美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

_____________

6-K 表格

_____________

外国私人发行人的报告

根据第13a-16条或第15d-16条

1934 年的《证券交易法》

截至2024年6月30日的季度期间

委员会文件编号 1-12874

_____________

TEEKAY 公司

（注册人章程中规定的确切名称）

_____________

丽城大厦四楼

皮茨湾路 69 号

汉密尔顿，HM 08，百慕大

（主要行政办公室地址）

_____________

TEEKAY 公司和子公司

截至2024年6月30日的季度期间的6-k表报告

索引

第一部分 — 财务信息

项目 1 — 财务报表

TEEKAY 公司和子公司

未经审计的合并收益表

TEEKAY 公司和子公司

未经审计的综合收益合并报表

（以千美元计）

 

TEEKAY 公司和子公司

未经审计的合并资产负债表

（以千美元计，股份金额除外）

TEEKAY 公司和子公司

未经审计的合并现金流量表

（以千美元计）

TEEKAY 公司和子公司

未经审计的总权益变动综合报表

（以千美元计，股份金额除外）

随附的附注是未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。

1。演示基础

未经审计的中期合并财务报表（或未经审计的合并财务报表）是根据美国公认会计原则（GAAP）编制的。它们包括根据马绍尔群岛共和国法律注册成立的Teekay Corporation（或Teekay）、其全资或控制的子公司以及以Teekay为主要受益人的任何可变利益实体（统称为公司）的账户。Teekay的控股子公司包括Teekay Tankers有限公司（纽约证券交易所代码：TNK）（或Teekay Tankers）。本文将Teekay及其子公司（Teekay Tankers除外）称为Teekay Parent。

这些未经审计的合并财务报表中遗漏了GAAP要求的某些信息和脚注披露，因此，这些财务报表应与公司截至2023年12月31日止年度的经审计的合并财务报表一起阅读，这些财务报表包含在公司于2024年3月15日向美国证券交易委员会（SEC）提交的20-F表年度报告中。

管理层认为，这些未经审计的合并财务报表反映了在所有重大方面公允列报公司的合并财务状况、经营业绩、现金流和中期总权益变动所必需的所有正常经常性调整。截至2024年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表整个财年的经营业绩。合并后已消除了大量的公司间余额和交易。

根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响未经审计的合并财务报表和附注中报告的金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计有所不同。

自2024年1月1日起，欧盟（或欧盟）将现有的欧盟排放交易体系（或欧盟排放交易体系）扩展到海运业。根据欧盟排放交易体系的要求，公司从其船舶和受收入分成协议（RSA）约束的第三方船舶获得与温室气体排放相关的欧盟补贴（或EUA），这些船只往来、来自欧盟和欧洲经济区以及在欧盟和欧洲经济区内进行贸易的第三方船舶的温室气体排放。截至2024年6月30日，这些EUA在未经审计的合并资产负债表中记为无形资产（见附注5）。公司将这些EUA归类为无限期无形资产，无需摊销，并且每年以及每当事件和情况变化表明资产价值可能受到减值时，都会对其进行减值评估。此外，公司已将截至2024年6月30日的六个月中与其排放水平相关的债务作为其他长期负债的一部分记录在截至2024年6月30日的未经审计的合并资产负债表中（见附注6），以及截至2024年6月30日的三个月和六个月未经审计的合并收益表中的航行费用。其他长期负债和航行费用的计量是根据公司收购的EUA的成本采用先入先出的方法确定的。如果公司的EUA不足以支付受RSA约束的船舶和第三方船舶的排放，则代表总排放负债与持有的EUA账面价值之间差额的应计额将根据报告期末在受监管能源交易所交易的EUA的公允市场价值进行记录。该公司必须在2025年9月通过其联盟注册账户交出欧盟协议，以支付截至2024年12月31日的年度船舶的年度排放。

2。最近的会计声明

2023年11月，财务会计准则委员会（简称FASB）发布了《2023-07年会计准则更新》（简称ASU），《分部报告——对应申报分部披露的改进》（或亚利桑那州立大学2023-07年）。亚利桑那州立大学 2023-07 年更新了如何披露重要分部支出类别和每个应申报分部金额。重要分部支出被定义为一项支出，即：

•对该细分市场很重要，

•定期提供给首席运营决策者或根据定期提供给首席运营决策者的信息轻松计算，以及

•包含在报告的分部损益衡量标准中。

分段报告的额外披露旨在为财务报表用户提供更多信息，因为现在需要对每个分部的直接支出、共享支出、分配的公司管理费用或重大利息支出等支出进行分类和单独报告。亚利桑那州立大学2023-07在2023年12月15日之后开始的财政年度和2024年12月15日之后开始的财政年度的过渡期内对公共实体有效，允许提前采用。通过后，公共实体将从本报告的最早期开始采用亚利桑那州立大学。公司将从截至2024年12月31日的年度财务报表开始采用该准则。预计该准则不会对公司的合并财务报表产生重大影响。

2023年12月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-09《改进所得税披露》（或ASU 2023-09），其中要求提供有关申报实体有效税率对账的分类信息以及有关已缴所得税的信息。这一补充披露旨在通过在税率对账和按司法管辖区分的所得税缴纳的所得税中提供统一的类别和更大程度的细分信息，为所得税披露提供额外的信息和透明度。亚利桑那州立大学 2023-09 年对从 2024 年 12 月 15 日之后开始的年度有效。允许提前收养，并应在前瞻性基础上适用，并允许追溯性应用。该公司预计将在2025财年开始的年度期间采用该标准。该公司目前正在评估该准则对其合并财务报表的影响。

3.收入

该公司的主要收入来源是向其客户租用船只（Aframax油轮、Suezmax油轮和长程2（或LR2）油轮）。该公司使用两种主要形式的合同，包括航次包机合同和定期租船合同。

与定期租船相比，公司在多大程度上使用航行租船只取决于公司的租船策略和定期租船的可用性。航行租船的现货市场价格在不同时期之间波动不定，而定期租船提供了稳定的月收入来源。该公司还提供船对船（或STS）支持服务，包括管理彼此并排的海船之间转移货物的过程。此外，该公司通过管理和运营第三方拥有的船舶创造收入，主要是通过其澳大利亚业务提供运营和维护海事服务。有关这些合同的描述，请参阅公司截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告中的 “第18项——财务报表：附注2”。

收入表

下表按合同类型和分部列出了公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的收入：

Charters-out

截至2024年6月30日，该公司的两艘船只（2023年12月31日——两条）根据固定费率定期租船合同运营，这些合同分别计划于2024年9月和2025年5月到期。截至2024年6月30日，公司根据这些定期章程获得的最低预定未来收入约为1,260万美元（2024年剩余时间）和710万美元（2025年）（2023年12月31日——1,210万美元（2024年））。不应将租金解释为反映对任何时期包机租金总收入的预测。未来的租金不包括2024年6月30日之后签订的新合同或合同下可变对价（如果有）产生的任何租金。此外，上面列出的未来租金已减少了所需的定期维护的预计停租时间，这并未反映任何适用的收入分享安排的影响，即与其他收入分享安排参与者共享定期租约收入。考虑到未来发生的事件，例如计划外的船舶维护，实际金额可能会有所不同。

合同负债

截至2024年6月30日，公司有300万美元（2023年12月31日至340万美元）的预付款被确认为合同负债，预计将在后续时期确认为定期租船收入或航行包机收入，并包含在应计负债中，并包含在公司未经审计的合并资产负债表中的其他负债中。

