美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
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|
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
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根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期内
委员会档案编号
（注册人章程中规定的确切名称）
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（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
（美国国税局雇主 证件号） |
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
注册人的电话号码，包括区号:(
用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）中，是否以电子方式提交了根据 S-t 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
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大型加速文件管理器 |
☐ |
加速文件管理器 |
☐ |
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☒ |
规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）是
根据该法第12（b）条注册的证券：
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每个课程的标题 |
交易符号 |
注册的每个交易所的名称 |
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截至2024年8月6日，注册人普通股的已发行股票数量为
ASENSUS SURGICAL, INC.
表格 10-Q 的目录
|
第一部分 |
财务信息 |
2 |
|
第 1 项。 |
财务报表 |
2 |
|
简明合并运营报表和综合亏损表（未经审计） |
2 | |
|
简明合并资产负债表（未经审计） |
3 | |
|
股东权益变动简明合并报表（未经审计） |
4 | |
|
简明合并现金流量表（未经审计） |
5 | |
|
简明合并财务报表附注（未经审计） |
6 | |
|
第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
18 |
|
第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
25 |
|
第 4 项。 |
控制和程序 |
26 |
|
第二部分。 |
其他信息 |
26 |
|
第 1 项。 |
法律诉讼 |
26 |
|
第 1A 项。 |
风险因素 |
26 |
|
第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
27 |
|
第 3 项。 |
优先证券违约 |
27 |
|
第 4 项。 |
矿山安全披露 |
27 |
|
第 5 项。 |
其他信息 |
27 |
|
第 6 项。 |
展品 |
28 |
|
签名 |
29 |
第 1 部分。财务信息
第 1 项。财务报表
Asensus Surgical, Inc
简明合并运营报表和综合亏损报表
（以千计，每股金额除外）
（未经审计）
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三个月已结束 |
六个月已结束 |
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6月30日 |
6月30日 |
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2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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|
收入： |
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产品 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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服务 |
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租赁 |
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总收入 |
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收入成本： |
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产品 |
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|
服务 |
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租赁 |
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|
总收入成本 |
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总亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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运营费用： |
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研究和开发 |
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销售和营销 |
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一般和行政 |
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无形资产的摊销 |
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或有对价公允价值的变化 |
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运营费用总额 |
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营业亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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其他（支出）收入，净额 |
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认股权证负债公允价值的变化 |
( |
) | ||||||||||||||
|
利息收入 |
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利息支出 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
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其他费用，净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
|
其他（支出）收入总额，净额 |
( |
) | ||||||||||||||
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所得税前亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
|
所得税（费用）补助 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
|
净亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
|
归属于普通股股东的每股普通股净亏损——基本亏损和摊薄后 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
|
用于计算每股普通股净亏损的加权平均股票数——基本和摊薄后 |
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|
综合损失： |
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净亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
|
外币折算（亏损）收益 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
|
可供出售投资的未实现收益 |
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综合损失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
Asensus Surgical, Inc
简明合并资产负债表
（以千计，股票数据除外）
（未经审计）
|
2024年6月30日 |
2023 年 12 月 31 日 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
$ | $ | ||||||
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短期投资，可供出售 |
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应收账款，净额 |
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库存 |
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预付费用 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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受限制的现金 |
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库存，扣除当期部分 |
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财产和设备，净额 |
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知识产权，净额 |
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递延所得税净资产 |
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经营租赁使用权资产，净额 |
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其他长期资产 |
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总资产 |
$ | $ | ||||||
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负债和股东权益 |
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流动负债： |
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应付账款 |
$ | $ | ||||||
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应计员工薪酬和福利 |
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应计费用和其他流动负债 |
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或有对价，当前 |
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|
经营租赁负债，当前 |
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|
递延收入 |
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应付票据 |
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|
流动负债总额 |
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长期负债： |
