已归档 根据第 424 (b) (3) 条

注册 编号 333-267936

至 2024 年 5 月 24 日的招股说明书

招股说明书 补充

隆隆声 INC。

8,050,000 A类普通股标的认股权证的股份
卖出持有人持有的333,568,989股A类普通股
卖出持有人购买A类普通股的55万份认股权证

这个 招股说明书补充文件修订和补充了不时补充或修订的2024年5月24日的招股说明书（“招股说明书”）， 它构成了我们在S-1表格（编号333-267936）上的注册声明的一部分。本招股说明书补充文件正在提交以更新和 使用我们提交的10-Q表季度报告中包含的信息来补充招股说明书中的信息 美国证券交易委员会 2024 年 8 月 12 日（“季度报告”）。因此，我们附上了季刊 向本招股说明书补充文件报告。

这个 招股说明书和本招股说明书补充文件涉及 (a) 我们发行的面值不超过8,050,000股普通股 每股0.0001美元（“A类普通股”），在行使认股权证时，每股可行使一股A类股份 每股价格为11.50美元的普通股（“认股权证”）以及（b）卖出证券持有人不时转售 在 (i) 的招股说明书（均为 “卖出持有人”，统称为 “卖出持有人”）中最多为 333,568,989 A类普通股，包括333,018,989股A类普通股和55万股A类普通股 可通过行使认股权证和 (ii) 550,000份认股权证发行的普通股。

你 在投资之前，应仔细阅读招股说明书、本招股说明书补充文件以及任何进一步的招股说明书补充或修正案 在我们的证券中。我们的A类普通股和认股权证在纳斯达克全球市场上市，代码为 “RUM” 分别是 “RUMBW”。2024年8月9日，我们的A类普通股和认股权证的收盘销售价格为 分别为5.85美元和1.01美元。根据美国联邦证券法的定义，我们是 “新兴成长型公司” 因此，可以选择在本次和未来申报中遵守某些已降低的上市公司报告要求。

投资 在我们的A类普通股和认股权证中，风险很高。参见开头的标题为 “风险因素” 的部分 在招股说明书的第10页上。

都不是 美国证券交易委员会或任何州证券委员会已批准或不批准这些证券或通过了 视招股说明书或本招股说明书补充材料的准确性或充分性而定。任何与此相反的陈述均属刑事犯罪。

这个 本招股说明书补充文件的发布日期为 2024 年 8 月 12 日

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表格 10-Q

（Mark One）

☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告

截至2024年6月30日的季度期间

☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告

在从 _______ 到 _______

委员会文件编号：001-40079

根据该法第12（b）条注册的证券：

用复选标记指明是否 注册人（1）已提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告 之前 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限），以及 (2) 受此类约束 过去 90 天的申报要求。是的 ☒ 没有 ☐

用复选标记指明是否 注册人已以电子方式提交了根据S-T法规第405条要求提交的所有交互式数据文件 （本章第 232.405 节）在过去 12 个月内（或注册人必须提交的较短期限） 这样的文件）。是的 ☒ 没有 ☐

用复选标记指明是否 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司或新兴申报公司 成长型公司。请参阅 “大型加速申报器”、“加速申报器”、“小型报告” 的定义 公司” 和《交易法》第12b-2条中的 “新兴成长型公司”。

如果是一家新兴成长型公司， 用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守任何新的或修订后的财务规定 根据《交易法》第13（a）条规定的会计准则。☐

用复选标记指明是否 注册人是一家空壳公司（定义见《交易法》第 120亿.2 条）：是的 ☐ 没有 ☒

截至 2024 年 8 月 8 日，注册人 已发行和流通 (i) 118,077,296股A类普通股，面值每股0.0001美元，(ii) 165,153,628股A类普通股 C类普通股，面值每股0.0001美元，以及（iii）105,782,403股D类普通股，面值每股0.0001美元。

RUMBLE INC.

10-Q 表季度报告

目录

关于前瞻性陈述的警示说明

本季度报告表格 10-Q（本 “季度报告”）包含有关我们的计划、战略等的前瞻性陈述 商业和财务前景。这些陈述基于我们管理层的信念和假设。虽然我们相信 我们无法提供这些前瞻性陈述中反映或建议的计划、意图和期望是合理的 保证我们将实现或实现这些计划、意图或期望。前瞻性陈述本质上受制于 风险、不确定性和假设。通常，不是历史事实的陈述，包括有关可能的或 假设的未来行动、业务战略、事件或经营业绩均为前瞻性陈述。“预期” 一词， “相信”，“继续”，“可能”，“估计”，“期望”，“打算”， “可能”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目” “应该”、“将” 和类似的表述可以识别前瞻性陈述，但如果没有这些词语 并不意味着陈述不是前瞻性的。投资者应仔细阅读包含这些词语的声明，因为它们 讨论未来预期，包含有关未来经营业绩或财务状况的项目；或陈述其他 “前瞻性” 信息。前瞻性陈述基于截至本季度报告发布之日可获得的信息，可能涉及重大内容 判断和假设，已知和未知的风险和不确定性以及其他因素，其中许多因素是我们无法控制的。可能有 成为管理层无法准确预测或我们无法控制的未来事件。我们不承担任何义务 更新以其他方式更正此处包含的任何前瞻性陈述，以反映其发生之日后的事件或情况 是由于新的信息, 未来发生的事件, 在本文发布之日之后出现的不准确之处或其他原因造成的, 适用法律可能要求的除外。本季度报告中包含的风险因素和警示语言提供了示例 可能导致实际业绩与此类前瞻性预测中描述的预期存在重大差异的风险、不确定性和事件 声明，除其他外，包括：

第一部分-财务信息

第 1 项。未经审计的简明合并财务报表

Rumble Inc.

简明合并中期财务报表

（以美元表示）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

Rumble Inc.

简明合并中期财务报表

（以美元表示）

在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，以及 2023

Rumble Inc.

简明综合中期报表 运营

（表示为 美元）

（未经审计）

这个 随附附注是这些简明合并中期财务报表的组成部分。

Rumble Inc.

简明合并中期资产负债表

（表达 以美元计）

（未经审计）

这个 随附附注是这些简明合并中期财务报表的组成部分。

Rumble Inc.

简明综合中期报表 股东权益

（表示为 美元）

（未经审计）

这个 随附附注是这些简明合并中期财务报表的组成部分。

Rumble Inc.

简明综合中期报表 股东权益

（表示为 美元）

（未经审计）

这个 随附附注是这些简明合并中期财务报表的组成部分。

Rumble Inc.

简明综合中期报表 现金流

（表示为 美元）

（未经审计）

这个 随附附注是这些简明合并中期财务报表的组成部分。

Rumble Inc.

简明合并中期报告附注 财务报表

（表示为 美元）

（未经审计）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

操作性质

2021 年 12 月 1 日，Rumble Inc. 一家根据加拿大安大略省（“Legacy Rumble”）和特拉华州CF Acquisition VI的法律成立的公司 公司（“CFVI”）签订了业务协议（“业务合并协议”）。9月16日 2022年，根据业务合并协议的条款，Legacy Rumble和CFVI宣布完成一项交易 CFVI 更名为 Rumble Inc.，Legacy Rumble 更名为 Rumble Canada Inc.

Rumble Inc.（“Rumble”） 或 “公司”）是一家高增长的视频共享平台和云服务提供商，旨在帮助内容创作者管理， 通过将内容与品牌、出版商以及直接与订阅者和关注者建立联系，分发内容并从中获利。这个 公司的注册办事处位于佛罗里达州长船礁的墨西哥湾大道444号，邮编34228。该公司的股份 A类普通股和认股权证在纳斯达克全球市场（“纳斯达克”）上市，股票代码为 “RUM”， 分别是 “RUMBW”。

演示基础

随附的未经审计的摘要 合并中期财务报表（“财务报表”）是按照公认的规定编制的 美利坚合众国的会计原则（“美国公认会计原则”），包括公司及其全资企业的业绩 子公司。本附注中任何提及适用指南的内容均指会计中的权威指导 标准编纂（“ASC”）和会计准则更新（“ASU”）。所有公司间余额和交易 合并后已被淘汰。这些财务报表以美元列报，美元是美元的本位货币 该公司。

这些财务报表应 应与公司截至2023年12月31日止年度的年度合并财务报表（“年度”）一起阅读 财务报表”）。这些财务报表是使用与中描述的相同的会计政策编制的 年度财务报表附注2。

估算值的使用

这些财务的准备 符合美国公认会计原则的报表要求管理层做出影响报告的某些估计、判断和假设 截至财务报表之日的资产和负债数额以及或有资产和负债的披露, 以及报告期内报告的收入和支出金额.公司持续评估估算值 使用，包括但不限于：信贷损失备抵金；基于股份的薪酬裁决的估值；中的估计 确定收购资产的公允价值和与收购相关的负债；金融的公允价值 工具包括认股权证负债和或有对价；确定租赁负债的贴现率；长期估值 资产及其相关的使用寿命、商誉估值；以及税收资产的变现、纳税负债的估计，以及 递延税的估值。定期对这些估计、判断和假设进行审查，任何修订的影响都是 反映在进行此类修订期间的财务报表中.实际结果可能与实际结果存在重大差异 估计、判断或假设，这些差异可能对公司的合并财务状况具有重大影响， 运营结果。

Rumble Inc.

