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AI 为无限企业而设计

i学习引擎 公布2024年第二季度业绩

第二 季度收入同比增长33.9％，达到1.355亿美元

网 亏损完全由一次性项目驱动；调整后的息税折旧摊销前利润1 400 万美元

贝塞斯达， 马里兰州 2024 年 8 月 13 日 — iLearningEngines, Inc.（纳斯达克股票代码：AILE）（“iLearningEngines”、“ILE” 或 “ 公司”）是企业人工智能学习和工作自动化领域的领导者，今天公布了第二份财务业绩 截至2024年6月30日的季度。

“我们 很高兴公布我们作为上市公司的第一季度的财务业绩。” 首席执行官哈里什·奇丹巴兰说 iLearningEngines官员。“我们的收入同比增长了33.9％，其中包括5.21亿美元的年度经常性收入 收入，同比增长33％。对于公司来说，这是一个激动人心且具有里程碑意义的季度，因为我们完成了与Arrowroot的业务合并 收购公司；我们加入了罗素3000指数及其相关指数；我们还额外筹集了2000万美元的债务融资 使我们能够进一步发展我们的业务。随着我们增加了一百多名终端客户，我们继续看到对ILE AI平台的强劲需求 本季度。”

第二 2024 年季度财务亮点——截至 2024 年 6 月 30 日的三个月

● 收入 — 收入同比增长33.9％，达到1.355亿美元。
● 年度经常性收入 (“ARR”)2 — ARR 同比增长33.2％，达到5.208亿美元。
● 净美元留存率（“NDR”）2 — 过去12个月的NDR继续保持在130％左右。
●GAAP 净亏损 — 净亏损为3.14亿美元，其中包括一次性亏损8,230万美元 与先前宣布的业务合并相关的基于股份的补偿薪酬支出 与 Arrowroot 收购公司（“Arrowroot”）进行的（“业务合并”）交易 以及本季度570万美元的股份薪酬支出，以及其他一次性支出 权证负债公允价值变动3,740万美元的支出，1.699亿美元的变动支出 按可转换票据的公允价值计算，以及820万美元的债务清偿收益

●调整后 息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前1 — 调整后的息税折旧摊销前利润为4.0美元 百万。

●成本 收入：收入成本较去年收入的29.7％（3,010万美元）略有增加 截至2023年6月30日的三个月，占三个月收入的30.9％（4180万美元） 已于 2024 年 6 月 30 日结束。这一小幅增长与来自的实施收入有关 在截至2024年6月30日的三个月内开始的新合同。

1调整后 息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率是非公认会计准则财务指标。用于描述和对账 请将我们的非公认会计准则财务指标与其最具可比性的GAAP财务指标结合起来 参见标题为 “非公认会计准则财务指标” 的部分和末尾的表格 本新闻稿的内容。
2对于 有关 ARR 和 NDR 的更多信息，请参阅标题为 “某些” 的部分 定义” 在本新闻稿的末尾。

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●研究 和开发（“研发”）：研发占收入的30.1％略有增加 在截至2023年6月30日的三个月中，（3,040万美元）占收入（4,120万美元）的30.4％ 在截至2024年6月30日的三个月中。研发支出是相互关联的 到超自动化应用程序的产品路线图。

●出售 总务与行政（“SG&A”）：销售和收购占收入的36.4％有所增加 在截至2023年6月30日的三个月中，（3,690万美元）占收入的101.6％（1.377亿美元） 在截至2024年6月30日的三个月中。

o出售 营销（“S&M”）支出比收入的31.2％略有改善 在截至2023年6月30日的三个月中（3,160万美元）占收入的30.9％（4190万美元） 在截至2024年6月30日的三个月中。

o普通的 和管理（“G&A”）支出从收入的5.2％略有增加 在截至2023年6月30日的三个月中（530万美元）占收入的70.7％（9,580万美元） 在截至2024年6月30日的三个月中。