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递延收入-减去流动部分 |
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偶然考虑 |
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认股证负债 |
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非流动经营租赁负债 |
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负债总额 |
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承付款项和或有开支（注15） |
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股东权益： |
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|
普通股 $ |
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|
优先股，$ |
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额外的实收资本 |
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累计赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
累计其他综合亏损 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
股东权益总额 |
( |
) | ||||||
|
负债总额和股东权益 |
$ | $ | ||||||
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
Asensus Surgical, Inc
股东权益变动简明合并报表
（以千计）
（未经审计）
|
普通股 |
国库股 |
额外付费- |
积累 |
累积的 其他 全面 |
总计 股东 |
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股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
在资本中 | 赤字 | 损失 | 股权 | |||||||||||||||||||||||||
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余额，2023 年 12 月 31 日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
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基于股票的薪酬 |
- | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
|
发行与限制性股票单位的归属相关的普通股 |
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|
与股权奖励的净股份结算相关的扣留股份 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
|
注销库存股 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
减去发行成本的普通股发行 |
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其他综合损失 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
净亏损 |
- | - | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
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余额，2024 年 3 月 31 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||||||
|
基于股票的薪酬 |
- | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
|
发行与限制性股票单位的归属相关的普通股 |
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|
与股权奖励的净股份结算相关的扣留股份 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
|
注销库存股 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
退还未经认可的投资者的未赎回股份 |
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|
其他综合损失 |
- | - | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
|
净亏损 |
- | - | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
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余额，2024 年 6 月 30 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||||
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余额，2022 年 12 月 31 日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
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基于股票的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||||||||||||||
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行使股票期权 |
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发行与限制性股票单位的归属相关的普通股 |
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|
与股权奖励的净股份结算相关的扣留股份 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
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注销库存股 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
其他综合收入 |
- | |||||||||||||||||||||||||||||||
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净亏损 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
|
余额，2023 年 3 月 31 日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
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基于股票的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
行使股票期权 |
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|
发行与限制性股票单位的归属相关的普通股 |
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|
减去发行成本的普通股发行 |
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其他综合收入 |
- | |||||||||||||||||||||||||||||||
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净亏损 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
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余额，2023 年 6 月 30 日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
Asensus Surgical, Inc
简明合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
|
截至6月30日的六个月 |
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2024 |
2023 |
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来自经营活动的现金流： |
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净亏损 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
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为使净亏损与经营活动中使用的净现金和现金等价物进行对账而进行的调整： |
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折旧 |
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无形资产的摊销 |
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投资折扣和保费的摊销（增加），净额 |
( |
) | ||||||
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基于股票的薪酬 |
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递延所得税支出 |
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坏账支出 |
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库存储备的变化 |
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|
认股权证负债公允价值的变化 |
( |
) | ||||||
|
或有对价公允价值的变化 |
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运营资产和负债的变化： |
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应收账款 |
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库存 |
( |
) | ( |
) | ||||
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经营租赁使用权资产 |
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预付费用 |
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其他流动和长期资产 |
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应付账款 |
( |
) | ||||||
|
应计员工薪酬和福利 |
( |
) | ( |
) | ||||
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应计费用和其他流动负债 |
( |
) | ||||||
|
递延收入 |
( |
) | ||||||
|
应付利息 |
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经营租赁负债 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
用于经营活动的净现金和现金等价物 |
( |
) | ( |
) | ||||
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来自投资活动的现金流： |
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购买可供出售的投资 |
( |
) | ||||||
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可供出售投资到期的收益 |
