假的Q2--12-31000183410500018341052024-01-012024-06-3000018341052024-08-0100018341052024-06-3000018341052023-12-3100018341052024-04-012024-06-3000018341052023-04-012023-06-3000018341052023-01-012023-06-300001834105美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001834105美国公认会计准则：优先股成员2022-12-310001834105US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310001834105US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001834105US-GAAP：家长会员2022-12-310001834105US-GAAP：非控股权益成员2022-12-3100018341052022-12-310001834105美国通用会计准则：普通股成员2023-12-310001834105美国公认会计准则：优先股成员2023-12-310001834105US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-310001834105US-GAAP：留存收益会员2023-12-310001834105US-GAAP：家长会员2023-12-310001834105US-GAAP：非控股权益成员2023-12-310001834105美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-06-300001834105美国公认会计准则：优先股成员2023-01-012023-06-300001834105US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-06-300001834105US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-06-300001834105US-GAAP：家长会员2023-01-012023-06-300001834105US-GAAP：非控股权益成员2023-01-012023-06-300001834105美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-06-300001834105美国公认会计准则：优先股成员2024-01-012024-06-300001834105US-GAAP：额外实收资本会员2024-01-012024-06-300001834105US-GAAP：留存收益会员2024-01-012024-06-300001834105US-GAAP：家长会员2024-01-012024-06-300001834105US-GAAP：非控股权益成员2024-01-012024-06-300001834105美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001834105美国公认会计准则：优先股成员2023-06-300001834105US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300001834105US-GAAP：留存收益会员2023-06-300001834105US-GAAP：家长会员2023-06-300001834105US-GAAP：非控股权益成员2023-06-3000018341052023-06-300001834105美国通用会计准则：普通股成员2024-06-300001834105美国公认会计准则：优先股成员2024-06-300001834105US-GAAP：额外实收资本会员2024-06-300001834105US-GAAP：留存收益会员2024-06-300001834105US-GAAP：家长会员2024-06-300001834105US-GAAP：非控股权益成员2024-06-300001834105IMPB: SweetsenseInc 会员2024-06-300001834105SRT: 子公司会员2024-06-300001834105SRT: 子公司会员2023-12-3100018341052023-01-012023-12-310001834105IMPB：全球生物医学公司成员2024-01-012024-06-300001834105IMPB：全球生物医学公司成员2024-06-300001834105IMPB：全球生物医学公司成员2023-12-310001834105IMPB：全球生物生命委员会成员2024-01-012024-06-300001834105IMPB：全球生物生命委员会成员2024-06-300001834105IMPB：全球生物生命委员会成员2023-12-310001834105IMPB: BiolifeSugarinc 会员2024-01-012024-06-300001834105IMPB: BiolifeSugarinc 会员2024-06-300001834105IMPB: BiolifeSugarinc 会员2023-12-310001834105IMPB: HappySugarInc 会员2024-01-012024-06-300001834105IMPB: HappySugarInc 会员2024-06-300001834105IMPB: HappySugarInc 会员2023-12-310001834105IMPB: SweetsenseInc 会员2024-01-012024-06-300001834105IMPB: SweetsenseInc 会员2023-12-310001834105IMPB: 全球糖业解决方案公司成员2024-01-012024-06-300001834105IMPB: 全球糖业解决方案公司成员2024-06-300001834105IMPB: 全球糖业解决方案公司成员2023-12-3100018341052021-02-1900018341052021-02-192021-02-190001834105US-GAAP：机械和设备成员2024-06-300001834105US-GAAP：机械和设备成员2023-12-310001834105US-GAAP：机械和设备成员SRT: 最低成员2024-06-300001834105US-GAAP：机械和设备成员SRT: 最大成员2024-06-300001834105US-GAAP：在建会员2024-06-300001834105US-GAAP：在建会员2023-12-310001834105US-GAAP：市场方法评估技术成员2023-09-300001834105US-GAAP：收入方针估值技术成员2023-09-3000018341052023-09-300001834105US-GAAP：发达技术权利会员2024-06-300001834105US-GAAP：发达技术权利会员2023-12-310001834105IMPB：循环本票会员2020-12-310001834105IMPB：循环本票会员2020-12-312020-12-310001834105IMPB：循环本票会员2024-01-012024-06-300001834105IMPB：循环本票会员2024-06-300001834105IMPB：循环本票会员2023-12-310001834105SRT：董事会主席成员2023-05-100001834105SRT：董事会主席成员2023-05-102023-05-1000018341052023-05-1100018341052023-05-1000018341052023-10-312023-10-3100018341052023-10-310001834105US-GAAP：A系列优选股票会员2023-10-310001834105IMPB：全球和生物生命科学会员2022-02-150001834105IMPB：全球和生物生命科学会员2022-02-152022-02-150001834105IMPB: GRDGSciencellc 会员2023-01-012023-03-310001834105IMPB: GRDGSciencellc 会员2023-03-310001834105IMPB: GRDGSciencellc 会员2024-06-300001834105impb: dssinc会员2024-01-012024-01-010001834105impb: dssinc会员2024-01-012024-06-300001834105impb: dssinc会员2023-01-012023-06-300001834105IMPB: 特许权使用费协议成员2018-08-152018-08-150001834105IMPB: 特许权使用费协议成员IMPB: 化工公司会员2018-08-152018-08-150001834105IMPB: 特许权使用费协议成员IMPB: 化工公司会员2018-11-272018-11-270001834105IMPB: 许可协议成员2022-03-192022-03-190001834105IMPB: 许可协议成员2022-03-190001834105IMPB: 许可协议成员2024-03-310001834105IMPB: 许可协议成员2023-12-310001834105US-GAAP：后续活动成员2024-07-242024-07-240001834105US-GAAP：后续活动成员2024-07-24iso4217: 美元xbrli: sharesiso4217: 美元xbrli: sharesxbrli: pure

 

 

 

团结起来 各州

证券 和交易所佣金

华盛顿， D.C. 20549

 

表格 10-Q

 

☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告

 

对于 季度期结束 6月30日 2024

 

☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告

 

333-275062

佣金 文件号

 

冲击 生物医学公司
（精确 注册人姓名（如其章程中所述）

 

内华达州   85-3926944
（州 或其他司法管辖区   （美国国税局 雇主
注册成立- 或组织）   身份识别 不是。）

 

275 Wiregrass Pkwy，

西方 亨丽埃塔， 纽约州 14586

（地址 主要行政办公室）

 

(585) 325-3610

（注册人的 电话号码，包括区号）

 

指示 用复选标记注册人（1）是否已提交证券交易所第13条或第15（d）条要求提交的所有报告 在过去的12个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）的1934年法案，以及（2） 在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。 是的 ☒ 没有 ☐

 

指示 通过复选标记注册人是否已以电子方式提交了根据规则要求提交的所有交互式日期文件 S-t 法规（本章第 232.405 节）在过去 12 个月内（或注册人所处的较短期限）第 405 条 必须提交此类文件） 是的 ☒ 没有 ☐

 

指示 勾选注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报人 公司，或新兴成长型公司。请参阅 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器”、“较小” 的定义 《交易法》第120亿条第2款中的 “申报公司” 和 “新兴成长型公司”。

 

大 加速过滤器 ☐ 加速 文件管理器 ☐ 非加速 申报人 ☒ 更小 举报公司 ☒
       
新兴 成长型公司 ☒      

 

如果 一家新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守规定 以及根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐

 

指示 用复选标记注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 120亿条.2 条）是 ☐ 否 ☒

 

证券 根据该法第 12 (b) 条注册：

 

标题 每个班级的   自动收报机 符号   姓名 注册的每个交易所的
常见 股票，每股面值0.001美元   不适用   不适用

 

如 2024 年 8 月 1 日有 9,997,703 注册人普通股的股份，美元0.001 面值，未偿还。

 

 

 

 
 

 

桌子 的内容

 

影响 生物医学公司

表格 10-Q

桌子 的内容

 

