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目录表
美国
证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
____________________________________________________
形式 10-Q
þ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2024年6月30日
o 根据证券交易所第13或15(D)条提交的过渡报告
1934年法令
在从美国到日本的过渡期内，中国将从美国转向美国
佣金文件编号001-36362
____________________________________________________
BioLife Solutions，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
Img 0.jpg
____________________________________________________
特拉华州94-3076866
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
(美国国税局雇主
识别号码)
Monte Villa Parkway 3303号，310套房, Bothell, 华盛顿, 98021
（注册人地址’的主要行政办公室，邮政编码）
(425) 402-1400
(电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易符号注册所在的交易所名称
普通股，每股票面价值0.001美元BLFS
这个纳斯达克股票市场有限责任公司
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是þ不是o
通过勾选标记检查注册人是否已在过去12个月内（或在注册人被要求提交所述文件的较短期限内）以电子方式提交了根据S-t法规（本章S232.405）第405条要求提交的所有交互数据文件。 是þ不是o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器þ加速文件管理器o非加速文件服务器o规模较小的报告公司o新兴成长型公司o
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。o
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。是o不是þ
截至2024年8月1日， 46,138,201注册人的普通股已发行。
1
目录表
BIOLIFE SOLUTIONS，Inc.
表格10-Q
截至2024年6月30日的季度
目录
第一部分财务信息
3
第1项。
未经审计的简明合并财务报表
3
截至2024年6月30日和2023年12月31日的未经审计简明合并资产负债表
3
截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明合并经营报表
5
截至2024年和2023年6月30日止三个月和六个月的未经审计简明综合全面亏损报表
7
截至2024年和2023年6月30日止三个月和六个月未经审计的简明合并股东权益表
8
截至2024年和2023年6月30日止六个月的未经审计简明合并现金流量表
10
未经审计的简明合并财务报表附注
12
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
34
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
39
第四项。
控制和程序
39
第二部分：其他信息
41
第1项。
法律诉讼
41
第1A项。
风险因素
41
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
41
第三项。
高级证券违约
41
第四项。
煤矿安全信息披露
41
第五项。
其他信息
41
第六项。
陈列品
42
签名
43
2
目录表
第一部分财务信息
项目 1. 财务报表
BioLife Solutions，Inc.
未经审计的简明综合资产负债表
6月30日，十二月三十一日，
(以千为单位，不包括每股和共享数据)20242023
资产
流动资产：
现金及现金等价物$22,014 $33,317 
受限现金31 31 
可供出售证券，流动部分12,120 16,288 
应收账款，贸易，扣除信用损失拨备美元1,061及$1,710分别截至2024年6月30日和2023年12月31日
18,064 16,928 
库存32,496 32,208 
预付费用和其他流动资产3,475 6,463 
流动资产，非连续性业务— 15,369 
流动资产总额88,200 120,604 
持作租金的资产，净值11,094 7,713 
财产和设备，净额17,256 20,930 
经营性租赁使用权资产净额10,400 11,446 
融资租赁使用权资产净额36 94 
长期存款和其他资产241 270 
可供出售的长期证券2,688 548 
股权投资995 5,069 
无形资产，净额19,325 21,149 
商誉224,741 224,741 
长期资产、已终止业务— 150 
总资产$374,976 $412,714 
负债及股东’股权
  
流动负债：  
应付帐款$4,213 $3,573 
应计费用和其他流动负债8,128 10,775 
应缴销售税4,860 4,962 
保修责任183 350 
租赁负债，经营，流动部分2,504 2,534 
租赁负债、融资、流动部分317 355 
债务，流动部分10,614 6,833 
流动负债、已终止业务— 12,796 
流动负债总额30,819 42,178 
租赁负债，运营，长期11,075 12,189 
租赁负债、融资、长期996 1,158 
长期债务10,451 18,311 
递延税项负债193 188 
长期负债、已终止业务— 1,027 
总负债53,534 75,051 
承付款和或有事项(附注12)
股东权益：  
优先股，$0.001票面价值；1,000,000授权股份，A系列， 4,250指定的股份，以及 0截至2024年6月30日和2023年12月31日已发行和发行股票
- - 
3
目录表
普通股，$0.001票面价值；150,000,000授权股份，46,104,888和45,167,225截至2024年6月30日和2023年12月31日分别已发行和发行的股份
46 45 
额外实收资本667,808 652,880 
累计其他综合亏损，税后净额(555)(345)
累计赤字(345,857)(314,917)
股东权益总额321,442 337,663 
总负债和股东权益$374,976 $412,714 
随附的附注是该等未经审计简明合并财务报表的组成部分。
4
目录表
BioLife Solutions，Inc.
未经审计的简明合并经营报表
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
(以千为单位，不包括每股和共享数据)2024202320242023
  
产品收入$21,310 $22,786 $41,167 $46,307 
服务收入4,427 4,175 9,513 8,197 
租金收入2,591 2,276 4,427 3,915 
产品、租赁和服务总收入28,328 29,237 55,107 58,419 
成本和运营费用：  
产品收入成本（不包括无形资产摊销）8,614 12,480 16,398 22,651 
服务成本收入（不包括无形资产摊销）3,327 4,036 6,846 7,687 
租金收入成本（不包括无形资产摊销）1,494 1,697 2,757 3,073 
一般和行政10,894 13,540 22,604 26,755 
销售和营销3,502 3,831 6,858 7,855 
研发2,382 3,793 4,776 7,033 
无形资产摊销910 1,406 1,824 2,823 
或有对价的公允价值变动— (918)— (198)
总运营支出31,123 39,865 62,063 77,679 
营业亏损(2,795)(10,628)(6,956)(19,260)
其他(费用)收入：  
股权投资公允价值变动(4,074)— (4,074)— 
全球冷却托管结算收益— 5,115 — 5,115 
利息支出，净额(361)(387)(529)(767)
其他收入84 384 322 767 
其他(费用)收入合计，净额(4,351)5,112 (4,281)5,115 
  
所得税费用前亏损(7,146)(5,516)(11,237)(14,145)
所得税费用— (2)(121)(94)
持续经营净亏损(7,146)(5,518)(11,358)(14,239)
停产业务：
停产损失(13,573)(4,678)(19,572)(9,671)
所得税费用— (3)(10)(3)
停产损失(13,573)(4,681)(19,582)(9,674)
净亏损$(20,719)$(10,199)$(30,940)$(23,913)
  
归属于普通股股东的持续经营亏损：
基本版和稀释版$(7,146)$(5,518)$(11,358)$(14,239)
普通股股东应占已终止业务的亏损：
基本版和稀释版$(13,573)$(4,681)$(19,582)$(9,674)
普通股股东应占持续经营业务每股亏损：
基本版和稀释版$(0.16)$(0.12)$(0.25)$(0.33)
普通股股东应占已终止业务的每股亏损：
5
目录表
基本版和稀释版$(0.30)$(0.11)$(0.43)$(0.22)
归属于普通股股东的净亏损：
基本版和稀释版$(20,719)$(10,199)$(30,940)$(23,913)
普通股股东应占每股净亏损：
基本版和稀释版$(0.45)$(0.23)$(0.68)$(0.55)
用于计算普通股股东应占每股亏损的加权平均股数：
基本版和稀释版46,004,03743,441,21945,718,23243,235,558
随附的附注是该等未经审计简明合并财务报表的组成部分。
6
目录表
BioLife Solutions，Inc.
未经审计的简明综合损失报表
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
(单位：千)2024202320242023
净亏损$(20,719)$(10,199)$(30,940)$(23,913)
其他全面收益(亏损)：  
外币折算调整，税后净额11 35 (192)140 
可供出售证券的未实现亏损，税后净额- - (18)40 
综合损失$(20,708)$(10,164)$(31,150)$(23,733)
随附的附注是该等未经审计简明合并财务报表的组成部分。
7
目录表
BioLife Solutions，Inc.
未经审计的简明合并股东报表’股权

截至2024年6月30日的三个月
(单位：千，共享数据除外)A系列
择优
库存
股份		A系列
择优
库存
量		普普通通
库存
股份		普普通通
库存
量		其他内容
已缴费
资本		累计
其他
全面
收入
累计赤字
股东权益总额
余额，2024年3月31日-$- 45,689,583$46 $659,063 $(566)$(325,138)$333,405 
基于股票的薪酬-- -- 8,719 - - 8,719 
股票期权行权-- 36,250- 91 - - 91 
发行的股票-已归属的受限制股份单位-- 379,055- - - - - 
已发行普通股-- -- (65)- - (65)
外币折算-- -- - 11 - 11 
净亏损-- -- - - (20,719)(20,719)
余额，2024年6月30日-$- 46,104,888$46 $667,808 $(555)$(345,857)$321,442 


截至2023年6月30日的三个月
(单位：千，共享数据除外)A系列
择优
库存
股份		A系列
择优
库存
量		普普通通
库存
股份		普普通通
库存
量
额外实收资本
累计
其他
全面
损失
累计
赤字
股东权益总额
平衡，2023年3月31日-$- 43,289,969$43 $619,227 $(534)$(260,629)$358,107 
基于股票的薪酬-- -- 6,856 - - 6,856 
股票期权行权-- 63,105- 181 - - 181 
发行的股票-在既得的RSA上-- 188,227- - - - - 
发行的或有对价股份-- 116,973- 2,263 - - 2,263 
全球变冷托管的结算-- (216,024)- (5,115)- - (5,115)
外币折算-- -- - 35 - 35 
净亏损-- -- - - (10,199)(10,199)
平衡，2023年6月30日-$- 43,442,250$43 $623,412 $(499)$(270,828)$352,128 
随附的附注是该等未经审计简明合并财务报表的组成部分。
8
目录表
BioLife Solutions，Inc.
未经审计的简明合并股东报表’股权



截至2024年6月30日的六个月
(单位：千，共享数据除外)A系列
择优
库存
股份		A系列
择优
库存
量		普普通通
库存
股份		普普通通
库存
量		其他内容
已缴费
资本		累计
其他
全面
收入
累计赤字
股东权益总额
平衡，2023年12月31日-$- 45,167,225$45 $652,880 $(345)$(314,917)$337,663 
基于股票的薪酬-- -- 14,902 - - 14,902 
股票期权行权-- 36,250- 91 - - 91 
发行的股票-已归属的受限制股份单位-- 901,4131 - - - 1 
已发行普通股- - -- (65)- - (65)
外币折算-- -- - (192)- (192)
可供出售证券的未实现收益-- -- - (18)- (18)
净亏损-- -- - - (30,940)(30,940)
余额，2024年6月30日-$- 46,104,888$46 $667,808 $(555)$(345,857)$321,442 

