美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
（Mark One）
在截至的季度期间
要么
在 __________________ 的过渡期内 到 ________________
委员会文件编号
（注册人章程中规定的确切名称）
| （州或其他司法管辖区 公司或组织） | （美国国税局雇主 身份证号） | |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
注册人的电话号码，包括 区号：1-412-515-0896
根据第 12 (b) 条注册的证券 该法案的：
| 每个课程的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 这个 |
用复选标记表明注册人 (1) 是否已全部提交
1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求在过去 12 个月内提交的报告
（或注册人必须提交此类报告的较短期限），并且（2）受此类申报要求的约束
在过去的 90 天里。
用复选标记表明注册人是否已通过电子方式提交
根据法规 S-t（本章第 232.405 节）第 405 条的规定，在此期间必须提交的每个交互式数据文件
之前 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）。
用复选标记表明注册人是否为大型加速器 申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司或新兴成长型公司。查看定义 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴申报公司” 《交易法》第120亿条第2款中的 “成长型公司”。
| 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ | |
| ☒ | 规模较小的申报公司 | |||
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记注明注册人是否 已选择不使用延长的过渡期来遵守根据该准则规定的任何新的或经修订的财务会计准则 适用于《交易法》第 13 (a) 条。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（如
定义见《交易法》第120亿条.2条）。是的 ☐ 没有
截至 2024 年 5 月 12 日，该发行人共有
MAWSON 基础设施集团有限公司
表格 10-Q
截至2024年3月31日的季度
目录
| 物品 | 页面 数字 | |
| 第一部分—财务信息 | ||
| 第 1 项。 | 财务报表 | 1 |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 22 |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 33 |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 33 |
| 第二部分 — 其他信息 | ||
| 第 1 项。 | 法律诉讼 | 35 |
| 第 1A 项。 | 风险因素 | 37 |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券 | 37 |
| 第 3 项。 | 优先证券违约 | 37 |
| 第 4 项。 | 矿山安全披露 | 38 |
| 第 5 项。 | 其他信息 | 38 |
| 第 6 项。 | 展品 | 39 |
| 签名 | 40 | |
我
第一部分：财务信息
第 1 项。财务报表
莫森基础设施集团公司和子公司
合并简明资产负债表
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 贸易和其他应收账款 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 衍生资产 | ||||||||
| 投资，权益法 | ||||||||
| 保证金 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 贸易和其他应付账款 | $ | $ | ||||||
| 经营租赁负债的当前部分 | ||||||||
| 融资租赁负债的当期部分 | ||||||||
| 长期借款的当前部分 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 经营租赁负债，扣除流动部分 | ||||||||
| 融资租赁负债，扣除流动部分 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支 | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| A系列优先股； | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计其他综合收益 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 莫森基础设施集团公司股东权益总额 | ||||||||
| 非控股权益 | ||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | $ | ||||||
见未经审计的合并附注 简要财务报表。
1
莫森基础设施集团公司和子公司
合并的简明运营报表
（未经审计）
| 在结束的三个月里 | ||||||||
| 三月三十一日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 数字货币挖矿收入 | $ | $ | ||||||
| 同地办公收入 | ||||||||
| 净能源收益 | ||||||||
| 出售设备 | ||||||||
| 总收入 | ||||||||
| 减去：收入成本（不包括折旧） | ||||||||
| 毛利润 | ||||||||
| 运营费用： | ||||||||
| 销售、一般和管理 | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 衍生资产公允价值的变化 | ( | ) | ||||||
| 运营费用总额 | ||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 营业外收入（支出）： | ||||||||
| 外币交易的收益（亏损） | ( | ) | ||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 注销财产和设备损失 | ( | ) | ||||||
| 网站销售利润 | ||||||||
| 出售有价证券的收益 | ||||||||
| 其他收入 | ||||||||
| 其他开支 | ( | ) | ||||||
| 分拆造成的损失 | ( | ) | ||||||
| 权益法投资净亏损份额 | ( | ) | ||||||
| 非营业收入（支出）总额，净额 | ( | ) | ||||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税优惠（费用） | ( | ) | ||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 减去：归因于非控股权益的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 归因于莫森基础设施集团股东的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 已发行股票的加权平均数 | ||||||||
见未经审计的合并附注 简要财务报表。
2
莫森基础设施集团公司和子公司
综合简明的综合报表 损失
（未经审计）
| 在截至3月31日的三个月中， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 其他综合收益（亏损） | ||||||||
| 外币折算调整 | ( | ) | ||||||
| 综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 减去：归属于非控股权益的全面亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 归属于普通股股东的全面亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
见未经审计的合并附注 简要财务报表。
3
莫森基础设施集团公司和子公司
股东合并简明报表 公平
（未经审计）
截至2024年3月31日的三个月
| 普通股 (#) | 常见 股票 ($) | 额外 已付款- 资本 | 累积 其他 全面 收入/（亏损） | 累积 赤字 | Total Mawson 股东 股权 | 非- 控制 利息 | 总计 股权 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| 解散MIG No.1 Pty Ltd | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| RSU 和股票期权的股票薪酬支出 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
见未经审计的合并附注 简要财务报表。
4
莫森基础设施集团公司和子公司
股东合并简明报表 公平
（未经审计）
在截至2023年3月31日的三个月中
| 普通股 (#) | 普通股 ($) | 额外 已付款- 资本 | 累积 其他 全面 收入/（亏损） | 累积 赤字 | 总计 莫森 股东 股权 | 非控制性 利息 | 总计 股权 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 发行普通股，基于股份的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行认股权证 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使RSU和股票期权 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股的发行，扣除要约成本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 其他综合收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
见未经审计的合并附注 简要财务报表。
5
莫森基础设施集团公司和子公司
合并简明现金流量表
（未经审计）
| 在截至3月31日的三个月中 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动产生的现金流 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为调节净亏损与经营活动提供的净现金而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产的摊销 | ||||||||
| 外汇收益 | ( | ) | ||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 非现金利息支出 | ||||||||
| 衍生资产未实现（收益）亏损 | ( | ) | ||||||
| 分拆造成的损失 | ||||||||
| 出售有价证券的收益 | ( | ) | ||||||
| 终止租赁的收益 | ( | ) | ||||||
| 权益法投资的亏损 | ||||||||
| 出售财产和设备的损失（收益） | ( | ) | ||||||
| 财产和设备注销造成的损失 | ||||||||
| 资产和负债的变化： | - | |||||||
| 贸易和其他应收账款 | ( | ) | ||||||
| 经营租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他流动资产 | ( | ) | ||||||
| 贸易和其他应付账款 | ( | ) | ||||||
| 经营活动提供的净现金 | ||||||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||||
| 购买财产和设备的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售财产和设备的收益 | ||||||||
| 出售有价证券的收益 | ||||||||
| 投资活动提供的净现金 | ||||||||
| 来自融资活动的现金流 | ||||||||
| 普通股发行的收益 | ||||||||
| 偿还融资租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 偿还借款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | ( | ) | ||||||
| 现金及现金等价物的净增长 | ||||||||
| 期初的现金和现金等价物 | ||||||||
| 期末的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 现金流信息的补充披露 | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 为所得税支付的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金交易 | ||||||||
| 承认使用权、运营资产和租赁负债 | $ | $ | ||||||
| 以普通股结算的可转换票据的应计利息 | $ | $ | ||||||
见未经审计的合并附注 简要财务报表。
6
MAWSON 基础设施集团有限公司和子公司
合并简明财务报表附注
（未经审计）
注释 1 — 概述
操作性质
莫森基础设施集团有限公司（“Mawson”，“公司”， “我们”、“我们” 和 “我们的”）是一家总部位于美国的数字基础设施公司。
Mawson 是一家于 2012 年在特拉华州注册成立的公司。三月
2021 年 9 月 9 日，公司收购了大同资本有限公司的股票以供证券交易所使用。这笔交易已入账
作为反向资产收购。Mawson 原名为 Wize Pharma Inc，并于 2021 年 3 月 17 日更名。的股份
莫森的普通股，面值美元
该公司有三项主要业务——数字货币或比特币 自采矿、托管和相关服务以及能源市场。
在本文件中，我们使用比特币一词 （大写字母为 “B”）代表比特币的整体概念，包括技术、协议和整个生态系统。 比特币一词（小写字母 “b”）指的是数字比特币货币或代币。
该公司开发和运营数字基础设施 对于数字货币，例如比特币，比特币区块链网络上的采矿活动。该公司还提供数字基础设施 为使用计算机通过我们的数据中心开采比特币的托管客户提供的服务，并收取公司费用 用于使用其数字基础设施和相关服务。该公司还有一项能源市场计划，它可以通过该计划获得 净能源收益以换取减少公司为应对高电量情况而从电网中使用的电力 需求。
公司还可能使用数字货币进行交易 定期采矿、数据中心基础设施和相关设备，视当前市场条件而定。该公司设计， 开发、运营和管理其数字基础设施，通过为规模、结构做出贡献来负责任地支持比特币网络 以及比特币网络的去中心化和优化能耗。该公司为生态系统和增长做出贡献 数字货币和大宗商品，因为全球继续向新的数字经济过渡。
公司努力运营和投资市场 以及提供低碳或零碳可再生能源并参与能源管理活动的社区.我们投资于 我们运营所在的社区，也支持我们更广泛的生态系统。
该公司管理和运营数据中心 其目前的运营地点位于美利坚合众国，目前的容量约为109兆瓦。
该公司此前曾通过以下方式进行过报告 8-k 于 2024 年 3 月 29 日提交申请，称公司可能寻求退出其在澳大利亚的部分或全部实体和股份。随附的 未经审计的合并简明中期财务报表，包括公司多家澳大利亚子公司的业绩： Cosmos Trading Pty Ltd、Cosmos Infrastructure LLC、Cosmos Manager LLC、MIG No.1 Pty Ltd（2024 年 3 月 19 日，澳大利亚实体 MIG No.1 如附注3所披露，私人有限公司已进入澳大利亚法院指定的清算和清盘程序，MIG No.1 LLC，Mawson AU 私人有限公司（2024年4月23日，澳大利亚实体Mawson AU Pty Ltd被置于澳大利亚法院指定的清算和清盘中） 流程，如附注10后续事件所披露），澳大利亚实体Mawson Services Pty Ltd（2024年4月29日，Mawson Services） Luna（如附注10所披露的那样，私人有限公司已进入澳大利亚法院指定的清算和清盘程序） Squares LLC、Mawson Bellefonte LLC、Luna Squares Repairs LLC、Luna Squares Property LLC、Mawson Midland LLC、Mawson Hosting 俄亥俄有限责任公司和莫森矿业有限责任公司（统称为 “集团”）已由公司根据以下规定编制 美国证券交易委员会（“SEC”）的规则和条例以及根据公认的会计准则 美国的原则（“GAAP”）。
7
这些合并的、简明的未经审计的中期财务报表 应与截至2023年12月31日的集团经审计的合并财务报表及其附注一起阅读， 包含在公司于2024年4月1日向美国证券交易委员会提交的10-k表年度报告中。因此，它们不包括所有信息 以及GAAP要求的完整财务报表的脚注。过渡期的结果不一定表明 预计截至2024年12月31日的全年业绩将公布。这些合并的、简明的未经审计的中期财务报表 反映管理层认为为公允列报财务状况和业务结果所必需的所有调整 以及公司在本报告所述期间的现金流量。
继续关注
随附的未经审计的合并简明中期财务报告 已经编制了假设公司将继续作为持续经营基础并符合公认会计原则的声明。持续关注的问题 列报基础假设公司将在这些财务报表发布之日起一年后继续运营 并将能够在正常业务过程中变现其资产并清偿其负债和承诺.