4。分部报告

公司从其上市子公司Teekay Tankers和Teekay Parent的不同角度以及公司业务范围的角度分配资本和评估业绩。公司组织结构、内部报告和首席运营决策者资源分配的主要重点是Teekay Tankers和Teekay Parent，其细分市场在此基础上相应列出。该公司有两个主要业务领域：（1）常规油轮和（2）海运服务。公司管理这些业务是为了所有利益相关者的利益。

下表包括公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月按细分市场划分的收入：

下表包括公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中按分部划分的船舶运营收入（亏损）：

(1) 包括直接一般和管理费用以及间接的一般和管理费用（根据公司资源的估计使用情况分配给每个部门）。

分部总资产与随附的未经审计的合并资产负债表中列报的合并总资产的对账情况如下：

5。无形资产

无形资产包含在公司未经审计的合并资产负债表上的商誉、无形资产和其他非流动资产中。

作为附注1中描述的欧盟碳交易体系要求的一部分，在截至2024年6月30日的六个月中，公司以340万美元的价格收购了EUA，在截至2024年6月30日的未经审计的合并资产负债表中，该资产被记录为无限期无形资产。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的无形资产包括：

(1) 客户关系将在10年的加权平均摊还期内进行摊销。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，客户关系摊销额分别为10万美元和20万美元（2023年为10万美元和20万美元）。2024年6月30日之后的剩余年份的客户关系摊销额预计为20万美元（2024年剩余时间）和30万美元（2025年）。

6。应计负债和其他长期负债

应计负债和其他

其他长期负债

与欧盟 ETS 相关的义务

作为附注1中描述的欧盟碳交易体系要求的一部分，在截至2024年6月30日的六个月中，公司记录了330万美元的债务，该债务作为其他长期负债的一部分纳入截至2024年6月30日的未经审计的合并资产负债表。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，公司还在未经审计的合并收益表中分别确认了130万美元和330万美元的相应支出作为航行费用的一部分。

7。长期债务

2018年1月26日，Teekay Parent完成了2023年1月17日到期的本金总额为1.25亿美元的5％可转换优先票据（或可转换票据）的私募发行。在截至2023年6月30日的六个月中，Teekay Parent回购了2,120万美元可转换票据的剩余本金。

在2023年1月17日赎回可转换票据之前，公司长期债务总额的加权平均利率为5％。此后，该公司没有未偿还的长期债务。

截至2024年6月30日，Teekay Tankers拥有一项循环信贷额度（或2023年循环信贷额度），截至该日，该额度提供的借款总额为2.879亿美元（2023年12月31日——3.218亿美元），其中2.879亿美元（2023年12月31日——3.218亿美元）尚未提取。2023年Revolver将于2029年5月到期，利息支付基于担保隔夜融资利率（SOFR）加上2.0％的保证金。截至2024年6月30日，2023年左轮手枪的可用总金额计划减少3,390万美元（2024年的剩余时间）、6,780万美元（2025年）、6,640万美元（2026年）、5,500万美元（2027年）、4,330万美元（2028年）和2150万美元（此后）。截至2024年6月30日，2023年左轮手枪由Teekay Tankers的19艘船只以及其他相关担保机构提供担保。

2023年左轮手枪要求Teekay Tankers的最低船体覆盖率保持在该设施未付余额总额的125％。这项要求每半年评估一次，参考两个或更多商定的第三方编制的船舶估值。如果该比率降至所需金额以下，贷款人可以要求Teekay Tankers按缺口金额预付部分贷款，或者由Teekay Tankers选择提供与缺口金额相当的额外抵押品。截至2024年6月30日，由于未提取余额，船体覆盖率不适用。此外，Teekay Tankers必须维持最低流动性（现金、现金等价物和至少六个月到期的未提取的承诺循环信贷额度）为3500万美元，并至少占Teekay Tankers合并债务总额的5％。截至2024年6月30日，Teekay Tankers遵守了与2023年左轮手枪有关的所有契约。

8。租约

经营租赁

公司根据定期租船合同从其他船东那里租用船只，由船东为公司提供船舶的使用和技术操作。定期租船合同通常是固定期限的，尽管在某些情况下，公司可以选择延长租期。公司通常向所有者支付每日租金，该费率在租船期限内是固定的。在船舶无法运营期间，公司通常无需支付每日租金。

截至2024年6月30日，公司根据定期租约合同承担的最低承诺额约为3,350万美元（2024年剩余时间）、4,110万美元（2025年）、1,880万美元（2026年）、1,120万美元（2027年）、630万美元（2028年）和660万美元（此后）。

与融资租赁相关的债务

截至2024年6月30日，Teekay Tankers没有剩余的售后回租融资交易。根据相关售后回租安排下的回购方案，截至2023年12月31日，Teekay Tankers进行售后回租融资交易的八艘船已于2024年3月回购并交付，总成本为1.37亿美元。

9。衍生工具和套期保值活动

在认为适当的情况下，公司会根据其整体风险管理政策不时使用衍生工具来管理某些风险。

外汇风险

该公司不时使用外币远期合约经济地对冲以外币计价的部分预测支出。截至2024年6月30日，公司未承诺签订任何外币远期合约。

远期运费协议

在认为适当的情况下，公司不时在非套期保值相关交易中使用远期运费协议（或FFA），在规定的限度内增加或减少其对现货油轮市场价格的敞口。FFA的净收益和亏损记入公司未经审计的合并损益表中衍生工具的已实现和未实现亏损。截至2024年6月30日，公司维持与FFA相关的限制性现金存款（见附注16）；但是，公司没有对任何FFA做出承诺。

利率风险

公司不时签订利率互换协议，将浮动利率利率的收据换成固定利率利息的支付，以减少公司未偿浮动利率债务的利率波动风险。截至2024年6月30日，公司未承诺签订任何利率互换协议。

未被指定为现金流套期保值的衍生工具的已实现和未实现收益（亏损）在收益中确认，并在未经审计的合并损益表中列报衍生品的已实现和未实现亏损，如下所示：

10。公允价值测量

有关公司如何估算公允价值的描述以及对公允价值层次结构水平的描述，请参阅公司截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告中的 “第18项——财务报表：附注10”。

下表包括估计的公允价值和账面价值，以及使用经常性和非经常性公允价值计量的资产和负债的公允价值层次结构进行分类，以及未按公允价值计量的公司经常性金融工具的估计公允价值。

(1) 作为附注1所述的欧盟碳交易体系要求的一部分，在截至2024年6月30日的六个月中，公司记录了与欧盟碳交易体系相关的债务，该债务作为其他长期负债的一部分纳入截至2024年6月30日的未经审计的合并资产负债表。该金额可以包括代表总排放负债与截至报告期末持有的EUA账面价值之间的差额的应计金额。应计额的公允价值是使用报告期结束时在受监管能源交易所交易的EUA的公允市场价值估算的。截至2024年6月30日，由于总排放负债低于持有的EUA的账面价值，因此没有进行此类累积。

(2) 在这些未经审计的合并财务报表中，公司对股票记账投资的预付款和投资构成了公司在按权益法核算的实体中权益的总账面价值。截至2024年6月30日和2023年12月31日，此类总权益各个组成部分的公允价值无法确定。

如果持有现金、现金等价物和短期投资的金融机构表现不佳，公司将面临信用损失。为了最大限度地降低信用风险，公司仅向交易时标准普尔评级为A-或更高或穆迪评级为A3或更高的交易对手存入存款和短期投资。此外，在切实可行的范围内，现金存款和短期投资由不同的交易对手持有并与之签订，以降低集中风险。

