门、其业务线、子公司和运营区域:(1) 我们的产品包装系列由Premier Packaging领导 Corporation, Inc.(“Premier”),一家纽约公司。Premier 生产纸板和纤维基折叠纸盒, 消费品包装和文件安全印刷市场。它营销、制造和销售精致的定制折叠产品 纸箱、邮件、照片封套和复杂的三维直邮解决方案。Premier目前位于其新工厂中 纽约州罗切斯特,主要服务于美国市场。(2)生物技术业务线的创建是为了投资或收购公司 在生物健康和生物医学领域,包括专注于推进药物发现和预防、抑制、 以及治疗神经、肿瘤和免疫相关疾病。该部门还针对未满足的紧急医疗需求 并正在制定露天防御举措,以遏制肺结核和流感等空气传播传染病的传播。 (3) 由控股公司去中心化共享系统有限公司(“去中心化”)领导的直接营销提供服务 帮助公司采用点对点去中心化共享市场的新兴增长 “零工” 商业模式。直接 除其他外,Marketing的产品包括在北美、亚太地区销售的营养和个人护理产品, 中东和东欧。(4)我们的商业贷款业务部门由美国太平洋银行(“APB”)推动, 成立的目的是成为一家金融网络控股公司,专注于收购(i)被低估的股权 在美国、东南亚运营的商业银行、银行控股公司和非银行牌照金融公司 台湾、日本和韩国,以及 (ii) 从事与银行业密切相关的非银行活动(包括银团贷款)的公司 服务,抵押银行,信托和托管服务,银行技术,贷款服务,设备租赁,问题资产管理, SPAC(特殊目的收购公司)咨询服务和咨询融资服务。(5)证券和投资 设立管理层的目的是开发和/或收购证券交易或管理领域的资产,并追求等 产品和服务热线、经纪交易商和共同基金管理。该细分市场中还有该公司的房地产投资 信托基金(“房地产投资信托基金”),其组织目的是从领先机构那里收购医院和其他急性或急性后护理中心 临床运营商在二级和三级市场占有主导市场份额,并将每处房产租赁给单一运营商 三网租赁。房地产投资信托基金的成立是为了发起、收购和租赁以信贷为中心的持牌医疗房地产投资组合。 (6) 另类交易的设立是为了开发和/或收购证券交易和/或基金管理方面的资产和投资 竞技场。另类交易与另类交易系统领域公认的全球领导者合作,打算拥有和运营 在美国,用于证券、代币化资产、公用事业代币和加密货币的单一或多个垂直数字资产交易所 通过使用区块链技术的替代交易平台。本节的服务范围计划包括资产 发行和分配(证券和加密货币)、FPO、IPO、ITO、PPO 和 UTO 在主要市场上市、资产数字化/代币化 (证券、货币和加密货币),以及数字资产(证券和加密货币)的二级上市和交易 市场。(7) 数字化转型的建立是为了成为中期的首选技术合作伙伴和应用开发解决方案 为各个行业(包括直销和会员营销领域)提供品牌标识。数字化改善了营销、沟通 以及使用定制软件开发和实施的操作流程(于 2023 年停止)。(8) Secure Living 部门有 制定了一项计划,建立完全可持续、安全、互联和健康的生活社区,其房屋采用先进技术, 能源效率和生活质量生活环境,适用于新建和单户和多户住宅的翻新 住房(于2023年停产)。(9)替代能源集团的成立是为了帮助引领公司在清洁领域的未来 专注于对环境负责和可持续措施的能源业务。Alset Energy, Inc,这方面的控股公司 集团及其全资子公司Alset Solar, Inc. 正在寻求公用事业规模的太阳能发电场,为美国地区电网提供服务并提供 小型微电网用于独立能源的房产未得到充分利用(2023 年停产)。
7 |
这个 随附的简明合并财务报表包含所有调整(包括正常的经常性调整),除非 (另有说明)是公允列报我们截至2024年6月30日和2023年12月31日的合并财务状况所必需的,以及 我们在列报的中期合并运营业绩。我们在编制季度时遵循相同的会计政策 我们用于准备年度数据的财务数据。这些报表应与合并财务报表一起阅读 以及我们截至2023年12月31日的财年最新的10-k表年度报告(“10-K表格”)中包含的附注, 以及我们向美国证券交易委员会(“SEC”)存档的其他报告。
原则 整合的 - 合并财务报表包括DSS, Inc.及其子公司的账目。都很重要 公司间余额和交易已在合并中消除。
解整合
共享服务全球公司(“SHRG”) - 2023 年 5 月 4 日,公司分发了大约 百万
DSS和去中心化共享系统以向DSS普通股股东分红的形式实益持有的SHRG股份
股票。分配完成后,DSS将保留大约SHRG的所有权
之后
解除合并,我们确认的所得税前亏损约为美元
8 |
使用 的估计数 - 按照普遍接受的会计原则编制合并财务报表 在美国,要求公司做出影响财务报告和披露金额的估计和假设 声明和随附的说明。实际结果可能与这些估计有重大差异。在持续的基础上,本公司 评估其估计数,包括与应收账款、可转换应收票据、库存、公允价值有关的估计数 投资、无形资产和商誉、无形资产、财产和设备的使用寿命、期权的公允价值以及 认股权证购买公司的普通股、优先股、递延收入和所得税等。该公司 其估计基于历史经验和其他各种被认为合理的假设,其结果 构成对资产和负债账面价值做出判断的基础。
现金 等价物 — 所有在购买之日到期日为三个月或更短的高流动性投资均被归类 作为现金等价物。随附的合并资产负债表中现金等价物中包含的金额是货币市场基金 调整后的成本近似于公允价值。
账户/租金 应收款 -公司在正常业务过程中向客户提供信贷。公司持续发放信贷 评估,通常不需要抵押品。付款期限通常为30天,但某些客户的付款期限最高为120天。这个 公司的应收贸易账款按发票金额记账,应收租金按合同金额记账,减去备抵金 信贷损失。公司定期评估其应收账款,并根据信贷损失备抵额度设定 根据管理层的估计,其中包括对过去核销和收款历史的审查以及对当期核销和收款情况的分析 信贷条件。在估算应收账款投资组合、客户特定财务数据和宏观经济的预期损失时 使用假设来预测合理且可支持的预测期内的损失。假设和判断适用于 衡量预期未来现金流的金额和时间、抵押品价值以及用于确定客户的其他因素 支付能力。
在
2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日,公司为信贷损失设立了约美元
9 |
注意力
的信用风险 -公司将现金存入银行存款账户,有时可能超过联邦保险限额。
该公司认为,它不会因为金融机构的任何不良表现而面临任何重大的信用风险。如
截至 2024 年 6 月 30 日,一位客户约占
如
截至 2023 年 6 月 30 日,两个客户约占
如
截至 2023 年 12 月 31 日,两个客户约占
对于
截至2024年6月30日的六个月中,一家供应商约占
注意事项 应收账款、未得利息和相关确认 -公司记录所有未来本金和利息的支付 票据作为应收票据,然后被任何相关的未赚利息收入的金额所抵消。出于财务报表的目的, 公司将合并资产负债表上应收票据的净投资报告为当期或长期投资 标的票据的到期日。此类净投资由贷款预付金额组成,经递延净额调整后 贷款费用或发放时产生的费用、发放时收到的认股权证的分配金额以及预先收到的任何款项。 未赚取的利息在票据期限内予以确认,每笔票据付款的收入部分的计算是为了生成 未清净余额的固定收益率。递延贷款费用或成本净额,以及确认的相关折扣 认股权证在发放时获得后,作为贷款期内收益率的调整而累计。
津贴 用于贷款和租赁损失 -2022年1月1日,公司通过了经修订的会计指南”亚利桑那州立大学编号2016-13 — 信用损失” 它要求从金融资产的摊销成本基础中扣除信贷损失备抵金 考虑到相关情况,按预计在资产合同期限内收取的金额列报账面净值 有关过去事件、当前状况以及影响所报告可收集性的合理且可支持的预测的信息 金额。在估算贷款和租赁组合的预期损失、借款人特定的财务数据和宏观经济假设时 用于预测合理且可支持的预测期内的损失。假设和判断适用于测量金额 以及预期未来现金流的时机、抵押品价值和用于确定借款人还款能力的其他因素 义务。预测期结束后,该公司利用长期的历史亏损经验来估算剩余损失的损失 贷款的合同期限。在2022年之前,信贷损失备抵金代表管理层判断的金额 反映了截至资产负债表日贷款和租赁投资组合中固有的信贷损失。
投资 — 公允价值易于确定、未按权益法计入的股票证券的投资是 按公允价值入账,未实现损益包含在收益中。对于没有一目了然的公允的股票证券 价值,投资按成本入账,减去任何减值,加上或减去与可观察交易相关的调整 相同或相似的证券,未实现的损益包含在收益中。对于权益法投资,公司定期 审查其投资以确定公允价值是否下降到账面价值以下。如果出现非暂时性的下降, 投资按公允价值减记。关于投资的进一步讨论见附注8。
公平 金融工具的价值 - 公允价值的定义是出售资产所获得的或支付给的价格 在计量之日,在市场参与者之间的有序交易中转移负债。公允价值衡量主题 财务会计准则委员会(“FASB”)的《会计准则编纂》(“ASC”)建立了一个 三级公允价值层次结构,优先考虑用于衡量公允价值的投入。层次结构赋予最高优先级 活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价(一级衡量标准),从最低优先级到不可观察的优先级 输入(级别 3 测量)。这些等级包括:
● 级别 1,定义为可观察的输入,例如活跃市场中相同工具的报价。
● 第 2 级,定义为活跃市场中除报价之外的其他可直接或间接观察的投入,例如报价 活跃市场中类似工具的价格或非活跃市场中相同或相似工具的报价; 和
● 第三级,定义为不可观察的投入,其中几乎没有或根本没有市场数据,因此要求实体制定自己的假设, 例如根据估值技术得出的估值, 在这种技术中, 无法观察到一项或多项重要投入或重要价值驱动因素.