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购买财产和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
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投资活动提供的净现金和现金等价物 |
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来自融资活动的现金流： |
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应付票据的收益 |
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普通股发行收益，扣除发行成本 |
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与限制性股票单位归属净股结算相关的已缴税款 |
( |
) | ( |
) | ||||
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退还未经认可的投资者未赎回股票的收益 |
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行使股票期权的收益 |
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（用于）融资活动提供的净现金和现金等价物 |
( |
) | ||||||
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汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
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现金、现金等价物和限制性现金净增加（减少） |
( |
) | ||||||
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现金、现金等价物和限制性现金，期初 |
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现金、现金等价物和限制性现金，期末 |
$ | $ | ||||||
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现金流信息的补充披露 |
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为租赁支付的现金 |
$ | $ | ||||||
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缴纳税款的现金 |
$ | $ | ||||||
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非现金投资和融资活动补充时间表： |
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向财产和设备转移存货 |
$ | $ | ||||||
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因获得使用权资产而产生的租赁负债 |
$ | $ | ||||||
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注。
Asensus Surgical, Inc
简明合并财务报表附注（未经审计）
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1。 |
业务描述 |
Asensus Surgical, Inc.（以下简称 “公司”）是一家医疗器械公司，正在对外科医生和患者之间的界面进行数字化，通过为外科医生解锁临床情报，实现持续的卓越疗效和新的手术标准，开创Performance-Guided Surgery™ 的新时代。在数字腹腔镜和Senhance® 手术系统的基础上，该公司正在开发LUNA™ 手术系统，这是一款作为其数字手术解决方案基础的下一代机器人和仪器系统。这些系统将由智能手术单元™（ISU™）提供支持，以增强外科医生的控制并减少手术结果的可变性。通过在整个手术体验中增加机器视觉、增强智能和深度学习功能，我们打算全面解决当前推动手术结果和基于价值的医疗保健的临床、认知和经济缺陷。该公司继续对Senhance系统进行市场开发和商业化，该系统可实现腹腔镜微创手术（MIS）的数字化。Senhance 系统是第一个也是唯一一个数字化多端口腹腔镜平台，旨在保持腹腔镜 MIS 标准，同时提供数字化优势，例如触觉反馈、机器人精度、舒适的人体工程学、包括 3 毫米微腹腔镜仪器、5 毫米铰接式仪器、眼感摄像头控制和完全可重复使用的标准仪器，以帮助维持与传统腹腔镜相似的每项手术成本。
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2。 |
重要会计政策摘要 |
演示基础
随附的未经审计的中期简明合并财务报表是根据美国公认会计原则（“美国公认会计原则”）编制的，包括公司及其直接和间接全资子公司的账目。在合并中，所有公司间账户和交易均已清除。这些未经审计的中期简明合并财务报表中报告的业绩不应被视为一定代表未来任何时期或全年的预期业绩。这些未经审计的简明合并财务报表及其附注应与2023财年10-k表中包含的公司经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。在随附的中期简明合并财务报表中，通常包含在根据美国公认会计原则编制的年度合并财务报表中的某些信息和脚注披露已被简要或省略。公司管理层认为，所附未经审计的简明合并财务报表包含所有调整，仅包括正常的经常性调整，除非另有说明，否则这些调整是公允列报公司所有期间的财务状况、经营业绩和现金流所必需的。
拟议合并
2024年6月6日，公司与加州公司KARL STORZ Endoscopy-America, Inc.（“母公司”）和加利福尼亚公司兼母公司全资子公司卡尔·斯托兹加利福尼亚公司（“Merger Sub”）签订了协议和合并计划（“合并协议”）。根据合并协议的条款，Merger Sub将与公司合并并入本公司，公司将继续作为 “幸存的公司”，成为母公司的全资子公司（“合并”）。在合并生效时（“生效时间”），公司当时已发行的每股普通股（“普通股”）将转换为获得美元的权利
继续关注
公司的简明合并财务报表是使用适用于持续经营会计基础的美国公认会计原则编制的，该会计原则考虑了正常业务过程中资产的变现和负债的清算。该公司的累计赤字为 $
该公司将需要获得额外的融资来执行其业务计划。管理层为公司获得额外资源的计划包括下文附注18中讨论的通过合并收购公司的提议，以及如果收购不成功，则申请破产。拟议合并无法发生的风险使人们对公司履行现有义务以及在这些财务报表发布之日起一年内继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。公司的简明合并财务报表不包括可能因上述不确定性结果而产生的任何调整。
整合原则
随附的简明合并财务报表包括公司及其直接和间接全资子公司Asensus Surgical US, Inc.、Asensus International, Inc.、Asensus Surgical Italia Sergical S.r.l.、Asensus Surgical Sergical Sergical Sergial S.r.l.、Asensus Surgical Sergical Sergial Sergical Sergial S.r.l.、台湾Asensus Surgical Ltd.、Asensus Surgical Japany Japan K.k.、Asensus 加拿大Asensus Surgical, Inc.在合并过程中，所有公司间账户和交易均已取消。
风险和不确定性
该公司面临的风险与医疗器械行业中其他规模相似的公司类似。这些风险包括但不限于：历史上缺乏盈利能力；如附注18所述，公司无法成功获得完成拟议合并的所有必要批准的风险；公司筹集额外资金的能力；成功开发、临床测试和商业化其在开发产品和产品的能力；中东敌对行动和其他地缘政治因素对公司运营造成的负面影响；其市场的成功发展努力；产品监管审查程序的时间和结果；美国、欧盟、日本、台湾以及公司运营或打算运营的其他国家的医疗监管环境的变化；其吸引和留住关键管理、营销和科研人员的能力；其成功准备、提出、起诉、维护、捍卫和执行专利索赔和其他知识产权的能力；其成功从研发公司过渡到营销公司的能力，销售和分销公司；机器人手术设备市场的竞争；及其识别和开发其他产品的能力。此外，公司还面临与附注18中描述的拟议合并相关的风险，包括但不限于满足对合并时间和完成的预期的能力；可能导致合并协议终止的任何事件、变更或其他情况的发生；公司股东可能不批准合并协议和合并的事实；合并协议的某些终止要求公司支付费用解雇费 $
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表日报告的资产和负债数额、或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。受此类估计和假设影响的重要项目包括长期资产的减值考虑、与或有对价相关的公允价值估计、股票薪酬支出、收入确认、短期投资、与认股权证负债相关的公允价值估算、库存储备的变化、流动和非流动之间的库存分类、租赁负债和相应使用权（“ROU”）资产的计量以及递延所得税资产估值补贴。
重要会计政策
公司经审计的财务报表及2023财年10-k表中包含的附注中讨论的重大会计政策没有新的或重大变化。
最近发布的会计准则的影响
2023 年 11 月，财务会计准则委员会发布了《会计准则更新》（ASU，第 2023-07 号），细分市场报告（主题 280）：对可报告的细分市场披露的改进。该亚利桑那州立大学希望通过向用户提供有关公共实体中可报告的细分市场的更多决策有用的信息，来改善细分市场的披露。主要条款要求公司按年度和中期披露每项报告的分部损益指标中包含的重大支出、按应申报分部划分的其他分部项目的金额以及对其构成的描述。它还要求中期报告有关应申报细分市场的损益和资产的所有年度披露。
ASU将追溯适用于财务报表中列报的所有前期，所有公共实体的生效日期为2023年12月15日之后的财政年度，以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期。允许提前收养。该公司目前正在评估该亚利桑那州立大学的影响。
2023 年 12 月，FasB 发布了 ASU 编号 2023-09所得税（主题 740）：所得税披露的改进。该亚利桑那州立大学旨在提高主要与税率对账和所得税缴纳信息相关的所得税披露的透明度和决策实用性。费率对账披露的主要条款要求公共实体每年在费率对账中披露具体类别，并为符合量化门槛的对账项目提供额外信息。所得税已缴披露的主要条款要求所有实体每年披露：按联邦、州和外国税分列的所得税金额，以及按缴纳的所得税达到量化门槛的个别司法管辖区分的所得税金额。该亚利桑那州立大学还要求所有实体披露不计所得税支出（收益）的持续经营收入（亏损），按国内和国外分列，以及按联邦、州和国外分类的持续经营所得税支出（收益）。
该ASU将在预期的基础上适用，所有公共实体的生效日期从2024年12月15日之后的年度开始。允许提前收养。该公司目前正在评估该ASU的影响。
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3. |
收入确认 |
下表列出了按类型和地域分列的收入：
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截至3月31日的三个月 |
截至6月30日的六个月 |
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2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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（以千计） |
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美国 |
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仪器和配件 |
$ | $ | ||||||||||||||
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服务 |
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租约 |
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美国总收入 |
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美国以外（“OUS”） |
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系统 |
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仪器和配件 |
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服务 |
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租约 |
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OU 总收入 |
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总计 |
