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证券交易所
华盛顿特区20549
表格10-Q
（标记一）
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| ☒ | 根据1934年证券交易法第13或15(d)节的季度报告 |
截至季度结束日期的财务报告2021年6月30日 |
| 或者 |
| ☐ | 根据1934年证券交易法第13或15(d)节的转型报告书 |
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| 过渡期从______到______ | |
| 委托文件编号：001-39866001-39497 | |
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| UNITY SOFTWARE INC. | |
| （按其章程规定的确切名称） |
| | | | | | | | |
| 特拉华州 | | 27-0334803 |
（国家或其他管辖区的
公司成立或组织） | | （IRS雇主
识别号码） |
| 第三街30号 | |
| （主要营业地址，包括邮政编码）, 加利福尼亚州94103‑3104 | |
| 主执行办公室地址，包括邮政编码 | |
| (415) 539-3162 | |
| （注册人的电话号码，包括区号） | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 根据1934年证券交易法第12(b)条规定注册的证券: |
| 每一类别的名称 | | 交易标的 | | 注册交易所名称 |
| 普通股，面值为0.000005美元 | | U | | 纽约证券交易所 |
| | | | | | | | | | | | | | |
请在以下方框内打勾，表明发行人（1）在过去的12个月内（或者在发行人需要提交此类报告的较短期间内），已提交了《证券交易法》第13条或15(d)条规定的全部报告；且（2）全部提交所需提交的文件，并在过去的90天内受到了此类提交要求 是 x 不 ○ |
| | | | |
请在以下方框内打勾，表明发行人是否在过去12个月内（或者在发行人要求提交此类文件的较短期间内）已经提交了根据《S-t规则》第405条规定提交的交互式数据文件。 是x 没有 o |
| | | | |
| 请勾选指示公司是否为大型加速提交者、加速提交者、非加速提交者、小型报告公司或新兴成长公司。有关“大型加速提交者”、“加速提交者”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义，请参阅《交易所法》第12b‑2规则。 |
| | | | |
| 大型加速文件提交人 | ☐ | | 加速文件提交人 | ☐ |
非加速申报人 | ☒ | | 较小的报告公司 | ☐ |
| | | 新兴成长公司 | ☒ |
| | | | |
| 如果是新兴成长型公司，请在复选框中打勾，以确定注册人是否选择不使用在1934年证券交易法第13(a)条项下提供的任何新的或修订的财务会计准准则的延长过渡期。 | ☐ |
| | | | |
请在以下方框内打勾，表明发行人是否为外壳公司（按《交易法》第12b-2条所定义的）: 是 ☐ 无× |
截至2021年8月4日，有 282,518,597 股。
UNITY SOFTWARE INC.
2022年6月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表
截至2021年6月30日的季度未经审计的财务报表
目录
| | | | | | | | |
| | 页 |
第一部分——财务信息 | |
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| 项目1。 | 基本报表(未经审计) | 1 |
| | |
| 截至2021年6月30日和2020年12月31日的简明合并资产负债表。 | 1 |
| | |
| 截至2021年6月30日止三个月及六个月的综合结果简化合并财务报表 | 2 |
| 截至2021年6月30日止三个月及六个月的综合损失简化合并财务报表 | 3 |
| | |
| 截至2021年6月30日止三个月及六个月的股东权益简化合并财务报表 | 4 |
| | |
| 截至2021年6月30日止六个月的现金流量简化合并财务报表 | 6 |
| | |
| 简明合并财务报表注释 | 8 |
| | |
| 事项二 | 分销计划 | 26 |
| | |
| 第3项。 | 有关市场风险的定量和定性披露 | 43 |
| | |
| 事项4。 | 控制和程序 | 43 |
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第二部分-其他信息 | |
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| 项目1。 | 法律诉讼 | 45 |
| | |
| 项目1A。 | 风险因素 | 45 |
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| 事项二 | 未注册的股票股权销售和筹款用途 | 89 |
| | |
| 项目6。 | 展示资料 | 90 |
| | |
签名 | 91 |
有关向前看声明的说明
•我们对财务表现的预期，包括营业收入、营业成本、毛利率或毛利率、营业费用、关键指标，以及我们实现或维持未来盈利能力的能力；
•我们对游戏和其他行业实时3D（RT3D）内容需求的预期以及我们增加这些行业的收入能力；
•经济和行业趋势；
•我们增加解决方案销售的能力；
•我们扩展我们的服务并向现有客户交叉销售的能力；
•我们对苹果和谷歌宣布的广告标识符访问和相关事宜的计划的预期以及对我们财务表现的潜在影响；
•我们保持和扩展与战略合作伙伴的关系的能力；
•我们在所有主要全球市场继续增长的能力；
•市场竞争加剧对我们市场的影响以及我们成功与我们所经营的公司进行竞争的能力；
•及时和有效地扩展和调整我们的解决方案能力；
•我们对财务表现的预期，包括营业收入、营业收入成本、毛利润或毛利率、营业费用、关键指标以及我们实现或维持未来盈利能力的能力；
• 我们有效地管理我们的成长的能力；
•我司业务和运营市场的预计趋势、增长率和挑战；
•我们对于arvr游戏和其他行业对实时3D内容需求的预期，以及我们能否从这些行业增加营业收入的能力；
•经济和行业趋势；
•我们增加解决方案销售的能力；
•我们的客户吸引和保持能力；
•我们扩展我们的服务并向现有客户交叉销售的能力；
•我们对于苹果宣布的与广告标识符及相关事项访问相关计划的预期，以及这可能对我们的财务业绩造成的影响；
•我们保持和扩展与战略合作伙伴的关系的能力；
•我们在所有主要全球市场继续增长的能力；
•市场竞争加剧对我们市场的影响以及我们成功与我们所经营的公司进行竞争的能力；
我们拥有广泛的市场机会
•及时和有效地扩展和调整我们的解决方案能力；
我们能够继续创新和增强我们的解决方案；
•我们能否及时开发新产品、功能和用例并将其推向市场，以及我们的客户和潜在客户是否会采用这些新产品、功能和用例；
保护和增强我们的品牌和知识产权的能力；
•我们能否辨识出对我们平台功能具有补充和扩展作用的收购机会并完成收购；
•我们能否遵守或始终遵守当前适用于我们在美国和全球业务的法律法规；
• 我们依赖关键人员和我们吸引、保留和招揽管理和技术人员的能力；
新冠肺炎疫情或其他公共卫生危机的影响；
我们的普通股未来的交易价格。
我们提醒您，上述清单可能不包含在本季度10-Q表格中作出的所有前瞻性声明。
您不应将前瞻性声明作为未来事件的预测依据。我们在本季度10-Q表格中所包含的前瞻性声明主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和投影。读者应当注意，这些前瞻性声明仅是预测，且受到难以预测的风险、不确定性和假设的影响，这些风险、不确定性和假设在“第 II 部分—其他信息，项目1A.风险因素”和本文其他地方已作出说明。此外，我们运营在一个竞争激烈且快速变化的环境中。新的风险和不确定性时有出现，我们无法预测全部可能对本季度10-Q表格中所包含的前瞻性声明产生影响的所有风险和不确定性。前瞻性声明所反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性声明中所描述的不符。
此外，表达“我们相信”等类似表述的声明反映了我们对相关主题的信念和看法。这些声明是基于我们在本季度10-Q表格发布之日可获得的信息。尽管我们认为该信息为这些声明提供了合理的基础，但该信息可能有限或不完整。我们的声明不应被读取为表明我们已对全部相关信息进行了全面的调查或审查。这些声明本质上是不确定的，故投资者被警告不要过度依赖这些声明。
本季度10-Q表格中所作出的前瞻性声明仅涉及声明作出之日的事件。我们不承诺更新本季度10-Q表格中所作出的任何前瞻性声明，以反映此后本季度10-Q表格之日后的事件或情况，或反映新的信息、实际结果、修正的预期或未预料的事件，除非法律要求我们这么做。我们可能无法实际实现在我们的前瞻性声明中披露的计划、意图或预期，您不应过度依赖我们的前瞻性声明。我们的前瞻性声明不反映任何未来收购、合并、出售、合资或投资的潜在影响。
附加信息
除非上下文另有要求，本季度10-Q报告中所有对“我们”、“我们的”、“我们的公司”和“Unity”的引用均指Unity Software Inc.及其合并子公司。Unity设计标识标志、“Unity”和其他在本季度10-Q报告中出现的已注册或普通法商标、服务标记或商号是Unity Software Inc.或其附属公司的财产。本季度报告中使用的其他商号、商标和服务标记为其各自所有者的财产。
投资者和其他人士应该注意，我们可能会使用我们的投资者关系网站（www.investors.unity.com）、我们提交给证券交易委员会的申报文件、新闻稿、公开电话会议和公开网络广播等方式来宣布业务和财务上的重大信息，作为遵守我们在《全面披露法》下的披露义务的方式。我们鼓励投资者和其他对我们公司感兴趣的人士查阅我们所提供的信息。
风险因素概要
购买我们的普通股涉及众多风险，包括本季度10-Q报告中的“第II部分—其他信息，项目1A.风险因素”中所述的风险。以下是其中一些风险，任何一种风险都可能对我们的业务、财务状况、运营结果和前景带来重大负面影响。
我们具有历史亏损，未来可能无法实现或保持盈利。
我们的经营规模具有有限的历史，因此我们过去的业绩可能并非未来经营绩效的指标。
我们的核心价值，即将用户放在第一位，可能导致我们放弃短期收益，可能不会带来我们预期的长期利益。
我们的业务和运营最近经历了快速增长，这可能不能反映我们的未来增长。我们的快速增长也使得难以评价我们的未来前景。
•我们的业务取决于我们保留现有客户并扩大他们使用我们平台的能力。
如果我们无法吸引新客户，我们的业务、财务状况和经营成果将会受到实质的不利影响。
我们的经营解决方案是营业收入的重要组成部分。 如果我们无法吸引和保留经营解决方案客户，我们的业务和运营结果会受到不利影响。
操作系统平台提供商或应用商店可能会更改服务条款，政策或技术要求，要求我们或我们的客户更改数据收集和隐私规则，商业模式，操作，广告活动或应用内容，这可能会对我们的业务造成不利影响。
如果我们不能进一步扩展到新行业，或者如果我们为任何新行业提供的解决方案无法获得市场认可，我们的增长和运营结果可能会受到不利影响，我们可能需要重新考虑我们的增长策略。
•我们的业务依赖于与硬件、操作系统、设备、游戏主机和其他技术供应商的战略关系。 如果我们无法维护有利的条款和条件以及与我们的战略关系相关的业务关系，我们的业务可能会受到损害。
如果我们不能使我们的平台（包括新版本或技术进步）更易于使用或正确地培训客户如何使用我们的平台，我们扩大平台和解决方案吸引力以及增加收入的能力可能会受到损害。
与我们的平台相关的中断，性能问题或缺陷可能会对我们的业务，财务状况和运营结果产生不利影响。
我们参与的市场竞争激烈，如果我们无法有效竞争，我们的业务，财务状况和运营结果可能会受到损害。
•如果我们或我们的第三方服务提供商遭遇安全漏洞或未经授权的方访问我们的客户数据、我们的数据或我们的平台，我们的平台可能被认为是不安全的，我们的声誉可能会受到损害，我们的业务运营可能会受到干扰，我们的产品需求可能会减少，我们可能会承担重大责任。
如果我们未能及时发布更新和新功能至我们的平台，并针对快速变化的技术，不断发展的行业标准，变化的法规或客户需求，要求或偏好做出适应和响应，我们的平台可能会变得不那么具有竞争力。
我们可能无法成功管理我们的增长，如果我们无法有效增长，我们的业务，财务状况和运营结果可能会受到损害。
•我们依靠高技能人员的表现，包括我们的管理层和其他关键员工，失去其中一名或多名员工，或失去大量团队成员，或无法吸引和留住我们需要支持业务和增长的高管和员工，都可能损害我们的业务。
•我们的业务依赖于我们的解决方案在第三方平台、操作系统和应用程序上的互通性，以及确保我们的平台和解决方案在这些平台上有效运行的能力。 如果我们不能及时将我们的解决方案与第三方平台整合，我们的业务可能会受到损害。
我们的业务依赖于我们的客户在游戏市场上的成功。 与我们的客户或其游戏相关的不利事件可能对我们的业务产生负面影响。
我们依靠第三方数据中心和云基础设施提供商来托管我们的平台。 这些第三方提供商的运营任何中断，容量限制或对我们使用的干扰都可能对我们的业务，财务状况和运营结果产生不利影响。
•我们预计财务业绩波动，这使得很难预测未来的业绩。 如果我们未能满足证券分析师或投资者对我们经营业绩的期望，我们的股票价格和您的投资价值可能会下降。
季节因素可能会导致我们的销售和运营结果波动。
我们的销售下滑或上涨可能不会立即反映在我们的财务状况和运营结果中
我们与之合作的第三方可能无法履行其对我们的义务，或其行为可能对我们构成风险。
我们使用转售商和其他第三方向各种客户售卖，市场和部署我们的解决方案。 如果我们未能有效开发，管理和维护我们的间接销售渠道，这将侵害我们的业务。
我们的直接销售部门的目标是更大规模的客户，而向这些客户销售涉及到可能与向较小客户销售不同的风险。
如果我们不能维护和提升品牌，就会削弱扩大客户群的能力，对我们的业务、财务状况和经营业绩可能会造成影响。
我们的文化强调创新，如果我们在成长过程中无法保持这种文化，我们的业务可能会受到损害。
我们受到与隐私、数据安全和儿童保护有关的法律、合同义务和行业标准的快速变化和日益严格的限制。这些要求所施加的限制和成本，或者我们实际或被认为没有遵守这些要求，可能会损害我们的业务。
•美国与中国之间的地缘政治关系或中国经济和监管局势的不利变化可能会对业务状况产生不利影响。
•我们的普通股权益集中在现有执行官、董事和主要股东手中，这可能会阻止新投资者对重大公司决策的影响。
如果我们无法充分解决我们面临的这些和其他风险，我们的业务可能会受到损害。
第一部分——财务信息
项目1.基本报表
| | | | | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. |
| 简明合并资产负债表 |
| （以千为单位，除每股面值外） |
| (未经审计) |
| | | |
| 截至 |
| 2021年6月30日 | | 2020年12月31日 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金及现金等价物 | $ | 1,001,944 | | | $ | 1,272,578 | |
| 有价证券 | 587,080 | | | 479,406 | |
应收账款，扣除$（2024年）和$（2023年）的拨备5,778 和 $2,714 分别截至2021年6月30日和2020年12月31日。 | 340,716 | | | 274,255 | |
| 预付费用 | 34,877 | | | 32,025 | |
| 其他资产 | 30,552 | | | 22,396 | |
| 总流动资产 | 1,995,169 | | | 2,080,660 | |
| 资产和设备，净值 | 95,948 | | | 95,544 | |
| 经营租赁使用权资产 | 110,656 | | | 103,609 | |
| 商誉 | 342,134 | | | 286,251 | |
| 无形资产, 净额 | 65,701 | | | 57,459 | |
| 受限现金 | 10,823 | | | 21,369 | |
| 其他 | 41,301 | | | 26,333 | |
| 总资产 | $ | 2,661,732 | | | $ | 2,671,225 | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债: | | | |
| 应付账款 | $ | 8,306 | | | $ | 11,303 | |
| 应计费用及其他流动负债