10 |
这个 现金和现金等价物、应收账款、预付款、应付账款的合并资产负债表中报告的账面金额 由于这些金融工具的即时或短期到期,应计支出接近公允价值。适销对路 证券被归类为一级公允价值金融工具。应收票据的公允价值近似于其账面价值 因为票据的规定利率或折现利率不反映最近的市场状况。循环信贷额度票据的公允价值 应付债务和长期债务的账面价值近似于其账面价值,因为债务的规定利率或折扣利率反映了最近的市场状况。 如果认为公允价值不容易确定,则投资的公允价值按成本记账。
库存
— 库存主要包括纸张、预印防伪纸、纸板、完全准备好的包装、空气过滤器
系统,以及以先入先出成本或净可实现价值中较低者申报的健康和美容产品
(“FIFO”)方法。包装在制品和成品包括材料成本、直接人工成本和管理费用。
在每个报告期结束时,公司都会评估其库存,以调整库存余额,以确定是否存在过时和
缓慢移动的物品。报废备金约为 $
投资 在房地产领域,网络 — 资产的收购按总额的相对公允价值入账 收购的累积成本。与直接收购相关的成本作为收购资产的一部分资本化。这个 包括与查找、分析和谈判交易有关的所有费用。购买价格的分配是一个领域 需要判断和重要估计。有形和无形资产包括土地, 建筑物和装修, 家具, 固定装置和设备,以高于市场价格和低于市场租约的价格购置,就地租赁价值(如果适用)。收购日期公开 资产和假定负债的价值是根据重置成本、评估价值和估计的公允价值确定的 使用与独立评估师使用的方法相似的方法并使用适当的折扣和/或资本化率,以及 可用的市场信息。折旧和摊销是使用直线法计算的,超过估计的有用金额 资产的寿命。2023 年,与 AMRE LifeCare 和 AMRE Winter Haven 相关的土地和建筑物被重新归类为资产 持有待售。
资产
待售 — 截至2024年6月30日,该公司有几栋建筑物及其相关土地待售,以及
2023 年 12 月 31 日。其中主要包括犹他州林登的零售空间,大约 $
无形的
资产 -收购的无形资产的估计公允价值通常根据未来的经济利益确定,例如
如收益和现金流。收购的可识别无形资产按公允价值入账,并按其估计值摊销
有用的生活。收购的无限期无形资产不摊销,但至少每年进行一次减值审查
或在事件或情况变化表明这些资产的账面金额低于其估计数时更频繁
公允价值。减值测试是根据ASC 350进行的。截至2023年12月31日,公司减值了约美元
11 |
善意
— 商誉是被收购实体的成本超过分配给所购资产和负债金额的公允价值的部分
在业务合并中假设。商誉至少每年都要接受减值测试,并将在两次减值之间进行减值测试
如果事件发生或情况发生变化,则进行年度测试,表明账面金额可能受到损害。FasB ASC 主题 350 提供
一个实体可以选择首先评估定性因素,以确定事件或情况的存在是否导致
确定申报单位的公允价值很可能低于其账面金额。如果,在完成之后
在评估中,确定报告单位的公允价值很可能低于其账面价值,
该公司将进行定量测试。公司也可以选择进行定量测试而不是定性测试
适用于我们的任何或所有举报单位。该测试将实体申报单位的公允价值与实体的账面价值进行比较
那些举报单位。这种定量测试需要各种判断和估计。公司估算了报告的公允价值
单位使用市场方法与折扣运营现金流方法相结合。商誉减值按以下方式衡量
商誉账面金额超过报告中已确认和未确认的资产和负债的公允价值
单位。截至2023年12月31日,公司进行了年度商誉减值测试,认为没有必要进行减值
与Premier包装公司和Impact Biomedical相关的商誉
减值 长期资产和商誉 -公司监控长期资产的账面价值是否存在潜在减值,以及 测试每当事件或情况变化表明账面金额可能无法收回时,此类资产的可追回性。 如果情况发生变化,公司通过比较资产或资产的账面价值来测试可收回性 按其未贴现的预期未来现金流进行分组。如果无法单独和独立地确定单一资产的现金流量, 公司将确定公司可以确定预计现金的资产组是否出现减值 流动。如果账面价值超过未贴现的预期未来现金流,则公司通过比较来衡量任何减值 资产或资产组的公允价值与其账面价值之比。
商业 组合 - 业务合并和非控股权益根据FasB ASC 805业务合并进行记录。 根据该指导,收购企业的资产和负债按收购之日的公允价值入账 并且所有购置费用均按实际支出记作支出。收购价格超过估计公允价值的部分记作商誉。 如果收购资产的公允价值超过收购价格和承担的负债,则记录收购收益。 企业合并会计的应用需要使用重要的估计和假设。
12 |
收入 税收 -公司确认本年度和本年度所得税申报表中应付或可退还的估计所得税 预计的未来税收影响可归因于临时差额和结转额。递延收益项目的衡量是基于 根据已颁布的税法,包括税率,递延所得税资产的计量按可用的税收优惠而不是 有望实现。我们在所得税支出中确认与未确认的税收优惠相关的罚款和应计利息。
要去
担忧 -随附的合并财务报表是在假设公司将继续作为一家公司的情况下编制的
持续关注。这种会计基础考虑在正常情况下收回我们的资产和清偿负债
业务的。这些合并财务报表不包括对具体金额和资产分类的任何调整
以及负债,如果我们无法继续经营下去,这可能是必要的。虽然公司有大约 $
放在一边
从它的美元开始
最近 发布的会计公告 — 2023 年 11 月,财务会计 标准委员会(“FASB”)发布了《2023-07年会计准则更新》(“ASU”),分部报告(主题280): 对应申报分部披露的改进,通过加强对重大事项的披露来改善应申报分部的披露 分部支出。该修正案对2023年12月15日之后的财政年度和财政期间的过渡期有效 年份从 2024 年 12 月 15 日之后开始,允许提前收养。修正案应追溯适用于之前的所有修正案 财务报表中列报的时期。该公司目前正在评估采用该ASU对其披露的影响。
2。 收入
这个 公司根据所有权移交给客户的时间或服务完成并被客户接受的时间来确认其收入。 收入的衡量标准是公司为换取所提供的已发货产品或服务而预期收到的对价金额。 向客户开账和收取的销售税和其他税款不包括在收入中。公司确认相关的租金收入 及其房地产投资信托基金,扣除相对于市场的优惠/不利租赁条款的摊销,包括租金减免和合同 可归因于经营租赁的固定增长,如果认为有可能收款,则在期限内按直线计算 的相关租约。公司将其投资银行业务的净投资收入视为利息和管理 会产生与拖欠公司的第三方贷款相关的费用。该公司通过其直销渠道创造收入 主要通过互联网销售开展业务,并在物品发货时确认收入。
如 截至2024年6月30日,对于原预计期限更长的合同,公司没有未履行的履约义务 超过一年。根据议题606,公司在披露延期方面运用了实际权宜之计 分配给剩余履约义务的交易价格的未来预计收入确认时间。公司当选 允许其不将销售产品时向销售人员支付的佣金视为合约资产的实际权宜之计 作为与客户签订合同的增量成本,而是将此类佣金作为摊销发生时确认为支出 本公司本应确认的资产期限为一年或更短。
13 |
销售 佣金
销售 佣金按预期期限为一年或更短的合同产生的费用记作支出。没有资本化销售佣金 截至 2024 年 6 月 30 日或 2023 年 6 月 30 日。
运输 和手续费
成本 公司产生的与运输和处理相关的费用包含在销售产品的成本中。向客户收取的相关金额 这些成本反映为收入。
参见 收入分类信息附注14。
3. 库存
库存 截至目前由以下内容组成:
六月 | 十二月 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