截至2023年6月30日的六个月
(单位：千，共享数据除外)A系列
择优
库存
股份		A系列
择优
库存
量		普普通通
库存
股份		普普通通
库存
量
额外实收资本
累计
其他
全面
损失
累计
赤字
股东权益总额
平衡，2022年12月31日-$- 42,832,231$43 $611,739 $(679)$(246,915)$364,188 
基于股票的薪酬-- -- 14,220 - - 14,220 
股票期权行权-- 144,043- 305 - - 305 
发行的股票-在既得的RSA上-- 565,027- - - - - 
发行的或有对价股份-- 116,973- 2,263 - - 2,263 
全球变冷托管的结算-- (216,024)- (5,115)- - (5,115)
外币折算-- -- - 140 - 140 
可供出售证券的未实现亏损-- -- - 40 - 40 
净亏损-- -- - - (23,913)(23,913)
平衡，2023年6月30日-$- 43,442,250$43 $623,412 $(499)$(270,828)$352,128 
随附的附注是该等未经审计简明合并财务报表的组成部分。
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目录表
BioLife Solutions，Inc.
未经审计的现金流量表简明合并报表
截至六个月
6月30日，
(单位：千)20242023
经营活动的现金流
净亏损$(30,940)$(23,913)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整
全球变冷托管的结算- (5,115)
折旧2,816 3,724 
无形资产摊销1,824 2,911 
贷款成本摊销- 13 
基于股票的薪酬14,902 14,220 
非现金租赁（福利）费用(139)28 
递延所得税费用5 13 
或有对价的公允价值变动- (198)
股权投资公允价值变动4,074 - 
可供出售投资的累积(318)(740)
处置财产和设备（收益）损失，净额(66)215 
处置持作租金的资产损失，净额335 336 
全球变冷处置损失8,897 - 
其他- (53)
经营资产和负债变化，扣除收购影响
应收账款、应收账款、应收账款(1,874)7,091 
库存1,807 (4,273)
预付费用和其他资产2,920 (1,183)
应付帐款(766)(4,681)
应计费用和其他流动负债(358)110 
保修责任(482)124 
应缴销售税(388)918 
其他(265)23 
经营活动提供(用于)的现金净额1,984 (10,430)
投资活动产生的现金流
购买可供出售的证券(10,712)(15,728)
出售可供出售证券所得款项1,790 1,852 
可供出售证券的到期日11,250 32,550 
购买持作租金的资产(1,594)(2,552)
购置财产和设备(1,351)(3,904)
全球变冷资产剥离的付款(13,039)- 
投资活动提供的现金净额(用于)(13,656)12,218 
融资活动产生的现金流
设备贷款付款(468)(256)
行使普通股期权所得收益91 306 
融资保险费的支付(1,247)108 
其他(32)(16)
10
目录表
融资活动提供的现金净额(用于)(1,656)142 
现金、现金等价物和限制性现金净(减)增(13,328)1,930 
现金、现金等价物和受限制现金—期初35,438 19,473 
货币换算对现金、现金等价物和受限制现金的影响(65)28 
现金、现金等价物和受限制现金—期末$22,045 $21,431 
非现金投融资活动
购买尚未付款的财产和设备$302 $830 
根据经营租约获得的资产$309 $880 
货币兑换未实现损益$4 $- 
可供出售证券的未实现损益$18 $(37)
支付的现金利息$829 $935 
随附的附注是该等未经审计简明合并财务报表的组成部分。
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目录表
BioLife Solutions，Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
1.    组织结构和重大会计政策
业务
BioLife Solutions，Inc.(以下简称“BioLife”、“我们”或“公司”)是一家生物生产工具和服务组合的开发商、制造商和供应商，其中包括专有生物保存介质、自动解冻设备、云连接运输集装箱以及生物和制药材料存储。我们的CryoStor®冷冻介质和HypoThermosol®低温存储介质经过优化，可在再生医学市场保存细胞。这些新的生物保存介质产品是无血清和无蛋白质的，完全定义，并被配方以减少保存诱导的细胞损伤和死亡。我们的Sexton细胞加工产品线包括用于细胞扩增、降低风险并改善下游性能的人血小板裂解物(“HPL”)，其可通过胎牛血清、人血清和其他化学定义的介质进行分离；CellSeal®冷冻瓶是专门设计的用于细胞和基因治疗的刚性容器(“CGT”)，可以手动灌装或配备高通量系统；自动化细胞处理机可以对传统的手动技术进行多道工序进行更高级别的控制，以保护治疗免受损失或污染。我们的ThawSTAR®产品线由一系列用于冷冻细胞和基因治疗的自动解冻设备组成，这些设备包装在冷藏箱和冷冻袋中。这些产品通过标准化解冻过程并降低污染和过热的风险，帮助患者实施温度敏感型生物疗法，而污染和过热是使用传统水浴所固有的。我们的EVO®运输集装箱为温度敏感型生物制品和药品提供云连接的被动存储和运输集装箱。我们的生物和制药材料存储服务提供了实时跟踪生物材料和疫苗的设施，这些材料和疫苗可以在广泛的温度范围内存储。
2024年4月17日，公司根据公司与GCI控股公司之间的股票购买协议(“购买协议”)，向俄亥俄州的有限责任公司GCI控股公司(“GCI控股”)出售了本公司的全资子公司、特拉华州公司Global Cooling，Inc.的全部已发行普通股和已发行普通股(“Global Cooling，Inc.”)。购买协议于2024年4月17日签署后，全球制冷业务在随附的未经审计的简明财务报表中列报，作为列报的所有期间的非连续性业务。请参阅注3：停产经营有关资产剥离的进一步细节，请访问。
预算的使用
按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制财务报表，要求管理层作出估计和假设，以影响截至财务报表日期的资产和负债额以及报告期内的收入和支出。实际结果可能与这些估计不同。
管理层的重大估计和假设影响公司的存货可变现净值、销售税负债、基于市场的股票奖励的估值、可销售债务证券的估值、预期的未来现金流量，包括增长率、贴现率、终端价值和其他用于评估长期资产可回收性的假设和估计、无形资产和商誉的估计公允价值、摊销方法和期间、保修准备金、某些应计费用、基于股票的补偿、业务合并的或有对价以及所得税拨备。
本公司定期评估这些估计；然而，实际结果可能与这些估计大不相同。估计的变化被记录在它们被知道的时间段。本公司根据过往经验及各种其认为在当时情况下属合理的其他假设作出估计。
陈述的基础

截至2024年6月30日以及截至2024年6月30日的三个月和六个月的未经审计简明综合财务报表和相关脚注披露未经审计，不一定表明公司全年的经营业绩。未经审计简明综合财务报表包括根据美国公认会计原则公平列报公司截至2024年6月30日止三个月及六个月的财务业绩所需的所有正常及经常性调整。然而，根据美国证券及期货事务监察委员会的规定，按照美国公认会计原则编制的年度财务报表中通常包括的某些信息及脚注披露已被精简或遗漏。
12
目录表
交易所委员会(“美国证券交易委员会”)与中期财务报表有关的规则和规定。这些未经审计的简明财务报表应与经审计的综合财务报表及其附注一并阅读，该等报表包含在公司于2024年2月29日提交给美国证券交易委员会的截至2023年12月31日及截至2023年12月31日的财政年度10-K表格年度报告(“年报”)中。
未经审计的简明综合财务报表包括公司及其全资子公司SAVSU技术公司(“SAVSU”)、北极解决方案公司(以下简称“CBS”)、SCISAFE控股公司(“SCISAFE”)、BioLife Solutions B.V.和Sexton BioTechnologies，Inc.(“Sexton”)的账目。在合并中，所有公司间账户和交易都已取消。
停产经营
2024年4月17日，公司出售了Global Cooling的所有已发行普通股和已发行普通股，并满足了将Global Cooling子公司报告为非持续经营的会计要求。除非另有说明，本未经审计简明综合财务报表的所有附注中的金额和披露均与公司的持续经营有关。请参阅注3：停产经营了解更多细节。
管理层认为，随附的未经审计简明综合财务报表包括所有调整，仅包括为公平列报财务状况、经营业绩和现金流量所需的正常经常性调整。所列各临时期间的业务成果并不一定代表全年的预期成果。
外币折算
该公司将其未经审计的简明综合资产负债表、未经审计的简明综合经营报表、未经审计的简明全面亏损报表、未经审计的简明股东权益表和未经审计的简明现金流量表中的项目换算为美元。对于在当地货币功能环境中运营的公司子公司，所有资产和负债在资产负债表日使用当前汇率换算成美元；收入和支出使用每个期间有效的平均汇率换算。由此产生的换算调整在未经审核的股东权益简明综合报表中作为累计其他全面亏损的单独组成部分报告。
细分市场报告
公司看待其运营，并就如何分配资源和管理其业务做出决定一可报告的细分市场和一报告单位。公司首席执行官是首席运营决策者，他在汇总的基础上审查财务信息，以分配资源和评估财务业绩。
S重大会计政策
以下介绍了公司在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间停止运营的会计政策的最新情况。有关主要会计政策的全面讨论，请参阅本公司年报第II部分第8项所述的综合财务报表附注。
根据ASC 205-20：财务报表列报：非持续经营如果出售一个实体的一个组成部分或一组实体的组成部分代表了对实体的运营和财务业绩产生重大影响的战略转变，则要求将该处置报告为非持续经营。在该部分符合待售或终止经营标准的期间，主要流动资产、非流动资产、流动负债和非流动负债应作为总资产和负债的组成部分报告，与持续经营的余额分开。
我们与Global Cooling相关的业务符合截至2024年4月17日的停产定义。因此，我们在未经审核的简明综合经营报表中将我们的全球冷却业务的结果追溯归类为停产业务。所有非持续经营的结果，减去适用的所得税，作为净亏损的组成部分报告，与持续经营的净亏损分开。与我们的全球冷却业务相关的某些资产和负债在未经审计的综合资产负债表中被归类为非持续业务的资产和负债。另外，这笔现金
13
目录表
我们全球冷却业务的流动和全面亏损并未分开，并分别计入所有呈列期间的中期未经审核简明综合现金流量表及未经审核简明综合全面损失表。除非另有说明，未经审计的简明综合财务报表附注中包含的所有金额都与持续经营有关。有关更多信息，请参阅注3：停产的业务。
流动资金和资本资源