部分 我 金融 信息  
物品 1 浓缩 合并财务报表  
  截至2024年6月30日（未经审计）和2023年12月31日的简明合并资产负债表 2
  截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表（未经审计） 3
  截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的简明合并股东权益变动表（未经审计） 4
  浓缩 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月合并现金流量表（未经审计） 5
  中期简明合并财务报表附注 6
物品 2 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 13
物品 4 控制和程序 17
     
部分 II 其他信息 18
物品 1 法律诉讼 18
物品 1A 风险因素 18
物品 2 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 18
物品 3 优先证券违约 18
物品 4 矿山安全披露 18
物品 5 其他信息 18
物品 6 展品 19

 

1
 

 

冲击 生物医学公司及其子公司

浓缩 合并资产负债表

 

  

2024年6月30日

（未经审计）

   2023 年 12 月 31 日 
资产          
流动资产：          
现金和现金等价物  $2,000   $1,000 
应收账款，净额   128,000    128,000 
应收票据的当期部分   135,000    203,000 
预付费用和其他流动资产   42,000    - 
流动资产总额   307,000    332,000 
           
财产、厂房和设备，净额   284,000    287,000 
应收票据   

67,000

    - 
善意   25,093,000    25,093,000 
其他无形资产，净额   18,365,000    18,921,000 
总资产  $44,116,000   $44,633,000 
           
负债和股东权益          
           
流动负债：          
应付账款  $986,000   $832,000 
应计费用   61,000    230,000 
应付票据，关联方   13,452,000    12,074,000 
流动负债总额   14,499,000    13,136,000 
           
递延所得税负债，净额   3,235,000    3,235,000 
           
承付款和或有开支（注10）   -    - 
           
股东权益          
优先股，$0.001 面值； 100,000,000 已授权的股份， 60,496,041 已发行和流通的股份（60,496,041 2023 年 12 月 31 日）；清算价值 $0.001 每股，美元60,000 聚合。$60,000 2023 年 12 月 31 日）。   60,000    60,000 
普通股，$0.001 面值； 4,000,000,000 已授权的股份， 9,997,703 已发行和流通的股份（10,000,000 于 2023 年 12 月 31 日）   1万个    1万个 
额外的实收资本   38,113,000    38,113,000 
累计赤字   (14,810,000)   (12,961,000)
公司股东权益总额   23,373,000    25,222,000 
子公司的非控股权益   3,009,000    3,040,000 
股东权益总额   26,382,000    28,262,000 
           
负债和股东权益总额  $44,116,000   $44,633,000 

 

参见 合并财务报表的附注。

 

2
 

 

冲击 生物医学公司及其子公司

浓缩 合并运营报表

（未经审计）

 

   2024   2023   2024   2023 
   在截至6月30日的三个月中   在已结束的六个月中
6月30日		 
   2024   2023   2024   2023 
成本和支出：                    
销售、一般和行政补偿  $145,000   $41,000   $292,000   $81,000 
销售和营销   18,000    1万个    26,000    27,000 
专业费用   167,000    407,000    445,000    686,000 
研究和开发   -    266,000    5万个    445,000 
折旧和摊销   279,000    280,000    559,000    560,000 
租金和水电费   5,000    -    9000    - 
其他运营费用   12,0000    4,000    15,000    12,0000 
成本和支出总额   626,000    1,008,000    1,396,000    1,811,000 
                     
营业亏损   (626,000)   (1,008,000)   (1,396,000)   (1,811,000)
                     
其他收入（支出）：                    
利息收入   3,000    3,000    7000    7000 
其他收入   -    -    -    52,000 
利息支出   (261,000)   (116,000)   (491,000)   (217,000)
所得税前运营亏损   (884,000)   (1,121,000)   (1,880,000)   (1,969,000)
                     
所得税优惠   -    -    -    - 
运营损失   (884,000)   (1,121,000)   (1,880,000)   (1,969,000)
                     
净亏损  $(884,000)  $(1,121,000)  $(1,880,000)  $(1,969,000)
                     
归因于非控股权益的运营收入（亏损）   (5,000)   19,000    31,000    30,000 
                     
归属于普通股股东的净亏损  $(889,000)  $(1,102,000)  $(1,849,000)  $(1,939,000)
                     
普通股每股亏损：                    
基本  $(0.09)  $(0.02)  $(0.18)  $(0.03)
稀释  $(0.09)  $(0.02)  $(0.18)  $(0.03)
                     
普通股每股亏损的股份：                    
基本   9,997,703    70,496,041    9,996,705    70,496,041 
稀释   9,997,703    70,496,041    9,996,705    70,496,041 

 

参见 合并财务报表的附注。

 

3
 

 

冲击 生物医学公司及其子公司

浓缩 股东权益合并报表

（未经审计）

 

   股票   金额   股票   金额   资本   赤字  

股权

   子公司   总计 
   常见 股票   首选 股票  

额外

付费

   累积  

总计

影响生物医学

  

非控制性

利息 在

     
   股票   金额   股票   金额   资本   赤字  

股权

   子公司   总计 
余额，十二月 2022年31日   70,496,041   $7000    -   $-   $38,113,000   $(8,625,000)  $29,558,000    3,111,000   $32,669,000 
                                  -           
网 损失   -    -    -    -    -    (1,939,000)   (1,939,000)   (30,000)   (1,969,000)
平衡， 2023 年 6 月 30 日   70,496,041   $7000    -   $-   $38,113,000   $(10,564,000)  $27,619,000   $3,081,000   $30,700,000 
                                              
                                              
余额，2023 年 12 月 31 日   10,000,000   $1万个    60,496,041   $60,000   $38,113,000   $(12,961,000)  $25,222,000   $3,040,000   $28,262,000 
                                              
结果，分成股票 反向股票拆分   (2,297)                                        
网 损失   -    -    -    -    -    (1,849,000)   (1,849,000)   (31,000)   (1,880,000)
平衡， 2024 年 6 月 30 日   9,997,703   $1万个    60,496,041   $60,000   $38,113,000   $(14,810,000)  $23,373,000   $3,009,000   $26,382,000 

 

参见 合并财务报表的附注。

 

4
 

 

冲击 生物医学公司及其子公司

浓缩 合并现金流量表

对于 截至6月30日的六个月

（未经审计）

 

   2024   2023 
来自经营活动的现金流：          
持续经营造成的损失  $(1,880,000)  $(1,969,000)
对持续经营亏损与经营活动使用的净现金进行对账的调整：          
折旧和摊销   559,000    560,000 
资产减少（增加）：          
应收账款   -    (94,000)
预付费用和其他流动资产   (42,000)   57,000 
负债增加（减少）：          
应付账款   154,000    (238,000)
应计费用   (169,000)   (63,000)
经营活动使用的净现金   (1,378,000)   (1,747,000)
           
来自投资活动的现金流：          
购买不动产、厂房和设备   -    (17,000)
应收票据收到的付款   1,000    2,000 
投资活动提供的（用于）的净现金   1,000    (15,000)
           
来自融资活动的现金流：          
向应付票据、关联方借款   1,378,000    1,763,000 
融资活动提供的净现金   1,378,000    1,763,000 
           
现金净增加   1,000    1,000 
现金 以及期初的现金等价物   1,000    2,000 
期末的现金和现金等价物  $2,000   $3,000 

 

参见 合并财务报表的附注。

 

5
 

 

影响 生物医学公司及其子公司

注意事项 至合并财务报表

 

注意 1。 业务性质和列报依据

 

自然 运营的

 

冲击 Biomedical, Inc.，在美国注册成立 内华达州 上 2018 年 10 月 16 日 （“公司”，“Impact Biomedical”， “我们”），通过利用其知识产权，或通过投资或收购公司 在生物健康和生物医学领域，侧重于推进药物发现和预防，抑制和神经系统治疗， 肿瘤和免疫相关疾病。该公司还在制定露天防御计划，以遏制空中传播 传染病，例如肺结核和流感。

 

全球 公司的子公司之一、集团的主要运营公司BioLife, Inc.（“Global BioLife”）专注于 关于四个主要领域的研究:(一) “Linebacker” 项目, 该项目旨在开发一个通用的治疗药物平台; (ii) 一种名为 “Laetose” 的新型糖替代品；(iii) 一种名为 “3F” 的多用途香水（功能性香水） 配方）；以及（iv）Equivir/Nemovir，一种设计为抗菌药物的天然多酚混合物。

