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五大客户会员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：产品浓度风险成员2023-01-012023-06-300001157762US-GAAP：留存收益拨款成员2024-04-012024-06-300001157762US-GAAP：留存收益拨款成员2024-01-012024-06-300001157762US-GAAP：留存收益拨款成员2023-04-012023-06-300001157762US-GAAP：留存收益拨款成员2023-01-012023-06-300001157762US-GAAP：留住的收入不被拨款的会员2024-04-012024-06-3000011577622024-04-012024-06-300001157762US-GAAP：留住的收入不被拨款的会员2024-01-012024-06-300001157762US-GAAP：留住的收入不被拨款的会员2023-04-012023-06-3000011577622023-04-012023-06-300001157762US-GAAP：留住的收入不被拨款的会员2023-01-012023-06-3000011577622023-01-012023-06-3000011577622024-01-012024-06-300001157762US-GAAP：关联党成员2024-06-300001157762US-GAAP：非关联党成员2024-06-3000011577622024-06-300001157762US-GAAP：关联党成员2023-12-310001157762US-GAAP：非关联党成员2023-12-3100011577622023-12-31iso4217: 美元xbrli: purecaas: 客户casa: itemcaas: 产品xbrli: sharesiso421:CNYiso4217: 美元xbrli: shares

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-Q

（标记一号）


☒	根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2024年6月30日

或者

☐	根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告

在从到的过渡期内

委员会文件编号： 000-33123

中国汽车系统有限公司

（注册人章程中规定的确切名称）


特拉华		33-0885775
（注册成立的州或其他司法管辖区或		（美国国税局雇主识别号）
组织）

余桥开发区恒隆路1号，沙市区

荆州市，湖北省，中华人民共和国

（主要行政办公室地址）

(86) 716-412-7901

（注册人的电话号码，包括区号）

根据该法第12（b）条注册的证券：


每个课程的标题	交易符号	注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.0001美元	CAAS	这个纳斯达资本市场

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。

是的☒ 没有 ☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。

是的☒ 没有 ☐

用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。


大型加速文件管理器	☐	加速过滤器	☐
非加速过滤器	☒	规模较小的申报公司	☒
		新兴成长型公司	☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。

是的 ☐ 没有 ☒

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个课程的标题	交易符号	注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.0001美元	CAAS	纳斯达克资本市场

截至 2024 年 8 月 13 日，该公司已经 30,185,702 已发行和流通的普通股。

中国汽车系统有限公司

索引


		页面

	第一部分 — 财务信息	4

第 1 项。	未经审计的财务报表。	4
	截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明未经审计的合并运营报表和综合收益报表	4
	截至2024年6月30日和2023年12月31日的简明未经审计的合并资产负债表	6
	截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的简明未经审计的合并现金流量表	7
	未经审计的简明合并财务报表附注	8
第 2 项。	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。	22
第 3 项。	关于市场风险的定量和定性披露。	36
第 4 项。	控制和程序。	36

	第二部分 — 其他信息	37

第 1 项。	法律诉讼。	37
第 1A 项。	风险因素。	37
第 2 项。	未注册的股权证券销售和所得款项的使用。	37
第 3 项。	优先证券违约。	37
第 4 项。	矿山安全披露。	37
第 5 项。	其他信息。	37
第 6 项。	展品。	38

签名		39

警示声明

本10-Q表季度报告包含1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。这些陈述与未来事件或公司未来的财务业绩有关。公司试图通过包括 “预期”、“相信”、“预期”、“可以”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜力”、“预测”、“应该” 或 “将” 或这些术语或其他类似术语的否定词语来识别前瞻性陈述。此类陈述存在某些风险和不确定性，包括本季度报告或公司不时向美国证券交易委员会提交的其他报告或文件中列出的事项，这可能导致实际业绩或结果与预期的结果存在重大差异。尽管公司认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但公司无法保证未来的业绩、活动水平、业绩或成就。不应过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文发布之日。公司的预期截至本10-Q表提交之日，除非法律要求，否则公司不打算在本10-Q表季度报告提交之日后更新任何前瞻性陈述，以使这些陈述符合实际业绩。参照第1A项下讨论的因素，所有前瞻性陈述均经过全面限定。公司向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中的 “风险因素”。

第一部分 — 财务信息

第 1 项。财务报表。

中国汽车系统股份有限公司及其子公司

简明的未经审计的合并运营报表和综合收益表

（以千美元计，股票和每股金额除外）


	截至6月30日的三个月
	2024		2023
产品净销售额 ($)13,550 和 $13,194 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月内出售给关联方）	$	158,608	$	137,410
产品销售成本 ($)7,689 和 $7,311 从关联方购买（截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月）		129,306		114,692
毛利润		29,302		22,718
其他销售的收益		1,720		742
减去：运营费用
销售费用		4,614		3,794
一般和管理费用		7,418		5,271
研究和开发费用		8,184		6,606
运营费用总额		20,216		15,671
运营收入		10,806		7,789
其他收入，净额		1,735		1,963
利息支出		（183)		（276)
财务（支出）/收入，净额		（690)		3,963
扣除所得税支出和关联公司收益权益前的收入		11,668		13,439
减去：所得税		2,108		1,487
添加：关联公司亏损权益		（805)		（484)
净收入		8,755		11,468
减去：归属于非控股权益的净收益		1,608		995
可赎回非控股权益的赎回价值增加		（7)		（7)
归属于母公司普通股股东的净收益	$	7,140	$	10,466
综合收入：
净收入	$	8,755	$	11,468
其他综合收入：
外币折算亏损，扣除税款		（2,846)		（16,886)
综合收益/（亏损）		5,909		（5,418)
减去：归因于非控股权益的综合收益/（亏损）		1,431		（80)
可赎回非控股权益的赎回价值增加		（7)		（7)
归属于母公司的综合收益/（亏损）	$	4,471	$	（5,345)

归属于母公司普通股股东的每股净收益-
基本	$	0.24	$	0.35
稀释	$	0.24	$	0.35

已发行普通股的加权平均数-
基本		30,185,702		30,185,702
稀释		30,185,702		30,189,537

随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。

中国汽车系统股份有限公司及其子公司

简明的未经审计的合并运营报表和综合收益表

（以千美元计，股票和每股金额除外）


	截至6月30日的六个月
	2024		2023
产品净销售额 ($)24,910 和 $26,770 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内出售给关联方）	$	298,002	$	279,653
产品销售成本 ($)14,657 和 $14,326 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内从关联方购买）		244,631		235,317
毛利润		53,371		44,336
其他销售的收益		2,234		1,395
减去：运营费用
销售费用		8,687		7,178
一般和管理费用		12,965		10,024
研究和开发费用		13,496		12,996
运营费用总额		35,148		30,198
运营收入		20,457		15,533
其他收入，净额		4,138		3,465
利息支出		（441)		（525)
财务（支出）/收入，净额		（702)		3,541
扣除所得税支出和关联公司收益权益前的收入		23,452		22,014
减去：所得税		3,851		2,316
添加：关联公司亏损权益		（1,582)		（347)
净收入		18,019		19,351
减去：归属于非控股权益的净收益		2,597		2,050
可赎回非控股权益的赎回价值增加		（15)		（15)
归属于母公司普通股股东的净收益	$	15,407	$	17,286
综合收入：
净收入	$	18,019	$	19,351
其他综合收入：
外币折算亏损，扣除税款		（3,194)		（12,332)
综合收益		14,825		7,019
减去：归属于非控股权益的综合收益		2,372		1,241
可赎回非控股权益的赎回价值增加		（15)		（15)
归属于母公司的综合收益	$	12,438	$	5,763

归属于母公司普通股股东的每股净收益-
基本	$	0.51	$	0.57
稀释	$	0.51	$	0.57

已发行普通股的加权平均数-
基本		30,185,702		30,185,702
稀释		30,185,702		30,191,309

随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。

中国汽车系统股份有限公司及其子公司

未经审计的简明合并资产负债表

（除非另有说明，否则以千美元计）


	2024年6月30日		2023年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物	$	107,094	$	114,660
认捐的现金		41,291		40,534
应收账款和票据，净非关联方		271,391		261,237
应收账款和票据，净关联方		16,738		8,169
库存		107,438		112,392
其他流动资产		26,112		27,083
流动资产总额		570,064		564,075
非流动资产：
财产、厂房和设备，净额		100,098		101,359
土地使用权，净额		9,044		9,233
长期投资		57,360		60,173
其他非流动资产		48,427		31,600
总资产	$	784,993	$	766,440

负债、夹层权益和股东权益
流动负债：
短期贷款	$	46,576	$	48,005
与应付账款和票据无关的当事方		241,183		240,739
应付账款和票据相关方		12,821		12,839
应计费用和其他应付账款		46,237		44,771
其他流动负债		33,221		37,385
流动负债总额		380,038		383,739
长期负债：
长期应纳税		—		8,781
其他非流动负债		6,204		5,498
负债总额	$	386,242	$	398,018

承付款和意外开支（见附注22）

夹层净值：
可赎回的非控制性权益		628		613

股东权益：
普通股，$0.0001 面值-授权- 80,000,000 股票；已发行 — 32,338,302 和 32,338,302 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日的股票	$	3	$	3
额外的实收资本		69,722		63,731
留存收益-
已拨款		12,174		11,851
未被挪用		299,916		284,832
累计其他综合收益		（11,227)		（8,258)
国库股— 2,152,600 和 2,152,600 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日的股票		（7,695)		（7,695)
母公司股东权益总额		362,893		344,464
非控股权益		35,230		23,345
股东权益总额		398,123		367,809
负债、夹层权益和股东权益总额	$	784,993	$	766,440

随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。

中国汽车系统股份有限公司及其子公司

未经审计的简明合并现金流量表

（除非另有说明，否则以千美元计）


	截至6月30日的六个月
	2024		2023
来自经营活动的现金流：
净收入	$	18,019	$	19,351
为调节运营净收入与经营活动提供的净现金而进行的调整：
折旧和摊销		9,868		9528
逆转信贷损失		9		（459)
递延所得税		—		237
关联公司亏损权益		1,582		347
不动产、厂房和设备处置损失		773		15
（增加）/减少：
应收账款和票据		（20,451)		（18,323)
库存		4,271		8,355
其他流动资产		3,654		（904)
增加/（减少）：
应付账款和票据		1,994		（10,323)
应计费用和其他应付账款		1,134		（604)
长期应缴税款		（7,025)		（5,268)
其他流动负债		（4,697)		（2,004)
经营活动提供/（用于）的净现金		9,131		（52)
来自投资活动的现金流：
其他非流动资产中包含的活期贷款的增加		—		（14)
出售不动产、厂房和设备所得的现金		607		582
购置财产、厂房和设备的款项（包括美元）2,839 和 $2,022 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中分别向关联方付款）		（10,016)		（5,438)
收购无形资产的款项		（332)		（2,361)
权益法下的投资		—		（7,729)
购买短期投资		（40,054)		（40,491)
短期投资到期的收益		20,626		30,822
从长期投资中获得的现金		937		583
用于投资活动的净现金		（28,232)		（24,046)
来自融资活动的现金流：
银行贷款的收益		47,054		34,280
银行贷款的偿还		（48,384)		（39,836)
从非控股权益的资本出资中获得的现金		15,504		—
融资活动提供/（用于）的净现金		14,174		（5,556)
汇率对现金、现金等价物和质押现金的影响		（1,882)		（3,756)
现金、现金等价物和已认捐现金的净减少		（6,809)		（33,410)
期初的现金、现金等价物和质押现金		155,194		158,951
期末现金、现金等价物和质押现金	$	148,385	$	125,541