11。资本存量

截至2024年6月30日和2023年12月31日，Teekay的法定股本为2500万股优先股，面值为每股1美元，以及72500万股普通股，面值为每股0.001美元。截至2024年6月30日和2023年12月31日，Teekay没有已发行和流通的优先股。

在截至2024年6月30日的三个月中，公司向公司的某些员工和董事发放了273,657个限制性股票单位，公允价值为260万美元，并向公司的某些员工和董事发放了70,385份公允价值为70万美元的限制性股票奖励。每个限制性股票单位和限制性股票奖励的价值等于公司普通股的一股。限制性股票单位自授予之日起三年内平均归属，限制性股票奖励在授予之日立即归属。归属后，限制性股票单位和限制性股票奖励的价值将以普通股的形式支付给每位受赠方。

2022年8月，Teekay宣布其董事会已批准在公开市场和其他交易中回购高达3000万美元的普通股。继该股票回购计划于2023年3月完成后，Teekay董事会于2023年3月和2023年6月批准了另外两项股票回购计划，通过私下谈判的交易和美国证券交易委员会规则允许的任何其他方式，分别在公开市场上再回购高达3000万美元和2500万美元的Teekay普通股。

在截至2024年6月30日的六个月中，根据此类授权，Teekay以86,554美元的价格回购了12,253股普通股，平均每股7.06美元，这导致公司股本账面价值减少了115,394美元，累计赤字减少了28,595美元。截至2024年6月30日，剩余股票回购授权总额为1,910万美元。

在截至2023年12月31日的年度中，根据此类授权，Teekay以5,070万美元的价格回购了约890万股普通股，平均每股5.69美元，这导致公司股本账面价值减少了8,430万美元，累计赤字减少了3,360万美元。

12。出售资产的收益

在截至2024年6月30日的六个月中，Teekay Tankers以2350万美元的价格完成了一艘Aframax/LR2油轮的出售，Teekay Tankers确认了1160万美元的相关出售收益。

2024年5月，Teekay Tankers同意出售一艘Aframax/LR2油轮和一艘Suezmax油轮，总销售价格为6,480万美元，截至2024年6月30日，这两艘油轮均被列为待售。

13。重组费用

在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，公司记录的重组费用为零（2023年为10万美元和170万美元）。2023年的指控主要与其商业和技术运营团队的组织变更有关。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，未经审计的合并资产负债表中分别包含零和70万美元的重组负债。

14。所得税支出

所得税支出准备金的组成部分如下：

下表反映了与运费税负债相关的不确定税收状况的变化，这些负债记录在公司未经审计的合并资产负债表上的其他长期负债以及应计负债和其他负债中：

公司当前的所得税支出中包括与运费税相关的不确定税收状况的准备金。与运费税相关的头寸可能因公司船舶的交易模式而异。

公司定期审查其运费税义务，并可能根据当时的可用信息更新其纳税状况评估。此类信息可能包括有关运费税在相关司法管辖区的适用性的法律建议。运费税法规可能会发生变化和解释；因此，公司记录的金额可能会相应变化。

15。每股净收益

(1) 包括截至2024年6月30日的三个月和六个月（截至2023年6月30日的三个月和六个月——1,033,971股普通股）中与不可没收的股票奖励相关的925,646股普通股。

对普通股摊薄后每股收益的计算具有反稀释作用的股票奖励不包括在普通股摊薄后的每股收益中。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，股票奖励中分别有180万股和210万股普通股（截至2023年6月30日的三个月和六个月——180万股和210万股）被排除在这些时期的普通股摊薄后每股收益的计算之外，因为将它们包括在内会产生反稀释影响。

16。补充现金流信息

现金和现金等价物和限制性现金总额如下：

(1) 公司维持与某些FFA相关的限制性现金存款（见附注9）。

(2) 如附注8所述，公司维持了与融资租赁相关的债务相关的限制性现金存款。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，公司签订了新的或延期的经营租约，主要是租船的租赁，这导致额外的经营租赁使用权资产和经营租赁负债分别为840万美元和6,350万美元，被视为非现金项目。

17。承诺和意外开支

a) 流动性

管理层必须评估公司是否有足够的流动性，可以在财务报表发布后的一年内继续作为持续经营企业。在截至2024年6月30日的六个月中，该公司的合并净收入为2.58亿美元，来自经营活动的合并现金流为2.909亿美元，截至2024年6月30日，合并营运资本盈余为8.91亿美元。营运资本盈余包括6,610万美元的短期投资。

根据公司在这些合并财务报表发布之日的流动性以及公司预计在下一年的运营中产生的现金流，公司预计将有足够的流动性，可以在这些合并财务报表发布后的至少一年内继续作为持续经营企业。

b) 购买承诺

2024年6月，Teekay Tankers签署了一项协议，以7,050万美元的收购价收购一艘2021年建造的Aframax/LR2油轮。与本次收购相关的710万美元存款存入了一个托管账户，该存款记入公司截至2024年6月30日未经审计的合并资产负债表中的其他非流动资产。

c) 法律诉讼和索赔

公司可能会不时参与正常业务过程中出现的法律诉讼和索赔。公司认为，考虑到其保险范围和承租人提供的赔偿，现有索赔的任何不利结果，无论是个人还是总体而言，都不会对其财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。

d) 其他

公司与某些高管和董事签订了赔偿协议。此外，公司在正常业务过程中签订了其他赔偿协议。这些赔偿协议要求的最大潜在未来付款金额是无限的。但是，公司维持其认为适当的责任保险，以减少风险敞口，使公司能够收回未来支付的款项，但不得超过保险承保范围的最大金额，减去相应保单条款规定的任何免赔额，这些金额不被视为实质性金额。

18。后续活动

a. 2024年7月，该公司使用手头现金完成了对2021年建造的Aframax/LR2油轮的购买，如附注17（b）所述，并收到了该船的交付。

项目 2 — 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

以下管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本6-K表报告 “第1项——财务报表” 中未经审计的中期合并财务报表（或未经审计的合并财务报表）和附注以及 “第18项——财务报表” 中包含的经审计的合并财务报表以及管理层在 “第5项——运营和财务” 中对财务状况和经营业绩的讨论和分析一起阅读回顾与展望” 载于我们截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告。我们的20-F表年度报告中包含有关您在评估我们的业绩时应考虑的事项的重要信息，包括对我们组织结构的解释、有关我们签订的合同类型的信息以及我们用来衡量业绩的某些非公认会计准则指标。除非另有说明，否则本报告中提及的 “Teekay”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 及类似术语均指Teekay Corporation及其子公司。除Teekay Tankers外，Teekay及其目前的子公司在此被称为 “Teekay 母公司”。

概述

Teekay是国际原油海上运输和其他海运服务的领先提供商。Teekay目前直接或通过其在Teekay Tankers Ltd.（纽约证券交易所代码：TNK）（或Teekay Tankers）的控股权提供这些服务，该公司是世界上最大的中型原油油轮的所有者和运营商之一。截至2024年6月30日，我们在Teekay Tankers拥有5,168,785股A类普通股和4,625,997股b类普通股，代表28.5％的经济利益和大部分投票权。