 

线卫

 

不像 Linebacker平台是使用特定药物治疗个体疾病的传统方法，旨在提供一种突破性的治疗方法 多种疾病的选择。Linebacker 旨在通过抑制导致许多疾病的一系列炎症反应来发挥作用。 它的设计与使用特定药物靶向个别疾病的传统方法形成鲜明对比。

 

Laetose

 

我们 还通过Global BioLife开发了一种低卡路里、低血糖水平的天然改性糖。该产品 “Laetose”， 旨在具有低血糖特性并减轻炎症。该公司目前正在寻求许可Laetose。全球 BioLife成立了合资企业Sweet Sense, Inc.（“Sweet Sense”），由Quality Ingredients, LLC负责开发， 新糖替代品的制造和全球分销。

 

功能性 香水配方（“3F”）

 

全球 BioLife已与总部位于美国的领先开发商和制造商Chemia Corporation（“Chemia”）签订了特许权使用费协议 香水，用于制造 3F 技术。根据协议条款，这种安排允许Chemia生产香水 基于 Global BioLife 的专利。3F 产品由特制油制成，这些油来自昆虫避开的植物成分。全球 BioLife的目标是将该产品商业化，3F项目的任何潜在利润都将由Global BioLife和Chemia分配 根据20年特许权使用费协议的条款。

 

Equivir

 

Equivir， 是一种多酚化合物，被认为可以在抗病毒感染治疗中取得成功。Equivir 是一种专利药物， 对多种类型的传染病具有广泛的抗病毒功效。

 

如 截至本报告发布之日，我们还没有从运营中获得可观的收入。我们无法保证我们会成功 我们的业务运营。我们的业务面临建立新商业企业所固有的风险，包括可能的风险 我们的研究、测试和营销工作延迟或更广泛的经济衰退。

 

注意 2。 重要会计和报告政策摘要

 

基础 整合的陈述和原则

 

这个 公司的合并财务报表是根据公认的会计原则编制的 美利坚合众国（“美国公认会计原则”）。合并财务报表包括公司的所有账目及其 拥有多数股权和控制权的子公司。公司整合了其拥有的超过以下实体 50有表决权的普通股的百分比 并控制操作。合并子公司之间的所有公司间交易和余额均已消除。非控制性 利息代表对公司子公司的少数股权投资，加上少数投资者的份额 净经营业绩和与非控股权益相关的其他权益组成部分。

 

6
 

 

影响 生物医学公司及其子公司

注意事项 至合并财务报表

 

这个 合并财务报表包括各实体截至报告期结束日和报告的所有账目 时段如下：

 

合并子公司名称  州或其他
的管辖权
公司注册或
组织		  成立日期
或者形成		 

可归因
截至的利息
2024 年 6 月 30 日

   可归因
截至的利息
十二月 31, 2023		 
               
环球生物医学有限公司  内华达州  2017 年 4 月 18 日   90.9%   90.9%
Global BioLife, Inc.  内华达州  2017 年 4 月 14 日   81.8%   81.8%
BioLife Sugar, Inc  内华达州  2018年4月23日   90.9%   90.9%
快乐糖业公司  内华达州  2018 年 8 月 17 日   81.8%   81.8%
Sweet Sense Inc  内华达州  2018 年 4 月 30 日   95.5%   95.5%
全球糖业解决方案公司  内华达州  2019 年 11 月 7 日   100%   100%

 

如 截至2024年6月30日和2023年12月31日，非控股权益总额为股权为美元3,009,000 和 $3,040,000，分别是 它们在合并资产负债表上单独披露。

 

使用 的估计数

 

这个 根据美国公认会计原则编制合并财务报表要求管理层做出以下估计和假设： 影响截至余额之日的资产负债报告金额以及或有资产负债的披露 表和报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计值有所不同。

 

重新分类

 

成本 截至2023年6月30日的三个月和六个月中，销售和营销助理已从其他运营费用中重新分类 以符合本期的列报方式。此外，截至六个月的其他运营费用已重新归类为其他收入 2023 年 6 月 30 日，以符合本期的列报方式。

 

损失 每股

 

基本 每股亏损的计算方法是将归属于普通股股东的净亏损除以普通股的加权平均数 在此期间流通的股票。完全摊薄后的每股亏损按每股基本亏损计算，唯一的不同是分母为 增加到包括如果潜在普通股本来可以流通的额外普通股数量 已发行以及增加的普通股是否具有稀释作用。没有发行或未偿还的稀释性金融工具 截至 2024 年 6 月 30 日或 2023 年 6 月 30 日的三和六个月。

 

公平 金融工具的价值

 

公平 价值定义为在两者之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格 测量日期的市场参与者。财务会计准则委员会（“FASB”）的公允价值计量主题 会计准则编纂（“ASC”）建立了三级公允价值层次结构，对所使用的投入进行优先排序 在衡量公允价值方面。该等级制度将活跃市场中相同资产的未经调整的报价列为最高优先级 或负债（1级测量）和不可观测输入的最低优先级（3级测量）。这些等级包括：

 

● 1级，定义为可观察的输入，例如活跃市场中相同工具的报价，

 

● 第 2 级，定义为活跃市场中除报价之外的其他可直接或间接观察的投入，例如报价 活跃市场中类似工具的价格或非活跃市场中相同或相似工具的报价； 和

 

● 第三级，定义为不可观察的投入，其中几乎没有或根本没有市场数据，因此要求实体制定自己的假设， 例如根据估值技术得出的估值, 在这种技术中, 无法观察到一项或多项重要投入或重要价值驱动因素.

 

这个 现金和现金等价物、预付款、应付账款和应计费用资产负债表中报告的账面金额约为 公允价值，因为这些金融工具的即时或短期到期。应收票据的公允价值约为 按票据的规定利率或折现利率计算，它们的账面价值确实反映了最近的市场状况。该公司的投资 由于这些投资的公允价值不容易获得，因此按成本入账。应付票据的公允价值约为 其账面价值作为既定利率反映了最近的市场状况。

 

7
 

 

影响 生物医学公司及其子公司

注意事项 至合并财务报表

 

现金 和现金等价物

 

这个 公司将收购之日到期日为三个月或更短的所有高流动性投资视为现金等价物。 有 不 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的现金等价物。

 

注意事项 应收账款、未得利息和相关确认

 

这个 公司将所有未来支付的票据本金和利息记录为应收票据，然后由任何应收票据的金额抵消 相关的未赚利息收入。出于财务报表的目的，公司将应收票据的净投资报告于 根据标的票据的到期日得出的当期或长期的合并资产负债表。此类净投资包括 贷款的预付金额，经递延贷款净费用或发放时产生的成本调整后，分配给认股权证的金额 发放时收到的款项，以及提前收到的任何款项（如果适用）。未赚取的利息将在期限内予以确认 票据和每笔票据付款的收入部分的计算是为了使未偿净余额产生恒定的回报率。 如果适用，任何净递延贷款费用或成本，以及与发起时获得的认股权证相关的折扣， 作为贷款期内收益率的调整而累计。（注释 3）

 

善意

 