随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。

中国汽车系统股份有限公司及其子公司

未经审计的简明合并财务报表附注

截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月零六个月

1。组织和业务

中国汽车系统有限公司（“中国汽车”）于1999年6月29日在特拉华州注册成立，名为Visions-In-Glass, Inc. China Automotive，包括在上下文需要时其子公司，在此处称为 “公司”。该公司主要从事汽车系统和组件的制造和销售，如下所述。

Great Genesis Holdings Limited是一家根据香港《公司条例》于2003年1月3日在香港注册成立的有限责任公司 “Genesis”，是该公司的全资子公司。

恒隆美国公司（“HLUSA”）于2007年1月8日在密歇根州特洛伊注册成立，是该公司的全资子公司，主要从事北美汽车零部件的营销，并提供售后服务和研发、“研发” 和支持。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司拥有在中华人民共和国、“中国” 和巴西注册的以下子公司的权益。


	利息百分比
	6月30日		十二月三十一日
实体名称	2024		2023
沙市久隆助力转向器有限公司，“九龙” ¹	100.00	%	100.00	%
荆州恒隆汽车零部件有限公司，“恒隆” ²	100.00	%	100.00	%
沈阳金杯恒隆汽车转向系统有限公司，“沈阳” ³	70.00	%	70.00	%
武汉杰龙电动助力转向有限公司，“捷龙” ⁴	85.00	%	85.00	%
芜湖恒隆汽车转向系统有限公司，“芜湖” ⁵	100.00	%	100.00	%
湖北恒隆汽车系统集团有限公司，“湖北恒隆” ⁶	100.00	%	100.00	%
荆州恒隆汽车技术（测试）中心，“测试中心” ⁷	100.00	%	100.00	%
重庆恒隆红岩汽车系统有限公司，“重庆恒隆” ⁸	70.00	%	70.00	%
CAAS 巴西汽车零部件进出口贸易有限公司，“巴西恒隆” ⁹	95.84	%	95.84	%
武汉楚冠杰汽车科技股份有限公司，“武汉楚冠杰” ¹⁰	85.00	%	85.00	%
湖北恒隆集团上海汽车电子研发有限公司，“上海恒隆” ¹¹	100.00	%	100.00	%
湖北恒隆和KyB汽车电动转向系统有限公司，“恒隆KYB” ¹²	60.00	%	66.60	%
孝成（武汉）运动机电一体化系统有限公司，“武汉孝成” ¹³	51.00	%	51.00	%
芜湖宏润新材料有限公司，“芜湖宏润” ¹⁴	62.00	%	62.00	%
长春华龙汽车科技股份有限公司，“长春华龙” ¹⁵	100.00	%	100.00	%
湖北智荣汽车科技股份有限公司，“智荣” ¹⁶	100.00	%	100.00	%

1。	九龙成立于1993年，主要生产用于重型车辆的整体助力转向器。

2。	恒隆成立于1997年，主要生产用于汽车和轻型车辆的齿条和小齿轮助力转向器。

3.	沈阳成立于2002年，专注于轻型车辆的助力转向零件。

4。	捷龙成立于2006年，主要从事汽车转向柱的生产和销售。

5。	芜湖成立于2006年，主要从事汽车转向系统的生产和销售。

6。	2007 年 3 月 7 日，捷尼赛思成立了其全资子公司湖北恒隆（前身为荆州恒升汽车系统有限公司），从事汽车转向系统的生产和销售。2012 年 7 月 8 日，湖北恒隆更名为湖北恒隆汽车系统集团有限公司。

7。	2009年12月，捷尼赛思旗下的恒隆成立了测试中心，主要从事新产品的研发。

8。	2012年2月21日，湖北恒隆和上汽依维柯红岩公司（“上汽依维柯”）成立了中外合资公司重庆恒隆，负责设计、开发和制造液压和电动助力转向系统及零部件。

9。	2012年8月21日，湖北恒隆和两位巴西公民奥齐亚斯·盖亚·达席尔瓦和阿德米尔·达尔·埃维多夫成立了巴西恒隆作为中外合资公司。巴西恒隆主要在巴西从事汽车零部件的进口和销售。2017年5月，该公司又获得了 15.84巴西恒隆的股权百分比零考虑。该公司保留了其在巴西恒隆的控股权，对非控股权益的收购被记作股权交易。

10。	2014年5月，捷龙与湖北万隆共同成立了子公司武汉楚冠捷汽车科技股份有限公司，即 “武汉楚冠杰”，主要从事汽车电子系统和零部件的研发、制造和销售。武汉楚关街位于中国武汉。

11。	2015年1月，湖北恒隆成立了湖北恒隆集团上海汽车电子研发有限公司，即 “上海恒隆”，主要从事汽车电子的设计和销售。

12。	2018年8月，湖北恒隆和KyB（中国）投资有限公司（“KYB”）成立了湖北恒隆KyB汽车电动转向系统有限公司，即 “恒隆KYB”，主要从事汽车电子系统的设计、制造、销售和售后服务。湖北恒隆拥有 66.6该实体股份的百分比，自成立以来已将其合并。2024 年 3 月，KyB 又获得了 6.6恒隆KyB的股权占总对价人民币的百分比 110.0 百万，相当于大约 $15.5 百万。该公司保留了其在恒隆KyB的控股权。

13。	2019年3月，湖北恒隆和孝成电气股份有限公司成立了孝成（武汉）运动机电一体化系统有限公司，即 “武汉孝成”，主要从事汽车电机和机电集成系统的设计、制造和销售。湖北恒隆拥有 51.0武汉孝成股份的百分比，自成立以来已将其合并。

14。	2019年12月，湖北恒隆成立芜湖宏润新材料有限公司，即 “芜湖宏润”，主要从事高分子材料的开发、制造和销售。湖北恒隆拥有 62.0芜湖宏润股份的百分比，并自成立以来已将其合并。

15。	2020年4月，湖北恒隆收购 100.0长春华龙汽车科技股份有限公司（“长春华龙”）股权的百分比，总对价为人民币 1.2 百万，相当于大约 $0.2 百万美元来自陈汉林控制的实体。在收购之前， 52.1长春华龙股份的百分比最终归陈汉林所有 47.9百分比的股份由第三方拥有。长春华龙主要从事汽车零部件的设计和研发。

16。	2023年6月，湖北恒隆向湖北智融汽车技术有限公司（“智荣”）出资某些设备和无形资产，代表 100智融实收资本的百分比。智荣主要从事汽车产品的检验和测试。

该公司的业务关系超过六十汽车制造商，包括比亚迪汽车有限公司、浙江吉利汽车有限公司和奇瑞汽车有限公司，三中国最大的私营汽车制造商中，中国最大的国有汽车制造商重庆长安汽车有限公司，上汽集团有限公司，一汽集团等。他们都是我们的主要客户。对于海外客户，该公司自2009年起向Stellantis N.V. 提供助力转向器，自2016年起向福特汽车公司提供助力转向器。

2。列报基础和重要会计政策

(a)

演示基础

列报基础 — 随附的未经审计的简明合并财务报表包括公司及其子公司的账目。附注1中披露了子公司的详细信息。合并后，大量的公司间余额和交易已被清除。未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国公认的中期财务信息会计原则（“美国公认会计原则”）和第S-X条的指示编制的。因此，它们不包括此类会计原则为完整财务报表所要求的所有信息和脚注。这些财务报表应与公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中包含的合并财务报表和相关脚注一起阅读。

随附的中期简明合并财务报表未经审计，但公司管理层认为，其中包含所有必要的调整，包括正常的经常性调整，以公允地列报所列中期的经营业绩、财务状况和现金流量。

截至2023年12月31日的简明合并资产负债表来自公司当时的经审计的财务报表，但不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有信息和脚注。

截至2024年6月30日的三个月零六个月的经营业绩不一定表示截至2024年12月31日的整个财年的预期经营业绩。

估算-根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，以影响报告的资产和负债金额、财务报表日或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。

外币——中国汽车和HLUSA以美元（“美元”）（其本位货币）保存账簿和记录。公司设在中国的子公司和Genesis以人民币（“人民币”）（其本位货币）保存账簿和记录。该公司位于巴西的子公司以巴西雷亚尔（“BRL”）（其本位货币）维护账簿和记录。根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）主题830，以本位币以外货币计价的外币交易按资产负债表日通行的货币项目汇率重新计量为本位货币。非货币项目按历史汇率重新计量。收入和支出按交易日期的有效费率重新计量。交易收益和亏损（如果有）包含在该期间的净收益的确定中。

(b)

最近的会计公告

在截至2024年6月30日的三个月中，新发布的会计准则均未对公司的财务报表或披露产生重大影响。

(c)

重要会计政策

截至2023年12月31日止年度的合并财务报表附注中列出的重要会计政策尚未更新。

3.应收账款和票据，净额

截至2024年6月30日和2023年12月31日的公司净账款和应收票据汇总如下（数字以千美元计）：


	2024年6月30日		2023年12月31日
应收账款-非关联方	$	167,685	$	164,231
应收票据-非关联方 ⁽¹⁾		117,434		112,605
应收账款和票据总额-非关联方		285,119		276,836
减去：信贷损失备抵金——非关联方		（13,728)		（15,599)
应收账款和票据，净非关联方		271,391		261,237
应收账款-关联方		18,231		9,573
减去：信贷损失备抵金——关联方		（1,493)		（1,404)
应收账款，净关联方		16,738		8,169
应收账款和票据，净额	$	288,129	$	269,406

(1)	应收票据是指汇票形式的应收账款，其承兑有担保，结算由银行处理。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司质押了金额为美元的应收票据0.3 百万和美元11.5 分别以百万美元作为抵押品，供银行背书支付公司到期时应付给票据持有人的票据（见附注8）。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司将其应收账款质押金额为美元0.4 百万和美元0.5 分别为百万美元作为银行获得长期贷款的抵押品。

未经审计的合并运营报表中提供的可疑账款和应收票据准备金为美元0.2 截至2024年6月30日的三个月，为百万美元。

未经审计的合并运营报表中提供的可疑账款和应收票据准备金为美元0.1 截至2024年6月30日的六个月中为百万美元。

未经审计的合并运营报表中反向的可疑账款和应收票据准备金为美元0.2 百万和美元0.5 截至2023年6月30日的三个月和六个月中为百万美元。

在截至2024年6月30日的三个月中，公司的五最大的客户占比 50.4占其合并净产品销售额的百分比，其中两个客户占合并净产品销售额的10％以上，即 17.5% 和 14.9%。在截至2024年6月30日的六个月中，公司的五最大的客户占比 49.0占其合并净产品销售额的百分比，其中两个客户占合并净产品销售额的10％以上，即 16.7% 和 13.1%。截至 2024 年 6 月 30 日，大约 5.1% 和 10.3应收账款的百分比来自与上述客户的贸易交易。