●股票 未完成——截至2024年6月30日，公司有：（i）约14120万 已发行普通股，（ii）购买2260万股普通股的认股权证 股票，由1440万份公开认股权证组成，每份可行使一股普通股 每股价格为11.50美元的股票，以及830万份私人认股权证，每份均可行使 以每股11.50美元的价格购买一股普通股，已发行股票，（iii）大约 130万个限制性股票单位，每个单位可转换为一股普通股，标的 到归属条件，未完成。

第二 2024 年季度未经审计的财务摘要和运营指标（以百万计，百分比除外）

三 已结束的月份
6月30日
指标 2024 2023 % 改变
收入 135.5 101.2 33.9%
毛利润 93.7 71.2 31.7%
净亏损 (314.0)) (1.9)) NM
调整后 EBITDA 4.0 1.3 197.5%
调整后的息税折旧摊销前利润率 2.9% 1.3% 122.2%

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六 已结束的月份

六月 30，
指标 2024 2023 % 改变
收入 260.5 195.2 33.4%
毛利润 179.9 133.6 34.7%
净亏损 (340.0)) (1.5)) NM
调整后 EBITDA 13.0 3.6 259.1%
调整后的息税折旧摊销前利润率 5.0% 1.8% 169.1%

如 6月30日的
指标 2024 2023 % 改变
ARR2 520.8 391.0 33.2%

第二 2024 年季度业务亮点

●VAR 和客户 — 该公司现在已经签署了30多份增值税。这些 VAR 代表结束 1,000 名终端客户和超过 470,000 名最终用户。在截至2024年6月30日的季度中 公司增加了超过108名终端客户和17.6万名许可用户。

●已许可 用户 — 截至2024年6月30日，该公司拥有超过490万名许可用户， 高于2023年底的440万。

●商业 合并 — 正如先前宣布的那样，公司于 2024 年 4 月 16 日成功举办 完成了业务合并”），并开始以上市公司的身份进行交易 2024 年 4 月 17 日的股票代码 “AILE”。该公司随后任命了马修·巴格， 伊恩·戴维斯、布鲁斯·梅尔曼、迈克尔·莫和汤姆·奥利维尔加入其董事会。

●非- 以下列出了因业务合并而产生的经常性项目：

●82.3 美元 百万美元的一次性补偿股份薪酬支出。

●其他 一次性支出：

§37.4 美元 认股权证负债公允价值变动百万元；

§169.9 美元 可转换票据公允价值变动百万元；以及

§8.2 美元 免除债务所得的百万收益。

●手风琴 贷款 — 2024 年 6 月 28 日，公司额外获得了 2,000 万澳元的融资 摘自《与华美银行的贷款和担保协议》的手风琴特辑，与瓦利 银行加入该集团，将我们的总债务余额增加到6000万美元。

●流动性 情况—截至2024年6月30日，我们的现金和应收账款余额为130.4美元 百万。应计负债为910万美元。

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关于 i学习引擎

i学习引擎 （纳斯达克股票代码：AILE）是用于学习和工作自动化的领先应用人工智能平台。iLearningEngines使企业能够快速实现产品化 并大规模部署各种 AI 应用程序和用例（AI 引擎）。

i学习引擎 由专有的垂直特定 AI 模型和数据以及灵活的 No Code AI 画布提供支持，可推动开箱即用的快速部署 同时提供低延迟和高水平的数据安全性和合规性。

服务 iLearningEngines 拥有 1,000 多家企业终端客户，已在全球范围内部署到一些最苛刻的垂直市场，包括 医疗保健、教育、保险、零售、能源、制造业和公共部门，以实现关键任务成果。

对于 有关 iLearningEngines 的更多信息，请访问：www.ilearningengines.com 和 https://investors.ilearningengines.com/ 或者联系 investors@ilearningengines.com

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I学习引擎， INC。和子公司
未经审计的合并损益表
（以千计）