善意 是被收购实体的成本超过分配给企业所购资产和承担的负债的金额的公允价值的部分 组合。商誉至少每年都要接受减值测试，并将在年度测试之间进行减值测试， 如果事件发生或情况发生变化，则将在2024年第四季度举行，这将表明账面金额 可能会受损。FasB ASC 主题 350 为实体提供了首先评估定性因素的选项，以确定定性因素是否存在 根据事件或情况，可以确定报告单位的公允价值很可能低于 其账面金额。在应用这一测试时考虑的一些定性因素包括考虑宏观经济状况, 行业和市场状况, 影响业务的成本因素以及企业的总体财务业绩.如果，在完成之后 在评估中，确定报告单位的公允价值很可能低于其账面价值， 该公司将进行定量测试。如果认为定性因素不足以得出公允价值的结论 报告单位很可能超过其账面价值，则在进行评估时采用一步法。这个 评估采用收入法（折现现金流分析）。计算需要管理层做出重大估计 和假设，除其他外，包括选择可比的上市公司，适用于未来的贴现率 反映加权平均资本成本和收益增长假设的收益。公司相信这些估计和假设 我们的减值评估是合理的，基于可用的市场信息，但任何假设都有差异 可能导致对公允价值的计算和对是否显示减值的确定存在重大差异。打折了 现金流分析要求管理层对未来的销售、营业利润率、资本支出、工作做出各种假设 资本和增长率。现金流量预测来自一年的预算金额加上对晚期现金流量的估计, 所有这些都由管理层决定。随后的每个报告单位的现金流量是使用以下增长率计算的 管理层认为发生的可能性很大。商誉减值以商誉账面金额的超额来衡量 超过报告单位已确认和未确认的资产和负债的公允价值。 没有 在此期间确认了损伤 截至2024年6月30日的三六个月或截至2023年12月31日的年度。（注释 5）

 

无形的 资产

 

这个 收购的无形资产的估计公允价值通常根据未来的经济收益（例如收益和现金）确定 流动。收购的可识别无形资产按公允价值入账，并在其估计使用寿命内摊销。已获得 寿命无限期的无形资产不摊销，但从12月31日起至少每年进行一次减值审查st， 或在事件或情况变化表明这些资产的账面金额低于其估计数时更频繁 公允价值。减值测试是根据ASC 350进行的。 没有 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三到六个月的减值已确认。 （注释 6）

 

可恢复性 长期资产

 

我们 随时评估财产、设备等长期资产和专利等有期无形资产的减值情况 事件或情况表明，我们的财务报表中确认的资产的账面价值可能无法收回。 我们考虑的因素包括资产的市值是否大幅下降，重大变化 资产的使用方式，或重大变化，我们对该资产的战略的延迟或偏离，或重大变化 在宏观经济环境中。我们对长期资产可追回性的评估涉及重要的判断和估计。 这些评估反映了我们的假设，我们认为这些假设与假设的市场参与者的假设一致 使用。我们在进行可回收性和减值测试时必须估计的因素包括预测收入、利润率等 成本和资产的经济寿命。如果显示减值，我们将确定未贴现的预计未来现金流总额 基础低于该项或多项资产的账面金额。如果是，则计量并确认减值损失。

 

我们的 减值损失计算要求我们在确定资产组、估算未来现金流、确定资产时运用判断力 公允价值，估算资产的使用寿命。公司审查可识别的可摊销无形资产的减值情况 每当事件或情况变化表明资产的账面价值可能无法收回时.确定可恢复性 基于资产使用及其最终处置所产生的最低可识别估计未贴现现金流量。 任何减值损失的计量以资产账面价值超过其公允价值为依据。基于不确定性 在新产品固有的预测中，诸如未能从新产品中产生预测收入之类的事件可能会导致 未来时期的非现金减值。

 

收入 认可

 

这个 公司已采用 ASC 主题 606， 与客户签订合同的收入（“主题606”）。 公司进入 与合作者签订许可和开发协议，以开发其技术。这些协议的条款包含 多项履约义务，可能包括 (i) 公司技术的许可或获得许可的选项，(ii) 获得未来技术改进的权利, 和/或 (iii) 代表合作伙伴开展的研究活动. 根据这些协议向公司支付的款项可能包括预付费用、期权费、行使费、基于成就的付款 某些里程碑，以及产品销售的特许权使用费。当客户获得对承诺的商品或服务的控制权时，即确认收入， 其金额应反映该实体为换取这些商品或服务而预期得到的对价.在确定时 在履行协议义务时应确认的适当数额的收入，公司将履行以下职责 步骤：(i) 确定合同中承诺的商品或服务；(ii) 确定承诺的商品或服务是否是 是否履行义务，包括它们在合同中是否有区别；(iii) 交易的衡量 价格，包括对可变对价的限制；（iv）将交易价格分配给履约义务；以及 (v) 在公司履行每项履约义务时或在公司履行每项履约义务时确认收入。

 

这个 只有当公司有可能收取对价时，公司才将五步模式应用于合同 有权换取其转让给客户的商品或服务。在合同开始时，一旦合同确定 在ASC 606的范围内，公司评估每份合同中承诺的商品或服务，并确定哪些商品或服务 是履约义务，并评估每种承诺的商品或服务是否不同。然后，公司将以下内容确认为收入 履行义务时或履行义务时分配给相应履约义务的交易价格金额。

 

研究 和发展

 

研究 开发成本按实际支出列为支出。总研发成本为 $5万个 在截至2024年6月30日的六个月中， 和 $445,000 为期六个月，截至 2023 年 6 月 30 日。

 

8
 

 

影响 生物医学公司及其子公司

注意事项 至合并财务报表

 

供应 用于信贷损失

 

开启 2022年1月1日，公司通过了经修订的会计指南”亚利桑那州立大学第2016-13号 — 信贷损失” 其中 要求从金融资产的摊销成本基础中扣除信贷损失备抵金，以列报账面净额 考虑到以下方面的相关信息，价值为预计在资产合同期限内收取的金额 过去发生的事件、当前状况以及影响申报金额可收性的合理和可支持的预测。在 估计贷款和租赁投资组合的预期损失，借款人特定的财务数据和宏观经济假设是 用于预测合理且可支持的预测期内的损失。假设和判断适用于测量 预期未来现金流的金额和时间、抵押品价值以及用于确定借款人的其他因素 偿还债务的能力。预测期过后，公司利用长期的历史亏损经验进行估计 贷款剩余合同期内的损失。在2022年之前，信贷损失备抵金的金额为 根据管理层的判断，反映了截至资产负债表中贷款和租赁组合中固有的信贷损失 日期。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司认为没有必要为信贷损失准备金。

 

继续 运营和持续经营

 

这个 随附的合并财务报表是在假设公司将继续经营的情况下编制的。这个基础 会计学考虑在正常业务过程中收回资产和清偿负债。正如所反映的那样 在随附的财务报表中，公司蒙受了营业亏损以及运营产生的负现金流 过去两年的投资活动。这些因素使人们对公司继续经营的能力产生了极大的怀疑 自财务报表发布之日起一年内的持续经营企业。这些合并财务报表没有 包括对资产和负债的具体金额和分类的任何调整，如果我们需要，这可能是必要的 无法继续作为持续经营企业。

 

至 继续作为持续经营企业，公司已签订了更新的循环本票，将到期日延长至9月 2030 年 30 日，公司的大股东 DSS, Inc.（“DSS”）打算继续为公司的运营提供资金 公司自这些财务报表发布之日起一年内。该公司的管理层打算 采取必要行动继续作为持续经营企业。管理层有关这些事项的计划除其他外包括 将其知识产权货币化，并严格控制运营成本。该公司加大了筹集资金的力度 通过首次公开募股获得额外资金。该公司已聘请承销商并已获得纽约证券交易所美国证券交易所的批准 用于在其交易所上市。但是，公司无法确定此类资本（来自其股东或第三方）是否会是 可供公司使用，或者此类资本是否将按公司可接受的条件提供。

 

最近 会计准则

 

这个 财务会计准则委员会（FASB）发布与某些会计准则的处理和记录有关的各种会计准则更新 会计交易。财务会计准则委员会发布了几份新的会计公告，但尚未生效。这些声明中的每一个 视情况而定，已被或将要被公司采用。截至2024年6月30日，预计这些声明都没有实质内容 对公司财务状况、经营业绩或现金流的影响。

 

9
 

 

影响 生物医学公司及其子公司

注意事项 至合并财务报表

 

注意 3. 应收票据

 

开启 2021年2月19日，Impact Biomedical, Inc与个人签订了期票。该公司贷款了本金 为 $206,000，与 利率为 6.5%， 和到期日为 八月 2022 年 19 日后来修订为 2026 年 2 月 19 日。每月付款应在每个月的第二十一天到期，并且会继续 此后每个月直到 2026 年 2 月 19 日。本票据由位于佛罗里达州科利尔县的某些不动产担保。 截至2024年6月30日和2023年12月31日，未偿本金和利息约为美元202,000 和 $203,000， 分别是，其中 $135,000 归类为当期应收票据和剩余的美元67,000 被归类为笔记 随附的合并资产负债表上的应收账款。