在截至2023年6月30日的三个月中，公司的五最大的客户占比 39.7占其合并净产品销售额的百分比，其中一个客户单独占合并净产品销售额的10％以上，即 17.4%。在截至2023年6月30日的六个月中，公司的五最大的客户占比 41.7占其合并净产品销售额的百分比，其中一个客户占合并净产品销售额的10％以上，即 20.0%。截至 2023 年 6 月 30 日，大约 5.1应收账款的百分比来自与上述客户的贸易交易。

4。库存

截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司的库存包括以下内容（数字以千美元计）：


	2024年6月30日		2023年12月31日
原材料	$	19,501	$	28,505
工作进行中		17,695		17,123
成品		61,867		62,760
研发服务成本		8,375		4,004
总计	$	107,438	$	112,392

该公司记录了 $4.1 百万和美元3.7 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，将百万美元的库存减记为产品销售成本，以及美元5.9 百万和美元4.9 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，分别为百万美元。

5。长期投资

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的长期投资汇总如下（数字以千美元计）：


	2024年6月30日		2023年12月31日
重庆创业基金	$	12,630	$	13158
湖北创业基金		12,074		12,217
苏州青山		8,326		8,409
苏州创业基金		2,309		3,387
苏州明智 ⁽¹⁾		1,254		1,261
Sentient		19,546		20,417
恒隆天宇		742		793
江苏智能		479		531
总计	$	57,360	$	60,173

(1)	2023年6月，湖北恒隆与其他各方签订协议，成立有限合伙企业，即苏州明智智能制造产业投资基金有限责任公司，即 “苏州明智”。截至2024年6月30日，湖北恒隆已支付人民币 9.0 百万，相当于大约 $1.2 百万，代表 19.74苏州明智股权的百分比。作为有限合伙人，湖北恒隆对苏州明智的运营和财务政策几乎没有影响力。使用权益法核算投资。

公司主要股权投资方重庆创业基金截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简要财务信息汇总如下（数字以千美元计）：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
收入	$	—	$	—	$	—	$	—
毛利润		—		—		—		—
持续运营的收益		（1,163)		（1,286)		（2,987)		1,387
净收益	$	（1,163)		（1,286)	$	（2,987)		1,387

6。财产、厂房和设备，净额

截至2024年6月30日和2023年12月31日的公司不动产、厂房和设备净额汇总如下（数字以千美元计）：


	2024年6月30日		2023年12月31日
成本：
机械和设备	$	245,337	$	241,761
建筑物		63,222		64,390
电子设备		5,864		5,804
机动车辆		4,558		4,587
在建工程		11,595		11,821
不动产、厂房和设备总额		330,576		328,363
减去：累计折旧 ⁽¹⁾		（229,589)		（226,436)
减去：减值		（889)		（568)
不动产、厂房和设备总额，净额 ⁽²⁾	$	100,098	$	101,359

(1)	折旧费用为 $4.3 百万和美元4.3 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，分别为百万美元，以及美元9.0 百万和美元8.8 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，分别为百万美元。

(2)	截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司质押财产、厂房和设备以及土地使用权，账面净值约为美元16.6 百万和美元43.3 分别为百万美元，作为其向中国银行提供的综合信贷额度的担保。

7。贷款

截至2024年6月30日和2023年12月31日，贷款包括以下内容（数字以千美元计）：


	2024年6月30日		2023年12月31日
短期银行贷款	$	46,576	$	48,005
长期银行贷款		1,025		1,221
总计	$	47,601	$	49,226

该公司与多家银行签订了信贷额度协议，这些协议以公司的财产、厂房和设备以及土地使用权为担保。信贷额度总额为 $200.7 百万和美元195.8 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司已在这些贷款下提取贷款，总额为美元47.6 百万和美元49.2 分别为百万。加权平均利率为 2.7% 和 2.6在截至2024年6月30日的三个月和截至2023年12月31日的年度中，分别为每年百分比。

公司必须将贷款用于贷款合同中规定的目的。如果公司不这样做，将收取罚款利息和/或触发提前还款。在截至2024年6月30日的三个月中，公司遵守了此类财务契约。

8。应付账款和票据

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的账目和应付票据汇总如下（数字以千美元计）：


	2024年6月30日		2023年12月31日
应付账款-非关联方	$	149,290	$	147,712
应付票据-非关联方 ⁽¹⁾		91,893		93,027
应付账款和票据-非关联方		241,183		240,739
应付账款和票据-关联方		12,821		12,839
总计	$	254,004	$	253,578

(1)	应付票据是指银行发行的票据形式的应付账款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司已认捐现金为美元41.3 百万和美元39.3 分别为百万。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司已认捐应收票据为美元0.3 百万和美元11.5 分别是百万美元作为抵押品，供银行背书支付公司到期时应付给票据持有人的票据。该公司与多家银行签订了信贷额度协议，这些协议以公司的财产、厂房和设备以及土地使用权为担保。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司已使用信贷额度发行金额为美元的纸币44.5 百万和美元47.4 百万。

9。应计费用和其他应付账款

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的应计费用和其他应付账款汇总如下（数字以千美元计）：


	2024年6月30日		2023年12月31日
应计费用	$	11,204	$	10,464
保修储备 ⁽¹⁾		32,910		30,440
海外运输和海关清关的应付账款		—		400
支付给非控股权益持有人的股息		421		424
其他应付账款		1,702		3,043
年末/期末余额	$	46,237	$	44,771

(1)	公司在产品销售时提供产品保修的估计成本。产品保修的此类估算基于历史经验、产品变更、材料费用、服务和制成品产生的运输费用等。估计数将根据实际索赔和情况进行调整。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，保修活动如下（数字以千美元计）：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
期初余额	$	31,665	$	34,032	$	30,440	$	32,435
在此期间新增的内容		4,996		4,817		8,859		9,428
期限内结算		（3,606)		（3,185)		（6,193)		（6,633)
外币折算收益		（145)		（1,716)		（196)		（1,282)
期末余额	$	32,910	$	33,948	$	32,910	$	33,948

10。公允价值计量

该公司已与当地一家银行签订外汇远期合约，以减少人民币兑美元汇率重大变动带来的风险。权威指导要求公司根据可比工具的报价将所有衍生金融工具在合并资产负债表中按公允价值确认为资产或负债。该公司的远期合约不符合权威指导范围内的对冲会计标准。因此，外汇远期合约按公允价值入账，这些交易的损益记录在合并经营报表中，记入交易发生期间的 “其他净收益”。这些外汇远期合约将在年内到期 12 个月。该公司使用贴现现金流方法来衡量公允价值，这需要利息收益率曲线和外汇汇率等投入。上述模型中使用的重要投入可以用市场可观察的数据来证实，因此公允价值衡量标准被归类为二级。通常，远期汇兑合约的任何亏损或收益都会被以非功能货币计价的标的余额的重新计量亏损或收益所抵消。该公司的外币兑换合约是一种场外交易工具。这些外汇远期合约已于2023年12月31日终止。该公司记录了因外汇远期合约公允价值变动而造成的损失零和 $0.1 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，有100万人。

11。可赎回的非控股权益

2020年9月，公司的一家子公司向湖北创业基金发行了总额为人民币的股份 5.0 百万，相当于大约 $0.7 按交易日期的即期汇率翻译了百万美元。如果子公司未能在发行后的预先约定时间内以面值+的转让价格完成符合条件的首次公开募股，则股份将按比例转让给公司和子公司的其他股东，由持有人选择 6.0每年百分比。截至2024年6月30日，美元0.6 其中百万股股票有待公司购买，因此记作夹层股权的可赎回非控股权益。

在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，公司确认增长了美元0.007 百万和美元0.015 在自发行之日起的这段时间内，股票的赎回价值分别为百万美元，留存收益相应减少。

在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司确认增长了美元0.007 百万和美元0.015 在自发行之日起的这段时间内，股票的赎回价值分别为百万美元，留存收益相应减少。

12。额外的实收资本

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，公司对额外实收资本金额的状况汇总如下（数字以千美元计）：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
期初余额	$	69,722	$	63,731	$	63,731	$	63,731
恒隆KYB非控股权益的出资		—		—		5,991		—
期末余额	$	69,722	$	63,731	$	69,722	$	63,731

13。留存收益

已拨款

根据相关的中华人民共和国法律，公司子公司的利润分配以其中国法定财务报表为基础，在这些子公司支付了所有相关的中国纳税义务、为前几年的亏损作了准备并拨款用于法定盈余之后，可以以现金分红的形式进行分配 10每年各自税后利润的百分比。当法定盈余储备达到时 50公司注册资本的百分比，不需要额外的储备金。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，不法定储备金由中国的子公司拨款。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，中国的一家子公司拨出了法定储备金0.3 百万和零，分别地。

公司在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的拨款留存收益方面的活动汇总如下（数字以千美元计）：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
期初余额	$	12,174	$	11,851	$	11,851	$	11,851
留存收益的拨款		—		—		323		—
期末余额	$	12,174	$	11,851	$	12,174	$	11,851

未被挪用

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，公司与未拨留存收益金额有关的活动汇总如下（数字以千美元计）：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
期初余额	$	292,776	$	253,994	$	284,832	$	247,174
归属于母公司的净收益		7,147		10,473		15,422		17,301
可赎回的非控股权益的增加		（7)		（7)		（15)		（15)
留存收益的拨款		—		—		（323)		—
期末余额	$	299,916	$	264,460	$	299,916	$	264,460

14。累计其他综合收益

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，公司与累计其他综合收益金额有关的活动汇总如下（数字以千美元计）：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
期初余额	$	（8,558)	$	875	$	（8,258)	$	（3,413)
归属于母公司的外币折算调整		（2,669)		（15,811)		（2,969)		（11,523)
期末余额	$	（11,227)	$	（14,936)	$	（11,227)	$	（14,936)

15。国库股

库存股是指公司回购的不再流通并由公司持有的股份。国库股票按成本法入账。2022年3月29日，公司董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，公司最多可以回购美元5.0 以现行市场价格不超过美元的价格不时在公开市场上出售其数百万股普通股4.00 截至2023年3月30日的每股收益。截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司已回购 666,074 该计划下公司普通股的股份和国库中持有的股份总数为 2,152,600。回购的股票在资产负债表上以 “库存股” 的形式列报。

16。非控股权益

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，公司与非控股权益权益权益金额有关的活动汇总如下（数字以千美元计）：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
期初余额	$	33,799	$	16,503	$	23,345	$	15,182
归属于非控股权益的净收益		1,608		995		2,597		2,050
归因于非控股权益的外币折算调整		（177)		（1,075)		（225)		（809)
恒隆KYB非控股权益的出资		—		—		9,513		—
期末余额	$	35,230	$	16,423	$	35,230	$	16,423

17。产品净销售额

收入分类

管理层得出的结论是，收入标准和分部报告标准下的分解水平是相同的。请参阅注释 24。

向客户付款

在收入确认和公司承诺支付对价后，公司将应付给客户的对价记作收入的减少。

合同负债

合同负债主要是客户存款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，该公司的客户存款为美元10.8 百万和美元8.6 分别包含在合并资产负债表上的其他流动负债中。在截至2024年6月30日的六个月中，美元4.3 已收到百万美元和 $2.1 百万（包括美元）1.9 来自客户存款期初余额的百万美元）被确认为产品销售净收入。在截至2023年6月30日的六个月中，美元5.1 已收到百万美元和 $2.5 百万（包括美元）1.5 来自客户存款期初余额的百万美元）被确认为产品销售净收入。客户存款是指不可退还的现金押金，用于确保客户根据供应协议获得公司生产的一定数量的产品的权利。当产品运送给客户时，公司将确认收入并向客户开具账单，以减少客户的存款负债金额。