在2024年6月30日和2023年12月31日，我们有$36.9百万美元和美元50.2百万现金、现金等价物和可供出售的证券，分别用于我们的持续运营。根据我们目前对未来收入和支出的预期，我们相信我们目前的现金、现金等价物和其他流动资产水平将足以满足我们至少在提交本10-Q季度报告之日起的12个月内的流动性需求(本“10-Q表格”)。
风险和不确定性
编制财务报表需要使用影响报告日资产和负债额以及报告期收入和支出的估计数和假设。这些估计代表了管理层对未来事件结果的判断。全球商业环境继续受到成本压力、经济不确定性对客户购买模式的整体影响、高利率等因素的影响。不可能准确预测此类事件和情况的未来影响。实际结果可能与我们的估计不同。
有关更多信息，请参阅本公司年度报告第I部分第1A项和本表格第II部分第1A项中确定的“风险因素”。
信用风险和商业风险的集中度
大客户是指那些在各期间和截至每个资产负债表日占公司总收入或应收账款余额总额10%以上的客户。就每个重要客户而言，截至所述期间，收入占总收入的百分比和应收账款总额占应收账款总额的百分比如下：
应收帐款收入
6月30日，十二月三十一日，截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
202420232024202320242023
客户A15 %17 %****
客户B**10 %10 %12 %12 %
*低于10%
来自外国客户的收入以美元或欧元计价。
下表代表了公司占公司总收入10%以上的产品：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
产品收入集中度2024202320242023
CryoStor50 %55 %50 %56 %
14
目录表
下表为本公司按地区划分的总收入（根据客户所在地）：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
客户收入’地理位置(1)
2024202320242023
美国(2)
77 %83 %78 %82 %
欧洲、中东、非洲（EMEA）17 %13 %17 %14 %
其他6 %4 %5 %4 %
总收入100 %100 %100 %100 %
(1)截至2023年12月31日止年度，该公司更新了确定销售原产地的方法。销售额现在按发货国家而不是计费国家记录。该公司回顾性地更新了该方法，调整了所有地区的上一年呈现方式。
(2)上面列出的行项目之前在美国和加拿大之间进行了销售。由于确定销售原产国的最新方法，据指出，加拿大不再是单独披露的重要地点。加拿大的销售额已列入上表“其他”行项目，美国的销售额则保留为一个单独的行项目，以更准确地反映材料区域的销售来源。
在截至2024年6月30日的三个月里，没有任何供应商的采购占比超过10%。在截至2024年6月30日的六个月中，一家供应商占了12购买的百分比。在截至2023年6月30日的三个月里，没有任何供应商的采购占比超过10%。在截至2023年6月30日的六个月中，一家供应商占了15购买的百分比。
截至2024年6月30日，没有供应商占我们应付账款的10%以上。截至2023年12月31日，一家供应商占了11占我们应付账款的%。
最近的会计声明
2024年3月，美国证券交易委员会通过了上市公司气候相关信息披露加强和规范的最终规则。最后规则要求，除其他外，披露与气候有关的重大风险及其影响；减轻或适应与气候有关的重大风险的活动；与气候有关的风险的治理和监督；以及温室气体排放的范围1和/或范围2，并要求在初始过渡期之后，在有限的保证水平下，在额外的过渡期之后，在合理的保证水平上，提交附带的保证报告。此外，在某些情况下，受制于某些门槛的恶劣天气事件和其他自然条件的影响，以及与碳抵消和可再生能源信用或证书有关的金额，必须在经审计的财务报表附注中披露。
2024年4月4日，美国证券交易委员会自愿暂停执行最终规则，等待第八巡回上诉法院对最终规则的合并挑战完成司法审查。最初发布的最终规则将在不同的会计年度对该公司有效，从该公司2025会计年度的10-k表格年度报告开始。根据最初发布的最终规则，未来将需要披露信息，而之前几个时期的信息仅限于之前在美国证券交易委员会申报文件中披露的信息。该公司目前正在评估最终规则对其综合财务报表和披露的影响。
2.    纠正不具实质意义的错误
在截至2023年3月31日的三个月内，我们确定我们之前发布的合并财务报表存在错误。具体地说，我们发现我们没有适当地加速与某些员工在2023年第四季度终止时基于市场的奖励的未归属股份相关的股票薪酬支出。这一错误是根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)员工会计公告第100万主题“重要性”和美国证券交易委员会会计公告主题1N“在量化本年度财务报表中的错误陈述时考虑上年错误陈述的影响”进行的评估，以确定前期错误陈述对公司财务报表的重要性。我们评估了这一错误，并得出结论，它对以前发布的合并财务报表并不重要。虽然这个错误对任何时期都不重要，但我们更正了随附的
15
目录表
截至2023年12月31日的年度的历史综合财务报表，以反映每个期间内发生的额外股票补偿费用，以便进行比较。
下表是根据ASC 250对截至2023年12月31日的综合资产负债表进行的调整。对我们的综合股东权益报表的调整仅限于以下概述的调整。
截至2023年12月31日，我们的综合资产负债表调整的影响如下(以千计)：
2023年12月31日
(单位：千)如报道所述调整，调整已更正
追加实收资本$651,305 $1,575 $652,880 
累计赤字(313,342)(1,575)(314,917)
3.     停产经营
2024年4月17日，本公司与由Global Cooling前咨询承包商全资拥有的GCI Holdings签订了购买协议，将Global Cooling的所有已发行和已发行普通股出售给GCI Holdings。于签署购买协议后，全球制冷业务于随附的简明财务报表中列报，作为列报的所有期间的非持续经营。
作为购买协议的一项条件，Global Cooling需要拥有$7.0其资产负债表上有2,000万美元现金，其中，1美元6.7公司提供了100万现金，公司被要求偿还约#美元。2.6全球冷却的未偿债务为100万美元，并承担全球冷却的某些其他负债$2.61000万美元。随着购买协议的签署，Global Cooling的剥离于2024年4月17日完成。本公司确认了出售Global Cooling的亏损，计算如下：
(单位：千)
售价：$1
$— 
现金转全球冷却由公司提供资金(6,652)
销售全球冷却的成本(1)
(582)
负售价(7,234)
截至2024年4月17日的全球冷却结转基础，包括承担的负债(3,589)
承担的负债：应付帐款(2)
2,643 
承担的负债：债务(3)
2,596 
截至2024年4月17日的全球冷却承载基础1,650 
发布全球降温货币换算调整(13)
处置净亏损$(8,897)
(1)代表与剥离Global Cooling相关的成本，包括支付给经纪人、律师和其他外部各方的费用。
(2)作为结账条件，本公司承担了某些应付账款和全球冷却的应计费用，共计#美元0.5百万美元和美元2.1分别为100万美元。
(3)作为成交条件，本公司偿还了Global Cooling修订条款票据的余额。有关全球冷却术语注释条款的更多信息，请参见注释13：长期债务.
关于本公司签订购买协议，本公司实施了一项与Global Cooling业务有关的有效削减(“RIF”)，使公司的员工人数减少了47员工(约占11占其全职员工的百分比)。公司董事会于2024年3月29日批准了RIF，并在购买协议签署后于2024年4月18日通知了所有受影响的员工。此外，该公司加快了向受RIF和Global影响的员工授予未归属股份的速度
16
目录表
在GCI资产剥离结束后，为留在Global Cooling的员工降温。公司确认了与RIF和股票薪酬费用加速有关的以下费用：
(单位：千)遣散费股票薪酬总
RIF员工成本$291 $1,255 $1,546 
前全球冷却员工— 1,925 1,925 
与就业相关的资产剥离支出总额$291 $3,180 $3,471 

此外，交易完成后，公司与Global Cooling签订了一份过渡服务协议（“TSA”），根据该协议，公司同意向Global Cooling提供某些过渡服务，期限最长为 90截止日期后的几天。TSA已根据其条款在规定的到期日到期。

下表汇总了非连续性业务的主要资产和负债类别，这些资产和负债在简明合并资产负债表中单独汇总：
4月17日，十二月三十一日，
(单位：千)20242023
现金及现金等价物$275 $2,090 
应收账款净额2,430 1,728 
库存9,152 11,248 
预付费用和其他流动资产379 303 
流动资产共计，已终止业务12,236 15,369 
财产和设备，净额153 146 
长期存款和其他资产4 4 
总资产、已终止业务12,393 15,519 
应付帐款1,425 3,367 
应计费用和其他流动负债911 1,637 
保修责任7,193 7,507 
租赁负债，经营，流动部分242 263 
租赁负债、融资、流动部分16 22 
流动负债共计，已终止业务9,787 12,796 
租赁负债，运营，长期948 1,016 
租赁负债、融资、长期8 11 
负债总额、已终止业务$10,743 $13,823 
截至2024年6月30日，Global Cooling没有剩余余额。
已终止业务亏损的主要组成部分如下：
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目录表
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位：千)2024202320242023
收入$2,209 $10,271 $7,157 $18,791 
收入成本1,789 9,483 8,389 17,948 
毛利420 788 (1,232)843 
运营费用(5,105)(5,441)(9,418)(10,470)
其他收入(费用)，净额9 (25)(25)(44)
处置损失(8,897)— (8,897)— 
所得税前亏损(13,573)(4,678)(19,572)(9,671)
所得税费用— (3)(10)(3)
非持续经营亏损，扣除所得税后的净额$(13,573)$(4,681)$(19,582)$(9,674)
截至2024年6月30日的三个月和六个月内，Global Cooling没有发生重大折旧、摊销、资本支出或其他非现金相关成本。截至2023年6月30日的三个月内，Global Cooling发生折旧和资本支出成本为美元0.1百万美元和美元0.4分别为100万美元。在截至2023年6月30日的六个月中，全球冷却产生了折旧、摊销和资本支出成本$0.3百万，$0.1百万美元，以及$0.6分别为100万美元。
我们预计不会因出售Global Cooling而招致任何实质性的额外费用。
4.    公允价值计量
根据FASB ASC主题820，公允价值计量和披露，(“ASC主题820”)，本公司按公允价值经常性计量其金融工具。本公司若干金融工具的账面价值，包括现金及现金等价物、应收账款、应付账款及应计负债，由于到期日较短，故接近公允价值。我们的可销售债务证券的账面价值被视为可供出售，在公允价值层次中被归类为第一级或第二级，因为我们使用报价市场价格或替代定价来源和利用市场可观察到的投入来确定其公允价值的模型。我们长期债务的账面价值在公允价值等级中被归类为第二级，由于我们向贷款人借款的利率接近可比贷款的市场利率，因此长期债务的账面价值接近公允价值。归类为第三级的投资和或有对价的公允价值是根据管理假设得出的。在应用收购会计时，本公司也按公允价值在非经常性基础上计量某些资产和负债。ASC主题820澄清，公允价值是退出价格，代表在市场参与者之间有序交易中出售资产所收到的金额或转移负债所支付的金额。因此，公允价值是一种基于市场的计量，应该根据市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设来确定。作为考虑此类假设的基础，ASC主题820建立了一个三级价值公允层次结构，该层次结构将用于计量公允价值的投入的优先顺序如下：
第1级-反映相同资产或负债在活跃市场的报价(未调整)的可观察投入。
第2级-除第1级所列类似资产或负债的报价外的可观察投入、不活跃市场的报价或有关资产或负债基本上整个期限的可观测或可被可观测市场数据证实的其他投入。
级别3-资产或负债的不可观察数据点，包括资产或负债的市场活动很少(如果有的话)的情况。
SCISAFE或有对价负债的公允价值是根据不可观察的投入使用蒙特卡罗模拟进行估值的。这些投入包括预计未来收入的估计数额和时间，贴现率为4.5%，无风险利率约为0.2%，资产波动率60%，收入波动性为15%。孤立地对这些投入中的任何一项进行重大改变，都将导致负债的公允价值计量发生重大变化。一般而言，在预测未来收入和收入波动的假设中使用的变化将伴随着公允价值计量的方向类似的变化。相反，贴现率的变化将伴随着相关公允价值计量的方向相反的变化。然而，由于或有对价，
18
目录表
由于有最高支付金额，这些假设的变化不会影响或有对价的公允价值，如果它们增加(减少)超过某些金额。在购置日，或有对价被确定为公允价值为#美元。3.7百万美元。收购日期后，SCISAFE或有对价负债按公允价值重新计量，变动记录在或有对价的公允价值变动在未经审计的简明合并业务报表中。
在对截至2023年12月31日的或有对价负债进行最近一次重新计量时，公司决定适当地注销SCISAFE或有对价负债的余额。在截至2023年12月31日的年度内，溢价所需的目标收入没有实现，并已确定在未来几年很可能无法实现。或有对价的公允价值变动为$0.9百万美元和美元0.2百万 与或有对价负债相关的债务包括在或有对价的公允价值变动分别在截至2023年6月30日的三个月和六个月的简明综合经营报表中。
于截至2024年6月30日止三个月及六个月内，并无按公允价值重新计量未按公允价值经常性计量的金融资产及负债。
下表列出了本公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的按公允价值经常性计量的金融资产和负债，基于三级公允价值层次：
(单位：千)
截至2024年6月30日1级2级3级总
资产：
现金等价物：
货币市场账户$14,256 $- $- $14,256 
可供出售的证券：    
美国政府证券4,153 - - 4,153 
公司债务证券- 7,505 - 7,505 
其他债务证券- 3,150 - 3,150 
总$18,409 $10,655 $- $29,064 
截至2023年12月31日
资产：
现金等价物：
货币市场账户$25,034 $- $- $25,034 
可供出售的证券：
美国政府证券5,170 - - 5,170 
公司债务证券- 9,674 - 9,674 
其他债务证券- 1,992 - 1,992 
总$30,204 $11,666 $- $41,870 
公允价值计量水平之间没有资产或负债转移。
下表列出了截至2023年6月30日止三个月和六个月使用第三级输入值计量的或有对价负债的公允价值变化。截至2024年6月30日，无未偿还或有对价负债。
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目录表
截至6月30日的六个月，
(单位：千)2023
期初余额$4,456 
公允价值变化在净损失中确认(198)
支付赚取的或有对价$(2,263)
期末余额$1,995 