 

注意 4。 不动产、厂房和设备，净额

 

财产， 截至日期, 厂房和设备包括以下内容:

 

   估计的  6月30日   十二月三十一日 
   有用生活  2024   2023 
机械和设备  5-10 年份  $30,000   $30,000 
在建工程      263,000    263,000 
总成本      293,000    293,000 
减去累计折旧      9000    6,0000 
财产、厂房和设备，净额     $284,000   $287,000 

 

折旧 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的支出约为美元3,000 和 $3,000， 分别地。

 

注意 5。 善意

 

善意 截至2024年6月30日的六个月和截至2023年12月31日的年度的余额和活动包括以下内容：

 

      
截至2023年12月31日的余额  $25,093,000 
商誉调整   - 
截至 2024 年 6 月 30 日的余额  $25,093,000 

 

如 2023 年 9 月 30 日，管理层进行了年度商誉减值测试。由于以下原因，未发现任何商誉减值 这些测试。截至2023年9月30日，使用市场方法和收入方法估值编制了定量分析 该公司。该指导方针：上市公司市场方法使用2026年的估计业绩得出了平均商业企业价值指标。 为 $49.8 百万。收入方法以折扣的预估现金流模型为基础，并创建了一家工商企业 $ 的值指示44.9 百万。权重为 30根据市场方法，采用了所示加权值的百分比，并采用了加权 的 70与收入法中显示的值相比的百分比。由于使用了 “市场方法”，因此对市场方法采用了较低的权重 公司的预测收益。根据上述权重，初始值为 $46.4 计算了百万的冲击力。正在添加 美元现金201,000 按商业企业的初始价值计算，得出的商业企业价值为美元46.6 百万（四舍五入）为 影响。减去美元的计息债务11.9 百万，得出影响力普通股的公允价值为美元34.7 百万。 截至2023年9月30日，指示的股权价值比账面金额高出约美元5.1 百万或 14.7%。没有情况 或者自最近的分析以来发生了表明需要减值的事件。

 

注意 6。 无形资产

 

这个 将在20年内摊销的固定寿命无形资产、截至2024年6月30日的六个月和年度的余额和活动 截至 2023 年 12 月 31 日的内容包括以下内容：

 

   2024年6月30日   2023 年 12 月 31 日 
  

格罗斯
携带

金额

  

累积

摊销

  

网
携带

金额

  

格罗斯
携带

金额

  

累积

摊销

  

网
携带

金额

 
终身寿命：                              
开发的技术  $22,260,000   $(3,895,000)  $18,365,000   $22,260,000   $(3,339,000)  $18,921,000 
总计  $22,260,000   $(3,895,000)  $18,365,000   $22,260,000   $(3,339,000)  $18,921,000 

 

摊销 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的支出约为美元556,000 和 $556,000，分别地。

 

这个 下表显示了截至12月31日的年度中已开发技术的未来摊销额：

 

      
2024  $557,000 
2025  $1,113,000 
2026  $1,113,000 
2027  $1,113,000 
2028  $1,113,000 
此后  $13,356,000 

 

10
 

 

影响 生物医学公司及其子公司

注意事项 至合并财务报表

 

注意 7。 应付票据，关联方

 

开启 2020年12月31日，公司与关联方DSS签订了循环本票（“票据”），后来进行了修订， 其应计利息率为 4.25%，应在到期日全额到期 2030 年 9 月 30 日。它的旋转性质 票据允许偿还和再借入的本金。 在违约的情况下，由DSS选择，（i）百分之十八 （18％）每年，或（ii）贷款人可以自行决定选择收取的较低利率；但不得高于 最大合法费率。 这笔贷款由公司的所有资产抵押。2024 年 1 月，对本票据进行了修订，以延长到期日 日期至2030年9月30日，利息按《华尔街日报》最优惠利率加计算 0.50%。本金和利息的支付 是按需的。如果没有提出任何要求，则将从2024年2月29日起至2026年1月31日按月支付利息。校长 以及金额约为美元的利息126,000 此后将按月支付，直到票据到期。截至 2024 年 6 月 30 日和 12 月 2023 年 31 月 31 日，包括利息在内的未清余额为美元13,452,000和 $12,074,000，分别地。

 

注意 8。 股东权益

 

开启 2023 年 5 月 10 日，公司董事会批准了对公司章程的修订 将普通股总数增加到 4,000,000,000 面值为 $ 的股票0.001。 每个 普通股发行后，应就提交给股东的所有事项进行一（1）次表决。 我们的修订版和 重述的公司章程也获得授权 100,000,000 优先股股票，面值美元0.001 每股。2023 年 5 月 11 日，公司进行了远期拆分。结果，有 3,877,282,251 我们的普通股和 不 已发行和流通的优先股。在分裂之前，有 125,073,621 我们的普通股和 不 已发行和流通的优先股。2023 年 10 月 31 日，公司对股票进行了反向拆分 1 比 55。同样在2023年10月31日，该公司的最大股东DSS BioHealth Securities, Inc. 进行了转换 60,496,041 普通股变成 60,496,041 的股份 系列 可转换优先股，将其对公司普通股的所有权从大约 88% 减少到大约 12%。 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有 9,997,703 和 10,000,000 分别是我们的普通股和 60,496,041 已发行和流通的优先股。

 

开启 2023 年 8 月 8 日公司最大股东 DSS 于 2023 年 7 月 10 日向其登记在册的股东分配了 4 股 Impact 股份 Bio 持有 1 股的股票。作为分配的一部分分配的Impact Biomedical的每股股份均不符合资格 自Impact Biomedical的首次公开募股根据《证券法》生效之日起180天内转售， 但公司可酌情尽快解除限制。

 

2023 年 10 月 31 日，公司对股票进行了反向拆分 1 比 55。截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，有 3,877,282,251 我们已发行和流通的普通股股份 转换为 70,496,041 股份。同样在2023年10月31日，该公司的最大股东DSS BioHealth Securities, Inc. 进行了转换 60,496,041 普通股变成 60,496,041 的股份 A系列可转换优先股，减少其对公司的所有权 普通股从大约88％到大约12％。

 

注意 9。 关联方交易

 

研究 和开发活动

 

基于 根据2017年4月26日签订的股东协议，公司将为参与的公司GRDG的科学运营提供资金 从事生物医学产品的研发，该公司是公司两家子公司的少数股东，是 由该公司多家子公司的前董事达里尔·汤普森拥有，负责生物医学的开发和研究工作 公司的产品。2022年2月15日，公司及其子公司Global BioLife, Inc.（“全球”）和Impact BioLife Sciences, Inc.（“BioLife Sciences”）和GRDG签订了许可收益分配协议（“GRDG”） 协议”），而GRDG将转让其 20作为交换，全球和生物生命科学的股权头寸占公司的百分比 为了 20因独家或非独家许可和/或出售以下产品而获得的全球和/或生物生命科学收入的百分比 扣除特定费用后，将全球知识产权归还给第三方。截至本报告编写之日，没有或有负债 在 GRDG 协议下得到承认。研发协议以及许可收益分配协议 GRDG 于 2023 年终止。截至 2023 年 6 月 30 日，公司支出约为 $258,000 在支出方面，大约有 $43,000 预付月费。在截至2024年6月30日的六个月中，公司支出了美元0 在费用方面。

 

普通的 和管理费用

 

那里 是关联方DSS代表公司产生的某些一般和管理费用，这些费用将转交给 公司按月计算。这些成本主要包括某些DSS员工的工资成本，并根据估计值进行分配 代表公司花费的时间。从 2024 年 1 月开始，这些费用约为 $31,000 每月。截至2024年6月30日， 公司花费了大约 $186,000 在相关费用中。截至 2023 年 6 月 30 日，公司支出约为 $7000 在相关中 开支。

 