根据财务要求 会计准则委员会的会计准则编纂（“ASC”）主题205-40， 披露不确定性 关于实体继续作为持续经营企业的能力，管理层必须评估是否存在条件或事件， 总的来说，这使人们严重怀疑该公司是否有能力继续经营一年 这些财务报表的发布日期。该评估没有考虑到管理层的潜在缓解作用 截至财务报表发布之日尚未全面实施或不在公司控制范围内的计划。 当对这种方法存在重大疑问时，管理层将评估其计划的缓解效果是否足以缓解 对公司继续作为持续经营企业的能力存在重大怀疑。管理层计划的缓解作用， 但是，只有在两者 (1) 都可能在该日期之后的一年内有效实施的情况下，才考虑这些计划 财务报表已经发布，而且 (2) 这些计划实施后很可能会缓解相关条件或 这些事件使人们严重怀疑该实体是否有能力在该日期之后的一年内继续经营下去 财务报表已发布。
在截至2024年3月31日的三个月中，
公司在税后蒙受了美元的损失
比特币价格可能波动很大，难度也很大 随着时间的推移，比特币的收入通常呈上升趋势，这意味着该公司通过同样的努力获得的比特币收入通常会减少。在 此外，比特币矿工在2024年4月获得的奖励减半（不包括交易费）。这些因素不在 公司的直接控制，公司可能无法实际减轻其影响。公司无法预测 能否确定这些趋势会逆转还是持续下去。此外，该公司的矿工和其他采矿设备将需要 随着时间的推移，在它们的使用寿命结束时进行更换，以确保公司能够继续保持竞争力和效率 生产比特币。
客户设备托管协议
该公司的子公司Luna Squares LLC（“Luna”）与摄氏矿业有限责任公司（“共置协议”）签订了协议，
已过期
此外，Celsius 和 Luna 还提出了某些指控和反指控
互相声称欠了大约 $
8
该公司的子公司MIG No.1 Pty Ltd（“MIG No.1”）
与马歇尔投资GCP Pty Ltd（ATF）签订了马歇尔投资MIG信托基金（“马歇尔”）的担保贷款融资协议。
该贷款于2024年2月到期，未偿还总余额为美元
公司是担保贷款的担保人
截至2024年3月31日，莫森基础设施集团有限公司与W Capital Advisors Pty Ltd签订的营运资金融资协议，澳元
$
公司或其子公司尚未履行 与上述摄氏本票、马歇尔贷款和W Capital营运资金贷款相关的具体还款义务。 因此，与这些债务安排相关的债权人可以在相关宽限期允许的情况下提起诉讼。这包括 选择加快偿还本金债务的可能性，对公司或其子公司提起法律诉讼 针对违约还款、将利率提高至违约率或逾期利率，或就抵押品采取适当措施（包括 指定收件人）（如果适用）。
本公司已经评估了上述条件 并得出结论，这些条件使人们严重怀疑我们是否有能力在至少一段时间内继续作为持续经营企业 自这些合并财务报表发布之日起一年。
为了缓解这些情况，公司 已探索各种途径来增加流动性、为公司支出提供资金和满足偿债需求。这些 策略包括, 除其他外:
| ● | 执行和实施更多新的客户托管服务协议； |
| ● | 与新的和现有的贷款人进行讨论，包括与债务再融资、筹集额外债务或修改现有债务条款有关的讨论； |
| ● | 考虑股票发行，例如筹资； |
| ● | 评估和评估企业和战略交易，包括投资银行的参与； |
| ● | 评估和评估通过特定资产获利，包括考虑中的采矿基础设施设备、矿工、运营场所或扩建地点的潜在销售；以及 |
| ● | 进行评估以确定和实施运营效率、削减成本的措施以及其他旨在增加收入和优化支出的行动。 |
尽管公司可能有机会获得债务， 股权和其他资金来源，这可能需要额外的时间和成本，可能会施加运营限制和其他协议 在公司上，可能无法以有吸引力的条件提供，也可能根本不可用。如果公司筹集额外资金或 债务，这可能会导致公司目前的股东进一步稀释。未来任何筹资或债务的条款 任何融资的发行和成本都不确定，可能对公司和公司目前的股东不利。 如果公司无法筹集足够的资金，则公司可能无法按其公认价值变现资产 在正常业务过程中按这些合并财务报表中列出的金额履行其负债。
正如先前报道的那样，该公司已参与 投资银行Needham and Company正在向外部法律顾问寻求建议。值得注意的是，战略和 其他举措可能不会导致任何交易或其他结果。
这些经过合并的、简明的未经审计的中期报告 财务报表是在持续经营的基础上编制的，其中考虑资产的变现和负债的清偿 以及正常业务过程中的其他承诺.它们不包括任何与可追回性和可携带性有关的调整 如果公司无法继续经营并履行其义务，则资产金额和负债金额 以及到期时的债务。
9
附注2 — 重要会计政策摘要
合并原则和准备基础
随附的未经审计的合并简报 公司的财务报表包括公司及其全资或多数控股子公司的账目。 公司间投资、余额和交易已在合并中消除。非控股权益代表 对公司子公司的少数股权投资，加上少数投资者在净经营业绩中所占的份额 以及与非控股权益相关的其他股权组成部分。
公司所有权权益的任何变动 在合并子公司中，通过合并子公司额外发行股权或从公司收购股份 经适当调整后，公司保持控制权的现有股东被认定为股权交易 用于公司的额外实收资本和相应的非控股权益。
估计值和假设的使用
财务报表的编制 遵守公认会计原则要求管理层做出影响财务报告金额的估计、判断和假设 声明和附注。这些估计、判断和假设会影响报告的资产和负债金额 以及在合并财务报表之日的或有资产和负债的披露以及报告的数额 报告期内的收入和支出。实际结果可能与这些估计有所不同。该公司考虑了以下几点 是管理层作出的重要估计，包括但不限于持续经营假设，估计其使用寿命 固定资产、长期资产的变现、未实现的税收状况、对归类为三级公允价值的衍生资产进行估值 等级制度以及与未来收入有关的或有债务.
收入确认
数字货币挖矿收入
该公司确认了ASC 606下的收入， 与客户签订合同的收入。ASC 606的核心原则是，公司应确认收入以描述转账 承诺向客户提供的商品或服务，金额应反映公司预计有权获得的对价 交换这些商品或服务。评估收入确认需要遵循五个步骤：（i）确定合同 与客户一起；（ii）确定合同中的履行义务；（iii）确定交易价格；（iv）分配 交易价格；以及（v）在实体履行履约义务时或在实体履行履约义务时确认收入。
为了确定履约义务 在与客户签订的合同中，公司必须评估合同中承诺的商品或服务，并确定每种承诺的商品或 与众不同的服务。履约义务符合ASC 606对 “独特” 商品或服务（或捆绑包）的定义 （商品或服务），前提是满足以下两个标准：客户可以自行受益于商品或服务，或 以及客户随时可用的其他资源（即商品或服务能够与众不同），以及 该实体向客户转让商品或服务的承诺与合同中的其他承诺是分开的 （即，转让货物或服务的承诺在合同范围内是不同的）。
10
该公司与矿池签订了合同， 已履行提供计算能力以换取数字货币形式的非现金对价的履行义务。 提供计算能力是公司与矿池运营商签订的合同中唯一的履约义务。在哪里 收到的对价是可变的（例如，由于只有在成功挖矿后才付款），当对价高时才会被识别 变异性很可能得到解决，这通常是在收到数字货币时。
公司衡量非现金对价 以收到的数字货币的公允市场价值收取。管理层每天按数量估算公允价值 收到的数字货币乘以公司用于处置数字货币的加密货币交易所的报价。
同地办公收入
同地办公客户为连接所消耗的能源付费 与客户共置协议以直通为基础，该协议可以按固定或可变的比例计算 客户在现场消耗的能源。此外，公司还会为使用这些设施和其他相关费用收取同地办公费 费用。通常按每份客户合同中列出的费率根据用电量每月从客户那里获得收入。
客户合同包含可变对价 将在考虑所涉期限内分配并予以承认。通常这是开具发票的时候，而不是在收货时 对客户合同开始时可变考虑因素的估计。
净能源收益
作为关闭公司的电力的交换 数字基础设施和削减用电量以应对高电力需求，公司获得净能源 受益于电网。
削减权力的收入已被确认 提供服务的期限。该公司估算了可削减的电量和预计的付款 削减并根据所提供服务的比例确认收入.在这种安排中，公司是 视为本金和收入按毛额确认。
通过公司电力定价获得的收入 安排在提供服务期间得到承认。该公司估计了可用的能源量 该能源的销售和预期付款，并根据所提供服务的比例确认收入。在 这种安排，公司被视为本金，收入按总额确认。
11
设备销售
该公司此前曾从中获得收入 出售前一代数字货币挖矿设备、模块化数据中心或已组装或翻新的设备 用于转售（统称为 “硬件”）。硬件销售收入在硬件控制权转让时予以确认 致客户。在销售之日，账面净值记作收入成本。
财产和设备
财产和设备按成本净额列报 累计折旧。所有其他维修和维护费用在发生时记入运营费用。的现值 如果确认，资产使用后退役的预期成本将包含在相应资产的成本中 条款的标准已得到满足。从客户那里转移的财产和设备最初按当日的公允价值计量 在哪个上获得控制权。
财产和设备按直线折旧
或基于资产分类的余额递减基准，从那时起经济实体的使用寿命内
资产到达目的地，准备使用。低成本资产被资本化并立即贬值。
| 资产类别 | 有用寿命 | 折旧方法 | ||
| 固定装置 | ||||
| 厂房和设备 | ||||
| 模块化数据中心 | ||||
| 机动车辆 | ||||
| 计算机设备 | ||||
| 计算和处理机械（矿工） | ||||
| 变压器 | ||||
| 租赁权改进 |
财产和设备在处置时被取消承认 或者当其使用或处置预计将来不会带来经济利益时.因取消确认资产而产生的任何收益或损失均包括在内 在合并运营报表中。
剩余价值、使用寿命和方法 在每个财政年度结束时审查财产和设备的折旧，并酌情进行前瞻性调整。
对公司的长期资产进行了审查 用于在事件或情况变化表明资产账面金额可能无法收回时进行减值。可恢复性 将持有和使用的资产的计量是通过将资产的账面金额与预期的未来未贴现现金流进行比较来衡量的 将由资产生成。如果此类资产被视为减值，则应确认的减值按金额计量 据此，资产的账面金额超过其公允价值。待处置的资产按账面下方列报 金额或公允价值减去销售成本。
12
金融工具的公允价值：
公司开列金融工具账目 根据ASC 820， 公允价值测量。该声明定义了公允价值，建立了衡量公允价值的框架 公认的会计原则，并扩大了对公允价值计量的披露。提高一致性和可比性 在公允价值衡量中，ASC 820建立了公允价值层次结构，优先考虑用于衡量的估值技术的输入 公允价值分为三个级别，如下所示：
级别 1 — 报价（未经调整） 在活跃的市场中寻找相同的资产或负债；
级别 2 — 关卡以外的可观察输入 1，活跃市场中类似资产或负债的报价，相同或相似资产和负债的报价 不活跃的市场，以及投入可观测或重要价值驱动因素可观察到的模型推导价格；以及
第 3 级 — 重大资产和负债
价值驱动因素是不可观察的。可观察的输入基于从独立来源获得的市场数据，而不可观察的输入
基于公司的市场假设。不可观察的输入需要大量的管理判断或估计。在某些情况下
在这种情况下，用于衡量资产或负债的输入可能属于公允价值层次结构的不同层次。
| 截至2024年3月31日计量的公允价值 | ||||||||||||||||
| 总计 | 总计 第 1 级 | 总计 第 2 级 | 总计 第 3 级 | |||||||||||||
| 衍生资产 | $ | |||||||||||||||
| 截至2023年12月31日计量的公允价值 | ||||||||||||||||
| 总计 | 总计 第 1 级 | 总计 第 2 级 | 总计 第 3 级 | |||||||||||||
| 衍生资产 | $ | |||||||||||||||
13
3 级资产：
2022年6月，公司签订了权力 与该公司位于宾夕法尼亚州米德兰的工厂的能源供应商Energy Harbor LLC签订了供应协议，以提供交付服务 截至2026年12月，按固定价格占总电量的固定部分。合同有三处修改 随着能源港有限责任公司于2023年11月、2023年12月和2024年1月签订，所有合同都将购买额外的电力 2023 年 12 月和 2024 年 1 月的固定价格。如果宾夕法尼亚州米德兰的设施用电量超过合同规定的用电量 超额费用按能源港有限责任公司报价的新价格产生。
虽然公司管理的运营成本是 该公司认为，宾夕法尼亚州米德兰的工厂部分原因是定期向市场出售未使用或不经济的电力 诸如交易活动之类的行动。也就是说，该公司不将参与电力市场的投机活动作为其日常活动的一部分。 由于根据削减计划出售任何电力都允许净结算，因此该公司已经确定了电力供应 协议符合ASC 815对衍生品的定义， 衍生品和套期保值。但是，由于公司有能力 将电力卖回电网而不是进行实物交付，不太可能在整个合同中进行实物交付 因此，该公司认为正常购买和正常销售范围的例外情况不适用于电力供应协议。 因此，电力供应协议（非套期保值衍生合约）按每个报告期的估计公允价值入账 公允价值的变动记录在合并报表中 “衍生资产公允价值的变化” 操作。
《电力供应协议》被归类为
衍生资产从截至2022年6月30日的季度开始，按电力供应协议签订之日的公允价值计量，
随附的合并运营报表中确认的公允价值变动。公司的估计公允价值
由于估值中使用了大量不可观察的投入，衍生资产被归类为公允价值层次结构的第三级。
具体而言，该公司的折扣现金流估算模型包含报价的大宗商品交易所现货和远期价格，以及