六个月已结束 6月30日 金额变动 % 变化 三个月已结束
6月30日		 金额变动 % 变化
（千美元） 2024 2023 2024 vs 2023 2024 vs 2023 2024 2023 2024 vs 2023 2024 vs 2023
收入 $260,473 $195,225 $65,248 33.4% $135,538 $101,245 $34,293 33.9%
收入成本 80,559 61,645 18,914 30.7% 41,845 30,094 11,751 39.0%
毛利润 179,914 133,580 46,334 34.7% 93,693 71,151 22,542 31.7%
运营费用：
销售费用、一般费用和管理费用 178,885 68,466 110,419 161.3% 137,662 36,854 100,808 273.5%
研究和开发费用 78,344 59,015 19,329 32.8% 41,245 30,433 10,812 35.5%
运营费用总额 257,229 127,481 129,748 101.8% 178,907 67,287 111,620 165.9%
营业（亏损）收入 (77,315)) 6,099 (83,414)) NM (85,214) 3,864 (89,078)) NM
其他（支出）收入：
利息支出 (3,384)) (3,155) (229)) 7.3% (1,398)) (1,567)) 169 (10.8)%
认股权证负债公允价值的变化 (52,513)) (690)) (51,823)) NM (37,395)) (410)) (36,985)) NM
WTI贷款公允价值的变化 1,292 - 1,292 NM 1,292 - 1,292 NM
贷款重组负债公允价值的变化 (15,547)) - (15,547)) NM (15,547)) - (15,547)) NM
衍生金融工具公允价值的变动-整体准备金 (14,643)) - (14,643)) NM (14,643)) - (14,643)) NM
可转换票据公允价值的变化 (175,325)) (3,038)) (172,287)) NM (169,860)) (3,038)) (166,822)) NM
免除递延交易成本所得的收益 700 - 700 NM 700 - 700 NM
债务清偿的收益/（亏损） (1,881)) - (1,881)) NM 8,160 - 8,160 NM
其他费用 (52)) (15)) (37) 246.7% (52)) 45 (97)) (215.6))%
外汇（亏损）/收益 (4)) (2)) (2)) 100.0% (2)) 6 (8)) (133.3))%
其他支出总额 (261,357)) (6,900) (254,457)) NM (228,745)) (4,964)) (223,781)) NM
收入前净亏损
税收支出		 (338,672)) (801)) (337,871)) NM (313,959)) (1,100)) (312,859)) NM
所得税支出 (1,289)) (652)) (637)) 97.7% (67)) (804)) 737 (91.7))%
净亏损 $(339,961)) $(1,453)) $(338,508)) NM $(314,026)) $(1,904)) $(312,122)) NM

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I学习引擎， INC。和子公司
未经审计的合并资产负债表
（以千计，股份金额除外）

截至
2024年6月30日 十二月 31,
2023
资产
流动资产：
现金 $39,242 $4,763
受限制的现金 - 2,000
应收账款，扣除信贷损失准备金分别为847美元和336美元 91,182 73,498
合约资产 253 509
预付费用和其他流动资产 88 62
预付所得税 17 -
流动资产总额 130,782 80,832
来自技术合作伙伴的应收账款 17,150 13,602
关联方应收账款 - 465
其他资产 640 729
递延所得税资产，净额 8,114 5,703
递延交易成本 - 3,990
总资产 $156,686 $105,321
负债和股东权益（赤字）
流动负债：
贸易应付账款 $966 $3,753
应计费用 9,138 2,982
长期债务的流动部分，净额 - 10,517
合同责任 95 2,765
应付工资税 3,037 3,037
衍生金融工具 — 整体准备金 15,839 -
衍生金融工具 — 远期购买协议 267 -
应付消费税 2,473 -
关联方应付款 35 -
应付股权结算的交易费用 6,500 -
其他流动负债 123 116
流动负债总额 38,473 23,170
可转换票据 - 31,547
认股权证责任 5,568 11,870
循环信贷额度，扣除744美元的资本化融资成本 59,256 -
长期债务，净额 - 10,679
次级支付给技术合作伙伴 50,415 49,163
其他非流动负债 51 74
负债总额 153,763 126,503
股东权益（赤字）：
普通股面值0.0001美元：700,000,000股授权股票：分别为141,173,275股和截至2024年6月30日和2023年12月31日已发行和流通的77,242,379股 14 8
额外的实收资本 405,192 36,386
预付远期购买协议 (4,746)) -
累计赤字 (397,537)) (57,576))
股东权益总额（赤字） 2,923 (21,182)
负债和股东权益总额（赤字） $156,686 $105,321