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系统 |
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仪器和配件 |
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服务 |
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租约 |
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总收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
剩余的履约义务
分配给剩余履约义务的交易价格与分配给尚未确认收入的产品和服务的金额有关。该金额的很大一部分与根据公司系统销售合同履行的服务义务有关，这些合同将在未来时期开具发票并确认为收入。截至2024年6月30日，分配给剩余履约义务的交易价格为美元
合同资产和负债
所列期间的递延收入主要与服务义务有关，服务费是预先计费的，通常是每年一次。相关的递延收入通常在服务期内按比例确认。在本报告所述期间，该公司的合同资产（包括在应收账款中，净计入合并资产负债表）没有任何重大减值损失。
每个报告期开始时包含在递延收入余额中的截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中确认的收入为美元
以下信息汇总了公司的合同资产和负债：
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2024年6月30日 |
2023 年 12 月 31 日 |
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（以千计） |
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合同资产 |
$ | $ | ||||||
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递延收入 |
$ | $ | ||||||
Senhance 系统租赁
公司与某些合格客户签订租赁协议。与包括租赁要素在内的安排相关的收入根据租赁和非租赁要素的相对独立销售价格分配给租赁和非租赁要素。租赁元素通常包括Senhance系统，而非租赁元素通常包括仪器、配件和服务。对于某些租赁安排，客户有权在租赁期内和/或租赁期结束时的某个时候购买租赁的Senhance系统。在某些安排中，租赁付款以Senhance系统的使用情况为基础。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月零六个月中，与基于使用量的安排相关的可变租赁收入并不重要。
应收账款
应收账款按可变现净值入账，其中包括预期信贷损失备抵金。预期信贷损失备抵金基于公司对客户账户可收款性的评估。公司通过考虑历史经验、信贷质量、应收账款余额的期限以及可能影响客户支付能力的当前经济状况等因素，定期审查补贴。预期信贷损失备抵金为美元
截至2024年6月30日，该公司有三个客户，分别占公司净应收账款的26％、13％和11％。截至2023年12月31日，该公司有一位客户占公司净应收账款的83％。
|
4。 |
公允价值测量 |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司资产负债表上报告的现金和现金等价物、限制性现金、应收账款、预付费用、其他流动资产、应付账款、员工相关负债、应计费用和其他流动负债以及递延收入的账面金额由于这些项目的流动性和短期性质而接近各自的公允价值。
公司按公允价值记录某些资产和负债。ASC 820 — 公允价值衡量指出，公允价值是指在计量之日，在市场参与者之间的有序交易中，出售资产或为转移负债而支付的价格。因此，公允价值是一种基于市场的衡量标准，应根据市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的假设来确定。对衡量公允价值的投入进行优先排序的三层公允价值层次结构包括：
第 1 级 — 相同资产或负债在活跃市场中未经调整的报价；
第 2 级 — 第 1 级中包含的报价以外的投入，可通过与市场数据的关联直接或间接观察；以及
第 3 级 — 几乎没有或根本没有市场数据支持的不可观察的输入，这要求报告实体制定自己的假设。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，按公允价值计量的公司经常性资产和负债如下：
|
2024年6月30日 |
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第 1 级 |
第 2 级 |
第 3 级 |
总计 |
|||||||||||||
|
（以千计） |
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|
资产： |
||||||||||||||||
|
现金及现金等价物 (1) |
$ | $ | $ | |||||||||||||
|
受限制的现金 |
||||||||||||||||
|
总资产 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
|
负债： |
||||||||||||||||
|
偶然考虑 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
|
认股证负债 |
$ | $ | ||||||||||||||
|
负债总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
|
2023 年 12 月 31 日 |
||||||||||||||||
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第 1 级 |
第 2 级 |
第 3 级 |
总计 |
|||||||||||||
|
（以千计） |
||||||||||||||||
|
资产： |
||||||||||||||||
|
现金及现金等价物 (1) |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
|
受限制的现金 |
||||||||||||||||
|
短期投资 |
||||||||||||||||
|
总资产 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
|
负债： |
||||||||||||||||
|
偶然考虑 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
|
认股证负债 |
||||||||||||||||
|
负债总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
|
(1) |
|
认股证负债
认股权证负债按其初始估计的公允价值入账。与认股权证负债公允价值变动相关的调整包含在公司的简明合并运营报表和综合亏损报表中。下表汇总了截至2024年6月30日认股权证负债估计公允价值的变化：
|
公允价值 |
||||
|
（以千计） |
||||
|
截至2023年12月31日的余额 |
$ | |||
|
估计公允价值的变化 |
( |
) | ||
|
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 |
$ | |||
认股权证负债的公允价值是使用Black-Scholes期权定价模型估算的，该模型基于不可观察的输入，在公允价值层次结构中被指定为第三级。下表汇总了在确定认股权证负债公允价值时使用的假设：
|
截至 2024 年 6 月 30 日 |
截至 2023 年 12 月 31 日 |
|||||||
|
预期的波动率 |
||||||||
|
无风险利率 |
||||||||
|
预期寿命（年） |
||||||||
|
预期股息收益率 |
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或有对价
或有对价是指与公司2015年收购Senhance系统（“Senhance收购”）相关的负债。与或有对价公允价值变动相关的调整包含在公司的简明合并经营报表和综合亏损报表中。或有对价的公允价值与1500万欧元的里程碑有关，该里程碑应在Senhance系统的销售或服务合同的追踪收入达到至少欧元时支付
2024年3月28日，公司与卡尔史托斯签订了一份不具约束力的意向书，意向书中可能由卡尔史托斯收购该公司。2024年6月6日，公司与母公司和合并子公司签订了合并协议，将通过套现合并进行收购。如果合并完成，则应立即支付或有对价。
我们对或有对价的估值是管理层对合并下对价概率加权公允价值的最佳估计，假设
下表汇总了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中或有对价的估计公允价值的变化：
|
公允价值 |
||||
|
（以千计） |
||||
|
截至2022年12月31日的余额 |
$ | |||
|
估计公允价值的变化 |
||||
|
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
$ | |||
|
截至2023年12月31日的余额 |
$ | |||
|
估计公允价值的变化 |
||||
|
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 |
$ | |||
下表使用截至2024年6月30日的拟议合并和蒙特卡洛模拟方法以及截至2023年12月31日的蒙特卡洛模拟方法，提供了有关用于或有对价负债公允价值计量的投入和估值方法的定量信息：
|
估价 方法论 |
显著不可观察 输入 |
2024年6月30日 |
2023 年 12 月 31 日 |
||||||
|
偶然考虑 |
概率加权收入法 |
里程碑日期 |
2032 |
2032 |
|||||
|
收入折扣率 |
|||||||||
|
收入波动 |
|||||||||
|
欧元兑美元汇率 |
|||||||||
|
发生概率 |
- |
在截至2024年6月30日的六个月中，公允价值类别的1级、2级或3级之间没有资产或负债的转移。
|
5。 |
投资，可供出售 |
投资证券的总公允价值以及在个人投资安全基础上确定并包含在合并资产负债表中其他累计综合亏损中的累计未实现收益和亏损如下：
|
2023 年 12 月 31 日 |
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|
资产负债表 分类 |
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|
摊销 成本 |
未实现 获得 |
未实现 损失 |
公允价值 |
短期 投资 |
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|
（以千计） |
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|
公司债券 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
|
投资总额 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||
截至2024年6月30日，没有可供出售的投资。此外，截至2024年6月30日或2023年6月30日的三六个月中，没有投资销售或已实现收益或亏损总额。
|
6。 |
库存 |
库存的组成部分如下：
|
2024年6月30日 |
2023 年 12 月 31 日 |
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|
（以千计） |
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|
成品 |
$ | $ | ||||||
|
原材料 |
||||||||
|
库存总额 |
$ | $ | ||||||
|
当前部分 |
$ | $ | ||||||
|
长期部分 |
||||||||
|
库存总额 |
$ | $ | ||||||
|
7。 |
知识产权 |
知识产权总额、累计摊销额和净知识产权的组成部分如下：
|
2024年6月30日 |
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|
总计 携带 金额 |
累积的 摊销 |
国外 货币 翻译 影响 |
网 携带 金额 |
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|
（以千计） |
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|
开发的技术 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||
|
购买的技术和专利 |
( |
) | ||||||||||||||
|
知识产权总额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||
|
2023 年 12 月 31 日 |
||||||||||||||||
|
总计 携带 金额 |
累积的 摊销 |
国外 货币 翻译 影响 |
网 携带 金额 |
|||||||||||||
|
（以千计） |
||||||||||||||||
|