18。财务（支出）/收入，净额

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，公司录得的财务收入净额汇总如下（数字以千美元计）：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
利息收入	$	393	$	346	$	837	$	565
外汇（亏损）/收益，净额		（1,029)		3,673		（1,388)		3,108
银行手续费		（54)		（56)		（151)		（132)
财务（支出）/收入总额，净额	$	（690)	$	3,963	$	（702)	$	3,541

19。每股收益

每股基本收益是使用该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的。摊薄后的每股收益是使用该期间已发行普通股和摊薄普通股等价物的加权平均数计算得出的。未平仓股票期权的稀释效应根据库存股法确定。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，归属于母公司的基本和摊薄后每股收益的计算方法如下（数字以千美元计，股票和每股金额除外）：


	截至6月30日的三个月
	2024		2023
分子：
归属于母公司普通股股东的净收益——基本收益和摊薄收益	$	7,140	$	10,466
分母：
加权平均已发行股数		30,185,702		30,185,702
股票期权的稀释作用		—		3,835
每股摊薄收益的分母——摊薄		30,185,702		30,189,537
归属于母公司普通股股东的每股净收益——基本	$	0.24	$	0.35
归属于母公司普通股股东的每股净收益——摊薄	$	0.24	$	0.35

截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，归属于母公司的基本和摊薄后每股收益的计算方法如下（数字以千美元计，股票和每股金额除外）：


	截至6月30日的六个月
	2024		2023
分子：
归属于母公司普通股股东的净收益——基本收益和摊薄收益	$	15,407	$	17,286
分母：
加权平均已发行股数		30,185,702		30,185,702
股票期权的稀释作用		—		5,607
每股摊薄收益的分母——摊薄		30,185,702		30,191,309
归属于母公司普通股股东的每股净收益——基本	$	0.51	$	0.57
归属于母公司普通股股东的每股净收益——摊薄	$	0.51	$	0.57

截至2024年6月30日，在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，所有已发行股票期权的行使价均超过了公司普通股的加权平均市场价格。因此，这些股票期权不包括在所列相应时期的摊薄后每股收益的计算中。

截至2023年6月30日，行使价 22,500 和零在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，已发行股票期权超过了公司普通股的加权平均市场价格。因此，在计算所列相应时期的摊薄后每股收益时，不包括这些股票期权。

20。显著的浓度

公司的很大一部分业务是在中国开展的，其货币为人民币。中国的法规允许外资实体自由地将人民币兑换成外币，用于 “往来账户” 下的交易，包括与贸易相关的收入和支付、利息和股息。因此，公司的中国子公司可以在未经预先批准的情况下使用人民币购买外币来结算这类 “往来账户” 交易。

母公司中国汽车可能依赖Genesis和HLUSA的股息支付，这些股息是从其在中国的子公司 “中国子公司” 收到中国子公司的付款后产生的。目前，中华人民共和国的法规仅允许从根据中国会计准则和法规确定的累计利润中支付中国公司的股息。根据中华人民共和国法律，总部设在中国的子公司必须至少预留资金 10根据中国会计准则，其每年税后利润占其一般储备金的百分比，直到累计金额达到为止 50其实收资本的百分比。这些储备金不能作为现金分红、贷款或预付款分配。这些外商投资企业还可以根据董事会的酌情将部分税后利润分配给员工福利和奖金基金。任何以这种方式分配的金额都不得分配，因此无法分配给Genesis和HLUSA。

中华人民共和国政府还对人民币兑换外币以及在某些情况下将货币汇出中国实施管制。设在中国的子公司在完成获取和汇出外币所需的行政程序方面可能会遇到困难。如果中国汽车无法从其子公司（包括中国的子公司）获得股息，则中国汽车可能无法有效地为其运营融资或支付其股票分红。

除 “往来账户” 之外的交易以及涉及将人民币兑换成外币的交易被归类为 “资本账户” 交易；“资本账户” 交易的例子包括外国所有者的投资汇回或向外国所有者的贷款，或中国注册实体对外国实体的直接股权投资。“资本账户” 交易需要事先获得中国国家外汇管理局（SAFE）或其省级分行的批准，才能将汇款转换为外币，例如美元，并将外币转移到中国境外。

该制度可以随时更改，任何此类变更都可能影响公司或其在中国的子公司将资本或利润（如果有）汇回中国境外的能力。此外，SAFE在执行法律方面拥有很大程度的行政自由裁量权，并利用这种自由裁量权限制了往来账户付款在中国境外的可兑换性。无论是由于中国国际收支恶化、中国宏观经济前景转变还是任何其他原因，中国都可能对海外资本汇款施加额外限制。由于中华人民共和国或中国法律法规的这些限制和其他限制，公司的中国子公司将其部分净资产转让给母公司的能力受到限制。公司无法保证中国相关政府部门未来不会进一步限制或消除公司在中国的子公司购买外币并将此类资金转移给公司的能力，以满足其流动性或其他业务需求。如果公司需要在中国境外使用资金，则无法在中国获得资金，都可能对公司的流动性及其业务产生重大不利影响。

21。关联方交易和余额

关联方交易如下（数字以千美元计）：

关联方销售


	截至6月30日的三个月
	2024		2023
出售给关联方的商品	$	13,550	$	13,194
向关联方出售的材料和其他材料		698		735
从关联方获得的租金收入		98		76
总计	$	14,346	$	14,005


	截至6月30日的六个月
	2024		2023
出售给关联方的商品	$	24,910	$	26,770
向关联方出售的材料和其他材料		1,170		1,327
从关联方获得的租金收入		195		139
总计	$	26,275	$	28,236

关联方购买


	截至6月30日的三个月
	2024		2023
从关联方购买的材料	$	7,689	$	7,311
从关联方购买的设备		1,418		390
从关联方购买的其他商品		10		3
总计	$	9,117	$	7,704


	截至6月30日的六个月
	2024		2023
从关联方购买的材料	$	14,657	$	14,326
从关联方购买的设备		2,088		633
从关联方购买的其他商品		116		24
总计	$	16,861	$	14,983

关联方应收款


	2024年6月30日		2023年12月31日
应收账款，扣除关联方的净额	$	16,738	$	8,169

关联方预付款


	2024年6月30日		2023年12月31日
向关联方预付财产、厂房和设备	$	6,473	$	5,759
向关联方支付的预付款和其他款项		1,943		1,991
总计	$	8,416	$	7,750

关联方应付账款


	2024年6月30日		2023年12月31日
应付账款和票据	$	12,821	$	12,839

这些交易是在与公司第三方客户和供应商的交易相似的条件下完成的。

截至 2024 年 6 月 30 日，公司董事会主席陈汉林拥有 57.39占公司普通股的百分比，在未经其他股东批准的情况下，拥有控制几乎所有重大事项投票的有效权力。

22。承诺和意外开支

法律诉讼

公司不是任何未决法律诉讼的当事方，或据公司所知，任何公司的董事、高级管理人员或附属公司，或公司超过百分之五的证券的登记所有者，或任何此类董事、高级管理人员或证券持有人的任何关联人，都不是对公司不利的一方，也不会在未决诉讼中对公司有不利的重大利益。

其他承诺和意外开支

除了银行贷款、应付票据以及相关的利息和其他应付账款外，下表汇总了公司截至2024年6月30日的主要承诺和意外开支（数字以千美元计）：


	按期间分列的付款义务
	2024		2025		2026		此后		总计
投资合同的义务	$	—	$	2,947	$	—	$	—	$	2,947
购买和服务协议的义务		27,462		3,415		504		—		31,381
总计	$	27,462	$	6,362	$	504	$	—	$	34,328

23。资产负债表外安排

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司没有任何可被视为资产负债表外安排的重大交易、义务或关系。

24。分部报告

产品行业的会计政策，每个实体生产和销售不同的产品并代表不同的产品行业，与公司2023年10-k表年度报告中披露的重要会计政策摘要中所述的会计政策相同，唯一的不同是产品行业的分类财务业绩是使用管理方法编制的，这与管理层内部分解财务信息以协助其编制的基础和方式一致内部运营决策。通常，公司根据独立评估绩效

产品部门的营业收入和分部间销售和转让账户，就好像销售或转让给第三方一样，按当前市场价格计算。每个产品行业都被视为一个报告细分市场。

截至2024年6月30日和2023年6月30日，除了控股公司（Genesis）外，该公司还有 15 产品行业，六其中主要盈利者，按独立行业列报，从事动力转向系统、恒隆、九龙、芜湖、恒隆KyB、湖北恒隆和巴西恒隆的生产和销售。另一个九各行各业从事开发、制造和销售高分子材料（芜湖宏润）、助力转向零部件（沈阳）、研发服务（长春华龙）、汽车转向柱（杰龙）、提供售后和研发服务（HLUSA）、生产和销售助力转向（重庆恒隆）、汽车电子系统和零部件（武汉楚冠杰）的制造和销售、汽车电机和机电集成系统的制造和销售（武汉孝成）和汽车产品的检验和测试（智荣）。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，该公司的产品行业信息如下（数字以千美元计）：


	产品净销售额				净收益/（亏损）
	三个月已结束				三个月已结束
	6月30日				6月30日
	2024		2023		2024		2023
恒隆	$	80,000	$	67,292	$	5,249	$	2,431
九龙		18,715		19,681		1,367		1,427
芜湖		8,998		6,986		（2,092)		194
湖北恒隆		26,804		28,906		1,870		1,760
恒隆KYB		42,770		30,159		3,403		1,846
巴西恒隆		11,974		12,167		216		1,667
其他实体		35,101		24,459		855		1,856
分段总数		224,362		189,650		10,868		11,181
企业		—		—		（591)		（706)
淘汰		（65,754)		（52,240)		（1,522)		993
总计	$	158,608	$	137,410	$	8,755	$	11,468


	产品净销售额				净收益/（亏损）
	六个月已结束				六个月已结束
	6月30日				6月30日
	2024		2023		2024		2023
恒隆	$	138,716	$	128,923	$	7,703	$	4,040
九龙		35,467		36,501		2,146		1,058
芜湖		17,858		14,885		（2,627)		646
湖北恒隆		57,187		63,563		3,175		2,534
恒隆KYB		77,767		67,355		6,100		4,624
巴西恒隆		24,675		22,929		1,839		3,037
其他实体		64,101		46,574		1755		3,033
分段总数		415,771		380,730		20,091		18,972
企业		—		—		（1,343)		（856)
淘汰		（117,769)		（101,077)		（729)		1,235
总计	$	298,002	$	279,653	$	18,019	$	19,351

25。后续事件

开启 2024 年 7 月 19 日，该公司宣布，董事会已宣布派发美元的特别现金分红0.8 每股普通股。特别现金股息应在当天或左右支付 2024年8月22日致截至周二营业结束时的登记股东， 2024 年 7 月 30 日。特别股息的总金额约为 $25.0 百万。