将在12月到期的《电力供应协议》的期限内，根据负载区与集线器差异的基差进行调整
2026。此外，该公司采用的贴现率约为
基于股票的薪酬
该公司遵循ASC 718-10， 薪酬股票
补偿。除了必要的服务外，公司向董事、员工和非员工支付股票薪酬
期限以授予日期的奖励公允价值为基础。公司使用三项式确定期权的授予日公允价值
格子法。计算股票奖励公允价值时使用的假设代表了管理层的最佳估计，
涉及固有的不确定性和管理层判断的运用。这些假设是预期的股票波动率，
无风险利率、期权的预期寿命和预期的没收率。预期的波动率计算股票
根据其历史普通股交易价格，价格波动超过预期期限。计算无风险利率
基于 a 的产量
数字货币
数字货币包含在流动资产中 在合并资产负债表中。根据ASC 350，数字货币被归类为无限期无形资产， 无形资产-商誉及其他，并根据公司的收入确认政策进行核算 详见上文。
14
| 到3月31日还有三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 持有的比特币的开盘号码 | ||||||||
| 收到的比特币数量 | ||||||||
| 出售的比特币数量 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持有的比特币的收盘数量 | ||||||||
数字货币不是摊销而是进行评估 每年减值，或更频繁地发生事故或情况变化表明减值可能性更大 无限期资产已减值。当账面金额超过其公允价值时，即存在减值。在减损测试中， 公司可以选择首先进行定性评估，以确定减值的可能性是否更大 存在。如果确定不太可能存在减值，则无需进行定量减值测试。如果公司 得出相反的结论，需要进行定量减值测试。在确认减值损失的范围内，亏损 建立资产的新成本基础。不允许随后逆转减值损失。
该公司的政策通常是处置 尽早从采矿业务中获得的比特币，因此持有期通常很短，通常没有 超过几天。由于比特币在出售前持有的时间很短，因此持有的数量很少，因此风险 减值不是实质性的。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度中，没有记录任何减值费用。
最近的会计公告
不时发布新的会计公告 由财务会计准则委员会（FASB）或其他标准制定机构发布，并由公司自指定日期起采用 生效日期。除非另有讨论，否则最近发布的尚未生效的标准不会产生实质性影响 收购后对公司财务状况或经营业绩的影响。
2023 年 12 月，FasB 发布了 ASU 2023-08， 无形资产——商誉和其他——加密资产（主题 3580-60）：加密资产的会计和披露。在新时代下 指导方针，实体随后必须按公允价值衡量某些加密资产，包括公允价值的变化 在每个报告期的净收入中。拟议的一套规则还将要求列报加密资产和相关的公允价值 资产负债表和损益表分别变动，并要求在中期和年度期间进行各种披露。该公司 自公司发布以来，预计亚利桑那州立大学2023-08年的采用不会对其合并财务报表产生重大影响 政策是尽早处置从采矿业务中获得的比特币，因此持有期限很短， 通常不超过几天。亚利桑那州立大学 2023-08 对从 2024 年 12 月 15 日之后开始的财政年度及其中的过渡期有效 那些财政年度。该公司将于 2025 年 1 月 1 日采用 ASU 2023-08。
15
注3 — 子公司解散
澳大利亚人的清算和解散 实体 MIG No.1
2024 年 3 月 19 日，该公司的子公司
作为一家澳大利亚实体，MIG No.1因在澳大利亚被视为资不抵债而被置于澳大利亚法院指定的清算阶段。
澳大利亚一家资不抵债公司的清算允许澳大利亚独立注册清算人（清算人）取得控制权
澳大利亚实体，因此其事务可以有序和公平地清理完毕，使债权人受益。以 MIG No.1 为例
这是澳大利亚法院的清算程序，澳大利亚法院指定清算人根据申请对公司进行清盘
（由MIG No.1的债权人提供）。因此，该公司将管理该澳大利亚实体的权力移交给了澳大利亚清算人，
而且该公司无法在正常业务过程中开展MIG No.1的活动。出于这些原因，得出结论
该公司已经放弃了对MIG No.1的控制权，并且自清算人上任以来不再对这家澳大利亚实体产生重大影响
控制了这个澳大利亚实体。因此，MIG No.1的控制权失效是在澳大利亚法院指定时生效的
根据澳大利亚证券交易委员会第810-10-15号，于2024年3月189日清盘，目前已解体。为了分散这个
澳大利亚实体，MIG No.1，先前确认的累计资产、负债和权益部分的账面价值
据称，截至2024年3月19日，MIG No.1的其他综合收益已从公司的合并资产负债表中删除
使用 ASC 810 合并。移除资产和负债的净影响导致解散亏损美元
投资澳大利亚实体 MIG No.1
对这家澳大利亚实体MIG的投资
公司持有的第一，根据ASC 321进行核算， 投资 — 股权证券 据得出结论，该公司
从 2024 年 3 月 19 日起，对 MIG No.1 没有重大影响。据估计，MIG No.1的公允价值为美元
公司间余额的处理
该公司欠MIG No.1的应付账款总额
为 $
MIG No.1 担保贷款融资协议
MIG No.1与马歇尔签订了担保贷款协议。这个
贷款于2024年2月到期，未偿还总余额为美元
附注4 — 基本和摊薄后的每股净亏损
普通股每股净亏损按以下方法计算 使用 ASC 260 每股收益。每股基本亏损的计算方法是净亏损除以加权平均股票数 在此期间未偿还的普通股。摊薄后每股净亏损的计算不包括摊薄后的普通股等价物 在已发行股票的加权平均值中，因为它们具有反稀释作用。
| 截至3月31日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 购买普通股的认股权证 | ||||||||
| 购买普通股的期权 | ||||||||
| 根据股权激励计划发行的限制性股票单位（“RSU”） | ||||||||
16
附注 5 — 租赁
该公司的经营租约用于采矿 场地及其融资租赁主要用于相关的厂房和设备。
2024 年 2 月 2 日，该公司的租约 宾夕法尼亚州沙龙的一处非营运物业被终止，该公司退出了该工厂，该设施是一个非运营场地 为公司服务。
| 三月三十一日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营租赁费 (1) | $ | $ | ||||||
| 融资租赁费用： | ||||||||
| 使用权资产的摊销 | ||||||||
| 租赁债务的利息 | ||||||||
| (1) |
| 经营租赁 | 财务 租赁 | |||||||
| 2024 | $ | $ | ||||||
| 2025 | ||||||||
| 2026 | ||||||||
| 未贴现的租赁债务总额 | ||||||||
| 减去：估算利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租赁负债的现值总额 | ||||||||
| 减去：租赁负债的流动部分 | ||||||||
| 非流动租赁负债 | $ | $ | ||||||
| 正在运营 租赁 | 财务 租赁 | |||||||
| 租赁产生的运营现金流量 | $ | $ | ||||||
| 加权平均剩余租赁期限（年） | ||||||||
| 加权平均折扣率 (%) | % | % | ||||||
17
附注 6 — 财产和设备
| 三月三十一日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 厂房和设备 | $ | $ | ||||||
| 计算机设备 | ||||||||
| 加工机（矿工） | ||||||||
| 模块化数据中心 | ||||||||
| 机动车辆 | ||||||||
| 变压器 | ||||||||
| 低成本资产 | ||||||||
| 在建资产 | ||||||||
| 租赁权改进 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备，净额 | $ | $ | ||||||
公司产生的折旧和摊销费用按金额计算
为 $
附注 7 — 所得税
公司使用资产记录所得税 和责任法。递延所得税资产和负债是根据可归因于暂时差异的未来税收影响而确认的 在载有现有资产和负债金额的财务报表与其各自的所得税基础之间，以及运营之间 亏损和税收抵免结转。如果管理层认为很有可能，公司会设立估值补贴 不会根据对客观可核实证据的评估来收回递延所得税资产。管理层考虑了公司的 账面和税收收入和自成立以来发生的损失的历史以及其他正面和负面证据，并得出以下结论 截至2024年3月31日，公司很可能无法实现递延所得税净资产的收益。
| 在结束的三个月中 三月三十一日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 有效所得税税率 | % | % | ||||||
截至2024年3月31日，公司没有未确认的税收优惠 并且预计未确认的税收优惠余额不会发生任何重大变化。
18
附注 8 — 借款
马歇尔贷款
2021 年 12 月，该公司的子公司
作为一家澳大利亚实体，MIG No.1 Pty Ltd与Marshall Investments MIG Pty Ltd签订了担保贷款便利协议。
贷款于2024年2月到期，利率为
摄氏贷款
2022年2月23日，露娜进入同地办公场所
与摄氏矿业有限责任公司达成协议。根据该协议，Celsius Mining LLC向Luna贷款了本金 $
W 资本贷款
公司是以下担保贷款机制协议的担保人
截至2024年3月31日，莫森基础设施集团有限公司与W Capital Advisors Pty Ltd.的营运资金，澳元
可转换票据
2022年7月8日，公司发行了有担保的可转换股票
给投资者的期票以换取现金。未清余额与可转换票据的利息有关
从 2022 年 7 月起累计，因此未清余额为 $
19
附注 9 — 股东权益
普通股
在截至2024年3月31日的季度中，没有共同的变动 股票。
普通股认股权证
在此期间，公司的未偿还股票认股权证没有变化
截至2024年3月31日的三个月。截至2024年3月31日，未偿还的股票认股权证为
股票薪酬：
股权计划
| 三个月结束了 三月， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 基于业绩的限制性股票奖励 | $ | $ | ||||||
| 基于服务的限制性股票奖励 | ||||||||
| 向顾问发行的股票 | - | |||||||
| 认股权证费用 | - | |||||||
| 期权费用* | ( | ) | ||||||
| 股票薪酬总额** | $ | $ | ||||||
| * |
| ** |
基于绩效的奖项
基于绩效的奖励通常在三年的绩效中授予 成功完成规定的市场和业绩条件后的期限。
该公司出色的基于业绩的限制性股票
在截至2024年3月31日的三个月中，奖励没有变化。截至目前，基于业绩的出色限制性股票奖励
2024年3月31日是
截至 2024 年 3 月 31 日，大约有 $
20
基于服务的限制性股票奖励
基于服务的奖励通常在指定的时间段内发放， 由董事会薪酬委员会决定和/或奖励协议或雇佣协议中的规定。
| 的数量 股份 | 加权 平均值 剩余 合同性的 生活 （以年为单位） | |||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的未缴税款 | ||||||||
| 已发行 | - | |||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的未缴税款 | ||||||||
| 自 2024 年 3 月 31 日起可行使 | ||||||||
截至 2024 年 3 月 31 日，大约有
$
股票期权奖励
股票期权奖励将在成功完成指定交易后归属 股价门槛条件。
| 的数量 股份 | 加权 平均值 运动 价格 | 加权 平均值 剩余 合同性的 生活 （以年为单位） | 聚合 内在的 价值 | |||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的未缴税款 | $ | $ | ||||||||||||||
| 已取消 | ( | ) | - | - | ||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的未缴税款 | $ | $ | ||||||||||||||
| 自 2024 年 3 月 31 日起可行使 | $ | - | $ | - | ||||||||||||
截至 2024 年 3 月 31 日，大约有
$
注释 10 — 后续事件
2024 年 4 月 23 日，该公司的子公司和一家澳大利亚人 实体Mawson AU Pty Ltd已进入澳大利亚法院指定的清算和清盘程序。