注意 应付款，关联方

 

开启 2020年12月31日，公司与关联方DSS签订了循环本票（“票据”），后来进行了修订， 其应计利息率为 4.25%，应在到期日全额到期 2030 年 9 月 30 日。它的旋转性质 票据允许偿还和再借入的本金。 在违约的情况下，由DSS选择，（i）百分之十八 （18％）每年，或（ii）贷款人可以自行决定选择收取的较低利率；但不得高于 最大合法费率。 这笔贷款由公司的所有资产抵押。2024 年 1 月，对本票据进行了修订，以延长到期日 可追溯至 2030 年 9 月 30 日 利息按《华尔街日报》最优惠利率计算 0.50%。本金和利息的支付 是按需的。如果没有提出任何要求，则将从2024年2月29日起至2026年1月31日按月支付利息。校长 以及金额约为美元的利息126,000 此后将按月支付，直到票据到期。截至 2024 年 6 月 30 日和 12 月 2023 年 31 月 31 日，包括利息在内的未清余额为美元13,452,000 和 $12,074,000，分别地。

 

11
 

 

影响 生物医学公司及其子公司

注意事项 至合并财务报表

 

注意 10。 承付款和或有开支

 

开启 2018年8月15日，公司与Chemia Corporation（“Chemia”）签订了特许权使用费协议，根据该协议，Chemia进行了转让 公司拥有3F（功能性香精配方）的所有权利。该协议的期限为20年，自动续订一段时间 除非双方同意，否则为期一年。3F 由 3F 驱蚊剂和 3F 抗病毒配方组成。基于 特许权使用费协议，公司应承担准备和完成必要的专利申请和其他知识产权的所有费用 与 3F 相关的财产。Chemia同意支持该公司努力发展3F知识产权，而且确实如此 许可。根据特许权使用费协议，将支付从3F技术的开发、销售、许可或转让中获得的任何款项 50% 归公司和 50% 给 Chemia。2018年11月27日，公司与Chemia签署了特许权使用费协议附录（“附录”）， 根据该协议，该公司向Chemia授予了以特许权使用费为基础的有限许可，用于生产和销售具有以下特征的香水 3F 技术。根据附录，Chemia应向公司付款 5特许权使用费占净销售额的百分比。2019 年 11 月 8 日，两家公司 签订了特许权使用费协议第1号修正案，根据该修正案，公司承担专利申请的某些费用以及 在支付任何特许权使用费之前，应向公司偿还许可费。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中 2023 年，没有向公司支付任何报销或特许权使用费，公司无法保证 Chemia 的努力 最终将用于该技术的任何未来销售。

 

开启 2022年2月15日，公司及其子公司Global BioLife, Inc.（“全球”）和Impact BioLife Sciences, Inc.（“BioLife”） Sciences”），GRDG签订了许可收益分配协议（“GRDG协议”），而GRDG将 转移它的 20以换取公司在全球和生物生命科学领域的股权头寸百分比 20对环球和/或 BioLife 的利息百分比 通过向第三方独家或非排他性许可和/或出售全球知识产权获得的科学收入 当事方，扣除特定费用。随着核心技术取得重大发展，该许可协议于 2023 年 9 月结束 里程碑。

 

开启 2022年3月19日，Impact Biomedical与第三方（“被许可人”）签订了许可协议（“Equivir许可”） 除其他外，许可方被授予开发、商业化和销售公司Equivir技术的权利。 作为交换，被许可方应向公司支付特许权使用费 5.5净销售额的百分比。根据Equivir协议的条款，公司 应向被许可人偿还费用 50开发成本的百分比，前提是开发成本不超过美元1,250,000。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，负债为美元152,000 和 $20 万分别记录在案的是与 Equivir 有关的 执照。

 

注意 11。 后续事件

 

开启 2024年7月24日，公司对DSS的期票进行了修订，而公司可以选择付款 公司股票的价格为美元3 前十二个月每股收费，13-36个月按10天VWAP。从第 37 个月开始 本金和利息，金额约为 $126,000 此后将按月支付，直到票据到期。该修正案变成 自首次公开募股之日起生效。

 

这个 公司已对截至2024年8月13日（合并财务报告发布之日）的所有其他后续事件和交易进行了评估 报表可供印发，未注明任何其他需要确认财务报表的后续事件，或 披露。

 

12
 

 

项目 2-管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

 

向前看 声明

 

可以肯定 本报告中包含的陈述构成私人证券所指的 “前瞻性陈述” 1995年《诉讼改革法》（“1995年改革法”）。除此处包含的历史信息外，本报告 包含前瞻性陈述（由 “估计”、“项目”、“预期” 等词语识别， “计划”、“期望”、“打算”、“相信”、“希望”、“战略” 和 类似的表达），这些表述基于我们当前的预期，仅代表截至发布日期。这些前瞻性陈述 受各种风险、不确定性和因素的影响，这些风险和因素可能导致实际结果与预期结果存在重大差异 在前瞻性陈述中。

 

概述

 

冲击 生物医学有限公司（“公司”、“Impact Biomedical”、“我们”）通过利用其知识产权 产权，或通过投资或收购生物健康和生物医学领域的公司，侧重于 推进神经系统、肿瘤学和免疫相关疾病的药物发现和预防、抑制和治疗。这个 公司还在制定露天防御计划，以遏制肺结核等空气传播传染病的传播 和流感。

 

全球 公司的子公司之一、集团的主要运营公司BioLife, Inc.（“Global BioLife”）专注于 关于四个主要领域的研究:(一) “Linebacker” 项目, 该项目旨在开发一个通用的治疗药物平台; (ii) 一种名为 “Laetose” 的新型糖替代品；(iii) 一种名为 “3F” 的多用途香水（功能性香水） 配方）；以及（iv）Equivir/Nemovir，一种设计为抗菌药物的天然多酚混合物。

 

线卫

 

不像 Linebacker平台是使用特定药物治疗个体疾病的传统方法，旨在提供一种突破性的治疗方法 多种疾病的选择。Linebacker 旨在通过抑制导致许多疾病的一系列炎症反应来发挥作用。 它的设计与使用特定药物靶向个别疾病的传统方法形成鲜明对比。

 

Laetose

 

我们 还通过Global BioLife开发了一种低卡路里、低血糖水平的天然改性糖。该产品 “Laetose”， 旨在具有低血糖特性并减轻炎症。该公司目前正在寻求许可Laetose。全球 BioLife成立了合资企业Sweet Sense, Inc.（“Sweet Sense”），由Quality Ingredients, LLC负责开发， 新糖替代品的制造和全球分销。2019年11月8日，该公司收购了Sweet Sense Inc.50％的股份。 从Quality Ingredients, LLC出售Sweet Sense现在是Impact Biomedical持有81.8％的子公司

 

功能性 香水配方（“3F”）

 

全球 BioLife已与总部位于美国的领先开发商和制造商Chemia Corporation（“Chemia”）签订了特许权使用费协议 香水，用于制造 3F 技术。根据协议条款，这种安排允许Chemia生产香水 基于 Global BioLife 的专利。3F 产品由植物精油制成，昆虫会避免食用。全球 BioLife的目标是将该产品商业化，3F项目的任何潜在利润都将由Global BioLife和Chemia分配 根据20年特许权使用费协议的条款。（注释 10）

 

13
 

 

Equivir

 

Equivir， 是一种多酚化合物，被认为可以在抗病毒感染治疗中取得成功。Equivir 是一种专利药物， 对多种类型的传染病具有广泛的抗病毒功效。

 

这个 公司于2018年10月16日在内华达州注册成立，是一家营利性公司，并将财政年度定为12月底 第 31 个。该公司向其唯一股东Global Biomedical Pte发行了9,000股股票。有限公司，由 Alset International 全资拥有 有限公司（前身为新加坡电子发展有限公司），一家跨国上市公司，在新加坡交易所证券交易所上市 限量版（“新加坡证券交易所”）。2020年3月31日，公司向其唯一股东环球发行了125,064,621股普通股 生物医学私人有限公司Ltd. 2020 年 7 月 24 日，董事会批准了股票拆分，根据该拆分，公司普通股的每股股份 已发行和流通的股票被分成九股公司普通股。授权普通股的数量和 报告期内已发行和流通的普通股均根据股票拆分进行了追溯调整。