开发的技术 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||
|
购买的技术和专利 |
( |
) | ||||||||||||||
|
知识产权总额 |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||
|
8。 |
租约 |
承租人信息
简明合并运营报表和综合亏损中记录的一般和管理费用的运营租赁支出组成部分如下（以千计）：
|
截至6月30日的三个月 |
截至6月30日的六个月 |
|||||||||||||||
|
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
|||||||||||||
|
（以千计） |
||||||||||||||||
|
长期运营 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
与融资和经营租赁相关的补充资产负债表信息如下：
|
2024年6月30日 |
2023 年 12 月 31 日 |
|||||||||||
|
加权平均剩余租赁期限（以年为单位） |
||||||||||||
|
加权平均折扣率 |
% | % | ||||||||||
|
增量借款利率 |
- | - | ||||||||||
截至2024年6月30日，融资和经营租赁债务的到期日如下（以千计）：
|
财政年度 |
||||
|
2024 年的剩余时间 |
||||
|
2025 |
||||
|
2026 |
||||
|
2027 |
||||
|
2028 |
||||
|
2029 年及以后 |
||||
|
最低租赁付款总额 |
$ | |||
|
减去：代表利息的租赁付款金额 |
( |
) | ||
|
未来最低租赁付款的现值 |
$ |
|
9。 |
应计费用和其他流动负债 |
应计费用和其他流动负债包括以下内容：
|
2024年6月30日 |
2023 年 12 月 31 日 |
|||||||
|
（以千计） |
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|
咨询和其他供应商 |
$ | $ | ||||||
|
特许权使用费 |
||||||||
|
法律和专业费用 |
||||||||
|
税收和其他评估 |
||||||||
|
应计费用和其他流动负债总额 |
$ | $ | ||||||
|
10。 |
所得税 |
根据ASC 740 “所得税”，已使用资产负债法对所得税进行核算。公司通过应用估计的年度有效税率法计算其所得税的临时准备金。该公司估计，截至2024年12月31日的年有效税率为（0.2）％。该比率不包括任何离散项目的影响。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，该公司的有效税率分别为（0.3）％和0.1％。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，公司的有效税率分别为（0.3）％和（0.2）％。
该公司在截至2024年6月30日的三个月和六个月中蒙受了亏损，并预计全年将出现更多亏损，因此截至2024年12月31日的年度财务报表和税收方面的估计净亏损。由于公司的亏损历史，没有足够的证据记录与美国、卢森堡、瑞士、意大利、台湾和加拿大业务相关的递延所得税净资产。因此，已记录了与这些管辖区的递延所得税净资产相关的全额估值补贴。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，总税收支出（福利）约为美元
截至2024年6月30日，公司没有未确认的会影响公司有效税率的税收优惠。
FasB工作人员问答，主题740，第5号，全球无形低税收收入会计（“GILTI”）指出，实体可以做出会计政策选择，将预计在未来几年逆转的临时基础差异的递延税确认为GILTI，或者将该税发生当年与GILTI相关的税收支出仅作为期间支出编列经费。公司选择将GILTI记作税收发生当年的期间支出。该公司预计2024年不会纳入GILTI；在截至2024年6月30日或2023年6月30日的六个月中，尚未记录任何GILTI税。
|
11。 |
应付票据 |
2024 年 4 月 3 日，公司发行了支持卡尔史托斯的票据，本金不超过 $
截至 2024 年 6 月 30 日，公司收到了 $
本票的本金可以全部但不能部分偿还，以及所有应计但未付的利息，由公司选择。否则，本金和任何应计但未付的利息应在适用的到期日到期。该票据还包含某些惯常触发事件，这些事件将加速票据的支付。如果票据在到期日之前预付，则发生触发事件，或者根据前一段第 (i)、(ii) 或 (iii) 条在到期时还款时，除了偿还未偿还的本金和应计但未付的利息外，还应支付相当于票据下当时未偿还本金百分之五的预付溢价。
|
2024年6月30日 |
||||
|
（以千计） |
||||
|
校长 |
$ | |||
|
应计应付利息 |
||||
|
总计 |
$ | |||
|
12。 |
股票薪酬 |
激励薪酬计划信息
2023年6月6日，在2023年年度股东大会上，公司股东投票批准了对公司激励性薪酬计划（“计划”）的修正和重述，以将根据该计划预留发行的股票数量增加至
股票期权
下表汇总了截至2024年6月30日的未偿期权以及截至2024年6月30日的六个月中的活动，包括对非雇员的补助金：
|
的数量 股票 |
加权- 平均运动量 价格 |
加权平均值 剩余的 合同期限 （年份） |
聚合 内在价值 （千人） |
|||||||||||||
|
截至 2023 年 12 月 31 日未平息 |
$ | |||||||||||||||
|
已授予 |
||||||||||||||||
|
已取消 |
( |
) | ||||||||||||||
|
截至 2024 年 6 月 30 日 |
$ | $ | ||||||||||||||
|
已归属或预计将于 2024 年 6 月 30 日归属 |
$ | $ | ||||||||||||||
|
可于 2024 年 6 月 30 日行使 |
$ | $ | ||||||||||||||
授予期权的公允价值是根据下表中的假设使用Black-Scholes-Merton期权定价模型估算的：
| 截至6月30日的六个月 | |||||||||||
|
2024 |
2023 |
||||||||||
|
预期的波动率 |
- | - | |||||||||
|
无风险利率 |
- | - | |||||||||
|
预期寿命（年） |
4.3 | - | 4.5 | 4.3 | - | 4.5 | |||||
|
预期股息收益率 |
% | % | |||||||||
限制性股票单位
下表汇总了截至2024年6月30日的未偿还限制性股票单位以及截至2024年6月30日的六个月中活动的信息，包括已授予、归属和没收的绩效限制性股票单位：
|
股票数量 |
加权平均值 赠款日期博览会 价值 |
|||||||
|
2023 年 12 月 31 日未归属 |
$ | |||||||
|
已授予 |
$ | |||||||
|
既得 |
( |
) | $ | |||||
|
被没收 |
( |
) | $ | |||||
|
2024 年 6 月 30 日未归属 |
$ | |||||||
基于业绩的限制性股票单位的归属
在2024年和2023年，公司授予了基于业绩的限制性股票单位（“PRSU”）。2023年奖励下可赚取的股票数量是基于在2023年12月31日之前实现某些运营目标（适用于2023年授予的PRSU）。2024 年 2 月，董事会确定 2023 年授予的 PRSU 奖励的运营目标为
股票薪酬支出
下表汇总了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中按奖励类型划分的非现金股票薪酬支出：
|
截至6月30日的三个月 |
截至6月30日的六个月 |
|||||||||||||||
|
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
|||||||||||||
|
（以千计） |
||||||||||||||||
|
股票期权 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
|
限制性库存单位 |
||||||||||||||||
|
性能限制型股票单位 |
||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
截至2024年6月30日，与股票期权相关的未确认的股票薪酬支出约为美元
|
13。 |
股票发行 |
2022年上市产品
于2022年3月18日，公司与坎托·菲茨杰拉德公司签订了受控股权发行销售协议（“2022年销售协议”）。（“Cantor”）和 Oppenheimer & Co.Inc.（“奥本海默”），统称为 “代理人”。公司开始在市场上发行（“2022年自动柜员机发行”），根据该发行，公司可以不时按其期权发行和出售其普通股，总发行价最高为美元
下表列出了根据2022年自动柜员机发行的普通股的详细信息（以千计，股票和每股金额除外）：
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六个月已结束 |
||||
|
已发行的普通股 |
||||
|
每股平均价格 |
$ | |||
|
总收益 |
$ | |||
|
支付给代理商的佣金 |
$ | ( |
) | |
|
净收益 |
$ | |||
|
14。 |
每股基本亏损和摊薄净亏损 |
普通股每股基本净亏损的计算方法是将归属于普通股股东的净亏损除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股普通股净亏损是根据在摊薄效应期间流通的所有潜在摊薄普通股计算得出的。潜在的摊薄普通股包括行使股票期权、限制性股票单位和认股权证时可发行的增量股份。截至2024年6月30日或2023年6月30日的三个月和六个月中，尚未对基本加权平均已发行普通股数字进行任何调整，因为假设行使未偿还期权、认股权证和限制性股票单位将具有反稀释作用。
计算摊薄后每股净亏损时未包括的潜在普通股如下：
|
6月30日 |
||||||||
|
2024 |
2023 |
|||||||
|
股票期权 |
||||||||
|
非既得限制性股票单位 |
||||||||
|
股票认股权证 |
||||||||
|
总计 |
||||||||
|
15。 |
承付款和或有开支 |
许可和供应协议
该公司与多家供应商签订了某些工具、用品、合同工程和研究服务的采购订单。与这些协议和采购订单相关的承付款如下（以千计）：
|
财政年度 |
||||
|
2025 |
$ | |||
|
2026 |
||||
|
承付款总额 |
$ |
|
16。 |
区段和地理区域 |
该公司经营一个业务领域——研究、开发和销售医疗器械，以改善微创手术。公司的首席运营决策者（被确定为首席执行官）不单独管理公司的任何部分，资源分配和业绩评估基于公司的合并经营业绩。
下表按地理区域列出了长期资产（包括财产和设备以及经营租赁资产）：
|
2024年6月30日 |
2023 年 12 月 31 日 |
|||||||
|
美国 |
% | % | ||||||
|
EMEA |
% | % | ||||||
|
亚洲 |
% | % | ||||||
|
总计 |
% | % | ||||||
下表根据客户所在的国家/地区按地理区域显示收入：
|
截至6月30日的三个月 |
截至6月30日的六个月 |
|||||||||||||||
|
2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
|||||||||||||
|
我们 |
% | % | % | % | ||||||||||||
|
EMEA |
% | % | % | % | ||||||||||||
|
亚洲 |
% | % | % | % | ||||||||||||
|
总计 |
% | % | % | % | ||||||||||||
在截至2024年6月30日的三个月中，该公司有两个客户占据
|
17。 |
关联方交易 |
2018年3月，Asensus Surgical Europe S.à r.l与1 Med S.A. 签订了某些监管咨询服务的服务供应协议。安德里亚·比菲是公司董事会现任成员，拥有1 Med S.A的非控股权益并担任董事会主席。根据服务供应协议，支出约为零和美元
|
18。 |
后续事件 |
2024年7月5日，公司提交了最终委托书，并呼吁于2024年8月7日举行股东特别会议（“特别会议”），但可以休会，以寻求股东批准合并协议和合并。根据特拉华州通用公司法，批准合并协议和合并需要截至2024年6月28日的记录日期，公司普通股的大多数已发行和流通股获得赞成票。最终委托书包括一项提议，如果特别会议时没有足够的选票批准合并协议，则批准在必要或适当时将特别会议的一次或多次休会，以征求更多代理人。
2024 年 7 月，公司额外收到了一笔资金
由于截至2024年8月6日，由于没有足够的选票批准合并协议和合并提案，本次特别会议于2024年8月7日休会十三天，至2024年8月20日，公司可以征集更多代理人。
前瞻性陈述