Teekay Parent在澳大利亚经营超过25年，为澳大利亚联邦和其他澳大利亚公司提供各种海事服务；Teekay Parent是澳大利亚海员的最大雇主之一。我们在澳大利亚的海事服务业务主要根据与澳大利亚联邦签订的十艘澳大利亚政府拥有的船只的长期合同，提供运营、供应、维护和工程支持，以及船员和培训服务。此外，我们还为位于西澳大利亚的第三方拥有的FPSO装置提供船员服务。Teekay 在其 50 年的历史中积累了丰富的行业经验和行业领先的能力，并具有显著的财务实力和灵活性。我们相信，随着世界都在推动加强能源多元化和减少环境足迹，我们强劲的资产负债表使我们能够在更广泛的航运领域和其他市场进行未来的投资。我们相信我们可以利用我们的特许经营权和Teekay平台久经考验的能力来创造长期的股东价值。

Teekay Parent的资产主要包括我们在上市的Teekay Tankers的控股权、我们在澳大利亚的海事服务业务以及截至2024年6月30日的净现金和短期投资头寸约3.28亿美元。

评估我们的结果时应考虑的项目

在评估我们的历史财务业绩和评估我们的未来前景时，应考虑许多因素，我们在分析经营业绩时使用各种财务和运营术语和概念。这些项目可以在我们截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告中的 “第5项——运营和财务审查与前景” 中找到。

有关我们和我们业务面临的风险的信息，包括与政治不稳定、恐怖或其他袭击、战争或国际敌对行动以及以色列/加沙地带和乌克兰冲突相关的风险，请参阅我们截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告中的 “项目3——关键信息——风险因素”。

最近的事态发展和业务成果

下表 (a) 列出了Teekay Tankers和Teekay Parent的船舶运营收入和收入（亏损），以及（b）将这些金额与我们未经审计的合并财务报表进行对账。有关我们的业务范围和细分市场的信息，请阅读 “项目1——财务报表：附注4——分部报告”。

摘要

截至2024年6月30日的六个月中，Teekay的船舶运营合并收入为2.427亿美元，而去年同期的船舶运营合并收入为3.375亿美元。我们的船舶运营合并收入发生这种变化的主要原因如下：

•减少了9,470万美元，原因是Teekay Tankers的Suezmax油轮和Aframax/Long Range 2（或LR2）油轮在2024年上半年实现的总体平均现货 “定期租船当量”（TCE）费率低于去年同期；以及

•减少了1,580万美元，这是由于Teekay Tankers的船队减少了与2023年第四季度和2024年第一季度出售两艘Aframax/LR2油轮相关的船队；

部分抵消了：

•Teekay Tankers在2024年第一季度出售上述一艘Aframax/LR2油轮的收益增加了1160万美元；以及

•由于2024年上半年澳大利亚船舶管理服务业绩的改善，增加了450万美元。

Teekay Tankers

截至2024年6月30日，Teekay Tankers拥有42艘双壳石油和成品油船，并定期租用了七艘Aframax/LR2和一艘Suezmax油轮。Teekay Tankers还拥有一艘超大型原油船（VLCC）50％的权益。

Teekay 油轮的最新发展

船舶销售

在2023年第四季度，Teekay Tankers同意以2350万美元的价格出售一艘Aframax/LR2油轮，在截至2024年6月30日的六个月中，销售收益为1160万美元。该油轮于2023年12月31日被归类为待售油轮，于2024年2月交付给其新所有者。

2024年5月，Teekay Tankers同意出售一艘Aframax/LR2油轮和一艘Suezmax油轮，总销售价格为6,480万美元。截至2024年6月30日，这两艘油轮被归类为待售，预计将在2024年第三或第四季度交付给买方。

船舶售后回购

2024年3月，根据相关售后回租安排下的回购方案，Teekay Tankers完成了对八艘Suezmax油轮的回购，总成本为1.37亿美元。目前，这八艘船没有阻碍。

购买船只

2024年6月，Teekay Tankers同意以7,050万美元的收购价收购一艘2021年建造的Aframax/LR2油轮。与本次收购相关的710万美元存款存入了一个托管账户，该存款记入截至2024年6月30日未经审计的合并资产负债表中的其他非流动资产。2024年7月，Teekay Tankers完成了船舶购买并接收了该船的交付。

定时租船

2024年5月，Teekay Tankers将Aframax/LR2油轮的租船合同延长了12个月，费率为每天34,000美元，并以相同的每日费率确保了额外的12个月的可选期。

定时租船

在2024年第二季度，Teekay Tankers签订了为期一年的Aframax/LR2油轮租赁合同，合同从2024年6月初开始，价格为每天49,750美元。

欧盟排放交易体系（或欧盟排放交易体系）

自2024年1月1日起，作为遵守欧盟碳交易体系要求的一部分，Teekay Tankers已获得与其船只以及进出欧盟和欧洲经济区以及在欧盟和欧洲经济区内进行贸易的受收益分成协议（RSA）约束的船舶的温室气体排放相关的欧盟补贴（或EUA）。在截至2024年6月30日的六个月中，Teekay Tankers在二级市场上以340万美元的成本收购了EUA。截至2024年6月30日，Teekay Tankers记录了与购买的欧盟A相关的无限期无形资产为340万美元，与其在欧盟排放交易计划下的债务相关的长期负债为330万美元。此外，Teekay Tankers在截至2024年6月30日的三个月和六个月中记录的航行费用分别为130万美元和330万美元。

经营业绩 — Teekay Tankers

根据公认会计原则，Teekay Tankers在其未经审计的合并收益表中报告了总收入，并将航行费用列为其运营费用。但是，船东根据预期的总消费支出费率做出有关船舶部署的经济决策，即净收入（或扣除船舶运营费用前的运营收入、定期租船费用、折旧和摊销、一般和管理费用、出售损益和资产减记以及重组费用），其中包括航行费用除以收入天数。此外，行业分析师通常以TCE费率来衡量散装运输的运费和租用费率。这是因为根据定期租船合同，客户通常支付航行费用，而根据航行租约，船东通常支付航行费用，这些费用通常加到租金费率中，按大约费用计算。因此，下文对收入的讨论侧重于净收入和TCE利率（均为非公认会计准则财务指标）（如果适用）。

下表比较了Teekay Tankers截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中其船舶的经营业绩、股权收入和日历装船天数：

(1) 这是一项非公认会计准则财务指标。有关该非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则计算和列报的最直接可比财务指标的定义和对账，请参阅 “项目2——管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——非公认会计准则财务指标”。

(2) 提供的日历装运天数仅适用于自有和租用的合并船只。

净收入。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，净收入分别为1.965亿美元和4.183亿美元，而去年同期为2.526亿美元和5.23亿美元。

截至2024年6月30日的三个月和六个月与去年同期相比下降的主要原因是：

•在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，分别减少了3,930万美元和9,470万美元，这是由于Teekay Tankers的Suezmax油轮和Aframax/LR2油轮的总体平均实际现货利率与去年同期相比有所降低；

•截至2024年6月30日的三个月和六个月中，净减少分别为970万美元和1,290万美元，这是由于在2023年第四季度和2024年第一季度出售了两艘Aframax/LR2油轮，但2023年第一季度交付给Teekay Tankers的三艘Aframax/LR2包租油轮的增加部分抵消；以及

•截至2024年6月30日的三个月中减少了590万美元，这是由于与干船码头时间相关的停租天数与去年同期相比有所增加；

部分抵消了：

•截至2024年6月30日的六个月中增加了220万美元，这是由于与去年同期相比增加了一个日历日；以及

•截至2024年6月30日的六个月中，净增120万美元，这主要是由于某些船只在2023年第一季度和2024年第二季度从定期租船合同中返回，并且平均利率高于之前的水平。