| 128,142 | | | 106,306 | |
| 出版商应付账款 | 221,368 | | | 182,269 | |
| 所得税及其他税款应付账款 | 49,336 | | | 64,116 | |
| 递延收入 | 123,461 | | | 113,853 | |
| | | |
| 经营租赁负债 | 25,783 | | | 25,375 | |
| 流动负债合计 | 556,396 | | | 503,222 | |
| | | |
| 长期递延收入 | 19,570 | | | 20,523 | |
| 长期经营租赁负债 | 104,574 | | | 98,532 | |
| 其他长期负债 | 11,409 | | | 11,805 | |
| 负债合计 | 截至2021年6月30日为止的已发行和流通股数； | | | 截至2020年12月31日为止的已发行和流通股数 | |
| 承诺和业务准备金（注11） | | | |
| 股东权益: | | | |
| | | |
优先股，$0.00010.000005每股面值; 100,000股份得到授权，和否 100,000股授权，否 | — | | | — | |
普通股，每股面值为 $0.0001；0.000005每股面值; 1,000,000和页面。1,000,000 于2021年6月30日和2020年12月31日分别授权股数为； 282,177和页面。273,537 于2021年6月30日和2020年12月31日分别已发行并流通股数 | 2 | | | 2 | |
| 额外实收资本 | 3,028,077 | | | 2,838,057 | |
| 累计其他综合损失 | (3,474) | | | (3,418) | |
| 累积赤字 | (自购股份数量) | | | (797,498) | |
| | | |
| 股东权益总额 | 股东权益为 | | | 2,037,143 | |
| 负债和股东权益总额 | $ | 未实现收益 | | | $ | 2,661,732 | |
请参阅附注的基本财务报表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. |
| 简明合并利润表 |
| 2024年4月27日 |
| (未经审计) |
| | | | | | | |
| 三个月之内结束 | | 销售额最高的六个月 |
| 6月30日, | | 6月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 营业收入 | $ | 自有股份数量 | | | $ | 184,331 | | | $ | 共同受益权数量 | | | $ | 351,325 | |
| 营业收入成本 | 57,725 | | | 40,432 | | | 购买期权数量 | | | 72,300 | |
| 毛利润 | 215,837 | | | 143,899 | | | 391,875 | | | 279,025 | |
| 营业费用 | | | | | | | |
| 研发 | 未实现利润 | | | 85,108 | | | 308,231 | | | 166,859 | |
| 销售及营销费用 | 74,888 | | | 43,716 | | | 144,681 | | | 86,975 | |
| 普通和管理 | 135,917 | | | 39,920 | | | 199,049 | | | 77,473 | |
| 营业费用总计 | 365,021 | | | 168,744 | | | 651,961 | | | 331,307 | |
| 经营亏损 | (149,184) | | | (24,845) | | | (260,086) | | | (52,282) | |
| 利息费用 | (485) | | | (656) | | | (600) | | | (788) | |
| 利息收入和其他费用，净 | 70 | | | (662) | | | 1,635 | | | 1,194 | |
| 税前亏损 | (149,599) | | | (26,163) | | | (259,051) | | | (51,876) | |
| 所得税负债（收益） | (1,257) | | | 1,188 | | | (3,249) | | | 2,211 | |
| 净亏损 | (148,342) | | | (27,351) | | | (255,802) | | | (54,087) | |
| 每股基本和稀释净亏损： | | | | | | | |
| 每股基本和摊薄净亏损 | $ | (0.53) | | | $ | (0.21) | | | $ | (0.92) | | | $ | (0.42) | |
| 基本和摊薄普通股股东每股净亏损的加权平均股数 | 280,374 | | | 129,826 | | | 278,233 | | | 128,804 | |
请参阅附注的基本财务报表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. |
| 综合损失简明合并财务报表 |
| （以千为单位） |
| (未经审计) |
| | | | | | | |
| 三个月之内结束 | | 销售额最高的六个月 |
| 6月30日, | | 6月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 净亏损 | $ | (148,342) | | | $ | (27,351) | | | $ | (255,802) | | | $ | (54,087) | |
| 其他综合损失，净的税后金额： | | | | | | | |
| 外币翻译调整变动 | 81 | | | 18 | | | 50 | | | (77) | |
| 未实现的证券市场损失变动 | (3) | | | — | | | (106) | | | — | |
| 其他综合损失 | 78 | | | 18 | | | (56) | | | (77) | |
| 综合亏损 | $ | (148,264) | | | $ | (27,333) | | | $ | (255,858) | | | $ | (54,164) | |
请参阅附注的基本财务报表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. |
| 股东权益的简明合并报表 |
| （单位：千美元，以股份数据为单位） |
| (未经审计) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日止三个月 |
| | | | | | | | | | | 累积的 | | | | | | |
| | | | | | | | | 额外的 | | 其他 | | | | | | 总费用 |
| 可转换优先股票 | | 普通股票 | | 实缴 | | 综合 | | 累积的 | | | | 股东的 |
| 股份 | | 数量 | | 股份 | | 数量 | | 资本 | | 损失 | | 赤字 | | | | 股权 |
| 2021年3月31日余额 | — | | | $ | — | | | 27,917,016,100 | | | $ | 2 | | | $ | 2,927,242 | | | $ | (3,552) | | | $ | (906,480) | | | | | $ | 2,017,212 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期权取得的普通股 | — | | | — | | | 2,287,484 | | | — | | | 15,435 | | | — | | | — | | | | | 15,435 | |
| 发行普通股以结算RSU | — | | | — | | | 719,399 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票补偿费用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 74,913 | | | — | | | — | | | | | 74,913 | |
| 某些员工的修改奖励的股权补偿费用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,487 | | | — | | | — | | | | | 10,487 | |
| 净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (148,342) | | | | | (148,342) | |
| 外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 81 | | | — | | | | | 81 | |
| 投资未实现亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | — | | | | | (3) | |
| 2021年6月30日的余额 | — | | | $ | — | | | 28,217,704,400 | | | $ | 2 | | | $ | 3,028,077 | | | $ | (3,474) | | | $ | (1,054,822) | | | | | $ | 1,969,783 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日三个月 |
| | | | | | | | | | | 累积的 | | | | | | |
| | | | | | | | | 额外的 | | 其他 | | | | | | 总费用 |
| 可转换优先股票 | | 普通股票 | | 实缴 | | 综合 | | 累积的 | | | | 股东的 |
| 股份 | | 数量 | | 股份 | | 数量 | | 资本 | | 损失 | | 赤字 | | | | 股权 |
| 2020年3月31日的余额 | 102,717,396 | | | $ | 836,529 | | | 128,569,006 | | | $ | 1 | | | $ | 338,183 | | | $ | (3,727) | | | $ | (541,926) | | | | | $ | 629,060 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期权取得的普通股 | — | | | — | | | 392,693 | | | — | | | 1,507 | | | — | | | — | | | | | 1,507 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 与非追索本票据有关的行权期权发行的普通股 | — | | | — | | | 5,656,927 | | | — | | | 8,856 | | | — | | | — | | | | | 8,856 | |
| 与收购有关的普通股发行 | — | | | — | | | 1,030,711 | | | — | | | 23,362 | | | — | | | — | | | | | 23,362 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票补偿费用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,963 | | | — | | | — | | | | | 11,963 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27,351) | | | | | (27,351) | |
| 外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | | | 18 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日的余额 | 102,717,396 | | | $ | 836,529 | | | 135,649,337 | | | $ | 1 | | | $ | 383,871 | | | $ | (3,709) | | | $ | (569,277) | | | | | $ | 647,415 | |
请参阅附注的基本财务报表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. |
| 扼要合并股东权益报表—持续 |
| （单位：千美元，以股份数据为单位） |
| (未经审计) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日结束的六个月 |
| | | | | | | | | | | 累积的 | | | | | | |
| | | | | | | | | 额外的 | | 其他 | | | | | | 总费用 |
| 可转换优先股票 | | 普通股票 | | 实收资本 | | 综合 | | 累积的 | | | | 股东的 |
| 股份 | | 数量 | | 股份 | | 数量 | | 资本 | | 损失 | | 赤字 | | | | 股权 |
| 2020年12月31日的余额 | — | | | $ | — | | | 273,537,218 | | | $ | 2 | | | $ | 2,838,057 | | | $ | (3,418) | | | $ | (797,498) | | | | | $ | 2,037,143 | |
| 会计变更累计影响 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,522) | | | | | (1,522) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期权取得的普通股 | — | | | — | | | 6,831,982 | | | — | | | 38,059 | | | — | | | — | | | | | 38,059 | |
| 发行普通股以结算RSU | — | | | — | | | 1,807,844 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票补偿费用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 139,337 | | | — | | | — | | | | | 139,337 | |
| 在修改授予某些员工的股票奖励方面的股票补偿费用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,624 | | | — | | | — | | | | | 12,624 | |
| 净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (255,802) | | | | | (255,802) | |
| 外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 50 | | | — | | | | | 50 | |
| 投资未实现亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (106) | | | — | | | | | (106) | |
| 2021年6月30日的结余 | — | | | $ | — | | | 282,177,044 | | | $ | 2 | | | $ | 3,028,077 | | | $ | (3,474) | | | $ | (1,054,822) | | | | | $ | 1,969,783 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的六个月 |
| | | | | | | | | | | 累积的 | | | | | | |
| | | | | | | | | 额外的 | | 其他 | | | | | | 总费用 |
| 可转换优先股票 | | 普通股票 | | 实缴 | | 综合 | | 累积的 | | | | 股东的 |
| 股份 | | 数量 | | 股份 | | 数量 | | 资本 | | 损失 | | 赤字 | | | | 股权 |
| 2019年12月31日的余额 | 95,899,214 | | | $ | 686,559 | | | 123,261,024 | | | $ | 1 | | | $ | 226,173 | | | $ | (3,632) | | | $ | (515,190) | | | | | $ | 393,911 | |