 

冲击 Biomedical, Inc. 以未满足的紧急医疗需求为目标，并扩大了医学和制药科学的边界。以使命为导向的影响力 研究、开发和商业化解决方案，以促进人类健康和医疗保健领域的医学进步。通过利用技术 Impact Bio是具有战略伙伴关系的新科学，为预防、抑制和治疗的药物发现提供了进展 神经系统、肿瘤学和免疫相关疾病。其他令人兴奋的技术包括一种突破性的替代糖，旨在 对抗糖尿病和针对工业和医疗行业的功能性香精配方。

 

这个 Impact Biomedical的商业模式围绕两种方法论——许可和销售分销：

 

1) Impact开发了宝贵而独特的专利技术，这些技术将授权给制药、大型消费品包装产品 公司和风险投资家以换取使用许可和特许权使用费。

 

2) Impact利用DSS生态系统来利用其在全球范围内建立分销网络的姊妹公司。冲击 将为某些产品贴上品牌和私人标签，以便通过这些渠道创造销售。这种全球分布 该模型将允许最终用户直接使用Impact的营养品和健康相关产品。

 

14
 

 

成本 和开支

 

   截至 2024 年 6 月 30 日的三个月   三个月已结束
2023年6月30日		   %
改变		   六个月已结束
2024年6月30日		   六个月已结束
2023 年 6 月 30 日		   %
改变		 
收入成本  $-   $-    不适用   $-   $-    不适用 
销售、一般和行政补偿   145,000    41,000    254%   292,000    81,000    260%
销售和营销   18,000    1万个    80%   26,000    27,000    -4%
专业费用   167,000    407,000    -59%   445,000    686,000    -35%
研究和开发   -    266,000    -100%   5万个    445,000    -89%
折旧和摊销   279,000    280,000    0%   559,000    560,000    0%
租金和水电费   5,000    -    不适用    9000    -    不适用 
其他运营费用   12,0000    4,000    200%   15,000    12,0000    25%
成本和支出总额  $626,000   $1,008,000    -38%  $1,396,000   $1,811,000    -23%

 

销售， 截至2024年6月30日的三个月中，一般和管理薪酬费用与三个月相比增长了254％ 截至2023年6月30日，与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月增长了260％ 与公司在美国证券交易委员会和纽约证券交易所美国证券交易所注册相关的成本增加，以及为此做出的努力 公司的首次公开募股。

 

销售 以及营销成本，包括互联网和贸易出版物广告、新闻稿、旅行和娱乐费用。这些 与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月增长了80％，下降了4％ 截至2024年6月30日的六个月，而截至2023年6月30日的六个月为止的六个月。截至6月的三个月成本增加 2024 年 30 日与参加展会的费用有关，而截至 2024 年 6 月 30 日的六个月成本下降主要归因于 改为2023年第一季度广告产生的费用。

 

专业的 与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月费用下降了59％，下降了35％ 截至2024年6月30日的六个月中，与截至2023年6月30日的六个月相比。这些费用主要包括咨询 以及与制定和实施Impact Biomedical商业计划相关的法律服务，新开发的专利成本 技术和开发新技术的其他相关费用。这些成本在2024年有所下降，这要归因于公司的预期 首次公开募股。

 

研究和开发成本 代表的成本主要包括对公司拥有的每种技术的各种特性进行独立的第三方测试 拥有并研究新技术。在截至2024年6月30日的三个月中，研发下降了100％， 与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的六个月与六个月相比下降了89％ 截至2023年6月30日的月份，主要是由于公司与GRDG的研发合同终止 2023 年底。

 

折旧 而且，截至2024年6月30日的三个月和六个月的摊销费用与2023年6月30日相比持平，代表 摊销与收购Impact Biomedical时获得的开发技术和专利相关的款项 DSS。

 

租金 公用事业是指与该公司位于德克萨斯州休斯敦布罗德菲尔德大道1400号100号套房办公空间相关的成本 2024 年第一季度开始从 DSS 转租。

 

其他 运营费用主要包括办公用品、信息技术支持、销售和营销费用、差旅和保险费用。这些 与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月的成本增长了200％，增长了25％ 截至2024年6月30日的六个月中，与截至2023年6月30日的六个月相比。

 

其他 收入（支出）

 

   截至 2024 年 6 月 30 日的三个月   三个月已结束
2023年6月30日		   % 变化   六个月已结束
2024年6月30日		   六个月已结束
2023 年 6 月 30 日		   % 变化 
                         
利息收入  $3,000   $3,000    0%  $7000   $7000    0%
其他收入    -    -    不适用    -    52,000    -100%
利息支出   (261,000))   (116,000)   125%   (491,000))   (217,000))   126%
                               
其他支出总额  $(258,000)  $(113,000))   -128%  $(484,000))  $(158,000)   -206%

 

利息 收入在公司的应收票据上确认。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，利息收入持平 与2023年6月30日相比，未偿本金余额保持平稳。

 

其他 收入代表公司与BioMed Technologies（“BioMed”）签订的分销协议产生的收入。 在 2023 年第一季度。BioMed 的产品专注于天然益生菌。

 

利息 费用在公司欠DSS的债务中确认。在截至止的三个月和六个月中，利息支出增加了125％和126％ 与2023年6月30日相比，2024年6月30日分别为2023年6月30日，这是由于到期债务的未偿余额增加。

 

15
 

 

网 损失

 

  截至 2024 年 6 月 30 日的三个月   三个月已结束
2023年6月30日		   % 变化   六个月已结束
2024年6月30日		   六个月已结束
2023年6月30日		   % 变化 
                         
净亏损  $(884,000))  $(1,121,000)   21%  $(1,880,000)  $(1,969,000))   5%

 

对于 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，该公司的净亏损分别下降了21％和5％。这个 净亏损的减少归因于公司在专业和研究方面采取的成本削减措施，以及 开发成本，因为公司将精力转向将其现有技术推向市场。

 

流动性 和资本资源

 

这个 公司历来主要通过债务融资来满足其流动性和资本需求。截至2024年6月30日，该公司 有大约 2,000 美元的现金。为了继续作为持续经营企业，该公司已签订了更新的循环承诺书 将到期日延长至2030年9月30日的票据，以及公司的大股东DSS，Inc.（“DSS”）， 打算在这些财务报表发布之日起的一年内继续为公司的运营提供资金 已发行。公司管理层打算采取必要行动，继续作为持续经营企业。管理层的计划涉及 除其他外，这些问题包括其知识产权的货币化以及严格控制运营成本。这个 公司加大了通过首次公开募股筹集额外资金的力度。该公司已聘请了一位承销商 并已获纽约证券交易所美国证券交易所批准在其交易所上市。但是，公司无法确定此类资本（来自 其股东（或第三方）将向公司提供，或者此类资本是否将按可接受的条件提供 给公司。

 

现金 持续经营活动产生的流量

 

网 截至2024年6月30日的六个月中，经营活动使用的现金为137.8万美元，而运营使用的现金为137.8万美元 截至2023年6月30日的六个月中，活动为1,747,000美元。这种波动是由公司付款减少所致 应付账款减少了约392,000美元，对账项目后的净亏损减少了约39.2万美元 88,000 美元

 

现金 投资活动流量

 

网 截至2024年6月30日的六个月中，投资活动提供的现金为1,000美元，而投资活动使用的现金为1,000美元 截至2023年6月30日的六个月为15,000美元。这种波动是由购买约17,000美元的资本资产推动的 在截至2023年6月30日的六个月中，2024年期间没有类似的活动。

 

现金 融资活动流量

 

网 截至2024年6月30日的六个月中，融资活动提供的现金为137.8万美元，代表向DSS借款。期间 在截至2023年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金是由DSS的176.3万美元借款推动的。

 

平衡不足 床单排列

 

我们 没有任何对我们的财务状况产生影响或合理可能对我们的财务状况产生影响的重大资产负债表外安排， 财务报表、收入或支出。

 