2024 年 4 月 29 日，该公司的子公司和一家澳大利亚人 实体Mawson Services Pty Ltd已进入澳大利亚法院指定的清算和清盘程序。
2024 年 4 月 19 日，一场名为 “Blockware Solutions” 的民事诉讼，
“LLC诉Mawson Bellefonte LLC和Mawson Infrastructure Group, Inc.” 已在美国新南区地方法院提起诉讼
约克根据第 1:24-cv-02976号民事诉讼，原告声称商品价格和附带损害赔偿金为美元
21
第 2 项。管理层对财务的讨论与分析 操作条件和结果
管理层的讨论和分析 财务状况和经营业绩分析了我们的资产负债表、经营报表和现金流的主要内容。 以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与中期简报一起阅读 本10-Q表季度报告以及我们经审计的合并合并报告中其他地方包含的合并财务报表和相关附注 截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中披露的财务报表和相关附注。全部 金额以美元为单位。
除非另有说明, 在本报告中, “我们”、“我们”、“我们的”、“公司”、“Mawson”、“我们的公司” 等术语 而 “合并后的公司” 是指特拉华州的一家公司莫森基础设施集团公司、Cosmos Trading Pty Ltd、Cosmos 基础设施有限责任公司、Cosmos Manager LLC、MIG No.1 Pty Ltd（2024 年 3 月 19 日，MIG No.1 Pty Ltd）进入法院指定的清算阶段 和清盘程序）、MIG No.1 LLC、Mawson AU Pty Limited（2024年4月23日，Mawson AU Pty Ltd进入法院指定的清算阶段） 和清盘程序）、Mawson Services Pty Ltd（2024 年 4 月 29 日，Mawson Services Pty Ltd）进入法院指定的清算阶段 和清盘程序）、Mawson Bellefonte LLC、Luna Squares LLC、Luna Squares Repairs LLC、Luna Squares Property LLC、Mawson Midl 俄亥俄州莫森有限责任公司、莫森托管有限责任公司和莫森矿业有限责任公司。
关于前瞻性陈述的警示说明
本10-Q表季度报告包含前瞻性内容 陈述，关于我们对产品开发工作、业务、财务等方面的期望、信念或意图 状况、经营结果、战略或前景。前瞻性陈述可以通过使用前瞻性来识别 诸如 “相信”，“期望”，“打算”，“计划”，“可能”，“应该” 之类的词语， “可以” 或 “预期” 或其否定词或这些词语或其他类似词语的其他变体，或者 事实是，这些陈述与历史或时事无关。这些前瞻性陈述可能包括在内 在但不限于我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的各种文件中， 由我们的授权执行官发布或经其批准的新闻稿或口头声明。前瞻性陈述 与截至发生之日的预期或预期事件、活动、趋势或结果有关。因为前瞻性陈述 与尚未发生的事项有关，这些陈述本质上受风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致我们 实际业绩与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩存在重大差异。许多因素可能 导致我们的实际活动或业绩与前瞻性陈述中预期的活动和结果存在重大差异， 包括但不限于下文概述的因素.
该报告确定了重要的 可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述所示业绩存在重大差异的因素，尤其是 第 1A 项下规定的内容。“风险因素” 如下。
本季度报告中包含的风险因素 10-Q 表中不一定是可能导致实际结果与所表达结果存在重大差异的所有重要因素 在我们的任何前瞻性陈述中。鉴于这些不确定性，提醒您不要过分依赖此类前瞻性 声明。除其他外，以下重要因素可能会影响未来的结果和事件，导致这些结果和事件 与我们的前瞻性陈述中表达或暗示的内容存在重大差异：
| - | 与区块链和比特币使用量增长相关的持续演变和不确定性； | |
| - | 比特币和其他数字资产的价格以及归因于我们业务的价值的高波动性； | |
| - | 我们在筹集额外债务或股权资本方面的需要和困难以及融资机会的可用性； |
22
| - | 未能保持必要的合规性以保持以最具成本效益的方式筹集额外股权资本的资格； | |
|
- |
比特币减半事件的影响； | |
| - | 加密货币行业的低迷； | |
| - | 通货膨胀; | |
| - | 提高利率； |
| - | 无法采购所需的硬件； |
| - | 采矿设备故障或故障，或互联网连接故障； | |
| - | 获得可靠且价格合理的电力来源； | |
| - | 我们对主要管理人员和员工的依赖； | |
| - | 网络安全威胁； |
| - | 运营、维护、维修、安全和施工风险； | |
| - | 我们获得适当保险的能力； |
|
- |
银行和其他金融机构停止提供服务 致我们的行业； | |
| - | 债权人、债务提供者或其他各方的不利行动； |
| - | 比特币网络协议和软件的更改； |
| - | 开采比特币的动机减少或难度增加； |
| - | 与数字资产相关的交易费用的增加： |
| - | 大型数字资产交易所的欺诈或安全故障； |
| - | 未来的数字资产、技术和数字货币的发展； | |
| - | 我们制定和执行业务战略和计划的能力； | |
| - | 比特币等数字资产的监管和税收； |
| - | 我们及时有效地实施2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条所要求的控制和程序的能力；以及 |
| - | 重大诉讼、调查或执法行动，包括监管机构和政府机构的诉讼、调查或执法行动。 |
可能导致我们实际业绩变化的因素 与此类前瞻性陈述中表达或暗示的内容存在重大差异，包括但不限于风险因素 在第 1A 项中列出。风险因素。
23
所有前瞻性陈述 归因于我们或代表我们行事的人士仅在本报告发布之日发言，且全部有明确的限定条件 根据本报告中的警示声明。我们没有义务更新或修改前瞻性陈述以反映 在规定日期之后发生或反映意外事件发生的事件或情况。在评估前瞻性时 声明，你应该考虑这些风险和不确定性。
公司概述
莫森基础设施集团 Inc.（“Mawson”、“公司”、“我们” 和 “我们的”）是一个数字基础设施 公司总部设在美国。
Mawson 是一家注册成立的公司 2012 年在特拉华州。2021年3月9日，公司以证券交易所的形式收购了大同资本有限公司的股份。这笔交易 已被记作反向资产收购。Mawson 以前被称为 Wize Pharma Inc，并于 3 月 17 日更名， 2021。面值每股0.001美元的莫森普通股（“普通股”）已在纳斯达克资本上市 自2021年9月29日起上市。
该公司有 3 个小学 企业——数字货币或比特币的自我挖矿、托管和相关服务以及能源市场。
公司开发和运营 数字货币的数字基础设施，例如比特币，比特币区块链网络上的采矿活动。该公司还提供 为使用计算机通过我们的数据中心开采比特币的托管客户提供数字基础设施服务 以及公司使用其数字基础设施和相关服务的费用。该公司还有一项能源市场计划 通过这种方式，它可以获得净能源收益，以换取削减公司为应对电网而使用的电力 高电力需求的例子。
公司也可以进行交易 定期在数字货币挖矿、数据中心基础设施和相关设备方面，视当前市场条件而定。 该公司设计、开发、运营和管理其数字基础设施，通过贡献来负责任地支持比特币网络 转向比特币网络的规模、结构和去中心化以及优化能耗。公司帮助做出贡献 随着全球向新数字经济的持续过渡，数字货币和商品的生态系统和增长。
公司努力运营 投资于提供低碳或零碳可再生能源的市场和社区，并参与能源管理活动。 公司投资于公司运营所在的社区，并支持我们更广泛的生态系统。
该公司力求为我们的运营提供动力 以及使用可再生或可持续能源的设施，以进一步支持我们的可持续发展优先事项。
公司也可以运营 在相关和邻近的业务中，包括在新的和二手的加密货币挖矿和模块化数据中心（“MDC”）中进行交易 或定期使用其他设备，但须视当前市场状况和公司可能出现的任何盈余而定。
24
最近的事态发展
2024 年 2 月 2 日，该公司 宾夕法尼亚州沙龙市一处非运营场地的租约终止，该公司退出了该工厂，该设施处于非运营状态 网站。
詹姆斯·曼宁先生，前任 自2023年5月22日起辞去公司首席执行官职务的公司董事兼高管已加入 与Mawson AU签订了向他发行135万个限制性股票单位（“RSU”）的协议，以及他的其他限制性股票单位协议 根据公司于2023年5月25日提交的8-k表最新报告中的规定，应享待遇将被取消。该公司的 董事会（“董事会”）审计委员会（“审计委员会”）在第三期开始调查 2023 年季度涉及曼宁先生的潜在关联方交易，包括但不限于曼宁先生的失败 适当、全面披露某些关联方交易、某些交易的延迟或不完整披露以及失败 令公司满意地确认有关关联方交易的披露已完成。遵循 调查中，审计委员会于2024年2月15日向董事会报告了其初步调查结果。根据获得的信息 迄今为止，曼宁先生一再拒绝全面和完整地披露其关联方交易（或 确认先前向公司提供的关联方披露的准确性），审计委员会确定存在初步信息 有充分根据得出结论，曼宁先生没有向公司全面正确地披露其关联方交易。基于此 董事会于 2024 年 2 月 19 日决定，曼宁先生的决定中规定的某些限制性股票单位、付款和其他股权补助 2023年5月的分离协议不应由公司签发。
2024 年 3 月 19 日，一位澳大利亚人 该公司的实体和子公司Mig No.1 Pty Ltd已进入澳大利亚法院指定的清算和清盘程序。
2024 年 3 月 29 日，公司 发布了公司可能寻求退出其在澳大利亚的部分或全部实体和持股的8-k。
2024 年 4 月 15 日，公司 宣布董事会已任命前美国国会议员瑞安·科斯特洛为公司董事会主席 自 2024 年 4 月 9 日起生效。
2024 年 4 月 23 日，一位澳大利亚人 该公司的实体和子公司Mawson AU Pty Ltd已进入澳大利亚法院指定的清算和清盘程序。
2024 年 4 月 29 日，一位澳大利亚人 该公司的实体和子公司Mawson Services Pty Ltd已进入澳大利亚法院指定的清算和清盘程序。
2024 年 4 月 19 日，一名民事 在美国提起了名为 “Blockware Solutions, LLC诉Mawson Bellefonte LLC和Mawson Infrastructure Group, Inc.” 的诉讼 纽约南区地方法院，根据第 1:24-cv-02976 号民事诉讼，原告声称所称的商品价格 以及115,500美元的附带损失, 据称因利润损失而造成的间接损害赔偿358,689美元, 以及其他据称未指明的损失, 用于所谓的不付款索赔。Mawson Bellefonte, LLC是该公司在特拉华州的子公司。Mawson Bellefonte 和公司打算 为与此事有关的指控进行辩护。
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经营业绩——截至2024年3月31日的三个月 与截至2023年3月31日的三个月相比
| 在结束的三个月里 | ||||||||
| 三月三十一日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 数字货币挖矿收入 | $ | 7,514,763 | $ | 2,756,000 | ||||
| 同地办公收入 | 8,234,041 | 4,322,553 | ||||||
| 净能源收益 | 2,472,505 | 441,055 | ||||||
| 出售设备 | 550,000 | 150,997 | ||||||
| 总收入 | 18,771,309 | 7,670,605 | ||||||
| 减去：收入成本（不包括折旧） | 11,786,168 | 4,678,002 | ||||||
| 毛利润 | 6,985,141 | 2,992,603 | ||||||
| 运营费用： | ||||||||
| 销售、一般和管理 | 3,463,923 | 4,977,417 | ||||||
| 基于股票的薪酬 | 4,901,484 | 1,068,288 | ||||||
| 折旧和摊销 | 7,999,076 | 7,962,523 | ||||||
| 衍生资产公允价值的变化 | (1,686,152) | ) | 681,225 | |||||
| 运营费用总额 | 14,678,331 | 14,689,453 | ||||||
| 运营损失 | (7,693,190 | ) | (11,696,850) | ) | ||||
| 营业外收入（支出）： | ||||||||