| 普通股发行 | — | | | — | | | 4,545,455 | | | — | | | 100,000 | | | — | | | — | | | | | 100,000 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期权取得的普通股 | — | | | — | | | 1,160,220 | | | — | | | 3,936 | | | — | | | — | | | | | 3,936 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 与无追索权保证书有关的行使期权发行普通股 | — | | | — | | | 5,656,927 | | | — | | | 8,856 | | | — | | | — | | | | | 8,856 | |
| 因收购发行的普通股 | — | | | — | | | 购买和回购国库股 | | | — | | | 23,362 | | | — | | | — | | | | | 23,362 | |
| 发行可转换的E系列优先股，净发行费用 | — | | | — | | | (5,000) | | | — | | | (110) | | | — | | | — | | | | | (110) | |
| 6,818,182 | 102,717,396 | | | 149,970 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 149,970 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票补偿费用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 21,654 | | | — | | | — | | | | | 21,654 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (54,087) | | | | | (54,087) | |
| 外币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (77) | | | — | | | | | (77) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日的余额 | 836,529 | | | $ | 135,649,337 | | | 383,871 | | | $ | 1 | | | $ | 569,277 | | | $ | (3,709) | | | $ | (647,415) | | | | | $ | 255,802 | |
请参阅附注的基本财务报表。
| | | | | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. |
| 压缩的合并现金流量表 |
| （以千为单位） |
| (未经审计) |
| |
| 截至6月30日的六个月 |
| 2021 | | 2020 |
| 经营活动 | | | |
| 净亏损 | $ | (139,337) | | | $ | (54,087) | |
| 用于调节净亏损至经营活动现金流量净额的调整项目： | | | |
| 折旧和摊销 | 24,102 | | | 20,010 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 股票补偿费用 | 修改雇员奖励计划产生的股权补偿费用 | | | 21,654 | |
| 67,549 | 12,624 | | | — | |
| 其他 | 7,680 | | | 1,393 | |
| 资产和负债变动，不包括收购影响: | | | |
| 应收账款净额 | (经营租赁资产) | | | (8,828) | |
| 预付款项 | (2,806) | | | (4,870) | |
| 其他资产 | (9,959) | | | (11,837) | |
| 经营租赁使用权（"ROU"）资产 | 11,895 | | | 12,008 | |
| 递延所得税净额 | (3,139) | | | 114 | |
| 其他 | (8,819) | | | (309) | |
| 应付账款 | (1,274) | | | 1,205 | |
| 应计费用及其他流动负债
| 19,944 | | | 5,819 | |
| 出版商应付款 | 截至2024年3月31日，持有的股票为39,099股，而； | | | 1,671 | |
| 所得税及其他税款应付账款 | (16,477) | | | (3,400) | |
| 经营租赁负债 | (12,804) | | | (12,065) | |
| 其他长期负债 | 149 | | | 5,173 | |
| 递延收入 | 8,236 | | | 10,930 | |
| 经营活动使用的净现金流量 | (115,563) | | | (15,419) | |
| 投资活动 | | | |
| 购买有市场流通的证券 | (290,808) | | | — | |
| 可变市场证券本金偿还款项 | 11,624 | | | — | |
| 有价证券到期收益 | 168,000 | | | — | |
| 购买非市场性投资 | (4,600) | | | — | |
| 购置固定资产等资产支出 | (18,551) | | | (19,275) | |
| 购置无形资产 | — | | | (750) | |
| 业务收购，扣除现金收购的净额 | (69,430) | | | (23,338) | |
| 投资活动产生的净现金流出 | (203,765) | | | (43,363) | |
| | | | | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. |
| 压缩的合并现金流量表 |
| （以千为单位） |
| (未经审计) |
| |
| 截至6月30日的六个月 |
| 2021 | | 2020 |
| 筹资活动 | | | |
| 循环贷款额收到的款项 | — | | | 125,000 | |
| | | |
| 支付债务发行成本 | — | | | (247) | |
| | | |
| 发行可转换优先股的净额，扣除发行费用 | — | | | 149,970 | |
| 普通股的发行收益 | — | | | 100,000 | |
| | | |
| 购买和退还库存股 | — | | | (110) | |
| 期权行权所得款项 | 38,059 | | | 3,936 | |
| 与不可追索本票关联的股票期权行权所收到的款项数额 | — | | | 8,856 | |
| 筹资活动产生的现金净额 | 38,059 | | | 387,405 | |
| 汇率期货对现金、现金等价物和受限制现金的影响 | 89 | | | (52) | |
| 现金、现金等价物和受限制的现金的增加（减少） | (281,180) | | | 328,571 | |
| 期初现金和限制性现金 | 1,293,947 | | | 147,096 | |
| 期末现金、现金等价物及受限制的现金 | $ | 1,012,767 | | | $ | 475,667 | |
| | | |
| 现金流量补充披露： | | | |
| 支付的利息现金 | $ | 110 | | | $ | 723 | |
| 支付的所得税款，净额 | $ | 5,839 | | | $ | 9,453 | |
| 非现金投资和融资活动的补充披露事项： | | | |
| 因业务收购而发行的普通股的公允价值 | $ | — | | | $ | 23,126 | |
| 为获取无形资产而发行的普通股的公允价值 | $ | — | | | $ | 236 | |
| | | |
| 应计物业及设备 | $ | 4,743 | | | $ | 3,180 | |
| | | |
| | | |
下表提供了在简明合并资产负债表中报告的现金和限制性现金与在简明合并现金流量表中显示的相同金额的总和的调节（以千美元计）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 现金及现金等价物 | $ | 1,001,944 | | | $ | 453,258 | |
| 受限现金 | 10,823 | | | 22,409 | |
| 总现金、现金等价物和受限制现金 | $ | 1,012,767 | | | $ | 475,667 | |
请参阅附注的基本财务报表。
UNITY SOFTWARE INC.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 业务说明和重要会计政策摘要
业务描述
我们于2004年在丹麦成立，名为Over the Edge Entertainment。2009年5月28日，我们在特拉华州重新组建为Unity Software Inc.（作为其全资子公司共同称为“我们”，“我们的”或“我们”）。我们提供全面的软件解决方案，可用于创建，运行和盈利移动电话，平板电脑，个人电脑，游戏机，增强和虚拟现实设备等交互式实时2D和3D内容。
我们总部位于加利福尼亚州旧金山，业务遍布美国，丹麦，比利时，加拿大，中国，哥伦比亚，芬兰，法国，德国，爱尔兰，以色列，日本，立陶宛，新加坡，韩国，西班牙，瑞典和英国。
我们通过在线商店和北美，丹麦，中国，芬兰，德国，以色列，日本，新加坡，韩国和西班牙的实地销售部门直接销售我们的解决方案，并通过独立经销商和分销商间接销售全球。
创课推荐基本报表原则和合并原则。
我们根据美国通用会计准则（“GAAP”）和证券交易委员会（“SEC”）适用的规则和法规准备了附带的未经审计的简明合并财务报表，用于中期财务报告。简明合并财务报表包括Unity Software公司及其全资子公司的账户。我们已消除所有公司间余额和交易。根据这些规则和法规，对于按照GAAP准备的财务报表通常包含的某些信息和脚注披露进行了摘要或省略。在我们看来，此处所包含的信息反映了所有必要的调整，以公平陈述我们的经营业绩，财务状况，现金流和股东权益。所有这些调整都是一般性，可以反复出现。2021年6月30日三个和六个月的营业收入的业绩并不能反映预期的全年业绩，即截至2021年12月31日或任何其他期间的业绩。这些未经审计的有简要合并财务报表应与我们于2020年3月5日提交给SEC的年度报告Form 10-k中包含的审计合并财务报表和附注一起阅读。
除了采用下面介绍的会计准则之外，《2020年12月31日的一份综合报告》中所列的关键会计政策没有发生实质性变化，
使用估计
按照GAAP制定简明合并财务报表需要管理层进行某些估计，判断和假设，这些估计，判断和假设影响财务报表日资产和负债的报告金额和清单资产和负债的披露，以及报告期间收入和支出的报告金额。对于我们来说，这些估计包括但不限于收入确认，应收账款呆账准备金，金融工具的公允价值，固定资产的使用寿命，我们用于确定营业租赁负债的全部借款利率（“IBR” ），所得税，递延所得税资产和负债的估值，无形资产的估值，无形资产的有用寿命，通过商业并购获得的资产和负债，我们上市前普通股的公允价值，股权报酬计量，软件成本和软件实施成本的资本化，资本化的佣金的客户寿命和其他事项。实际结果可能与这些估计不同，这些差异可能对我们的财务状况和业绩产生重大影响。
2。会计准则摘要说明
在2023年10月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了财务报告准则更新与简化计划：规范修改那些涉及Codification的准则，这些修订修改了各种话题的披露或展示要求。其中，Topic 470 Debt适用于Arlo，要求披露未使用授信额的金额、条件和加权平均利率。生效日期是美国证券交易委员会从Regulation S-X或Regulation S-k中删除相关披露要求的日期，或2027年6月30日，如果到那时美国SEC仍未删除该要求则生效，不得提早采纳。此新标准的采纳不会对我们的财务报表和相关披露产生重大影响。
2016年6月，FASB发布了ASU No. 2016-13，财务工具-信贷损失（主题326）：金融工具信贷损失的计量，以及随后的修正案，要求衡量和确认按摊销成本持有的金融资产，包括应收账款的预期信贷损失。这种更新将现行的担保损失减值模型替换为预期的损失方法，这将导致更及时地确认信贷损失。新的减值方法消除了可能的初始确认门槛，并在考虑过去的事件，当前状况和预测信息的情况下估计了预期的信贷损失。它还消除了非暂时性减值的概念，并要求记录与可供出售债务证券有关的信贷损失，而不是将其作为减少证券摊销成本基础的记录。
我们于2021年1月1日有效采用了这个新标准，使用修改后的追溯法，导致累计影响调整为$1.5 在实施这些指导意见的结果中，我们更新了以下会计政策。
应收账款
我们以最初发票金额记录应收账款，减去任何潜在的未收余额的损失准备金。我们对坏账准备金的预期信贷损失估计是基于我们对各种因素的评估，包括历史经验，应收账款余额的帐龄，客户信用质量，当前经济状况，未来经济状况的合理和可支持的预测以及可能影响我们收款能力的其他因素。被认为无法收回的应收账款可在识别时从信贷损失准备金中扣除。估计的信贷损失准备金作为我们的简明合并财务报表上的一般和行政支出记录。 截至2021年6月30日，信贷损失准备金为$5.8百万美元。
流动证券
我们的市场证券包括美国国债证券，资产抵押证券，公司债券，商业票据和超国家债券的投资。我们将我们对债务证券的投资分类为可供出售的时间。我们认为所有债务证券都可用于当前运营，包括到期日超过一年的证券，因此将这些证券视为合并资产负债表中的流动资产。如果证券的公允价值低于其摊销成本，如果我们有必要在恢复其摊销成本基础之前出售该受损证券或我们有意出售证券，则摊销成本将被降低为其公允价值。如果不满足这些条件之一，则通过将证券的预期现金流量的现值与其摊销成本基础进行比较来确定是否由信贷损失产生的损失。认定的减值金额仅限于超过证券公允价值的摊销成本。为超过摊销成本的现金流量预计信贷损失的减值损失，在我们的紧凑的合并报告中的利息收入和其他支出净额中记录。未与信贷相关的减值损失包括扣除了其他综合性损失和股东权益。
3. 营业收入
订阅和支持收入包括以下内容（以百万美元为单位）：
所有板块的营收
以下表格展示了我们按来源分类的收入（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 创建解决方案 | $ | 72,364 | | | $ | 55,091 | | | $ | 142,751 | | | $ | 101,787 | |
| 运营解决方案 | 182,916 | | | 112,513 | | | 329,494 | | | 216,881 | |
| 战略伙伴关系和其他 | 18,282 | | | 16,727 | | | 36,089 | | | 32,657 | |
| 总收入 | $ | 273,562 | | | $ | 184,331 | | | $ | 508,334 | | | $ | 351,325 | |
有关我们按来源分类的收入的其他信息，请参见财务报表附注1“业务描述和重要会计政策总结”下的“收入确认”。
地理区域收入
以下表格展示了我们按客户发票地址分类的地理收入（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 美国 | $ | 62,566 | | | $ | 47,314 | | | $ | 119,572 | | | $ | 87,803 | |
大中华(1)(2) | 41,891 | | | 24,435 | | | 78,440 | | | 48,191 | |
欧洲、中东、非洲（1）（3） | 105,260 | | | 68,303 | | | 191,362 | | | 132,995 | |
亚洲（1）（4） | 53,905 | | | 35,237 | | | 99,584 | | | 65,648 | |
其他美洲（1）（5） | 9,940 | | | 9,042 | | | 19,376 | | | 16,688 | |
| 总收入 | $ | 273,562 | | | $ | 184,331 | | | $ | 508,334 | | | $ | 351,325 | |
（1）除上述国家外，其他单个国家在任何所述期间内均未超过我们总营业收入的10%。
（2）大中华包括中国、香港和台湾。
欧洲、中东、非洲（“EMEA”）
亚太地区，不包括大中华（“APAC”）
加拿大和拉丁美洲（“其他美洲”）（1）（5）
合同余额
收入确认时间可能与向客户开具发票的时间不同。合同资产与提前完成的履约有关。我们合同资产和合同负债的主要变化是由于我们根据合同履行和开具发票。