除历史财务信息外，本10-Q表季度报告还包含经修订的1933年《证券法》第27A条、经修订的《证券法》和1934年《证券交易法》或《交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”，涉及涉及风险和不确定性的事项，这些风险和不确定性可能导致实际业绩与前瞻性陈述中的预测存在重大差异。这些前瞻性陈述旨在有资格获得安全港，免于承担1995年《私人证券诉讼改革法》规定的责任。本报告中除历史事实陈述以外的所有陈述，包括有关未来事件、合并、我们未来的财务业绩、我们未来的业务战略以及管理层对未来运营的计划和目标的陈述，均为前瞻性陈述。我们试图通过包括 “预期”、“相信”、“可以”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“如果”、“可能”、“计划”、“潜力”、“预测”、“应该” 或 “将” 或这些术语或其他类似术语的否定词语来识别前瞻性陈述。尽管除非我们认为我们有合理的依据，否则我们不会发表前瞻性陈述，但我们无法保证其准确性。此类前瞻性陈述受风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致实际业绩和某些事件发生的时机与此类前瞻性陈述所表达或暗示的未来业绩存在重大差异，包括有关公司寻求股东批准合并协议和合并、满足所有必需成交条件的能力以及合并实际完成的陈述。此类陈述存在风险和不确定性，这些风险和不确定性通常难以预测，超出我们的控制范围，可能导致结果与预期存在重大差异，包括但不限于可能导致合并协议终止的任何事件、变化或其他情况的发生，以及合并协议的某些终止要求公司支付3,600,000美元的终止费的事实；任何事件、变更或其他事件的发生导致终止的情况合并协议；公司股东是否会批准合并协议和合并，公司是否满足完成合并交易所需的所有条件，是否将在合并协议的外部终止日期之前获得必要的批准，合并公告对公司与客户关系以及总体经营业绩和业务的影响；可能出现的与合并相关的任何法律诉讼的结果；留住员工该公司宣布合并之后；如果合并未完成，公司的股价可能会大幅下跌；公司可能有义务偿还根据向KARL STORZ发行的期票（“票据”）预付的款项，以便在公司寻求批准合并时提供过渡资金，如果合并未完成，公司是否能够偿还票据，以及公司是否有望寻求寻求如果合并未经股东批准，则提供破产保护。我们敦促读者仔细审查和考虑我们所做的各种披露，这些披露旨在向利益相关方通报影响我们业务、经营业绩、财务状况和股价的风险、不确定性和其他因素，包括但不限于本报告中在 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”、“财务报表”、“简明合并财务报表附注” 和 “风险因素” 标题下所做的披露，以及所做的披露经修订的Asensus Surgical, Inc.截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告（经修订的 “2023财年10-K表格”），以及我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件。此外，此类前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日。除非适用法律要求，否则我们明确表示不打算或没有义务在本文发布之日之后更新任何前瞻性陈述，以使此类陈述符合实际业绩或我们的观点或预期的变化。本报告中提及的 “我们”、“我们” 或 “公司” 是指Asensus Surgical, Inc.，包括其子公司Asensus Surgical, Inc.、Asensus International, Inc.、Asensus Surgical Italia Sergical S.r.l.、Asensus Surgical Europe Sergical S.a_r.l.、Asensus Surgical, Inc.、Asensus Surgical, Inc.、Asensus Surgical Surgical, Inc.、Asensus Surgical Surgical, Inc 以色列有限公司、Asensus Surgical Netherlands B.V. 和 Asensus Surgical Canada, Inc.
本报告中有关公司任何产品获得CE标志或第510（k）条许可的任何披露均不表示或推断任何政府机构对公司产品的任何认可，包括但不限于美国食品药品监督管理局或FDA。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下关于我们财务状况和经营业绩的讨论应与我们的简明合并财务报表和本报告中包含的简明合并财务报表的相关附注一起阅读。以下讨论包含前瞻性陈述。请参阅有关以下内容的警示说明 ”前瞻性陈述” 以上。
概述
Asensus Surgical, Inc.（及其子公司，“公司”）是一家医疗器械公司，通过为外科医生解锁临床情报，使外科医生能够持续获得优于患者的疗效，从而开创一个名为 “Performance-Guided Surgery™”（PGS）的新时代，正在实现外科医生与患者之间的界面数字化。该公司建立在数字腹腔镜和腹腔镜微创手术（这仍然是当今手术的黄金标准）的基础上，正在开创PGS，以增强外科医生的控制并减少手术变异性。通过在通过Senhance® 手术系统提供的整个手术体验中加入机器视觉、增强智能和深度学习功能，再加上智能手术单元™（ISU™），该公司打算全面解决当前临床、外科医生表现（疲劳和人体工程学）以及影响价值型医疗环境中手术结果的经济缺陷。该公司还努力将所有这些整合到其下一代机器人系统中，我们称之为LUNA™ 手术系统。
Senhance 系统可在欧洲、美国、日本、台湾、俄罗斯（在合法范围内）和部分其他国家出售。该公司还与某些合格客户签订租赁协议。对于某些租赁安排，客户有权在租赁期内或到期时购买租赁的Senhance系统（“租赁收购”）。
该公司的研发或研发活动重点是推进LUNA手术系统、其下一代机器人系统以及ISU和数字手术产品的持续发展。
从一开始，我们将很大一部分资源用于研发和创业活动，主要包括产品设计和开发、临床研究、制造、招聘合格人员和筹集资金。在我们实施战略的过程中，我们预计将继续投资于研发和市场开发。
自成立以来，我们一直无利可图。截至2024年6月30日，我们的累计赤字为9.876亿美元，我们继续作为持续经营企业的能力存在很大疑问。我们在一个业务领域开展业务。
截至本次申报之日，该公司继续谨慎管理现金，并认为有现金可以寻求股东批准合并，这主要是由于下文讨论的附注下的融资。如果未获得股东批准或未及时获得股东批准，公司预计将寻求破产保护。
2024 年 3 月 28 日，公司同意并接受了卡尔史托斯股份有限公司的非约束性意向书（“意向书”）。KG（“KARL STORZ”）将就卡尔史托斯拟收购该公司的条款进行调查和谈判。卡尔史托斯提议以每股0.35美元的现金收购公司100％的已发行股份。该意向书规定的独家期限从2024年3月28日开始，延长十周至2024年6月6日（“独家期”），在此期间，卡尔史托斯支付了下述款项。
2024年4月3日，公司发行了支持卡尔史托斯的优先有担保本票（“票据”），本金不超过2000万美元。该票据为该公司与KARL STORZ进行潜在交易提供了过渡资金。根据该票据，KARL STORZ在票据执行之日向公司提供了100万美元的融资，独家期每延长一周将额外分期支付100万美元。在执行下述合并协议后，公司在寻求股东批准合并协议的过程中，要求并收到了该票据下的两笔每笔500万美元的预付款。截至本文件提交之日，公司已在该票据下获得总额为2,000万美元的本金融资。
该票据由公司及其每家直接和间接子公司所有有形和无形资产的第一优先担保权益担保。其每家子公司还充当票据下的担保人。该票据的利率为SOFR加10％，按月计算未偿还本金，并应计利息直至付清。
此外，2024年4月3日，公司及其子公司Asensus Surgical US, Inc.、Asensus Surgical Europe S.ár.l. 和Asensus Surgical Italia Sr.l. 均作为设保人签订了知识产权担保协议，以担保票据规定的义务，并以此类授予人持有的美国专利的担保权益作为担保权益。
2024年6月6日，公司与卡尔史托斯签订了协议和合并计划（“合并协议”）。加利福尼亚州的一家公司（“母公司”）Endoscopy-America, Inc. 和加利福尼亚州的一家公司、母公司（“Merger Sub”）的全资子公司Karl Storz California Inc.，规定将Merger Sub与公司合并（“合并”）。
如果合并未完成，Asensus预计将寻求破产保护。如果破产，将按以下优先顺序进行支付；首先，向作为票据优先有担保债权人的卡尔·斯托斯付款（2000万美元的本金加上向KARL STORZ支付的利息和预付溢价）；第二，以经营租赁的留置权结算；第三，向优先无担保债权人，例如对雇员和税务机关的债务；第四，供应商和服务提供商的一般无担保债权；第五，向优先无担保债权人进行支付普通股股东剩余资产的范围。
由于机器人手术技术的专业性质加上专有知识，公司知识产权的清算可能会产生有限的财务回报。此外，KARL STORZ在我们的所有资产中拥有担保权益，将有权按上述方式首先获得偿还。
最近的融资交易
2022年在市场上发售
2022年3月18日，公司与坎托·菲茨杰拉德公司和奥本海默公司签订了受控股权发行销售协议（“2022年销售协议”）。Inc.，统称为 “代理人”。公司开始在市场上发行（“2022年自动柜员机发行”），根据该发行，公司可以不时按期权发行和出售其普通股，总发行价不超过1亿美元。在截至2024年6月30日的三个月中，没有根据2022年自动柜员机发行出售任何股票。在截至2024年6月30日的六个月中，公司出售了3,051,837股普通股，净收益总额为100万美元。
2024年4月3日，该公司发行了支持卡尔史托斯的票据，本金不超过2000万美元。该票据为该公司与KARL STORZ进行潜在交易提供了过渡资金。该票据由公司及其每家直接和间接子公司所有有形和无形资产的第一优先担保权益担保。其每家子公司还充当票据下的担保人。截至2024年6月30日，该公司已在该票据下获得总额为1500万美元的本金。
经营业绩——截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的比较
收入
2024年第二季度，我们的收入包括Senhance系统的部分销售、Senhance Systems的持续租赁付款、仪器和配件的销售以及前一时期在欧洲、亚洲和美国销售的Senhance Systems的服务收入。2023年第二季度，我们的收入包括Senhance Systems的持续租赁付款、仪器和配件的销售以及Senhance Systems先前在欧洲、亚洲和美国销售或投放的服务收入。
截至2024年6月30日的三个月，产品收入从截至2023年6月30日的三个月的30万美元增至140万美元。110万美元的增长主要是由于在截至2024年6月30日的三个月中部分出售了Senhance System。
截至2024年6月30日的三个月，服务收入从截至2023年6月30日的三个月的30万美元下降至20万美元。
截至2024年6月30日的三个月，租赁收入增至60万美元，而截至2023年6月30日的三个月的租赁收入为50万美元。
收入成本
收入成本包括合同制造、材料、人工和内部为生产产品而产生的制造费用。公司产生的运费和手续费包含在收入成本中。我们将所有库存剩余和报废准备金作为收入成本支出。制造间接费用包括质量保证、材料采购、库存控制、设施、设备折旧以及运营监督和管理的成本。
截至2024年6月30日的三个月，产品成本降至120万美元，而截至2023年6月30日的三个月的产品成本为160万美元。40万美元的减少主要包括库存调整导致的50万美元减少，部分被国际运费增加的10万美元所抵消。
截至2024年6月30日的三个月，服务成本增加到70万美元，而截至2023年6月30日的三个月，服务成本为50万美元。20万美元的增加与产品成本增加30万美元有关，部分被供应减少的10万美元所抵消。收入成本超过收入，主要是由于维护计划下的零件更换（这些部件在发生时计为支出）以及现场服务团队的工资。
截至2024年6月30日的三个月，租赁成本降至80万美元，而截至2023年6月30日的三个月的租赁成本为90万美元。10万美元的减少主要与材料成本减少20万美元有关，部分被折旧增加的10万美元所抵消。
研究和开发
研发或研发费用主要包括设计、开发、测试和改进我们的产品和法律服务所产生的工程、产品开发和监管费用，这些费用与我们努力获得和维持对产品相关知识产权的广泛保护有关。在未来，随着我们对LUNA系统和数字腹腔镜平台的投资，我们预计研发费用将继续大幅增加。研发费用在发生时记作支出。
截至2024年6月30日的三个月，研发费用下降了16％，至760万美元，而截至2023年6月30日的三个月，研发费用为900万美元。140万美元减少的主要原因是合同工程服务、咨询和其他外部服务减少了90万美元，用品费用减少了70万美元。这部分被人事费增加的20万美元所抵消。
销售和营销
销售和营销费用包括销售和营销及临床支持人员、差旅、演示产品、市场开发、医生培训、展会、市场营销临床评估和咨询费用。
截至2024年6月30日的三个月，销售和营销费用下降了16％，至370万美元，而截至2023年6月30日的三个月为440万美元。减少70万美元的主要原因是咨询费用减少了40万美元，差旅费用减少了10万美元，供应减少了10万美元，人事费用减少了10万美元。
一般和行政
一般和管理费用包括与行政、财务、法律、信息技术和人力资源职能有关的人事成本，以及专业服务费、律师费、会计费、保险费用和一般公司费用。
截至2024年6月30日的三个月，一般和管理费用从截至2023年6月30日的三个月的510万美元增至600万美元。增加的90万美元主要与咨询费用增加140万美元有关，但部分抵消了企业资源规划系统实施费用摊销额减少30万美元和人事费用减少20万美元。
无形资产摊销
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，无形资产摊销额保持不变，约为10万美元。
或有对价公允价值的变化
或有对价是指与公司2015年收购Senhance系统（“Senhance收购”）相关的负债。截至2024年6月30日的三个月，与收购Senhance相关的或有对价的公允价值变动增加了570万美元，而截至2023年6月30日的三个月增加了20万美元。增长主要是由于我们根据2024年8月合并完成时对价的概率加权公允价值对或有对价的估值发生了变化，假设合并发生的可能性为90％，并且在一个日历季度内实现至少2500万欧元的追踪收入的时机。