| 外币交易的收益（亏损） | 169,638 | (418,216) | ) | |||||
| 利息支出 | (734,580) | ) | (835,107) | ) | ||||
| 注销财产和设备损失 | - | (118,933) | ) | |||||
| 网站销售利润 | - | 790,847 | ||||||
| 出售有价证券的收益 | - | 1,437,230 | ||||||
| 其他收入 | 165,160 | 44,510 | ||||||
| 其他开支 | (9,792) | ) | - | |||||
| 分拆造成的损失 | (11,925,908) | ) | - | |||||
| 权益法投资净亏损份额 | - | (36,356) | ) | |||||
| 非营业收入（支出）总额，净额 | (12,335,482) | ) | 863,975 | |||||
| 所得税前亏损 | (20,028,672 | ) | (10,832,875) | ) | ||||
| 所得税优惠（费用） | 59,387 | (548,083) | ) | |||||
| 净亏损 | (19,969,285) | ) | (11,380,958 | ) | ||||
| 减去：归因于非控股权益的净亏损 | (205,086) | ) | (278,933) | ) | ||||
| 归因于莫森基础设施集团股东的净亏损 | $ | (19,764,199) | ) | $ | (11,102,025) | ) | ||
| 每股净亏损，基本和摊薄后 | $ | (1.19 | ) | $ | (0.80 | ) | ||
| 已发行股票的加权平均数 | 16,644,711 | 13,953,308 | ||||||
26
收入
来自生产的数字货币挖矿收入 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，比特币的比例分别为751万美元和276万美元。这代表了一个 增加了475万美元，增长了172％。截至2024年3月31日的3个月的增长部分归因于公司从 其在2023年从佐治亚州工厂到宾夕法尼亚州设施的自采业务，该业务已于2024年完成。这个 该期间采矿收入的增长也受到比特币平均价格上涨的推动。在截至3月31日的季度中， 2023年，比特币的平均价格为22,721美元，而截至2024年3月31日的季度中，比特币的平均价格为54,468美元， 平均价格上涨了140％，但被2024年更高的网络难度所抵消。此外，采矿业的增加 收入还部分归因于2024年期间与2023年同期相比的比特币总产量。比特币总产量为140.20 与2023年同期的121.11相比，2024年期间的比特币产量增长了16％。
同地办公 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，服务收入分别为823万美元和432万美元。的增加 收入归因于我们在2024年期间同地办公的矿工数量 在2024季度，公司为多个托管客户提供了托管服务，而在2023年季度，公司提供了托管服务 仅向一位客户提供托管服务。
三个月的净能源福利收入 截至2024年3月31日和2023年3月31日，分别为247万美元和44万美元。这意味着增加了203万美元或 增长了461％。这一增长是由于公司在2024年期间对能源计划的参与比2023年期间多 由于当前时期的电力成本较高。
三者的数字采矿设备的销售 截至2024年3月31日和2023年3月31日的月份分别为55万美元和15万美元。
运营成本和开支
我们的运营成本和开支 包括收入成本；销售、一般和管理费用；股票薪酬；衍生资产公允价值的变化； 以及折旧和摊销。
收入成本
我们的收入成本包括 主要是与数字货币挖矿和托管服务相关的直接电力成本以及销售采矿设备的成本。
截至3月的三个月的收入成本 31、2024 年和 2023 年，分别为 1179 万美元和 468 万美元。收入成本的增加主要归因于 与运营公司采矿设备和公司内部同置采矿设备所用能源相关的电力成本增加 设施。
销售、一般和管理
我们的销售、一般和行政管理 费用主要包括与以下方面有关的专业和管理费:雇员薪酬, 审计, 法律, 设备维修, 市场营销; 运费；保险；顾问费；租赁摊销、一般和其他费用。
销售、一般和管理费用 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为346万美元和498万美元，减少了152万美元 从一个时期到另一个时期。这些支出减少的主要原因是工资费用减少了24万美元；财产 税收减少32万美元；运费减少13万美元；营销费用减少21万美元；租金成本下降 减少了16万美元，合同劳动力减少了14万美元，这要归因于公司先前采取的成本削减和优化措施 进行。
27
基于股票的薪酬
三人的股票薪酬支出 截至2024年3月31日和2023年3月31日的月份分别为346万美元和107万美元。在截至2024年3月31日的三个月中，股票 基准薪酬归因于与公司董事、管理层长期激励措施相关的确认成本， 和员工，并使激励措施与长期股东价值创造保持一致。而在截至2023年3月31日的三个月中，股票 基础付款主要归因于向Celsius Mining LLC发行的认股权证的确认成本，总额为50万美元，股票 向W Capital Advisors Pty Ltd发行的金额为31万美元，其中20万美元用于公司的长期激励措施 董事和管理层。
折旧和摊销
折旧主要包括折旧 数字货币挖矿硬件和MDC设备。
三个月的折旧和摊销 截至2024年3月31日和2023年3月31日，分别为799万美元和796万美元。
衍生资产公允价值的变化
在截至2024年3月31日的三个月中， 2023年，该衍生资产的公允价值分别增长了169万美元和亏损68万美元 加入我们的电力供应安排。衍生资产的收益归因于2024年能源成本价格的上涨。
非运营费用
非营业费用主要包括利息 开支、解散损失和其他费用。
截至3月的三个月的利息支出 31、2024 年和 2023 年，分别为 73 万美元和 84 万美元。减少11万美元归因于付款 2023年和2024年期间的债务。
在结束的三个月中 2024年3月31日，公司确认了1193万美元的解散亏损。这一损失是由一家澳大利亚实体造成的， 子公司MIG No.1 Pty Ltd进入澳大利亚法院指定清算阶段，因此该子公司已解体。这个 记录的分拆亏损是由于该子公司的净资产和某些负债已从简明合并中删除 财务报表。参见第1项附注3——合并简明财务报表（未经审计）的附注3——子公司解散。 财务报表，供进一步讨论。
营业外收入
非营业收入主要由收益组成 关于外币交易和其他收入。
在结束的三个月中 2024年3月31日和2023年3月31日，外币交易的已实现和未实现收益为17万美元，亏损42万美元， 分别地。这种差异主要是由于外汇汇率的变动。
归属于莫森基础设施集团股东的净亏损
综上所述，公司承认 截至2024年3月31日的三个月，净亏损为1,976万美元，而这三个月的净亏损为1,110万美元 已于 2023 年 3 月 31 日结束。
28
流动性和资本资源
普通的
流动性是指能力 一家公司将筹集资金以支持其当前和未来的运营，履行其义务并以其他方式持续运营 基础。流动性管理的重要因素是运营产生的资金、应收账款和账款的水平 应付账款和资本支出。在截至2024年3月31日的三个月期间，我们的运营资金主要来自净现金 由188万美元的经营活动和其他现金储备提供。在截至2024年3月31日的三个月中，公司 用W Capital Advisors Pty Ltd以前提供的贷款偿还了50万美元的本金。
2022年5月27日，公司 与 H.C. Wainwright & Co., LLC（“Wainwright”）签订了市场发行协议（“aTm 协议”）， 并提交了招股说明书补充文件，通过定义的 “市场发行” 计划出售我们的普通股 在根据经修订的1933年《证券法》颁布的第415条中。自2023年5月4日起，公司提交了招股说明书补充文件 修改、补充和取代先前的招股说明书和招股说明书补充文件中包含的某些信息，这些信息减少了 公司根据自动柜员机协议可能发行和出售的普通股数量，总发行价最高为900万美元 不时。根据AtM协议出售普通股目前处于非活动状态，自5月以来一直处于不活跃状态 2023 年 3 月 3 日，目前预计最早要到 2024 年 8 月，届时公司才有资格使用表格 S-3 注册声明。在公司有资格使用S-3表格注册声明后，公司仍预计会受到限制 与表格S-3的一般说明I.B.6有关，后者被称为 “婴儿架” 规则。
我们相信我们的短期内是行之有效的 资本需求将继续通过我们预期从未来运营中产生的现金和我们现有的现金相结合的方式提供资金 资金，我们可能可用的外债融资，进一步发行的股票以及其他潜在的资本来源，货币化， 或资金。我们认为，这些机会结合起来将足以为我们在未来所需的长期业务提供资金 接下来的十二个月。为了我们的业务增长，预计我们可能会继续投资于扩大我们的基础设施、扩大和/或 升级我们的矿工和/或其他设备，并且在短期和长期内将需要额外的营运资金。截至三月 2024 年 31 月 31 日，我们共有1,913万美元的债务，除非我们再融资或重新谈判条款，否则所有这些债务都逾期偿还。 此外，1533万美元的摄氏存款是持续的法律纠纷的主题。
请查看我们的风险因素，标题为 “我们将 需要筹集大量额外资金来继续运营和执行我们的业务战略，履行我们的还本付息义务 并执行我们的业务战略，我们可能无法及时、以优惠的条件筹集足够的资金，甚至根本无法筹集到足够的资金。 我们无法筹集足够的资金将对我们的财务状况和业务产生重大的不利影响。” 在我们的 截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告。
营运资金和现金流
截至 2024 年 3 月 31 日和 12 月 2023年31日，我们的现金和现金等价物余额分别为637万美元和448万美元。截至 2024 年 3 月 31 日和 12 月 2023年31日，贸易应收账款余额分别为1,324万美元和1,211万美元。截至 2024 年 3 月 31 日，我们有 1,913 万美元 在未偿短期借款中，截至2023年12月31日，我们有1,935万美元的短期借款。短期借款 截至2024年3月31日，与Celsius Mining LLC、W Capital Advisors Pty Ltd有关，这是向投资者发行的有担保的可转换本票 还有马歇尔投资（MIG Pty Ltd）（这些贷款目前处于违约状态，有关更多信息，请参阅下面的实质性现金需求部分） 信息)。截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们的营运资金为负3,039万美元和3318万美元， 分别地。
下表显示 截至3月的年度经营、投资和融资活动提供的净现金流量（用于）的主要组成部分 31、2024 年和 2023 年：
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动提供的净现金 | $ | 1,875,647 | $ | 1,316,592 | ||||
| 投资活动提供的净现金 | $ | 530,640 | $ | 4,069,294 | ||||
| 用于融资活动的净现金 | $ | (509,544) | ) | $ | (4,935,714) | ) | ||
29
在结束的三个月中 2024年3月31日，经营活动提供的净现金为188万美元，在截至2023年3月31日的三个月中，提供的净现金为188万美元 按经营活动划分为132万美元。经营活动提供的净现金增加归因于运营和 贸易和其他应收账款以及贸易和其他应付账款的时间差异以及其他因素。
在结束的三个月中 2024年3月31日，投资活动提供的净现金为53万美元，在截至2023年3月31日的三个月中，提供的净现金为净现金 按投资活动计算，金额为407万美元。在截至2024年3月31日的年度中，投资活动提供的净现金主要是 可归因于出售某些未使用设备的收益。年内投资活动提供的净现金 截至2023年3月31日，主要归因于出售CleanSpark, Inc.股票的收益被收购所抵消 的设备。
在结束的三个月中 2024年3月31日，用于融资活动的净现金为51万美元，在截至2023年3月31日的三个月中，使用的净现金为 筹资活动为494万美元。在截至2024年3月31日的三个月中，用于融资活动的现金主要是 归因于偿还借款。
物质现金需求
以下讨论总结了 我们从合同和其他义务中获得的实质性现金需求。
