美国

证券交易所

华盛顿特区20549

 

表格10-Q

 

(标记一个)

根据1934年证券交易法第13或15(d)条规定的季度报告

 

截至本季度结束6月30日2024

 

根据1934年证券交易法第13或15(d)条款的过渡报告。

 

过渡期从                    至                       

 

委托文件号码:001-42135

 

狮心控股

(注册机构名称必须与公司宪章中规定的名称完全一致)

 

开曼群岛   98-1778167
(设立或组织的其他管辖区域)   (IRS雇主
(识别号)

 

4218 NE 2nd大街,

迈阿密, 佛罗里达州。33137 

(公司总部地址)

 

(305)573-3900

AGAE

 

根据法案第12(b)项注册的证券:

 

每一类别的名称   交易标的   注册交易所的名称
每份单位都是由一类A普通股和半个可赎回的认股权组成的   CUBWU   本基金寻求于东欧地区注册的主要权益关联发行人的长期升值投资。纳斯达克股票交易所
每股A类普通股,面值为0.0001美元的股票   CUB   本基金寻求于东欧地区注册的主要权益关联发行人的长期升值投资。纳斯达克股票交易所
每份认股权都是可以行使价格为11.50美元的一类A普通股会员   CUBWW   本基金寻求于东欧地区注册的主要权益关联发行人的长期升值投资。纳斯达克股票交易所

 

请勾选以下选项:(1)在过去12个月内(或注册者被要求提交此类报告的更短时期内)已提交《证券交易法》第13或15(d)条规定的所有报告;(2)在过去90天内,一直受到上述提交要求的约束。是 ☐

 

请以勾选方式说明注册人是否在前12个月内(或被要求提交文件的较短时期内)提交了电子版交互式数据文件,并且获得了《电子文件规定》第405条的提交要求。 ☒ 否 ☐

 

请在以下选项前打勾以表示注册者是大型草案公司、加速草案公司、非加速草案公司、较小报告公司或新兴成长公司。请参阅《120亿.2条证券交易所法规》中“大型加速提案人”、“加速提案人”、“较小报告公司”和“新兴成长公司”的定义。

 

大型加速文件提交人   加速文件提交人
非加速文件提交人   较小的报告公司
    新兴成长公司

 

如果是新兴成长型企业,请勾选选框表示如果注册者选择不采用依据证券交易所法第13条(A)的规定提供的任何新的或修订后的财务会计准则的延长过渡期,即请打勾。

 

请在选项中打勾,以指示注册者是否为外壳公司(如《交易所法》12b-2条规中定义的)。是否 ☐

 

截至2024年8月12日,注册人普通股已发行11532432股,每股面值为0.001美元。 23,000,000A类普通股,面值为$0.0001, 7,666,667B类普通股价值0.0001美元,已发行和流通。

 

 

 

 

 

 

狮心控股

2014年6月30日止季度的10-Q表格

目录

 

 
第一部分财务信息 1
项目1.基本报表 1
2024年6月30日的简明资产负债表(未经审计) 1
2024年6月30日止三个月及2024年2月21日至2024年6月30日止期间的简明损益表(未经审计) 2
2024年6月30日止三个月及2024年2月21日至2024年6月30日止期间的简明股东权益变动表(赤字)(未经审计) 3
2024年2月21日至2024年6月30日止期间的简明现金流量表(未经审计) 4
简明财务报表注释(未经审计) 5
项目2.管理讨论和财务状况及业绩分析 16
项目3.市场风险定量和定性披露 18
项目4.控制和程序 18
第二部分其他信息 19
项目1.法律诉讼 19
项目1A.风险因素 19
项目2.未经注册的股权销售和募集资金的用途 19
项目3.优先证券违约 19
项目4.矿山安全披露 19
项目5.其他信息 19
项目6.附件 20
第三部分.签名 21

 

i

 

 

第一部分 - 财务信息

 

项目1.基本报表。

 

狮心控股

未审核的精简资产负债表

2024年6月30日

 

资产:    
流动资产    
现金  $1,178,492 
预付费用   总存货 
预付保险   262,500 
总流动资产   1,464,142 
持有在trust账户的可市场化证券   230,240,830 
总资产  $231,704,972 
      
负债和股东权益:     
应计费用  $12,149 
应计发行费用   113,480 
总流动负债   125,629 
递延法律费用   110,000 
递延承销费应付款   9,800,000 
总负债   10,035,629 
      
承诺和不确定事项(注6)   
 
 
可能赎回的A类普通股,截至2023年12月31日和2023年6月30日,每股3,837,766和6,587,231美元23,000,000每股赎回价值$10.0710.01   230,240,830 
      
股东赤字     
A类普通股,授权股数为5亿股0.0001每股面值; 5,000,000已批准发行股票;目前未发行或流通股份。   
 
B类普通股,授权股数为5000万股0.0001每股面值; 授权股数为500,000,000股 授权股份为0股;截至2024年6月30日,未发行或流通任何股份(不包括可能于2024年6月30日赎回的23,000,000股股份)   
 
B类普通股,授权股数为5000万股0.0001每股面值; 5000万自家保管的股票数为52,184股)7,666,667已发行并流通股数为175,262股。   767 
额外实收资本   
 
累积赤字   (8,572,254)
股东权益合计亏损   (8,571,487)
负债和股东权益合计  $净利润为231,704,972 

 

附注是未经审计的简明财务报表的一部分。

 

1

 

 

狮心控股

捷凯收购公司二期有限公司

(未经审计)

 

   本季度三个月
已结束
6月30日
   截至
期间从
2024年2月21日
(成立)
通过
6月30日
 
   2024   2024 
经营和形成成本  $111,352   $133,612 
经营亏损   (111,352)   (133,612)
           
其他收入:          
公允价值变动   240,830    240,830 
净收入  $129,478   $107218 
           
A类普通股加权平均股份   2,555,556    1,769,231 
           
每股普通股,A类普通股的基本和稀释净利润
  $0.01   $0.01 
           
B类普通股加权平均流通股   6,777,778    6,743,590 
           
每股普通股,B类普通股的基本和稀释净利润
  $0.01   $0.01 

 

附注是未经审计的简明财务报表的一部分。

 

2

 

 

狮心控股

股东权益(赤字)变动简表

(未经审计)

 

2024年6月30日止三个月和从成立日2024年2月21日至2024年6月30日的期间

2024年2月21日(成立)至2024年6月30日的期间

 

   A类普通股份   B类
普通股份
   Additional 已实收资本   累积的  

总费用
股东

股权

 
   股份   数量   股份   数量   资本   赤字   (赤字) 
资产负债表——2024年2月21日    
   $
    
   $
   $
   $
   $
 
                                    
普通股份发行    
    
    7,666,667    767    24,233    
    25,000 
                                    
每股数据        
        
    
    (22,260)   (22,260)
                                    
资产负债表——2024年3月31日       $    7,666,667   $767   $24,233   $(22,260)  $2,740 
                                    
A类普通股份的升值额达到赎回金额                
    (6,438,488)   (8,679,472)   (15,117,960)
                                    
定向增发6,000,000 定向增发权证        
        
    6,000,000    
    6,000,000 
                                    
公开发行权证的公允价值        
        
    460,000    
    460,000 
                                    
发售费用分配至公开发行权证和定向增发权证        
        
    (45,745)   
    (45,745)
                                    
净利润       
        
    
    129,478    129,478 
                                    
资产负债表——2024年6月30日       $     7,666,667   $767   $    $(8,572,254)  $(8,571,487)

 

附注是未经审计的简明财务报表的一部分。

 

3

 

 

狮心控股

现金流量表概要

从2024年2月21日(创立)到2024年6月30日的期间

(未经审计)

 

经营活动产生的现金流量:    
净收入  $107218 
调整净利润以获得运营活动使用的净现金流量:     
通过期票支付形成成本   5,000 
市场证券公允价值变动   (240,830)
经营性资产和负债变动:     
预付费用   (总存货)
预付保险   (262,500)
待支付法律费用   10,000 
应计费用   12,149 
经营活动使用的净现金流量   (392,113)
      
投资活动现金流量:     
将现金投资到trust账户中   ($230,000,000)
投资活动产生的净现金流出   ($230,000,000)
      
筹资活动产生的现金流量:     
通过向发起人发行B类普通股募集的收益   25,000 
出售份额所得款项,扣除承销折扣   2.26亿美元 
来自私募权证销售的收益   6,000,000 
票据款项-关联方   175,000 
向关联方偿还本票   (180,000)
支付发行费用   (449,395)
筹资活动产生的现金净额   231,570,605 
      
现金净增加额   1,178,492 
现金-期初余额   
 
现金-期末余额  $1,178,492 
      
非现金投资和融资活动:     
发行成本包括应计发行成本  $113,480 
递延承销费应付款  $9,800,000 
递延法律费用应付款项  $110,000 

 

附注是未经审计的财务报表的一个组成部分。

 

4

 

 

狮心控股

简要财务报表注释

2024年6月30日

(未经审计)

 

Quantum FinTech Acquisition Corporation(以下简称“Quantum”)成立于2020年10月1日,是一家为了进行并购、股份交易、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似业务组合而成立的空白支票公司,与一个或多个企业或实体(以下简称“业务组合”)进行。

 

Lionheart Holdings(以下简称“公司”)是一家在2024年2月21日被注册成为开曼群岛豁免公司的空白支票公司。公司的成立旨在实现与一个或多个企业的合并、重组、股份交换、资产收购、股份购买或类似商业交易(以下简称“业务组合”)的目的,公司在实现业务组合时并不局限于特定的行业或地理区域。公司为早期和新兴成长型公司,在此类公司中面临的所有风险都将对公司产生影响。