成品 | $ | $ | ||||||
正在工作 | ||||||||
原材料 | ||||||||
库存总额 | $ | $ | ||||||
减去过时备抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
库存网 | $ | $ |
4。 应收票据
注意 1
开启
2021年5月14日,公司子公司DSS Pure Air, Inc.与借款人签订了可转换本票(“附注1”)
1,一家在德克萨斯州注册的公司。附注 1 的总本金余额高达 $
注意 2
开启
2021年9月23日,apB与借款人2签订了退还债券预付票据(“附注2”)的协议,该票据起保值作用
以及《德克萨斯州特别地区地方法法》第 3891 章规定的填海区;《德克萨斯州地方政府法》第 375 章;
以及第 49 章《德克萨斯州水法》。地区票据的总金额为 $
注意 3
开启
2021年10月25日,apB与在犹他州注册的公司借款人3签订了贷款协议(“附注3”)。
附注 3 的初始总本金余额最高为 $
注意 4
开启
2021年12月28日,apB与在加利福尼亚州注册的公司借款人4签订了期票(“附注4”)。
附注4的本金余额为美元
14 |
注意 5
开启
2022年1月24日,apB和借款人5签订了本金为美元的期票(“附注5”)
注意 6
开启
2022年3月2日,根据大韩民国法律组建的公司apB和借款人6签订了期票(“票据”)
6”)。根据附注6的条款,apB可自行决定最多贷款 $ 的本金
注意 7
开启
2022年5月9日,DSS PureAir和借款人1签订了本金为美元的期票(“附注7”)
注意 8、关联方
开启
2022年8月29日,DSS Financial Management Inc和关联方借款人8签订了期票(“附注8”)
本金总和为 $
注意 9、关联方
开启
2023年5月8日,DSS Financial Management Inc和借款人8签订了本金为本金的期票(“附注9”)
$
注意 10、关联方
开启
2022年7月26日,apB和借款人10签订了本金为美元的期票(“附注10”)
15 |
注意 11
开启
2021年2月19日,Impact Biomedical, Inc与个人签订了期票。该公司贷款的本金为
$
截至6月的未偿本金和利息
2024 年 30 日和 2023 年 12 月 31 日,约为 $
注意 12
开启
2023年6月27日,DSS和借款人12签订了本金为美元的可转换本票(“附注12”)
注意 13
开启
2023年3月31日,DSS Biohealth Security, Inc和借款人13签订了本金期票(“附注13”)
为 $
5。 金融工具
现金, 现金等价物、限制性现金和有价证券
这个 下表显示了按重大投资划分的公司现金、现金等价物、限制性现金和有价证券 类别截至:
2024年6月30日 | ||||||||||||||||||||
成本 | 未实现收益/(亏损) | 公平 价值 | 现金和 现金 等价物 | 可销售 证券 | ||||||||||||||||
现金 | $ | $ | - | $ | $ | $ | - | |||||||||||||
第 1 级 | ||||||||||||||||||||
货币市场基金 | - | - | ||||||||||||||||||
有价证券 | ( | ) | $ | - | ||||||||||||||||
总计 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
2023 年 12 月 31 日 | ||||||||||||||||||||
调整后 成本 | 未实现 收益/(亏损) | 公平 价值 | 现金和 现金 等价物 |
可销售 证券 | ||||||||||||||||
现金 | $ | $ | - | $ | $ | $ | - | |||||||||||||
第 1 级 | ||||||||||||||||||||
货币市场基金 | $ | - | $ | - | ||||||||||||||||
有价证券 | $ | ( | ) | $ | - | |||||||||||||||
总计 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
这个 公司投资的主要目标通常是将本金损失的潜在风险降至最低。公司的投资 保单通常要求证券为投资等级,并限制任何一家发行人的信贷风险敞口。公允价值是 针对投资组合中的每种证券确定。
16 |
6。 信贷损失准备金
有效 2022年1月1日,公司通过了经修订的会计指南”亚利桑那州立大学第2016-13号 — 信贷损失” 用于测量 金融工具和其他金融资产的信贷损失。该指导方针要求扣除信贷损失备抵金 从金融资产的摊销成本基础到列报预计将在合同中收取的净账面价值 考虑到有关过去事件、当前状况以及合理和可支持的预测的相关信息,资产期限 影响申报金额的可收性。该指南取代了先前确定备抵额的发生损失模型 以弥补信贷损失。
账户 应收账款按客户所欠金额列报。公司保留应收账款的信贷损失备抵金 以及未开票的应收账款,基于由于我们的客户无法支付所需款项而导致的预期信贷损失。这个 信贷损失备抵额是根据历史经验、当前经济状况和客户信誉估算的。 当确定应收账款不再可收回时,应收账款将记入备抵金中。公司定期监控和评估其 不收取客户所欠款项的风险,并根据分析结果记录其信贷损失备抵金。
如 2024年6月30日和2023年12月31日,我们已经审查了公司的整个贷款组合以及所有金融资产 评估贷款组合和贷款余额的目的,包括审查个人和集体投资组合贷款的质量, 贷款表现,包括逾期状态和契约违约,评估借款人偿还贷款的能力 贷款条款,是否应按非应计贷款或退还应计贷款,任何单一借款人的任何集中度和/或 我们可能需要进一步管理的行业,以及是否应为整个行业设立专项或一般贷款损失准备金 贷款组合或任何特定贷款。
我们
从三个基础分析了贷款损失准备金:一般贷款组合储备;行业投资组合储备和特定贷款损失
储备。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,公司记录的贷款损失准备金约为美元
普通的
贷款组合储备——根据相对较新的贷款组合的相对较新的贷款组合,我们认为这笔储备金额不大
一般贷款组合储备金将在此时到期。但是,我们确实认识到,所有贷款组合中都存在一些固有的风险,因此
我们记录的普通应急投资组合储备金为美元
工业 投资组合储备——鉴于贷款组合相对较年轻,而且投资组合在几种不同贷款中的多样化 产品,风险降低。因此,截至2024年6月30日和2023年12月31日,我们尚未记录全权储备金。
具体
贷款储备——此前,我们曾在借款人3中发现过信用弱点和借款人还款疲软,该借款人有
当前本金和利息余额为美元
7。 资产处置
开启
7 月 1 日st,2023年,该公司打算将其子公司HWH World, Inc.出售给SHRG。拟议的交易使该公司获得
卖
17 |
开启
7 月 1 日st,2023 年,公司出售了
2024 年 6 月 13 日,公司 出售了其在犹他州林登的零售空间,销售价格扣除费用后约为5,758,000美元。关联资产以前是 归类为待售金额为5593,000美元,销售收益约为16.5万美元。
8。 投资
阿尔塞特 国际有限公司,关联方
这个
公司拥有
西方 Park Capital, Inc.