简明合并中期报告附注 财务报表

（表示为 美元）

（未经审计）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

贸易和易货交易

该公司从事贸易和易货贸易 公司及其交易对手交换媒体活动或其他促销服务的交易。公司对每项都进行了审查 交易旨在确保其收到的广告具有经济实质性并记录的收入金额等于其公允价值 收到的产品和服务，除非估算不合理，在这种情况下，对价是根据独立计算来衡量的 承诺或交付给客户的广告库存的销售价格。贸易和易货交易收入在业绩时予以确认 义务已履行并遵循与公司正常广告收入相同的确认模式。贸易和易货 消费商品或服务时记录费用。截至2024年6月30日的三个月和六个月的贸易和易货贸易收入以及 2023 年分别为零美元和零美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的贸易和易货费用为300万美元 分别是 $nil。贸易和易货贸易费用在简明的合并期中记入销售和营销费用 运营声明。

前一时段的重新分类

一定金额的费用和其他金额 以往各期的收入 (支出) 已重新分类, 以符合本期的列报方式。重新分类没有影响 按净亏损、每股亏损或股东权益总额计算。

收购 Callin Corp.

2023 年 5 月 15 日（“收购 日期”），公司收购了Callin Corp.（“Callin”）100％的已发行股权，即播客和直播 平台。Callin为其用户创造了创建、发现和消费直播和录制内容的无缝体验。该公司有 确定Callin符合业务定义，并将此次收购视为业务合并。公允价值 本公司收购的资产和承担的与收购有关的负债如下：

Rumble Inc.

简明合并中期报告附注 财务报表

（表示为 美元）

（未经审计）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

收购卡林公司（续）

对价的公允价值 由以下内容组成：

根据收购条款 协议中，公司必须向优先股股东发行981,243股A类普通股的预付股份对价 以及 Callin 的 SAFE 票据持有人。收购之日，公司A类普通股的公允价值为每股9.99美元。 此外，公司还发行了四笔付款权，每笔付款包括37.5万股临时可发行的A类普通股 致Callin的普通股股东、FF系列优先股股东、期权持有人和在职员工，前提是以下几点 满足的条件：

在评估业务的组成部分时 合并后，公司已确定，由于这两笔留存款取决于出售股东提供服务 合并后，提供服务的一方所赚取的部分应反映在公司的财务中 报表作为合并后支出。此外，如果雇员需要未来的服务才能获得特遣队的权利 考虑到，此类权利要么完全记作合并后的支出，要么作为替代奖励入账，如果权利如此 取代最初由Callin授予的未归属期权或限制性系列FF优先股。获得或有考虑的权利 未经认可的投资者持有的将以每股8.92美元的现金结算。其余部分为可临时发行的四批债券 股票已记作或有对价。

下表显示了细分 临时可发行的股票中：

Rumble Inc.

简明合并中期报告附注 财务报表

（表示为 美元）

（未经审计）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

收购卡林公司（续）

在结束的三个月和六个月中 2024年6月30日，部分临时可发行的股票已发行。有关基于股份的薪酬，请参阅附注11，有关股份薪酬，请参阅下文 对应急考虑的影响。

或有对价的公允价值 估计如下:

留存款 1 和 2

在收购之日，该公司 确定留存款 1 和 2 是一个记账单位，要求公司发行可变数量的股票，即 未与公司股票挂钩。因此，对价以出售股东之一为准 提供服务已被归类为负债。或有对价在公允价值层次结构中被归类为第 3 级。 公允价值决定的关键输入是实现里程碑的可能性，这会影响预期的数量 待发行的股票，以及收购之日的股价。在收购之日，管理层估计股票数量为 发行量为349,523。

2024 年 5 月 15 日，留存款 1股已兑现，发行了196,469股A类普通股，现金支付了106,026美元。留存款 2 是 之所以重新归类为股权，是因为如果满足意外需要发行的股票数量现在是固定的。结果，公司认识到 权益为1,334,516美元，应付账款和应计负债为184,448美元。

公司已经意识到了变化 留存款的公允价值1和2的或有对价为17,768美元和1,354,357美元，这是由于公司的变动所致 在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，股价和每项突发事件的发生概率。

里程碑付款 1 和 2

公司已经确定了这个里程碑 付款 1 和 2 是单独的记账单位，因为如果满足每笔意外开支，则将发行固定数量的股票 一种突发事件不依赖于另一种突发事件。公允价值确定的关键输入是每种意外事件的概率 已满足，以及收购之日的股价。截至2024年6月30日，里程碑付款1和2均已兑现，从而发行 513,330股A类普通股和98,820美元的现金支付。

收购的商誉与卡林有关 将Callin的技术与Rumble平台集成后，预计将实现员工队伍和协同效应。这样 协同效应将包括利用Rumble迄今为止建立的创作者关系的能力，并将带来更大的收益 将来能够建立Callin平台的品牌知名度和获利能力。预计商誉不可扣除 用于税收目的。

收购北河项目 公司

2023 年 10 月 3 日，公司收购了 North River Project Inc.（“North River”）已发行股权的100％，价格为1,000万加元（合7,293,000美元） 美元）预付现金和未来的应急现金付款，最高可达1,000,000加元。应急对价包含 在完成所收购产品的功能开发和整合后，两笔款项每笔款项包括5,000,000加元 在 5 年内将技术纳入公司现有软件。公司已选择考虑或有对价 在支付款项的时间点。在截至2024年6月30日的六个月中，实现了其中一个里程碑 因此，该公司向前北河股权持有人支付了500万加元（合3,654,500美元）的现金。

Rumble Inc.

简明合并中期报告附注 财务报表

（表示为 美元）

（未经审计）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

收购北河项目 Inc.（续）

公司将或有付款分配给收购者 根据收购之日的相对公允价值计算的资产如下：

新增部分分配给 收购资产的成本基础，公司确认摊销费用的累计回补额为744,351美元 在截至2024年6月30日的三个月和六个月中。

收购的软件和技术 分配的使用寿命为5年，组建后的员工队伍的使用寿命为2年。资产记为无形资产 公司简明合并中期资产负债表中的资产。

下表列出了收入 按类型分列：

受众获利

受众获利包括：广告 Rumble 平台上的费用；主要从本地和徽章等消费产品中获得的订阅费；产生的收入 来自第三方许可的内容；按次付费；以及小费和平台托管费等费用。产生广告费 通过提供数字视频和显示广告以及按消息计费的阅读广告。数字视频和显示广告 放置在 Rumble 网站或移动应用程序上。客户直接或通过与以下方面的关系为广告付费 广告代理商或经销商，基于提供的曝光量或点击量或购买量等操作数量 由我们的用户拍摄。

Rumble Inc.

简明合并中期报告附注 财务报表

（表示为 美元）

（未经审计）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

其他举措

其他举措包括：数字化 在 Rumble 的第三方发行商网站或移动应用程序和云端网络上投放的广告。云包括 基于消费的费用、基础设施和专业服务的订阅费。

公司也确认收入 在某个时间点或一段时间内，视合同的特点而定。

递延收入

6月份录得的递延收入 2024 年 30 日预计将在 2025 年 6 月 30 日之前获得全面认可。截至6月30日，递延收入余额为13,109,111美元和7,003,891美元， 分别是 2024 年和 2023 年 12 月 31 日。

截至6月的现金及现金等价物 2024 年 30 日和 2023 年 12 月 31 日包括以下内容：

有价证券由期限组成 截至2024年6月30日和2023年12月31日，存款分别为1,135,200美元和1,135,200美元。该公司没有任何长期利益 截至 2024 年 6 月 30 日或 2023 年 12 月 31 日的投资。

截至 2024 年 6 月 30 日和 12 月 31 日， 2023年，公司签订了金额为1,362,500美元的担保/备用信用证，该信用证将用于发行 这要归功于管理公司的日常业务运营。

Rumble Inc.