 

截至2024年6月30日,公司尚未开始任何业务经营。2024年2月21日(创立)至2024年6月30日的所有活动均与公司的组建、首次公开募股(如下定义)以及在首次公开募股后为业务组合寻找目标企业有关。公司不会在完成其初始业务组合之前产生任何营业收入,最早也要在此之后。公司将通过首次公开募股(如下定义)所得的投资收益形式产生非营业收入。公司已将其财政年度选定为12月31日结束。

 

公司的发起人是Lionheart Sponsor,LLC(以下简称“发起人”)。

 

公司的首次公开募股注册声明已于2024年6月17日生效。2024年6月20日,公司完成了首次公开募股,发行了 23,000,000单位,每单位售价为10.00 ,其中包括承销商按照超额配售选择行使的 3,000,000 单位,每单位售价为10.00 私募认购权证(以下简称“私募认购权证”)收到 6,000,000 美元,其中包括律卡菲茨杰拉德有限公司,作为首次公开募股承销商的代表,及发起人认购的所有私募认购权证。1.00 每个权证约为 $ , 或以私人配售形式在首次公开发行同时结束配售。每个单位包括一个A类普通股和一个可赎回权证。其中的所有私人配售权证中,赞助方购买了个人定向配售权证,坎特菲茨杰拉尔德有限公司购买了个人定向配售权证。每个完整的权证按持有人享有购买股票的权利,每股报 。虽然首次公开发行和私人配售权证的净收益的具体用途,由公司管理层自行决定,但净收益的主要部分都将用于完成业务整合 (少数由延迟承销佣金分摊的部分)。6,000,000 在首次公开发行中,每个单位由A类普通股和个可赎回权证组成,总价为每单位美元。由个人定向配售权证组成,赞助方购买个人定向配售权证,坎特菲茨杰拉尔德有限公司购买个人定向配售权证。 之一 普通A类股份和可赎回权证。其中的所有私人配售权证中,赞助方购买了个人定向配售权证,坎特菲茨杰拉尔德有限公司购买了个人定向配售权证。 半张私募认股权证。每个私募单位与首次公开发行出售的单位完全相同,除了说明第4条所述的变更。 每个单位包括类普通股和一个可赎回权证。 6,000,000 私人配售权证。 4,000,000 赞助方购买了个人定向配售权证。 2,000,000 坎特菲茨杰拉尔德有限公司购买了个人定向配售权证。 之一每整个公开认股权证的持有人有权购买1股A类普通股,价格为$,但须经调整(详见附注6)。11.50 每一个完整的权证授予持有人购买股票,每股点,公司管理层有广泛的决策自由,决定首次公开发行和私人配售权证的净收益的具体用途,尽管净收益的主要部分都将用于完成业务整合(减去延迟承销佣金)。

 

交易成本为14,462,875 4,000,000 ASC Topic 740规定了财务报表上税务立场的公认门槛和衡量属性,以及在税务纳税申报上采取的税务立场。对于那些需要承认的利益,税务立场必须比税务机关检查时更可能被保持。公司管理层确定开曼群岛是公司的主要税收管辖区。对于未认可的税收利益产生的应计利息和罚款,公司将其计入所得税费用。截至2024年6月10日,未收到任何未认可的税收利益和任何应计利息和罚款的金额。目前,公司不知道任何正在审核的问题可能会导致重大的支付、应计或其立场的重大偏差。9,800,000 延迟承销费用,共 $662,875其他发行成本$

 

公司的业务组合必须与一个或多个目标企业合并,其公允市场价值等于信托账户中的净余额,至少达到公司的等于% (扣除存入信托帐户的延迟承销折扣金额和应缴纳的企业所得税)签订商业组合协议之时。但是,公司只有在后业务合并公司拥有或收购目标企业的%或更多流通证券或以其他方式收购了足以使其不必在1940年的投资公司法案修正案下注册为投资公司的目标企业的控制权后,才会完成业务合并。不能保证公司将能够成功实施业务整合。 80公司的业务组合必须与一个或多个目标企业合并,其公平市场价值等于信托账户在签订商务组合协议时的净余额的(不包括存放在信托账户中的延迟承销打折金额和应缴纳的企业所得税),至少等于%。但是,公司只有在其后的业务整合中,拥有或收购了目标公司的%或更多的流通权证,或以其他方式收购了足够以使其不必在1940年投资公司法案修正案的投资公司下注册的目标企业的控制权后,才会继续完成业务合并。公司不能保证能够成功完成业务组合。 50公司的业务组合必须与一个或多个目标企业整合,其公允市值总额至少达到信托账户的净余额的等于%(扣除保留的承销折扣金额和应付的所得税)。但是,公司只有在后的业务整合中,拥有或收购的目标公司的%或更多的流通证券或以其他方式收购了足以使其不必注册为投资公司的目标企业的控制权时,才会继续完成业务整合。不能保证公司能够成功实施业务整合。

 

在首次公开发行结束后,管理层在信托账户中放置了 $ 每单位的总额以供投资。这些资产将被暂时投资于185天或更短期限的美国政府国库债务或符合美国环境保护署2a-7规定的货币市场基金中的任何一种。这些基金只能投资于美国政府直接国库债务。把这些资产以这种形式持有是为了暂时性和促进企业的预期业务组合。为了减少被视为投资公司而产生的风险,随着时间的推移,这种风险的增加导致公司在信托账户中持有的投资收益较长,公司可以随时(基于管理团队对与投资公司法案的可能状态有关的所有因素的持续评估),指示托管人清算信托账户中持有的投资,而是在银行的现金或带息存款账户中持有资金。],除了信托账户中的利息款项可以释放给公司支付其税金(如果有),首次公开发行款项和私人配售权证出售款项将不会释放到信托账户之外,直到以下最早的时间: (i)公司首次业务组合的完成,(ii)公司无法在首次公开发行完结之后的24个月内或董事会批准的更早的清算日期之前完成首次业务组合,除非获得股东批准,否则公开发行股票将会赎回,(“完成窗口”),顺从适用法律,或(iii)公司的公开发行标准合并后股份适当提交给股东投票,以修改公司的修订备忘录和章程以便于(A)修改股东有关首次业务组合中允许赎回的实质性或时间性义务或赎回公司公开发行的%股份,如果公司未能在完成窗口内完成首次业务组合,或(B)与与股东权利或前期业务组合活动相关的任何其他实质性条款有关。存入信托账户的资金可能会成为公司债权人(如果有)的债权要求,这可能优先于公司的公开股东债权要求。 10.00 普通股份可以赎回,根据首次公开发行后的赎回价值记账,并根据财务会计准则委员会的《会计准则法典》第480号标准将其归类为暂时权益。在这种情况下,如果公司寻求股东批准,则发行并投票表决的已发行和流通股份中有大多数股份投票赞成业务组合。 100公司仅有完成窗口的持续时间来完成首次业务组合。但是,如果公司无法在完成窗口内完成其首次业务组合,则公司将尽快但不超过10个工作日赎回公开发行的股票,每股支付现金相等于存放在信托账户中的总金额,包括存放在信托账户中的利息收入(扣除应纳税额和最高$ )。

 

5

 

 

狮心控股

简要财务报表注释

2024年6月30日

(未经审计)

 

公司将为公司的公开股东提供机会,在完成初步业务组合后全部或部分赎回其公开股份,无论是(i)在召集审批首次业务组合的全体大会时,还是(ii)通过要约组合的方式进行,无需经过股东投票。公司将决定是否寻求股东批准提议的初始业务组合或进行要约部分赎回。根据限制,公开股东有权以每股价格以现金支付全部或部分股份的赎回价值,该价格相当于在完成初步业务组合时两个工作日前计算的存入信托账户中的总金额,包括信托账户中的利息收入(扣除应纳税额)除以当时待发行的公开股份的数量。 10.00$10

 

可以赎回的普通股份在首次公开发行后的价值被记录并归类为暂时权益。如果公司寻求股东批准,则发行并投票表决的已发行和流通股份中有大多数股份投票赞成业务组合。

 

公司仅有完成窗口的持续时间来完成首次业务组合。然而,如果公司无法在完成窗口内完成其首次业务组合,则公司将尽快,但不超过十个工作日,以每股赎回公开发行的股票,每股支付现金相当于存放在信托账户中的总金额,其中包括对存放在信托账户中的资金获得的利息(扣除应纳税额和最高$ )。 100,000 有关支付解决费用的条件是:将公共股份在逾期日的所有未偿还的股份中进行分配,此赎回将构成对公共股东的全部和完全支付(包括接受任何未清算的要求和其他分配权利,如果有的话),但应遵守开曼群岛法律的公司义务,以提供对债权人的要求,并符合适用法律的其他要求。

 

赞助商、高管和董事已与公司签署了一封信函协议,根据该协议,他们已同意:(i)关于公司赞助商在首次公开发行之前通过私募向公司购买的b类普通股(创始人股份)和公共股份,减免公共股份以及完成初步业务合并所需的公共股份赎回权利(ii)减免创始人股份以及公共股份的赎回权利,与公众股东投票赞同修改公司修改和重新制定的章程和组织法有关;(iii)在信托账户中放弃其创始人股份的清算分配权利,如果公司在完成窗口内未能完成初步业务合并,但如果公司在完成窗口内未能完成初步业务合并并从信托账户分配其持有的任何公共股份的清算分配权利以及从信托账户以外的资产分配的清算权利将作为其他义务而存在;(iv)投票支持初始业务合并的任何创始人股份以及在首次公开发行期间或之后购买的任何公共股份(包括在公开市场和私人协商的交易中),但上述当事方根据证券交易委员会规则14E-5的要求购买的公共股份将不会被投票支持批准业务合并。