当货款提前被确认时，账款中包括的合同资产（未开票的应收账款）被记录下来。2021年6月30日和2020年12月31日的未开票应收账款分别为$万元。合同负债（递延收入）与合同履行之前收到的款项有关系。在2021年6月30日的三个和六个月内确认的营业收入被包括在2021年4月1日和2021年1月1日的递延收入余额中，分别为$万元。履行义务的满足通常落后于从客户处收到的合同款项，这可能会导致我们递延收入余额随时间增加。截至2021年6月30日，我们有$万元的剩余履行义务总额，主要分配给Create Solutions订阅、企业支持和战略合作伙伴合同的未交付的履行义务。这些合同通常在未来三年内确认收入。分配给剩余履行义务的交易价格代表尚未确认的合同收入，其中包括递延收入和将来会被确认为收入的未开票金额。此金额不包括原始预期期限为一年或更短的合同，以及我们在收到服务费用发票的同期内确认收入的合同。22.0万美元和26.3 现金等价物和市场证券截至2021年6月30日（以千元为单位）如下：48.2万美元和75.2 我们期望在接下来的月份内确认这笔营业收入的$%。我们期望在此之后的时间内确认该营业收入的$%。
剩余绩效承诺
截至2021年6月30日，我们有总剩余履行义务$万元，这代表分配给未交付的履行义务的总合同交易价值，主要是为Create Solutions订阅、企业支持和战略合作伙伴合同分配的。这些合同通常在未来三年内确认收入。220.9 分配给剩余履行义务的交易价格代表尚未确认的合同收入，其中包括递延收入和将来会被确认为收入的未开票金额。此金额不包括原始预期期限为一年或更短的合同，以及我们在收到服务费用发票的同期内确认收入的合同。 我们期望在接下来的102.0截至2023年9月30日，公司的合同资产总余额增加了46接下来的这几个月内，这笔营业收入的%将被确认。 12 我们预计将在之后认定剩余的$。118.9截至2023年9月30日，公司的合同资产总余额增加了54此后这笔营业收入的%将被确认。
4. 。货币资金和市场able证券
货币资金和交易性金融资产截至2021年6月30日如下（金额以千的单位计，下同）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 摊余成本 | | 未实现收益 | | 未实现亏损 | | 公正价值 |
| 现金等价物： | | | | | | | |
| 货币市场基金 | $ | 93223 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 93223 | |
| | | | | | | |
| 商业票据 | 66,720
| | | — | | | — | | | 66,720
| |
| 现金等价物总计 | $ | 159943 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 159943 | |
| | | | | | | |
| 可转换证券: | | | | | | | |
| 资产支持证券 | $ | 48,407 | | | $ | 22 | | | $ | (6) | | | $ | ， 包括本金和利息。 | |
| 公司债券 | 140168 | | | 28 | | | (81) | | | 140,115 | |
| 美国国库债券 | 327050 | | | 67 | | | (42) | | | $327,075 | |
| 超国债 | 71508 | | | 6 | | | (47) | | | 71,467 | |
| | | | | | | |
| 总计可出售证券 | $ | 587133 | | | $ | 123 | | | $ | (176) | | | $ | 587,080 | |
货币资金和交易性金融资产截至2020年12月31日如下（金额以千的单位计，下同）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 摊余成本 | | 未实现收益 | | 未实现亏损 | | 公正价值 |
| 现金等价物： | | | | | | | |
| 货币市场基金 | $ | 660,086 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 660,086 | |
| | | | | | | |
| 商业票据 | 75,726 | | | — | | | — | | | 75,726 | |
| 现金等价物总计 | $ | 735,812 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 735,812 | |
| | | | | | | |
| 可转换证券: | | | | | | | |
| 资产支持证券 | $ | 49,950 | | | $ | 54 | | | $ | (39) | | | $ | 49,965 | |
| 公司债券 | 92,312 | | | 31 | | | (21) | | | 92,322 | |
| 美国国库债券 | 327,025 | | | 81 | | | (56) | | | 327,050 | |
| 超国家债券 | 10,066 | | | 4 | | | (1) | | | 10,069 | |
| | | | | | | |
| 总计可出售证券 | $ | 479,353 | | | $ | 170 | | | $ | (117) | | | $ | 我们不打算卖出未实现损失的任何证券，并且我们预计可以实现所有这些投资的全部价值，可能是在到期时。在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，我们未确认任何与我们的可供出售债务证券相关的信用损失。 | |
以下表格总结了我们市场able证券的摊余成本和公允价值，截至2021年6月30日，按照到期年限（以千元计）：
355,765
| | | | | | | | | | | |
| 摊余成本 | | 公正价值 |
| 一年内到期 | $ | 355,865 | | | $ | 355,865 | |
| 到期在一年至三年之间 | 231,368 | | | 231,215 | |
| 总费用 | $ | 587,133 | | | $ | 587,080 | |
单独或总体上都没有重大实现或未实现的盈利或损失。
5。租赁和其他承诺 公允价值衡量
我们根据使用于衡量其公允价值的输入所涉及的判断水平，将在我们的合并资产负债表上记载或披露的资产和负债分类。类别如下：
•一级—输入未经调整的报价是同一资产或负债在活跃的市场上的报价。
•二级—输入是活跃市场上类似资产或负债的报价，或者是对金融工具的实质性全期间直接或间接可观察到的输入，经过市场协作。
•三级—输入是基于我们自己的假设所使用的不可观察的输入，用于按公允价值计量资产和负债。这些输入需要重大的管理判断或估计。
下表列出了在2021年6月30日，使用上述输入类别，以公允价值计量的我们金融资产和负债的公允价值（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 一级 | | 二级 | | 三级 | | 总费用 |
| 现金等价物： | | | | | | | |
| 货币市场基金 | $ | 93,223 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 93,223 | |
| 商业票据 | — | | | 66,720
| | | — | | | 66,720
| |
| 现金等价物总计 | $ | 93,223 | | | $ | 66,720
| | | $ | — | | | $ | 159,943 | |
| | | | | | | |
| 可转换证券: | | | | | | | |
| 资产支持证券 | $ | — | | | $ | ， 包括本金和利息。 | | | $ | — | | | $ | ， 包括本金和利息。 | |
| 公司债券 | — | | | 140,115 | | | — | | | 140,115 | |
| 美国国库债券 | — | | | $327,075 | | | — | | | $327,075 | |
| 超国家债券 | — | | | 71,467 | | | — | | | 71,467 | |
| | | | | | | |
| 总计可出售证券 | $ | — | | | $ | 587,080 | | | $ | — | | | $ | 587,080 | |
下表列出了在2020年12月31日，使用上述输入类别，以公允价值计量的我们金融资产和负债的公允价值（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 一级 | | 二级 | | 三级 | | 总费用 |
| 现金等价物： | | | | | | | |
| 货币市场基金 | $ | 660,086 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 660,086 | |
| 商业票据 | — | | | 75,726 | | | — | | | 75,726 | |
| 现金等价物总计 | $ | 660,086 | | | $ | 75,726 | | | $ | — | | | $ | 735,812 | |
| | | | | | | |
| 可转换证券: | | | | | | | |
| 资产支持证券 | $ | — | | | $ | 49,965 | | | $ | — | | | $ | 49,965 | |
| 公司债券 | — | | | 92,322 | | | — | | | 92,322 | |
| 美国国库债券 | — | | | 327,050 | | | — | | | 327,050 | |
| 超国家债券 | — | | | 10,069 | | | — | | | 10,069 | |
| | | | | | | |
| 总计可出售证券 | $ | — | | | $ | 479,406 | | | $ | — | | | $ | 479,406 | |
6. 收购
并购根据基本报表 FASB ASC Topic 805-业务组合进行核算，并购企业的营业收入和利润已包含在我们的成果中，自各自的并购日期起计，并且对我们的简明合并财务报表影响不大。
分配给所收购净资产的总购买价格是基于收购之日的公允价值分配的。所获得的可识别无形资产的公允价值是使用收入法和成本法确定的。我们认为这些可识别无形资产在其估计的经济可用寿命结束后将没有残值。这些可识别无形资产按直线摊销，因为这最接近这些资产所涉及的收益期。
购买价格超过确定有形和无形资产负债的剩余部分〔扣除〕被记录为商誉。商誉不受摊销的影响，通常不适用于美国所得税目的。
对于2021年和某些2020年的收购，所获得的负债和资产的公允价值，包括应交的流动所得税和递延所得税，可能会随着收到的额外信息的变化而发生变化并随着某些税务申报被定稿而改变。因此，应交流动所得税和递延所得税的预估公允价值可能会发生变化。我们希望尽快完成估值，但不迟于各自收购日期后一年的时限。
2021年度收购
元宇宙概念科技有限公司
2021年6月，我们完成了对元宇宙概念科技有限公司（"元宇宙"）已发行股份的 100 % 的收购，对价为45.7 现金。
元宇宙是一家软件公司，致力于开发一流的软件和解决方案，以帮助充分利用计算机支持的设计（"CAD"）数据，减少时间和精力，最大化可视化性能。元宇宙弥合了为设计或工程制作的复杂模型与实时3D世界之间的差距。
下表总结了元宇宙所支付的考虑和在收购日期（以千为单位）估计的资产和负债的公允价值。
| | | | | |
| 代价： | |
| 现金 | $ | 45,710 | |
| |
| 总的考虑对应的公允价值 | $ | 45,710 | |
| 明确的已识别资产和负债的确认金额: | |
| 现金 | $ | 1,096 | |
| |
| |
| |
| |
| 无形资产 | 12,340 | |
| 其他资产和负债，净额 | 196 | |
| 所得税及其他税款应付账款 | (1,470) | |
| |
| 其他应付款 | (345) | |
| 递延所得税负债 | (2,285) | |
| 确认的所有已识别净资产 | 9,532 | |
| 商誉 | 36,178 | |
| 总费用 | $ | 45,710 | |
我们记录了$0.6万美元和0.8 我们在2021年6月30日结束的三个月和六个月内，记录了与元宇宙收购有关的
由于收购对简明合并财务报表不重要，因此未介绍元宇宙收购的组合财务报表。
其他2021年度收购
在截至2021年6月30日的六个月内，我们完成了Visual Live 3D LLC（"Visual Live"）的收购，总考虑约24.8 现金。5.1 万美元归属于无形资产，代表收购的发展技术、客户关系和商标，$0.6万美元归属于其他资产，$19.8 百万美元归属于商誉，$0.6其中100万美元归属于商誉，300万美元归属于其他负债。该收购具有战略意义，因为它扩展了我们的产品供应。
我们记录了$0.62021年6月30日结束的六个月中，由于此收购而产生了350万美元的交易费用。这些费用记录在一般和行政费用中。
因为此收购对压缩的综合损益表不具有实质性影响，所以未提供此收购的财务预测结果。
7. 商誉和无形资产
商誉
商誉代表在企业并购中，购买价格和相关成本超过获取净有形和可识别无形资产的价值的差额。
下表列示2021年6月30日结束的六个月中商誉的账面价值变化情况（以千为单位）：
| | | | | |
| 截至2020年12月31日的余额 | $ | 286,251 | |
| Visual Live收购的商誉 | 19,779 | |
| 元宇宙概念收购的商誉 | 36,178 | |
| |
| 测量期调整 | (74) | |
| 截至2021年6月30日的余额 | $ | 342134 | |
无形资产净值
下表显示我们无形资产的详细信息，不包括商誉（以千为单位，除加权平均有用寿命外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日 |
| 平均
有用寿命（1）
（以年为单位） | | 毛利
搬运
数量 | | 累积的
摊销 | | 净利
搬运
数量 |
| 开发的科技资产 | 5.8 | | $ | 96,074 | | | $ | (38,839) | | | $ | 57,235。 | |
| 客户关系 | 2.3 | | 17,951 | | | (10,941) | | | 7,010 | |
| 商标 | 公司将按照计划所规定的条件出售和发行普通股。这些普通股已获得授权并将在全额支付所规定的代价的情况下发行，且按照计划中的规定奖励。作为开曼群岛法律规定，只有在其已被纳入成员（股东）登记册时，股份才被认为已发行。 | | 3,907 | | | (2,451) | | | 1,456 | |
| 无形资产总额 | | | $ | 117,932 | | | $ | (52,231) | | | $ | 65,701 | |
| | | | | | | |
| 截至2020年12月31日 |
| 加权平均
有用寿命（1）
（以年为单位） | | 毛利
搬运
数量 | | 累积的
摊销 | | 净利
搬运
数量 |
| 开发的科技资产 | 5.8 | | $ | 83688 | | | $ | (32,342) | | | $ | 51,346 | |
| 客户关系 | 2.2 | | 13,327 | | | (8,682) | | | 4,645 | |
| 商标 | 3.3 | | 3,507 | | | (2,039) | | | 1,468 | |
| 无形资产总额 | | | $ | 100,522 | | | $ | (43,063) | | | $ | 57459 | |
（1）基于收购日建立的加权平均有用寿命。
下表显示包括摊销有限寿命的无形资产在损益表中的摊销数额（以千为单位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 摊销费用 | $ | 4709 | | | $ | 4,150 | | | $ | 9,168 | | | $ | 8,294 | |
截至2021年6月30日，有限寿命的无形资产在未来五年和以后的预计摊销如下（以千为单位）：
| | | | | |
| 2021年剩余部分 | $ | 10,114 | |
| 2022 | 17,878 | |
| 2023 | 14,434 | |
| 2024 | 13,284 | |
| 2025 | 7,123 | |
| 此后 | 2,868 | |
| 总费用 | $ | 65,701 | |
2023年1月，公司宣布了一项重组计划（“重组计划”），旨在降低运营成本，提高运营利润，并继续推进公司对盈利增长的承诺。该计划包括缩减公司的工作人员，以及在某些市场内退出某些房地产和办公空间的选择。重组计划下与员工重组相关的行动预计将在公司2024财年结束时大体完成，但需遵守当地法律和咨询要求。重组计划下与房地产重组相关的行动预计将于2026财年完全完成。资产负债表成分