简明合并中期报告附注 财务报表

（表示为 美元）

（未经审计）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

财产折旧费用和 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，设备分别为1,385,177美元和688,926美元。财产折旧费用 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，设备分别为2,506,294美元和1,218,997美元。

该公司租赁了几处设施 以及不可取消的运营租约下的数据中心。我们的租约最初的租赁期将在2024年至2027年之间到期。租约 协议通常不包含任何实质性剩余价值担保或重大限制性契约。

三者的运营租赁成本 截至2024年6月30日和2023年6月30日的月份分别为314,855美元和177,192美元。截至2024年6月30日的六个月的运营租赁成本 2023 年分别为 637,368 美元和 330,010 美元。这些费用包含在简明合并报告中的一般和管理费用中 临时运营声明。

剩余租期的加权平均值 贴现率如下：

Rumble Inc.

简明合并中期报告附注 财务报表

（表示为 美元）

（未经审计）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

以下显示了未来的最低值 截至2024年6月30日，租赁安排下剩余年份的租赁付款。

Rumble Inc.

简明合并中期报告附注 财务报表

（表示为 美元）

（未经审计）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

与无形资产相关的摊销费用 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，资产分别为2,179,042美元和354,634美元。与无形资产相关的摊销费用 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，资产分别为3,484,067美元和505,637美元。

对于截至6月持有的无形资产 2024 年 30 日，未来的摊销费用如下：

公司已收到一定款项 来自第三方，以协助公司的某些运营支出。这些款项将在结清后偿还 支出不计息，被视为长期负债。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 与这些支出有关的500,000美元记入其他负债。

公司有权发行 1,000,000,000 股，包括：

以下普通股 股票的发行和流通时间为：

Rumble Inc.

简明合并中期报告附注 财务报表

（表示为 美元）

（未经审计）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

Legacy Rumble's 的前持有者 普通股有资格获得总计不超过1.05亿股公司A类普通股的额外股份， 其中76,412,604股股票目前以托管方式持有，如果应急资金得到满足，将发行28,587,396股股票。同样， 保荐人的普通股有资格获得最多1,973,750股公司类别的额外股份 普通股，将在应急资金得到满足时发行。如果收盘价为 该公司的A类普通股分别高于或等于15.00美元和17.50美元（每个目标股发行50％， 或者，如果首先达到后一个目标，则在任何30个交易日期间的20个交易日内，为100％）。该期限将到期 2027 年 9 月 16 日。如果在 2027 年 9 月 16 日之前发生控制权变动，导致每股价格等于或高于 先前未达到的15.00美元和17.50美元的股价里程碑，则公司应向持有人发行收益股票。

公司的股票奖励计划 包括：

Rumble Inc. 经修订和重述 股票期权计划

公司维持长期激励措施 计划，Rumble Inc. 修订和重述的股票期权计划（“股票期权计划”）。股票期权计划管辖 先前根据股票期权计划授予的未偿奖励的条款和条件，以及购买Legacy的所有期权 Rumble A 类普通股或 Legacy Rumble b 类普通股，已转换为购买 A 类普通股的期权 与业务合并相关的股票。

截至 2024 年 6 月 30 日，有 58,165,382 根据股票期权计划为未来发行预留的A类普通股股票。

Rumble Inc. 2022 年股票激励 计划

The Rumble Inc. 2022 年股票激励 计划（“股票激励计划”）已获得公司董事会和股东的批准并生效， 2022年9月16日。该公司最初根据股票激励计划预留了27,121,733股普通股供发行， 改为十年的常青树成果。

截至 2024 年 6 月 30 日，有 36,361,367 根据股票激励计划为未来发行预留的A类普通股股份。

限制性股票单位

下表反映了连续性 未归属的限制性股票单位（“RSU”）交易中：

Rumble Inc.

简明合并中期报告附注 财务报表

（表示为 美元）

（未经审计）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

限制性股票单位 （续）

未确认的补偿总额 发行的限制性股票单位的成本为19,005,429美元，预计将在1.44年的加权平均时间内得到确认。

股票期权

下表反映了 股票期权交易的连续性：

股票的总内在价值 期权的计算方法是股票期权的行使价与公司类别的公允价值之间的差额 普通股，指行使价低于公司A类普通股公允价值的股票期权。 截至2024年6月30日，已发行期权的总内在价值为307,965,480美元，期权的总内在价值为307,965,480美元 归属和可行使的金额为307,933,668美元。

未确认的补偿总额 截至2024年6月30日，具有仅限服务条件的期权和具有绩效条件的期权的成本为20,352,825美元和3,000,000美元， 分别地。对于仅限服务条件的期权，从2024年6月30日起，成本预计将在加权后进行确认 平均期限为2.77年。

截至 2024 年 6 月 30 日，该公司已经 确定与基于绩效的股票期权相关的条件不太可能得到满足，因此， 公司尚未在合并运营报表中确认相关费用。

加权平均拨款日期公平 截至2024年6月30日，具有仅限服务条件的未偿还期权和具有绩效条件的期权的价值为1.12美元 分别为8.37美元。

收购权 相关的合并后费用

如注释 3 中所述，基于共享 补偿支出与或有对价权有关，这些权利被记作合并后支出。基于股份的薪酬 简明合并临时运营报表中确认的与或有对价权相关的支出为 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，分别为310,201美元和508,133美元。中确认的基于股份的薪酬支出 与或有对价权相关的简明合并临时运营报表为2,033,781美元和508,133美元 分别在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中。

Rumble Inc.

简明合并中期报告附注 财务报表

（表示为 美元）

（未经审计）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

收购权 合并后的相关费用（续）

如注释3所述，某些里程碑 是在截至2024年6月30日的三个月和六个月内举行的。结果，发行了135,771股A类普通股，发行了2,284,085美元 为解决或有对价权支付了现金。

截至2024年6月30日，未确认的薪酬总额为790,966美元 与仅限服务条件的权利相关的费用。预计该成本将在0.87年的加权平均时间内得到确认。

每股基本亏损的计算公式为 将归属于公司的净亏损除以已发行和流通的A类和C类普通股的加权平均数， 不包括托管持有的股份，因为这些股票是偶然可发行的股份，在这三次发行期间未包括在计算范围内 以及截至2024年和2023年6月30日的六个月。D类普通股的股票不分享收益，不分享参与证券 （即非经济股票），因此被排除在已发行股票的加权平均数的计算之外。

计算摊薄后的每股亏损 使所有可能摊薄的股票生效。所有报告期的摊薄后每股亏损与每股基本亏损相同 因为纳入可能可发行的股票将具有反稀释作用.

承诺

公司有不可取消的合同 截至2024年6月30日，承诺金额约为6200万美元，主要与节目和内容、租赁和其他有关 服务安排。从2024年开始，大部分承诺将在三年内支付。

法律诉讼

在正常的业务过程中， 为服务和产品交易提供便利，公司对某些方进行赔偿。公司已同意持有某些当事方 对因违反陈述或契约或因知识产权侵权或其他索赔而造成的损失无害 针对某些当事方进行的。其中一些协议限制了提出赔偿索赔的时间和金额 的索赔。此外，公司已与其高管和董事签订了赔偿协议，其章程包含 对其代理人有类似的赔偿义务。

此外，该公司的许多 与客户和合作伙伴签订的协议要求公司赔偿他们的某些知识产权侵权索赔 针对他们，这将增加为此类索赔进行辩护的成本，如果有，我们可能需要支付巨额赔偿金 在任何此类索赔中都是不利的裁决。客户和合作伙伴可以停止使用公司的服务和技术 由于禁令或其他原因，这可能会导致收入损失并对业务产生不利影响。

Rumble Inc.

简明合并中期报告附注 财务报表

（表示为 美元）

（未经审计）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

不可能做出合理的决定 由于所涉及的独特事实和情况，估计这些赔偿协议下的最大潜在金额 每个特定的协议。截至2024年6月30日，没有任何可能或合理可能的重大赔偿索赔。

截至 2024 年 6 月 30 日，Rumble 一直在辩护 对公司及其一名股东提起诉讼，寻求各种救济，包括撤销股票赎回出售 与公司达成的协议或据称价值4.19亿美元的损害赔偿。

该公司正在为索赔辩护 并认为要求其向原告付款的可能性微乎其微.

下表总结了 定期按公允价值计量的资产和负债：

逮捕令 责任

认股权证责任 包括公司在公开募股、私募和远期购买合同中发行的认股权证。截至 2024 年 6 月 30 日 2023年12月31日，未偿还认股权证数量和加权平均行使价分别为805万份认股权证和11.50美元。 认股权证可行使，将于2027年9月16日到期，或在赎回或清算后更早到期。所有认股权证都是公开的 交易。

偶然考虑

或有对价负债 于 2023 年 5 月因收购 Callin 而产生。请参阅注释 3。年内公允价值的增加归因于变化 影响公司的股价，以及每种突发事件得到满足的可能性增加。2024 年 5 月 15 日，临时对价 责任被取消承认。其中一笔或有付款是通过发行股票结算的，其余的或有付款是通过发行股票来结算的 被重新归类为权益和应付账款。

Rumble Inc.