 

公司的赞助商已同意,如果第三方对公司提供的服务或销售,并将公司或拟议中的目标企业与公司签署的意向书,保密或其他类似协议或业务组合协议之一 ,减少信托账户中的资金至少低于以下两者之一,则对公司承担责任:(i)每股公共股票$;(ii)如果信托账户中持有的公共股份低于每股股票$的实际金额,则为每股公共股份持有的信托账户中。由于信托资产价值的下降而到达的金额减去应付税款,但是,此类责任不适用于第三方或曾经就本部分或全部存款放弃了任何协议的索赔,也不适用于公司根据《证券法》等法律向首次公开发行承销商提供的某些因特定责任的赔偿義務。但是,公司尚未要求赞助商为此承担担保义务,也没有独立验证赞助商有足够的资金来满足其责任义务,公司认为赞助商唯一的资产是公司证券。因此,公司无法保证保证人可以满足这些义务。10.00 截至2024年6月30日,公司的现金余额为$,流动资本为$。10.00 公司不认为需要筹集额外资金以满足运营所需的支出。但是,如果我们用于识别目标企业、进行深入尽职调查和谈判业务合并所需费用的估算值低于实际所需金额,则公司可能无法在初步业务合并之前拥有足够的资金。此外,如果我们被迫在完成业务组合后赎回大量公共股份,公司可能需要获得其他融资,此时我们可能会发行其他证券或债务。

 

流动性和资本资源

 

截至2024年6月30日,公司的现金余额为$。1,178,492 2014-15会计准则更新要求公司按照 going concern 考虑,截至2024年6月30日,按照短期负债及经营所需计算,公司有足够的资金应对业务运作需要,可以至少持续一年。公司无法保证其完成首次业务组合的计划能否成功。公司不认为需要筹集额外资金以满足运营所需的支出。但是,如果我们用于识别目标企业、进行深入尽职调查和谈判业务合并所需费用的估算值低于实际所需金额,则公司可能无法在初步业务合并之前拥有足够的资金。此外,如果我们被迫在完成业务组合后赎回大量公共股份,公司可能需要获得其他融资,此时我们可能会发行其他证券或债务。.

 

截至2024年6月30日,信托账户中几乎所有的资产总额为$。

 

公司不认为需要筹集额外资金以满足运营所需的支出。但是,如果我们用于识别目标企业、进行深入尽职调查和谈判业务合并所需费用的估算值低于实际所需金额,则公司可能无法在初步业务合并之前拥有足够的资金。此外,如果我们被迫在完成业务组合后赎回大量公共股份,公司可能需要获得其他融资,此时我们可能会发行其他证券或债务。

 

6

 

 

狮心控股

简要财务报表注释

2024年6月30日

(未经审计)

 

在2024年3月31日和2023年12月31日,公司严格按照财务规定,没有任何现金或对账户的等价物。

 

报告范围

 

制定按《美国通用会计准则》(GAAP)编制财务报表需要管理层进行估计和假设,这些估计和假设会影响财务报表编制日期的资产和负债报告金额,并披露在财务报表中的应计资产和负债的报告金额以及营业额和费用的报告金额。作出估计需要管理层进行重要的判断。由于管理层在制定其估计时考虑到的条件、情形或一系列情形的效果的估计,这可以至少在合理的范围内改变,原因是由于一个或多个未来确认事件的重要发展,这个范围可能会很快改变。因此,实际结果可能会与这些估计显著不同 。

 

所附未经审计的财务报表应与2024年6月18日提交给证券交易委员会的根据发行的招股说明书一起阅读,以及2024年6月20日提交给证券交易委员会的8-k表格一起阅读。截至2024年6月30日三个月以及2024年2月21日至2024年6月30日的一段时间的中期结果并不一定代表 2024年12月31日或任何未来期间预期的结果。

 

新兴成长公司

 

公司是一家“新兴企业”,根据《证券法》第2(a)条的规定并根据2012年的创业公司激励法令(“JOBS法”)进行了修改,公司可以利用适用于其他非新锐增长型企业的各种报告要求的豁免权,包括但不限于不需要遵守《萨班斯 - 欧克斯利法》第404条的独立注册公共会计师的公证要求,在其定期报告和代理声明中减少有关高管薪酬的披露义务,并豁免对高管薪酬的任何非约束性咨询投票以及对未经事先批准的所有金融降落伞支付的股东批准。

 

此外,《JOBS法》第102(b)(1)条规定豁免新兴成长型公司对新的或经过修订的财务会计准则的要求,直到私人公司(没有证券法注册声明有效或没有证券交换注册的证券类型)需要遵守的新的或经过修改的财务会计准则为止。JOBS法规定公司可以选择选择退出延长的过渡期并遵守适用于非新兴增长型公司的要求,但任何此类选择都是不可撤销的。公司已选择不退出此类延长的过渡期,这意味着当公共公司和私人公司在新或修改后的标准中具有不同的适用日期时,公司作为一家新兴成长型企业可在私人企业采用新的或修改后的标准时采用这种新的或修改后的标准。这可能会使将公司的财务报表与既不是新兴成长型企业也未选择使用延长过渡期的其他上市公司的财务报表进行比较,因为所采用的会计准则可能存在差异,这可能是困难的或不可能的。

  

使用估计

 

按照GAAP编制简化财务报表需要公司管理层作出影响财务声明数据的资产和负债的估计和假设,并披露有关约定资产和负债的情况,以及报告期内收入和支出的额度。

 

作出估计需要管理层进行重要判断。由于在简化财务报表的最后期限确定其审查的前几个周内,即管理层用于制定其估计值的情况,状况或情况的影响估计的估计,未来可能会发生指标事件导致实际结果与这些估计值显著不同。因此,实际结果可能与这些估计值显著不同。

 

现金及现金等价物

 

公司将所有购买时原始到期日不超过3个月的短期投资视为现金等价物。截至2024年6月30日,公司持有现金余额1,178,492 截至2024年6月30日,公司的现金余额为$,没有任何现金等价物。

 

受托账户中持有的可市场买卖证券

 

截至2024年6月30日,信托账户中持有的大部分资产总额为$。截至2024年6月30日,信托账户中持有的大部分资产总额为$ 本公司的所有投资主要投资于美国国债证券。所有存放在信托账户中的投资均被归类为交易证券。交易证券以每个报告期末的公允价值在资产负债表上呈现。由于信托账户中持有的证券投资的公允价值变化产生的收益和损失将包含在附表中未经审计的财务状况摘要中列示的与信托账户中持有的有价证券相关的利息收入。信托账户中持有的证券投资的估计公允价值是使用可用市场信息确定的。本公司未从信托账户中提取任何金额。

 

7

 

 

狮心控股

简要财务报表注释

2024年6月30日

(未经审计)

 

发行成本

 

本公司遵守ASC 340-10-S99和SEC职员会计公告(“SAB”)主题5A - “发行费用”的要求。其中,递延发行成本主要包括与首次公开发行相关的专业和注册费用。财务会计准则委员会(“FASB”)ASC 470-20“具有转换和其他选择的债务”涉及从可转换债券发行中的募集资金分配到其股权和债务组成部分的问题。本公司应用该指导方针,通过间接法将首次公开发行筹集的资金分配到A类普通股和期权之间。分配到A类普通股的发行费用将按照暂时性净值计入股权,分配到公共和私人配售期权的发行费用将计入股东亏空。

 

金融工具的公允价值

 

本公司的资产和负债公允价值均符合FASB ASC 820“公允价值衡量和披露”下的金融工具。这是由于其短期性质的原因,因此大致相当于携带金额。

 

普通股份A类可能受到清算的影响

 

公共股份包含赎回功能,该功能允许在公司的清算中赎回此类公共股份,或者在公司的初始业务组合中进行股东投票或要约收购。根据ASC 480-10-S99,本公司将可赎回的公共股份分类为永久性股本外的股份,因为赎回规定不仅仅由公司的控制。首次公开募股中作为单位销售的公共股仍然是以其他独立工具(即公共期权)发行的,因此,被归类为暂时性净值的公共股份的初始账面价值是根据ASC 470-20确定的分配的收益。公司会在立即出现变动时认可赎回价值的变化,并将可赎回股份的账面价值调整为在每个报告期末等于赎回价值。关闭首次公开发行后,公司立即认可了从初始账面价值到赎回金额值的增值。赎回股份账面价值的变化将导致额外实收资本和累积赤字的扣除。因此,截至2024年6月30日,可能赎回的普通A类股份作为暂时性股本以赎回价值的形式呈现,而不在公司的缩略资产负债表股东亏空部分。公司会在立即出现赎回价值变化时确认,并在每个报告期末调整可赎回股份的账面价值以等于赎回价值。

 

截至2024年6月30日,在精简的资产负债表中反映了可赎回的A类普通股,具体如下:

 

总募资  $$230,000,000 
减:     
分配给公共认股权证的收益   (460,000)
A类普通股发行成本   (14,417,130)
额外收获:     
按赎回价值重新计量的账面价值   15,117,960 
2024年6月30日可能赎回的A类普通股  $230,240,830 

 

所得税

 