5.    投资
可供出售的证券
该公司的可供出售有价证券投资组合包括以下内容：
2024年6月30日
摊销
成本		未实现总额估计数
公允价值
(单位：千)收益损失
可供出售证券，流动部分    
美国政府证券$4,158 $- $(5)$4,153 
公司债务证券6,120 - (6)6,114 
其他债务证券1,853 1 (1)1,853 
的所有短期12,131 1 (12)12,120 
     
可供出售的长期证券    
公司债务证券1,392 - (1)1,391 
其他债务证券1,298 - (1)1,297 
有价证券总额$14,821 $1 $(14)$14,808 
2023年12月31日
摊销
成本		未实现总额估计数
公允价值
(单位：千)收益损失
可供出售证券，流动部分
美国政府证券$5,169 $1 $- $5,170 
公司债务证券9,673 5 (4)9,674 
其他债务证券1,443 1 - 1,444 
的所有短期16,285 7 (4)16,288 
可供出售的长期证券
其他债务证券545 3 - 548 
有价证券总额$16,830 $10 $(4)$16,836 
20
目录表
2024年6月30日
(单位：千)摊销
成本		估计数
公允价值
在一年或更短的时间内到期$12,131 $12,120 
应在一年至五年后到期2,690 2,688 
总$14,821 $14,808 
股权投资
本公司定期投资于非上市公司的非上市股本证券，但缺乏易于确定的公允价值，以促进业务和战略目标。本公司已采用另一计量选择，即权益证券按成本减去减值(如有)，加上或减去因同一发行人相同或相似交易的有序交易中可见的流程变化而产生的变动。这些证券包括Panthera CryoSolutions，Inc.的E系列优先股，面值为1美元。1.0截至2024年6月30日和2023年12月31日。
该公司还拥有iVexSol，Inc.A-1和A-2系列优先股的证券，面值为$4.1截至2023年12月31日的期间为100万美元。在截至2024年6月30日的三个月内，公司收到了引发投资持续经营的通信。尽管iVexSol，Inc.正在积极寻求额外投资，但该公司确定其股权的公允价值低于其账面价值，不再可在iVexSol的额外投资下收回。公司记录的减值费用为#美元。4.1百万美元，使账面价值达到零截至2024年6月30日。
6.    库存
截至2024年6月30日和2023年12月31日的库存包括以下内容：
6月30日，十二月三十一日，
(单位：千)20242023
原料$14,324 $16,932 
正在进行的工作5,100 5,890 
成品13,072 9,386 
总库存$32,496 $32,208 
7.    租契
该公司就办公空间、仓库、制造和生产地点以及车辆和其他设备签订了各种经营租赁协议。我们的房地产租赁的原始租赁条款为 三至十一年并且剩余租赁期限为 一至八年.我们将无法合理确定将被行使的期权排除在我们的租赁条款中，范围包括 一至五年.我们的租赁付款主要包括在租赁期内使用基础租赁资产的权利的固定租赁付款，所有其他租赁付款包括可变租赁成本。对于某些租赁，我们从房东那里获得激励措施，例如租金减免，这有效地减少了这些租赁所欠的租赁付款总额。车辆和其他设备经营租赁的原始租赁期限为 四至五年并且之间还有剩余期限 一和五年.
我们的融资租赁与研究设备、机械和其他设备有关。
21
目录表
下表列出了与公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的租赁加权平均贴现率和加权平均剩余租期相关的部分信息：
6月30日，十二月三十一日，
(单位：千)20242023
加权平均贴现率--经营租赁4.4 %4.4 %
加权平均贴现率-融资租赁8.4 %8.3 %
加权平均剩余租期（年）-经营租赁6.26.6
加权平均剩余租期（年）-融资租赁3.84.1
截至2024年和2023年6月30日止三个月和六个月的租赁费用组成如下：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
(单位：千)2024202320242023
经营租赁成本$829 $825 $1,621 $1,649 
融资租赁成本57 - 116 - 
短期租赁成本416 400 811 756 
经营租赁总成本1,302 1,225 2,548 2,405 
   
可变租赁成本371 345 718 604 
总租赁成本$1,673 $1,570 3,266 3,009 
截至2024年6月30日，我们的租赁负债的期限如下：
(单位：千)运营中
租契		融资
租契
2024年（还剩6个月）$1,599 $206 
20252,786 413 
20262,240 389 
20271,935 387 
20281,955 134 
此后4,896 - 
租赁付款总额15,411 1,529 
减去：利息(1,832)(216)
租赁负债现值合计$13,579 $1,313 
8.     持有以供出租的资产
截至2024年6月30日和2023年12月31日，持作出租的资产包括以下内容：
6月30日，十二月三十一日，
(单位：千)20242023
投入使用的托运人$10,049 $9,866 
持作租金的固定资产6,269 1,468 
累计折旧(8,288)(6,272)
小计8,030 5,062 
生产中的发货人和相关零部件3,064 2,651 
总$11,094 $7,713 
22
目录表
生产中的托运人和相关组件包括完整且准备根据客户订单部署和投入使用的托运人、正在组装的托运人以及可用于制造托运人的组件。我们认出了美元0.91000万美元和300万美元1.5截至2024年6月30日的三个月和六个月内与持作出租的资产相关的折旧费用分别为百万美元和美元1.0百万美元和美元1.9截至2023年6月30日的三个月和六个月内分别为百万美元。
9.    财产和设备
截至2024年6月30日和2023年12月31日，财产和设备包括以下内容：
6月30日，十二月三十一日，
(单位：千)20242023
财产和设备  
租赁权改进$5,289 $5,913 
家具和电脑设备754 773 
制造和其他设备15,981 19,893 
在建工程4,841 3,807 
小计26,865 30,386 
减去：累计折旧(9,609)(9,456)
财产和设备，净额$17,256 $20,930 
财产和设备的折旧费用为#美元。0.61000万美元和300万美元1.3截至2024年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元和美元0.81000万美元和300万美元1.6截至2023年6月30日的三个月和六个月内分别为百万美元。
10.    商誉和无形资产
商誉
善意指购买价格与所收购可识别资产和所承担负债的估计公允价值之间的差额。业务合并中获得的善意被确定为具有无限的使用寿命，并且不会摊销，而是根据ASC 350至少每年进行一次减损测试。
无形资产
截至2024年6月30日和2023年12月31日，无形资产净值包括以下内容：
(In数千，加权平均使用寿命除外）2024年6月30日
无形资产：
总运载量
价值
累计
摊销
净载运
价值
加权
平均有用
寿命(以年为单位)
客户关系$9,936 $(4,489)$5,447 10.2
商标名8,134 (2,387)5,747 10.8
技术-获得18,372 (10,282)8,090 3.6
竞业禁止协议750 (709)41 0.3
无形资产总额$37,192 $(17,867)$19,325 6.8
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目录表
(In数千，加权平均使用寿命除外）2023年12月31日
无形资产：
总运载量
价值
累计
摊销
净载运
价值
加权
平均有用
寿命(以年为单位)
客户关系$9,936 $(4,217)$5,719 10.7
商标名8,134 (2,077)6,057 11.3
技术-获得18,372 (9,123)9,249 4.1
竞业禁止协议750 (626)124 0.8
无形资产总额$37,192 $(16,043)$21,149 7.3
有限期无形资产的摊销费用为美元0.9百万美元和美元1.8截至2024年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元和美元1.41000万美元和300万美元2.8 截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元。 截至2024年6月30日，公司预计将记录以下固定寿命无形资产的摊销费用：
(单位：千)摊销
费用
截至12月31日止的年度，
2024年（还剩6个月）$1,778 
20253,468 
20263,358 
20272,605 
20281,500 
此后6,616 
总$19,325 