简明合并中期报告附注 财务报表

（表示为 美元）

（未经审计）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

信用风险是指一方的风险 向金融工具注资将因未能履行义务而给另一方造成财务损失。该公司被曝光 由于客户或金融工具的交易对手可能拖欠其财务义务而产生的信用风险 或者与同一个交易对手进行的交易是否集中。可能受影响的金融工具 本公司的信用风险集中度包括现金、现金等价物、有价证券和应收账款。

公司的现金、现金等价物， 而且有价证券存放在其所在国的信誉良好的银行中，管理层认为损失风险微乎其微。 我们维持的现金余额超过联邦存款保险公司和加拿大存款保险的保险限额 公司。

公司面临信用风险 如果其客户违约。应收账款按发票金额入账，不计利息，不要求 抵押品。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，一位客户占5,803,843美元和14,596,739美元，占26％ 分别占收入的58％。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，一位客户的收入为8,479,419美元， 23,765,265美元，分别占收入的21％和56％。截至 2024 年 6 月 30 日，一位客户占账户的 14% 应收账款。截至2023年12月31日，一位客户占应收账款的35％。

公司的关联方 包括董事、股东和主要管理人员。

对关联方的补偿 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，总额分别为3,785,461美元和3,349,257美元。在总薪酬中，公司 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，向主要管理层支付了总额为2650,673美元的股份薪酬和2,119,457美元， 分别地。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，关联方的薪酬总额分别为7,130,608美元和6,284,386美元。 在总薪酬中，公司向主要管理层支付了总额为4,852,905美元的股份薪酬和3,821,871美元的薪酬 分别截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月。

公司有供应商关系 与 Cosmic Inc. 和 Kosmik Development Skopje doo（“Cosmic”）合作，提供内容审核和软件开发服务。 Cosmic 由我们董事长兼首席执行官克里斯·帕夫洛夫斯基和董事会成员瑞安·米尔恩斯控制， 他们每个人都持有大量的Rumble股票。公司为这些服务承担了884,131美元的关联方费用，以及 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，分别为704,386美元。公司为这些服务支付了关联方费用 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，分别为1,663,609美元和1,269,035美元。

没有其他关联方交易 在这些时期。

Rumble Inc.

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（表示为 美元）

（未经审计）

在截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中

有关细分市场的披露要求 企业制定简明合并中期财务报告中运营部门信息的标准 声明。这些要求包括为每个细分市场提供选定的信息。运营部门被确定为组成部分 一家有单独的离散财务信息可供首席运营决策者评估的企业 就如何分配资源和评估绩效做出决定。该公司的首席决策者是其首席执行官 军官。公司及其首席决策者将公司的运营和业务管理视为一个运营部门。

以下是按以下方式列出的收入 地理区域：

公司按实物追踪资产 位置。长期资产由净资产和财产和设备组成，如下所示：

公司管理层审查了所有重大事件 截至2024年8月12日，除了上述披露的事件外，没有其他重大后续事件。

第 2 项。管理层的讨论 以及财务状况和经营业绩分析

以下讨论 对我们财务状况和经营业绩的分析应与未经审计的简明合并报告一起阅读 本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的中期财务报表和相关附注，并经我们审计 我们截至12月31日财年的10-k表年度报告中包含的合并财务报表和相关附注， 2023。本讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。我们的实际结果可能会有重大差异 来自此类前瞻性陈述。可能导致或促成这些差异的因素包括但不限于 下文以及标题为 “1A” 的章节中讨论的内容。风险因素” 和 “关于前瞻性的警示说明” 声明” 包含在本季度报告的其他部分以及我们在向美国证券交易委员会提交的其他文件中讨论的声明。此外，我们的 历史结果不一定代表未来任何时期的预期结果。金额以美元列报。

概述

我们是一个高增长的国家，视频 共享和云服务提供商平台旨在帮助内容创作者通过连接来管理、分发内容并从中获利 他们与品牌、出版商共享，并直接发送给他们的订阅者和关注者。我们的注册办公室是 Longboat 墨西哥湾大道 444 号 佛罗里达州基岛，34228。我们的A类普通股和认股权证股票在纳斯达克全球市场（“纳斯达克”）上市 分别是 “RUM” 和 “RUMBW” 的符号。

收入

我们主要创造收入 来自两种类型的收入：受众获利和其他计划。

受众获利包括： Rumble 平台上的广告费；主要从本地产品和徽章等消费产品中获得的订阅费； 由第三方许可的内容产生的收入；按次付费；以及小费和平台托管费产生的费用。广告 费用是通过提供数字视频和展示广告以及按消息阅读费用广告产生的。数字视频 并在 Rumble 网站或移动应用程序上投放展示广告。客户直接或通过以下方式为广告付费 与广告代理商或经销商的关系，以提供的曝光量或点击量等操作数量为基础， 或我们的用户购买的商品。

其他举措包括： 在 Rumble 的第三方发行商网站或移动应用程序网络上投放的数字广告；以及云端。 云包括基于消费的费用、基础设施订阅和专业服务。

请参阅注释 2 “摘要” 重要会计政策，适用于公司截至2023年12月31日止年度的年度合并财务报表 （“年度财务报表”）

开支

费用主要包括 服务成本、一般和行政成本、研究与开发、销售和市场营销、与收购相关的交易成本、摊销 以及折旧, 以及或有对价公允价值的变动.我们持续支出中最重要的部分 基础是节目和内容、服务提供商成本和人员配置相关费用。

我们预计将继续投资 大量资源来支持我们的增长，并预计以下每类支出的绝对值都将增加 在可预见的将来，美元金额。

服务成本（不包括摊销） 和折旧）

服务成本包括 与获取、支持和托管公司产品相关的成本。这些成本主要包括：

一般和管理费用

一般和行政 支出主要包括工资和相关费用，其中包括我们高管的奖金和基于股份的薪酬；以及 某些其他员工。一般和管理费用还包括法律和专业费用、商业保险费用、运营费用 租赁费用和其他费用。作为一家上市公司，我们预计将继续承担与适用合规相关的材料成本 法律法规，包括审计和会计费用、法律、保险、投资者关系和其他费用。

研究和开发费用

研究和开发费用 主要由工资和相关费用组成，其中包括我们的工程员工的奖金和基于股份的薪酬 和开发团队。研发费用还包括与我们发起的开发活动相关的顾问费， 开发和增强我们的平台。

销售和营销费用

销售和营销费用 主要包括工资和相关费用，其中包括与之相关的员工的奖金和基于股份的薪酬 我们的销售和营销职能。销售和营销费用还包括顾问费和与之相关的直接营销费用 推广我们的平台和解决方案。我们预计，随着平台的推广，我们的销售和营销费用将随着时间的推移而增加 和品牌，增加营销活动，发展国内和国际业务。

与收购相关的交易成本

收购相关交易 成本包括与收购Callin相关的交易费用。

摊销和折旧

摊销和折旧 表示确认运营中使用的资产成本，包括财产和设备以及无形资产，超出其估计成本 使用寿命。

或有对价公允价值的变动

某些偶然的考虑 与收购Callin相关的不符合股票分类标准，必须按照以下规定记为负债 在 ASC 815-40 中包含指导方针， 实体自有权益中的衍生品和套期保值合约 （“ASC 815-40”）。 由于或有对价符合ASC 815中负债的定义， 衍生品和套期保值 （“ASC 815”）， 根据ASC 820中的指导方针，在开始时和每个报告日均按公允价值计量， 公允价值计量 （“ASC 820”），随后的公允价值变动将在适用的合并运营报表中确认 变革期。

营业外收入和其他项目

利息收入

利息收入包括 我们的现金、现金等价物和有价证券赚取的利息。我们投资于高流动性证券，例如货币市场基金， 国库券和定期存款。

其他收入（支出）

其他收入（支出）包括 在公司正常收入之外赚取的杂项收入以及与损益相关的外汇损益 适用于以美元以外货币计价的交易。

认股权证负债公允价值的变化

我们对未付账款作了说明 根据ASC 815-40的认股权证，根据该认股权证，与业务合并相关的认股权证不符合标准 用于权益分类，必须记为负债。由于这些认股权证符合ASC 815中对负债的定义，因此 根据ASC 820中的指导方针，在开始时和每个报告日均按公允价值计量，随后的任何变动 在适用的变更期内，合并运营报表中确认的公允价值。

所得税优惠（费用）

所得税优惠（费用） 包括在美国和我们运营所在的其他司法管辖区产生的预估联邦、州和国外所得税。

关键业务指标

为了分析我们的业务表现， 确定财务预测并帮助制定长期战略计划，我们将审查下述关键业务指标。

每月活跃用户（“MAU”）

我们使用 MAU 作为衡量标准 受众参与度可帮助我们了解每月与我们的内容互动的用户数量。MAU 代表整个网络， 移动应用程序以及 Rumble 每月的联网电视用户，这使我们能够衡量根据提供的数据计算得出的总用户群 由第三方分析提供商谷歌提供。谷歌将 “活跃用户” 定义为 “[n] 次访问的不同用户数量 您的网站或应用程序。”¹ 我们用过谷歌 自我们首次开始公开报告MAU统计数据以来，分析系统尚未得到独立验证。