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I学习引擎， INC。和子公司
未经审计的合并现金流量表
（以千计）

截至6月30日的六个月
2024 2023
来自经营活动的现金流：
净亏损 $(339,961)) $(1,453))
为调节净亏损与经营活动中使用的净现金流量而进行的调整：
折旧和摊销 61 39
债务发行的摊销 667 1,040
递延所得税准备金 726 371
向技术合作伙伴支付的次级贷款利息增加 1,252 834
认股权证负债公允价值的变化 52,513 690
WTI贷款公允价值的变化 (1,292)) -
贷款重组负债公允价值的变化 15,547 -
可转换票据公允价值的变化 175,325 3,038
衍生金融工具公允价值的变动-整体准备金 14,643 -
免除递延交易成本所得的收益 (700)) -
债务清偿损失 1,881 -
为当前预期信贷损失准备金 511 -
基于股份的薪酬 88,043 -
运营资产和负债的变化：
应收账款 (18,195)) (13,817))
关联方应收账款 465 130
合约资产 256 6,474
预付费用和其他流动资产 31 29
来自技术合作伙伴的应收账款 (3,548)) (5,556))
贸易应付账款 4,153 304
应计费用和其他流动负债 683 36
合同责任 (2,670) 1,133
应付工资税 - 248
用于经营活动的净现金流量 (9,609)) (6,460))
来自投资活动的现金流：
购买财产和设备（包括在其他资产中） (14)) (7))
用于投资活动的净现金流量 (14)) (7))
来自融资活动的现金流：
关联方应付的收益 35 -
定期贷款的还款 (26,169)) (4,427))
定期贷款的收益 - 5,000
2023 年和 2024 年可转换票据的收益 29,415 9,900
循环信贷额度的收益 60,000
偿还循环信贷额度的债务发行 (781)) -
认购可转换票据的收益 400 -
认购可转换票据的款项已退回 (400) -
支付直接归因于与业务合并相关的普通股发行的费用 (15,918)) -
业务合并的收益 5,430 -
预先支付远期购买协议 (4,994)) -
与限制性股票单位净股结算相关的已缴税款 (4,916)) -
融资活动提供的净现金流量 42,102 10,473
现金净变动 32,479 4,006
现金，年初 6,763 856
现金，期末 $39,242 $4,862
现金流信息的补充披露：
在此期间支付的利息现金 $753 $1,286
非现金投资和融资活动的补充披露：
与新债相关的认股权证 $- $515
发行ILE普通股以进行费用平等 $10,300 $-
根据经修订的定期贷款和贷款重组股份为WTI认股权证发行ILE普通股 $79,560 $-
取消贷款重组股份 $(8,160) $-
发行普通股以结算修正定期贷款 $1,594 $-

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可以肯定 定义

(a)“ARR” 或 “年度经常性收入” 是指所有活跃收入的年化经常性价值 报告期结束时的维护和支持合同。ARR 可用于 评估公司经常性维护和支持收入的表现 确定影响公司业务的趋势并确定其基础。ARR 可缓解波动 由于季节性、合同期限、销售组合和收入确认时间等原因 GAAP下的收入确认方法。ARR 应独立查看 收入，因为它是一种运营指标，不打算与之合并或取代 GAAP 收入。