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关键 会计政策与估计

 

这个 根据美国公认会计原则编制财务报表和相关披露要求管理层做出判断和假设 以及影响我们的财务报表和附注中报告的数额的估计数.截至12月的财务报表 2023 年 31 月 31 日，描述编制财务报表时使用的重要会计政策和方法。曾经有 截至2024年6月30日的季度10-Q表季度报告以来，此类关键会计政策没有重大变化。

 

项目 4-控制和程序

 

在下面 在我们的管理层（包括我们的首席执行官和首席财务官）的监督和参与下， 根据第13a-15 (e) 条，我们对截至2024年3月31日的季度的披露控制和程序进行了评估 以及根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）颁布的第15d-15（e）条。基于此 评估以及我们在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中披露的仍然存在的重大缺陷 截至2024年6月30日，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2024年6月30日，我们的披露 控制措施和程序未能有效确保我们在根据以下规定提交或提交的报告中要求披露的信息 正在证券交易所规定的期限内记录、处理、汇总和报告《交易法》 委员会的规则和表格，以及我们的披露控制措施的有效设计无法确保所需的信息 将在我们根据《交易法》提交或提交的报告中予以披露，并将其传达给管理层， 酌情包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员 允许及时就所需的披露做出决定。

 

因为 对财务报告的内部控制固有局限性可能无法防止或发现错误陈述。任何评估的预测 未来时期的有效性可能存在这样的风险，即由于条件的变化或控制措施可能变得不充分 对政策或程序的遵守程度可能会恶化。所有内部控制系统，无论设计多么精良， 有固有的局限性。因此，即使那些被确定有效的制度也只能在以下方面提供合理的保证： 到财务报表的编制和列报。

 

更改 在财务报告的内部控制中

 

而 在截至2024年6月30日的季度中，公司对财务报告的内部控制发生了变化，因为公司 开始实施我们在2023年12月31日的年度报告中描述的补救措施，我们认为没有变化 在截至2024年6月30日的季度中，公司对财务报告的内部控制产生了重大影响， 或合理地可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响。

 

17
 

 

部分 II

其他 信息

 

项目 1-法律诉讼

 

我们 目前不是任何重大法律诉讼的当事方。我们可能会不时参与因以下原因引起的法律诉讼 我们业务的正常过程。无论结果如何，诉讼都可能由于辩护和和解而对我们产生不利影响 成本, 管理资源的转移, 负面宣传, 声誉损害和其他因素.

 

项目 1A-风险因素

 

更小 申报公司无需提供本项目所要求的信息。

 

项目 2-未经登记的股权证券销售和所得款项的使用

 

没有。

 

项目 3-优先证券违约

 

没有。

 

项目 4-矿山安全披露

 

不是 适用的。

 

项目 5-其他信息

 

没有。

 

18
 

 

项目 6-展品

 

展览 数字   展览 描述
     
1.1   公司与Aegis Capital Corp. 之间的承保协议表格参照公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录1.1纳入其中。
     
3.1   经修订和重述的Impact Biomedical Inc.于2020年7月29日通过引用该公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录3.1纳入其中。
     
3.2   Impact Biomedical Inc.经修订和重述的公司章程修正证书，该修正案参照了该公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录3.2。
     
3.3   Impact Biomedical Inc.经修订和重述的公司章程修正证书，该修正案参照了该公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录3.3。
     
3.4   Impact Biomedical Inc.经修订和重述的公司章程修正证书，该修正案参照了该公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录3.4。
     
3.5   公司章程参照公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录3.5纳入其中。
     
3.6   A系列可转换优先股指定证书参照公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录3.6。
     
4.1   参照公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录4.1纳入的承销商认股权证表格。
     
10.1   文件安全系统公司、DSS BioHealth Security, Inc.、新加坡发展有限公司和全球生物医学私人有限公司于2020年4月27日签订的股票交换协议，参照公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.1纳入其中。
     
10.2   公司与BioMed Technologies亚太控股有限公司于2020年12月19日签订的认购协议，该协议参考了公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.2。
     
10.3   达斯汀·迈克尔·克鲁姆于2021年2月21日签订的期票并入了公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.3。
     
10.4   公司与Vivacitas Oncology Inc.于2021年3月15日签订的股票购买协议参照公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.4纳入其中。
     
10.5   2021年5月14日的可转换本票参考了公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.5。

 

19
 

 

10.6   2020年12月31日的循环本票参考了公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.6。
     
10.7   Global BioLife Inc.和Chemia Corporation于2018年8月15日签订的特许权使用费协议，并参照该公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.7。
     
10.8   Global BioLife Inc.与Chemia Corporation于2018年11月27日签订的特许权使用费协议附录10.8并入了公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.8。
     
10.9   BioMed Technologies亚太控股有限公司与Impact Biomedical Inc.于2020年12月9日签订的分销协议，并参照该公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.9。
     
10.10   Global BioLife, Inc.、Global BioMedical, Inc.、Holista Colltech Limited和GRDG Sciences, LLC于2017年4月26日签订的Global BioLife, Inc.股东协议参考了公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.10。
     
10.11   2018年5月22日Global BioLife, Inc.、Global Biomedical, Inc.、Holista Colltech Limited和GRDG Sciences, LLC于2018年5月22日签订的Global BioLife, Inc.股东协议第1号修正案参考了公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.11。
     
10.12   2020年8月的Global BioLife, Inc.、Global BioMedical, Inc.、Holista Colltech Limited和GRDG Sciences, LLC于2020年8月签订的Global BioLife公司股东协议第2号修正案引用了公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.12。
     
10.13   Impact BioLife Science, Inc.、Impact BioMedical Inc.和GRDG Sciences, LLC于2020年12月11日签订的Impact BioLife Science, Inc.股东协议参照公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.13。
     
10.14   2022年5月16日与GRDG Sciences, LLC签订的许可收益分配协议参考了公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.14。
     
10.15   2021年12月31日的循环本票第1号修正案参考了公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.15，纳入了该修正案。
     
10.16   2022年3月31日的循环本票第2号修正案参考了公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.16，纳入了该修正案。
     
10.17   2022年3月17日与ProPhase Labs, Inc.签订的许可协议参照了公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.17，纳入其中。
     
10.18   2022年7月18日与ProPhase Labs, Inc.签订的许可协议参照了公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.18。
     
10.19   2022年2月15日与GRDG Sciences, LLC签订的许可收益分配协议参考了公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.19。
     
10.20   Impact Biomedical Inc.与DSS BioHealth Security, Inc.之间的股票交换协议参照该公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录10.20成立。
     
10.21   Impact Biomedical Inc.和DSS, Inc.之间于2024年1月18日生效的本票修正案参照公司于2024年1月22日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告（委员会文件编号333-253037）附录10.1纳入其中。

 

20
 

 

14.1   Impact Biomedical 员工手册参照公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案附录14.1纳入其中。
     
16.1   Turner Stone & Company LLP的信函以附录16.1的形式纳入了公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明修正案。
     
21.1   Impact Biomedical Inc.的子公司清单，参照该公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明的附录21.1（编号：333-275062）。
     
23.2   Grassi & Co.、CPA、P.C. 的同意，参照公司于2023年11月21日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（编号333-275062）注册声明的修正案附录23.2。
     
31.1   根据经修订的《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。
     
31.2   根据经修订的《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。
     
32.1   根据经修订的《证券交易法》第13a-14（b）条或第15d-14（b）条以及《美国法典》第18条第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证。
     
101.INS   内联 XBRL 实例文档
     
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104   封面 页面交互式数据文件（嵌入在内联 XBRL 文档中）

 

21
 

 

签名

 

依照 根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下机构代表其签署本报告 下列签署人经正式授权。

 

  影响 生物医学公司
     
八月 2024 年 13 日 作者： /s/ Frank D. Heuszel
    弗兰克 D. Heuszel
    首席 执行官
    （校长 执行官）
     
八月 2024 年 13 日 作者： /s/ Todd D. Macko
    托德 D. Macko
    首席 财务官员

 

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