2021 年 12 月，该公司 子公司和澳大利亚实体 MIG No.1 Pty Ltd 与 Marshall Investments MIG Pty Ltd 签订了担保贷款融资协议 （“马歇尔”）。该贷款于2024年2月到期，年利率为12％（有逾期利率条款） 再增加500个基点），按月支付，利息支付从2021年12月开始。该贷款机制由直接担保 MIG No.1 Pty Ltd的资产和该公司提供的一般担保协议。本金还款于2022年11月开始。这个 未清余额包括截至2024年3月31日的909万美元利息，全部归类为流动负债。MIG No. 1 Pty Ltd 自 2023 年 5 月以来一直没有支付本金和利息。马歇尔和米格一号私人有限公司均保留了自己的权利。 2024年3月19日，澳大利亚实体Mig No.1 Pty Ltd被澳大利亚法院指定清算和清盘 流程，截至该日来自公司集团。参见附注3——合并简报的子公司解并 第1项中的财务报表（未经审计）。财务报表，供进一步讨论。2024 年 3 月 19 日，马歇尔任命了接管人 以及根据与担保贷款机制有关的担保条款在澳大利亚的经理。担保这笔贷款的资产包括 5,372 个矿工和 8 个模块化数据中心（“MDC”），这些资产由 MIG No.1 持有，因此包含在 解散。收款人的法定义务包括按市值出售有担保资产的义务，如果是市场价值 价值尚不清楚，以合理可获得的最优惠价格来最大限度地提高获得足够收益的前景 满足未偿有担保债务的余额。因此，预计这笔贷款余额将在未来被抵消 出售矿工和MDC所得的款项。
2022年2月23日， 该公司的子公司Luna Squares LLC与摄氏矿业有限责任公司签订了共置协议。关于这项协议, Celsius Mining LLC向Luna Squares LLC贷款了2000万美元的本金，用于为所需的基础设施提供资金 履行同地协议规定的义务，Luna Squares LLC为此签发了有担保本票以偿还此类款项。 有担保本票每日应计利息，年利率为12％（逾期利率准备金额外200个基点）。 Luna Squares LLC必须按每季度15％的利率摊还贷款，本金从2022年9月底开始。 有担保本票的到期日为2023年8月23日，包括利息在内的未清余额为882万美元 2024年3月31日的，所有这些都被归类为流动负债。Celsius Mining LLC转让了期票的好处 致摄氏网络有限公司。摄氏矿业有限责任公司和摄氏网络有限公司于2022年7月13日申请了第11章的破产保护。在下面 根据托管协议，Celsius Mining LLC向Luna Squares LLC预付了1,533万美元，该资金作为押金持有。是否有这个金额 已被没收或必须归还给摄氏矿业有限责任公司是双方争议的主题。自 2024 年 5 月 1 日起，依据 根据2024年4月22日的法院命令，针对Luna Squares和Mawson的Celsius民事诉讼已根据该公司的规定被驳回 强制仲裁动议成功。目前，双方均未提起任何仲裁程序或进一步上诉。
30
公司是担保人 公司子公司Mawson Infrastructure Group Pty Ltd与W签订的营运资金担保贷款融资协议 Capital Advisors Pty Ltd. 截至2024年3月31日，已从该融资中提取了177万澳元（合113万美元），全部资金 被归类为流动负债。担保贷款机制每天应计利息，年利率为12％（逾期利率） 额外提供800基点），按月支付。本金还款根据贷款便利协议临时支付。 担保贷款机制于 2023 年 3 月到期。2023 年 10 月 30 日，澳大利亚实体莫森基础设施集团私人有限公司， 在澳大利亚自愿管理，2023年11月3日，W Capital Advisors任命了澳大利亚的接管人和经理 澳大利亚根据其与营运资本设施有关的担保条款。
2022年7月8日，公司 向投资者发行有担保的可转换期票以换取现金。未清余额与利息有关 可转换票据自7月起累计，因此截至2024年3月31日的未清余额为91万美元， 所有这些都被归类为流动负债.
财务状况
截至 2024 年 3 月 31 日，以及 2023年12月31日，我们的净流动负债分别为3,039万美元和3318万美元。截至 2024 年 3 月 31 日和 12 月 2023年31日，我们的净资产分别为1,301万美元和3,038万美元。截至2024年3月31日，我们的累计赤字为 2.0243亿美元，而截至2023年12月31日为1.8267亿美元。相比之下，我们在2024年3月31日的现金状况为637万美元 截至2023年12月31日，增至448万美元。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间，公司出现了税后亏损 分别为1,997万美元和1138万美元。贸易和其他应收账款中包括到期和待付的200万美元款项 CleanSpark, Inc. 出售佐治亚州的工厂。CleanSpark, Inc对支付这笔款项的义务提出了异议。十二月二十二日 2023年，该公司正式要求CleanSpark Inc.和CSRE Properties Sandersville, LLC以违反合同为由提供至少200万美元 关于债务人有义务支付2022年10月1日的购买和销售协议中包含的能源收益条款， 双方之间。随后，Mawson和Luna于2024年1月12日向美国提交了要求正式仲裁的通知 仲裁协会。2024年2月5日，CleanSpark和CSRE提出了一项动议，反对仲裁程序的管辖权。 一名仲裁员被任命审理此事，并于2024年5月1日裁定以缺乏管辖权为由驳回仲裁程序 理由是购买和销售协议中的措辞相互矛盾.该裁决没有解决该公司的案情 索赔，该公司打算通过向法院提起诉讼，通过民事诉讼对Cleanspark, Inc.提出索赔。
我们的主要要求是 流动性和资本是营运资金、资本支出、上市公司成本和一般公司需求。特别是，我们有 高额用电成本和其他重大成本包括我们的租赁、运营、一般成本和员工成本。我们期待这些 随着我们进一步发展和壮大业务，资本和流动性需要持续下去。我们的主要流动性来源是 预计将是我们的现金和现金等价物、可供我们使用的外债融资以及进一步发行的股票。
我们需要额外的资金 应对短期债务偿还义务、竞争压力、市场动态、新技术、客户需求、业务 机遇、挑战、潜在收购或不可预见的情况，我们可能需要决定参与股权 或短期内的债务融资。如果我们无法在需要时以令我们满意的条件获得足够的融资，我们的 继续资助、发展或支持我们的商业模式以及应对业务挑战的能力可能会受到严重限制， 我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响，这可能会导致破产或我们的终止 操作。
该公司继续接受 通过优化成本和与供应商谈判以改善或延长其贸易条件来保留现金的措施。该公司有 一直在通过提高运营效率和增加多个机构托管服务来改善其创收机会 顾客。该公司将继续寻求通过这些举措和其他举措优化其现金流。
31
非公认会计准则财务指标
公司使用一个数字 在分析和评估其整体业务业绩时，采用不同的财务指标，包括公认会计原则和非公认会计准则，以实现运营 决策以及预测和规划未来的时期。公司认为使用非公认会计准则财务指标有助于评估 其当前的财务业绩、正在进行的业务和未来的前景。虽然公司使用非公认会计准则财务指标 作为增进对财务业绩某些方面的理解的工具，公司不认为这些衡量标准是 替代或优于公认会计准则财务指标提供的信息。该公司认为，与这种方法一致 向其财务信息的读者披露非公认会计准则财务指标为这些读者提供了有用的补充 这些数据虽然不能取代公认会计原则的财务指标，但可以提高其财务和运营审查的透明度 性能。提醒投资者，使用非公认会计准则财务指标存在固有的局限性 分析工具。特别是，非公认会计准则财务指标不是基于一套全面的会计规则或原则， 对GAAP财务指标的许多调整都反映了对经常性项目的排除，这些调整将反映在 公司在可预见的将来的财务业绩。此外，其他公司，包括公司中的其他公司 行业，非公认会计准则财务指标的计算方式可能与公司不同，这限制了它们作为比较工具的用处。
该公司正在提供补充 (i) 扣除利息、税项、折旧和摊销前的非公认会计准则调整后收益，或（“调整后息税折旧摊销前利润”）的财务指标 其中不包括利息、所得税、折旧、摊销、股票薪酬支出、公允价值变动的影响 衍生资产、金融资产减值、未实现收益/亏损、权益法投资净亏损份额、解整亏损 以及某些非经常性开支。我们认为，调整后的息税折旧摊销前利润有助于投资者比较我们的报告表现 与经营活动无关的一次性或非经常性收益或损失或支出应保持一致的时期 掩盖了公司的经营业绩。
| 在结束的三个月期间 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 非公认会计准则调整后息税折旧摊销前利润的对账： | ||||||||
| 净亏损： | $ | (19,969,285) | ) | $ | (11,380,958 | ) | ||
| 权益法投资净亏损份额 | - | 36,356 | ||||||
| 折旧和摊销 | 7,999,076 | 7,962,523 | ||||||
| 基于股票的薪酬 | 4,901,484 | 1,068,288 | ||||||
| 外币交易（收益）亏损 | (169,638) | ) | 418,216 | |||||
| 其他营业外收入 | (165,160) | ) | (44,510) | ) | ||||
| 其他非营业费用 | 744,372 | 954,040 | ||||||
| 衍生资产公允价值的变化 | (1,686,152) | ) | 681,225 | |||||
| 所得税 | (59,387) | ) | 548,083 | |||||
| 分拆造成的损失 | 11,925,908 | - | ||||||
| 息税折旧摊销前利润（非公认会计准则） | $ | 3,521,218 | $ | 243,263 | ||||
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关键会计估算
财务报表的编制 遵守公认会计原则要求管理层做出影响财务报告金额的估计、判断和假设 声明和附注。这些估计、判断和假设会影响报告的资产和负债金额 以及在合并财务报表之日的或有资产和负债的披露以及报告的数额 报告期内的收入和支出。实际结果可能与这些估计有所不同。没有实质性变化 参见第7项 “管理层对财务状况的讨论和分析” 中列出的关键会计政策和估计 以及经营业绩，包含在我们截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
作为一家规模较小的申报公司，该公司有 选择不提供本项目所要求的披露。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们的董事会、董事会委员会 和管理团队，包括我们的首席执行官兼总裁（首席执行官）和首席财务官（负责人） 财务官员）评估了我们的披露控制和程序（定义见第13a-15（e）条）和第15d- 15 (e) 根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”），截至本所涉期限结束时 季度报告。我们的董事会和管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么出色， 只能为实现其目标提供合理的保证，管理层在评估时必须作出判断 可能的控制和程序的成本效益关系。根据这项评估，我们的首席执行官兼总裁和 首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上无效 截至2024年3月31日，包括下文所述的我们在财务报告内部控制方面的重大缺陷。管理层的 对我们披露控制和程序有效性的评估是在合理的保证水平上进行的，因为管理层 承认任何控制和程序，无论设计和操作多么周密，都只能为实现目标提供合理的保证 他们的目标。
由于其固有的局限性，内部控制 过度财务报告可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来时期任何有效性评估的预测 面临的风险是，由于条件的变化或遵守程度的变化，控制措施可能变得不充分 政策或程序可能会恶化。
物质弱点是缺陷或两者兼而有之 财务报告的内部控制存在缺陷，因此存在重大错报的合理可能性 我们的年度或中期财务报表不会被及时预防或发现。
虽然补救措施正在进行中，但仍在进行控制 已在所有业务流程中实施，我们对财务报告和信息的内部控制存在重大缺陷 只有在控制措施运行了足够长的时间并经过测试之后，才会认为技术已得到补救 得出结论，运作有效。由于截至本报告发布之日运营效率测试尚未结束，我们将继续 披露以下重大缺陷。
严重依赖某些个人。那里 由于缺乏，与我们的财务报告和其他审查和监督程序相关的职责分工不足 足够的会计人员和其他人员。这与规模相似的小型组织并不矛盾。这导致 缺乏及时应对运营问题和完全满足 SEC、GAAP 要求的能力的风险 2002 年的《萨班斯-奥克斯利法案》。此外，这还带来了以下风险：《宪法》未述及合规和其他报告义务 一种适当的方式。
对财务报表的控制已关闭 和报告程序. 在财务报表结算和报告过程中，控制措施的设计或实施不当。 这包括与复杂的判断性会计交易相关的控制措施, 包括企业收购和资产剥离, 衍生品, 手工日记账分录, 账户对账和财务报表政策及披露.