截至2023年7月1日，环球影业 Analytics（“UA”），谷歌的分析平台，我们历来依赖该平台使用公司设置来计算月活跃用户数 参数，已被谷歌逐步淘汰并停止处理数据。当时，谷歌分析 4（“GA4”）取代了 UA 谷歌的下一代分析平台，自2023年第三季度以来一直用于确定月活跃用户数，我们 预计将在未来一段时间内继续使用来确定MAU。尽管谷歌已经披露了有关过渡的某些信息 到 GA4，² 谷歌目前提供的可用性还不够 与其新 GA4 算法相关的信息，供我们确定从 UA 切换到 GA4 对我们报告的月活跃用户的全部影响。因为 谷歌已公开表示，UA中的指标 “可能与GA4中的指标 “或多或少相似”，而且 “[i] 不是 两个系统之间存在 “明显的差异”，这是不寻常的，³ 我们无法确定从 UA 到 GA4 的过渡是产生了正面还是负面影响，也无法确定这种影响的程度， 如果有，以我们报告的 MAU 为准。因此，我们报告的MAU可能是基于用户获得方法的（“MAU（UA）”） 对于 2023 年 7 月 1 日之前的时期，无法与基于 GA4 方法（“MAU (GA4)”）的 MAU 进行有意义的比较 后续时期。

²ID。

³ID。

MAU (GA4) 代表总数 每月使用 Rumble 的网络、移动应用程序和联网电视用户，⁴ 这使我们能够衡量根据谷歌提供的数据计算出的总用户群。⁵ 在 2023 年 7 月 1 日之前，联网电视用户未计入 MAU (UA) 中的 MAU 中，我们认为此类用户的数量是肯定的 在之前的时期，用户并不重要。我们还认为，在当前时期，来自联网电视的月活跃用户不到100万， 使它们同样变得无关紧要。谷歌衡量 “活跃用户” 的参数似乎排除了许多，但不是全部， 通过 rumble.com 以外域名上的 “嵌入式” 视频访问 Rumble 内容的用户，我们无法确定 在我们的 MAU 总数中访问 “嵌入式” 内容的用户的确切数量。此外，MAU (GA4) 可能依赖 基于统计抽样，可能基于对谷歌 “由于cookie同意等因素” 而缺少的数据的估计。⁶

与我们之前的 MAU 报告一样， 由于用户通过网络（我们的手机）访问Rumble的内容，因此生成的数据可能会有轻微的重叠 在给定的测量周期内，应用程序和联网电视；但是，鉴于我们认为这种微小的重叠并不重要，因此我们不分开 跟踪或报告不同于 MAU 的 “独特用户”。但是，我们报告的月活跃用户历来不包括本地用户， 从 2024 年 5 月中旬开始，本地用户开始使用 Rumble 的单点登录技术来访问他们的账户，我们预计这将如此 减少我们的 Rumble MAU 报告中未包含的本地用户数量。我们也不会单独报告注册的用户数量 适用于任何给定时期的账户，这与 MAU 不同。

像许多其他主要社交网站一样 媒体公司，我们依靠大量的付费广告来吸引用户使用我们的平台；但是，我们无法确定 此类广告产生的全部或几乎所有活动都是真实的。垃圾邮件活动，包括虚假和欺诈性用户 活动如果未被发现，可能会在一定程度上夸大我们的绩效指标，包括通过以下方式报告的 MAU 谷歌。我们不断努力提高估算垃圾邮件生成用户总数的能力，并消除实质性活动 根据我们的 MAU 计算，这很可能是垃圾邮件。但是，我们无法成功识别和移除所有内容 垃圾邮件。

MAU (GA4) 为 5300万 2024年第二季度平均而言，比2024年第一季度增长6％。我们认为，从一开始就有所增加 2024年季度归因于2024年第二季度对政治新闻的兴趣增加。

每位用户的平均收入（“ARPU”）

从第二季度开始 2024年，我们使用ARPU来衡量我们通过用户群获利的能力。每季度 ARPU 按季度受众获利计算 收入除以相关季度的MAU（根据谷歌分析的报告）。ARPU 不包括其他举措。

2024年第二季度的平均每股收益为0.37美元，比2024年第一季度增长19％。增加 从2024年第一季度开始，这归因于赞助收入的增加。

预计每月观看时长（“MWPM”）

我们使用估计的 mWPM 作为 衡量受众参与度，以帮助我们了解每月参与我们内容的用户数量和强度 用户对该平台的参与度。估计的 mWpm 表示一个季度内每月的平均观看时长， 这可以帮助我们衡量用户参与度。估计的 mWpm 是通过将实际带宽消耗转换为观看分钟数计算得出的， 使用我们的管理层对视频分辨率质量组合和各种编码参数的最佳估计。我们不断寻求改进 我们根据对 Rumble 平台上创作者和用户行为的观察得出的最佳估计，该平台会根据引入而变化 新产品功能，包括直播。但是，我们目前从某些方面收集数据的能力有限 我们的系统。这些限制可能会导致难以量化的错误，尤其是直播的比例 随着时间的推移，以及我们通过提高比特率来改善各种视频格式的质量，Rumble平台也会不断增加。

带宽消耗包括 整个 Rumble 平台（网站、应用程序、嵌入式视频、联网电视、RAC 等）的视频流量。此外，我们的管理层 认为带宽消耗包括Rumble和Locals平台上名义上的非视频流量，以及潜在的大量带宽 在 Rumble 视频播放器和 Rumble 应用程序之外消费了 Rumble 视频的数量，部分原因是用户故意规避 尽管我们不断努力，但我们仍无法消除Rumble平台。总的来说，这需要消耗的带宽 流量可能是实质性的，难以量化，导致我们无法通过潜在的很大一部分获利 估计的 mWpm。

估计 mWpm 为 85 2024年第二季度平均而言，比2024年第一季度下降了1％。我们认为，与第一起相比有所下降 2024 年季度是由于我们的带宽消耗从第三方服务提供商的内容交付网络（“CDN”）转移而来 转到我们自己的专有CDN，但被2024年第二季度对政治新闻的兴趣增加所抵消。根据初步测试， 我们自己的CDN表明，对于类似的用户活动，我们自己的CDN消耗的带宽低于我们的服务提供商的CDN。因为我们 通过将带宽消耗转换为观看分钟数来计算估计的 mWPM，通过我们自己的 CDN 测得的消耗量会更低 估计的 mWPM 比通过该服务提供商的 CDN 测得的 mWPM。

如上所述，我们推出了一项新的关键业务 我们认为本季度的指标，即ARPU，鉴于我们目前的业务阶段，该指标更好地反映了我们管理团队的重点。因此， 这是我们计划报告估计的mWpm的最后一个季度。

每天上传视频的小时数

我们使用工时 每天上传的视频作为内容创建的衡量标准，以帮助我们了解正在创建和上传给我们的内容量 每天。2024年第二季度，每天上传的视频时长平均为13,342小时，增长了7％ 从 2024 年第一季度开始。我们认为，与2024年第一季度相比的增长归因于对以下方面的兴趣增加 2024年第二季度的政治新闻。

正如之前透露的那样，我们 相信YouTube在2023年第四季度决定禁用该功能，这使每天上传视频的小时数受到抑制 其用户使用我们的工具自动将视频从创作者的 YouTube 频道导入到他们的 Rumble 频道，通常 被称为 “YouTube 同步” 工具。我们在最近提交的 8-k 表格报告中提供了有关此问题的更多信息 将于 2024 年 1 月 16 日与美国证券交易委员会签约。

如上所述，我们介绍了 本季度一项新的关键业务指标——ARPU，我们认为该指标更好地反映了我们管理团队在当前阶段的工作重点 我们的业务。因此，这是我们计划报告每天上传视频的小时数的最后一个季度。

我们会定期审查，已经进行了调整 过去和将来都可能调整我们的关键业务指标的计算流程，以提高其准确性，包括 通过应用新的数据或技术或产品变更，这可能使我们能够识别以前未被发现的垃圾邮件活动。 由于此类调整，我们的关键业务指标可能无法与同期相提并论。

运营结果

下表列出了我们的经营业绩 所列时期的数据:

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的比较：

下表列出了 我们截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月未经审计的简明合并中期运营报表和美元 以及两个时期之间的百分比变化：

收入

收入减少了2.5美元 截至2024年6月30日的三个月为2,250万美元，而截至2023年6月30日的三个月，为300万美元 归因于受众获利收入的减少，但被其他计划收入增加的50万美元所抵消。减少 受众获利是由于广告费的减少被订阅费和小费的增加所抵消。的增加 来自其他计划的收入主要是由于我们的发布商网络将更多的广告库存货币化。

服务成本

服务成本降低 与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月增加了520万美元，至3570万美元。减少 是由于节目和内容费用减少了560万美元, 但被其他服务费用增加的40万美元所抵消.