其他（支出）收入，净额
截至2024年6月30日的三个月，其他（支出）收入净额增至210万美元，而截至2023年6月30日的三个月的收入为20万美元。230万美元的变动涉及认股权证负债公允价值的180万美元变动，这是由于截至2024年6月30日公司普通股市场价格的变动，40万美元的利息收入减少以及30万美元的利息支出的增加，部分被净额20万美元的其他支出减少所抵消。
所得税（费用）福利
该公司在截至2024年6月30日的三个月中记录了08万美元的所得税支出，而截至2023年6月30日的三个月的所得税优惠为101万美元。与2023年同期相比，7万美元的变动主要与日本、以色列和荷兰盈利的外国司法管辖区的当期所得税支出有关。
经营业绩——截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的比较
收入
在截至2024年6月30日的六个月中，我们的收入包括Senhance系统的部分销售、Senhance Systems的持续租赁付款、仪器和配件的销售以及前一时期在欧洲、亚洲和美国销售的Senhance Systems的服务收入。在截至2023年6月30日的六个月中，我们的收入包括Senhance Systems的持续租赁付款、仪器和配件的销售以及Senhance Systems前期在欧洲、亚洲和美国销售或投放的服务收入。
截至2024年6月30日的六个月的产品收入从截至2023年6月30日的六个月的60万美元增至170万美元。110万美元的增长主要是由于在截至2024年6月30日的六个月中部分出售了Senhance System。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，服务收入保持不变，约为50万美元。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的租赁收入增至110万美元，而截至2023年6月30日的六个月的租赁收入为100万美元。
收入成本
收入成本包括合同制造、材料、人工和内部为生产产品而产生的制造费用。公司产生的运费和手续费包含在收入成本中。我们将所有库存剩余和报废准备金作为收入成本支出。制造间接费用包括质量保证、材料采购、库存控制、设施、设备折旧以及运营监督和管理的成本。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，产品成本保持不变，约为280万美元。
截至2024年6月30日的六个月的服务成本降至110万美元，而截至2023年6月30日的六个月的服务成本为130万美元。20万美元的减少与供应减少有关。收入成本超过收入，主要是由于维护计划下的零件更换（这些部件在发生时计为支出）以及现场服务团队的工资。
截至2024年6月30日的六个月的租赁成本降至170万美元，而截至2023年6月30日的六个月的租赁成本为190万美元。20万美元的减少主要与材料成本减少30万美元有关，部分被折旧增加的10万美元所抵消。
研究和开发
研发或研发费用主要包括设计、开发、测试和改进我们的产品和法律服务所产生的工程、产品开发和监管费用，这些费用与我们努力获得和维持对产品相关知识产权的广泛保护有关。在未来，随着我们对LUNA系统和数字腹腔镜平台的投资，我们预计研发费用将继续大幅增加。研发费用在发生时记作支出。
截至2024年6月30日的六个月中，研发费用下降了18％，至1,570万美元，而截至2023年6月30日的六个月为1,910万美元。减少340万美元的主要原因是合同工程服务、咨询和其他外部服务减少了320万美元，供应费用减少了90万美元，差旅费用减少了10万美元，产品成本减少了10万美元。这被人事成本增加60万美元以及我们产品的测试和增强费用增加30万美元所部分抵消。
销售和营销
销售和营销费用包括销售和营销及临床支持人员、差旅、演示产品、市场开发、医生培训、展会、市场营销临床评估和咨询费用。
截至2024年6月30日的六个月中，销售和营销费用下降了19％，至730万美元，而截至2023年6月30日的六个月为900万美元。减少170万美元的主要原因是咨询费用减少了110万美元，差旅费用减少了20万美元，供应减少了20万美元，折旧减少了10万美元，人事费用减少了10万美元。
一般和行政
一般和管理费用包括与行政、财务、法律、信息技术和人力资源职能有关的人事成本，以及专业服务费、律师费、会计费、保险费用和一般公司费用。
截至2024年6月30日的六个月的一般和管理费用从截至2023年6月30日的六个月的1,060万美元降至1,040万美元。减少20万美元的主要原因是人事费用减少70万美元，企业资源规划系统实施费用摊销减少30万美元，差旅费用减少10万美元，设施费用减少10万美元，设施费用减少10万美元，但咨询费用增加100万美元部分抵消。
无形资产摊销
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，无形资产摊销额保持不变，约为20万美元。
或有对价公允价值的变化
或有对价是指与公司2015年收购Senhance系统（“Senhance收购”）相关的负债。截至2024年6月30日的六个月中，与收购Senhance相关的或有对价的公允价值变动为1,220万美元，而截至2023年6月30日的六个月为30万美元。增长主要是由于我们根据2024年8月合并完成时对价的概率加权公允价值对或有对价的估值发生了变化，假设合并发生的可能性为90％，并且在一个日历季度内实现至少2500万欧元的追踪收入的时机。
其他收入，净额
截至2024年6月30日的六个月的其他收入从截至2023年6月30日的六个月的40万美元降至10万美元。30万美元的减少主要与利息收入减少60万美元和利息支出增加30万美元有关，但由于截至2024年6月30日公司普通股市场价格的变化，其他支出的减少30万美元，认股权证负债的公允价值变动30万美元，部分抵消了这一减少。
所得税支出
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的所得税支出保持不变，约为10万美元。
流动性和资本资源
继续关注
公司的合并财务报表是使用适用于持续经营企业的美国公认会计原则编制的，该公认会计原则考虑在正常业务过程中变现资产和清算负债。截至2024年6月30日，该公司的累计赤字为9.876亿美元。该公司尚未建立足够的收入来支付其运营成本，并且需要额外的资本才能继续经营业务。截至2024年6月30日，该公司的现金及现金等价物（不包括限制性现金）约为780万美元。我们认为，我们现有的现金和现金等价物，加上从产品、服务和租赁销售中获得的现金以及票据下的融资，足以使我们能够争取股东批准合并。如果合并未获得股东的批准或未能及时获得该合并，则公司预计将寻求破产保护。
本票据下的到期日是（i）与（A）公司违反合并协议有关的合并协议终止后的三十天之内最早的日期，（B）更改建议或未能公开重申公司董事会根据合并协议提出的支持合并的建议，或（C）公司进行另类收购（定义见合并协议），（ii）) 在任何其他情况下，即合并协议终止后的六十天之日前一小节 (i) 和 (iii) 2024 年 10 月 30 日未作规定。除了票据的本金外，我们还将欠应计利息和相当于票据本金5％的预付溢价。
如果合并未完成，则在合并投票失败后，公司将不太可能获得所需的资金，并且由于公司有义务偿还根据票据应付给KARL STORZ的款项，以及支持此类支付义务的担保权益，我们预计将在寻求有序清算公司时寻求破产保护，以实现资产价值最大化。合并无法完成的风险使人们对公司在这些财务报表发布之日起一年内继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。公司的合并财务报表不包括可能因上述不确定性结果而产生的任何调整。
该公司面临的风险与医疗器械行业中其他规模相似的公司类似。这些风险包括但不限于：历史上缺乏盈利能力；公司筹集额外资金的能力、公司LUNA系统开发计划的成功及其为此类计划提供资金的能力、公司增加配售量和提高客户对Senhance系统利用率的能力；其成功开发、临床测试、获得监管部门许可并将其商业化的能力；由此对公司运营造成的负面影响中东的敌对行动和其他地缘政治因素；其市场开发工作的成功；其产品监管审查程序的时机和结果；美国、欧盟、日本、台湾和公司运营或打算运营的其他国家的医疗监管环境的变化；其吸引和留住关键管理、营销和科学人员的能力；其成功准备、提出、起诉、维护、捍卫和执行专利索赔和其他知识产权的能力；中的竞争机器人和数字手术设备的市场；及其识别和开发其他产品的能力。此外，公司还面临与拟议合并相关的风险，包括但不限于满足对合并时间和完成的预期的能力；导致合并协议终止的任何事件、变更或其他情况的发生；公司股东可能不批准合并协议和合并的事实；合并协议的某些终止要求公司支付终止费 3,600,000 美元；未能满足每一项要求合并完成的条件；合并导致管理层对正在进行的业务运营的注意力中断；合并的公告或待定对公司与客户的关系及其经营业绩和总体业务的影响；与合并相关的任何法律诉讼的结果；宣布合并后留住公司员工；如果合并未完成，公司股价可能会大幅下跌的事实；公司的事实在票据所述的情况下，可能有义务偿还根据向KARL STORZ发行的票据预付的款项，如果合并未完成，公司是否能够偿还票据，以及如果合并未获得股东批准，公司是否有望寻求破产保护。
流动性来源
迄今为止，我们的主要流动性来源是通过公开发行发行普通股所得的现金收益、债务的产生以及出售和投资到期的收益，以及最近卡尔史托斯根据该票据提供的过渡资金。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们的现金流如下：
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截至6月30日的六个月 |
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2024 |
2023 |
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（单位：百万） |
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提供的净现金（用于） |
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运营活动 |
$ | (28.2) | ) | $ | (35.2 | ) | ||
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投资活动 |
2.9 | 36.3 | ||||||
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融资活动 |
15.9 | (0.3) | ) | |||||
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汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
- | 0.8 | ||||||
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现金、现金等价物和限制性现金净增加（减少） |
$ | (9.4) | ) | $ | 1.6 | |||
运营活动
在截至2024年6月30日的六个月中，用于经营活动的现金为2,820万美元，其中包括4,820万美元的净亏损，1,910万美元的非现金项目以及90万美元的运营资产和负债变动。非现金项目主要包括1,220万美元的或有对价公允价值变动、330万美元的股票薪酬支出、170万美元的折旧和摊销费用、100万美元的库存储备变动、100万美元的净投资折扣和溢价增加以及20万美元的无形资产摊销，部分被权证负债公允价值的30万美元变动所抵消。运营资产和负债变动产生的现金增加主要与应收账款减少300万美元，应计费用增加90万美元，预付费用减少40万美元，经营租赁使用权资产减少40万美元，其他流动和长期资产减少30万美元以及应付利息增加30万美元有关，应付账款减少200万美元，应计账款减少130万美元，部分抵消了应付账款减少130万美元员工薪酬和福利，60万美元的变动库存，运营租赁负债减少了50万美元。
在截至2023年6月30日的六个月中，用于经营活动的现金为3520万美元，包括4,290万美元的净亏损、140万美元的运营资产和负债变动以及630万美元的非现金项目。非现金项目主要包括390万美元的股票薪酬支出、190万美元的折旧和摊销费用、30万美元的或有对价公允价值变动以及50万美元的库存储备变动，部分被30万美元的投资折扣和溢价摊销所抵消。运营资产和负债变动产生的现金增加主要与应付账款增加100万美元、应收账款减少160万美元、预付费用减少40万美元以及其他流动和长期资产减少30万美元有关，但部分被应计员工薪酬和福利减少60万美元以及库存增加120万美元所抵消。
投资活动
在截至2024年6月30日的六个月中，投资活动提供的净现金为290万美元。这笔款项包括可供出售投资到期的300万美元收益，部分被10万美元的不动产和设备购买所抵消。
在截至2023年6月30日的六个月中，投资活动提供的净现金为3630万美元。这笔款项包括可供出售投资到期的4,870万美元收益，由购买的1,230万美元可供出售投资和20万美元的不动产和设备购买的20万美元所抵消。
融资活动
在截至2024年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为1,590万美元，主要与1,500万美元的应付票据收益、100万美元的普通股发行收益和10万美元非认可投资者未赎回股票的收益有关，部分被限制性股票归属净股结算所缴纳的20万美元税款所抵消。