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。

以下讨论和分析应与公司简明的未经审计的合并财务报表及其相关附注以及本报告其他地方包含的其他财务信息一起阅读。

一般概述

中国汽车系统公司是中国汽车行业领先的助力转向系统供应商。该公司与60多家汽车制造商有业务关系，包括比亚迪汽车有限公司、浙江吉利汽车有限公司和奇瑞汽车有限公司，中国最大的三家私营汽车制造商，中国最大的国有汽车制造商重庆长安汽车有限公司，上汽集团有限公司，一汽集团等。他们都是我们的主要客户。对于海外客户，该公司自2009年起向Stellantis N.V. 提供助力转向器，自2016年起向福特汽车公司提供助力转向器。

该公司的大多数生产和研发机构都位于中国。截至2024年6月30日，公司拥有约4,204名员工，致力于产品的设计、开发、制造和销售。通过利用其丰富的经验、创新技术和地域优势，该公司的目标是提高汽车动力转向系统的领先地位，进一步提高整体利润率、长期运营盈利能力和现金流。为了实现这些目标并应对行业因素和趋势，公司将继续努力改善其运营和业务结构，实现盈利增长。

公司架构

该公司通过其子公司从事汽车系统和零部件的制造和销售。Great Genesis Holdings Limited是一家根据香港《公司条例》于2003年1月3日在香港注册成立的有限责任公司 “Genesis”，是本公司的全资子公司，也是该公司在中国合资企业的控股公司。恒隆美国公司（“HLUSA”）于2007年1月8日在密歇根州特洛伊注册成立，是该公司的全资子公司，主要从事北美汽车零部件的营销，并提供售后服务和研发支持。CAAS 巴西汽车零部件进贸易有限公司 “巴西恒隆” 由湖北恒隆汽车系统集团有限公司（前身为荆州恒升汽车系统有限公司，“湖北恒龙”）于2012年8月成立，是一家中外合资公司，在巴西拥有两名巴西公民。2017年5月，该公司以零对价获得了巴西恒隆15.84％的额外股权。该公司保留了其在巴西恒隆的控股权，对非控股权益的收购被记作股权交易。福建巧龙于2014年第二季度被该公司收购，是一家合资公司，主要制造和分销大流量排水和救援车辆、垂直井下作业的排水车、履带式移动泵站、高空供排水车、远程控制履带式移动泵站和其他车辆，这些车辆已于2016年第二季度被公司处置。USAI成立于2005年，该公司和湖北万隆分别拥有83.34％和16.66％的股权。2020年5月，USAI并入武汉捷龙的全资子公司武汉楚冠街，并于2020年4月28日注销了当地工商管理局的注册。合并后，武汉楚冠街85.0％的股份归公司所有，15.0％的股份由湖北万隆持有。2020年4月，湖北恒隆收购了长春华龙汽车技术有限公司（“长春华龙”）100.00％的股份，总对价为人民币120万元，相当于约20万美元。长春华龙主要从事汽车零部件的设计和研发。芜湖宏润新材料有限公司，“芜湖宏润” 成立于2019年12月，主要从事高分子材料的开发、制造和销售。2021年4月，公司从另一股东那里获得了芜湖22.67％的额外股权，总对价为人民币690万元，折合约110万美元。收购后，公司拥有芜湖恒隆100％的股权。荆州青岩于2022年6月22日从当地工商管理局注销了注册。2023年6月，湖北恒隆向湖北智融汽车技术有限公司（“智荣”）出资某些设备和无形资产，占智融实收资本的100％。智荣主要从事汽车产品的检验和测试。2024年3月，KyB额外获得了恒隆KyB6.6％的股权，总对价为人民币11000万元，相当于约1,550万美元。之后，恒隆拥有恒隆KyB的60.0％，KyB拥有恒隆KyB的40.0％的股份。该公司保留了其在恒隆KyB的控股权。

关键会计估计

公司根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制简明合并财务报表。编制这些财务报表需要使用影响报告的资产和负债数额的估计和假设，以及财务报表日或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。管理层定期评估所做的估计和判断。管理层的估计和判断基于历史经验和在当时情况下被认为合理的各种因素。由于不同的假设或条件，实际结果可能与这些估计值有所不同。以下关键会计政策会影响在编制公司简明合并财务报表时使用的更重要的判断和估计。

在以下情况下，公司认为会计估算至关重要：

●	它要求公司对估算时尚不确定的事项做出假设，并且

●	估算值的变化或公司本可以选择的不同估算值将对公司的财务状况或经营业绩产生重大影响。

下表提供了有关公司关键会计估算的性质和理由的信息：


资产负债表字幕	关键估计物品	估算的性质必需	假设/方法二手	关键因素
应计负债和其他长期负债	保修义务	估算保修要求公司预测现有索赔的解决情况以及对所售产品的预期未来索赔。原始设备制造商越来越多地寻求要求供应商对产品保修负责，这可能会影响公司承受这些成本的风险。	该公司的估算基于销售单位和付款金额的历史趋势，以及目前对现有索赔状况的了解以及与客户的讨论。	● OEM 采购 ● OEM 关于保修索赔的政策决定

长期投资	风险基金投资估值	公司需要不时审查这些投资的公允价值。	公司使用市场方法或收益方法确定这些投资的公允价值，并提供不可观察的投入。	● 最近的融资 ● 清算基础上的可收回价值 ● 价格与销售比率 ● 缺乏适销性折扣

应收账款和票据	信用损失备抵金	公司必须不时审查客户的信用，并及时为信贷损失提供备抵金。	公司使用历史经验和前瞻性因素，根据未来的现金流来估算应收账款的可收性。	●·客户信用

库存	库存减值准备金	公司必须不时审查库存周转率，包括为超出市场价格和不良库存提供库存减值准备金。	公司根据正常业务过程中的估计销售价格，减去预计的完工成本和销售所需的估计成本和相关税收所需的估计成本，使用内部预算来估算净可实现价值。	● 过时且流动缓慢的库存 ● 估计的净可变现价值

递延所得税	递延所得税资产的可收回性	公司必须根据对相关税收管辖区的应纳税收益的预测，估算其递延所得税资产是否更有可能收回。	公司根据批准的业务计划，包括对符合条件的结转期、税收筹划机会和其他相关考虑因素的审查，使用历史和预计的未来经营业绩。	● 税法变更 ●·各税收实体未来预计盈利能力的差异

最近的会计公告

请参阅本报告第一部分第1项下的合并财务报表附注2。

经营业绩——截至2024年和2023年6月30日的三个月

我们的经营业绩精选要点如下（以千美元计）：


	截至6月30日的三个月
	2024		2023		改变		变化％
产品净销售额	$	158,608	$	137,410	$	21,198	15.4	%
销售产品的成本		129,306		114,692		14,614	12.7
其他销售的收益		1,720		742		978	131.8
销售费用		4,614		3,794		820	21.6
一般和管理费用		7,418		5,271		2,147	40.7
研究和开发费用		8,184		6,606		1,578	23.9
其他收入，净额		1,735		1,963		(228)	(11.6)
利息支出		(183)		(276)		93	(33.7)
财务（支出）/收入，净额		(690)		3,963		(4,653)	(117.4)
所得税		2,108		1,487		621	41.8
净收入		8,755		11,468		(2,713)	(23.7)
归属于非控股权益的净收益		1,608		995		613	61.6
归属于母公司普通股股东的净收益		7,140		10,466		(3,326)	(31.8)	%

产品净销售额和所售产品成本


	产品净销售额								产品销售成本
	（以千美元计，								（以千美元计，
	百分比除外）								百分比除外）
	截至6月30日的三个月								截至6月30日的三个月
	2024		2023		改变					2024	2023		改变
恒隆	$	80,000	$	67,292		12,708	18.9	%	$	71,348	$	61,435		9,913	16.1	%
九龙		18,715		19,681		(966)	(4.9)			15,813		16,268		(455)	(2.8)
芜湖		8,998		6,986		2,012	28.8			10,060		6,317		3,743	59.3
湖北恒隆		26,804		28,906		(2,102)	(7.3)			21,095		25,716		(4,621)	(18.0)
恒隆KYB		42,770		30,159		12,611	41.8			36,292		27,280		9,012	33.0
巴西恒隆		11,974		12,167		(193)	(1.6)			10,056		10,289		(233)	(2.3)
其他实体		35,101		24,459		10,642	43.5			29,569		18,967		10,602	55.9
分段总数		224,362		189,650		34,712	18.3			194,233		166,272		27,961	16.8
消除		(65,754)		(52,240)		(13,514)	25.9			(64,927)		(51,580)		(13,347)	25.9
总计	$	158,608	$	137,410		21,198	15.4	%	$	129,306	$	114,692		14,614	12.7	%

产品净销售额

截至2024年6月30日的三个月，产品净销售额为1.586亿美元，而2023年同期为1.374亿美元，增长2,120万美元，增长15.4％，这主要是由于公司电动助力转向、“EPS”、系统和零件的销售增加，但部分被美元兑人民币升值所抵消。

截至2024年6月30日的三个月，传统转向产品和零件的净销售额为1.030亿美元，而2023年同期为9,580万美元，增长720万美元，增长7.5％。截至2024年6月30日的三个月，每股收益系统和零件的净销售额为5,560万美元，2023年同期的净销售额为4,160万美元，增长了1,400万美元，增长了33.7％。截至2024年6月30日的三个月，每股收益占净销售额的百分比为35.1％，而2023年同期为30.3％。

按细分市场（淘汰前）的进一步分析如下：

●	恒隆主要从事提供乘用车转向系统。截至2024年6月30日的三个月，恒隆的产品净销售额为8000万美元，而截至2023年6月30日的三个月为6,730万美元，增长了1,270万美元，增长了18.9％。增长主要是由于用于乘用车的产品的销量增加。

●	九龙主要从事提供商用车转向系统。截至2024年6月30日的三个月，九龙的产品净销售额为1,870万美元，与2023年同期的1,970万美元相比保持稳定。

●	芜湖主要为中国主要汽车制造商之一奇瑞汽车有限公司（“奇瑞”）提供车辆转向系统。截至2024年6月30日的三个月，芜湖的产品净销售额为900万美元，而2023年同期为700万美元，增长了200万美元，增长了28.8％。增长主要是由于奇瑞乘用车所用产品的销量增加。

●	湖北恒隆主要为Stellantis N.V. 和福特提供车辆转向系统。截至2024年6月30日的三个月，湖北恒隆的产品净销售额为2680万美元，而截至2023年6月30日的三个月为2,890万美元，下降了210万美元，下降了7.3％。下降的主要原因是Stellantis N.V. 用于乘用车的产品的销量下降。

●	恒隆KyB主要从事提供乘用电动助力转向系统产品。截至2024年6月30日的三个月，恒隆KyB的净产品销售额为4,280万美元，而截至2023年6月30日的三个月为3,020万美元，增长了1,260万美元，增长了41.8％。增长主要是由于用于乘用车的EPS产品的销量增加。

●	截至2024年6月30日的三个月，巴西恒隆的净产品销售额为1,200万美元，与2023年同期的1,220万美元相比保持稳定。

●	截至2024年6月30日的三个月，其他实体的产品净销售额为3510万美元，而2023年同期为2450万美元，增长1,060万美元，增长43.5％。增长主要是由于武汉捷龙和沈阳的销售额增加。