开启
2020年12月30日,公司与西园资本有限公司(“西园”)签署了一份具有约束力的意向书,待定
双方同意准备一份票据和证券交易协议,根据该协议,DSS将把待定票据转让给西园,西园应
向 DSS 颁发反映股票的证书
BMI 资本国际有限责任公司,关联方
开启
2020年9月10日,公司的全资子公司DSS Securities, Inc.签订了会员权益购买协议
与特拉华州的一家公司BMI Financial Group, Inc.(“BMIF”)和德克萨斯州有限责任公司BMI Capital International LLC合作
公司(“BMIC”),而 DSS Securities, Inc. 收购了
BMIC 是在证券交易委员会注册的经纪交易商,是金融业监管局的成员, Inc.(“FINRA”),并且是证券投资者保护公司(“SIPC”)的成员。该公司的 公司董事会主席和另一名独立董事会成员也拥有BMIC的所有权。
生物医学 亚太科技控股有限公司
开启
2020年12月19日,公司的全资子公司Impact Biomedical签订了认购协议(“订阅”)
与注册成立的有限责任公司BioMed Technologies亚太控股有限公司(“BioMed”)签订的协议”)
在英属维尔京群岛,根据该协议,公司同意收购
18 |
在下面 根据分销协议的条款,公司将拥有在美国境内分销产品的专有权利, 加拿大、新加坡、马来西亚和韩国以及所有其他国家的非排他性分销权。作为交换,该公司同意 履行某些义务,包括促进产品销售的相互营销义务。该协议的有效期为十年 为期一年的自动续订功能。
9。 短期和长期债务
DSS, 公司
约好的
笔记- 2021 年 5 月 20 日,Premier Packaging 与银行签订了主贷款和担保协议(“BOA 票据”)
美国北卡罗来纳州(“BOA”)将获得约1美元的融资
开启
2021 年 8 月 1 日,AMRE 的子公司 AMRE Shelton, LLC.(“AMRE Shelton”)签订了贷款协议(“谢尔顿”)
与北卡罗来纳州爱国者银行(“爱国银行”)达成的协议”),金额不超过美元
开启
2021 年 10 月 13 日,LvAM 与关联方 BMIC(“BMIC 贷款”)签订了贷款协议,而 LvAM 借入了本金
金额 $
开启
2021 年 10 月 13 日,LvAM 与关联方 Lee Wilson Tsz Kin(“Wilson Loan”)签订了贷款协议,而 LVAM
借入了本金 $
开启
2021 年 11 月 2 日,AMRE LifeCare 与 Pinnacle 银行(“Pinnacle”)签订了贷款协议(“LifeCare Agreement”)
银行”) 金额为 $
19 |
开启
2022年3月17日,AMRE Winter Haven, LLC(“AMRE Winter Haven”)和 Pinnacle Bank(“Pinnacle”)签订了一项协议
定期贷款(“平博贷款”),而平博则向温特黑文AMRE贷款本金为美元
开启
2023年3月30日,公司子公司Premier Packaging与联合银行与信托签订了贷款和担保协议
本金为美元的公司
一个 2024年6月30日之后的长期债务(不包括循环信贷额度)的定期本金还款摘要是 如下所示:
年 | 金额 | |||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
此后 |
10。 租赁责任
这个
公司的运营租约主要用于运营设施。截至2024年6月30日,我们运营的剩余租赁条款
租约范围小于 一 到
20 |
未来 截至2024年6月30日的最低租赁付款额如下:
成熟度 租赁责任:
总计 | ||||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
之后 | ||||
租赁付款总额 | ||||
减去:估算利息 | ( | ) | ||
剩余租赁付款的现值 | $ | |||
当前 | $ | |||
非当前 | $ | |||
加权平均剩余租赁期限(年) | ||||
加权平均折扣率 | % |
总计
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,支付的租赁现金约为美元
11。 承付款和或有开支
执照
协议 — 2022年3月19日,Impact Biomedical与以下各方签订了许可协议(“Equivir许可”)
第三方(“被许可人”),授权人除其他外有权开发、商业化和
出售公司的Equivir技术。
21 |
12。 股东权益
股权 交易 —
开启
2023 年 4 月 10 日,公司发行了
开启
2024 年 1 月 4 日,公司进行了反向股票拆分
以股票为基础 补偿 —
这个 公司根据授予日的公允价值记录与期权和认股权证相关的股票支付费用 FasB ASC 718。股票薪酬包括向员工、董事和顾问发放的所有股票奖励的支出费用。 此类奖励包括期权授予、认股权证授予和限制性股票奖励。在截至2024年6月30日的六个月中, 是
。在截至2023年6月30日的六个月中,公司没有与之相关的股票补偿 物品和 2,000 个期权被没收。
冲击 生物医学公司股权交易 —
开启 2023 年 8 月 8 日公司最大股东 DSS 于 2023 年 7 月 10 日向其登记在册的股东分配了 4 股 Impact 股份 Bio 持有 1 股的股票。作为分配的一部分分配的Impact Biomedical的每股股份均不符合资格 自Impact Biomedical的首次公开募股根据《证券法》生效之日起180天内转售, 但公司可酌情尽快解除限制。
13。 补充现金流信息
这个 下表汇总了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的补充现金流:
2024 | 2023 | |||||||
支付利息的现金 | $ | $ |
22 |
14。 细分信息
这个
公司的九个业务领域的组织、管理和内部报告为
近似 有关截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中按应申报分部划分的公司运营情况的信息 如下所示。公司依赖分部间合作,管理层并不表示这些细分市场如果独立运营, 将报告此处包含的结果:
截至2024年6月30日的三个月 | 产品包装 | 商业贷款 | 直接营销 | 生物技术 | 证券 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | - | $ | ||||||||||||||||||||
收入成本 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||
折旧和摊销 | - | |||||||||||||||||||||||||||
利息支出 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
利息收入 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
持续经营业务的净收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
资本支出 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
可识别资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
持有待售资产 | - | - | - | - | - |
截至2023年6月30日的三个月 | 产品包装 | 商业贷款 | 直接营销 | 生物技术 | 证券 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | |||||||||||||||||||
收入成本 | - | |||||||||||||||||||||||||||
折旧和摊销 | - | |||||||||||||||||||||||||||
利息支出 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
利息收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
持续经营业务的净收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
资本支出 | - | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||||
可识别资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
持有待售资产 | - | - | - | - | - |
截至2024年6月30日的六个月 | 产品包装 | 商业贷款 | 直接营销 | 生物技术 | 证券 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | - | $ | ||||||||||||||||||||
收入成本 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||
折旧和摊销 | - | |||||||||||||||||||||||||||
利息支出 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
利息收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