11.    应计费用和其他流动负债
截至2024年6月30日和2023年12月31日，应计费用和其他流动负债包括以下内容：
6月30日，十二月三十一日，
(单位：千)20242023
应计费用$2,798 $6,667 
应计税306 551 
应计补偿4,384 2,902 
递延收入，当期640 655 
应计费用和其他流动负债总额$8,128 $10,775 
12.    承付款和或有事项
雇佣协议
我们与某些关键员工签订了雇佣协议。这些雇佣协议都不是确定的期限，而是每一份都将无限期地持续下去，直到根据其条款终止为止。这些协议规定了基本年薪，按月(或更短)分期付款。在某些情况下，对于这些人员中的某些人，我们可能需要在解雇员工或员工有充分理由辞职时支付额外的金额。
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目录表
诉讼
本公司不时会受到在正常业务过程中出现的各种法律程序的影响，而这些法律程序目前对本公司的业务并无重大影响。该公司的行业特点是索赔和诉讼频繁，包括与知识产权有关的索赔。因此，公司可能会不时受到各种法律程序的影响。未来任何诉讼的结果都无法确切预测，无论结果如何，诉讼都可能因辩护和和解成本、管理资源分流等因素而对公司产生不利影响。管理层不知道有任何重大的未决或威胁诉讼，预计会导致对公司不利的判决。
赔偿
在特拉华州法律允许的情况下，根据公司的章程，公司必须赔偿高级管理人员和董事在高级管理人员或董事担任或曾经担任高级管理人员和董事期间的某些错误和事件。该公司也是与其董事签订赔偿协议的一方。本公司认为赔偿权利和协议的公允价值是最低的。因此，截至2024年6月30日及2023年12月31日，本公司并无就该等弥偿权利及协议记录任何负债。
购买义务
购买义务被定义为购买可强制执行和具有法律约束力的商品或服务的协议，并规定了所有重要条款，包括固定或最低购买数量、固定、最低或可变定价条款以及交易的大致时间。截至2024年6月30日，我们的短期债务总额为$5.81000万美元。
非收入相关税种
如果公司确定在某个特定的州有网络，公司就必须向某些客户征收和减免销售税。在确定NEXUS(因州而异)后，公司还被要求在其已建立NEXTS的每个司法管辖区内维护特定产品和客户信息的详细记录，以适当确定其销售税责任，这需要了解每个司法管辖区的税收判例法的技术知识。于截至2023年12月31日止年度内，本公司确定与2019年至2023年期间有关的销售税负债是可能的，并确定为估计负债。估计负债约为#美元。4.4百万美元和美元4.8分别截至2024年6月30日和2023年12月31日。由于这项估计负债涉及多个司法管辖区，以及我们对所欠销售税的持续评估，我们无法预测最终负债将于何时清偿。我们将在每个报告期重新评估估计的负债和清偿时间。
13.    长期债务
定期贷款
于2022年9月20日，本公司与其若干附属公司订立定期贷款协议(“贷款协议”)，提供本金总额最高可达$60在下文所述的递增、日期和里程碑(“定期贷款”)中提供1,000,000美元。定期贷款将于2026年6月1日到期。贷款协议允许该公司借入最多$30在贷款协议预期的交易初步完成时(“定期贷款结束”)，并提供借款选项(I)最多#美元。10在定期贷款结束至2023年6月30日之间，(Ii)最高可达$10在公司实现某些收入里程碑后，增加1,000,000美元；及(3)额外增加1,000,000美元10贷款人可以酌情决定是否支付100万美元。公司借入了$20在定期贷款结束时为1000万美元，并按成本计入定期贷款。截至2023年12月31日，本公司尚未提取额外资金，也未达到贷款协议中概述的收入里程碑。公司必须在2023年12月31日之前提取额外的美元105,000,000美元，有待贷款人批准，因此根据贷款协议没有额外机会。借款的付款是只付息的，直到2024年6月，还有额外的标准允许只付息的付款持续到2025年6月。根据贷款协议借入的部分在《华尔街日报》计息最优惠利率加0.5%。然而，利率受到上限的限制，限制每一批的利率不超过1.0%以上适用于每一批的融资日期的总利率，并在定期贷款到期日、全额偿还定期贷款或终止贷款协议中最早应支付的气球付款为$1.21000万美元。截至2024年6月30日，定期贷款隐含利率为7.2%，定期贷款的隐含价值为$20.51000万美元。《贷款协议》包含惯例
25
目录表
陈述和保证以及惯常的肯定和否定公约。截至2024年6月30日，本公司遵守贷款协议中规定的契诺。
于2024年4月17日，本公司与硅谷银行、First-Citizens Bank&Trust Company(“Bank”)及本公司及其附属公司之间就定期贷款(“修订”)达成同意及第二修正案。根据修订，并在符合其中所载条件的情况下，银行同意交易并解除其于Global Cooling资产及根据日期为2022年9月20日的贷款及抵押协议(经日期为2024年2月26日的若干豁免及贷款及抵押协议第一修正案(“贷款协议”)修订的贷款及抵押协议(“贷款协议”)所产生的股份的抵押权益)。此外，自交易完成之日起，修正案对贷款协议进行了修订，取消了Global Cooling作为贷款协议一方的地位，并规定了一笔不可退还的终止费，金额为#美元。500,000如果贷款协议因任何原因在定期贷款到期日(定义见贷款协议)之前终止，借款人应向银行支付。该修订亦载有借款人的惯常申述及保证，并规定借款人可免除截至修订日期已存在或出现的任何申索，包括但不限于因贷款协议或与贷款协议相关或有关的任何方式而产生的申索。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，长期债务包括以下内容：
6月30日，十二月三十一日，
(单位：千)到期日利率20242023
全球变冷修正学期笔记五花八门4.0 %$— $2,596 
定期贷款6月26日7.0 %20,000 20,000 
保险费融资7月24日五花八门102 1,348 
冰柜设备贷款12月-25日5.7 %241 317 
制造设备贷款10月25日至25日5.7 %122 172 
冰柜安装贷款五花八门6.3 %665 807 
其他贷款五花八门五花八门— 2 
债务总额，不包括未摊销债务发行成本21,130 25,242 
减去：未摊销债务发行成本(65)(98)
债务总额21,065 25,144 
减去：债务的当前部分(10,614)(6,833)
长期债务总额$10,451 $18,311 
截至2024年6月30日，定期贷款由BioLife、SAVSU、CBS、SCISAFE和Sexton的几乎所有资产担保，知识产权除外。设备贷款由提供融资的设备担保。
AS于2024年6月30日，未来五年及以后每年预定的应付贷款到期日如下：
(单位：千)量
2024年（还剩6个月）$5,336 
202510,511 
20265,218 
2027- 
2028- 
此后- 
债务总额$21,065 
26
目录表
14.    收入
为了确定我们确定属于FASB主题606“与客户的合同收入”范围内的合同安排的收入确认，我们执行以下五个步骤：(I)确定与客户的每份合同；(Ii)确定合同中的履约义务；(Iii)确定交易价格；(Iv)将交易价格分配到合同中我们的履约义务；以及(V)当(或作为)我们满足相关履约义务时确认收入。只有当我们可能会收取我们有权获得的对价，以换取我们转移给客户的商品或服务时，我们才会将五步模型应用于合同。与客户签订的合同可能包含多项履约义务。就该等安排而言，交易价是根据每项履约义务所涉及的承诺产品或服务的估计相对独立售价分配给每项履约义务的。该公司根据履约义务单独销售的价格确定独立的销售价格。如果在过去的交易中无法观察到独立销售价格，公司将考虑现有信息，如市场状况和内部批准的与履约义务相关的定价指导方针，估计独立销售价格。付款条款和条件各不相同，尽管条款通常包括在30至90天内付款的要求。截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们的递延收入余额总计为美元0.61000万美元。截至2024年6月30日止三个月及六个月内，本公司确认约零及$0.4分别为年初计入递延收入余额的收入的1000万美元。在截至2023年6月30日的三个月和六个月内，本公司已确认零及$0.3分别为年初计入递延收入余额的收入的1000万美元。
该公司主要确认产品收入、服务收入和租赁收入。产品收入来自销售细胞处理工具、冰柜、解冻设备和冷链产品。我们在将产品控制权移交给客户的时间点确认产品收入，包括向客户收取的运输和手续费，这是几乎所有交易的发货时。运输和搬运成本在简明综合经营报表中被归类为产品收入成本的一部分。服务收入来自生物和制药材料的储存。我们在一段时间内确认服务收入，因为我们在合同期限内提供服务或按比例提供服务。在交易价格包含可变对价的情况下，本公司根据与合同有关的事实和情况，使用期望值方法或最可能金额方法估计交易价格中应包括的可变对价金额。在确定合同的交易价格时，如果客户的付款在履约前显著发生或显著发生在履约后显著之后，则进行调整，从而产生重要的融资部分。应用ASC主题606中的实际权宜之计，如果公司履行合同规定的义务与客户付款之间的期间为一年或更短时间，则公司不评估是否存在重大融资组成部分。截至2024年6月30日以及截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，该公司的所有合同均未包含重要的融资部分。
该公司还根据与客户签订的服务合同或租赁安排，将其BioStorage服务产品线内的物业、厂房和设备、经营权资产和Evo冷链系统租赁给客户，从而获得收入。来自这些安排的收入不在FASB ASC主题606的范围内，因为它在FASB ASC主题842租赁的范围内。目前，所有租赁托运人的客户都是根据年租金安排这样做的。我们将这些租金交易计入经营租赁，并在租赁期内以直线方式记录租金收入。
本公司与客户订立各种客户服务协议(统称为“服务合同”)，以提供生物及药物储存服务。在某些服务合同中，用于存储客户产品的财产、厂房和设备或经营性使用权资产仅用于一个客户的利益。这主要是因为客户希望确保特定地理位置在一段设定的时间内有足够的存储容量可用。这些协议可能包括延期和终止条款。这些服务合同不允许客户购买基础资产。
本公司已评估其服务合约，并认为若干客户产品储存合约符合被视为租赁安排(“嵌入租赁”)的准则，而本公司为出租人。符合标准的特定服务合同是为单一客户提供实质上指导使用公司财产、厂房和设备或经营性使用权资产的能力的合同。
应用ASC主题842中的实际权宜之计，与先前的指导一致，公司将继续确认经营权资产在其未经审计的简明综合资产负债表中的经营权资产出租人安排。
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目录表
本公司确认的嵌入租赁均不符合销售类型或直接融资租赁的条件。本公司作为出租人的经营租赁均不包括承租人在租赁期结束时购买标的资产的选择权或剩余价值担保，与关联方的经营租赁也不包括该等经营租赁。
嵌入租约可以同时包含租赁和非租赁组件。我们选择利用ASC主题842中的实际权宜之计，将租赁和非租赁组件一起作为单个组合租赁组件进行说明，因为转移的时间和模式对于非租赁组件和相关联的租赁组件是相同的，并且，如果单独核算，则租赁组件将被分类为经营性租赁。公司租金安排中的非租赁部分包括偿还出租人费用。
截至2024年6月30日、2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的生物生产工具和服务收入总额构成如下：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
(除百分比外，以千为单位)2024202320242023
产品收入  
信元处理$17,938 $18,673 $34,124 $37,666 
生物存储服务$144 $515 $427 $734 
冷藏和解冻3,228 3,598 6,616 7,907 
服务收入  
生物存储服务4,217 4,155 9,182 7,980 
冷藏和解冻210 20 331 217 
租金收入  
生物存储服务2,591 2,276 4,427 3,915 
总收入$28,328 $29,237 $55,107 $58,419 
下表包括与嵌入租赁有关的未来预计应确认的租金收入估计数，以及与截至本报告所述期间结束时未履行或部分未履行的履约义务有关的未来预计应确认的服务收入估计数。根据ASU 2014-09年度的实际权宜之计“与客户的合同收入”，本公司选择不披露期限为一年或更短的剩余未履行履约义务的价值。下表中的估计收入不包括原始期限为一年或更短的合同、可归因于特许权使用费的可变对价金额，或截至2024年6月30日未行使的合同续签。截至2024年6月30日，我们没有服务收入预计在一年以上确认。
下表中的余额部分是根据客户根据各自合同估算未来订单所涉及的判断：
(单位：千)2024年（还剩6个月）20252026总
租金收入$1,556 $3,111 $778 $5,445 
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目录表
15.    基于股票的薪酬
服务型既得性股票期权
以下为2024年6月30日服务型归属股票期权活动摘要，以及截至2024年6月30日已发行的服务型归属股票期权状况：
截至六个月
2024年6月30日
选项
WTD。平均行权价格
截至期初的未偿还款项217,250 $2.21 
已锻炼(36,250)2.50 
截至2024年6月30日未偿还181,000 $2.15 
截至2024年6月30日可行使的股票期权181,000 $2.15 
截至2024年6月30日，有1美元3.5已发行和可行使的基于服务的归属股票期权的总内在价值为百万美元。内在价值是指如果所有期权持有人在2024年6月30日行使期权，期权持有人本应收到的所有“现金”期权的税前内在价值总额(即公司在报告期最后一个交易日的收盘价与行权价格之间的差额乘以行权价格)。这一数额将根据公司股票的公平市场价值发生变化。我们做到了不确认截至2024年6月30日的三个月和六个月内与基于服务的期权相关的股票薪酬支出。截至2024年6月30日的三个月和六个月内，基于服务归属的奖励的内在价值为$0.6百万美元。有几个不是在截至2024年6月30日的三个月和六个月内授予的基于服务的归属期权。截至2024年6月30日已发行和可行使的服务型归属股票期权的加权平均剩余合同期限为1.6好几年了。有几个不是截至2024年6月30日，基于服务的归属股票期权的未确认补偿成本。
限制性股票
基于服务的归属限制性股票
以下为截至2024年6月30日的三个月和六个月的服务型归属限制性股票活动摘要，以及截至2024年6月30日的未归属服务型归属限制性股票流通股状况：
截至六个月
2024年6月30日
股份
WTD。平均授予日期公允价值
截至期初的未偿还款项2,312,898 $18.32 
授与186,272 17.36 
既得(600,884)25.84 
被没收(87,748)17.42 
截至2024年6月30日未归属1,810,538 $15.73 
以服务为基础的归属奖励的总公允价值为$3.2在截至2024年6月30日的三个月和六个月内，归属的基于服务的归属奖励的公允价值合计为#美元。2.4百万美元和美元5.6在截至2024年6月30日的三个月和六个月内分别为100万美元。
29
目录表
我们确认了与基于服务的归属奖励相关的股票薪酬支出$3.9百万美元和美元7.7在截至2024年6月30日的三个月和六个月内分别为100万美元。截至2024年6月30日，有1美元24.4与基于服务的归属奖励相关的未确认补偿成本为100万美元。我们希望将这些成本确认为2.6好几年了。
基于业绩的限制性股票
2024年3月8日，公司授予109,512以限制性股票的形式向高管出售基于业绩的股票。授予的股票包含基于与未来业绩相关的公司指标的业绩条件。该奖项的授予日期公允价值为$。17.36每股。这项奖励的公允价值是在2025年12月31日结束的必要服务期内按直线计算的。
我们确认股票薪酬支出为#美元。0.2百万美元和美元0.5截至2024年6月30日的三个月和六个月，分别与基于业绩的限制性股票奖励有关的百万美元。截至2024年6月30日，有1美元1.4与预计将授予的基于业绩的限制性股票奖励相关的未确认非现金补偿成本为100万美元。我们希望将这些成本确认为1.5好几年了。非现金薪酬成本在衡量业绩的期间内支出。