公司根据ASC Topic 740“所得税”进行所得税的核算,其要求采用资产负债表方法对所得税进行财务会计和报告。根据已颁布的税法和适用于预期差异将影响应税收入的期间的税率,计算出资产和负债的递延所得税资产和负债,这些差异源于资产和负债的财务报表和税基。必要时设立减值准备以将递延所得税资产减少到预期将要实现的金额。

 

ASC主题740规定了用于财务报表识别和计量预计采取的或预计采取的税务立场的识别门槛和测量属性。为了认可这些福利,税务立场必须在税务当局的审核下更可能被维持。本公司的管理层确定开曼群岛是本公司主要的税务司法管辖区。本公司将与未承认的税务福利相关的应计利息和罚款计入所得税费用。截至2024年6月30日,不存在未承认的税务福利,也没有应计利息和罚款。本公司目前没有意识到任何正在审核中的问题可能导致重大的付款、应计项或从其立场偏差的材料。

 

本公司被认为是一家与任何其他应税司法管辖区无关的开曼群岛免税公司,并目前不受开曼群岛或美国的所得税或所得税申报要求的限制。因此,本公司的所得税费用为 在所述期间。

 

8

 

 

狮心控股

简要财务报表注释

2024年6月30日

(未经审计)

 

每股普通股净收入

 

本公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。普通股每股净收益的计算是将净收益除以该期间所持有的普通股的加权平均数。赎回类A普通股的增值不包括在每股普通股收益中,因为赎回价值近似公允价值。

 

稀释的净收益计算不考虑首次公开募股中出售的单元下属的期权(包括超额分配的完成)以及定向增发可购买总计的期权,计算稀释每股收益,因为其行使取决于未来事件。因此,截至2024年6月30日,“R」-“款基本每股收益与计入A座位普通股复权股份的增值不包括在收益中,因为赎回价值近似公允价值。 6,000,000 该年度和2024年2月21日(开始)至2024年6月30日,基本和稀释的每股净收益相同。

 

下表反映了基本和稀释净收益每股普通股的计算(以美元为单位,每股金额除外):

 

   截至2024年6月30日三个月的财务状况   截至
2024年2月21日(开始)至
(盗梦空间)透过
2024年6月30日
 
   A类   B类   A类   B类 
基本和稀释的每股净收益:                
分子:                
净利润分配  $35,452   $94,026   $22,283   $84,935 
分母:                    
基本加权平均普通股份   2,555,556    6,777,778    1,769,231    6,743,590 
基本和摊薄每股普通股净收益
  $0.01   $0.01   $0.01   $0.01 

 

信贷风险集中

 

可能使公司面临信贷集中风险的金融工具包括金融机构的现金账户和信托账户中持有的现金,有时可能会超过10万美元的联邦存款保险公司覆盖率。任何损失或对这些资金的无法访问可能会对公司的财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。250,000任何损失或对这些资金的无法访问可能会对公司的财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。

 

作为IPO的结果,截至2024年3月31日,有275,757美元的延迟发行成本记录在随附的未经审计的简明资产负债表中。

 

公司根据FASB ASC 815“衍生工具和避险”的指导,对发行与首次公开发行和定向增发有关的公开认购证和定向认购证进行会计核算。因此,公司按其指定的价值将认股权证工具进行了权益处理。

  

最近的会计声明

 

管理层认为,任何最近颁布但未生效的会计准则,如果当前已采用,不会对公司的财务报表产生重大影响。

 

注意3. 公开发行

 

根据首次公开发行,公司出售了 23,000,000天,其中包括承销商超额配售选择权的全额行权金额为 3,000,000 每份股票为10.00 股A类普通股和 之一 可赎回认股权证。每个完整的认股权证均有权购买 半张私募认股权证。每个私募单位与首次公开发行出售的单位完全相同,除了说明第4条所述的变更。股,受限调整。每个认股权证于完成首次商业组合之后30天起开始行使,将在完成首次商业组合后5年到期,或在赎回或清算时较早到期。 之一每整个公开认股权证的持有人有权购买1股A类普通股,价格为$,但须经调整(详见附注6)。11.50 认股权证-每个完整的认股权证均有权以

 

9

 

 

狮心控股

简要财务报表注释

2024年6月30日

(未经审计)

 

的价格购买一份A类普通股,受限调整。除非按照《证券法》的规定进行注册、资格认定或豁免,及持有认股权证的注册持有人所在州的证券法未满足这两个直接前提条件,否则公司无需按照认股权证的行使进行交付A类普通股或支付现金加以结算。在两个直接前提句子的条件不满足的情况下,持有认股权证的持有人无权行使该项认股权证,并且该项认股权证可能没有价值,最终被认为是无价值的。公司绝不要求净现金结算任何认股权证。如果行使认股权证的股票尚未在记载国家证券交易所,因而可根据《证券法》18b (1)的规定满足“有保障证券”的定义,公司可以选择要求公开认购证持有人依据证券法第3(a)(9)款或其他豁免条款以净现金结算方式行使其认股权证。即为交换所得的现金代替现金支付。如果公司这样选择,公司不需要注册申报,对于以这种方式行使其认股权证的公开认购证持有人便会完全违反奔赴公司的初衷。如公司未这样选择,公司将尽商业上合理的努力注册或符合适用的蓝天法规或迎合如果适用免除方法的要求进行资格认定。11.50 认股权证-每个完整的认股权证均有权以

 

公司不会因行使认股权证而交付任何A类普通股,并且在证券法规定的A类普通股标的的任何注册声明生效且未来的相关招股书仍在有效期内之前,公司没有结清此类认股权证行权的责任。如果A类普通股的注册声明未生效或未在认购权证行使时有效,则证券公司不需要向持有人交付A类普通股或支付现金以结算《证券法》第3(a)(9)款或其他豁免条款的条件下以净现金结算方式行使认股权证。如果前两句再上文中的条件未满足该项认股权证的所有权人无权行使该项认股权证,该项认股权证也可能没有价值,直接作废。无论如何,公司都不需要以净现金结算任何认股权证。如果注册声明未就行使权证而生效,则购买该项权证的单位将仅为后续标的A类普通股支付全额购买费用。

 

根据认股权证协议的条款,公司同意,在其商业组合结束之后不迟于20个营业日内,使用商业上的合理努力向证券交易委员会提交与首次公开招股有关的后期效力修正案或新的注册声明,而后将尝试在公司的首个商业组合完成后60个营业日内使其生效,并维护有关认股权证标的A类普通股的最新招股书,直至认股权证到期,该项注册声明与认股权证协议的规定一致。如果在首个商业组合结束后的60个营业日内未生效该项认股权证的股票标的,认股权证持有人可以选择在公司未能维护有效注册声明的时期行使其认股权证,也可以依据证券法第3(a)(9)款或其他豁免条款以净现金结算方式行使其权证。尽管如此,如果在行使权证的时候A类普通股不能在国家证券交易所上市交易,以便在《证券法》18b(1)的规定下可以认为属于“有保障的证券”,公司可以选择在收回公开认购权证的现金支付的时候,则没有义务维护有效的注册声明,如果该公司做出上述选择,则,公司不需要文件和维护有效的注册声明和行使该项认股权证,即公司将根据《证券法》第3(a)(9)款行使其认股权证,如果公司不做出这种选择,公司将尽商业上合理的努力注册或符合适用的蓝天法规或迎合如果适用免除方法的要求进行资格认定。th如果在首次商业组合完成后的60个营业日内未能生效标的A类普通股的注册声明,则鉴于证券公司未能维护有效的注册声明或在公司未维护有效的注册声明期间,认股权证持有人可以以净现金结算方式依据《证券法》3(a)(9)的规定直接行使认股权证。如果在行使权证的时候A类普通股不能在国家证券交易所上市交易时评为“有保障的证券”,则公司有权选择在《证券法》3(a)(9)的规定下以现金结算方式要求公开认股权证的所有权人进行行使,如果公司这样选择,则公司不需要注册或维护有效的注册声明以及行使该项认股权证,如果公司不进行这项选择,则公司将尽商业上合理的努力注册或符合适用的蓝天法规或免除流程,使A类普通股符合适用的虚圈法规或免除流程的资格认定。

 

如果持有人以无现金的方式行使公开认股权证,则通过交出与“公兑价格”相等的A类普通股数量的认股权证,即可支付认股权行权价格,该价格等于(x)所持认股权证下的A类普通股数量乘以A类普通股的“公兑价格”减去认股权证行权价格的差额,再乘以(y)A类普通股的加权平均成交价。其中A类普通股的“公兑价格”是指在收到认购通知或发出认沽通知的第三个交易日之前10个交易日的所有报告结束时的收盘价的平均值。

 

当A类普通股每股价格等于或超过$时,可以赎回未行使的认股权证:18.00公司可以在提前30天书面通知认股权代理或发送认股权赎回通知给认股权持有人的日期(“赎回期为”)以前任何时候赎回未行使的认股权证:

 

全部

 

每个Warrant的价格为$0.01以以下的方式分配:

 

赎回前30天,30以及进行首次业务联合后30天并在公司向认股权持有人发出赎回通知前3个营业日内的任何

 

  如果,仅在该A类普通股的收盘价等于或超过美元,这些赎回通知将在公司向认股权持有人发送赎回通知前的-交易日周期结束的三个交易日。18.00 个经营日的期间内 20每股证券和利息上的资本收益的总额 30,每股价格为每股股数按行权或认股权价格进行调整后的股票的任何

 

10

 

 

狮心控股

简要财务报表注释

2024年6月30日

(未经审计)