销售产品的成本

在截至2024年6月30日的三个月中，产品销售成本为1.293亿美元，而2023年同期为1.147亿美元，增长了1,460万美元，增长了12.7％。销售成本的增加主要是由于销量的增加。进一步的分析如下：

●	截至2024年6月30日的三个月，恒隆的产品销售成本为7,130万美元，而2023年同期为6,140万美元，增长了990万美元，增长了16.1％。增长主要是由于销量的增加。

●	截至2024年6月30日的三个月，九龙的产品销售成本为1,580万美元，与2023年同期的1,630万美元相比保持稳定。

●	截至2024年6月30日的三个月，芜湖的产品销售成本为1,010万美元，而2023年同期为630万美元，增长了380万美元，增长了59.3％。增长主要是由于销量的增加。

●	截至2024年6月30日的三个月，湖北恒隆的产品销售成本为2,110万美元，而2023年同期为2570万美元，下降了460万美元，下降了18.0％。下降的主要原因是销量下降。

●	截至2024年6月30日的三个月，恒隆KyB的产品销售成本为3630万美元，而2023年同期为2730万美元，增长了900万美元，增长了33.0％。增长主要是由于用于乘用车的EPS产品的销量增加。

●	截至2024年6月30日的三个月，巴西恒隆的产品销售成本为1,010万美元，与2023年同期的1,030万美元相比保持稳定。

●	截至2024年6月30日的三个月，为其他实体销售的产品成本为2960万美元，而2023年同期为1,900万美元，增长了1,060万美元，增长了55.9％。

截至2024年6月30日的三个月，毛利率为18.5％，而2023年同期为16.5％，增长了2.0％。增长主要是由于截至2024年6月30日的三个月中产品组合的变化和销售单位成本的下降。

销售费用

截至2024年6月30日的三个月，销售费用为460万美元，而2023年同期为380万美元，增加了80万美元，增长了21.6％，这主要是由于营销费用增加。

一般和管理费用

截至2024年6月30日的三个月，一般和管理费用为740万美元，而2023年同期为530万美元，增加了210万美元，增长了40.7％，这主要是由于咨询费、营业税和附加费的增加。

研究和开发费用

截至2024年6月30日的三个月，研发费用为820万美元，而2023年同期为660万美元，增加了160万美元，增长了23.9％，这主要是由于最近三个月新项目的研发活动增加。

其他收入，净额

截至2024年6月30日的三个月，其他收入净额为170万美元，而截至2023年6月30日的三个月，净收入为200万美元，减少了30万美元，这主要是由于截至2024年6月30日的三个月中收到的政府补贴与截至2023年6月30日的三个月相比有所减少。

利息支出

截至2024年6月30日的三个月，利息支出为20万美元，与2023年同期的30万美元相比保持稳定。

财务（支出）/收入，净额

截至2024年6月30日的三个月，财务支出净额为70万美元，而截至2023年6月30日的三个月，净财务收入为400万美元，财务支出增加了470万美元，这主要是由于外汇波动导致的外汇损失增加。

所得税

截至2024年6月30日的三个月，所得税支出为210万美元，而截至2023年6月30日的三个月为150万美元，这主要是由于全球无形低税收收入（“GILTI”）税收支出的增加。

归属于非控股权益的净收益

截至2024年6月30日的三个月，归属于非控股权益的净收益为160万美元，而截至2023年6月30日的三个月为100万美元，增加了60万美元。

归属于母公司普通股股东的净收益

截至2024年6月30日的三个月，归属于母公司普通股股东的净收益为710万美元，而截至2023年6月30日的三个月，归属于母公司普通股股东的净收益为1,050万美元，减少了340万美元。

经营业绩-截至2024年和2023年6月30日的六个月

我们的经营业绩精选要点如下（以千美元计）：


	截至6月30日的六个月
	2024		2023		改变		变化％
产品净销售额	$	298,002	$	279,653	$	18,349	6.6	%
销售产品的成本		244,631		235,317		9,314	4.0
其他销售的收益		2,234		1,395		839	60.1
销售费用		8,687		7,178		1,509	21.0
一般和管理费用		12,965		10,024		2,941	29.3
研究和开发费用		13,496		12,996		500	3.8
其他收入，净额		4,138		3,465		673	19.4
利息支出		(441)		(525)		84	(16.0)
财务（支出）/收入，净额		(702)		3,541		(4,243)	(119.8)
所得税		3,851		2,316		1,535	66.3
净收入		18,019		19,351		(1,332)	(6.9)
归属于非控股权益的净收益		2,597		2,050		547	26.7
归属于母公司普通股股东的净收益		15,407		17,286		(1,879)	(10.9)	%

产品净销售额和所售产品成本


	产品净销售额							产品销售成本
	（以千美元计，							（以千美元计，
	百分比除外）							百分比除外）
	截至6月30日的六个月							截至6月30日的六个月
	2024		2023		改变			2024		2023		改变
恒隆	$	138,716	$	128,923	9,793	7.6	%	$	124,185	$	118,586	5,599	4.7	%
九龙		35,467		36,501	(1,034)	(2.8)			30,150		31,799	(1,649)	(5.2)
芜湖		17,858		14,885	2,973	20.0			19,019		13,451	5,568	41.4
湖北恒隆		57,187		63,563	(6,376)	(10.0)			46,211		55,789	(9,578)	(17.2)
恒隆KYB		77,767		67,355	10,412	15.5			67,467		59,736	7,731	12.9
巴西恒隆		24,675		22,929	1,746	7.6			19,419		19,215	204	1.1
其他实体		64,101		46,574	17,527	37.6			53,983		36,951	17,032	46.1
分段总数		415,771		380,730	35,041	9.2			360,434		335,527	24,907	7.4
消除		(117,769)		(101,077)	(16,692)	16.5			(115,803)		(100,210)	(15,593)	15.6
总计	$	298,002	$	279,653	18,349	6.6	%	$	244,631	$	235,317	9,314	4.0	%

产品净销售额

截至2024年6月30日的六个月中，产品净销售额为2.98亿美元，而2023年同期为2.797亿美元，增长1,830万美元，增长6.6％，这主要是由于公司EPS系统和零件的销售增加，但部分被美元兑人民币升值所抵消。

截至2024年6月30日的六个月中，传统转向产品和零件的净销售额为1.95亿美元，而2023年同期为1.903亿美元，增长了470万美元，增长了2.5％。截至2024年6月30日的六个月中，每股收益系统和零件的净销售额为1.030亿美元，2023年同期的净销售额为8,940万美元，增长1,360万美元，增长15.2％。截至2024年6月30日的六个月中，每股收益占净销售额的百分比为34.6％，而2023年同期为32.0％。

按细分市场（淘汰前）的进一步分析如下：

●	恒隆主要从事提供乘用车转向系统。截至2024年6月30日的六个月中，恒隆的产品净销售额为1.387亿美元，而2023年同期为1.289亿美元，增长980万美元，增长7.6％。增长主要是由于用于乘用车的产品的销量增加。

●	九龙主要从事提供商用车转向系统。截至2024年6月30日的六个月中，九龙的净产品销售额为3550万美元，与2023年同期的3,650万美元相比保持稳定。

●	芜湖主要为中国主要汽车制造商之一奇瑞汽车有限公司（“奇瑞”）提供车辆转向系统。截至2024年6月30日的六个月中，芜湖的产品净销售额为1,790万美元，而2023年同期为1,490万美元，增长了300万美元，增长了20.0％。增长主要是由于奇瑞乘用车所用产品的销量增加。

●	湖北恒隆主要为Stellantis N.V. 和福特提供车辆转向系统。截至2024年6月30日的六个月，湖北恒隆的产品净销售额为5,720万美元，而2023年同期为6,360万美元，下降了640万美元，下降了10.0％。下降的主要原因是Stellantis N.V. 用于乘用车的产品的销量下降。

●	恒隆KyB主要从事提供乘用电动助力转向系统产品。截至2024年6月30日的六个月，恒隆KyB的净产品销售额为7,780万美元，而截至2023年6月30日的六个月为6,740万美元，增长了1,040万美元，增长了15.5％。增长主要是由于用于乘用车的EPS产品的销量增加。

●	截至2024年6月30日的六个月中，巴西恒隆的净产品销售额为2470万美元，而2023年同期为2,290万美元，增长了180万美元，增长了7.6％。增长主要是由于巴西对菲亚特的需求增加。

●	截至2024年6月30日的六个月中，其他实体的净产品销售额为6,410万美元，而2023年同期为4,660万美元，增长了1,750万美元，增长了37.6％。增长主要是由于武汉捷龙和沈阳的销售额增加。

销售产品的成本

在截至2024年6月30日的六个月中，产品销售成本为2.446亿美元，而2023年同期为2.353亿美元，增长了930万美元，增长了4.0％。销售成本的增加主要是由于销量的增加。进一步的分析如下：

●	截至2024年6月30日的六个月中，恒隆的产品销售成本为1.242亿美元，而2023年同期为1.186亿美元，增长了560万美元，增长了4.7％。增长主要是由于用于乘用车的产品的销量增加，但被原材料成本降低导致的销售单位成本的下降所抵消。

●	截至2024年6月30日的六个月中，九龙的产品销售成本为3,020万美元，与2023年同期的3180万美元相比保持稳定。

●	截至2024年6月30日的六个月中，芜湖的产品销售成本为1,900万美元，而2023年同期为1,350万美元，增长了550万美元，增长了41.4％。增长主要是由于销量的增加。

●	截至2024年6月30日的六个月中，湖北恒隆的产品销售成本为4,620万美元，而2023年同期为5,580万美元，下降了960万美元，下降了17.2％。下降的主要原因是销量下降。

●	截至2024年6月30日的六个月中，恒隆KyB的产品销售成本为6,750万美元，而2023年同期为5,970万美元，增长了780万美元，增长了12.9％。增长主要是由于用于乘用车的EPS产品的销量增加以及销售单位成本的增加。

●	截至2024年6月30日的六个月中，巴西恒隆的产品销售成本为1,940万美元，而2023年同期为1,920万美元，增长了20万美元，增长了1.1％。增长主要是由于销量的增加。

●	截至2024年6月30日的六个月中，为其他实体销售的产品成本为5,400万美元，而2023年同期为3,700万美元，增长了1,700万美元，增长了46.1％。

截至2024年6月30日的六个月中，毛利率为17.9％，而2023年同期为15.9％，增长了2.0％。增长主要是由于截至2024年6月30日的六个月中产品组合的变化和销售单位成本的下降。

销售费用

截至2024年6月30日的六个月中，销售费用为870万美元，而2023年同期为720万美元，增加了150万美元，增长了21.0％，这主要是由于营销费用增加。

一般和管理费用

截至2024年6月30日的六个月中，一般和管理费用为1,300万美元，而截至2023年6月30日的六个月为1,000万美元，增加了300万美元，增长了29.3％，这主要是由于咨询费、营业税和附加费的增加。

研究和开发费用

截至2024年6月30日的六个月中，研发费用为1,350万美元，而截至2023年6月30日的六个月为1,300万美元，增加了50万美元，增长了3.8％，这主要是由于传统产品新项目的研发活动增加。