船舶运营费用。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，船舶运营费用分别为3,840万美元和7,590万美元，而去年同期为3,780万美元和7,600万美元。截至2024年6月30日的三个月和六个月的波动主要是由于维护、通信服务和保险成本的增加以及船员相关支出的增加，分别增加了160万美元和90万美元，但被2023年第四季度和2024年第一季度出售两艘Aframax/LR2油轮分别减少的110万美元和230万美元所抵消。与船舶管理薪酬支出增加相关的130万美元增加部分抵消了截至2024年6月30日的六个月的下降。

定期包机租用费用。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，定期包机的租用费用分别为1,970万美元和3,920万美元，而去年同期为1,870万美元和3,160万美元。截至2024年6月30日的三个月和六个月的增长主要是由于分别增加了100万美元和200万美元，这是由于三艘Aframax/LR2油轮在2023年下半年延长包租合同后，其每日租金有所增加。截至2024年6月30日的六个月中，这一增长还归因于2023年第一季度向Teekay Tankers交付的三艘Aframax/LR2包租油轮增加了420万美元，以及由于2023年第一季度干船坞，租用油轮在2024年第一季度增加了170万美元。

折旧和摊销。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，折旧和摊销额分别为2,240万美元和4,570万美元，而去年同期为2440万美元和4,840万美元。下降的主要原因是2023年第四季度和2024年第一季度出售了两艘Aframax/LR2油轮，以及一艘Aframax/LR2油轮和一艘Suezmax油轮在2024年第一季度被列为待售。

一般和管理费用。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，一般和管理费用分别为1,400万美元和2780万美元，而去年同期为1,210万美元和2440万美元。增加的主要原因是与薪酬、福利和工资税有关的支出增加。

出售船只的收益。截至2024年6月30日的六个月中，出售船舶的收益为1160万美元，与2024年2月出售一艘Aframax/LR2油轮有关。

重组费用。截至2023年6月30日的六个月中，120万美元的重组费用与Teekay Tankers商业和技术运营团队的组织变更有关。

股权收益。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，股票收入分别为90万美元和230万美元，而去年同期为110万美元和230万美元。截至2024年6月的三个月中，下降的主要原因是Teekay Tankers在一家VLCC的50％所有权权益实现了较低的即期利率，该公司一直在第三方管理的VLCC池合安排中进行交易。

油轮市场

2024年第二季度，中型原油油轮现货价格保持稳定，与正常的季节性趋势背道而驰。吨英里需求继续受到主要中型油轮装载区域强劲的石油出口、导致航程更长的地缘政治事件以及加拿大温哥华跨山管道扩建项目（TMX）的启动等因素共同支撑。此外，强劲的成品油轮市场导致以前交易原油的LR2转向清洁产品交易，从而加剧了本已稳定的市场的紧张局面。随着炼油厂吞吐量的增加以满足进入冬季的需求，以及支撑中型油轮吨英里需求的其他因素仍然强劲，我们预计，到2024年下半年和明年，现货油轮价格将得到良好的支撑。

根据国际能源署（IEA）、美国能源信息管理局（EIA）和欧佩克的平均预测，预计2024年全球石油需求将每天增长140万桶（百万桶/日），2025年将增长150万桶/日。预计需求增长在很大程度上将由以美国、巴西、圭亚那和加拿大为首的大西洋盆地非欧佩克+国家的石油供应增加来满足，这将有利于油轮需求。此外，欧佩克+集团宣布打算从2024年10月起在12个月内放松220万桶/日的自愿减产，这将进一步支持2024年第四季度以来的原油油轮需求。

2024年5月中旬开业的TMX的出口增加促进了加拿大海运原油出口的增长。由于该码头的所有出口都是通过Aframax油轮进行的，因此TMX的开放是Aframax需求的又一积极因素。6月份，该管道的出口总量约为每天3万桶（kb/d），其中流向美国西海岸的炼油厂，加利福尼亚沿海的太平洋地区轻船（PAL），用于船对船转运到大型油轮，继续运输到亚洲，或直接运往亚洲。预计未来几个月产量将增加到550 kb/d的满负荷运力，进一步支持Aframax的需求。

地缘政治事件继续影响海运贸易流动，包括对红海航运的持续袭击，这些袭击导致船只通过好望角长途改道。这在成品油船行业尤其明显，通过好望角的精炼产品运输从2023年的平均0.8百万桶/日增加到2024年迄今的2.7百万桶/日。鉴于这些运输的长途性质，LR2行业从这些转向中受益最大，即期利率在上半年有所上升。结果，许多LR2已从交易原油转向清洁产品，自年初以来，清洁贸易LR2船队增加了30艘至35艘船，从而收紧了Aframax原油领域的船队供应。

2024年上半年，仅向全球油轮船队交付了350万载重（mdwt）的新油轮，今年的交付量有望达到1980年代末以来的最低水平。因此，我们预计，在今年余下的时间里，油轮船队的增长可以忽略不计。展望未来，我们认为，油轮订单量不大，油轮船队老化，以及直到2027年中期的船厂产能不足，将确保未来两到三年油轮船队的增长保持在较低水平。

总而言之，我们预计，在2024年剩余时间内，中型原油油轮现货利率将保持良好的支撑，地缘政治因素和由此产生的贸易中断加剧了利率的波动。展望未来，我们认为，石油需求的增长和油轮船队增长的低迷相结合，表明油轮市场将持续多年的走强。

Teekay 家长

Teekay Parent的海事服务和其他部门包括Teekay Parent在澳大利亚的业务，该公司在澳大利亚向澳大利亚政府和其他第三方提供运营和维护海事服务，以及Teekay Parent的公司一般和管理费用。截至2024年6月30日，Teekay Parent在任何船舶或FPSO单位中没有任何直接利益。

2022年10月，Teekay Parent向一家位于欧洲的造船厂交付了其最后一台 100% 持股的浮式生产储油装置——Petrojarl Foinaven，用于绿色回收利用。FPSO装置的绿色回收预计将于2024年第三季度完成。

经营业绩 — Teekay Parent

下表比较了Teekay Parent截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩：

(1) 包括根据企业资源的估计使用情况分配给Teekay Parent的直接一般和管理费用以及间接的一般和管理费用。

在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，Teekay Parent的海事服务及其他板块的船舶运营收入分别为10万美元和130万美元，而去年同期的船舶运营亏损分别为190万美元和390万美元。业绩的变化主要是由于我们在澳大利亚的船舶管理服务在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，船舶运营收入分别增加了160万美元和450万美元。

其他合并经营业绩

下表比较了我们截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的其他合并经营业绩：

利息支出。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，利息支出分别降至100万美元和590万美元，而去年同期分别为600万美元和1,730万美元，这主要是由于Teekay Tankers在2023年和2024年第一季度回购了11艘Aframax/LR2油轮和16艘Suezmax油轮，所有这些油轮此前都是根据售后回租安排持有的由于Teekay的5％可转换优先票据（或可转换票据）将于2023年1月到期（见 “第1项——财务报表：附注7——长期”）债务”（了解更多详情）。

利息收入。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，利息收入分别增加到980万美元和1,880万美元，而去年同期为480万美元和1,040万美元。增长的主要原因是现金余额增加，利率更高。

衍生工具的已实现和未实现收益。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，衍生工具的已实现和未实现收益分别为零美元，而去年同期为50万美元和40万美元。