一般和管理费用

一般和行政 与截至6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月中，支出增加了120万美元，达到1,040万美元， 2023。增加的原因是工资和相关费用增加了110万美元，以及其他行政费用增加 10万美元的支出，主要由上市公司相关成本推动，包括会计、投资者关系等 行政服务。

研究和开发费用

研发费用 与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月增加了100万美元，至530万美元。 增加的原因是薪金和相关费用增加了110万美元，被相关费用减少的10万美元所抵消 用于计算机软件和硬件以及用于研发相关活动的其他费用。

销售和营销费用

销售和营销费用 与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月增加了260万美元，至630万美元。这个 增长是由于营销和公共关系活动增加了180万美元，以及以下方面的工资和相关费用 80万美元。

与收购相关的交易成本

收购相关交易 与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月中，成本减少了70万美元，至零。与收购相关 截至2023年6月30日的三个月的交易成本包括与完成的收购相关的交易成本 在 2023 年。

摊销和折旧

摊销和折旧 与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月增加了250万美元，至360万美元。这个 增长是由于随着我们继续建设基础设施，我们的财产和设备折旧增加了100万美元 以及无形资产的摊销额增加了150万美元.

或有对价公允价值的变化

或有资产公允价值的变动 对价增加了40万美元，导致截至2024年6月30日的三个月亏损18,000美元。应急考虑 与收购Callin相关的负债，该或有对价的公允价值是使用公允值来衡量的 预期发行股票数量的价值和公司收盘时的股价。公平价格变动带来的收益/损失 或有对价的价值可以直接归因于公司自收盘以来股价的变化以及 应付突发事件的可能性。

利息收入

利息收入减少了 与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月为140万至220万美元。下降幅度是 因为该公司减少了对货币市场基金、国库券和定期存款的投资。

其他开支

其他支出增加了 与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月的金额微不足道。

认股权证负债公允价值的变化

认股权证公允价值的变动 在截至2024年6月30日的三个月中，负债增加了850万美元，收益为1,000万美元。认股权证责任 与作为业务合并的一部分提供的认股权证有关而产生。由于这些认股权证符合财务分类 负债根据ASC 815-40，相关的认股权证负债按其公允价值计量，根据ASC确定 820，在每个报告期内。该认股权证负债的公允价值是使用公司认股权证的公允价值衡量的 在纳斯达克上市。认股权证负债公允价值变动的减少直接归因于交易的变化 Rumble 认股权证的价格。

所得税支出

所得税支出增加 与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月增加了10万美元至20万美元。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的比较：

下表列出了 我们截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月未经审计的简明合并中期运营报表和美元 以及两个时期之间的百分比变化：

收入

收入减少了2.4美元 截至2024年6月30日的六个月中，为4,020万美元至4,020万美元，而截至2023年6月30日的六个月中，350万美元为 这归因于受众获利收入的减少，但被其他计划收入增加的110万美元所抵消。减少 受众获利是由于广告费的减少被订阅费和小费的增加所抵消。的增加 来自其他计划的收入主要是由于我们的发布商网络将更多的广告库存货币化。

服务成本

服务成本增加 与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月增加了70万美元至6,750万美元。增幅是 这是由于其他服务费用增加了110万美元, 但被节目和内容费用减少的40万美元所抵消.

一般和管理费用

一般和行政 与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，支出增加了190万美元，达到1,970万美元。 增长是由于工资和相关费用增加了90万美元，基于股份的薪酬增加了260万美元，抵消了这一增长 其他行政费用减少了160万美元.基于股份的薪酬增加260万美元与 确认与收购Callin相关的或有股票，这些股票计为合并后支出 以及某些员工和高管先前和新授予的限制性股票单位和股票期权的费用。 其他行政开支的剩余160万美元减少主要是由上市公司相关成本推动的, 包括会计, 法律、投资者关系和其他行政服务。

研究和开发费用

研究和开发费用 与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月增加了290万美元，至980万美元。这个 增加是由于工资和相关费用增加了280万美元，以及与以下各项相关的费用增加了10万美元 计算机软件和硬件, 以及用于研发相关活动的其他费用.

销售和营销费用

销售和营销费用 与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月增加了250万美元，至960万美元。增加 是由于工资和相关费用增加了150万美元，咨询服务增加了50万美元，其他原因增加了50万美元 营销和公共关系活动。

与收购相关的交易成本

收购相关交易 与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，成本减少了70万美元至零。与收购相关 截至2023年6月30日的六个月的交易成本包括与完成的收购相关的交易成本 在 2023 年。

摊销和折旧

摊销和折旧 与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月增加了430万美元，至600万美元。增加 是由于我们继续建设基础设施，我们的财产和设备折旧增加了130万美元 以及无形资产的摊销额增加了300万美元.

或有对价公允价值的变化

或有资产公允价值的变动 对价增加了170万美元，导致截至2024年6月30日的六个月亏损140万美元。应急考虑 与收购Callin相关的负债，该或有对价的公允价值是使用公允值来衡量的 预期发行股票数量的价值和公司收盘时的股价。公允价值变动的收益 或有对价可以直接归因于公司自收盘以来股价的变化以及概率 应付突发事件。

利息收入

利息收入减少了 截至2024年6月30日的六个月中，为220万至470万美元，而截至2023年6月30日的六个月为220万至470万美元。下降是应得的 以及该公司减少了对货币市场基金、国库券和定期存款的投资。

其他费用

其他支出增加了 与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月的金额微不足道。

认股权证负债公允价值的变化

认股权证公允价值的变化 在截至2024年6月30日的六个月中，负债减少了610万美元，导致70万美元的亏损。认股权证责任由此产生 与作为业务合并的一部分提供的认股权证有关。由于这些认股权证符合财务分类 负债根据ASC 815-40，相关的认股权证负债按其公允价值计量，根据ASC确定 820，在每个报告期内。该认股权证负债的公允价值是使用公司认股权证的公允价值衡量的 在纳斯达克上市。认股权证负债公允价值变动的减少直接归因于交易的变化 Rumble 认股权证的价格。

所得税支出

所得税支出增加 与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月增加了10万美元至20万美元。

流动性和资本资源

自我们建成以来 业务合并在2022年9月，我们主要通过经营活动产生的现金为运营提供资金，以及 从我们的业务合并中筹集的资金。流动性和资本的主要短期要求是为一般工作提供资金 资本和资本支出。

截至2024年6月30日，我们的现金， 现金等价物，有价证券余额为1.542亿美元。现金、现金等价物和有价证券包括 银行存款的现金以及货币市场基金、国库券和定期存款中持有的金额。

如 我们一直表示，我们正在通过向一小部分人提供经济激励来使用很大一部分资金来获取内容 内容创作者的数量，包括体育联赛。截至2024年6月30日，我们已经与之签订了节目和内容协议 最低合同现金承诺为5,500万美元。这些最低合同现金承诺中有很大一部分将支付 从 2024 年开始，超过 12 到 36 个月。除了最低合同现金承诺外，我们还签订了节目和内容协议 具有可变成本安排的。这些未来的成本取决于许多因素，很难预测，但是，这些 成本可能很高。

下表显示 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月未经审计的简明合并中期现金流量表摘要：

经营活动

运营中使用的净现金 截至2024年6月30日的六个月的活动主要包括经某些非现金项目调整后的净亏损，包括2.0美元 认股权证公允价值变动和或有对价造成的损失为860万美元，基于股份的薪酬变动造成的损失为660万美元 摊销和折旧变动100万澳元，非现金营销费用变动300万美元以及运营变动 资产和负债。在截至2024年6月30日的六个月中，用于经营活动的净现金与去年同期相比有所增加 截至2023年6月30日的六个月主要是由于支出的增加被收入和运营资产的变化部分抵消，以及 负债。

投资活动

用于投资的净现金 截至2024年6月30日的六个月的活动包括购买530万美元的财产、设备和无形资产 以及为收购卡林和北河而支付的380万美元现金。用于投资的净现金的增加 与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中的活动是由于购买量的增加 无形资产，但被不动产和设备购买量的减少所抵消。此外，所用净现金的增加也与此有关 支付给与收购Callin相关的未经认证的投资者的现金以及与收购北河相关的支付的现金 在截至2024年6月30日的六个月中，以及截至6月的六个月中因收购Callin而获得的现金 2023 年 30 日。