其他收入，净额

截至2024年6月30日的六个月中，其他收入净额为410万美元，主要由政府补贴组成，而截至2023年6月30日的六个月为350万美元，增长了60万美元，增长了19.4％，这主要是由于截至2024年6月30日的六个月中获得的政府补贴与截至2023年6月30日的六个月相比有所增加。

利息支出

截至2024年6月30日的六个月中，利息支出为40万美元，与2023年同期的50万美元相比保持稳定。

财务（支出）/收入，净额

截至2024年6月30日的六个月中，财务支出净额为70万美元，而截至2023年6月30日的六个月中，净财务收入为350万美元，财务支出增加了420万美元，这主要是由于外汇波动导致的外汇损失增加。

所得税

截至2024年6月30日的六个月中，所得税支出为390万美元，而截至2023年6月30日的六个月为230万美元，增加了160万美元，这主要是由于GILTI税收支出的增加。

归属于非控股权益的净收益

截至2024年6月30日的六个月中，归属于非控股权益的净收益为260万美元，而截至2023年6月30日的六个月为210万美元，增加了50万美元。

归属于母公司普通股股东的净收益

截至2024年6月30日的六个月中，归属于母公司普通股股东的净收益为1,540万美元，而截至2023年6月30日的六个月中，归属于母公司普通股股东的净收益为1,730万美元，减少了190万美元。

流动性和资本资源

资本资源和现金的使用

该公司历来通过各种来源为其流动性需求融资，包括银行信贷协议下的短期借款、银行承兑汇票、股本和票据的发行以及内部产生的现金。截至2024年6月30日，该公司的现金和现金等价物以及短期投资为1.204亿美元，而截至2023年12月31日为1.257亿美元，减少了530万美元，下降了4.2％。

截至2024年6月30日，该公司的营运资金（总流动资产减去流动负债总额）为19000万美元，而截至2023年12月31日为1.803亿美元，增长970万美元，增长5.4％。

除了预计公司在中国的子公司向公司分配股息以支付因美国税收改革而产生的一次性过渡税外，公司打算无限期地将资金再投资于在中国设立的子公司。

根据我们的流动性评估，我们认为，在可预见的将来以及本报告提交后的至少十二个月内，我们的运营现金流和融资活动收益将足以满足我们的预期现金需求，包括营运资本和资本支出的现金需求。

资金来源

公司的资本来源是多方面的，例如银行贷款和银行的承兑设施。在融资活动和经营活动中，公司的银行要求公司签署信贷额度协议，并在一到两年内偿还此类贷款。在公司能够提供足够的抵押贷款担保且没有违反信贷额度协议条款的前提下，此类贷款可以再延长一至两年。

截至2024年6月30日，该公司的短期贷款为4,660万美元，长期贷款为100万美元，银行承兑额为97.7万美元（见注释8）。

该公司目前预计，如果在上述协议终止后能够提供足够的抵押担保，未来将能够获得类似的银行贷款，即人民币贷款和银行承兑便利。有关更多信息，请参见下表 “银行安排” 下的表格。如果公司无法这样做，则必须在到期时为此类债务进行再融资，或者在有运营现金或额外发行股本的收益的范围内偿还该债务。由于资产贬值，担保上述银行贷款和银行承兑汇票的抵押贷款的价值预计将在未来12个月内减少约210万美元。如果公司希望将来维持相同金额的银行贷款和银行承兑汇票，则银行可能需要在该信贷额度协议到期日提供180万美元的额外抵押贷款，请参阅下方 “银行安排” 下的表格以了解更多信息。如果公司无法提供额外的抵押贷款，仍然可以获得减少的信贷额度，减少180万澳元，即抵押贷款比率的86.4％，即210万美元。该公司预计，银行贷款的减少不会对其流动性产生重大不利影响。

银行安排

截至2024年6月30日，公司信贷额度和信贷额度下的未偿还本金如下（数字以千美元计）：


							已评估
		到期	金额		金额		抵押
	银行	日期	可用⁽²⁾		二手⁽³⁾		价值⁽⁴⁾
1。全面的信贷额度	中信银行 ⁽¹⁾	2025 年 6 月		104,535		49,238		23,041

2。全面的信贷额度	中信银行 ⁽¹⁾	2025 年 5 月		4,209		—		—

3.全面的信贷额度	重庆银行	2025 年 4 月		982		773		982

4。全面的信贷额度	中国宪法银行	2025 年 9 月		2,806		1,527		2,947

5。全面的信贷额度	招商银行⁽¹⁾	2027 年 6 月		14,032		6,108		—

6。全面的信贷额度	中国银行⁽¹⁾	2024 年 9 月		14,032		5,613		—

7。全面的信贷额度	中国银行	2024 年 11 月		7,016		4,209		—

8。全面的信贷额度	中国光大银行 ⁽¹⁾	2025 年 12 月		4,209		2,245		4,209

9。全面的信贷额度	上海浦东发展银行 ⁽¹⁾	2024 年 9 月		28,063		11,880		20,032

10。全面的信贷额度	徽商银行 ⁽¹⁾	2024 年 10 月		2,806		589		—

11。全面的信贷额度	中国工商银行	2024 年 10 月		3,929		3,929		—

12。全面的信贷额度	汉口银行 ⁽¹⁾	2025 年 5 月		14,032		—		—

总计				200,651		86,111		51,211

(1)	除上述质押资产外，中信银行的综合信贷额度由恒隆和湖北恒隆提供担保。招商银行的综合信贷额度由湖北恒隆担保。中国银行的综合信贷额度由湖北恒隆担保。除上述质押资产外，中国光大银行的综合信贷额度由湖北恒隆担保。除上述质押资产外，上海浦东发展银行的综合信贷额度由恒隆和湖北恒隆提供担保。徽商银行的综合信贷额度由湖北恒隆担保。汉口银行的综合信贷额度由湖北恒隆担保。

(2)	“可用金额” 用于提取银行贷款和发行银行票据，由公司自行决定。如果公司选择通过发行纸币来使用该设施，则要求向银行质押额外的抵押品。

(3)	“已用金额” 指公司在融资合同期内为银行贷款或应付票据而使用的信贷额度。在单独的贷款或应付票据到期之前，无论相关信贷额度如何到期，信贷额度下的应付贷款或票据都将保持未偿还状态。使用的金额包括截至2024年6月30日的4,020万美元的银行贷款和4,450万美元的应付票据以及140万美元的衍生品。

(4)	为了获得信贷额度，公司需要将某些资产质押给银行。截至2024年6月30日，质押资产包括财产、厂房和设备以及土地使用权，总评估价值为5,920万美元。

公司可以要求银行使用365天循环额度在其信贷额度内发行应付票据或银行贷款。

该公司的银行贷款期限从2个月到36个月不等。根据全面的信贷额度安排，公司承诺并保证：

1。评估价值约为2680万美元的土地使用权和建筑物，作为其向中信银行武汉分行提供的综合信贷额度的担保。

2。评估价值约为180万美元的建筑物作为其向重庆银行提供的综合信贷额度的担保。

3.土地使用权和建筑物，评估价值约为640万美元，作为其向中国宪法银行提供的循环综合信贷额度的担保。

4。评估价值约为880万美元的土地使用权和建筑物，作为其向中国光大银行提供的循环综合信贷额度的担保。

5。土地使用权和建筑物，评估价值约为1,540万美元，作为其向上海浦东发展银行提供的循环综合信贷额度的担保。

短期和长期贷款

下表汇总了截至2024年6月30日银行与公司之间的短期借款合同信息（数字以千美元计）。


			借款			每年		的日期
银行		借款	任期			利息		利息
政府	目的	日期	（月）	校长		费率		付款	截止日期
中国银行	营运资金	2024 年 3 月 31 日	12		4,209	2.58	%	按月付款	2025 年 3 月 30 日