 

个交易日期间的股票,如果A类普通股的未流通股份通过支付A类普通股的股权支付或者普通股份的股本分割或其他类似的形式增加,则在此等增加的有效日期,每个认股权证行使的A类普通股数量将按比例增加。如果向所有或绝大部分普通股股东发行权利证明,使其有权以低于公兑价格的价格购买A类普通股,其将被视为相当于一定数量的A类普通股的股权支付,该数量等于(i)在该权利证明发行中实际销售的A类普通股数量(或任何其他权益证券,该证券可转换为或可行权购买A类普通股),和(ii)在权利证明发行中支付的每股A类普通股价格和(y)公兑价格的商。对于此类目的,(i)如果权利证明用于可转换为或可行权购买A类普通股的证券,则在计算可购买A类普通股价格时,考虑将权利证明收到的任何证券考虑到,以及任何行使或转换后的额外支付金额,和(ii)公兑价格是指在A类普通股在适用的交易所或市场上通常以无权利收到此类证券的“常规”方式交易结束时,10个交易日的成交量加权平均价格。

 

注4.定向增发

 

与首次公开发行同时,发起人和康达菲茨杰拉德公司购买了总计 6,000,000认股权证,每个认股权证行使的价格为 之一每股的$11.50美元,每个私人配售权的价格为1.00 认股权证6,000,000 ,共$ 6,000,000其中的私人定向增发认股权证为发起人购买 4,000,000 私人定向增发认股权证为康达菲茨杰拉德公司购买2,000,000 每个整个认股权证都有权以$ 之一 每股的价格购买A类普通股,价格可调整。11.50 私募认股权证与首次公开发行出售的认股权证相同,但只要由赞助人、康达菲茨杰拉德公司或其许可的受让人持有,则私募认股权证(i)直到首次业务合并完成后30天之后,才可以转让、指定或出售,其上述限制仅在一定特定情况下例外,(ii)有权享有登记权,以及(iii)对于由康达菲茨杰拉德公司及/或其指定人持有的私募认股权证而言,不得超过根据FINRA规则5110(g)(8)此次发售销售起始日期五年内的行使。

 

发起人、高管及董事与公司签订了一份书面协议,根据协议:(i)他们同意在完成首次业务合并时放弃对其创始人股份和公共股份的赎回权;(ii)同意在股东大会投票通过修改公司的修订及重订的章程中的规定时放弃对其创始人股份和公共股份的赎回权(A)仅限于修改公司上市或交易的本质或时间的规定,以允许在首次业务合并期间赎回,或在完成首次业务合并时赎回。

 

同时 with 首次公开发行,赞助人和康达菲茨杰拉德公司购买了总计 100在完成窗口之前,如果公司未能完成初始业务组合,则所有公共股份的持有人都要遵循以下所有规则: (a)丧失权利将其公共股份兑换为储藏账户中的现金,但仍持有其创始人股; (b)针对与股东权利或初始业务组合之前的其他重要条款有关的任何其他重要条款,包括但不限于,保持其公共股份的持有人,而这些持有人(iii))如果公司未能在完成窗口内完成初始业务组合,则放弃从储藏账户中取得流动性分配的权利,但如果公司未能在完成窗口内完成初始业务组合,则他们将有权从储藏账户中取得所有公共股份的流动性分配和资产,以及在初始公开募股后或之后购买的任何创始人股中持有的公共股份投票支持初始业务组合(但是根据证券交易所法规14e-5(以及其他适用的法律法规),任何这种各方购买的公共股份都不会投票赞成批准业务组合交易)。

 

注意5.关联方交易

 

创始股份

 

2024年3月15日,赞助商进行了$的资本注入25,000,或约每股0.003 ,公司向赞助商发行志愿者股票 7,666,667 创始人的股份。

 

公司的初始股东已同意不转让、分配或出售他们的创始人股,并且任何转让受限方在完成初始业务组合之后的前六个月内或公司完成流程的较早日期之前(合并、股权交换或其他类似交易后,初始业务组合将导致所有公司股东有权将其A类普通股兑换成现金、证券或其他资产。锁定期)受到公司初始股东的相同限制和其他协议的约束与创始人股(“锁定期”)。尽管如前所述,如果(1)类A普通股的收盘价等于或超过$在完成初始业务组合之后的任意连续12.00 ,其创始人股份将从锁定状态中释放,该价格经过股份分割、股本化、重组、资本重组等调整。 20交易日 30-

 

11

 

 

狮心控股

简要财务报表注释

2024年6月30日

(未经审计)

 

签字票据-相关方

 

。赞助商同意向公司提供总计达美元的贷款,用于支付首次公开发行的部分费用。该贷款不带利息,无担保,应于2024年12月31日或首次公开发行的交割日之前还清。该贷款应从配置给支付费用的募集收益的 $300,000 还清750000 。截至2024年6月30日,公司未在票据下借款,也无法再获得该票据。

 

总法律顾问

 

作为公司赞助商的附属企业,Lionheart Capital,LLC(“Lionheart Capital”)已聘请Jessica L. Wasserstrom,LLC(“Wasserstrom”)代表Lionheart Capital及其关联公司,在公司治理和/或交易相关事项方面提供法律顾问和其他方面的服务。Lionheart Capital与Wasserstrom之间的委托书是一个无限期的委托书,仅受停止执行的任何一方的终止权,自协议签署以来没有发生过终止。Wasserstrom是Wasserstrom的主要人员,目前担任Lionheart Capital及其关联公司的首席法律官。

 

因此,Wasserstrom特别被公司聘请提供一般公司法律事务的建议,并可能被视为该公司的相关方。截至2024年6月30日,公司从Wasserstrom那里支付了总计美元的法律费用。 2024年6月25日,公司支付了美元的费用,其余的110,000 美元被记录在递延法律费用中,因为在完成业务组合时才应付。50,000 。从2024年6月17日开始,公司与赞助商或附属公司达成协议,每月支付美元用于办公场所、公用事业、秘书和行政支持。60,000

 

行政服务协议

 

19.总共支付了$15,000 每月的费用用于办公场地、公用事业和秘书和行政支持。截至2024年6月30日的三个月以及从2024年2月21日(成立之日)到2024年6月30日的时期,公司共计发生了$7,500 这些服务的费用,其中该金额包括在随附的简明资产负债表的应计费用中。

 

关联方贷款

 

为了用于与业务合并相关的交易费用,赞助方或赞助方的附属机构或公司的某些高管和董事可能会提供贷款,以满足所需的资金(“运营资本贷款”)。如果公司完成业务合并,公司会偿还运营资本贷款。如果业务合并未能完成,公司可以使用托管账户以外持有的部分营运资本来偿还运营资本贷款,但不会使用托管账户的任何收益来偿还运营资本贷款。该运营资本贷款的最高金额为$1,500,000 其中最多有$的运营资本贷款可以按贷方的选择转换为定向增发的认股权证,认股价格为$。认股权证将与私募定向增发认股权证相同。截至2024年6月30日,没有任何运营资本贷款未偿还。1.00

 

Founder,定向增发,超额认股权证和可能发行的债务转换而发行的认股权证的持有人(以及行使定向增发认股权证、超额认股权证和债务转换而行使时发行的普通股)。根据最初公开发行日签署的登记权协议,这些证券的持有人有权行使最多三次要求(不包括简短要求),要求公司登记这些证券。此外,持有人对于在完成企业组合后提交的注册声明享有特定的“后路”注册权利。公司还向根据首次延期非赎回协议发行的Post-Combination股票的持有人授予了这些登记权,并授予了与因备用非赎回协议而发行的任何Replacement Shares有关的某些其他登记权。公司将承担与提交任何这些注册声明有关的费用。根据与EWI的预购协议,公司同意预购证券将根据注册权协议享有登记权。

 

风险和不确定性

 

由于俄罗斯和乌克兰之间的持续冲突以及最近以色列-哈马斯冲突的升级造成的地缘政治不稳定,美国和全球市场正在经历波动和混乱。针对持续的俄罗斯-乌克兰冲突,北约向东欧增派了额外的军队,美国、英国、欧盟和其他国家对俄罗斯、白俄罗斯和相关个人和实体采取了各种制裁和限制性措施,包括将某些金融机构从全球银行间金融电讯协会(SWIFT)支付系统中剔除。包括美国在内的某些国家还提供并可能继续提供对乌克兰和以色列等地区的军事援助或其他援助,加剧了一些国家之间的地缘政治紧张局势。俄罗斯入侵乌克兰,以及以色列-哈马斯冲突的升级和由此产生的措施,以及可能在未来采取的措施,由北约、美国、英国、欧盟、以色列及其邻国和其他国家采取的措施,已经产生了全球安全担忧,可能对区域和全球经济产生持久影响。尽管持续冲突的长度和影响极不可预测,但它们可能导致市场动荡,包括商品价格的大幅波动、信贷和资本市场、以及供应链中断和对美国公司的增加的网络攻击。此外,任何相关的制裁可能对全球经济和金融市场产生不利影响,并导致资本市场的不稳定和流动性不足。

 

公司将按照《会计准则守则》(ASC) 480号的指导意见处理可能赎回的普通股份。普通股份被强制赎回是归类为负债工具,并按公允价值计量。仅在条件性地赎回普通股份的情况下(包括具有由持有人控制或受到不完全由公司控制的不确定未来事件的赎回权的普通股份),才会将其归类为临时权益。在其他任何时候,普通股份都被归类为股东权益。公司的普通股份拥有某些被认为是在公司控制范围之外且受不确定的未来事件发生的赎回权。因此,截至2024年3月31日,没有可能赎回的普通股份。