2020年3月，Teekay Tankers签订了一项利率互换协议，名义金额为5,000万美元，固定利率约为0.8％，该协议计划于2024年12月到期。Teekay Tankers于2023年6月终止了利率互换协议，终止后实现了320万美元的收益。根据利率互换协议，Teekay Tankers在截至2023年6月30日的三个月和六个月中分别确认了310万美元和370万美元的未实现亏损。

其他-网络。其他——截至2024年6月30日的三个月和六个月中，其他收入的净变动分别为210万美元和110万美元，而去年同期的其他支出为60万美元和320万美元，这主要是由于截至2023年6月30日的三个月中与出售养老金相关资产和债务相关的非现金支出以及与Teekay Tankers的应计税款相关的外币汇率变动以及营运资金余额。

所得税支出。截至2024年6月30日的三个月和六个月中，所得税支出分别为380万美元和90万美元，而去年同期的支出为910万美元和1170万美元。下降的主要原因是根据对Teekay Tankers在某些司法管辖区的税收状况的评估，某些运费税负债的逆转和应计额的降低，与某个司法管辖区的时效期限到期相关的更高回收率被与Teekay Parent相关的净收入增加所产生的税收支出增加所部分抵消。

流动性和资本资源

资本的来源和用途

Teekay 家长

截至本文件提交之日，Teekay Parent主要通过为澳大利亚政府管理船只、向Teekay Tankers和某些第三方提供管理服务、从Teekay Tankers获得的股息以及与我们的短期投资相关的利息收入以及现金和现金等价物余额中产生现金流。Teekay Parent的其他潜在资金来源是信贷额度下的借款以及发行债务或股权证券的收益。截至2024年6月30日，Teekay Parent没有剩余的未偿债务证券，如 “第1项——财务报表：附注7——长期债务” 中所述。

Teekay Parent的主要现金用途包括支付运营费用、为一般和管理费用以及其他营运资金需求提供资金。截至2024年6月30日，Teekay Parent拥有3.284亿美元的现金、现金等价物和短期投资，包括美国政府发行的银行存款和短期债务证券。

2022年8月，Teekay宣布其董事会已批准在公开市场和某些其他交易中回购高达3000万美元的Teekay普通股。继该股票回购计划于2023年3月完成后，Teekay董事会于2023年3月和2023年6月批准了另外两项股票回购计划，通过私下谈判的交易和美国证券交易委员会规则允许的任何其他方式，分别在公开市场上再回购高达3000万美元和2500万美元的Teekay普通股。

在截至2024年6月30日的六个月中，Teekay Parent根据股票回购计划以86,554美元（含交易成本）回购了12,253股Teekay普通股。截至2024年6月30日，剩余股票回购授权总额为1,910万美元。

Teekay Tankers

Teekay Tankers主要通过租船来产生现金流。Teekay Tankers采用租船策略，旨在抓住油轮现货市场的上行机会，同时使用固定费率定期租船和全方位服务轻油（FSL）合同来降低潜在的下行风险。Teekay Tankers的短期租船和现货市场油轮业务加剧了其净运营现金流的波动，因此可能会影响其产生足够现金流以满足其短期流动性需求的能力。从历史上看，油轮行业一直是周期性的，由于船舶容量的供应和需求变化，盈利能力和资产价值出现波动。此外，油轮现货市场历来表现出租费率的季节性变化。冬季油轮现货市场通常会走强，这是由于北半球的石油消费量增加以及不可预测的天气模式往往会干扰船舶的调度。但是，可能还有其他因素会影响典型的季节性，例如受俄罗斯入侵乌克兰影响的全球石油贸易路线和吨英里需求。

尽管波动的现货市场风险敞口是Teekay Tankers净运营现金流同期变化的最大潜在原因，但其净运营现金流的波动也反映了利率的变化、营运资本余额的波动、干船支出的时间和金额、维修和维护活动、包括租船在内的平均在役船舶数量以及船舶收购或船舶处置等因素。船舶干停靠的数量因船舶维护计划而异。

Teekay Tankers的其他主要现金来源是长期银行借款、租赁或股权融资，以及出售旧船的收益。

截至2024年6月30日，Teekay Tankers有一项信贷额度，即2023年左轮手枪，并且没有需要融资租赁的船只。本报告的 “第1项——财务报表：附注7——长期债务” 中描述了Teekay Tankers的2023年左轮手枪。2023 Revolver包含契约和其他限制，Teekay Tankers认为这些契约和其他限制是船舶抵押的债务融资的典型条件，包括限制相关子公司承担或担保额外债务；作出某些否定承诺或授予某些留置权；以及出售、转让、转让或输送资产。Teekay Tankers的2023年左轮手枪要求其维持某些财务契约。本报告的 “第1项——财务报表：附注7——长期债务” 进一步详细描述了这些财务契约的条款和遵守情况。如果Teekay Tankers不履行这些财务或其他契约，贷款人可以宣布Teekay Tankers在协议下的义务立即到期并应付款，并终止任何进一步的贷款承诺，这取决于Teekay Tankers当时的其他流动性，可能会严重影响其短期流动性需求。截至2024年6月30日，Teekay Tankers遵守了其2023年左轮手枪下的所有契约。

Teekay Tankers的2023年Revolver要求其根据担保隔夜融资利率（SOFR）加上保证金支付利息。根据Teekay Tankers浮动利率信贷额度的金额和不时余额，大幅提高利率可能会对其经营业绩和偿还债务的能力产生不利影响。Teekay Tankers不时使用利率互换来减少利率变动带来的市场风险。截至2024年6月30日，Teekay Tankers没有承诺签订任何利率互换协议。

Teekay Tankers的主要现金用途包括支付运营费用、干船停靠支出、与船舶改装相关的成本、为其其他营运资金需求提供资金、支付Teekay Tankers普通股的股息、根据其股票回购计划回购普通股、不时向其股票入账合资企业提供资金、偿债成本以及定期偿还长期债务。此外，Teekay Tankers可能会使用现金购买新船或二手船。收购船舶的时机取决于许多因素，包括新建船的价格、二手船的价值、现有船队的年龄、状况和规模、船只的商业前景和其他考虑因素。因此，每年的船舶收购活动可能会有很大差异。

现金流

下表汇总了我们在本报告所述期间的合并现金流量：

运营现金流

我们经营活动产生的合并净现金流波动主要是由于船舶利用率和总消费支出利率的变化、利率的变化、营运资本余额的波动、干船停靠支出的时间和金额、维修和维护活动、船舶增建和处置以及外币汇率的波动。从历史上看，由于高周期性的现货油轮利率，Teekay Tankers对现货油轮市场的敞口极大地助长了其和我们的运营现金流的波动。

截至2024年6月30日的六个月中，合并净运营现金流从截至2023年6月30日的六个月的3.597亿美元降至2.909亿美元。运营现金流的减少主要是由于运营收入（折旧、摊销前和出售资产收益前）减少了1.111亿美元，干船坞支出增加了490万美元，但与2023年同期相比，与净营运资本变动相关的现金流出减少了3,330万美元，净利息支出减少了1,570万美元，部分抵消了这一点。有关我们业务运营收入变化的进一步讨论，请阅读 “项目2——近期发展和经营业绩”。

为现金流融资

有时，我们会使用信贷额度为资本支出提供部分融资。我们积极管理未偿还融资安排的到期情况。在截至2024年6月30日的六个月中，我们没有长期债务的净收益或预付款，而去年同期的发行成本（扣除收益和预付款）为450万美元。由于剩余的可转换票据将于2023年到期，在截至2024年6月30日的六个月中，我们的预定债务还款额与去年同期相比减少了2,120万美元，至零。