(b)“NDR” 或 “净美元留存率” 是指使用的运营绩效衡量标准 评估客户留存率及其对业务的美元影响。NDR 被定义为中的 ARR 客户在本期内产生的美元，与上一个可比时期存在的客户相同 除以前一时期同一客户以美元计算的ARR。NDR 插图 当前期间升级、降级和取消对现有升级、降级和取消的影响 客户群。由于NDR不考虑本期收购的客户的收入 并包括来自现有合同客户的任何流失，据信这是准确的 衡量客户留存率的指标。为避免疑问，NDR不排除上一年 本年度未留住的签约客户。

a。NDR 按年底来自现有客户的经常性收入的美元价值计算 前一时期，加上本期向上销售或交叉销售对美元的影响 来自前一时期的现有客户，减去当期的美元影响 前一时期现有客户的流失率或降级百分比除以前一时期 来自现有客户的经常性收入。

b。这个 追加销售或交叉销售对美元的影响是按经常性增量总和计算的 上一期末和本期末之间前一期的收入 period 的现有客户扩大了我们产品的使用范围，从而实现了增量 本期获得的经常性收入。

c。这个 流失或降级对美元的影响按经常性收入的差额计算 在前一期间的结束和上一期间的本期结束之间 使用量下降或不再为收入贡献客户的现有客户。

(c)“NM” 意味着没有意义

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非公认会计准则 财务措施

在 除了根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的财务信息外，这个 新闻稿还包含调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率。该公司认为，这些措施为投资者和管理层提供了帮助 提供有关经营业绩和趋势的补充信息, 便于不同时期的比较.

调整后 息税折旧摊销前利润计算得出的净（亏损）收入加上：（1）利息，（2）税款，（3）折旧和摊销，（4）股票薪酬 和其他股票结算债务；（5）商誉、长期资产和无形资产减值；（6）法定储备金和结算； （7）重组和其他相关的重组成本；以及（8）非经常性支出和收入。调整后的息税折旧摊销前利润是一种业绩 衡量公司用来评估其经营业绩和业务运营杠杆率的指标。公司监控 调整后的息税折旧摊销前利润作为非公认会计准则财务指标，以补充其根据公认会计原则提供的财务信息 投资者获得有关其财务业绩的更多信息。调整后的息税折旧摊销前利润率按调整后息税折旧摊销前利润除以计算 按收入划分。

这个 公司认为，使用非公认会计准则财务指标有助于表明公司业务的潜在趋势，并且很重要 将当前业绩与前一时期的业绩进行比较并了解预计的运营业绩。非公认会计准则财务指标 在考虑的项目之前，向公司及其投资者提供公司基准业绩的指示 本公司不反映公司的持续业绩。有关详细信息，请参阅随附的对账表 计算某些非公认会计准则财务指标时不包括和包含在内金额。

这些 除了按公认会计准则编制的信息外，还应考虑使用非公认会计准则财务指标，但不能作为其替代品 使用 GAAP。此外，将来公司可能会不时出于非公认会计准则的目的排除其他项目 财务指标；公司将来可能会停止排除其历来为非公认会计准则而排除的项目 财务措施。同样，公司可能决定修改调整的性质，以得出其非公认会计准则财务指标。 公司强烈鼓励投资者全面审查其合并财务报表和公开提交的报告 并提醒投资者，公司使用的非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的类似指标不同， 即使使用相似的术语来指明此类措施.

这个 下表显示了未经审计的调整后息税折旧摊销前利润与净亏损的对账情况，这是所列的最直接可比的财务指标 根据公认会计原则，在本报告所述期间：

截至6月30日的三个月 六个月已结束
6月30日
2024 2023 2024 2023
（千美元） （千美元）
净亏损 $(314,026)) $(1,904)) $(339,961)) $(1,453))
利息支出 1,398 1,567 3,384 3,155
所得税支出 67 804 1,289 652
折旧和摊销 7 13 61 39
EBITDA (312,554)) 480 (335,227)) 2,393
其他费用（收入） 52 (45)) 52 17
基于股份的薪酬支出 88,043 - 88,043 -
交易成本(1) 424 1,175 1,483 1,201
认股权证负债公允价值的变化 37,395 (280)) 52,513 -
WTI贷款公允价值的变化 (1,292)) - (1,292)) -
贷款重组负债公允价值的变化 15,547 - 15,547 -
衍生金融工具公允价值的变动-整体准备金 14,643 - 14,643 -
可转换票据公允价值的变化 169,860 - 175,325 -
灭火时的收益/（损失） (8,160) - 1,881 -
调整后 EBITDA $3,958 $1,330 $12,968 $3,611