下表提供了选定资产负债表项目的详细信息（以千为单位）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 6月30日,
2021 | | 12月31日
2020 |
| 固定资产，净值： | | | |
| 固定资产总额 | | | |
| 租赁改良 | $ | 69939 | | | $ | 65,669 | |
| 计算机硬件及其他 | 65,886 | | | 58,568 | |
| 家具 | 25,068 | | | 23,685 | |
| 内部开发软件 | 2,043 | | | 3,301 | |
| 购买的软件 | 1,407 | | | 1,436 | |
| 施工进度 | 15,133 | | | 13,343 | |
| 总净资产和设备 | 179,476 | | | 166,002 | |
累计折旧和摊销(1) | (83,528) | | | (70,458) | |
| 资产和设备，净值 | $ | 95,948 | | | $ | 95,544 | |
(1) 以下表格列示了包含在我们的简明合并利润及综合损失表中的固定资产折旧及摊销(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 折旧与摊销费用 | $ | 7,561 | | | $ | 6,050 | | | $ | 14,934 | | | $ | 11,716 | |
按地理区域分类的长期资产净值
以下表格显示了我们的按地理区域分类的长期资产净值，由固定资产净值组成，但不包括内部开发的软件和购买的软件(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 6月30日,
2021 | | 12月31日
2020 |
| 美国 | $ | 32,087 | | | $ | 35,494 | |
| 加拿大 | 25,881 | | | 20,063 | |
| 英国 | 16,380 | | | 17,846 | |
| 大中华 | 4,861 | | | 5,653 | |
欧洲、中东、非洲（不包括英国）(1) | 11,588 | | | 11,181 | |
亚太地区 (1) | 2,961 | | | 3,546 | |
其他美洲（不包括加拿大）(1) | 778 | | | 809 | |
| 总净固定资产 | $ | 94,536 | | | $ | 94,592 | |
(1) 除上述披露的国家外，没有任何单个国家在任何报告期内超过我们总长期资产净值的10%。
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 6月30日,
2021 | | 12月31日
2020 |
| 应计费用及其他流动负债： | | | |
| 应计费用 | $ | 73,583 | | | $ | 53,535 | |
| 应计的薪资 | 54,559 | | | 52,771 | |
| 应计费用及其他流动负债
| $ | 128,142 | | | $ | 106,306 | |
业务佣金
我们将内部销售佣金视为与客户获得合同的潜在增量成本。如果受益期为一年或以下，我们将应计增量成本的实践例外进行支出。受益期超过一年的增量成本被资本化，并按预计受益期摊销。资本化的佣金净额摊销后，被包括在本期其他流动资产和其他资产中。 我们分别将2021年6月30日和2020年12月31日的销售佣金资本化了$百万。6.6万美元和8.8 截至2021年6月30日，本期其他流动资产和其他资产中包括的资本化佣金净额分别为$百万。2020年12月31日，本期其他流动资产和其他资产中包括的资本化佣金净额分别为$百万。
截至2021年6月30日，本期其他流动资产和其他资产中包括的资本化佣金净额为$百万。5.1万美元和6.5 2020年12月31日，本期其他流动资产和其他资产中包括的资本化佣金净额分别为$百万。2.9万美元和4.4 截至2020年12月31日，本期其他流动资产和其他资产中包括的资本化佣金净额分别为$百万。
我们根据分析确定资本化佣金的预期受益期为一定期限。 三年我们将资本化佣金的摊销费用计入销售和营销费用中。2021年6月30日和2020年6月30日，我们分别摊销了$百万的资本化佣金。1.3万美元和0.2 2021年6月30日和2020年6月30日，我们分别摊销了$百万的资本化佣金。2.3万美元和0.4 2021年6月30日和2020年6月30日，我们没有发生任何减值损失。 否我们拥有的办公室和设备的经营租约剩余期限不到一定期限，其中一些租约包括延长租约的期限为一定期限的期权。有些租约包括在租赁开始日起少于一定期限内、最多长达一定期限的终止租约期权。
9. 合同余额租约
我们的经营租赁剩余期限少于年。 一年至10.5 其中一些期权的续租期限在年内，最长达一年。 月内。2023年和2022年的三个和九个月期权授予均以授予日公司普通股的公允价值相等的行权价格授予，并且是非法定股票期权。有些租约包括在租赁开始日起少于一年内的终止租约期权。 一年 有些租赁合同包括从租赁开始之日起的少于一年的终止租赁期权，而有些则包括从租赁开始之日起多达一定期限的终止租赁期权。 月内。2023年和2022年的三个和九个月期权授予均以授予日公司普通股的公允价值相等的行权价格授予，并且是非法定股票期权。
租赁费用的组成如下（以千为单位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 经营租赁费用（不包括租赁资产使用权益减值） | $ | 7,407 | | | $ | 7,680 | | | $ | 14,708 | | | $ | 14,793美元（加元$）（2022年12月31日至$14,767） | |
| 短期租赁费用 | 125 | | | 220 | | | 242 | | | 527 | |
| 变量租赁费用 | 1,471 | | | 1,135 | | | 2,446 | | | 2,835 | |
| 转租收入 | (93) | | | (8) | | | (186) | | | (26) | |
| 租赁总费用 | $ | 8,910 | | | $ | 9,028 | | | $ | 17,210 | | | $ | 18,129 | |
与经营租赁有关的其他信息如下（以千美元为单位）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 |
| 2021 | | 2020 |
| 支付的与经营租赁负债计量相关的金额 | $ | 15,532 | | | $ | 13,569 | |
| 获得的经营租赁使用权资产用于交换新的经营租赁负债 | $ | 18,999 | | | $ | 23,834 | |
| | | |
| | | |
| | | |
截至2021年6月30日，我们的经营租赁的加权平均剩余租赁期限为 6.25年，加权平均贴现率为除前述规定外，我们对任何文件或文件中提及的任何陈述和保证或本意见书涉及的交易的任何商业条款都不发表评论。%.
截至2021年6月30日，我们的不可取消经营租赁下的未来最低租赁支付额如下（以千美元为单位）：
| | | | | | | |
| 营运租约（1） | | |
| 2021年剩余部分 | $ | 15,503 | | | |
| 2022 | 29,902 | | | |
| 2023 | 24,422 | | | |
| 2024 | 21,307 | | | |
| 2025 | 16,290 | | | |
| 此后 | 41,875 | | | |
| 未来最低租赁付款总额 | 149,299 | | | |
| 减：隐含利息 | (18,942) | | | |
| 租赁负债的现值 | $ | 130,357 | | | |
（1）不包括截至2021年6月30日尚未开始租赁的未来最低租金支付。
2018年8月，我们与加利福尼亚州旧金山市签订了一份约为 平方英尺的办公空间租赁协议。2021年6月，我们签署了一项终止租赁协议，涉及一次性支付 100 万美元，全部计入了我们的汇总简明财务报表的管理费用中。 150,000 在2019年12月20日，我们签署了一份循环信贷协议（“信贷协议”），该协议提供最高为 百万美元的商业循环贷款设施（“循环设施”），并包括一个为 百万美元的保函子设施（“保函容量”和循环设施合称为“信贷设施”）。信贷设施下的借款可用于营运资金和一般公司用途。信贷设施的到期日是2024年12月20日。43.5按照我们的选择，我们将指定循环设施下的贷款是基础利率（“ABR”）贷款还是欧元美元拆借（“Eurodollar”）贷款，这将决定年利率。ABR贷款的利息为ABR加 %。Eurodollar贷款的利息为调整后的LIBO利率加上 %。ABR等于（i）最高贷款利率，（ii）联邦资金利率加上 %，以及（iii）欧元美元拆借的调整一个月的LIBO利率加上 %。ABR的最低利率为 %。对于ABR贷款，利息在每年3月、6月、9月和12月的最后一天支付。对于欧元美元拆借，利息在适用借款的每个利息期的最后一天支付，如果此类利息期超过三个月，则在此类利息期每个三个月间隔的最后一天之前的每一天支付。
10. 借款
循环设施下的承诺受到承诺费的限制，该承诺费为循环设施的总承诺金额之间的差额，一方面，该金额已经使用了，另一方面，LC容量的总金额得到了保证。每个季度还应支付一个平均每日未发放信用证的金额的 %的年度信用证费。在信用证子设施下发行的信用证需支付前置费用，该费用为信用证的平均每日未发放金额的 %。125.0 所有基金类型20.0 abr
其他 0.50所有板块 1.50%.
0.50 1.00 1.00%.
0.25 1.50 0.125
2020年三月，我们在循环授信协议下借出了全部的$百万资产。2020年九月，我们使用来自首次公开发行（"IPO"）净收益的一部分偿还了信贷协议下的$百万债务。125.0 我们在Credit Facility下以Eurodollar贷款的方式借入并还款$百万债务。此次借款的相关成本主要包括利息成本、未使用部分的承诺费用以及债务发行成本的摊销，在2021年6月30日和2020年6月30日的六个月报表的“利息费用”中报告$百万。125.0 根据此次借款，我们认定2021年6月30日和2020年6月30日的六个月报表中加计了$百万的费用，主要与此次借款相关的利息成本、未使用部分的承诺费用以及债务发行成本的摊销有关。此金额在我们的简明合并利润和综合损失报表中报告为“利息费用”。
根据Credit Agreement，我们应该在最近完成的四个连续财政季度中保持至少$百万的最低流动性余额，这四个财政季度始于2020年6月30日。贷款协议包括借款的惯常条件、陈述和保证、违约事件和契约，包括限制我们负债、抵押、进行公司变更、处置、偿还其他债务、支付股息或其他分配以及与我们的关联方进行交易等的约定。贷款协议下的义务受到我们所有有形和无形资产（除特定例外资产外）以及受限制子公司所有资本股份的优先质权的保障（对于非美国子公司和美国子公司中除股权和/或海外有控制外国控股公司的债务以外没有其他实质性资产的公司，限制在这些子公司的股权中占股权总数的%）。贷款协议下的义务也得到我们现有以及随后收购或组建的重要国内子公司的保证。0.6万美元和0.8 2021年6月30日和2020年6月30日的六个月报表中，根据此次借款，我们报告了$百万的开支，主要与此次借款相关的利息成本、未使用部分的承诺费用以及债务发行成本的摊销有关。此金额在我们的简明合并利润和综合损失报表中报告为“利息费用”。
在2020年6月30日开始，我们根据Credit Agreement需要保持四个连续财政季度最后一天至少$百万的最低流动性余额。75.0 2021年4月，我们无罚金终止了Credit Agreement。贷款协议下没有未偿还的债务，并且我们确定贷款协议不再需要。 65贷款协议下的义务受到我们所有有形和无形资产（除特定例外资产外）以及受限制子公司所有资本股份的优先质权的保障（对于非美国子公司和美国子公司中除股权和/或海外有控制外国控股公司的债务以外没有其他实质性资产的公司，限制在这些子公司的股权中占股权总数的%）。贷款协议下的义务也得到我们现有以及随后收购或组建的重要国内子公司的保证。
2021年4月，我们无罚金终止了Credit Agreement。贷款协议下没有未偿还的债务，并且我们确定贷款协议不再需要。 直到2021年4月Credit Agreement终止，我们都在贷款协议的所有实质约束上保持合规。
11. 承诺和不确定事项
以下是2021年6月30日的非可取消合同承诺摘要（以千为单位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总费用 | | 2021年剩余部分 | | 2022-2023 | | 2024-2025 | | |
采购承诺 (1) | $ | 119,294 | | | $ | 15,036 | | | $ | 88,633 | | | $ | 15,625 | | | |
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(1) 我们采购承诺的绝大部分与我们的idc概念托管服务提供商的协议有关。
idc概念托管服务
2018年3月，我们与云服务提供商签订了云服务协议，总期限为。根据协议，我们获得了使用某些云服务的权限。最低年度承诺在合同期内逐年增加。合同期间所有年度最低承诺的累计价值为$百万。截至2021年6月30日和2020年6月30日为止，协议下三个月的总开支分别约为$百万和$百万。截至2021年6月30日和2020年6月30日为止，协议下六个月的总开支分别约为$ 6年 百万。210.5百万。28.21百万美元和16.3百万。53.8万美元和28.1分别为11万美元和18万美元。我们预计能够完成尚未承诺的业务。
法律事项
在正常的业务过程中，我们可能会面临各种法律事项。当管理层认为可能已发生责任事项并且损失金额可以合理估计时，我们会计提负债。当我们认为可能会出现损失但不太可能时，我们也会披露重大事项。与此类潜在损失相关的法律费用将一经发生即列入支出。此外，在实现期间，回收将显示为法律成本的减少。关于我们尚未解决的事项，根据我们目前的了解，我们认为解决这些事项将不会对我们的业务或财务报表产生重大不利影响，无论是单独还是综合的。但是，诉讼本质上是不确定的，这些事项的结果无法确定。因此，任何特定时期的现金流或业务成果都可能受到这些事项的解决而受到重大影响。
赔偿责任
在正常的业务过程中，我们可能会向客户、供应商、租赁商、投资者、董事、高管、员工和其他方面提供不同范围和条款的赔偿。赔偿可能包括我们违反这些协议、提供的服务或第三方知识产权侵权索赔的损失。这些赔偿可能在基础协议终止后保持有效，并且未来赔偿支付的最大潜在金额可能不受限制。截至2021年6月30日，没有发生已知的事件或情况导致我们承担重大的赔偿责任，我们也没有因这些赔偿而发生重大成本来辩护或解决诉讼。
信用证
我们从产品销售（专有软件许可证，第三方硬件和操作系统）、订阅和维护以及专业服务中获得并报告营业收入。2024年6月30日结束的三个月中，产品销售营业收入总计为$百万，2019年和2018年相应为$百万。10.8万美元和21.4 截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们已发行了3,500万美元和3,200万美元的保证函。这些保证函主要与我们的办公室租赁有关，并完全用存款凭证作为抵押，在我们的简明合并资产负债表中根据剩余限制期限记录为限制性现金。
12.股东权益和员工薪酬计划
普通股票
2020年1月，我们出售了 4.5 普通股的100.0百万美元。
2020年股权激励计划
随着2019年股票计划的继任和延续，董事会在2020年8月批准了我们的2020股权激励计划（“2020计划”），并且我们的股东在2020年9月批准了该计划。在2020年9月17日生效之前，我们没有在2020计划下进行任何授予。随着我们的2020计划已生效，不会再在2019年股票计划下进行授予。此外，根据2009年股票计划和2019年股票计划颁发的未到期股票奖励的股票份额在到期、被没收、取消、扣留或回购时可用于根据2020计划发放。
2020计划提供授予股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、绩效奖励和其他形式的奖励给员工、董事和顾问，包括我们附属公司的员工和顾问。
根据2020计划授予的股票期权行使价格必须至少等于授予日的普通股的公允市值，授予给占我们全部流通股总投票权超过10％的任何参与者奖励股票期权的行使价格必须至少等于公允市值的 110％。
股票期权和股票增值权的期限不得超过 10 年，除了对于占我们全部流通股总投票权的10％以上的参与者，激励股票期权的期限不得超过 月内。2023年和2022年的三个和九个月期权授予均以授予日公司普通股的公允价值相等的行权价格授予，并且是非法定股票期权。.