融资活动

用于融资的净现金 截至2024年6月30日的六个月的活动包括从股票净股结算中缴纳的80万美元税款 薪酬，由行使股票期权相关收益的30万美元所抵消。用于融资活动的净现金的增加 是由于以股份为基础的薪酬的净股份结算中缴纳的税款，但被行使股票期权的收益所抵消 截至2024年6月30日的六个月与截至6月30日的六个月中与股票发行成本相关的净现金相比， 2023。

季度业绩摘要

提供最近几个季度的信息 如下所示：

关键会计政策与估计

我们准备未经审计的简要报告 根据美利坚合众国普遍接受的会计原则合并的中期财务报表 （“美国公认会计原则”）。编制简明的合并中期财务报表还要求我们进行估算和 影响报告的资产、负债、收入、成本和支出金额以及相关披露的假设。我们评估 我们的持续估计。我们的估计基于历史经验和我们认为的其他各种假设 在这种情况下要合理。实际结果可能与我们的管理层的估计有很大差异。在某种程度上 我们的估计和实际业绩、我们未来的财务报表列报方式、财务状况之间存在差异， 经营业绩和现金流将受到影响。

我们相信以下关键 会计政策要求在编制简明的合并中期财务时使用重要的判断和估计 声明。关键会计政策和估算是我们认为对我们的财务状况最重要的政策和估计 运营状况和结果，因为它们需要我们做出最困难、最主观或最复杂的判断，通常是由于 需要对本质上不确定的事项的影响做出估计。因此，我们认为这些是最关键的 帮助充分了解和评估我们的财务状况和经营业绩。

欲了解更多信息 重要会计政策摘要及其对我们简明合并中期财务报表的影响，见附注2， 重要会计政策摘要，再到年度财务报表。

收购（业务合并与资产） 收购）

公司评估是否 收购的净资产应计为业务合并或资产收购，方法是首先进行筛选测试来确定 所购总资产的公允价值是否几乎全部集中在单一可识别资产或类似资产组中 可识别的资产。如果是，则将该交易记作资产收购。否则，公司运用其判断来确定 通过考虑收购的净资产集合是否包含收购的投入、流程以及 创建输出的能力。

无形资产估值

公司收购了无形资产 与收购卡林和北河有关的资产。进行了估值以确定可识别的估计公允价值 与收购相关的无形资产。需要判断才能估算这些可识别的无形资产的公允价值。 我们可以使用报价的市场价格、类似资产的价格、现值技术和其他估值技术，例如折旧 重置成本和减免特许权使用费方法编制这些估算值。我们可能需要估算未来的现金流和折扣 利率以及其他假设，以实施这些估值技术。由于我们的估算所涉及的判断程度 技术，我们的估计可能会导致公允价值估计的显著差异。

基于股份的薪酬

公司发行股权 向其某些员工、董事、高级管理人员和顾问提供股票期权和限制性股票单位等奖励。我们考虑了 股权奖励：在服务期内以直线方式确认基于股份的薪酬支出的公允价值 奖励。

通过服务获得股权奖励 条件，公允价值是使用Black-Scholes期权定价模型在授予之日估算的，该模型考虑了以下因素 输入：股票价格、预期期限、波动率和无风险利率。对于具有市场条件的股票奖励，公允价值 使用蒙特卡罗模拟方法在授予日期进行估算，其中包括使用风险中立方法模拟股价 基于几何布朗运动的定价模型。估计投入的变化或使用其他期权估值方法可能会产生重大影响 不同的期权价值和基于股份的薪酬支出。

对于带有 a 的股权奖励 绩效条件，公司评估奖励所依据的绩效条件获得满足的可能性并表彰 只有在绩效条件很可能得到满足的情况下，才与该奖励相关的基于股份的薪酬支出。演出在哪里 奖励的基本条件是控制权的变化，公司认为绩效条件只有在发生时才是可能的。

所得税

本公司受以下约束 美国和其他外国司法管辖区的所得税。在确定我们的收入准备金时需要做出重大判断 税收和所得税资产和负债，包括评估会计原则和复杂因素应用中的不确定性 税法。

不确定的税收状况是 考虑使用综合模型来衡量公司应如何识别、衡量、列报和披露其财务状况 声明中所有重要的不确定所得税状况。公司审查了其在各个税务管辖区和公司的关系 对于可能改变其纳税义务状况（如果有）或需要额外缴纳税款的事件，与所有开放纳税年度相关的税收状况 责任应予记录。此类事件可能是税务机关提出的问题的解决，诉讼时效的到期 对于之前的开放纳税年度或税收状况可能被认为不确定的新交易。这些职位，管理层的 评估是，在总部设在总部的税务机关提出质疑时，维持这一立场的可能性超过50％ 根据其技术优点，受测量标准的约束。

贸易和易货交易

该公司从事贸易 以及公司与其交易对手交换媒体活动或其他促销服务的易货交易。公司评论 每笔交易都是为了确保其收到的广告具有经济实质，并以等于公允价值的金额记录收入 收到的产品和服务，除非估计不合理，在这种情况下，对价的衡量依据是 承诺或交付给客户的广告库存的独立销售价格。贸易和易货贸易收入得到确认 当履行履约义务并遵循与公司正常广告收入相同的确认模式时。 消费商品或服务时记录贸易和易货费用。贸易和易货费用记录在销售和市场营销中 简明合并中期运营报表中的支出。

新的会计公告

参见注释 2，摘要 重要会计政策，适用于我们截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度财务报表。

乔布斯法案会计选举

我们是一家新兴的成长型公司， 如《就业法》所定义。根据乔布斯法案，新兴成长型公司可以推迟采用新的或修订后的会计准则，直到 例如这些标准适用于私营公司的时候.我们打算选择私下采用新的或修订的会计准则 公司采用时间表。因此，我们采用新的或修订的会计准则的时间将与其他准则不同 不是新兴成长型公司或选择不使用此类延长的过渡期和我们的财务的上市公司 报表可能无法与遵守此类新会计准则或经修订的会计准则的上市公司的财务报表进行比较。

第 3 项。定量和定性 有关市场风险的披露

我们面临某些风险 市场风险是我们持续业务运营的一部分。

信用和集中风险

我们有信贷风险 我们的现金、现金等价物、有价证券和应收账款的风险。我们投放现金、现金等价物和有价证券 与信誉良好的金融机构合作，我们将多余的现金存入货币市场基金、国库券和存款。我们 如果客户违约，我们的应收账款面临信用风险。我们按惯例付款向客户开具账单 条款并审查客户的信誉。开具发票和付款到期日之间的期限并不重要。一个有意义的 我们的部分收入归因于与一位客户签订的服务协议。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，一个 客户分别占5,803,843美元和14,596,739美元，占收入的26％和58％。在截至2024年6月30日的六个月中，以及 2023年，一位客户分别占8,479,419美元和23,765,265美元，占收入的21％和56％。截至 2024 年 6 月 30 日，一位客户 占应收账款的14％。截至2023年12月31日，一位客户占应收账款的35％。

利率风险

我们很感兴趣 对我们的现金、现金等价物和有价证券进行风险评级。截至2024年6月30日，我们有现金、现金等价物和有价证券 1.542亿美元，包括对货币市场基金、国库券和公允市场价值的定期存款的投资 将受到总体利率水平变化的影响。但是，由于期限短且风险较低 在我们的投资中，利率的立即变动10％不会对我们的现金、现金的公允市场价值产生实质性影响 等价物和有价证券。

第 4 项。控制和程序

对披露的评估 控制和程序

我们的 管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，审查和评估了 我们的披露控制和程序（该术语的定义见证券第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性 截至本季度报告所涉期末，经修订的《1934年交易法》（“交易法”）。基于 在这次审查和评估中，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至该日，我们的披露 控制和程序是有效的，可确保我们在联交所提交或提交的报告中提供我们所要求的信息 法案 (i) 在 SEC 规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告，以及 (ii) 累计 并酌情与包括我们的首席执行官和首席财务官在内的管理层进行了沟通，以便及时 关于必要披露的决定。

内部变化 对财务报告的控制

那里 在本季度报告所涉期间，我们对财务报告的内部控制没有发生重大变化 影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

第二部分-其他信息

第 1 项。法律诉讼。

我们是，而且不时 可能会参与我们正常业务活动过程中出现的各种法律诉讼，例如版权侵权 以及因用户上传的内容、专利侵权索赔、违约索赔、政府要求而产生的侵权索赔（假定） 基于消费者保护或隐私法及其他事项的集体诉讼。在此类事项中可以追回的款项可能是 受保险的约束。