 

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狮心控股

简要财务报表注释

2024年6月30日

(未经审计)

 

注册权益

 

创始人股、私募定向增发认股权证和该私募定向增发认股权证所对应的A类普通股数据库管理员。转换为运营资本贷款并在首次业务合并完成前收购的公司其他证券也可以要求公司在2018年首次公开募股的生效日签署的注册权协议项下向他们持有的公司的任何证券的销售进行注册的登记权。这些证券的持有人可以要求公司注册这些证券最多三次(除了短表格要求),而持有人则具有在完成首次业务合并后提交的登记声明之后,与首次业务合并确认速记状态的权利。公司将承担所有与提交任何此类登记声明有关的费用。

 

承销商协议

 

在首次公开发行的 45 3,000,000单位来应对过量需求。3,000,000每单位$的价格出售单位,10.00

 

4,000,000 (2.0首次公开发行中所提供单位的总体积为(不包括超额配售选择权所售出的单位的任何收益),承销商有权获得这些单位所得毛收入的 4.0 6.09,800,000 延迟支付法律费用 截至2024年6月30日,公司需要支付给其法律顾问的延迟支付法律费用总额为$,预计通过首次业务合并进行支付,该金额已被纳入到截至2024年6月30日的摘要资产负债表中。

 

 

截至2024年6月30日,公司需要支付给其法律顾问的延迟支付法律费用总额为$,预计通过首次业务合并进行支付,该金额已被纳入到截至2024年6月30日的摘要资产负债表中。110,000

 

【备注7.股东权益】 公司被授权发行总共

 

优先股份 5,000,000 普通股B—公司有权发行总额为的普通股B,每股币值为$。截至2024年6月10日,共发行了股。普通股B将在首次业务组合完成时(除非初始业务组合协议另有规定)以1:1的比例自动转换为普通股A,具体取决于股份细分、股息、再组织、资本重组等方面的调整,如本规定所述。 如果首次业务组合与其他类A普通股或与权益相关的证券一起发行,那么在转换所有创始人股份时,普通股A股份的数量总计将按转换后的基础,约为流通A普通股总数的%计算,包括公司在首次业务组合完成后发行、被视为已发行或被视为发行的任何权益相关的股票或权利,但不包括在首次业务组合中向任何出售方发行或将发行的任何A普通股或权益相关的股票或权利的股票或权益。向赞助商、董事或执行官发行的任何私人配售单位在工作资本贷款转换后发行,但在任何情况下,这样的创始人股份转换从不会以低于1:1的比例进行。0.0001

 

A类普通股公司授权发行总计B类普通股,每股面值为$ 授权股数为500,000,000股 每股面值为$,截至2024年6月30日,无A类普通股股份发行或流通,不包括可能被赎回的A类股份。0.0001 可能被赎回的A类股份不在此列。 23,000,000 股份授权赎回。

 

B类普通股公司授权发行总计B类普通股,每股面值为$ 5000万 每股面值为$,截至2024年3月15日,公司向发起人发行了0.0001 7,666,667股B类普通股,总共 $ 创始人股将随着首次企业组合的完成或立即转换为A类普通股,转换比例为1比1,根据股份细分,股份资本化,重组,资本重组等进行调整,在此提供进一步的调整。如果在本次发行和相关事项中发行或视为发行超过A类普通股的数量或任何其他与股权相关的证券,那么B类普通股转换为A类普通股的比率将被调整(除非占优势的B类普通股的持有人同意放弃对任何此类发行或视为发行的调整)),以便发行所有B类普通股转换为A类普通股,合计为甲方发行的所有A类普通股(包括根据承销商超额配售选择权发行的任何A类普通股,但不包括发给发起人的私募认股权,以及发生工作资本贷款转换时发放给我们的赞助商或任何其附属公司或我们的任何董事或高管的任何股票或专利授权等)。创始人股份将永远不会以少于1:1的比例转换。25,000,或约每股0.004每股.

 

13

 

 

狮心控股

简要财务报表注释

2024年6月30日

(未经审计)

 

发行所有B类普通股转换为A类普通股,合计为甲方发行的所有A类普通股(包括根据承销商超额配售选择权发行的任何A类普通股,但不包括发给发起人的私募认股权,以及发生工作资本贷款转换时发放给我们的赞助商或任何其附属公司或我们的任何董事或高管的任何股票或专利授权等)。 25为甲方发行所有A类普通股的总和(包括根据承销商超额配售选择权发行的任何A类普通股,但不包括发给发起人的私募认股权,以及发生工作资本贷款转换时发放给我们的赞助商或任何其附属公司或我们的任何董事或高管的任何股票或专利授权等),以及首次企业组合完成后发行或视为发行的所有A类普通股和与股权相关的证券的总和(不包括发放给首次企业组合中任何合同销售方或发给赞助商或其任何附属机构或我们的董事或高管的工作资本贷款转换股票或专利授权等),再减去任何公众股东在首次企业组合中赎回的A类普通股数量,以即将发行的所有B类普通股转换为A类普通股。(除非占优势的B类普通股的持有人同意对任何此类发行或视为发行放弃调整),否则B类普通股转换为A类普通股的比率将被调整,以便发行所有B类普通股转换为A类普通股,合计为甲方发行的所有A类普通股(包括根据承销商超额配售选择权发行的任何A类普通股,但不包括发给发起人的私募认股权,以及发生工作资本贷款转换时发放给我们的赞助商或任何其附属公司或我们的任何董事或高管的任何股票或专利授权等)。创始人股份将永远不会以少于1:1的比例转换。

 

A类普通股和B类普通股的持有人都有权在股东大会上每持有一股投票表决。除非在修改后的组织章程或者公司法或证交所规则中有明确规定,根据开曼群岛法律和修改后的组织章程,需要股东当场或提交委托书进行普通决议,以获得至少半数以上股东的赞成,包括亲自投票或代理参加适当的公司股东大会所投的得票。要批准股东投票的任何事项。根据开曼群岛法律,批准某些行动需要特别决议,在不经修改后的组织章程规定的情况下需要股东当场投票,获得至少两票中的两票以上赞成票,其中一票是被授权且已被行使的股东投出的。这些措施包括修订我们修改后的章程并批准与另一家公司的合并或合并。在董事任命方面,不存在累积投票的情况,这意味着在我们的重组后,持有超过 之一 % 50股份普通股的投票数超过 90在股东大会上就本公司修改后的章程所作的任何要求除非获得股权持有人已获授权在股东大会上投票赞成的

 

注8-公允价值计量

 

公司的金融资产和负债的公允价值反映了公司在评估日有序交易的市场参与者将为与这些资产的出售相关的收到的金额或与这些负债的转让相关的支付的金额。在评估其资产和负债的公允价值时,公司寻求最大限度地利用可观察的输入(从独立来源获得的市场数据),并最大限度地限制不可观察的输入(关于如何定价资产和负债的市场参与者的内部假设)。以下公允价值层次用于根据用于计算资产和负债的可观察输入和不可观察输入对资产和负债进行分类:

 

  一级: 相同资产或负债在活跃市场上的报价价格。资产或负债的活跃市场是指进行资产或负债交易的市场,交易频率和交易量足以持续提供定价信息。

 

  二级: 可观察指标不包括一级指标的指标。例如,二级指标的例子包括类似的资产或负债在活跃市场上的报价或在非活跃市场上相同资产或负债的报价。

 

  三级计量: 根据我们对市场参与者定价假设的评估,不可观察的输入。

 

14

 

 

狮心控股

简要财务报表注释

2024年6月30日

(未经审计)

 

截至2024年6月30日,信托账户中持有的资产包括$230,240,830 该公司投资于主要为美国国债证券的美国国债。截至2024年6月30日,公司未撤回信托账户上所赚取的任何利息。

 

以下表格展示了截至2024年6月30日,公司资产和负债的公允价值的信息:

 

   2024年6月30日   报价
已引用之价格
活跃
市场
(一级)
   显著的
其他
可观察到的
输人
(二级)
   显著的
其他
不可观察的
输人
(三级)
 
资产:                
持有在trust账户的可市场化证券  $230,240,830   $230,240,830   $
      —
   $
此外,在协议到期的12个月内,如果公司控制权发生变化,高桥先生因“正当原因”辞职或被我们无故终止雇用,高桥先生有权获得(i)从其辞职或终止日期开始到期的未支付薪水金额,加上(ii)任何应计但未使用的带薪休假的价值,再加上(iii)他在前一年度收到的奖金金额的两倍,以及(iv)为维持高桥先生符合《1985年一揽子预算协调法》和/或COBRA第601至608节的条款所支付的保费而进行的报销,以维持公司健康保险计划中的覆盖,为立即前一年度公司职员和员工的视觉、牙科和视力健康保险计划,但不包括任何自资的团体健康计划。
 

 

公开认股权证的发行价是使用蒙特卡洛模型进行估值的。公开认股权证已分类为股东赤字,发行后不需要重新计量。 以下表格提供了公开认股权证估值所使用的市场假设的数量信息:

 

   6月20日
2024
 
公共股票市场价格  $9.96 
期限(年)   6.53 
无风险利率   4.25%
波动性   7.2%

 

第9节 后续事件

 

该公司评估了未经审计的资产负债表日期后发生的后续事件和交易,直至未经审计的简明财务报表发布的日期。经过审查,该公司未发现任何需要调整或在未经审计的简明财务报表中披露的后续事件。