。 84.0 截至2020年6月30日，我们根据2020计划已保留了 37.8 亿普通股，其中
2020员工股票购买计划
我们的董事会还于2020年8月通过了我们的2020员工股票购买计划（“2020 ESPP”），并且我们的股东在2020年9月批准了我们的2020 ESPP。
根据我们的2020 ESPP，可发行的普通股最大数量为 8,023,463股。 股票总数为所有板块，截至2021年6月30日，所有股票均可发行。我们的2020年股票购买计划允许参与者通过最高工资快捷方式购买我们的普通股最高为 15其工资的百分之规定除管理员另行规定外，股票的购买价格为发行第一天的普通股市场价或购买当日的市场价的 85百分之规定参与者可以在发行期间的任何时候结束参与，并将获得未用于购买股票的应计贡献。在我们终止雇佣关系时，参与将自动终止。截至2021年6月30日，我们尚未启动2020年股票购买计划，也没有义务这样.
13.基于股票的补偿
我们在财务报表中记录与向员工授予股票相关的基于股票的补偿费用，包括与修改后的奖励相关的费用（以千美元为单位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 营业收入成本 | $ | 5,340 | | | $ | 690 | | | $ | 10,457 | | | $ | 1,247 | |
| 研发 | 33,227 | | | 5,990 | | | 64,877 | | | 10,779 | |
| 销售及营销费用 | 14,523 | | | 2,277 | | | 26,560 | | | 4,124 | |
| 普通和管理 | 32,310 | | | 3,006 | | | 50,067 | | | 5,504 | |
| 共计股份奖励支出 | $ | 85400 | | | $ | 11,963 | | | $ | 151,961 | | | $ | 21,654 | |
截至2021年6月30日，未识别与未行权的期权相关的补偿费用为128.5百万美元的信用证待支付，具有各种到期日，并以非承诺性方式发行。 一千万美元，将在加权平均剩余行权期内逐步确认，为 2.07 一千万美元，将在加权平均剩余行权期内逐步确认，为710.1 一千万美元，将在加权平均剩余行权期内逐步确认，为 3.14 未来期间，随着我们发行其他基于股票的奖励，股票补偿费用可能会增加，以持续吸引和留住员工。
2021年3月，我们与前任致富金融(临时代码)总裁金融官签订了一份离职协议。协议规定支付一次性的离职补偿金额为0.3一百万美元，支付COBRA保险或适用州法的费用直至2021年11月30日，我们与前任总监之间一项标准款项的支付协议和她未行权股票奖励部分的部分加速和延长行权期。该修改后的股票补偿费用总计12.6 一百万美元，其中2.1及一次性的离职补偿金额0.3 一百万美元在2021年3月31日后三个月内的一般与管理费用中记录。其余的10.5 一百万美元的股票补偿费用在2021年6月30日后三个月内的一般与管理费用中记录。
股票期权
我们2009年股票计划、2019年股票计划和2020年计划下的期权活动摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期权未行权 |
| 股票
Options
未偿还金额 | | 平均
行权
价格 | | 平均
剩余
加权
任期
（以年为单位） |
| 截至2020年12月31日的余额 | 40,457,875 | | | $ | 8.03 | | | 6.87 |
| 已行权 | 1,196,458 | | | $ | 104.32 | | | |
| 行使 | (6,831,982) | | | $ | 5.59 | | | |
| 已被没收、取消或到期 | (547,439) | | | $ | 11.75 | | | |
| 截至2021年6月30日的余额 | 34,274,912 | | | $ | 11.82 | | | 6.57 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
根据 Black-Scholes 期权定价模型计算授予期权的公允价值，做出以下假设：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 预期股息率 | — | | — | | — | | — |
| 无风险利率 | 1.1% - 1.2% | | 0.4% - 0.5% | | 0.9% - 1.2% | | 0.4% - 0.6% |
| 预期波动率 | 36.1% - 36.2% | | 35.7% - 36.3% | | 36.0% - 36.2% | | 33.8% - 36.3% |
| 预计期限（年） | 6.25 | | 6.00 | | 6.25 | | 6.00 |
| 基础普通股的公允价值 | $100.60 - $103.86 | | $25.72 | | $100.60 - $108.10 | | $22.00 - $25.72 |
对于 IPO 前授予的期权，预计期限基于兑现条件、行权行为、兑现后取消和授予奖励的合同条件。对于 IPO 后授予的期权，我们使用 SAB 14 指定的简化方法估计期望期限，该方法利用期权兑现日期和合同期限结束日期之间的中点。我们不打算在可预见的将来支付现金股息，因此我们使用预期的股息收益率为 零。无风险利率基于授予时有效的美国国债利率，到期日与授予的预期期限相等。预期波动率基于同行公司的历史波动率。对于 IPO 前授予的期权，普通股的公允价值是基于次级市场上的可观察交易，对于 IPO 后授予的期权，则基于授予当日普通股的收盘价。
限制性股票单位（“RSUs”）
2019年股票计划和2020年计划下的 RSU 活动总结如下:
| | | | | | | | | | | |
| 未发放的受限制股票单位 |
| 数量
股份 | | 平均
授予日期
公正价值 |
| 截至2020年12月31日未归属 | 9,561,791 | | | $ | 53.79 | |
| 已行权 | 3,657,958 | | | $ | 105.57 | |
| 34,105 | (1,003,807) | | | $ | 41.17 | |
| 被取消 | (272,700) | | | $ | 66.37 | |
| 截至2021年6月30日未获得兑现 | 11,943,242 | | | $ | 70.42 | |
在IPO之前授予的RSU受到服务基础归属条件和流动性事件归属条件的约束，前者在一年到，后者在我们IPO完成时得到满足。而在IPO之后授予的RSU只受到服务基础归属条件的限制，需要大约授予期限的时间来得到满足。 公司使用资产和负债的会计方法来计算所得税。根据这种方法，根据资产和负债的金融报表及税基之间的暂时区别，使用实施税率来决定递延税资产和递延税负债，该税率适用于预期差异将反转的年份。税法的任何修改对递延税资产和负债的影响将于生效日期在财务报告期内确认在汇总的综合收益报表上。我们对中期税负的规定使用了估计的年度有效税率，在该季度的离散项目上进行调整。每个季度，我们会更新估计的年度有效税率并进行年到今天的调整。估计的年度有效税率由于几个因素而不稳定，包括准确预测我们的税前收入或损失和与之相关的管辖区域、公司内部交易、业务变化和税法变化的多样性等。 一年至公司使用资产和负债的会计方法来计算所得税。根据这种方法，根据资产和负债的金融报表及税基之间的暂时区别，使用实施税率来决定递延税资产和递延税负债，该税率适用于预期差异将反转的年份。税法的任何修改对递延税资产和负债的影响将于生效日期在财务报告期内确认在汇总的综合收益报表上。.
14. 所得税
我们2021年6月30日和6个月结束的三个月的有效税率与21％的美国联邦法定税率不同，主要是由于外国收入受到不同税率、无法因美国和丹麦实体的计价抵免、该时期的股票补偿活动所产生的税收抵免和与英国企业税率的变化有关。 2020年6月30日和6月30日结束的三个月的有效税率与美国联邦法定税率21％不同，主要是由于来自不同税率、信贷和不可抵免亏损的外国收入以及由于时效性条约到期而导致未认可税收益的逆转。
我们2021年6月30日和6个月结束的三个月的有效税率与21％的美国联邦法定税率不同，主要是由于外国收入受到不同税率、无法因美国和丹麦实体的计价抵免、该时期的股票补偿活动所产生的税收抵免和与英国企业税率的变化有关。 2020年6月30日和6月30日结束的三个月的有效税率与美国联邦法定税率21％不同，主要是由于来自不同税率、信贷和不可抵免亏损的外国收入以及由于时效性条约到期而导致未认可税收益的逆转。
逆延税资产的实现取决于未来时期产生足够的适当性质的应纳税收益。我们定期评估实现逆延税资产的能力，并在更多的预计不会实现一部分逆延税资产的情况下进行计价抵免。我们权衡所有可用的积极和消极证据，包括我们的收益历史和最近运营的结果、推迟到期日的逆延税负债、将来的预计应纳税收益和税收规划策略。由于客观可验证的消极证据的影响，包括我们亏损的历史，我们相信截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们的美国联邦、某些州、丹麦和某些非美国司法管辖区的逆延税资产不太可能实现，并因此对这些逆延税资产保持全部计价抵免。
截至2021年6月30日，我们的未识别税收负债净额为$148,342，其中$255,802可能会影响有效税率，如果认定的话。由于法定诉讼时效期限的失效，截至2021年6月30日，未认可的税务收益的金额有可能在未来12个月内大幅增加或减少。因此，未认可的税收益可能会减少高达$342,275。我们认为，我们已经充足地为税务审计相关的任何合理可预见的结果进行了提供，并且任何解决方案在此时不会对我们的财务状况和运营结果产生重大影响。86.7 10.2 2.3
15. 公司提供客户计划和奖励，包括成长激励和基于规模的激励。这些客户计划和奖励被视为可变的考虑因素。公司只在解决可变因素时不会出现累积收入显著反转的情况时将可变考虑因素计入收入。这个决定基于销售时已知的客户计划和奖励以及与公司基于销售量的奖励相关的预计销售量预测而做出。这个决定在每个报告期更新。对于截至2024年3月31日和2023年的期限，客户成长和基于规模的激励是最小的。
基本每股净亏损归属于我们的普通股股东是在该期间内所持有的普通股的加权平均数减去回购股份。 对于所有呈现的期间，稀释的每股净亏损与基本的每股净亏损相同，因为潜在的稀释因素的影响在每个呈现的期间都是防稀释的。 潜在稀释的普通股份来自于假定行使未到期的股票期权和假定归属于普通股的RSUs，均使用库存股票方法。
下表显示了每股基本净亏损和稀释净亏损的计算（以千为单位，除每股数据外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月之内结束 | | 销售额最高的六个月 |
| 6月30日, | | 6月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 每股基本和稀释净损失 | | | | | | | |
| 分子： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 净亏损归属于我们的普通股股东 | $ | (148,342) | | | $ | (27,351) | | | $ | (255,802) | | | $ | (54,087) | |
| 分母： | | | | | | | |
| 基本和稀释每股净亏损计算中使用的加权普通股份 | 280,374 | | | 129,826 | | | 278,233 | | | 128,804 | |
| 基本和稀释每股净亏损 | $ | (0.53) | | | $ | (0.21) | | | $ | (0.92) | | | $ | (0.42) | |
下表显示了被排除在每个期间的稀释净亏损计算之外的反稀释潜在普通股份的形式（以千为单位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月之内结束 | | 销售额最高的六个月 |
| 6月30日, | | 6月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 可转换优先股 | — | | | 102,717 | | | — | | | 102,717 | |
| 期权 | 34,275 | | | 46,217 | | | 34,275 | | | 46,217 | |
| RSUs支付 | 11,943 | | | — | | | 11,943 | | | — | |
16. 后续事件
在2021年7月，我们以约$收购了一家为艺术家提供创造复杂、逼真的3D植被资产工具的公司。20.0截至2021年3月27日，未偿还本金总额为$。
在2021年7月，我们签署了收购一家为远程访问流媒体技术设计和开发的公司的协议，以大约$的价格购买。320.0该收购预计将在2021年第三季度结束，以年终12月31日为截止日期，须满足结束条件。
在2021年8月，我们以约$的价格收购了一家提供消费者创建和分享他们自己体验的应用程序的公司。20.0股票回购活动以及因员工基于股票的补偿目的而重新发行国库股的情况如下：
项目2. 管理层对财务状况和业绩的讨论与分析
请阅读本季度报告10-Q第I部分第1项中包含的我们的简明合并财务报表和有关说明。以下讨论和分析包含涉及风险和不确定性的前瞻性声明。在审查下面的讨论时，您应该记住可能会影响我们业务的重大风险和不确定性。特别是，我们鼓励您查阅本报告其他地方包含的“第II部分-其他信息，第1A项风险因素”中描述的风险和不确定性。这些风险和不确定性可能导致本报告中前瞻性陈述的实际结果与预期结果大不相同，或与过去的结果和趋势所暗示的结果大不相同。前瞻性陈述是企图预测或预示我们业务、财务状况或运营结果未来发展的陈述。请参见本报告中标题为“有关前瞻性陈述的说明”的部分。这些声明(除非另有日期指示)像本报告中所有声明一样，仅于其日期(除非另有日期指示)，我们不承担更新或修订这些声明的义务。
概述
Unity是全球领先的创作和运营交互实时3D ("RT3D") 内容的平台。
我们的平台提供一套全面的软件解决方案，用于创建、运行和非反交互式、实时2D和3D内容，并为移动电话、平板电脑、个人电脑、游戏机和增强现实和虚拟现实设备提供服务。
我们的平台包括两个不同但相互关联且协同作用的解决方案集：创作解决方案和运营解决方案。我们的创作解决方案是由内容创作者（开发者、艺术家、设计师、工程师和建筑师）使用的，用于创建交互式、实时的2D和3D内容。内容可以创建一次并部署到20多个平台，包括Windows、Mac、iOS、Android、PlayStation、Xbox、Nintendo Switch和领先的增强现实和虚拟现实平台等。我们的运营解决方案为客户提供增长和吸引他们的最终用户群体、运行和盈利他们的内容的能力，从而优化最终用户获取和运营成本，同时提高最终用户的生命周期价值。
我们于2004年推出了我们的首款游戏开发引擎，汇集了一组工具，如渲染、照明、物理、声音、动画和用户界面，旨在解决大多数游戏开发者所面临的挑战。在Unity之前，开发者主要单独和反复创造这些工具，针对不同的目标平台，这是一个昂贵和耗时的过程。Unity使游戏开发变得更加简单、更快速。
在截至2021年6月30日的3个月中，我们在保持创新方面取得了多个里程碑，巩固了我们作为创建和运行交互式实时3D内容领先平台的地位。