在截至2023年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金为30万美元，主要与限制性股票单位归属净股结算所缴纳的税款有关，部分被普通股发行的20万美元收益所抵消。
运营资本和资本支出要求
我们打算在研发活动上投入大量资金，包括产品开发、监管与合规以及临床研究，以支持LUNA系统和我们的数字解决方案平台的开发。我们打算战略性地利用融资机会，继续巩固我们的财务状况。
截至2024年6月30日，我们的外国子公司持有的现金和现金等价物总额为270万美元，其中包括限制性现金。我们不打算或目前预计没有必要汇回我们的外国子公司持有的现金和现金等价物。如果美国需要这些资金，我们认为汇回这些资金对美国的潜在税收影响微乎其微。
关键会计估计
上文 “经营业绩” 和 “流动性和资本资源” 标题下对我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析是根据美国公认会计原则编制的，应与本10-Q表和2023财年10-k表中列出的合并财务报表及其附注一起阅读。这些合并财务报表的编制要求我们做出估算和判断，这些估算和判断会影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的相关披露。我们会持续评估我们的关键会计估计，包括可识别的无形资产、或有对价、股票薪酬、库存、收入确认和所得税。我们的估算基于历史经验和其他各种假设，这些假设在当时情况下被认为是合理的，这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础，而这些判断从其他来源看不出来。关于这些会计政策和其他会计政策的应用的更详细讨论可以在本10-Q表简明合并财务报表附注的附注2中找到。在不同的假设和条件下，实际结果可能与这些估计值有所不同。对我们而言，我们在2023财年10-k表中讨论的关键会计估算没有新的或实质性的变化。
尽管所有会计政策都会影响合并财务报表，但某些政策可能被视为关键政策。关键会计估算既是对描述财务状况和经营业绩最重要的估计，也是需要管理层做出最主观或最复杂的判断和估计的估计。我们的管理层认为，属于该类别的政策是对可识别无形资产、或有对价、股票薪酬、库存、收入确认和所得税的会计估计。
第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露
我们容易受到外币汇率变化的影响。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，美国以外的业务分别占收入的88％和84％，主要集中在欧洲。我们使用该期间的平均汇率折算国外业务的收入和支出。截至2024年6月30日的六个月中，美元兑欧元的平均外币汇率变动10％，其影响将导致收入变化30万美元。这种变化不会对我们的现金流和经营业绩产生重大影响。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2024年6月30日的披露控制和程序（该术语的定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性。我们维持披露控制和程序，旨在合理地保证在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告，并收集此类信息并将其传达给我们的管理层，包括酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。我们的管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么精良，都只能为实现其目标提供合理的保证，管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时必须运用自己的判断。根据此类评估，我们的首席执行官兼执行副总裁兼首席财务官得出结论，截至2024年6月30日，由于财务报告内部控制存在重大缺陷，我们的披露控制和程序无效，如下所述。
财务报告内部控制的变化
除了下述补救措施外，在截至2024年6月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，也没有合理地可能产生重大影响。
财务报告内部控制存在重大缺陷
在截至2022年12月31日的年度中，管理层发现了一个重大弱点，该漏洞与信息技术对用户访问支持公司财务报告流程的某些信息技术系统的访问权限的总体控制有关。目前正在对这一重大缺陷进行补救。
上述2022年的重大缺陷并未导致我们的合并中期财务报表出现任何明显的错误陈述，我们的管理层得出结论，合并财务报表在所有重大方面都按照美国公认会计原则公允列报了我们的财务状况、经营业绩和现金流。
补救工作
我们已经开始采取措施补救已查明的实质性缺陷。管理层一直在并将继续设计和实施改进的流程，用于请求、授权和审查用户访问影响我们财务报告的关键系统的权限，包括确定可能需要手动控制业务流程的职位的权限。该实施将包括增加检测控制措施，其中包括审查与访问的系统相关的用户访问和活动日志。我们还将加强对我们的人员的培训，使他们了解他们在信息技术总体控制目标和活动中的作用和责任。在管理层设计和实施有效的控制措施之前，只有在足够的时间内，管理层才能通过测试得出控制措施有效运作的结论，实质性缺陷才会被视为已得到补救。由于补救工作仍在进行中，截至2024年6月30日，该重大缺陷尚未被视为已得到修复。
第二部分。其他信息
项目 1 法律诉讼。
2024年7月25日，向纽约州最高法院提起了两起申诉，分别为约翰·汤普森诉Asensus Surgical, Inc.等人和威廉·约翰逊诉Asensus Surgical, Inc.等人（“投诉”）。投诉包含有关公司最终委托书中对拟议合并的描述具有误导性或不完整性的指控。公司正在审查投诉，并打算大力为自己及其董事辩护，使其免受投诉中包含的指控。
第 1A 项风险因素。
请参阅我们的2023财年10-k表和截至2024年3月31日的季度10-Q表季度报告中包含的风险因素，并补充了以下内容：
与我们的财务状况相关的风险
如果我们的股东在特别会议上不批准合并协议和合并，我们将无法完成与KARL STORZ的合并，也无法寻求破产保护。
我们目前正在根据最终委托书向股东征集代理人，以确保合并协议和合并获得批准。根据特拉华州通用公司法，批准合并协议和合并需要截至2024年6月28日的记录日期，我们的大多数已发行和流通普通股都投赞成票。截至本文件提交之日，我们尚未收到代表批准合并协议和合并所需投票的代理人，已将特别会议延期至2024年8月20日。如果我们无法获得必要的批准，我们就无法完成合并，也无法指望寻求破产保护。
项目2未经登记的股权证券销售和所得款项的使用。
没有。
第3项优先证券违约。
没有。
项目4矿山安全披露。
不适用。
项目 5 其他信息。
在截至2024年6月30日的三个月中，我们的董事或高级职员（定义见《交易法》第16a-1（f）条）均未采用、修改或终止S-k法规第408项中定义的 “第10b5-1条交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”。
第 6 项。展品
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展览 没有。 |
描述 |
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†2.1 |
Asensus Surgical, Inc.、KARL STORZ Endoscopy-America, Inc.和Karl Storz California Inc.自2024年6月6日起由Asensus Surgical, Inc.、KARL STORZ Endoscopy-America, Inc.和Karl Storz California Inc.签订的截至2024年6月6日的合并协议和计划（参照公司于2024年6月7日向美国证券交易委员会提交 |
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10.1 |
Asensus Surgical, Inc. 的担保期票，日期为2024年4月3日（参照公司于2024年4月3日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告的附录10.1纳入）。 |
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10.2 |
由Asensus Surgical, Inc.、Asensus Surgical US, Inc.、Asensus Surgical Europe S.ár.l.、Asensus Surgical Italia Sr.l. 和KARL STORZ SE＆Co签订的2024年4月3日签订的知识产权担保协议KG（参照公司于2024年4月3日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告的附录10.2注册成立）。 |
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31.1 * |
根据第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证。 |
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31.2 * |
根据第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证。 |
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32.1 * |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证。 |
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32.2 * |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证。 |
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101.INS * |
内联 XBRL 实例文档。 |
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101.SCH* * |
内联 XBRL 分类扩展架构文档。 |
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101.CAL* * |
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 |
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101.DEF* * |
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
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101.LAB* * |
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 |
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101.PRE * |
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
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104 |
公司截至2024年6月30日的季度10-Q表季度报告的封面，格式为行内XBRL（包含在附录101中）。 |
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随函提交。 |
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† |
根据S-k法规第601 (b) (2) 项，附表已被省略。公司特此承诺应美国证券交易委员会的要求提供任何遗漏附表的补充副本；但是，根据经修订的1934年《证券交易法》第240亿.2条，公司可以要求对如此提供的任何附表进行保密处理。 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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Asensus Surgical, Inc |
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日期：2024 年 8 月 13 日 |
作者： |
/s/ 安东尼费尔南 |
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安东尼·费 |
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总裁兼首席执行官 |
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日期：2024 年 8 月 13 日 |
作者： |
/s/Shameze Rampertab |
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Shameze Rampertab |
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执行副总裁兼首席财务官 |
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