信息与技术 控件。 存在与信息技术（“IT”）一般控制有关的控制缺陷 总量构成了物质弱点。已查明的缺陷包括缺乏对程序和数据访问的控制，程序 变更、程序开发和一般信息技术控制。
33
来自第三方的数据。 该公司 没有足够的资源和人员来全面执行其设计的控制措施以确保从第三方收到的数据得到验证， 完整而准确。公司依靠此类数据来确定与采矿和托管服务收入相关的金额，净额 能源福利和数字货币资产。
固定资产验证。 该公司 没有足够的资源和人员来全面执行其围绕实物资产核查的设计控制措施。与系统一起 局限性，限制对固定资产流动的跟踪，存在固定资产存在的风险。
尽管已查明存在实质性缺陷 管理层认为，以及管理层评估我们的披露控制和程序截至2024年3月31日尚未生效 本10-Q表季度报告中包含的合并简明财务报表在所有重大方面都公允存在， 我们截至和本报告所述期间的财务状况、经营业绩和现金流量，均符合公认标准 会计原则。我们在编制财务报表时依赖在这些问题上具有专业知识的外部顾问的协助。
补救
我们的董事会和管理层采取内部措施 认真控制财务报告和财务报表的完整性。我们的管理层继续努力寻找方法 改善与我们的物质弱点有关的控制。在董事会、董事会委员会和管理层的监督下， 该公司计划继续推进对已发现重大缺陷根本原因的补救措施，主要是通过以下方式 风险评估过程的绩效；正式、成文的政策和程序的制定和实施得到改善 流程和控制活动（包括对职责分离的评估）；以及雇用额外的财务人员和 其他担任特定职务的人员，包括财务报告。
虽然所有国家都实施了控制措施 业务流程和正在运作，我们对财务报告和信息技术的内部控制存在重大缺陷 在控制措施运作了足够长的一段时间并经过测试和得出结论之前，才会被视为已补救 开启以提高效率。由于截至本报告发布之日运营效率测试尚未结束，我们将继续披露 物质弱点。
未来几个季度的补救工作将 侧重于推进其余控制措施的实施，完善现有控制措施并验证其有效性 使用特雷德韦委员会赞助组织委员会（COSO）在《内部》中规定的标准实施的控制措施 控制。我们无法保证我们的补救工作将取得成功，也无法保证我们对财务报告的内部控制 由于这些努力，其他业务流程将取得成效。此外，随着我们继续评估和努力改进 我们对财务报告的内部控制与已发现的重大缺陷有关，管理层可能会决定采取额外措施 解决控制缺陷或决定修改或更新上述补救计划的措施。
财务内部控制的变化 报告
除了上述补救措施外, 我们对财务报告的内部控制（定义见联交所第13a-15（f）条或第15d-15（f）条），没有其他变化 在最近结束的财政季度中发生的已产生重大影响或合理可能产生重大影响的行为） 影响公司对财务报告的内部控制。
对控制和程序及内部有效性的限制 对财务报告的控制
在设计和评估披露控制措施时 以及财务报告的程序和内部控制, 董事会和管理层认识到, 任何控制和程序, 无论设计和操作多么精良，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外， 披露控制和程序的设计以及对财务报告的内部控制必须反映有资源的事实 限制因素，董事会和管理层在评估可能的控制措施的好处时必须做出判断 以及与其费用相关的程序.
34
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们被定为被告 在将来可能对我们的财务状况产生重大影响或最近对我们的财务状况产生重大影响的某些法律诉讼中 或盈利能力。2022年7月13日，Celsius Mining LLC和Celsius Network LLC以及其他相关实体（统称为 “摄氏公司”）， 根据第11章向美国纽约南区破产法院（“法院”）申请破产救济， 案例编号 22-10964。在此案中，Celsius 于 2023 年 11 月 23 日对莫森及其子公司 Luna Squares 提起对抗诉讼 LLC和Cosmos Infrastructure LLC，提出与涉嫌违反同地协议和担保承诺有关的各种索赔 注意。Adv. 第23-01202号案件，声称根据期票欠了约800万美元，并声称有权退货 其中1,533万美元作为存款支付。莫森否认Celsius有权获得其在对手诉讼中寻求的救济，并且正在积极进行中 为此事辩护。Celsius和Mawson之间的许多相关索赔和争议已在Mawson中更详细地披露 先前向美国证券交易委员会提交的文件。作为辩护的一部分，莫森试图将此事从对手诉讼中移交仲裁 基于其中一项交易协议中包含的仲裁条款。摄氏反对移除，问题是 在法庭上审理。2024年2月27日，法院部分裁定可以对有关同地办公协议的索赔进行仲裁， 但对期票的索赔将留待法院审理.法院指定了一名诉讼管理员来处理索赔 从期票中产生的。莫森就该裁决向纽约南区地方法院提出上诉，最终 占了上风。自 2024 年 5 月 1 日起，根据法院于 2024 年 4 月 22 日下达的命令，Celsius 对 Luna Squares 和 Mawson 提起民事诉讼 已根据公司成功的强制仲裁动议被驳回。目前，没有仲裁程序或进一步的仲裁程序 任何一方都提出了上诉。
2023 年 12 月 22 日，莫森 基础设施集团公司和露娜广场有限责任公司正式要求CleanSpark Inc.和CSRE Properties Sandersville, LLC出资200万美元 因未能支付9月份的购买和销售协议中包含的能源收益条款而违反了合同 2022年8月8日，双方之间。随后，Mawson和Luna于2024年1月12日提交了申请正式仲裁的通知 美国仲裁协会。2024 年 2 月 5 日，CleanSpark 和 CSRE 提出动议，反对仲裁的管辖权 诉讼。一名仲裁员被任命审理此事，并于2024年5月1日裁定驳回仲裁程序，原因是 由于购买和销售协议中包含的措辞冲突而缺乏管辖权。该裁决没有涉及 公司的索赔的是非曲直的，公司打算通过法院文件通过民事诉讼来提出索赔。
2024 年 3 月 28 日，公司 在澳大利亚悉尼新南威尔士州最高法院就名为 “W Capital Advisors” 的案件提起的民事诉讼中被定为被告 Pty Ltd 以其作为 W Capital Advisors Fund 诉莫森基础设施集团公司受托人的身份”，案卷编号 2024/00117331， 声称在公司全额支付50万美元本金后，声称要求以166,219美元作为可转换票据的未付利息， 以及贷款契约下的298,926澳元，外加利息和本公司为 “变更” 申请公司担保的应付款项的费用 如前所述，2022年9月29日的 “贷款契约”，由其澳大利亚实体莫森基础设施集团有限公司签署 在公司于2024年3月29日提交的8-k表最新报告中，根据澳大利亚法律，公司于2024年3月28日提交， 向W Capital发送了初步发现通知，以获取文件并调查和确定W Capital是否为关联方 致该公司前董事兼高管詹姆斯·曼宁先生，并调查和确定W Capital之间是否有交易 Advisors Pty Ltd和该公司是关联方交易。
该公司及其一部分 子公司，包括澳大利亚实体，目前处于争议之中，如下所述。这些争议可能正在进行或可能导致诉讼。
2024 年 1 月 8 日，一则广告 Flynt ICS Pty Ltd因涉嫌向该公司的子公司和一家澳大利亚实体MIG No.1 Pty Ltd提出了129,930美元的要求 索赔根据服务协议应付的款项。根据审计委员会对弗林特ICS詹姆斯·曼宁先生的调查确定 私人有限公司是与公司前董事兼高管詹姆斯·曼宁先生有关的一方。2024 年 3 月 19 日，MIG No.1 Pty Ltd 是 已进入澳大利亚法院指定的清算和清盘程序。见附注3-合并后的子公司解散 第1项中的简明财务报表（未经审计）。财务报表，供进一步讨论。
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2024 年 2 月 1 日，一位前 独立承包商诺姆·达嫩伯格显然通过其专业公司N. Danenberg Holding (2000) Ltd提起了民事诉讼 在以色列特拉维夫对该公司提起诉讼，指控该公司支付9万美元的费用和其他福利。该公司从未收到过正式服务，也从未收到过正式服务 它是否已接受以色列的管辖。
2023 年 10 月 30 日，董事们 该公司澳大利亚子公司Mawson Infrastructure Group Pty Ltd（“Mawson AU”）任命了自愿管理人 在澳大利亚到澳大利亚莫森。自愿管理是澳大利亚公司法规定的一个程序，其中任命外部管理人 控制相关实体，调查并向债权人报告相关实体的业务、财产、事务 和财务状况, 并报告债权人可用的选择.这不是法庭程序。2023 年 11 月 3 日，W Capital 顾问根据与营运资本设施有关的担保条款在澳大利亚任命接管人和管理人。
2024 年 1 月 3 日， W Capital通知Mawson，它打算为截至12月31日的以下索赔收取其声称的逾期未付金额, 2023 年：（a）根据变更契约向莫森预付的贷款金额的应付本金和利息，总额为130万美元（澳元） 190万美元）；（b）根据可转换票据预付的本金，总额为50万美元；以及（c）可转换票据的应付利息 根据可转换票据预付的本金为7万美元。W Capital还声称发行了所谓的150万英镑 公司的股份。该公司于2024年3月6日向W Capital支付了50万美元，并将其所有权利和补救措施保留为 它们涉及W Capital涉嫌追加的130万澳元和150万股股票的索赔，该公司对此提出异议。三月 2024 年 28 日，该公司在澳大利亚悉尼新南威尔士州最高法院提起的民事诉讼中被定为被告，该案标题为 “W Capital Advisors Pty Ltd 以 W Capital Advisors Fund 诉莫森基础设施集团公司案受托人的身份”， 备审案件编号为2024/00117331，指控公司在支付可转换票据后要求赔偿166,219美元的未付利息 全额支付50万澳元的本金，以及根据贷款契约据称的298,926澳元，外加据称应付款项的利息和费用 公司为澳大利亚实体签署的2022年9月29日的 “贷款契约变更契约” 提供公司担保， Mawson Infrastructure Group Pty Ltd. 正如该公司在 2024 年 3 月 29 日提交的 8-k 表最新报告中指出的那样， 根据澳大利亚法律，公司于2024年3月28日向W Capital发送了初步发现通知，以获取文件和材料 调查并确定W Capital是否是该公司前董事兼高管詹姆斯·曼宁先生的关联方， 并调查和确定W Capital Advisors Pty Ltd与该公司之间的交易是否是关联方交易。
2024 年 4 月 19 日，一场名为 “Blockware” 的民事诉讼 Solutions, LLC诉Mawson Bellefonte LLC和Mawson Infrastructure Group, Inc.” 已在美国南区地方法院提起诉讼 根据第 1:24-cv-02976 号民事诉讼，纽约州，原告Blockware Solutions, LLC要求提供所谓的商品价格， 115,500美元的附带损失，358,689美元的利润损失据称造成的间接损失，以及其他据称未指明的损失， 用于所谓的不付款索赔。Mawson Bellefonte, LLC是该公司在特拉华州的子公司。Mawson Bellefonte 和公司打算 为这些与此事有关的指控进行辩护。
2024 年 4 月 23 日，该公司 子公司和澳大利亚实体Mawson AU Pty Ltd已进入澳大利亚法院指定的清算和清盘程序。
2024 年 4 月 29 日，该公司 子公司和澳大利亚实体Mawson Services Pty Ltd已进入澳大利亚法院指定的清算和清盘程序。
本公司及其子公司 过去曾参与过某些与我们的业务有关的诉讼，将来也可能不时参与其中。例如， 公司及其子公司不时收到付款要求函，这可能会导致法律诉讼。
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第 1A 项。风险因素
该公司的风险因素已披露 在 (i) 我们于 2024 年 4 月 1 日提交的截至 2023 年 12 月 31 日年度 10-k 表年度报告的第一部分第 1A 项中，以及 (ii) 正如我们在2024年3月29日提交的8k申报中所披露的那样。此外，公司还面临与以下相关的风险：
4月份发生的比特币减半的影响 2024 年带来了不确定性，可能会对我们的自挖收入或托管服务客户业务产生重大影响