•Unity在非游戏行业中继续增加动力。2021年第二季度，Unity增加了三个新的汽车制造商，并开始与数家消费品品牌合作，包括一个眼镜制造商和零售商，以及一家以先进设计而著名的家电制造商。此外，Unity正在新市场上得到推广，包括与全球环境非营利组织The Nature Conservancy签订新协议，利用RT3D 数字技术传达关于纽约州水的使用情况的信息。The Nature Conservancy是一个全球环境非营利组织，拥有超过100万成员和400多名科学家，是世界上最有效和最广泛的环保组织之一。
•Unity推出了首个可持续性赠款。在季度早期，Unity宣布了其“Unity for Humanity Environment and Sustainability Grant”项目，这是一个首个其类别的赠款计划，旨在帮助那些利用RT3D进行环境变革的创作者。该赠款计划是与联合国环境规划署和Project Drawdown合作创建的，将在2021年秋季产生第一批受奖者。
•Unity收购了PIXYZ和SpeedTree。在第二季度，Unity收购了长期合作伙伴Metaverse Technologies, Inc.，其提供的是3D数据准备和优化软件PIXYZ。这次收购意味着专业创作者可以更轻松、更快速地将3D数据导入Unity，并将模型优化为实时开发。此外，2021年7月，Unity收购了流行的SpeedTree环境创建套件的创建者Interactive Data Visualization，Inc.，这次收购使SpeedTree更深入地融入了Unity生态系统，增强了艺术家的创作流程和环境创建能力。
•Unity发布综合数据集以缩短AI培训时间和预算。Unity在2021年4月发布了Unity Computer Vision Datasets，旨在降低开发计算机视觉应用程序的成本，并更快地为制造业、零售业和安全领域的人工智能（AI）进行培训。
我们将继续投资于研究和开发，并追求选择性收购和合作伙伴关系，以增强和扩大我们的平台。
COVID-19的影响
虽然我们的总收入、现金流和整体财务状况未受到不利影响，但新冠病毒大流行自2020年1月开始引起了全球性的业务混乱。新冠病毒大流行的全面影响，包括任何新的对变异可能导致的直接或间接影响，对我们的业务、运营结果和财务状况的影响程度将取决于高度不确定的未来发展，并且无法准确预测。尽管我们可能会继续承受销售Create Solutions的轻微不利影响，但到2020年底我们的创作解决方案的客户机会管道基本恢复正常水平，以及我们的战略伙伴关系。此外，我们在实施避难所命令以缓解新冠疫情爆发后，我们在运营解决方案领域的产品和服务需求有所增加，这增加了Operate Solutions的最终用户参与度，增加了收入，同时由于大幅降低旅行和活动和设施方面的支出而导致了运营成本的降低。然而，这种对运营解决方案的需求增加和支出减少可能会随着时间的推移而逐渐减少，特别是随着疫苗的普及，以及避难所命令和其他相关措施和社区实践的演变。此外，由于我们的某些客户或合作伙伴由于新冠病毒大流行而体验到经营上的衰退或不确定性，他们可能会减少或推迟支出，要求定价让步，或寻求重新协商他们的合同，其中任何一项可能会导致我们的收入减少。此外，我们可能会因为某些客户或合作伙伴在经营上的萎缩或不确定性而经验到客户流失，这可能会导致我们无法从这些客户收回应收账款。为应对新冠病毒大流行，我们还要求或已要求我们的几乎所有员工远程工作，以最小化病毒对我们员工和所在社区的风险。我们当前计划让员工在今年晚些时候返回办公室工作，但如果COVID-19病例数量在我们的办公地点上升，或者有新的变种，例如Delta变种的出现，我们的计划可能会改变，我们可能会采取进一步的措施，这些措施被政府机构要求或我们认为对我们员工、客户和业务伙伴的最佳利益。
COVID-19全球疫情影响仍在迅速演变，我们将继续密切关注情况及其对我们业务和运营的影响。由于COVID-19疫情持续存在，我们尚不知道其可能对我们的业务或运营以及全球经济总体产生的影响的全部程度。疫苗的全球推广和COVID-19感染病例的减少可能会影响我们业务的季节性或促进全球GDP的增长，从而对我们的业务产生积极影响。然而，更多面对面活动的恢复将导致我们的支出增加，并可能对我们的客户产生一系列影响，这可能会影响我们的业务。鉴于不确定性，我们无法合理估计未来业绩、现金流或财务状况的影响。有关详细信息，请参见标题为“风险因素”的部分。
关键指标
我们监控以下关键指标来帮助我们评估业务的健康状况，识别影响我们增长的趋势，制定目标和策略决策。
营业收入贡献超过$100,000的客户
我们拥有强劲的客户基础增长历史。我们专注于在过去12个月内产生超过$100,000营业收入的客户人数，因为该客户群体代表我们的收入和收入增长的大部分。我们预计这种趋势将继续下去。我们将客户定义为在测量期间内产生收入的个人或实体。一家拥有多个部门、业务或子公司的组织通常被视为单个客户，即使我们可能与该组织内的多个方达成商业协议。截至2021年6月30日和2020年，我们有888和716个这样的客户，表明我们在与现有客户增长收入，以及在AAA游戏工作室和游戏以外的其他行业的大型组织中渗透的能力非常强大。虽然这些客户分别代表2021年6月30日和2020年六个月的绝大部分收入，但对于任何一个时期，没有一个客户的收入占我们收入的10%以上。
按美元计算的净扩张率
我们推动增长和产生额外的收入的能力部分取决于我们与创建和运营解决方案客户的关系。我们通过测量净增长率来追踪我们的表现，该指标比较了在可比期间内来自相同一组客户的创建和运营解决方案收入，在后续的12个月内计算。
我们的净增长率是指截至某个时期的当前期收入与上一期收入的比值。上一期收入是指在此之前的12个月内收入，包括在此期间内为所有客户提供收入的收入。当前期收入是指来自这些同一客户的在当前期结束时的收入。虽然我们的净增长率包括客户续订、扩展、收缩和流失的影响，但不包括来自当前期的新客户收入。
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2021年6月30日 | | 2020年6月30日 |
| 基于美元的净扩张率 | 142 | % | | 142 | % |
我们的净增长率主要是由于向现有创建解决方案客户销售额外的订阅和服务，扩大我们现有运营解决方案客户的使用量，以及改善在所有客户中交叉销售解决方案所驱动的。截至2021年6月30日和2020年，我们的净增长率主要是受到现有客户的强劲关系推动。
下图展示了过去八个季度末的我们与现有客户之间的强劲关系的表现，呈现出我们的净增长率。
经营结果
下表总结了我们历史上的合并利润及损益表数据和所示期间的(以千为单位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 营业收入 | $ | 273,562 | | | $ | 184,331 | | | $ | 508,334 | | | $ | 351,325 | |
| 营业收入成本 | 57,725 | | | 40,432 | | | 116,459 | | | 72,300 | |
| 毛利润 | 215,837 | | | 143,899 | | | 391,875 | | | 279,025 | |
| 营业费用 | | | | | | | |
| 研发 | 154,216 | | | 85,108 | | | 308,231 | | | 166,859 | |
| 销售及营销费用 | 74,888 | | | 43,716 | | | 144,681 | | | 86,975 | |
| 普通和管理 | 135,917 | | | 39,920 | | | 199,049 | | | 77,473 | |
| 营业费用总计 | 365,021 | | | 168,744 | | | 651,961 | | | 331,307 | |
| 经营亏损 | (149,184) | | | (24,845) | | | (260,086) | | | (52,282) | |
| 利息费用 | (485) | | | （656） | | | (600) | | | (788) | |
| 利息收入和其他费用，净 | 70 | | | （662） | | | 1,635 | | | 1,194 | |
| 税前亏损 | (149,599) | | | (26,163) | | | (26,163) | | | (259,051) | |
| 所得税费用 | (1,257) | | | 1,188 | | | (3,249) | | | 2,211 | |
| 净亏损 | $ | (51,876) | | | $ | (148,342) | | | $ | (27,351) | | | $ | (255,802) | |
以下表格详细列出了我们的资产负债表数据中各组成部分所占营业收入百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 营业收入 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
| 营业收入成本 | 21 | | | 22 | | | 23 | | | 21 | |
| 毛利率 | 79 | | | 78 | | | 77 | | | 79 | |
| 营业费用 | | | | | | | |
| 研发 | 戴尔技术公司 | | | 46 | | | 61 | | | 47 | |
| 销售及营销费用 | 27 | | | 24 | | | 28 | | | 25 | |
| 普通和管理 | 50 | | | 22 | | | 39 | | | 22 | |
| 营业费用总计 | 133 | | | 92 | | | 128 | | | 94 | |
| 经营亏损 | （55） | | | （13） | | | (51) | | | (15) | |
| 利息费用 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 利息收入和其他费用，净 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 税前亏损 | （55） | | | （13） | | | (51) | | | (15) | |
| 所得税费用 | — | | | 1 | | | (1) | | | 1 | |
| 净亏损 | （55） | % | | (14) | % | | （50） | % | | (16) | % |
营业收入
我们从Create Solutions、Operate Solutions以及战略合作和其他方面获得收入。
Create Solutions
我们主要通过出售产品使用和相关支持服务的订阅费安排来产生Create Solutions的收入。我们提供各种不同价格点的订阅计划，并在通常为一到三年的服务期内确认收入。我们通常根据合同规模每月、每季度或每年向我们的客户收费。由于提前向客户收费，我们记录了递延收入，并且我们每期报告的营业收入的一部分归因于在之前期间签订的订阅和支持协议相关的递延收入确认。我们还通过向订阅客户销售专业服务来获得其他Create Solutions收入。这些服务主要包括咨询、集成、培训、自定义应用程序和工作流开发，并可事先或按时间和材料计价。
我们通过以收费为基础的业务模型获得Operate Solutions收入，通常是通过组合产品和服务回报的。我们的收益产品主要基于收益共享模型。这些产品于2014年作为我们首批Operate Solutions产品推出，目前占据我们的Operate Solutions收入的大部分。我们主要在用户通过看广告安装应用程序后（按安装成本计算），以及在广告开始运行后（按曝光成本计算）确认Monetization的收入。我们的收益代表了我们从我们所促进的交易中保留的金额。操作系统平台提供商或应用程序商店的操作，如苹果或谷歌，可能会影响我们或我们客户从最终用户设备中收集、使用和共享数据的方式。例如，苹果最近实施了一个要求使用其移动操作系统iOS的应用程序在肯定（按选择加入的方式）获得终端用户“跟踪他们在其他公司拥有的应用程序或网站中的跟踪”或访问其设备的广告标识符用于广告和广告测量目的以及其他限制。如果最终用户不选择参与苹果定义的此跟踪，我们通过广告获得收益的能力可能会受到影响。苹果变化的确切影响和实施尚不清楚，但我们预计这些变化将对我们的收益从我们的Monetization产品和潜在的其他Operate Solutions产生不利影响，这种影响可能是实质性的。
我们还提供基于云的服务，以支持游戏和应用程序的持续运行。这些包括应用程序托管服务，以及终端用户接触工具和语音聊天服务。这些服务通常基于使用量出售，并按欠费每月计费。我们的一些基于使用量的合同包括最低固定费用使用量。我们预计，除Monetization之外的我们的Operate Solutions，包括云操作和托管服务，例如我们在2018年推出的Multiplay，将随着我们进一步扩展新的产品和服务以及为游戏客户和其他行业客户推出其他解决方案，而在长期内占据我们收入的比例。
Strategic Partnerships和Other
我们主要通过与硬件、操作系统、设备、游戏主机和其他技术提供商的合作伙伴关系合同而产生战略合作伙伴收入。通常，我们会在完成服务时确认来自这些合同的收入。这些合作伙伴关系通常是为期多年的软件开发安排，支付方式是按季度提前支付或以里程碑为基础。此外，某些合作伙伴会根据其平台上销售的应用程序销售额按比例向我们支付特许权使用费，这些应用程序包括或使用我们的定制软件。
我们主要通过出售订阅产品和相关支持服务来产生Create Solutions的收入。我们提供各种不同价格点的订阅计划，并在通常为一到三年的服务期内确认收入。我们通常根据合同规模每月、每季度或每年向我们的客户收费。由于提前向客户收费，我们记录所确认的递延收入。我们通常通过出售订阅使用和相关支持服务来获得Create Solutions的其他收入。这些服务包括咨询、集成、培训、自定义应用程序和工作流开发，并可事先或按时间和材料计价。
我们通过以收费为基础的业务模型获得Operate Solutions收入，通常是通过产品和服务组合回报的。我们的Monetization产品主要基于收益共享模型。我们主要在用户通过看广告安装应用程序后（按安装成本计算），以及在广告开始运行后（按曝光成本计算）确认Monetization的收入。这些收益代表了我们从我们所促进的交易中保留的金额。操作系统平台提供商或应用程序商店的操作，如苹果或谷歌，可能会影响我们或我们客户从最终用户设备中收集、使用和共享数据的方式。如果最终用户不选择参与苹果定义的此跟踪，我们通过广告获得收益的能力可能会受到影响。苹果变化的确切影响和实施尚不清楚，但我们预计这些变化将对我们的收益从我们的Monetization产品和潜在的其他Operate Solutions产生不利影响，这种影响可能是实质性的。另外，我们还提供基于云的服务，以支持游戏和应用程序的持续运行，这些服务包括应用程序托管服务，以及终端用户接触工具和语音聊天服务。这些服务通常基于使用量出售，并按欠费每月计费。我们的一些基于使用量的合同包括最低固定费用使用量。我们预计，我们除Monetization之外的其他Operate Solutions，包括云操作和托管服务（如我们在2018年推出的Multiplay），将随着我们进一步扩展新的产品和服务以及为游戏客户和其他行业客户推出其他解决方案，在长期内占据我们收入的比例将不断增长。
战略合作伙伴和其他