在截至2024年6月30日的六个月中，Teekay Tankers预付了1.37亿美元的融资租赁债务，而去年同期为3.070亿美元。

在截至2024年6月30日的六个月中，Teekay以10万美元（2023年6月30日为4,320万美元），平均价格为每股7.06美元（2023年6月30日-5.61美元）回购了约12,253股普通股（2023年6月30日-770万美元）。

在截至2024年6月30日的三个月中，Teekay Tankers向非控股权益支付了6,120万美元的现金分红，而去年同期为3,040万美元。

投资现金流

在截至2024年6月30日的六个月中，我们将短期投资减少了1.065亿美元，Teekay Tankers支付了以710万美元购买Aframax/LR2油轮的定金，Teekay Tankers在船舶和设备上产生了390万美元的资本支出，Teekay Tankers从出售一艘Aframax/LR2油轮中获得了2340万美元的收益。

在截至2023年6月30日的六个月中，我们减少了7,370万美元的短期投资，Teekay Tankers从其股票账户合资企业获得了190万美元的还款，Teekay Tankers的船舶和设备资本支出为270万美元。

流动性

我们分别管理Teekay Parent和Teekay Tankers的流动性。因此，接下来的关于流动性的讨论分为这两组。Teekay Parent和Teekay Tankers现金管理政策的主要目标是保护资本，努力确保现金投资可以轻松高效地出售并提供适当的回报。

Teekay 家长

Teekay Parent的主要流动性来源是其现有的现金和现金等价物、短期投资、运营提供的现金流以及Teekay Tankers为其已发行的A类和B类普通股支付的现金分红。Teekay Parent现金管理政策的主要目标是保护资本，努力确保现金投资可以轻松高效地出售，并提供适当的回报。

截至2024年6月30日，Teekay Parent的总流动性，包括现金、现金等价物和短期投资，为3.284亿美元，而截至2023年12月31日为2.874亿美元。这一增长主要是由于从Teekay Tankers获得的现金分红以及营运资金变化的结果。

下表汇总了Teekay Parent截至2024年6月30日的合同义务，这些义务与该日期之后的12个月期限以及后续时期的合同义务有关。我们预计，在本报告发布之日后的至少一年内，Teekay Parent的现有流动性，加上预期的运营现金流，将足以满足我们的现金需求。

(1) 与Teekay Parent的ARO有关 Petrojarl Foinaven FPSO 装置的回收有关。

Teekay Tankers

Teekay Tankers的主要流动性来源是现金和现金等价物、净运营现金流、未提取的信贷额度以及通过融资交易筹集的资金。Teekay Tankers现金管理政策的主要目标是保护资本，确保现金投资可以轻松高效地出售，并提供适当的回报。本报告的 “第1项——财务报表：附注7——长期债务” 中描述了根据Teekay Tankers的2023年左轮手枪可以借入的金额的性质和范围。

有关Teekay Tankers的股息政策和股票回购计划的信息，请参阅我们截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告中 “第5项——运营和财务审查与前景” 中的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——流动性和资本资源”。

在截至2024年6月30日的六个月中，Teekay Tankers的合并流动性总额，包括现金、现金等价物和未提取的信贷额度，从2023年12月31日的6.871亿美元增加到2024年6月30日的7.147亿美元。在截至2024年6月30日的六个月中，净增长的主要原因是2024年上半年的以下事件或变化：2024年上半年净运营现金流入2.760亿美元，出售一艘Aframax/LR2油轮获得的2340万美元以及行使股票期权获得的290万美元收益；部分被回购八艘苏伊士的1.37亿美元所抵消此前处于售后回租安排下的最大油轮；支付的普通股现金分红8,570万美元；33.9美元2023年左轮手枪的借贷能力减少了100万美元；为购买Aframax/LR2油轮支付了710万美元的押金；520万美元的定期偿还与融资租赁相关的债务以及390万美元的船舶和设备资本升级支出。

Teekay Tankers的2023年左轮手枪将于2029年5月到期，截至2024年6月30日，该融资机制下没有未偿还款项。除其他外，Teekay Tankers为其2023年左轮手枪再融资的能力将取决于其船只的估计市场价值、Teekay Tankers的财务状况以及当时的信贷市场状况。此外，截至2024年6月30日，Teekay Tankers的收购承诺涉及收购2021年建造的Aframax/LR2油轮。2024年6月，Teekay Tankers签署了一项协议，以7,050万美元的收购价收购这艘船，并支付了710万美元的押金并存入了托管账户。2024年7月，Teekay Tankers接收了这艘油轮的交付，并使用手头现金支付了6,340万美元的剩余余额。目前，Teekay Tankers船队中约有50％的船龄在15年以上，Teekay Tankers可能会在未来几年继续船队更新进程。Teekay Tankers预计，任何机队更新支出都将通过未提取的循环信贷额度、手头现金和新的融资安排（包括银行借款、融资租赁以及可能的债务和股权证券的发行）提供资金。

Teekay Tankers预计，其截至2024年6月30日的流动性，加上预计在本报告发布之日后的12个月内产生的现金，将足以满足其在本报告发布之日后至少一年的现金需求。

下表汇总了Teekay Tankers截至2024年6月30日的其他合同义务：

(1) 不包括Teekay Tankers行使选择权以延长自2024年6月30日签署的租船租赁条款时所需的款项。

与Teekay Tankers流动性相关的其他风险和不确定性包括所得税立法的变化或与运费税负债相关的不确定税收状况的解决，如本报告 “第1项——财务报表：附注14——所得税支出” 所述，这可能会对Teekay Tankers的业务产生重大的财务影响，目前无法确定地预测这一点。此外，截至2024年6月30日，Teekay Tankers的High-Q合资企业在一家金融机构的未偿贷款余额为1,880万美元，Teekay Tankers为未偿贷款余额的50％提供担保。最后，现有或未来的气候控制立法或其他限制温室气体排放的监管举措可能会对Teekay Tankers的业务产生重大的财务和运营影响，而Teekay Tankers目前无法肯定地预测这一点。此类监管措施可能会增加Teekay Tankers与运营和维护其船舶相关的成本，并要求Teekay Tankers安装新的排放控制措施，获得与其温室气体排放相关的补贴或纳税，或管理和管理温室气体排放计划。自2024年1月1日起，将海运业纳入欧盟碳交易体系，要求Teekay Tankers获得与Teekay Tankers温室气体排放相关的补贴，如本报告的 “第1项——财务报表：附注1——列报基础”、“第1项——财务报表：附注5——无形资产” 和 “第1项——财务报表：附注6——应计负债和其他长期负债” 中所述。此外，从长远来看，加强对温室气体的监管可能会导致石油需求减少和对Teekay Tankers服务的需求减少。

关键会计估计

我们根据公认会计原则编制合并财务报表，这要求我们在最佳假设、判断和意见的基础上对会计政策的适用做出估计。管理层定期审查会计政策、假设、估计和判断，努力确保我们的合并财务报表公平列报并符合公认会计原则。但是，由于无法确定未来事件及其影响，实际结果可能与我们的假设和估计有所不同，而且这种差异可能是实质性的。我们认为会计估计和假设对于理解我们的合并财务报表至关重要，因为它们本质上涉及重大的判断和不确定性，我们在截至2023年12月31日的20-F表年度报告中的 “第5项——运营和财务审查与前景” 中进行了讨论。在截至2024年6月30日的六个月中，这些估计和假设没有重大变化。