在截至2024年6月30日的三个月和六个月内授予的绩效奖励的公允价值合计为$1.9百万美元。不是在截至2024年6月30日的三个月和六个月内授予的绩效奖励。

不是基于业绩的限制性股票奖励是在截至2023年6月30日的三个月和六个月内授予或授予的。
基于市场的限制性股票
以下是我们股票期权计划下截至2024年6月30日的三个月和六个月的市场化限制性股票活动摘要，以及截至2024年6月30日的市场化限制性股票流通股状况：
截至六个月
2024年6月30日
股份
WTD。平均格兰特
截至期初的未偿还款项509,166 $26.50 
授与299,565 23.20 
既得(300,529)27.97 
截至2024年6月30日未归属508,202 $25.70 
2022年2月24日，公司授予240,428以限制性股票的形式向其高管出售市场化股票。所授股份包含以股东总回报(“TSR”)为基础的市况。TSR市场状况衡量的是公司相对于同业集团的表现。2024年3月8日，公司薪酬委员会认定TSR达到125目标股份的%和 300,529根据2022年1月1日至2023年12月31日期间的TSB，股份已被授予并立即归属给公司高管，而 20我们的同龄人。这项奖励的公允价值是使用蒙特卡罗模拟在以下假设下确定的：历史波动性为63%, 0股息率为%，无风险利率为1.5%。历史上的波动是基于最近的2-本公司的年度期间，并与同级组的组成部分相关。对本公司和同业集团成员的股价预测假设为0%的股息收益率。这在数学上相当于在业绩期间将股息再投资于发行实体。无风险利率是基于截至测量日期的美国国债收益率，其到期日与2-与奖励的市场状况相关的年限。这笔奖金的公允价值为$6.7百万美元在授予日期至归属日期2023年12月31日期间以直线法支出。
2023年1月3日，公司授予268,738以限制性股票的形式向其高管出售市场化股票。此次发行的股票包含基于TSR的市场状况。TSR市场状况衡量的是公司相对于同业集团的表现。基于市场的限制性股票奖励将授予0%和2002023年1月1日至2024年12月31日期间，根据我们的TSB授予每位受助人的限制性股票数量与 20我们的同龄人。这项奖励的公允价值是使用蒙特卡罗模拟在以下假设下确定的：历史波动性为78%, 0股息率为%，无风险利率为4.4%。历史上的波动是基于最近的2- 公司及相关年度
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目录表
与同龄人群体的组成部分。公司和同行集团组成部分的股价预测假设 0%的股息收益率。这在数学上相当于在业绩期间将股息再投资于发行实体。无风险利率是基于截至测量日期的美国国债收益率，其到期日与2-与奖励的市场状况相关的年限。这笔奖金的公允价值为$6.8百万美元在授予日期至归属日期2024年12月31日期间以直线法支出，不包括美元1.62023年确认的费用为百万美元，以反映某些奖励归属期的加速。
2024年3月8日，公司授予239,464以限制性股票的形式向其高管出售市场化股票。此次发行的股票包含基于TSR的市场状况。TSR市场状况衡量的是公司相对于同业集团的表现。基于市场的限制性股票奖励将授予0%和2002024年1月1日至2025年12月31日期间，根据我们的TSB授予每位受助人的限制性股票数量与 20我们的同龄人。这项奖励的公允价值是使用蒙特卡罗模拟在以下假设下确定的：历史波动性为80%, 0股息率为%，无风险利率为4.6%.历史波动率基于公司最近2年期间，并与同行群体的组成部分相关。公司和同行集团组成部分的股价预测假设 0%的股息收益率。这在数学上相当于在业绩期间将股息再投资于发行实体。无风险利率是基于截至测量日期的美国国债收益率，其到期日与2-与奖励的市场状况相关的年限。这笔奖金的公允价值为$6.3百万将在授予日期至归属日期2025年12月31日期间以直线法计为费用。
我们确认股票薪酬支出为#美元。1.2百万美元和美元2.5截至2024年6月30日的三个月和六个月，分别与基于市场的限制性股票奖励相关的百万美元，以及美元1.61000万美元和300万美元3.2 截至2023年6月30日的三个月和六个月内，为百万美元。截至2024年6月30日，有美元5.6与预计归属的基于市场的限制性股票奖励相关的未确认非现金补偿成本为百万美元。我们预计将认识到这些成本 1.3好几年了。
授予的市场奖励的总公允价值为 零及$6.3 截至2024年6月30日的三个月和六个月内分别为百万美元，以及 零及$6.5 截至2023年6月30日的三个月和六个月内，为百万美元。授予的基于市场的奖励的总公允价值为 零及$5.1截至2024年6月30日的三个月和六个月内分别为百万美元，以及 零及$0.7截至2023年6月30日的三个月和六个月内，为百万美元。
股票薪酬总费用
与股权奖励相关的薪酬费用在必要的服务期内以直线法确认，奖励通常在一年内归属 四年制期间，并确认为发生的没收。 我们记录了截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的股票补偿费用总额如下：
 截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
(单位：千)2024202320242023
收入成本$922 $841 $1,656 $1,961 
一般和行政费用2,853 3,221 5,776 6,148 
销售和营销成本968 765 1,909 1,655 
研发成本718 905 1,358 1,968 
总$5,461 $5,732 $10,699 $11,732 
16.    所得税
该公司在美国会计准则第740主题--所得税项下核算所得税。根据这项准则，递延税项资产及负债于未来税项利益或可归因于现有资产及负债的账面金额与其各自税基之间的暂时性差异而产生的后果予以确认。递延税项资产及负债以制定税率计量，预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应税收入。
本公司中期税项拨备乃根据年度有效所得税率估计数厘定，并按相关期间发生的个别项目(如有)作出调整。所得税支出为$0.1前六个月的百万美元
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目录表
截至2024年6月30日的结果是实际所得税税率为负1.1%。包括在$0.1百万美元的税费是离散的税费1.2与股票薪酬有关的100万美元，但估值津贴的变化抵消了这一数额。
本公司预计截至2024年12月31日的年度的有效所得税率为负值，不包括离散项目的影响(如有1.6%，低于美国联邦法定利率21%主要是由于递延税项资产的估值免税额增加，以及不可扣除的高管薪酬被国家税收优惠和研究税收抵免所抵消。
递延税项资产的变现取决于未来应纳税所得额的产生，其时间和金额尚不确定。在确定是否需要估值准备金时，公司管理层评估所有可用的正面和负面证据，以确定其递延税项资产是否更有可能变现。截至2024年6月30日，本公司继续为其递延税项资产提供全额估值准备金，因为目前认为此类资产变现的可能性不大。如果公司关于其递延税项资产的变现能力以及估值准备的适当性的结论在未来期间发生变化，当这种情况发生时，公司可以在其综合经营报表中记录一笔可观的税收优惠。
17.    每股普通股持续经营净亏损
本公司将其包含不可没收股息权的未归属限制性股票视为参与证券，并根据两级法将该等参与证券计入每股收益计算。基本每股收益的计算方法为净亏损除以报告期内已发行普通股的加权平均股数。稀释每股收益的计算方法为普通股的加权平均股数加上根据两类法和库存股法(以稀释程度较大者为准)确定的已发行普通股等值股份的潜在稀释效应。在我们出现净亏损的期间，普通股等价物不包括在我们计算的每股收益中，因为计入普通股等价物会产生反稀释效应。
下表列出了基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
(单位为千，不包括每股收益和每股收益数据)2024202320242023
普通股基本收益(亏损)
分子：
持续经营净亏损$(7,146)$(5,518)$(11,358)$(14,239)
分配给普通股股东的持续经营净亏损(7,146)(5,518)(11,358)(14,239)
分母：
加权平均-已发行和已发行普通股46,004,03743,441,21945,718,23243,235,558
每股普通股持续经营的基本和摊薄亏损$(0.16)$(0.12)$(0.25)$(0.33)
下表列出了不计入每股摊薄亏损计算的普通股加权平均股数，因为计入普通股将具有反摊薄作用：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
2024202320242023
股票期权和限制性股票奖励3,594,0653,027,0603,682,7113,202,537
总3,594,0653,027,0603,682,7113,202,537
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目录表
18.    员工福利计划
公司为其员工提供401(K)固定缴款计划。该计划规定了所有员工的税前和税后缴费。员工缴费是自愿的。雇员最高可供款至100按国税局确定的年度最高限额限制，按此计划支付年薪的百分比。公司匹配员工缴费的金额，由公司自行决定。该公司赚了$0.21000万美元和300万美元0.4万 截至2024年6月30日的三个月和六个月对该计划的捐款。在截至2023年6月30日的三个月和六个月内，公司赚取了0.21000万美元和300万美元0.4分别为这一计划提供2000万美元的捐款。
19.    后续事件
本公司已对2024年6月30日至本文件提交之日之前发生的事件进行了评估，以评估潜在的确认或披露的必要性。根据这项评价，确定没有发生任何需要在合并财务报表中确认或披露的后续事件。
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目录表
项目 2. 管理’S关于财务状况和经营成果的讨论与分析
前瞻性陈述