持续经营业务的净收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
资本支出 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
可识别资产总额 | ||||||||||||||||||||||||||||
持有待售资产 | - | - | - | - | - |
截至2023年6月30日的六个月 | 产品包装 | 商业贷款 | 直接营销 | 生物技术 | 证券 | 企业 | 总计 | |||||||||||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | - | $ | $ | - | $ | |||||||||||||||||||
收入成本 | - | |||||||||||||||||||||||||||
折旧和摊销 | - | |||||||||||||||||||||||||||
利息支出 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
利息收入 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
持续经营业务的净收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
资本支出 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
可识别资产 | ||||||||||||||||||||||||||||
持有待售资产 | - | - | - | - | - |
23 |
这个 下表按主要来源分列了我们的业务板块收入:
印刷产品收入信息:
截至 2024 年 6 月 30 日的三个月 | ||||
包装印刷和制造 | $ | |||
商业和安全印刷 | ||||
印刷产品总数 | $ |
截至2023年6月30日的三个月 | ||||
包装印刷和制造 | $ | |||
商业和安全印刷 | ||||
印刷产品总数 | $ |
截至2024年6月30日的六个月 | ||||
包装印刷和制造 | $ | |||
商业和安全印刷 | ||||
印刷产品总数 | $ |
截至2023年6月30日的六个月 | ||||
包装印刷和制造 | $ | |||
商业和安全印刷 | ||||
印刷产品总数 | $ |
直接营销
截至 2024 年 6 月 30 日的三个月 | ||||
直接营销互联网销售 | $ | - | ||
全面直接营销 | $ | - |
截至2023年6月30日的三个月 | ||||
直接营销互联网销售 | $ | |||
全面直接营销 | $ |
截至2024年6月30日的六个月 | ||||
直接营销互联网销售 | $ | - | ||
全面直接营销 | $ | - |
截至2023年6月30日的六个月 | ||||
直接营销互联网销售 | $ | |||
全面直接营销 | $ |
租金收入
截至 2024 年 6 月 30 日的三个月 | ||||
租金收入 | $ | |||
租金收入总额 | $ | |||
截至2023年6月30日的三个月 | ||||
租金收入 | $ | |||
租金收入总额 | $ |
截至2024年6月30日的六个月 | ||||
租金收入 | $ | |||
租金收入总额 | $ |
截至2023年6月30日的六个月 | ||||
租金收入 | $ | |||
租金收入总额 | $ |
佣金收入
截至 2024 年 6 月 30 日的三个月 | ||||
佣金收入 | $ | |||
佣金收入总额 | $ |
截至2023年6月30日的三个月 | ||||
佣金收入 | $ | |||
佣金收入总额 | $ |
截至2024年6月30日的六个月 | ||||
佣金收入 | $ | |||
佣金收入总额 | $ |
截至2023年6月30日的六个月 | ||||
佣金收入 | $ | |||
佣金收入总额 | $ |
净投资收益
截至 2024 年 6 月 30 日的三个月 | ||||
净投资收益 | $ | |||
总投资收益 | $ |
截至2023年6月30日的三个月 | ||||
净投资收益 | $ | |||
租金收入总额 | $ |
截至2024年6月30日的六个月 | ||||
净投资收益 | $ | |||
管理费收入总额 | $ |
截至2023年6月30日的六个月 | ||||
净投资收益 | $ | |||
管理费收入总额 | $ |
24 |
15。 关联方交易
这个
公司拥有
开启
2020年9月10日,公司的全资子公司DSS Securities, Inc.签订了会员权益购买协议
与特拉华州的一家公司BMI Financial Group, Inc.(“BMIF”)和德克萨斯州有限责任公司BMI Capital International LLC合作
公司(“BMIC”),而 DSS Securities, Inc. 收购了
开启
2021 年 10 月 13 日,LvAM 与关联方 BMIC(“BMIC 贷款”)签订了贷款协议,而 LvAM 借入了本金
金额 $
开启
2021 年 10 月 13 日,LvAM 与关联方 Lee Wilson Tsz Kin(“Wilson Loan”)签订了贷款协议,而 LVAM
借入了本金 $
开启
2022年8月29日,DSS Financial Management Inc和关联方借款人8签订了期票(“附注8”)
本金总和为 $
开启
2023年5月8日,DSS Financial Management Inc和借款人8签订了本金为本金的期票(“附注9”)
$
开启
2022年7月26日,apB和借款人10签订了本金为美元的期票(“附注10”)
16。 后续事件
这个 公司已评估了截至2024年8月13日(简明合并财务报告发布之日)的所有后续事件和交易 报表可供印发,未注意到随后发生的需要确认或披露财务报表的事件。
25 |
项目 2-管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
向前看 声明
可以肯定 本报告中包含的陈述构成私人证券所指的 “前瞻性陈述” 1995年《诉讼改革法》(“1995年改革法”)。除此处包含的历史信息外,本报告 包含前瞻性陈述(由 “估计”、“项目”、“预期” 等词语识别), “计划”、“期望”、“打算”、“相信”、“希望”、“战略” 和 类似的表达),这些表述基于我们当前的预期,仅代表截至发布日期。这些前瞻性陈述 受各种风险、不确定性和因素的影响,这些风险和因素可能导致实际结果与预期结果存在重大差异 在前瞻性陈述中。
概述
这个 公司于1984年5月在纽约州注册成立,于9月以文件安全系统公司的名义开展业务。 2021 年 16 日,董事会批准了与全资子公司 DSS, Inc.(一家纽约公司, 成立于 2020 年 8 月),其唯一目的是将名称从 Document Security Systems, Inc. 改名为 DSS, Inc. 变更于 2021 年 9 月 30 日生效。DSS, Inc. 保留了相同的交易代码 “DSS” 并更新了其 CUSIP 号码 到 26253C 102。
DSS, Inc.(及其合并子公司,此处称为 “DSS”、“我们”、“我们”、“我们的” 或 “公司”),目前经营九(9)条不同的业务线,业务和地点遍布全球。这些 业务领域是:(1)产品包装,(2)生物技术,(3)直接,(4)商业贷款,(5)证券和投资管理, (6) 另类交易 (7) 数字化转型(2023 年停止)、(8) 安全生活(2023 年停止)和 (9) 另类交易 能源(2023 年停产)。这些业务领域都处于不同的发展、增长和创收阶段。
我们的 部门、其业务线、子公司和运营区域:(1) 我们的产品包装系列由Premier Packaging领导 Corporation, Inc.(“Premier”),一家纽约公司。Premier 生产纸板和纤维基折叠纸盒, 消费品包装和文件安全印刷市场。它营销、制造和销售精致的定制折叠产品 纸箱、邮件、照片封套和复杂的三维直邮解决方案。Premier目前位于其新工厂中 纽约州罗切斯特,主要服务于美国市场。(2)生物技术业务线的创建是为了投资或收购公司 在生物健康和生物医学领域,包括专注于推进药物发现和预防、抑制、 以及治疗神经、肿瘤和免疫相关疾病。该部门还针对未满足的紧急医疗需求 并正在制定露天防御举措,以遏制肺结核和流感等空气传播传染病的传播。 (3) 由控股公司去中心化共享系统有限公司(“去中心化”)领导的直接营销提供服务 帮助公司采用点对点去中心化共享市场的新兴增长 “零工” 商业模式。直接 除其他外,Marketing的产品包括在北美、亚太地区销售的营养和个人护理产品, 中东和东欧。(4)我们的商业贷款业务部门由美国太平洋银行(“APB”)推动, 成立的目的是成为一家金融网络控股公司,专注于收购(i)被低估的股权 在美国、东南亚运营的商业银行、银行控股公司和非银行牌照金融公司 台湾、日本和韩国,以及 (ii) 从事与银行业密切相关的非银行活动(包括银团贷款)的公司 服务,抵押银行,信托和托管服务,银行技术,贷款服务,设备租赁,问题资产管理, SPAC(特殊目的收购公司)咨询服务和咨询融资服务。(5)证券和投资 设立管理层的目的是开发和/或收购证券交易或管理领域的资产,并追求等 产品和服务热线、经纪交易商和共同基金管理。该细分市场中还有该公司的房地产投资 信托基金(“房地产投资信托基金”),其组织目的是从领先机构那里收购医院和其他急性或急性后护理中心 临床运营商在二级和三级市场占有主导市场份额,并将每处房产租赁给单一运营商 三网租赁。