(1)代表 与Arrowroot合并相关的法律、税务、会计、咨询和其他专业费用，以及之前探讨的战略费用 替代方案，所有这些都是非经常性的。此外，在2024年5月，对库利修正案进行了进一步修订，结果是 减少了应付70万美元的递延交易费。

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前瞻性 声明

可以肯定 就安全港而言，本新闻稿中包含的非历史事实的陈述均为前瞻性陈述 1995年《美国私人证券诉讼改革法》中关于企业合并的规定。向前 外观陈述通常伴随着诸如 “相信”、“可能”、“将”、“估计” 之类的词语 “继续”、“预期”、“打算”、“期望”、“应该”、“将”、“计划” “预测”、“潜力”、“看起来”、“寻找”、“未来”、“展望”， 这些词语的否定形式以及预测或表示未来事件或趋势或不是陈述的类似表达 历史问题。这些前瞻性陈述包括但不限于有关公司能力的陈述 投资平台的持续增长；业务合并的潜在好处，公司的未来增长前景， 公司为新老客户创造价值的能力以及公司抓住市场机会的能力 跨越人工智能。这些陈述基于各种假设，无论本新闻稿中是否提及，以及 基于iLearningEngines管理层当前的预期，不是对实际业绩的预测。这些前瞻性 提供的陈述仅用于说明目的，不得用作投资者作为投资者的依据 保证、保证、预测或对事实或概率的明确陈述。实际事件和情况很困难 或者无法预测，将与本新闻稿所依据的假设有所不同。许多实际事件和情况都超出了预期 iLearningEngines 的控制。这些前瞻性陈述受许多风险和不确定性的影响，包括变化 在国内外商业、市场、金融、政治和法律条件下；iLearningEngines未能意识到 业务合并的预期收益；与iLearningEngines业务推出相关的风险以及合并的时机 预期的业务里程碑；iLearningEngines对有限数量客户和合作伙伴的依赖；iLearningEngines' 获得足够融资以支付与关闭业务合并相关的费用的能力；能力 iLearningEngines在未来发行股票或股票挂钩证券或获得债务融资；与iLearningEngines相关的风险 需要大量额外资金来实施其运营计划，但它可能无法获得或无法获得这笔资金 以可接受的条件获得；iLearningEngines维持其证券在纳斯达克或其他国家证券上市的能力 交易所；业务合并扰乱iLearningEngines当前计划和运营的风险；竞争的影响 关于 iLearningEngines 的未来业务以及 iLearningEngines 盈利增长和管理增长、维持关系的能力 与客户和供应商合作并留住其管理层和关键员工；与政治和宏观经济不确定性相关的风险； 可能对iLearningEngines或其各自的任何董事或高级管理人员提起的任何法律诉讼的结果，包括 与业务合并相关的诉讼；全球 COVID-19 疫情对上述任何风险的影响；以及这些因素 在公司关于经修订或补充的S-4表格的注册声明中，在 “风险因素” 标题下进行了讨论， 以及公司已经或将要向美国证券交易委员会提交的其他文件。如果这些风险中的任何一个发生或我们的假设被证明不正确， 实际结果可能与这些前瞻性陈述所暗示的结果存在重大差异。可能还有其他风险 iLearningEngines目前不知道，或者iLearningEngines目前认为这并不重要，这也可能导致实际情况 结果与前瞻性陈述中包含的结果不同。此外，前瞻性陈述反映了 iLearningEngines 截至本次通报之日对未来事件和观点的预期、计划或预测。iLearningEngines预计随后发生的事件和观点 事件和发展将导致iLearningEngines的评估发生变化。但是，尽管 iLearningEngines 可能会选择更新 这些前瞻性陈述在未来的某个时候，iLearningEngines明确表示不承担任何这样做的义务。这些前瞻性 不应依赖陈述来代表 iLearningEngines 自本之日起任何日期的评估 沟通。因此，不应过分依赖前瞻性陈述。

投资者关系 和媒体联系人：

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