中国工商银行	营运资金	2024 年 2 月 22 日	12		3,929	2.60	%	按月付款	2025 年 2 月 21 日

中国银行	营运资金	2023 年 10 月 30 日	12		1,403	2.78	%	按月付款	2024 年 10 月 29 日

中信银行	营运资金	2024 年 4 月 26 日	12		4,209	3.00	%	按月付款	2025 年 4 月 25 日

中信银行	营运资金	2024 年 3 月 21 日	12		1,403	2.80	%	按季度支付	2025 年 3 月 20 日

中国建设银行	营运资金	2024 年 1 月 4 日	12		702	3.50	%	按月付款	2025 年 1 月 3 日

中信银行	营运资金	2024年6月25日	12		4,209	3.00	%	按月付款	2025年6月25日

重庆银行	营运资金	2022年4月14日	30		14	3.60	%	每半年支付一次	2024 年 10 月 13 日

重庆银行	营运资金	2022年4月14日	36		10	3.60	%	每半年支付一次	2025 年 4 月 13 日

重庆银行	营运资金	2022年4月27日	36		118	3.60	%	每半年支付一次	2025 年 4 月 13 日

重庆银行	营运资金	2022年5月12日	35		73	3.60	%	每半年支付一次	2025 年 4 月 13 日

重庆银行	营运资金	2022年5月24日	35		53	3.60	%	每半年支付一次	2025 年 4 月 13 日

重庆银行	营运资金	2022年6月16日	34		42	3.60	%	每半年支付一次	2025 年 4 月 13 日

重庆银行	营运资金	2022年6月29日	34		113	3.60	%	每半年支付一次	2025 年 4 月 13 日

重庆银行	营运资金	2022年7月28日	33		78	3.60	%	每半年支付一次	2025 年 4 月 13 日

重庆银行	营运资金	2023 年 1 月 16 日	27		158	3.60	%	每半年支付一次	2025 年 4 月 13 日

重庆银行	营运资金	2023 年 2 月 20 日	26		19	3.60	%	每半年支付一次	2025 年 4 月 13 日

重庆银行	营运资金	2023 年 3 月 21 日	25		22	3.60	%	每半年支付一次	2025 年 4 月 13 日

重庆银行	营运资金	2023 年 7 月 18 日	21		15	3.60	%	每半年支付一次	2025 年 4 月 13 日

中信银行	营运资金	2024 年 2 月 7 日	12		6,735	2.20	%	支付拖欠款项	2025 年 2 月 6 日

中信银行	营运资金	2024 年 3 月 29 日	12		4,209	2.24	%	支付拖欠款项	2025 年 3 月 14 日

中信银行	营运资金	2024 年 2 月 7 日	12		4,209	2.20	%	支付拖欠款项	2025 年 2 月 6 日

中信银行	营运资金	2024 年 3 月 29 日	12		4,209	2.24	%	支付拖欠款项	2025 年 3 月 14 日

中国银行	营运资金	2024年5月31日	5		1	1.35	%	支付拖欠款项	2024 年 10 月 22 日

农村商业银行	营运资金	2024 年 3 月 29 日	5		1,257	1.05	%	支付拖欠款项	2024 年 8 月 29 日

农村商业银行	营运资金	2024 年 3 月 29 日	5		698	1.05	%	支付拖欠款项	2024 年 8 月 29 日

农村商业银行	营运资金	2024 年 3 月 29 日	6		698	1.05	%	支付拖欠款项	2024 年 9 月 20 日

招商银行	营运资金	2024年6月25日	4		279	1.42	%	支付拖欠款项	2024 年 11 月 4 日

招商银行	营运资金	2024年6月25日	4		279	1.42	%	支付拖欠款项	2024 年 11 月 4 日

招商银行	营运资金	2024年6月25日	4		279	1.42	%	支付拖欠款项	2024年11月8日

招商银行	营运资金	2024年6月25日	4		237	1.42	%	支付拖欠款项	2024 年 11 月 7 日

招商银行	营运资金	2024年6月25日	3		112	1.42	%	支付拖欠款项	2024 年 9 月 29 日

招商银行	营运资金	2024年6月25日	3		98	1.42	%	支付拖欠款项	2024 年 9 月 29 日

招商银行	营运资金	2024年6月25日	4		72	1.42	%	支付拖欠款项	2024 年 11 月 7 日

招商银行	营运资金	2024年6月25日	5		53	1.42	%	支付拖欠款项	2024 年 11 月 6 日

招商银行	营运资金	2024年6月26日	4		167	1.42	%	支付拖欠款项	2024 年 10 月 26 日

招商银行	营运资金	2024年6月26日	2		98	1.42	%	支付拖欠款项	2024 年 9 月 7 日

中信银行	营运资金	2024 年 4 月 29 日	4		279	1.50	%	支付拖欠款项	2024 年 8 月 26 日

招商银行	营运资金	2024 年 5 月 27 日	3		485	1.35	%	支付拖欠款项	2024 年 8 月 28 日

招商银行	营运资金	2024 年 5 月 27 日	4		210	1.35	%	支付拖欠款项	2024 年 9 月 15 日

招商银行 ⁽¹⁾	营运资金	2024 年 5 月 27 日	2		70	1.35	%	支付拖欠款项	2024 年 8 月 2 日

招商银行 ⁽¹⁾	营运资金	2024 年 5 月 27 日	2		322	1.35	%	支付拖欠款项	2024 年 8 月 7 日

招商银行 ⁽¹⁾	营运资金	2024 年 5 月 27 日	2		98	1.35	%	支付拖欠款项	2024年7月30日

招商银行	营运资金	2024 年 5 月 27 日	3		318	1.35	%	支付拖欠款项	2024 年 8 月 26 日

招商银行	营运资金	2024年6月25日	2		226	1.40	%	支付拖欠款项	2024 年 8 月 26 日

招商银行	营运资金	2024年6月26日	3		156	1.40	%	支付拖欠款项	2024 年 9 月 14 日

招商银行	营运资金	2024年6月26日	5		324	1.40	%	支付拖欠款项	2024 年 11 月 22 日

Safra Safra S/A ⁽¹⁾	营运资金	2023 年 7 月 6 日	12		16	7.31	%	按月付款	2024 年 7 月 8 日

Safra Safra S/A ⁽¹⁾	营运资金	2023 年 7 月 6 日	13		16	7.31	%	按月付款	2024 年 8 月 6 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 7 月 6 日	14		16	7.31	%	按月付款	2024 年 9 月 6 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 7 月 6 日	15		16	7.31	%	按月付款	2024 年 10 月 7 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 7 月 6 日	16		16	7.31	%	按月付款	2024 年 11 月 6 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 7 月 6 日	17		16	7.31	%	按月付款	2024 年 12 月 6 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 7 月 6 日	18		16	7.31	%	按月付款	2025 年 1 月 6 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 7 月 6 日	19		16	7.31	%	按月付款	2025 年 2 月 6 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 7 月 6 日	20		16	7.31	%	按月付款	2025 年 3 月 6 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 7 月 6 日	21		16	7.31	%	按月付款	2025 年 4 月 7 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 7 月 6 日	22		16	7.31	%	按月付款	2025年5月6日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 7 月 6 日	23		16	7.31	%	按月付款	2025年6月6日

Safra Safra S/A ⁽¹⁾	营运资金	2023 年 6 月 29 日	12		10	7.44	%	按月付款	2024 年 7 月 1 日

Safra Safra S/A ⁽¹⁾	营运资金	2023 年 6 月 29 日	13		10	7.44	%	按月付款	2024 年 7 月 29 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 6 月 29 日	14		10	7.44	%	按月付款	2024 年 8 月 29 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 6 月 29 日	15		10	7.44	%	按月付款	2024 年 9 月 30 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 6 月 29 日	16		10	7.44	%	按月付款	2024 年 10 月 29 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 6 月 29 日	17		10	7.44	%	按月付款	2024 年 11 月 29 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 6 月 29 日	18		10	7.44	%	按月付款	2024 年 12 月 30 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 6 月 29 日	19		10	7.44	%	按月付款	2025 年 1 月 29 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 6 月 29 日	20		10	7.44	%	按月付款	2025 年 2 月 28 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 6 月 29 日	21		10	7.44	%	按月付款	2025 年 3 月 31 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 6 月 29 日	22		10	7.44	%	按月付款	2025 年 4 月 29 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 6 月 29 日	23		10	7.44	%	按月付款	2025年5月29日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 6 月 29 日	24		10	7.44	%	按月付款	2025 年 6 月 30 日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 7 月 6 日	36		207	7.31	%	按月付款	2026年7月6日

Safra Safra S/A	营运资金	2023 年 6 月 29 日	36		115	7.44		按月付款	2026年6月29日

总计				$	47,601

(1)	这些银行贷款在2024年7月和8月到期时已偿还。

公司必须将贷款用于所述目的，并在表中指定日期偿还未偿还的本金。如果不这样做，它将被收取30％至100％的罚款。截至2024年6月30日，该公司已遵守此类财务契约。

应付票据

下表汇总了截至2024年6月30日银行与公司之间发行应付票据的合同信息（数字以千美元计）：


			金额
			应付于
目的	期限（月）	截止日期	截止日期
营运资金⁽¹⁾	6	2024 年 7 月		15,810
营运资金⁽¹⁾	6	2024 年 8 月		18,313
营运资金	6	2024 年 9 月		16,603
营运资金	6	2024 年 10 月		12,503
营运资金	6	2024 年 11 月		16,045
营运资金	6	2024 年 12 月		18,376
合计（见附注 8）			$	97,650

(1)	应付票据已在各自的到期日全额偿还。

公司必须将应付票据用于表中所述的目的。如果不这样做，银行将不再发行应付票据，这可能会对公司的流动性和资本资源产生不利影响。公司必须在应付票据的到期日存入足够的现金，以支付给供应商。如果银行向公司预付了款项，则将额外收取50％的罚款。截至2024年6月30日，公司遵守了此类财务契约。

现金流

(a)

运营活动

截至2024年6月30日的六个月中，经营活动提供的净现金为910万美元，而2023年同期用于经营活动的净现金为10万美元，净现金流入增加了920万美元，这主要是由于（1）不包括非现金项目的净收入增加了120万美元，（2）库存流动产生的现金流入减少了410万美元，（3）) 账目和应收票据流动产生的现金流出量增加了210万美元，(4) 现金减少账款和应付票据变动产生的流出量减少了1,230万美元, 以及 (5) 多种其他因素共同导致现金流出减少190万美元.

(b)

投资活动

截至2024年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金为2,820万美元，而2023年同期用于投资活动的净现金为2,400万美元，净现金流出增加了420万美元，这主要是由于（1）收购无形资产的付款减少了200万美元，（2）短期投资到期收益减少了420万美元 1,020万美元，（3）根据权益法收购投资的付款减少了770万美元，以及（4）a其他因素共同导致现金流出量增加了370万美元，主要包括购置不动产、厂房和设备的付款增加了460万美元。

(c)

融资活动

截至2024年6月30日的六个月中，融资活动提供的净现金为1,420万美元，而2023年同期用于融资活动的净现金为560万美元，净现金流入增加了1,980万美元，这主要是由于（1）银行贷款还款增加850万美元，（2）银行贷款收益增加1,280万美元的净影响，（3）从资本出资中获得的现金增加了150万美元。

资产负债表外安排

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司没有任何可被视为资产负债表外安排的重大交易、义务或关系。

网络安全

风险管理和战略

我们认识到，制定、实施和维护强有力的网络安全措施对于保护我们的信息系统和保护我们数据的机密性、完整性和可用性至关重要。

管理重大风险和综合整体风险管理

我们已战略性地将网络安全风险管理整合到更广泛的风险管理框架中，以促进全公司的网络安全风险管理文化。这种整合确保了网络安全考虑成为我们各级决策过程不可或缺的一部分。我们的管理团队根据我们的业务目标和运营需求不断评估和应对网络安全风险。

监督第三方风险

由于我们意识到与第三方服务提供商相关的风险，因此我们实施了严格的流程来监督和管理这些风险。在参与之前，我们会对所有第三方提供商进行全面的安全评估，并持续进行安全评估

监控以确保符合我们的网络安全标准。这种方法旨在降低与来自第三方的数据泄露或其他安全事件相关的风险。

网络安全威胁带来的风险

我们没有遇到过严重损害我们的运营或财务状况的网络安全挑战。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。

公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中有关此事的披露没有重大变化。

第 4 项。控制和程序。

A。

披露控制和程序

公司管理层在首席执行官兼首席财务官吴启洲先生和李杰先生的监督和参与下，评估了截至2024年6月30日（本报告所涉期末）的公司披露控制和程序的有效性。根据经修订的1934年《证券交易法》或《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条的定义，“披露控制和程序” 一词是指公司的控制措施和其他程序，旨在确保公司在《交易法》下提交或提交的报告中要求披露的信息（例如本10-Q表格）中记录、处理、汇总和报告美国证券交易委员会规则和表格中规定的时间段。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并酌情传达给公司管理层，包括其主要执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。根据该评估，吴先生和李先生得出结论，该公司的披露控制和程序自2024年6月30日起生效。

公司的披露控制和程序旨在为其披露控制系统的目标得到实现提供合理而非绝对的保证。由于所有控制系统的固有局限性，任何对控制措施的评估都无法绝对保证公司内部的所有控制问题（如果有）都已被发现。

B。	财务报告内部控制的变化

在截至2024年6月30日的三个月中，公司对财务报告的内部控制没有发生任何对公司财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

第二部分。— 其他信息

第 1 项。法律诉讼。

第 1A 项。风险因素。

与先前在公司10-k表2023年年度报告第1A项中披露的风险因素相比，没有实质性变化。

第 2 项。未经登记的股权证券销售和所得款项的使用。

没有。

第 3 项。优先证券违约。

没有。

第 4 项。矿山安全披露。

不适用。

第 5 项。其他信息。

None。

第 6 项。展品。

展品索引

展览数字		描述
31.1		规则 13a-14 (a) 认证*

31.2		规则 13a-14 (a) 认证*

32.1		第 1350 节认证*

32.2		第 1350 节认证*

101.INS*		XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。

101.SCH*		XBRL 分类扩展架构文档

101.CAL*		XBRL 分类扩展计算链接库文档

101.DEF*		XBRL 分类法扩展定义链接库文档

101.LAB*		XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档

101.PRE*		XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档

附录 104*		封面交互式数据文件-封面交互式数据文件未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中

随函提交

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。

	中国汽车系统有限公司
	（注册人）

日期：2024 年 8 月 13 日	来自：	/s/ 吴启洲
		吴启洲
		总裁兼首席执行官

日期：2024 年 8 月 13 日	作者：	/s/ 李洁
		李洁
		首席财务官