本季度报告中关于Form 10-Q的某些陈述不是历史事实，可能是1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。“计划”、“预期”、“相信”、“预期”、“设计”等词汇以及类似的词汇旨在识别前瞻性陈述。前瞻性陈述基于我们目前的预期和信念，涉及许多风险和不确定因素，这些风险和不确定性很难预测，可能导致实际结果与前瞻性陈述中陈述或暗示的大不相同。在我们向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的文件中可以找到对其中某些风险、不确定性和其他事项的描述，所有这些文件都可以在www.sec.gov上查阅，包括我们于2024年2月29日提交给美国证券交易委员会的截至2023年12月31日的财政年度和截至2023年12月31日的10-k表格年度报告(“年度报告”)。由于前瞻性陈述涉及风险和不确定性，实际结果和事件可能与我们目前预期的结果和事件大不相同。告诫读者不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅在本文发表之日起发表。我们没有义务公开更新这些前瞻性陈述，以反映在本新闻稿发布之日之后发生的事件或情况，也没有义务反映其对这些前瞻性陈述的任何预期变化或意外事件的发生。

概述
管理层的讨论和分析为公司提供了更多的洞察力，是对我们年度报告的补充，应该与我们的年度报告一起阅读。
我们是一家生命科学公司，开发、制造和供应生物生产工具和服务，旨在提高细胞和基因治疗行业以及更广泛的生物制药市场的生物制造、储存、分销和运输的质量和降低风险。我们的产品用于基础和应用研究以及基于生物的疗法的商业制造。客户使用我们的产品在采购、制造、储存和分销过程中维护生物材料的健康和功能。
我们目前作为一家生物生产工具和服务企业运营，支持生物材料制造和交付过程中的几个步骤。我们拥有多样化的工具和服务组合，专注于生物保存、细胞处理、冷冻生物存储产品和服务、冷链运输以及生物材料的解冻。我们在低温生物学方面拥有内部专业知识，并继续利用机会，通过有机增长创新和收购，为我们广泛的客户群最大限度地发挥我们产品平台的价值。