 

15

 

 

第2项。管理层讨论和 财务状况和业务结果分析

 

本报告(“季度报告”)中对“我们”,“我们”或“公司”的引用,是指Lionheart Holdings。对我们的“管理”或我们的“管理团队”的引用是指我们的官员和董事,对“赞助商”的引用是指Lionheart Sponsor,LLC。下面的对公司财务状况和业务结果的讨论和分析应与在本季度报告的其他内容中包含的财务报表和其注释一起阅读。以下某些讨论和分析中包含了涉及风险和不确定性的前瞻性声明。

 

关于前瞻性声明的特别说明

 

本季度报告包含根据美国1933年证券法第27A节和交易所法第21E节定义的“前瞻性声明”,这些声明不是历史事实,涉及可能导致实际结果与预期结果根据信心不同而有所区别的风险和不确定性。本形式10-Q中包括所有的声明,除了历史事实之外的声明(包括在“管理讨论和分析财务状况和业务结果”中的声明),均为前瞻性声明。诸如“期望”,“相信”,“预计”,“打算”,“估算”,“寻求”和变化以及类似的单词和表达方式都是为了确定此类前瞻性声明。此类前瞻性声明涉及的是未来事件或未来业绩,但反映了管理层的当前信念,其基于当前可得的信息。有许多因素可能导致实际事件,表现或结果与前瞻性声明中讨论的事件,表现和结果有所区别,包括业务组合的条件未被满足。请参阅公司的首次公开募股的最终招股说明书中的“风险因素”部分,以便了解能够导致实际结果与前瞻性声明有所不同的重要因素。可以通过在美国证券交易委员会(“SEC”)的EDGAR部分上访问公司的证券备案信息。除非适用的证券法明确要求,否则公司不承担任何更新或修订前瞻性声明的意图或义务。

 

概述

 

我们是2024年2月21日在开曼群岛成立的空白支票公司,旨在通过与一项或多项业务的合并,合并,股票交换,资产收购,股票购买,重组或类似业务组合发挥作用。我们打算使用首次公开发行的收益和私人配售认股权的销售,我们的股票,债务或现金,或现金,股票和债务的组合来实现我们的业务组合。

 

我们预计在寻求完成收购计划的过程中将继续产生重大成本。我们不能保证我们完成业务组合的计划会成功。

 

经营结果

 

到目前为止,我们尚未进行任何业务或产生任何收入。我们从2024年2月21日(成立)到2024年6月30日期间仅进行了组织活动,这些活动是为了准备首次公开发行,完成首次公开发行,并在首次公开发行之后确认业务组合的目标公司所需的那些活动。在完成业务组合之前,我们不希望产生任何营业收入。我们通过持有信托账户中持有的有价证券产生非营业收入。我们会因为成为上市公司(法律,财务报告,会计和审计合规性)以及尽职调查费用而产生费用。

 

截至2024年6月30日的三个月中,我们净利润为$129,478,其中包括$240,830的信托账户中持有的有价证券的利息收入,减去$111,352的营业成本。

 

从成立日2024年2月21日至2024年6月30日的期间,我们的净利润为$107,218,其中包括在信托账户中持有的$240,830有价证券的利息收入,减去$133,612的营业支出。

 

流动性和资本资源

 

在2024年6月20日,我们以每股10.00美元的价格发行了23,000,000股单位,其中包括承销商在多额配售选择权的全部行使金额为3,000,000股单位,价格为每股10.00美元,这在注释3中有所说明(“首次公开募股”)。以1.00美元/私人配售认股权的价格,或总计6,000,000美元的价格,将6,000,000万私人配售认股权出售给了代表首次公开募股承销商的赞助商。这些交易是同时进行的。

 

16

 

 

2024年2月21日(创业之日) 至2024年6月30日,营运活动现金流为$392,112。其中$107,218的净利润包括$240,830持有的信托账户上市场有价证券的利息和通过本票支付的形成成本。营运资产和负债的变化导致$263,500现金用于营运活动。  

 

截至2024年6月30日,我们在信托账户中持有$ 230,240,830的市场有价证券(包括约$ 240,830的利息收入),由期限不超过185天的美国国库券组成。我们可能从信托账户提取利息以支付税款。我们打算使用信托账户中持有的几乎全部资金,包括代表信托账户赚取的利息(扣除所应纳税款)的任何金额,完成我们的业务组合。在我们的股份资本或债务在整体上或部分上用作完成我们的业务组合的考虑作为对价时,信托账户中剩余的资金将用作运营目标业务或企业,进行其他收购和追求我们的增长策略的工作资本。 

 

截至2024年6月30日,我们的现金为$1,178,492。我们打算主要利用信托账户之外持有的资金来确认和评估目标业务,对拟议目标业务进行业务尽职调查,往返于拟议目标业务或其代表或所有者的办公室,工厂或类似位置,审查拟议目标企业的公司文件和主要协议以及构建,谈判和完成业务组合。

 

为了资助资本运营不足或为了完成业务组合的交易费用,发起人或我们的某些高管和董事或其关联方可能会但无义务向我们借贷所需的资金。如果我们完成业务组合,我们将偿还这些被借出的金额。如果业务组合未能达成,我们可能会使用持有在信托账户外的营运资本的部分资金偿还这些被借出的金额,但我们的信托账户收益不会用于这种偿还。最多$1,500,000的运营资本贷款可按照出借人的选择按$1.00的价格转换为私募配售权证,在业务组合实体后。

 

我们认为我们不需要筹集额外资金以满足业务运营所需的支出。然而,如果我们对确认目标业务的成本,进行深度尽职调查和谈判所需要的预估少于实际所需的金额,那么我们可能在完成业务组合之前无法获得足够的资金来运营我们的业务。此外,我们可能需要获得额外的融资,以完成我们的业务组合,或者因为我们需要在业务组合完成时赎回大量的公开股份而不得不发行其他证券或债务。

 

不设为资产负债表账目之离线安排

 

截至2024年6月30日,我们没有应被视为表外安排的义务,资产或负债。我们不参与创建与未合并实体或金融合作伙伴关系或经常被称为可变利益实体建立关系的交易,这些交易旨在促进表外安排。我们没有参与任何表外融资安排、设立任何特殊目的实体、保证任何其他实体的债务或承诺或购买任何非金融资产。

 

合同义务

  

除支付每月$15,000的办公空间、公用事业和秘书和行政支持外,我们没有任何长期债务、资本租赁责任、营业租赁责任或长期负债。

 

承销商自首次公开发行之日起拥有45天的选择权,以购买多达3,000,000股单位,以覆盖超额分配。在2024年6月20日,与首次公开发行的结束同时,承销商选择完全行使超额分配选择权,以每股$10.00的价格购买额外的3,000,000股单位。

 

17

 

 

重要会计估计

 

按照美国公认会计原则编制的简明财务报表及相关披露要求管理层进行估计和假设,这些都会影响报表日期资产和负债的记载,以及在报告期内的业务收入和支出。进行估计需要管理层行使此类问题的重大的自由裁量权。由于其估计到所遇到的情况、情形或一组情况的效应,管理层考虑估计的情况可能至少是合理的可能变化,并在短期内出现一项或多项未来的证实事件。因此,实际结果可能与这些估计结果存在实质性差异。截至2024年6月30日,我们没有任何关键的会计估计要披露。

  

项目3. 关于市场风险的数量和质量披露

 

对于较小的报告公司,不需要。

 

项目4.控制和程序

 

披露控件和程序的评估

 

披露控制和程序旨在确保我们在证券交易法报告中需要披露的信息按照SEC的规则和形式记录,处理,汇总和报告,而且这些信息被累积并传达给我们的管理层,包括我们的主要执行官和首席财务官或执行类似职责的人员,以便及时做出必要的披露决策。

  

在我们的管理监督和参与下,包括我们的主要执行官和首席财务和会计官,我们对2024年6月30日财政季度结束时的披露控制和程序有效性进行了评估,如《证券交易所法》规定的规则13a-15(e) 和15d-15(e)。根据这项评估,我们的首席执行官和首席财务和会计官得出结论,截至本报告涵盖的期间内,我们的披露控制和程序在合理保障级别上是有效的,并因此合理保证了我们在《证券交易所法》规则和表格规定的时间范围内报告的信息被记录、处理、汇总和报告。

 

财务报告内部控制的变化

 

本季度报告10-Q所涵盖的截至2024年6月30日的期间内,我们的财务报告内部控制未发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制有实质性影响或有可能对财务报告内部控制产生实质性影响。

 

18

 

 

第二部分-其他信息

 

项目1.法律诉讼

 

 

项目1A.风险因素

 

导致我们的实际结果与本报告中有所不同的因素包括我们在2024年6月18日向证券交易委员会提交的首次公开发行招股书中所述的风险因素。截至本报告日期,我们在向证券交易委员会提交的首次公开发行招股书中披露的风险因素没有发生任何实质性改变。

 

项目2.不公开发行的股本证券和募集资金的使用。

 

在2024年6月20日,我们以每股$10.00的价格完成了初次公开发行,发行了23,000,000股单位,其中包括承销商行使其超额分配权的3,000,000股单位。Cantor Fitzgerald & Co.担任初次公开发行的唯一包销商。发行的证券在注册声明书形式的注册声明书S-1(No.333-279751)下进行并在2024年6月18日获得证券交易委员会的注册。

 