房地产投资信托基金的成立是为了发起、收购和租赁以信贷为中心的持牌医疗房地产投资组合。 (6) 另类交易的设立是为了开发和/或收购证券交易和/或基金管理方面的资产和投资 竞技场。另类交易与另类交易系统领域公认的全球领导者合作,打算拥有和运营 在美国,用于证券、代币化资产、公用事业代币和加密货币的单一或多个垂直数字资产交易所 通过使用区块链技术的替代交易平台。本节的服务范围计划包括资产 发行和分配(证券和加密货币)、FPO、IPO、ITO、PPO 和 UTO 在主要市场上市、资产数字化/代币化 (证券、货币和加密货币),以及数字资产(证券和加密货币)的二级上市和交易 市场。(7) 数字化转型的建立是为了成为中期的首选技术合作伙伴和应用开发解决方案 为各个行业(包括直销和会员营销领域)提供品牌标识。数字化改善了营销、沟通 以及使用定制软件开发和实施的操作流程(于 2023 年停止)。(8) Secure Living 部门有 制定了一项计划,建立完全可持续、安全、互联和健康的生活社区,其房屋采用先进技术, 能源效率和生活质量生活环境,适用于新建和单户和多户住宅的翻新 住房(于2023年停产)。(9)替代能源集团的成立是为了帮助引领公司在清洁领域的未来 专注于对环境负责和可持续措施的能源业务。Alset Energy, Inc,这方面的控股公司 集团及其全资子公司Alset Solar, Inc. 正在寻求公用事业规模的太阳能发电场,为美国地区电网提供服务并提供 小型微电网用于独立能源的房产未得到充分利用(2023 年停产)。
26 |
开启 2021年12月23日,DSS以每股0.06美元的价格通过以下方式购买了共享服务环球公司(“SHRG”)的5000万股股票 私募股权。通过此次收购,DSS将其有表决权股份的所有权从SHRG的约47%增加到大约 58%。2022年1月24日,公司行使了在行使中作为与SHRG的咨询协议的一部分收到的5000万份认股权证 价格为0.0001美元,使其有表决权股份的所有权百分比达到约65%。SHRG旨在通过发展来创造股东价值 或收购能够增加公司产品和服务组合、业务能力和地域覆盖范围的企业。 目前,公司通过其子公司主要在以下地区销售和分销其健康和保健及其他产品 美国、加拿大和亚太地区使用直销业务模式。该公司推销其产品和服务 通过其独立销售队伍,使用其专有网站,包括:www.elevacity.com和www.thehappyco.com。该公司, 总部位于德克萨斯州普莱诺,于2015年4月24日在内华达州注册成立,是一家新兴的成长型公司。该公司的 普通股在OTCQB市场上交易,股票代码为 “SHRG”,OtcQB市场是一个场外交易平台市场,其交易代码为 “SHRG” 由 OTC Markets Group Inc. 2023 年 5 月 4 日,公司分发了 DSS 实益持有的约 28000万股 SHRG 股票,以及 分散式共享系统,以向DSS普通股股东分红的形式。此次分发完成后, DSS将保留SHRG约7%的所有权权益。在此次分发之前,DSS拥有约81%的股权 SHRG的已发行和流通普通股。因此,SHRG的业务占我们Direct的很大一部分 营销板块已从2023年5月1日起生效的合并财务报表(“解除整合”)中脱离。 因此,截至2023年9月30日的财季合并运营报表包括一个月的相关活动 在解散之前交给 SHRG。自2023年4月30日起,SHRG的资产和负债不再包含在我们的 合并资产负债表。与SHRG相关的业绩、运营和会计政策的任何讨论均指 解散之前的时期。
这个 五个报告部分如下:
总理 包装: (“Premier”)Premier Packaging Corporation提供定制包装服务,为客户提供服务 制药、营养品、消费品、饮料、特色食品、糖果、照片包装和直销行业, 除其他外。该集团还为最终用户客户提供主动和智能的包装和文件安全打印服务。 此外, 该部门还生产各种印刷材料, 例如折叠纸箱和纸板包装, 防伪纸, 重要记录、处方纸、出生证明、收据、身份证明材料、娱乐门票、安全优惠券和 零件追踪表。该部门还为我们正在进行的安全研究和开发提供资源和生产设备 印刷、品牌保护、消费者参与和相关技术。
商业的 贷款: (“商业贷款”)通过其运营公司美国太平洋银行有限公司(“APB”) 成立的目的是成为一家金融网络控股公司,专注于提供商业贷款和收购股权 在 (i) 被低估的商业银行、银行控股公司和在该地区运营的非银行牌照金融公司的头寸 美国、东南亚、台湾、日本和韩国,以及 (ii) 从事密切相关的非银行活动的公司 到银行业务,包括银团贷款服务、抵押贷款银行、信托和托管服务、银行技术、贷款服务、设备 租赁、问题资产管理、SPAC(特殊目的收购公司)咨询和咨询融资服务。来自 在这个金融平台,公司应为企业提供一整套金融服务,其中应包括商业服务 商业信贷额度、土地开发融资、库存融资、第三方贷款服务和解决问题的服务 世界零工经济的财务需求。
生物技术: (“生物技术”)Impact Biomedical, Inc. 以未满足的紧急医疗需求为目标,并扩大医疗和制药的边界 科学。影响力推动了以使命为导向的研究、开发和商业化解决方案,以促进人类健康的医学进步 和医疗保健。通过利用技术和新科学与战略伙伴关系,Impact BiomeDical在药物发现方面取得进展 用于预防、抑制和治疗神经系统、肿瘤学和免疫相关疾病。其他技术包括一项突破 旨在对抗糖尿病的替代糖和针对工业和医疗行业的功能性香精配方。
27 |
这个 BioHealth和Impact Biomedical的商业模式围绕两种方法展开:许可和销售分销。
1) Impact开发了宝贵而独特的专利技术,这些技术将授权给制药、大型消费品包装产品 公司和风险投资家以换取使用许可和特许权使用费。
2) Impact利用DSS生态系统来利用其在全球范围内建立分销网络的姊妹公司。冲击 将为某些产品贴上品牌和私人标签,以便通过这些渠道创造销售。这种全球分布 该模型将允许最终用户直接使用Impact的营养品和健康相关产品。
证券 和投资管理: (“证券”)证券的设立是为了开发和/或收购证券中的资产 交易或管理领域,以及在其他产品和服务领域中追求房地产投资基金、经纪交易商和 共同基金管理。该业务部门已经建立了以下业务领域以及相关的产品和服务:
● | 房地产投资信托基金 管理基金:2020年3月,DSS证券成立了AMRE(“美国医疗房地产投资信托基金”)及其管理公司AAMI (“AMRE 资产管理有限公司)通过医疗房地产投资信托基金AAMI/AMRE,满足社区对质量的需求 医疗保健机构,同时使医疗服务提供者能够将其资本用于当代临床的增长和投资 和重症监护业务。 | |
● | 哨兵 Brokers Company, Inc.:Sentinel主要作为金融中介运营,为市政机构的机构交易提供便利 以及公司债券和优先股,加速了DSS数字证券业务的发展轨迹。 | |
● | DSS AmericaFirst:DSS AmericaFirst是由DSS财富管理管理公司管理的一系列共同基金。DSS AmericaFirst 预计将扩张 进入众多投资平台,包括其他共同基金、交易所交易基金、单位投资信托基金和封闭式投资信托基金 资金。DSS AmericaFirst目前由四只共同基金组成,这些基金寻求通过应用来跑赢各自的基准指数 一种基于定量规则的安全选择方法。 |
直接 营销: (“直接”)通过其控股公司去中心化共享系统公司及其子公司和合作伙伴, 提供一系列产品和服务,其中包括在北部各地销售的营养和个人护理产品 美洲、亚太和东欧,通过许可协议。
28 |
结果 与截至2023年6月30日的三个月和六个月的运营相比,截至2023年6月30日的三个月和六个月的运营情况。
这个 讨论应与本季度报告和我们的年度报告中包含的财务报表和脚注一起阅读 截至2023年12月31日止年度的10-k表报告。
三个月结束了 2024年6月30日 | 三个月结束了 2023年6月30日 | % 变化 | 六个月已结束 2024年6月30日 | 六个月已结束 2023年6月30日 | % 变化 | |||||||||||||||||||
印刷品 | $ | 3,528,000 | $ | 3,626,000 | -3 | % | $ | 6,601,000 | $ | 9,661,000 | -32 | % | ||||||||||||
租金收入 | 438,000 | 1,543,000 | -72 | % | 838,000 | 3,228,000 | -74 | % | ||||||||||||||||
净投资收益 | 41,000 | 197,000 | -79 | % | 136,000 | 314,000 | -57 | % | ||||||||||||||||
佣金收入 | 204,000 | 295,000 | -31 | % | 507,000 | 295,000 | 72 | % | ||||||||||||||||
直接营销 | - | 1,572,000 | -100 | % | - | 5,566,000 | -100 | % | ||||||||||||||||
总收入 | $ | 4,211,000 | $ | 7,233,000 | -42 | % | $ | 8,082,000 | $ | 19,064,000 | -58 | % |
对于 截至2024年6月30日的三个月,总收入与截至2023年6月30日的三个月相比下降了42%。减少 72%的租金收入是由AMRE LifeCare的租户无法在2024年支付租金所推动的。净值的下降 投资收入约为79%,这是由于借款人难以实现预期而发放的许多贷款是非应计贷款 付款。如注1所述,该公司的直销收入下降了100%,这是由于SHRG的解散所致。