比特币区块奖励在2024年4月19日减半，减少了数量 从6.25到3.125开采的每个区块所赚取的比特币的百分比。如果比特币价格的升值不足以抵消50％的降幅 在采矿奖励方面，我们和/或我们的托管服务客户的收入、现金流和经营业绩可能是实质性的和不利的 受影响。无法保证比特币的市场价格会在短期内上涨，也无法保证我们的运营成本会上涨。 按比例减少以减半对我们自采盈利能力的不利影响。结果，减半引入了 我们的短期财务前景存在很大的不确定性，可能需要我们修改运营计划和增长战略。
第 2 项。所得款项的使用和发行人购买股权证券
无
第 3 项。优先证券违约
摄氏矿业有限责任公司贷款 通过有到期日的有担保本票（“摄氏本票”）向Luna Squares LLC提供2000万美元 2023年8月23日，截至2024年3月31日的未清余额总额为882万美元。Luna Squares LLC 尚未偿还贷款，因为 到期日为必填项，因此属于违约状态。Celsius Mining LLC为了获得摄氏本票的权益，已转让给 摄氏网络有限公司摄氏网络有限公司已通知露娜广场，应支付违约利息。2023 年 11 月 23 日，摄氏度 对莫森及其子公司Luna Squares LLC和Cosmos Infrastructure LLC提起对抗诉讼，提出各种索赔 与涉嫌违反同地协议和有担保本票有关。Adv. 第 23-01202 号案件，声称欠款约为 期票下有800万美元，并声称有权退还作为押金支付的1,533万美元。莫森否认摄氏度 有权获得其在对抗诉讼中寻求的救济，并正在积极为该事项进行辩护。许多相关的索赔和争议 莫森先前向美国证券交易委员会提交的文件中更详细地披露了摄氏和莫森之间的信息。作为其防御的一部分 莫森试图根据其中一项仲裁条款将此事从对抗仲裁程序中移交仲裁 该交易的协议。Celsius反对撤职，此事已由法院审理。2024 年 2 月 27 日， 法院部分裁定，有关同地办公协议的索赔可以仲裁，但期票的索赔将 留在法庭上。法院指定了一名诉讼管理人来处理期票引起的索赔。莫森 就该裁决向纽约南区地方法院提出上诉，最终胜诉。自 2024 年 5 月 1 日起，依据 根据2024年4月22日的法院命令，针对Luna Squares和Mawson的Celsius民事诉讼已根据该公司的规定被驳回 强制仲裁动议成功。目前，双方均未提起任何仲裁程序或进一步上诉。
该公司有安全保障 与马歇尔投资GCP Pty Ltd ATF签订的马歇尔投资MIG信托基金（“马歇尔”）的贷款融资协议。这个 贷款将于2024年2月到期，截至2024年3月31日，未偿余额总额为909万美元。澳大利亚MIG No.1 Pty Ltd 实体，尽管本金和利息已到期，但自2023年5月以来一直没有支付过本金和利息，因此处于违约状态。 根据贷款条款，MIG No.1 Pty Ltd还违约了其他一些契约。2024 年 3 月 19 日，Mig No.1 Pty Ltd 是 已进入澳大利亚法院指定的清算和清盘程序，从该日起该集团已解体。三月 2024 年 19 月 19 日，马歇尔在澳大利亚任命了与其担保贷款机制相关的接管人和管理人。
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公司是担保人 关于Mawson Infrastructure Group Pty Ltd与W Capital Advisors Pty Ltd签订的营运资金担保贷款融资协议 2024年3月31日，已从该融资中提取了177万澳元（合113万美元）。担保贷款机制已于三月到期 2023年，公司没有延长到期日，也没有偿还贷款金额，因此违约。这笔担保贷款 设施协议最初是与澳大利亚实体莫森基础设施集团私人有限公司签订的，该公司被置于自愿管理之下 根据澳大利亚法律，W Capital Advisors于2023年10月30日和2023年11月3日任命了澳大利亚的接管人和管理人 他们与营运资金安排有关的担保条款。
该公司有一个 截至3月31日，W Capital Advisors Pty Ltd的有担保可转换本票，未清余额为91万美元， 2024。可转换票据于 2023 年 7 月到期。W Capital Advisors没有转换该票据，该公司已偿还了该票据 票据可转换票据的本金余额，但是索赔的未偿利息是违约的。1月3日 2024年，W Capital通知Mawson，它打算收取截至目前为止的以下索赔的逾期未付金额 2023 年 12 月 31 日：(a) 根据变更契约向莫森预付的贷款金额的应付本金和利息，金额为 130万美元（190万澳元）；（b）根据可转换票据预付的本金，总额为50万美元；以及（c） 根据可转换票据预付的本金应付利息，金额为7万美元。W Capital也声称 据称发行了该公司150万股股票。该公司于2024年3月6日向W Capital支付了50万美元， 保留与W Capital涉嫌追加的130万澳元索赔有关的所有权利和补救措施，以及 公司提出异议的1,500,000股股票。2024年3月28日，该公司在最高法院提起的民事诉讼中被定为被告 澳大利亚悉尼新南威尔士州法院审理了名为 “W Capital Advisors Pty Ltd” 以W受托人的身份审理的案件 Capital Advisors Fund 诉 Mawson Infrastructure Group, Inc.”，案卷编号：2024/00117331，指控索赔要求赔偿166,219美元 在公司全额支付50万美元本金后，据称在可转换票据下未付利息，以及据称 根据贷款契约，298,926澳元，外加据称应向公司申请公司担保的款项的利息和费用 2022年9月29日的 “贷款契约变更契约”，由澳大利亚实体Mawson Infrastructure Group Pty签署 Ltd. 正如公司先前在2024年3月29日提交的8-k表最新报告中指出的那样，公司根据 澳大利亚法律于2024年3月28日向W Capital发送了初步发现通知，要求获取调查文件和材料 并确定W Capital是否是该公司前董事兼高管詹姆斯·曼宁先生的关联方，以及 调查并确定W Capital Advisors Pty Ltd与公司之间的交易是否是关联方交易。
公司或其子公司， 尚未履行与摄氏本票、马歇尔贷款、W Capital营运资金贷款相关的具体还款义务 以及上面提到的有担保的可转换本票。因此，与这些债务安排相关的债权人可以发起 相关宽限期允许的行动。这包括选择加快偿还本金债务的可能性, 就拖欠付款对公司提起法律诉讼，将利率提高至违约率或逾期利率，或采取适当措施 有关抵押品的措施（包括指定接管人）（如果适用）。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
在截至3月的财政季度中
2024 年 31 月 31 日，公司没有董事或高级职员（定义见《交易法》颁布的第 16a-1 (f) 条）
2024 年 5 月 9 日，公司收到了 关于终止其位于俄亥俄州佩里县的未改善物业的地面租约的通知。该公司正在讨论潜力 与通知和未改善的财产相关的期权，包括终止、保留、修改或延长地面租约的选项 未改善的属性。
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第 6 项。展品
| 3.1 | 公司注册证书（参照公司于2012年4月5日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告注册成立） | |
| 3.2 | 公司注册证书修正证书（参照公司于2013年7月18日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告注册成立） | |
| 3.3 | 2017年11月15日的公司注册证书修正证书（参照公司于2017年11月21日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告合并而成） | |
| 3.4 | 2018年3月1日的公司注册证书修正证书（参照公司于2018年3月5日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告合并而成） | |
| 3.5 | 2021 年 3 月 17 日的公司注册证书修正证书（参照公司于 2021 年 3 月 23 日向美国证券交易委员会提交的 8-k 表最新报告合并而成） | |
| 3.6 | 2021 年 6 月 9 日的公司注册证书修正证书（参照公司于 2021 年 6 月 14 日向美国证券交易委员会提交的 8-k 表最新报告合并而成） | |
| 3.7 | 2021 年 8 月 11 日的公司注册证书修正证书（参照公司于 2021 年 8 月 16 日向美国证券交易委员会提交的 8-k 表最新报告合并而成） | |
| 3.8* | 2023 年 2 月 6 日的公司注册证书修正证书 | |
| 3.9 | Cosmos Capital Limited 公司的注册证书 ACN 636 458 912（参照公司于 2021 年 6 月 9 日向美国证券交易委员会提交的 S-1 表格（文件编号 333-256947）上的注册声明注册成立） | |
| 3.10 | Cosmos Capital Limited章程（参照公司于2021年6月9日向美国证券交易委员会提交的S-1表格（文件编号333-256947）的注册声明注册成立） | |
| 3.11 | 章程（参照公司于 2013 年 5 月 10 日向美国证券交易委员会提交的 8-k 表最新报告编入） | |
| 4.1 | 普通认股权证表格（参照公司于 2023 年 5 月 8 日向美国证券交易委员会提交的 8-k 表最新报告合并而成） | |
| 4.2 | 预先注资认股权证表格（参照公司于2023年5月8日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告合并而成） | |
| 4.3 | 配售代理认股权证表格（参照公司于 2023 年 5 月 8 日向美国证券交易委员会提交的 8-k 表最新报告合并而成） | |
| 4.4 | 2023 年 5 月 3 日的认股权证修正协议表格（参考公司于 2023 年 5 月 8 日向美国证券交易委员会提交的 8-k 表最新报告） | |
| 10.1* | 2024 年 3 月 25 日与 Consensus Technology Group LLC 于 2023 年 10 月 12 日签订的客户服务框架协议的客户服务附录 | |
| 31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。 | |
| 31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。 | |
| 32** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官和首席财务官的认证。 | |
| 101 | 以下材料来自 公司截至2024年3月31日的季度10-Q表季度报告，格式为Inline XBRL（可扩展业务） 报告语言）包括：（i）截至2024年3月31日和2023年12月31日的合并资产负债表，（ii）合并报表 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三家公司的运营情况，（iii）截至三年的合并综合亏损报表 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日，(iv) 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月的合并现金流量表，(v) 合并 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的股东权益表，以及（vi）合并财务附注 声明 | |
| 104 | 封面互动数据 文件（格式为内联 XBRL 并包含在附录 101 中） |
| * | 随函提交。 |
| ** | 随函提供。 |
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签名
根据证券的要求 经修订的1934年《交易法》，注册人已正式要求下列签署人代表其签署本报告 正式授权。
| 莫森基础设施集团公司 | ||
| 日期：2024 年 5 月 15 日 | 作者： | /s/ Rahul Mewawalla |
|
Rahul Mewawalla 首席执行官兼总裁 | ||
| （首席执行官） | ||
| 日期：2024 年 5 月 15 日 | 作者： | /s/ 威廉·哈里森 |
|
威廉哈里森 首席财务官 | ||
| （首席财务和会计官） |
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