2022年1月，我们收到了 科斯迈尔投资公司（“KII”）在安大略省高等院对Rumble和Pavlovski先生提起诉讼的通知 法院，指控与KII于8月份赎回其Rumble股份的决定有关的欺诈性虚假陈述 2020。该案仍在调查中。KII正在寻求撤销此类赎回，这样，在撤销之后，KII将拥有 Rumble已发行和流通股票的20％，或者作为替代方案，对已赎回股票价值的损失进行赔偿，KII 据称其价值为4.19亿美元（基于业务合并中Rumble股票的价值），以及 其他损害赔偿，包括惩罚性赔偿和费用。该案仍在调查中。尽管我们认为这些指控毫无根据 并打算大力为他们辩护, 但这种主张的结果或影响尚不确定, 除其他外, 可能导致 损害赔偿金和/或律师费或开支的裁决。

2021 年 1 月，我们提交了 在美国加利福尼亚北区地方法院对谷歌提起反垄断诉讼，指控谷歌非法 在搜索引擎结果和手机市场上，其YouTube平台比Rumble更具优势。2021 年 6 月，谷歌提交了申请 驳回诉讼的部分动议和罢工动议；2022年7月，法院驳回了谷歌的动议。简要判断 议案将于2024年10月到期。

此外，在 2024 年 5 月，我们 同样在美国加利福尼亚北区地方法院对谷歌提起了第二起反垄断诉讼，相关信息 再到谷歌对在线广告市场的垄断。谷歌对我们投诉的答复将于2024年8月公布。这个 诉讼与2021年1月提起的自我偏好诉讼是分开的，截然不同。

与共同原告尤金一起 Volokh，2022年12月，我们在美国纽约南区地方法院提起诉讼，要求阻止执法 纽约州社交媒体法。2023 年 2 月，法院批准了我们的初步禁令动议，暂停了执行 法律的。纽约总检察长就该裁决向美国第二巡回上诉法院提出上诉，上诉由该法院上诉 仍在等待中。

2023 年 11 月，我们 在美国佛罗里达州中区地方法院对联合创始人南迪尼·贾米和克莱尔·阿特金提起诽谤诉讼 该组织以不符合其政治世界观的新闻媒体和平台为目标。该诉讼旨在实际， 除了所有费用和费用外，Jammi和Atkin对他们发表的有关Rumble的诽谤言论的推定赔偿金和惩罚性赔偿 与该案有关。我们还要求法院禁止被告重复虚假陈述。2024 年 5 月， 被告以未提出申诉为由提出了驳回的动议。该动议尚待法院审理。

2024 年 8 月，我们提交了一份 美国德克萨斯州北区地方法院对世界广告商联合会（WPP plc）提起反垄断诉讼， 还有Groupm Worldwide LLC指控串谋扣留来自Rumble和其他数字媒体平台的广告收入。这起诉讼 要求宣布被告的行为是非法的，对该行为、损害赔偿、利息的永久禁令，以及 律师费，以及其他救济。

第 1A 项。风险因素。

除下文所述外， 我们的年度报告中 “风险因素” 标题下描述的风险因素没有实质性变化 截至2023年12月31日止年度的 10-k 表格。您应仔细考虑所描述的风险、不确定性和警示性陈述 其中，以及本10-Q表季度报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他公开文件中的其他披露。任何这样的 风险和不确定性，以及我们目前不知道或我们目前认为非实质性的风险和不确定性，可能会 对我们的业务、财务状况和经营业绩造成重大不利影响。

与我们的业务相关的风险

我们已经提出并打算继续 为内容创作者加入我们的平台提供激励措施，包括经济激励，这些安排可能涉及固定付款 这些义务不取决于相应内容创作者生成的实际收入或绩效指标，而是取决于相应的内容创作者生成的实际收入或绩效指标 基于我们对该创作者的模拟财务预测，如果不满意，可能会对我们的财务业绩和业绩产生不利影响 运营和流动性。

我们的用户群和用户参与度 增长直接由我们平台上可用的内容驱动。我们已经收购并预计将继续通过提供内容来获取内容 向包括体育联盟在内的有限数量的内容创作者提供经济激励措施，包括最低保障收入。这些激励措施 已经包括并将继续包括股权补助和现金支付。这种内容获取策略旨在使我们能够 在我们具备全面的盈利能力之前，进入关键内容垂直领域并保护这些垂直领域的顶级内容创作者。 我们目前的重点是增加用户和使用消费，并尝试货币化杠杆，这可能无法最大限度地提高盈利能力 在短期内，但我们认为这为我们的业务长期奠定了基础。截至 2024 年 6 月 30 日，我们已进入编程阶段 以及最低合同现金承诺为5,500万美元的内容协议。除了最低合同现金承诺外, 我们有具有可变成本安排的节目和内容协议。这些未来的成本取决于许多因素， 很难预测，但是，这些成本可能很大。在与我们的收入和/或用户增长假设相关的范围内 对于任何特定的创造者都不符合我们的预期，我们的财务业绩、经营业绩和流动性可能为负数 受到影响，因为未能实现这些期望预计不会减少我们对任何此类创作者的固定付款义务。

此外，当这些编程时 内容协议到期后，内容创作者可能会选择离开Rumble视频平台，转而使用竞争平台，尤其是 竞争平台是否提供卓越的获利机会。创作者可以选择离开我们的平台，转而使用其他与获利相关的内容 原因。例如，我们目前不分配与 Rumble Premium 相关的收入，Rumble Premium 是我们的订阅服务，为用户提供无广告服务 内容创作者可以访问我们的内容。我们现有内容创作者的实质性部分的损失可能会导致减少 对我们的用户群造成重大损失，对我们的业务和经营业绩造成实质损害。

我们最近推出的云服务业务 可能无法取得成功，因此，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。

我们最近扩展到 云服务业务可能不成功，并且涉及与该业务相关的各种风险，这些风险可能会对我们的运营产生负面影响 结果，包括：

其中任何一种的发生 因素，或者我们无法成功减轻相关影响的后果，也可能对我们的声誉造成负面损害 影响我们与客户的关系，并以其他方式对我们的业务、经营业绩和财务状况造成重大损害。

与我们的电子商务业务相关的风险可能会导致我们的更广泛影响 业务、财务状况和经营业绩受到不利影响。

我们最近启动了合作伙伴关系 我们通过在线商店销售Rumble品牌的产品，并计划在未来扩大此类产品合作伙伴关系。此次扩展 涉及可能对我们的经营业绩产生负面影响的各种风险，包括：

这些因素中的任何一个的发生，或者我们的无能为力 成功减轻相关影响的后果，还可能损害我们的声誉，对我们的关系产生负面影响 我们的客户，以及以其他方式对我们的业务、经营业绩和财务状况造成重大损害。

我们的大部分收入来自广告。失败 吸引新的广告商，失去现有广告商，或现有广告商减少或未能维持或增加广告商 他们的广告预算可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。

在截至12月的年份中 2023年31日和2022年，广告收入占总收入的74％和79％。此外，我们收入的很大一部分来自于收入 在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，一位广告商分别约占我们收入的46％和45％。如 在我们的行业中很常见，我们的广告商对我们没有长期的广告承诺。此外，我们的许多广告商 通过几家大型广告代理控股公司之一购买广告服务。亏损可能会损害我们的收入 我们与任何最大的广告商或任何广告公司或控股公司的关系恶化 他们控制着他们。广告代理商和潜在的新广告商可能会将我们的广告产品和服务视为实验性的， 未经证实，我们可能需要投入更多时间和资源来教育他们了解我们的产品和服务。广告商可能会停止 与我们做生意，或者如果我们不有效地投放广告，他们可能会降低他们愿意为向我们投放广告支付的价格 方式，或者如果他们认为与替代方案相比，他们对我们的广告投资不会产生有竞争力的回报， 包括在线、移动和传统广告平台。广告商可能会因为以下原因而拒绝在我们的平台上做广告 他们的品牌安全标准面临风险，尤其是考虑到新闻和政治内容集中在我们的平台上。我们相信 我们接触某些广告商的渠道一直受到并将继续受到这些公司明显的政治偏见的限制，有些 我们认为他们可能对广告业行使近乎垄断的控制权。作为回应，我们最近提起了反垄断诉讼 指控串谋扣留来自Rumble和其他数字媒体平台的广告收入。我们为反击这些努力而采取的行动 无论是通过诉讼还是宣传活动，都可能不会成功。上述任何事态发展都可能对我们的业务产生不利影响 和经营业绩。

第 2 项。未经注册的股票证券销售 以及所得款项的使用。

没有。

第 3 项。 优先证券违约。

不适用。

第 4 项。 矿山安全披露。

不适用。

第 5 项。 其他信息。

不适用。

第 6 项。展品。

以下展品是 作为万亿.is季度报告的一部分提交或以引用方式纳入万亿.is季度报告。

签名

根据证券的要求 1934 年《交易法》中，注册人已正式要求下列签署人代表其签署本报告，经正式授权。

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