对于 在截至2024年6月30日的六个月中,总收入与截至2023年6月30日的六个月相比下降了58%。的收入来自 印刷产品的销售下降了32%,这主要是由于订单预计将在4月发货th 将2022年季度推迟到 2023 年第一季度。租金收入下降了74%,这是由于AMRE LifeCare的租户无法支付租金 在 2024 年。净投资收入下降约57%,这是由于借款人发放的许多贷款是非应计贷款 一直难以支付预期的款项。该公司的直销收入下降了100%,这是由于解散了整合 SHRG 如注释 1 中所述。
29 |
三个月结束了 2024年6月30日 | 三个月结束了 2023年6月30日 | % 变化 | 六个月已结束 2024年6月30日 | 六个月已结束 2023 年 6 月 30 日 | % 变化 | |||||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||||||||||
印刷品 | $ | 3,598,000 | $ | 2,421,000 | 49 | % | $ | 6,365,000 | $ | 7,081,000 | -10 | % | ||||||||||||
证券 | 2,066,000 | 1,820,000 | 14 | % | 3,810,000 | 4,340,000 | -12 | % | ||||||||||||||||
生物技术 | 9000 | 2,000 | 350 | % | 19,000 | 63,000 | -70 | % | ||||||||||||||||
商业贷款 | - | - | 不适用 | 469,000 | - | 不适用 | ||||||||||||||||||
直接营销 | - | 516,000 | -100 | % | - | 1,806,000 | -100 | % | ||||||||||||||||
其他 | - | 73,000 | -100 | % | - | 75,000 | -100 | % | ||||||||||||||||
销售、一般和行政补偿 | 1,214,000 | 1,219,000 | 0 | % | 2,443,000 | 6,359,000 | -62 | % | ||||||||||||||||
专业费用 | 567,000 | 1,548,000 | -63 | % | 1,559,000 | 2,110,000 | -26 | % | ||||||||||||||||
销售和营销 | 449,000 | 1,242,000 | -64 | % | 943,000 | 3,052,000 | -69 | % | ||||||||||||||||
租金和水电费 | 291,000 | 264,000 | 10 | % | 427,000 | 50 万 | -15 | % | ||||||||||||||||
研究和开发 | - | 266,000 | -100 | % | 5万个 | 445,000 | -89 | % | ||||||||||||||||
其他运营费用 | 952,000 | 4,312,000 | -78 | % | 1,613,000 | 5,358,000 | -70 | % | ||||||||||||||||
成本和支出总额 | $ | 9,146,000 | $ | 13,683,000 | -33 | % | $ | 17,698,000 | $ | 31,189,000 | -43 | % |
成本 的收入包括公司印刷产品的所有直接成本,包括其包装和印刷销售及其直接成本 市场销售、材料、直接劳动力、运输和制造设施成本。此外,该类别还包括所有直接 与公司技术销售、服务和许可相关的成本,包括转售的硬件和软件,第三方 费用,以及因技术许可或和解而向发明人或其他人支付的费用(如果有)。我们证券的收入成本 运营部门主要由我们的房地产投资信托基金业务线组成,包括与维护相关的所有直接成本和 相关设施的维护、折旧、摊销和购置设施的成本。我们的商业贷款运营 该分部有与收款风险金额的应收票据减值相关的收入成本。总成本 与2023年相比,截至2024年6月30日的六个月收入下降了20%,这主要与SHRG的解散有关 在注释 1 中描述。此外,由于产品出货量减少,Premier的收入成本在同期有所下降。
销售, 截至2024年6月30日的六个月中,不包括股票薪酬在内的一般和管理薪酬成本下降了62% 与2023年相比,主要与注释1中描述的SHRG的解散有关。
专业的 截至2024年6月30日的六个月中,费用与2023年相比下降了26%,这主要是由于努力降低费用 这些成本主要来自该公司的Impact Bio子公司,因为预计该公司将进行首次公开募股。
销售 以及市场营销,包括互联网和贸易出版物广告,旅行和娱乐费用,销售经纪人佣金, 以及参展费用。在截至2024年6月30日的六个月中,与2023年相比,销售和营销下降了69% 这主要是由于注释1中所述的SHRG的解散。
租金 在截至2024年6月30日的六个月中,与2023年相比,公用事业下降了15%,这主要是由于田纳西州的租约终止 用于AMRE的办公空间,在加利福尼亚用于公司的DSS财富管理子公司,以及SHRG的解散。
研究 而开发成本主要是指主要由第三方对每种物业的各种特性进行独立测试的成本 公司拥有的技术以及对新技术的研究。在截至6月30日的六个月中,这些成本下降了89%, 与2023年6月30日相比,2024年,主要是由于公司与GRDG的研发合同终止 在 2023 年底。
其他 运营费用主要包括设备维护和维修、办公用品、信息技术支持和保险费用。期间 在截至2024年6月30日的六个月中,与2023年6月30日相比,波动主要是由所述的SHRG解散所致 在注释 1 中。
30 |
其他 收入(支出)
三个月结束了 2024年6月30日 | 三个月结束了 2023年6月30日 | % 变化 | 六个月已结束 2024年6月30日 | 六个月已结束 2023 年 6 月 30 日 | % 变化 | |||||||||||||||||||
利息收入 | $ | 195,000 | $ | 407,000 | -52 | % | $ | 302,000 | $ | 538,000 | -44 | % | ||||||||||||
股息收入 | - | 8000 | -100 | % | - | 12,0000 | -100 | % | ||||||||||||||||
利息支出 | (142,000 | ) | (138,000 | ) | 3 | % | (190,000 | ) | (388,000) | ) | -51 | % | ||||||||||||
其他收入(支出) | 12,0000 | 147,000 | -92 | % | 38,000 | 175,000 | -78 | % | ||||||||||||||||
外币折算调整 | (9,000 | ) | - | 不适用 | (14,000 | ) | - | 不适用 | ||||||||||||||||
投资损失 | (383,000) | ) | (27,922,000) | ) | -99 | % | (572,000) | ) | (30,790,000) | ) | -98 | % | ||||||||||||
权益法投资的收益/(亏损) | 8000 | (18,000 | ) | -144 | % | 7000 | (22,000 | ) | -132 | % | ||||||||||||||
贷款损失准备金 | (53,000 | ) | (3,757,000) | ) | -99 | % | (346,000) | ) | (3,757,000) | ) | -91 | % | ||||||||||||
扣除税款后的业务处置损失 | 165,000 | - | 不适用 | 165,000 | - | 不适用 | ||||||||||||||||||
其他支出总额 | $ | (207,000) | ) | $ | (31,273,000) | ) | 99 | % | $ | (610,000) | ) | $ | (34,232,000 | ) | 98 | % |
利息 收入在公司的货币市场上确认,部分应收票据在附注4中确定。
其他 截至2024年6月30日的六个月中,收入与2023年相比下降了78%,这主要是由于2023年产生的收入 公司与 BioMed Technologies 的分销协议。
利息 由于债务减少,截至2024年6月30日的六个月中,支出与2023年同期相比下降了51% 余额。
损失 投资包括有价证券的已实现净亏损,这些亏损被确认为购买之间的差额 普通股投资的价格和销售价格,以及变动时确认的有价证券的未实现净亏损 以我们的普通股投资的公允市场价值计算。与截至2024年6月30日的六个月相比,投资亏损有所减少 到2023年,是由SHRG的解散所推动的,这导致了约29,196,000美元的亏损。参见注释 1。
损失 权益法投资是公司根据权益法处理的投资收益的按比例分配的部分 与2023年相比,截至2024年6月30日的六个月的记账金额。
网 损失
三个月结束了 2024年6月30日 | 三个月结束了 2023年6月30日 | % 变化 | 六个月已结束 2024年6月30日 | 六个月已结束 2023年6月30日 | % 变化 | |||||||||||||||||||
净亏损 | $ | (4,954,000 | ) | $ | (37,723,000) | ) | 87 | % | $ | (10,063,000) | ) | $ | (46,357,000) | ) | 78 | % |
对于 在截至2024年6月30日的六个月中,该公司的净亏损为46,357,000美元,而同期净亏损为10,063,000美元 2023 年这段时间。如注1所述,净亏损的减少是由SHRG的解散推动的。