在2024年6月20日,我们以每股$10.00的价格完成了23,000,000股单位的首次公开发行,其中包括承销商行使其超额分配权的3,000,000股单位,这在注释3中有所描述(“首次公开发行”),以及向发起人、首次公开发行的代表和Cantor Fitzgerald & Co.出售了6,000,000股私募配售权,价格为每股$1.00,总额为$6,000,000,在私募交易中进行,在首次公开发行同时结束。其中的6,000,000股私募配售权中,发起人购买了4,000,000股私募配售权,Cantor Fitzgerald & Co.购买了2,000,000股私募配售权。每个完整的配售权使注册持有人有权购买一股A类普通股,价格为$11.50每股,但有可能进行调整。发行是根据《证券法》第4(a)(2)条免注册条例进行的。

 

定向增发认购权与本公司首次公开募股销售的单位所附认购权相同,唯定向增发认购权在业务合并完成之前不可转让、转让或出售,但有一定的例外情况。

 

从首次公开募股、超额配置选择权及定向增发认购权获得的总募资中,230,000,000美元被放入信托账户。

 

我们总计支付了14,462,875美元,包括4,000,000美元的现金承销费、9,800,000美元的推迟支付的承销费和662,875美元的其他发行成本。

 

关于我们首次公开募股所产生的募集资金用途的说明,请参见本10-Q表格第I部分第2项。

 

项目3. 面对高级证券的违约情况

 

 

项目4.矿山安全披露

 

不适用。

 

项目5.其他信息

 

 

19

 

 

项目6.附件

 

以下陈列品作为本季度10-Q报告的一部分提出,或被引用:

  

编号。   展品说明
1.1   《承销协议》(2024年6月17日),由本公司和康泰福吉证券公司作为若干承销商的代表。 (1)
3.1   公司修订后的证券组织法和章程。 (1)
4.1   《认购权协议》(2024年6月17日),由本公司和大陆股份转让和信托公司作为认购权代理。(1)
10.1   《投资管理信托协议》(2024年6月17日),由本公司和大陆股份转让和信托公司作为受托人。(1)
10.2   《登记权协议》(2024年6月17日),由公司和某些证券持有人签订。(1)
10.3   赞助商定向增发认购权购买协议(2024年6月17日),由本公司和赞助商签订。(1)
10.4   康泰福吉定向增发认购权购买协议(2024年6月17日),由本公司和赞助商签订。(1)
10.5   律师函(2024年6月17日),由本公司、公司的高管、董事和赞助商签署。(1)
10.6   行政支持协议(2024年6月17日),由本公司和赞助商的一家附属公司签署。(1)
31.1*   根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第13a-14(a)条规则和《证券交易法规》第302条的规定,首席执行官的认证。(1)
31.2*   根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第13a-14(a)条规则和《证券交易法规》第302条的规定,首席财务官的认证。(1)
32.1*   根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条和18美国法典第1350条规定,首席执行官的认证。 (1)
32.2*   根据《萨班斯-奥克斯利法案》第906条和18美国法典第1350条规定,首席财务官的认证。(1)
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104*   封面可交互数据文件(格式为Inline XBRL),包含在展品101中。

 

* 随本申报文件提交。
(1) 此前作为本公司于2024年6月20日提交的8-K表格的陈列品,并被引用于此。

 

20

 

 

签名

 

根据交易法的要求,申报人通过授权的签名人代表其签署了本报告。

 

  狮心集团 控股
     
ZOOZ Power任命Erez Zimerman为新任CEO。 通过: /s/ Ophir Sternberg
  姓名:Luisa Ingargiola 奥菲尔·斯特恩伯格
  标题: 首席执行官兼董事长
    (首席执行官)
     
ZOOZ Power任命Erez Zimerman为新任CEO。 通过: /s/ Paul Rapisarda
  姓名: Paul Rapisarda
  标题: 首席财务官
    (首席财务及会计官)

 

 

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0.010.010.010.010.010.010.010.01五年五年五年错误--12-31第二季000201595500020159552024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:每份包含一份A类普通股份和半份可赎回认股证会员2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:A类普通股份,每股面值0.0001美元会员2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:认股证,每个完整的认股证行权价格为每股1.150美元的A类普通股份会员2024-02-212024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember2024-08-120002015955us-gaap:普通B类会员2024-08-1200020159552024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember2024年6月30日0002015955us-gaap:普通B类会员2024年6月30日00020159552024-04-012024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember2024-04-012024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember2024-02-212024年6月30日0002015955us-gaap:普通B类会员2024-04-012024年6月30日0002015955us-gaap:普通B类会员2024-02-212024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember美国通用股票成员2024-02-210002015955us-gaap:普通B类会员美国通用股票成员2024-02-210002015955us-gaap:附加资本溢价成员2024-02-210002015955us-gaap:留存收益成员2024-02-2100020159552024-02-210002015955us-gaap:CommonClassAMember美国通用股票成员2024年02月22日2024-03-310002015955us-gaap:普通B类会员美国通用股票成员2024年02月22日2024-03-310002015955us-gaap:附加资本溢价成员2024年02月22日2024-03-310002015955us-gaap:留存收益成员2024年02月22日2024-03-3100020159552024年02月22日2024-03-310002015955us-gaap:CommonClassAMember美国通用股票成员2024-03-310002015955us-gaap:普通B类会员美国通用股票成员2024-03-310002015955us-gaap:附加资本溢价成员2024-03-310002015955us-gaap:留存收益成员2024-03-3100020159552024-03-310002015955us-gaap:CommonClassAMember美国通用股票成员2024-04-012024年6月30日0002015955us-gaap:普通B类会员美国通用股票成员2024-04-012024年6月30日0002015955us-gaap:附加资本溢价成员2024-04-012024年6月30日0002015955us-gaap:留存收益成员2024-04-012024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember美国通用股票成员2024年6月30日0002015955us-gaap:普通B类会员美国通用股票成员2024年6月30日0002015955us-gaap:附加资本溢价成员2024年6月30日0002015955us-gaap:留存收益成员2024年6月30日00020159552024-02-200002015955us-gaap:首次公开发行会员2024年06月20日2024年06月20日0002015955us-gaap:首次公开发行会员2024年06月20日0002015955超额配售选择权成员2024年06月20日2024年06月20日0002015955超额配售选择权成员2024年06月20日0002015955us-gaap:私募成员2024年06月20日2024年06月20日0002015955us-gaap:私募成员2024年06月20日0002015955us-gaap:CommonClassAMember2024年06月20日2024年06月20日0002015955us-gaap:私募成员cubwu:赞助商会员2024年06月20日2024年06月20日0002015955us-gaap:私募成员cubwu:CantorFitzgeraldCo会员2024年06月20日2024年06月20日0002015955warrants成员2024年06月20日0002015955cubwu:LionheartSponsorLLC会员us-gaap:CommonClassAMember2024年06月20日0002015955最低成员2024-02-212024年6月30日0002015955srt:最大成员2024-02-212024年6月30日0002015955美国通用股票成员us-gaap:首次公开发行会员2024年6月30日0002015955cubwu:公众股份会员2024年6月30日0002015955cubwu:公众股份会员2024年6月30日0002015955cubwu:赞助商会员2024年6月30日0002015955us-gaap:首次公开发行会员2024-02-212024年6月30日0002015955超额配售选择权成员2024-02-212024年6月30日0002015955us-gaap:首次公开发行会员2024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember2024年6月30日0002015955us-gaap:CommonClassAMember2024-02-212024年6月30日0002015955warrants成员2024年6月30日0002015955warrants成员us-gaap:CommonClassAMember2024年6月30日0002015955warrants成员2024-02-212024年6月30日0002015955warrants成员us-gaap:CommonClassAMember2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:CantorFitzgeraldCo会员us-gaap:CommonClassAMember2024年6月30日0002015955us-gaap:私募成员2024年6月30日0002015955us-gaap:私募成员2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:私人配售认股权会员us-gaap:私募成员2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:私人配售认股权会员cubwu:赞助商会员2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:私人配售认股权会员2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:私人配售认股权会员us-gaap:CommonClassAMember2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:公众股份会员2024年6月30日0002015955cubwu:赞助成员cubwu:创始人股东成员2024年3月15日2024年3月15日0002015955cubwu:赞助成员cubwu:创始人股东成员2024年3月15日0002015955cubwu:首次股东成员us-gaap:CommonClassAMember2024年6月30日0002015955cubwu:赞助成员2024-02-212024年6月30日00020159552024年6月25日2024年6月25日0002015955cubwu:赞助成员2024年6月17日2024年6月17日0002015955cubwu:营运资本贷款成员cubwu:赞助成员2024-02-212024年6月30日0002015955cubwu:营运资本贷款成员cubwu:赞助成员2024年6月30日0002015955us-gaap:普通B类会员2024年3月15日0002015955us-gaap:普通B类会员cubwu:赞助成员2024年3月15日2024年3月15日0002015955cubwu:首次业务组合成员2024年6月30日0002015955us-gaap:公允价值输入1级会员us-gaap:重复计量公允价值会员2024年6月30日0002015955us-gaap:公允价值输入-2级别会员us-gaap:重复计量公允价值会员2024年6月30日0002015955us-gaap:公允价值输入3级会员us-gaap:重复计量公允价值会员2024年6月30日0002015955us-gaap:股价测量输入会员2024年6月30日0002015955us-gaap:测量输入预期期限成员2024年6月30日0002015955us-gaap:风险免费利率测量输入会员2024年6月30日0002015955us-gaap:计量输入期权波动率成员2024年6月30日xbrli:股份iso4217:美元指数iso4217:美元指数xbrli:股份xbrli:纯形