2024年4月17日，根据公司与GCI控股公司之间的股票购买协议，本公司向俄亥俄州有限责任公司GCI Holdings Company，LLC出售了本公司的全资子公司、特拉华州公司Global Cooling，Inc.的全部已发行普通股和已发行普通股(“Global Cooling，Inc.”)(“Global Cooling剥离”)。于签署购买协议后，全球制冷业务于随附的简明财务报表中列报，作为列报的所有期间的非持续经营。请参阅注3：不再继续运营，有关资产剥离的进一步详情，请参阅本季度报告表格10-Q中的未经审计简明综合财务报表。
我司的产品
我们的生物生产工具和服务由三个收入线组成，其中包括七个主要产品：
•信元处理
◦生物保存介质
◦人血小板裂解介质(“HPL”)、低温小瓶和自动细胞处理灌装机
•生物存储服务
◦生物和医药材料储存
◦云连接的“智能”海运集装箱
◦自动解冻装置
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目录表
关键会计政策和估算
“关键会计政策”既对我们的财务状况和结果的描述很重要，又要求管理层做出最困难、最主观或最复杂的判断，这往往是因为需要对本质上不确定的事项的影响做出估计。关于影响我们在编制未经审计综合财务报表时使用的更重要判断和估计的关键会计政策的描述，请参阅我们年度报告中的综合财务报表附注1和本季度报告中未经审计的综合财务报表第I部分附注1中管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析以及我们的重要会计政策。
行动的结果
以下对财务状况和经营业绩的讨论应与随附的未经审计简明合并财务报表及其相关脚注一起阅读。
收入
截至2024年和2023年6月30日止三个月和六个月的总收入包括以下内容：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
(除百分比外，以千为单位)20242023$Change更改百分比20242023$Change更改百分比
产品收入
信元处理$17,938 $18,673 $(735)(4)%$34,124 $37,666 $(3,542)(9)%
生物存储服务144 515 $(371)(72)%427 734 $(307)(42)%
冷藏和解冻3,228 3,598 $(370)(10)%6,616 7,907 $(1,291)(16)%
服务收入
生物存储服务4,217 4,155 $62 1 %9,182 7,980 $1,202 15 %
冷藏和解冻210 20 $190 950 %331 217 $114 NM
租金收入
生物存储服务2,591 2,276 $315 14 %4,427 3,915 $512 13 %
总收入$28,328 $29,237 $(909)(3)%$55,107 $58,419 $(3,312)(6)%
产品收入
截至2024年6月30日的三个月，产品收入为2,130美元万，与2023年同期相比减少150万美元，或6%；截至2024年6月30日的六个月，产品收入为4,120美元万，与2023年同期相比，减少5，10美元万，或11%.截至2024年6月30日的三个月和六个月，细胞加工产品收入的下降主要是由于我们的客户去库存水平以及与2023年同期相比更广泛的生物技术资金的减少。
产品收入：细胞加工
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月，我们细胞处理产品的产品收入分别减少了70美元万和350美元万，或4%和9%。细胞加工产品收入的下降是由客户降低安全库存水平和2023年下半年开始的生物技术资金减少推动的。
产品收入：生物存储服务
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月，我们的生物存储服务的产品收入分别下降了40美元万和30美元万，或72%和42%。三个月和六个月期间的下降与我们Evo产品线的消耗品销售量减少有关。
产品收入：冰柜和解冻
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月，我们冷冻和解冻产品的产品收入分别下降了40美元万和130美元万，或10%和16%。三个方面的减少
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目录表
月主要涉及我们的一款解冻设备产品的退货。与2023年同期相比，截至6个月的下降可归因于自动解冻设备的退货量增加，以及对自动袋解冻设备的持续质量改进要求。
服务收入
截至2024年6月30日的三个月和六个月，服务收入分别为440美元万和950美元万，与2023年同期相比增加了30美元万和130美元万，增幅分别为6%和16%。三个月和六个月期间的增长主要与SCISAFE存储服务产生的服务收入扩大有关。
租金收入
截至2024年6月30日的三个月和六个月的租金收入分别为260美元万和440美元万，与2023年同期相比增加了30美元万和50美元万，增幅分别为14%和13%。这一增长与新客户的扩张有关。
成本和运营费用
截至2024年6月30日、2024年和2023年6月30日的三个月和六个月的总成本和运营费用构成如下：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
(除百分比外，以千为单位)20242023$Change更改百分比20242023$Change更改百分比
产品成本、租金和服务收入$13,435 $18,213 $(4,778)(26)%$26,001 $33,411 $(7,410)(22)%
一般和行政10,894 13,540 $(2,646)(20)%22,604 26,755 $(4,151)(16)%
销售和营销3,502 3,831 $(329)(9)%6,858 7,855 $(997)(13)%
研发2,382 3,793 $(1,411)(37)%4,776 7,033 $(2,257)(32)%
无形资产摊销910 1,406 $(496)(35)%1,824 2,823 $(999)(35)%
或有对价的公允价值变动— (918)$918 NM— (198)$198 NM
总运营支出$31,123 $39,865 $(8,742)(22)%$62,063 $77,679 $(15,616)(20)%
产品成本、租金和服务收入
截至2024年6月30日的三个月和六个月，收入成本与2023年同期相比分别下降了4.8亿美元和7.4亿美元，降幅为26%和22%，主要是由于多个产品线的销售额与上一年相比有所下降。
截至2024年6月30日的三个月和六个月，收入成本（包括与所收购技术相关的无形摊销）占收入的比例为49%，而截至2023年6月30日的三个月和六个月，收入的比例分别为65%和69%。截至2024年6月30日的三个月和六个月，收入成本下降（包括与所购技术相关的无形摊销）是由于我们生物储存设施利用率提高、运营效率提高以及我们媒体产品线中更有利的产品组合，此外还包括人员费用减少（包括基于库存的薪酬费用）。
一般和行政费用
一般和行政(“G&A”)费用主要包括与人事有关的费用、基于股票的薪酬、专业费用，如会计和咨询费，以及公司保险。
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月的G&A费用分别减少了260美元万和420美元万，或20%和16%。截至2024年6月30日的三个月和六个月的减少主要是由于会计和咨询费等专业费用的减少，以及员工人数的减少导致与人事相关的费用减少，以及基于股票的薪酬。
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目录表
销售和市场营销费用
销售和营销费用(“S&M”)主要包括人事相关费用、股票薪酬、咨询、广告和差旅费用。
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月的S&M费用分别减少了30美元万和100美元万，降幅分别为9%和13%。减少的主要原因是与上一年相比，员工人数减少，推动了基于股票的薪酬导致的人员支出减少。
研发费用
研发(R&D)费用主要包括与人员相关的成本、咨询、研究用品以及与第三方研究协议相关的里程碑费用。
与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月和六个月的研发支出分别减少了140亿美元万和230亿美元万，降幅分别为37%和32%。减少的主要原因是与前一年相比，员工人数减少，基于股票的薪酬导致人员支出减少，以及与我们在Panthera的股权投资相关的研究里程碑付款减少。
无形资产摊销费用
无形资产摊销费用包括与收购Astero、SAVSU、CBS、SCISAFE和Sexton相关的无形资产摊销费用，我们在这些收购中收购了确定生存的无形资产。我们在截至2024年6月30日的三个月和六个月的无形资产摊销费用的减少可以归因于2023年第三季度与CBS相关的无形资产的注销。
或有对价的公允价值变动
或有代价的公允价值变动包括与我们的SCISAFE收购相关的潜在溢价的估计公允价值变动。在截至2023年6月30日的三个月和六个月内确认的收益主要涉及我们实现采购协议中规定的盈利目标的估计概率的变化。
其他(费用)收入
截至2023年6月30日、2024年和2023年的三个月和六个月的其他收入和支出总额构成如下：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
(除百分比外，以千为单位)20242023$Change更改百分比20242023$Change更改百分比
股权投资公允价值变动$(4,074)$— $(4,074)NM$(4,074)$— $(4,074)NM
全球冷却托管结算收益$— $5,115 $(5,115)NM$— $5,115 $(5,115)NM
利息支出，净额$(361)$(387)$26 7 %$(529)$(767)$238 (31)%
其他收入84 384 $(300)NM322 767 $(445)(58)%
其他(费用)收入合计，净额$(4,351)$5,112 $(9,463)185 %$(4,281)$5,115 $(9,396)(184)%
股权投资公允价值变化。 反映我们股权投资公允价值的变化。截至2024年6月30日止三个月，公司确定其在iVexSol股权的公允价值低于其账面值，并且不再可收回。分析结果显示，股权投资已全面受损。更多详情请参阅注5： 投资在本表格10-Q的第一部分第1项中。
全球制冷代管结算收益。反映与我们在2023年第二季度结算GCI总托管相关的非现金收益，因为在托管范围内对股份进行了赔偿。
利息支出，净额
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目录表
利息支出，在截至2024年6月30日的三个月和六个月内发生的净额，主要与定期贷款有关(定义见附注13：长期债务本季度报告中未经审计的简明综合财务报表(于2022年9月获得的Form 10-Q)、融资保险费和间接税负债。我们还从我们货币市场账户中持有的现金赚取利息。截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，利息支出净额的增加可以归因于与定期贷款相关的利息支出与2023年同期相比的增加。
流动资金和资本资源
在2024年6月30日和2023年12月31日，我们在持续运营中分别拥有3,690美元万和5,020美元万现金、现金等价物和可供出售证券。
2024年4月17日，公司完成了全球降温资产剥离。该公司提供了670美元的万现金资金来完成交易，并向经纪人、律师和其他外部各方支付了60美元的万。此外，公司在截至2024年6月30日的三个月中确认了610万的运营现金支出，以满足某些关闭后要求、销售Global Cooling的成本、承担某些负债和债务以及与Global Cooling业务实施的RIF相关的遣散费，这导致公司的员工人数减少了47人。关于交易细节及其相关费用的更多信息，见项目一，附注3：停产经营表10-Q中未经审计的简明综合财务报表。
根据我们目前对未来收入和支出的预期，我们相信我们目前的现金、现金等价物和其他流动资产水平将足以满足我们至少在提交本10-Q季度报告之日起的12个月内的流动性需求。然而，出于战略目的，公司可能会选择通过债务或股权融资来筹集额外资本。如果需要，可能无法以合理的条款获得额外资本(如果有的话)。
现金流
截至六个月
6月30日，
(除百分比外，以千为单位)20242023$Change
经营活动$1,984 $(10,430)$12,414 
投资活动(13,656)12,218 $(25,874)
融资活动(1,656)$142 $(1,798)
现金净额(减少)现金和现金等价物增加$(13,328)$1,930 $(15,258)
经营活动提供(用于)的现金净额
截至2024年6月30日的6个月内，经营活动提供的净现金为200美元万，而截至2023年6月30日的6个月，经营活动中使用的净现金为1,040美元万。经营活动提供的现金增加的主要原因是，除了存货、预付费用、应付账款和应计费用中与营运资金有关的项目的收付时间外，营业亏损较上年有所减少。
投资活动提供的现金净额(用于)
截至2024年6月30日的六个月，投资活动使用的净现金总计1,370美元万，而截至2023年6月30日的六个月，投资活动提供的现金净额为1,220美元万。投资活动使用的现金增加，主要是由于剥离Global Cooling所支付的1,300美元万，以及我们对可供出售的有价证券的投资与上一年相比减少了1,630美元万。与上一年相比，资本支出减少了3.5亿万美元，抵消了这一减少额。
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目录表
融资活动提供的现金净额(用于)
在截至2024年6月30日的六个月里，融资活动使用的净现金总计170亿美元万，而在截至2023年6月30日的六个月里，融资活动提供的现金净额为1000万美元万。融资活动使用的现金增加，主要是因为与上一年相比，公司的设备贷款和融资保险费的支付有所增加。
合同义务
我们的重大现金需求包括我们以前在财务报表中披露的合同债务和其他债务，以及我们在年度报告中对财务状况和运营结果的管理层讨论和分析。除下列合同义务外，在截至2024年6月30日的三个月内，这些义务没有发生重大变化。
购买义务
购买义务被定义为购买可强制执行和具有法律约束力的商品或服务的协议，并规定了所有重要条款，包括固定或最低购买数量、固定、最低或可变定价条款以及交易的大致时间。截至2024年6月30日，我们的短期债务总额为580万美元。
项目 3. 关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
我们因利率变化而面临的市场风险主要与我们的长期债务有关。我们的长期债务主要以固定利率计息，浮动部分受利率上限的限制。因此，利率波动不会对我们长期债务的综合财务报表产生实质性影响。关于更多信息，见附注13，长期债务表10-Q中未经审计的简明综合财务报表。
外币兑换风险
有关与外币汇率有关的市场风险的讨论，请参阅本公司年报第7A项“有关市场风险的量化及定性披露”。在截至2024年6月30日的六个月内，没有重大变化或事态发展会大幅改变我们截至2023年12月31日对外币汇率敞口进行的市场风险评估。
项目 4. 控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序(如交易所法案下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，由于我们对财务报告的内部控制存在重大弱点，截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序并不有效。如以前报告所述，我们发现，截至2023年12月31日，我们的财务报告内部控制存在以下重大弱点：(1)实体层面的控制设计不当，影响了控制环境、风险评估程序和监测活动，以防止或发现合并财务报表的重大错报，原因是合格资源数量不足，对控制执行情况的监督和问责不足，识别和评估不力，或影响财务报告内部控制的风险，以及监测控制无效；(2)某些关键财务系统内的信息系统逻辑访问；(3)某些财务报表领域的会计程序和相关控制无效；(4)根据适用的财务报告要求，对合并财务报表中的采购支付和收入确认程序进行的风险评估、会计政策、程序和相关控制不充分。
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目录表
财务报告内部控制的变化
在截至2024年6月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
对控制有效性的限制
我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，并不期望我们的披露控制和程序或我们的内部控制能够防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论构思和运作得有多好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保控制系统的目标得以实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和舞弊事件(如果有的话)都已被发现。
补救措施
我们正在继续执行年度报告第二部分第9A项中概述的补救计划。在纠正重大弱点的过程中，我们还可能适当地对我们的财务报告内部控制进行额外的改变。管理层将在董事会审计委员会的监督下，继续采取必要步骤，弥补重大弱点，以加强我们控制环境的整体设计和能力。
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第二部分：其他信息
项目 1.法律程序
在日常业务过程中，我们可能不时受到法律诉讼和索赔。我们目前并不知悉任何我们认为会个别或整体对我们的业务、财务状况或经营业绩造成重大不利影响的此类诉讼或索赔。
第1A项。风险因素
截至2024年6月30日止六个月内，本公司年报第I部分第1A项所述风险因素并无重大变动。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
没有。
项目5.其他信息
规则10b5-1交易计划

在截至2024年6月30日的财政季度，我们的某些官员（定义见《证券交易法》第16 a-1（f）条）和董事就购买或出售我们的证券签订了合同、指示或书面计划，旨在满足1934年《证券交易法》第10 b5 -1（c）条规定的条件，经修订（“规则10 b5 -1（c）”），针对基于重大非公开信息的证券交易责任进行积极抗辩。我们将这些合同、说明和书面计划称为“规则10 b5 -1交易计划”，并将每一项称为“规则10 b5 -1交易计划”。 下表确定并提供了旨在满足规则10 b5 -1（c）中肯定性辩护条件的规则10 b5 -1交易计划的重要条款 通过或已终止截至2024年6月30日的三个月内，我们的高级职员和董事进行了调查。
姓名和职位计划采用/终止计划采用/终止日期到期日根据计划购买(出售)的股份数量
阿比·J·马修, 执行副总裁兼首席科学官
收养2024年6月14日2025年1月15日(103,404)

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项目6.展品
证物编号：描述
10.1
BioLife Solutions，Inc.于2024年4月17日签署的股票购买协议和GCI Holdings Company，LLC（参考公司于2024年4月23日向SEC提交的当前8-k表格报告的附件2.1注册成立）
10.2
2024年4月17日，硅谷银行、BioLife Solutions，Inc.、SAVSU技术公司北极解决方案公司，SciSafe Holdings，Inc.全球冷却公司，和塞克斯顿生物技术公司（参考公司于2024年4月23日向SEC提交的8-k表格当前报告的附件10.1合并）
31.1
依据经修订的《1934年证券交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条对主要行政人员的证明
31.2
根据经修订的1934年证券交易法第13 a-14（a）条或第15 d-14（a）条对首席财务官进行认证
32.1#
根据U.S.C. 18的首席执行官认证根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的第1350条
32.2#
根据U.S.C. 18的首席财务官认证根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的第1350条
101.INS**XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCH**内联XBRL分类扩展架构文档
101.卡尔**内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.定义**内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.实验室**内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.前**内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含附件101中包含的适用分类扩展信息)
#附件32.1和32.2中的信息不应被视为就《交易法》第18条而言“提交”，或以其他方式受该条的责任约束，也不应被视为通过引用方式纳入根据《证券法》或《交易法》提交的任何文件中（包括本10-Q表格季度报告），除非公司通过引用具体将上述信息纳入这些文件中。
**根据S-t法规第402条，出于《证券法》第11或12条或《交易法》第18条的目的，该交互式数据文件被视为未提交或未作为本季度报告的一部分，否则不承担这些条款下的责任。
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目录表
签名
根据经修订的1934年证券交易法的要求，登记人已正式促使以下签署人代表其签署本报告，并经正式授权。
BIOLIFE SOLUTIONS，Inc.
日期：2024年8月9日
/s/特洛伊·威奇特曼
特洛伊·威奇特曼
首席财务官
(Duly授权官员和校长
(财务及会计主任)
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