31 |
流动性 和资本资源
这个 公司历来主要通过出售股权证券和债务融资来满足其流动性和资本需求。 截至2024年6月30日,该公司的现金约为1,070万美元。截至2024年6月30日,该公司认为自己有足够的 现金以满足自本年度报告提交之日起至少未来12个月内的现金需求。此外,该公司 相信它将有机会通过出售其股权证券和债务融资获得资本来源。解并 预计SHRG的股权和出售HWH Holdings, Inc这两家有历史亏损的公司也将改善未来的现金流。
现金 持续经营活动产生的流量
网 截至2024年6月30日的六个月中,经营活动使用的现金为5574,000美元,而六个月的现金为19,715,000美元 已于 2023 年 6 月结束。这种波动是由核对项目后的净亏损减少所致,约为756,000美元。另外, 公司在 1 期间支付了诉讼损失st 2023 年季度约为 8,750,000 美元。
现金 投资活动流量
网 截至2024年6月30日的六个月中,投资活动提供的现金为8,776,000美元,而投资提供的净现金为8,776,000美元 截至2023年6月30日的六个月中,活动为13,376,000美元。这种波动是由有价证券的出售推动的,大约是 2023 年为 11,330,000 美元,而 2024 年的购买量为 379,000 美元。这被2024年4,044,000美元的应收票据收入所抵消 相比之下,2023年为2,327,000美元。
现金 融资活动流量
网 截至2024年6月30日的六个月中,融资活动提供的现金为90.2万美元,而融资使用的净现金为90.2万美元 截至2023年6月30日的六个月中,活动为291.8万美元。这种差异是由向长期债务支付的1269,000美元推动的 2024 年与 2023 年的 5,519,000 美元相比。
平衡不足 床单排列
我们 没有任何对我们的财务状况产生影响或合理可能对我们的财务状况产生影响的重大资产负债表外安排, 财务报表、收入或支出。
关键 会计政策与估计
这个 根据美国公认会计原则编制财务报表和相关披露要求管理层做出判断和假设 以及影响我们的财务报表和附注中报告的数额的估计数.截至12月的财务报表 2023 年 31 月 31 日,描述编制财务报表时使用的重要会计政策和方法。曾经有 截至2024年6月30日的季度10-Q表季度报告以来,此类关键会计政策没有重大变化。
32 |
项目 4-控制和程序
在下面 在我们的管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下, 根据第13a-15 (e) 条,我们对截至2024年6月30日的季度的披露控制和程序进行了评估 以及根据经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)颁布的第15d-15(e)条。基于此 评估以及我们在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中披露的仍然存在的重大缺陷 截至2024年6月30日,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至2024年6月30日,我们的披露 控制措施和程序未能有效确保我们在根据以下规定提交或提交的报告中要求披露的信息 正在证券交易所规定的期限内记录、处理、汇总和报告《交易法》 委员会的规则和表格,以及我们的披露控制措施的有效设计无法确保所需的信息 将在我们根据《交易法》提交或提交的报告中予以披露,并将其传达给管理层, 酌情包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员 允许及时就所需的披露做出决定。
因为 对财务报告的内部控制固有局限性可能无法防止或发现错误陈述。任何评估的预测 未来时期的有效性可能存在这样的风险,即由于条件的变化或控制措施可能变得不充分 对政策或程序的遵守程度可能会恶化。所有内部控制系统,无论设计多么精良, 有固有的局限性。因此,即使那些被确定有效的制度也只能在以下方面提供合理的保证: 到财务报表的编制和列报。
计划 用于修复重大缺陷
如 在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中讨论了公司制定了补救计划并做出了承诺 维持强大的内部控制环境,并认为这些补救措施将带来重大改进 在我们的控制中。该公司已开始实施这些步骤,但是,其中一些步骤需要时间才能完全整合 并被证实是有效和可持续的。随着时间的推移,可能还需要额外的控制措施。直到补救步骤出台为止 上述内容已全面实施和测试,上述实质性弱点将继续存在。
更改 在财务报告的内部控制中
而 在截至2024年6月30日的季度中,公司对财务报告的内部控制发生了变化,因为公司 开始实施上述补救措施,我们认为公司内部没有变化 对截至2024年6月30日的季度中已产生重大影响或合理可能产生重大影响的财务报告的控制权 影响公司对财务报告的内部控制。
33 |
部分 II
其他 信息
项目 1-法律诉讼
参见 附注11中的评论:承诺和意外开支。
项目 1A-风险因素
那里 我们之前在最近提交的年度表格报告中披露的风险因素的讨论没有实质性变化 截至 2023 年 12 月 31 日的年度为 10-k。
项目 2-未经登记的股权证券销售和所得款项的使用
开启 2022年1月25日,公司与Alset eHome International, Inc. 签订了股票购买协议(“2022年1月25日”) SPA”),根据该协议,公司同意向Alset eHome International, Inc.(“AEI”)最多发行44,619,423股股票 公司的普通股(“股份”),收购价为每股0.3810美元。2022年2月28日,公司 订立了股票购买协议修正案,根据该修正案,公司和AEI同意修改1月份的某些条款 2022 年 25 日水疗中心。根据该修正案,AEI将购买的公司普通股数量为 从44,619,423股减少至3,986,877股,总收购价为1,519,000美元。
开启 2022年1月18日,公司与AEI签订了股票购买协议,根据该协议,AEI向公司出售了100%的股份 其全资子公司True Partner International Limited(香港)(“TP”)的普通股以及所有TP True Partner Capital Holding Limited的62,122,908股普通股,收购价为公司新发行的11,397,080股股份 普通股。该协议于2022年2月25日终止。2022年2月28日,公司签订了股票购买协议 与Alset eHome International Inc.(“真正的合作伙伴修订后的股票购买协议”)签订,根据该协议,AEI已同意 出售持有True Partner Capital Holding Limited62,122,908股股票的子公司,以换取17,570,948股股票 公司的普通股。
项目 3-优先证券违约
没有。
项目 4-矿山安全披露
不是 适用的。
项目 5-其他信息
没有。
项目 6-展品
展览 数字 | 展览 描述 | |
3.1 | 公司注册证书 * | |
3.2 | 第五次修订和重述的章程 * | |
3.3 | 第五次修订和重述章程的修正案 1 | |
10.1 | 去中心化共享系统公司与共享服务环球公司之间关于出售HWH Holdings, Inc.的证券购买协议 | |
10.2 | 去中心化共享系统公司与共享服务全球公司之间关于出售HWH World, Inc.的证券购买协议 | |
31.1 | 细则13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官的认证。* | |
31.2 | 细则13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官的认证。* | |
32.1 | 根据2002年《萨班斯奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证。* | |
32.2 | 根据2002年《萨班斯奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证。* | |
101.INS | 内联 XBRL 实例文档* | |
101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档* | |
101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档* | |
101.DEF | 内联 XBRL 分类扩展定义链接库文档* | |
101.LAB | 内联 XBRL 分类扩展标签链接库文档* | |
101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档* | |
104 | 封面 页面交互式数据文件(嵌入在内联 XBRL 文档中)* |
*已提交 随函附上。
34 |
签名
依照 根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排由以下机构代表其签署本报告 下列签署人经正式授权。
DSS, INC。 | ||
八月 2024 年 13 日 | 作者: | /s/ Frank D. Heuszel |
弗兰克 D. Heuszel | ||
首席 执行官 | ||
(校长 执行官) | ||
八月 2024 年 13 日 | 作者: | /s/ Todd D. Macko |
托德 D. Macko | ||
首席 财务官员 |
35 |