非公认会计准则财务指标

净收入

净收入是非公认会计准则财务指标。根据航运业的一般惯例，我们使用 “净收入”（定义为扣除船舶运营费用的运营收入、定期租船费用、折旧和摊销、一般和管理费用、出售损益和资产减记以及重组费用）来衡量航行租产生的收入等同于定期租船产生的收入，这有助于我们就船只的部署及其性能做出运营决策。由于定期租船由租船人支付航行费用，而根据航行租约，这些费用由船东支付，因此我们将航行费用计入净收入。一些航行费用是固定的，其余的可以估计。如果我们作为船东支付航行费用，我们通常会通过向客户收取更高的费率，将这些费用的大致金额转嫁给客户。因此，尽管来自不同类型合同的收入可能有所不同，但不同类型合同的净收入是可比的。我们之所以使用净收入，主要是因为它为我们提供了比运营收入更有意义的信息，后者是最直接可比的GAAP财务指标。航运业的投资者和分析师还广泛使用净收入来比较公司之间的财务业绩和行业平均水平。下表核对了Teekay Tankers的净收入与传统油轮板块的运营收入：

前瞻性陈述

本截至2024年6月30日的三个月和六个月的6-k表报告包含有关未来事件以及我们的运营、业绩和财务状况的某些前瞻性陈述（该术语的定义见经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条），包括有关以下内容的陈述：

•原油和成品油船市场基本面，包括石油和油轮市场的供需平衡以及此类市场的波动性；

•全球油轮船队增长或收缩的预测；

•全球石油需求和供应的估计变化；

•未来的油轮费率和欧佩克+石油产量或石油供应削减，以及欧佩克+集团从2024年10月开始取消自愿减产的影响；

•跨山管道扩建项目投产的影响，包括该管道未来的出口量；

•我们的租船策略在抓住上行机会和降低下行风险方面的有效性；

•船舶收购和交付、船舶再融资、油轮合同和潜在船队更新的时机和我们对船队的期望；

•一般的国内和国际政治状况和地缘政治冲突；

•以色列-加沙冲突或俄罗斯入侵乌克兰对经济、我们的工业和业务的影响，包括制裁、进口限制和其他相关行动以及贸易模式持续变化的结果；

•环境法规、责任和发展，包括气候变化，对我们和航运业的影响；

•被纳入欧盟排放交易体系对我们和海运业的影响；

•满足我们的持续经营要求和流动性需求，以及Teekay Tankers的流动性需求，预期的资金和流动性需求的融资来源以及现金流的充足性；

•我们的业务战略以及未来运营的其他计划和目标，包括我们对未来投资能力的期望；

•我们对Petrojarl Foinaven FPSO装置进行绿色回收的预期时间和成本的期望；

•我们对融资协议中契约的期望，包括财务契约或限制的潜在影响；

•最近的会计声明对我们的合并财务报表和相关披露的影响；

•我们对未来12个月中与运费税相关的不确定税收状况的预期、我们的会计估计和预期变动水平；

•Teekay Tankers的股息政策以及我们普通股未来分红的申报或支付，其股票回购计划以及根据该计划和Teekay自己的股票回购计划完成的任何未来回购；以及

•如果我们行使延长租约期权的期权，则合同义务的预期利息支付额以及对付款义务的影响。

前瞻性陈述包括但不限于任何可能预测、预测、表明或暗示未来业绩、业绩或成就的陈述，可能包含 “相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“项目”、“将会”、“将继续”、“可能的结果” 或具有类似含义的词语或短语。这些陈述涉及已知和未知的风险，基于许多假设和估计，这些假设和估计本质上会受到重大不确定性和突发事件的影响，其中许多是我们无法控制的。实际结果可能与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。以下因素可能导致实际业绩与前瞻性陈述存在重大差异，前瞻性陈述涉及风险和不确定性，在评估任何此类陈述时应考虑这些因素：未能实现或延迟实现我们的融资计划的预期收益；现货油轮市场汇率波动；油价变化；船舶价值的变化；石油或石油产品的总体或特定地区的生产或需求变化；预期船舶水平的变化新建订单或交付量或船舶报废率；非欧佩克+和欧佩克+的生产和供应水平；与Petrojarl Foinaven FPSO回收相关的高于预期的成本和/或延迟；我们运营的市场的竞争因素；任何预期的退役成本或任何未来回收成本和义务的变化；任何客户、定期租船或船舶的损失；我们的租船人的财务稳定性变化；贸易模式的变化对船舶总吨位要求产生重大影响；时机新法律法规的实施情况，包括最近将海运业纳入欧盟排放交易体系；我们经营的地区和市场的政治、政府和经济不稳定；地缘政治紧张局势和冲突的影响，包括以色列-加沙冲突、俄罗斯入侵乌克兰的状况及相关制裁、进口和其他限制；对我们或我们的任何交易对手或合资方实施制裁；全球经济状况的变化，包括的潜在影响通货膨胀；油轮租赁费率的典型季节性变化的变化；与第三方就任何争议或索赔进行讨论或采取法律诉讼的结果；可能无法获得租船；可能提前终止长期合同以及我们续订或更换长期合同或完成现有合同谈判的能力；高于预期的运营费用和/或干船坞支出；我们的可用现金和现金储备水平以及Teekay Tankers董事会宣布的任何未来分红董事；税收法规的变化或税收状况的结果；我们未来的资本支出要求以及无法为此类要求获得融资；我们可能无法筹集资金来为债务到期日再融资或为船舶再融资；资本市场和贷款市场的状况；未来增长机会的可用性以及我们可能无法抓住这些机会；以及我们在不时向美国证券交易委员会提交的文件（包括20表年度报告）中讨论的其他因素 F 用于财政截至 2023 年 12 月 31 日的财年。我们明确表示不承担任何义务或承诺公开发布此处包含的任何前瞻性陈述的任何更新或修订，以反映我们对前瞻性陈述的预期的任何变化或任何此类陈述所依据的事件、条件或情况的任何变化。

TEEKAY 公司和子公司

2024 年 6 月 30 日

第二部分 — 其他信息

第 1 项 — 法律诉讼

没有。

第 1A 项 — 风险因素

除了本6-K表格报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑第一部分 “第3项” 中讨论的风险因素。截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告中的关键信息——风险因素”，这可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩、证券的价格和价值以及Teekay Tankers支付普通股股息的能力产生重大影响。

第 2 项 — 未注册的股权证券销售和所得款项的使用

没有。

第 3 项 — 优先证券违约

没有。

第 4 项 — 矿山安全披露

不适用。

第 5 项 — 其他信息

我们的 2024 年年度股东大会于 2024 年 6 月 3 日举行。以下人员通过与其姓名相反的选票当选为第三类董事，任期三年：

股东还通过以下投票批准了毕马威会计师事务所董事会任命的公司截至2024年12月31日的财政年度的独立审计师：

赞成票：68,316,331 张反对票：78,385 张扣票或弃权票：4,415

第 6 项 — 展品

没有。

特此以引用方式将这份表格6-K报告纳入公司的以下注册声明：

 

•1995 年 10 月 4 日向美国证券交易委员会提交的 F-3 表格（文件编号 033-97746）上的注册声明；

•2013年3月8日向美国证券交易委员会提交的关于S-8表格（文件编号333-187142）的注册声明；

•2016年7月29日向美国证券交易委员会提交的关于F-3表格（文件编号333-212787）的注册声明；以及

•2022年6月30日向美国证券交易委员会提交的关于S-8表格（文件编号333-265915）的注册声明

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。