我们主要通过与硬件、操作系统、设备、游戏主机和其他技术提供商的合作伙伴关系合同而产生战略合作伙伴收入。通常，我们会在完成服务时确认来自这些合同的收入。这些合作伙伴关系通常是为期多年的软件开发安排，支付方式是按季度提前支付或以里程碑为基础。此外，某些合作伙伴会根据其平台上销售的应用程序销售额按比例向我们支付特许权使用费，这些应用程序包括或使用我们的定制软件。
我们主要从Asset Store的销售份额以及我们的Verified Solutions Partners获得其他收入，这是一个市场和比例聚合器，用于创建实时互动游戏和应用程序所需的软件、内容和工具，并通过我们的平台进行认证的软件和工具的销售。
我们的总营业收入摘要如下（以千为单位，除了百分比）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月之内结束 | | | | | | 销售额最高的六个月 | | | | |
| 6月30日, | | 变更 | | 6月30日, | | 变更 |
| 2021 | | 2020 | | 数量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 数量 | | % |
| 创建解决方案 | $ | 72,364 | | | $ | 55,091 | | | $ | 17,273 | | | 31 | % | | $ | 142,751 | | | $ | 101,787 | | | $ | 40,964 | | | 40 | % |
| 运营解决方案 | 182,916 | | | 112,513 | | | 70,403 | | | 63 | % | | 329,494 | | | 216,881 | | | 112,613 | | | 52 | % |
| 战略合作伙伴关系和其他 | 18,282 | | | 16,727 | | | 1,555 | | | 9 | % | | 36,089 | | | 32,657 | | | 3,432 | | | 11 | % |
| 总收入 | $ | 273,562 | | | $ | 184,331 | | | $ | 89,231 | | | 48 | % | | $ | 508,334 | | | $ | 351,325 | | | $ | 157,009 | | | 45 | % |
2021年6月30日结束的三个和六个月的营业收入相对于2020年6月30日结束的三个和六个月的营业收入的增加，基本上是由于现有客户的营收增长。创建解决方案的收益增长主要归因于新客户增加，以及现有客户的扩张。在运营解决方案中，我们的大部分收入增长是由于每个客户的收入增加，随着客户增加对我们的运营产品和服务的使用，部分原因是由于强大的产品和销售执行，使得终端用户参与度更高。我们也看到了运营解决方案内新客户的增加。
营业成本、毛利润和毛利率
收益成本主要包括托管费用、与产品支持和专业服务组织相关的人员成本(包括薪资、福利和股票补偿)、分摊的总部费用(包括设施、信息技术和安防-半导体费用)、第三方许可费用、信用卡费用，以及相关资本化软件的摊销和相关财产和设备的折旧。
毛利润，即收入减去收益成本，一直受到各种因素的影响，包括我们的产品组合、与第三方托管服务相关的成本，以及我们扩大和提高托管成本、专业服务和客户支持组织的效率的程度。我们预计我们的毛利润将以绝对美元增加，但我们预计我们的毛利率，或毛利率，将因期而异。
我们的营业成本、毛利润和毛利率如下摘要（以千为单位，除了百分比）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月之内结束 | | | | | | 销售额最高的六个月 | | | | |
| 6月30日, | | 变更 | | 6月30日, | | 变更 |
| 2021 | | 2020 | | 数量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 数量 | | % |
| 营业收入成本 | $ | 57,725 | | $ | 40,432 | | $ | 17,293 | | 43 | % | | $ | 116,459 | | $ | 72,300 | | $ | 44,159 | | 61 | % |
| 毛利润 | $ | 215,837 | | $ | 143,899 | | $ | 71,938 | | 50 | % | | $ | 391,875 | | $ | 279,025 | | $ | 112,850 | | 40 | % |
| 毛利率 | 79 | % | | 78 | % | | | | 1 | % | | 77 | % | | 79 | % | | | | (2) | % |
2021年6月30日结束的三个月的收益成本增加，主要是由于与我们的创建解决方案和战略合作伙伴支持有关的人员相关费用增加了1130万美元，其中470万美元与完成我们的IPO上的RSUs的业绩归属条件有关，以及为了支持我们的创建解决方案和战略合作伙伴而增加了人员数量。此外，托管费用也增加了360万美元，以支持我们创建和运营解决方案的增长。
2021年6月30日结束的六个月的收益成本增加，主要是由于与我们的创建解决方案和战略合作伙伴支持有关的人员相关费用增加了2680万美元，其中920万美元是与我们的IPO上的RSU业绩归属条件满足有关，以及为了支持我们的创建解决方案和战略合作伙伴而增加了人员数量。此外，托管费用也增加了1050万美元，以支持我们创建和运营解决方案的增长。净毛利润同比下降主要是由于支持我们创建解决方案和战略合作伙伴的人员相关成本增加以及营收产品的组合。
研究和开发
我们的营业费用包括研发、销售和营销以及总部和行政费用。我们营业费用的最重要组成部分是人员相关成本，包括薪资和工资、销售佣金、奖金、福利、股票补偿和工资税。
迄今为止，我们的研究和开发费用与AV-101的开发有关。研究和开发费用按照发生的原则确认，并将在收到将用于研究和开发的货物或服务之前支付的款项资本化，直至收到这些货物或服务。
研发费用主要包括我们平台的设计和开发、第三方软件服务、专业服务以及分摊的总部费用的人员相关成本。我们在发生时费用研发费用。我们预计我们的研发费用将以绝对美元增加，并且可能随着我们扩大团队开发新产品、扩展现有产品的功能以及进军新的市场而波动。
研发费用汇总如下(以千为单位，百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月之内结束 | | | | | | 销售额最高的六个月 | | | | |
| 6月30日, | | 变更 | | 6月30日, | | 变更 |
| 2021 | | 2020 | | 数量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 数量 | | % |
| 研发 | $ | 154,216 | | | $ | 85,108 | | | $ | 69,108 | | | 81 | % | | $ | 308,231 | | | $ | 166,859 | | | $ | 141,372 | | | 85 | % |
2021年6月30日结束的三个月的研发费用主要增加了5820万美元，主要是由于与我们的IPO相关的RSUs已完成绩效归属条件的470万美元股票补偿费用增加和为了支持持续产品创新而增加了人员数量。另外，托管费用增加了730万美元，因为数据和计算需求不断增长。
2021年6月30日结束的六个月的研发费用主要增加了12210万美元，主要是由于与我们的IPO相关的RSUs已完成绩效归属条件的5410万美元股票补偿费用增加以及为了支持持续产品创新而增加了人员数量。此外，托管费用也增加了1400万美元，以满足不断增长的数据和计算需求。
销售与市场营销费用汇总如下(单位是千，百分号除外):
我们的销售和营销费用主要包括人员相关成本、广告和营销计划(包括数字账户为基础的营销、开发者中心会议和我们的年度Unite用户会议)以及分摊的总部费用。我们预计我们的销售和营销费用将以绝对美元增加，因为我们将雇用更多人员、增加我们的基于账户的营销、直接营销和社区外联活动、投资于更多工具和技术，并继续建立品牌知名度。我们的费用可能随着时间的推移在营业收入的百分比上波动。
118,955
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月之内结束 | | | | | | 销售额最高的六个月 | | | | |
| 6月30日, | | 变更 | | 6月30日, | | 变更 |
| 2021 | | 2020 | | 数量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 数量 | | % |
| 销售及营销费用 | $ | 74,888 | | | $ | 43,716 | | | $ | 31,172 | | | 71 | % | | $ | 144,681 | | | $ | 86,975 | | | $ | 57,706 | | | 66 | % |
截至2021年6月30日三个月的销售和市场费用主要由于人事相关费用增加2320万美元，其中1220万美元与解套的RSUs业绩兑现相关，这主要是由于IPO完成后人员数量增加以支持销售和市场团队的增长。各种社交媒体平台的广告支出也增加了450万美元。
截至2021年6月30日六个月的销售和市场费用主要由于人事相关费用增加4590万美元，其中2240万美元与解套的RSUs业绩兑现相关，这主要是由于IPO完成后人员数量增加以支持销售和市场团队的增长。各种社交媒体平台的广告支出也增加了9.0百万美元。
总部和行政
我们的总务及行政费用主要包括财务、法律、人力资源、IT和行政员工的人事成本；对应外部法律、会计和其他专业服务的专业费用；及分摊的总部费用。随着业务规模的扩大，我们预计总务及行政费用将以绝对美元的形式增加，并且可能根据收入的比例在期间内波动。
总部及行政费用汇总如下(单位是千，百分号除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月之内结束 | | | | | | 销售额最高的六个月 | | | | |
| 6月30日, | | 变更 | | 6月30日, | | 变更 |
| 2021 | | 2020 | | 数量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 数量 | | % |
| 普通和管理 | $ | 135,917 | | | $ | 39,920 | | | $ | 95,997 | | | 240 | % | | $ | 199,049 | | | $ | 77,473 | | | $ | 121,576 | | | 157 | % |
截至2021年6月30日三个月的总务和行政费用主要由于未来租赁合同终止产生一次性费用4980万美元，其中包括相关的施工写作产生的损失。与此同时，本期人事成本也增加了3950万美元，其中2930万美元与解套的RSUs业绩兑现相关，主要与我们前任首席财务官的离职有关。人员增加以支持金融、会计、人力资源、IT 和法律部门的增长。此外，专业和保险费用也增加了780万美元，这是作为一家上市公司所要面对的行政成本。
截至2021年6月30日六个月的总务和行政费用主要由于未来租赁合同终止产生一次性费用4980万美元，其中包括相关的施工写作产生的损失。与此同时，本期人事成本也增加了6010万美元，其中4460万美元与解套的RSUs业绩兑现相关，主要与我们前任首席财务官的离职有关。人员增加以支持金融、会计、人力资源、IT和法律部门的增长。此外，专业和保险费用也增加了1,000万美元，这是作为一家上市公司所要面对的行政成本。
利息费用
利息支出主要包括我们信贷协议所涉及的利息支出。利息支出摘要如下（千美元，百分比）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月之内结束 | | | | | | 销售额最高的六个月 | | | | |
| 6月30日, | | 变更 | | 6月30日, | | 变更 |
| 2021 | | 2020 | | 数量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 数量 | | % |
| 利息费用 | $ | (485) | | | $ | （656） | | | $ | 171 | | | (26) | % | | $ | (600) | | | $ | (788) | | | $ | 188 | | | * |
2021年6月30日三个月和六个月有关我们未使用的信贷额度的利息支出和费用
利息收入及其他费用，净额
利息收入及其他费用，净额主要包括我们在现金、现金等价物和可变现金证券上获得的利息收入、收购证券时产生的溢价摊销、外币回算损益和外币交易收益和损失。随着我们全球业务的扩展，我们与外币波动的风险会增加，预计这种增加趋势会继续。
利息收入及其他费用，净额摘要如下（千美元，百分比）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月之内结束 | | | | | | 销售额最高的六个月 | | | | |
| 6月30日, | | 变更 | | 6月30日, | | 变更 |
| 2021 | | 2020 | | 数量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 数量 | | % |
| 利息收入和其他费用，净 | $ | 70 | | | $ | （662） | | | $ | 732 | | | （111） | % | | $ | 1,635 | | | $ | 1,194 | | | $ | 441 | | | 37 | % |
2021年6月30日三个月和六个月的利息收入及其他费用净额主要由于外币回算损益的收益增加。
所得税规定
所得税负担主要包括我们在开展业务的某些外国司法管辖区的所得税。随着我们全球业务的扩张，我们的外国税费成本增加，我们预计这种趋势将继续下去。我们对某些递延所得税资产包括净运营亏损（“NOL”）结转和与研发主要相关的税项抵免的减值准备。未来期间我们整体有效所得税率可能会受到我们开展业务所在国家或地区盈利的地理组合的影响。我们未来的有效税率也可能会受到所开展业务国家或地区递延所得税资产或负债的估值变化，或所在司法管辖区的税法、法规或会计准则的变化的影响。请参阅基本报表的附注14“所得税”。
所得税负担如下（以千为单位，以百分比表示）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月之内结束 | | | | | | 销售额最高的六个月 | | | | |
| 6月30日, | | 变更 | | 6月30日, | | 变更 |
| 2021 | | 2020 | | 数量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 数量 | | % |
| 所得税费用 | $ | (1,257) | | | $ | 1,188 | | | $ | (2,445) | | | (206) | % | | $ | (3,249) | | | $ | 2,211 | | | $ | （5,460） | | | (247) | % |
所得税税前负担的降低主要是由于2021年6月30日结束的三个月的股权激励活动所得到的税收优惠。
所得税税前负担的降低主要是由于2021年6月30日结束的六个月内股权激励活动所得到的税收优惠以及在2021年6月30日结束的六个月内实行的英国税率改变。
非依照普遍公认会计准则的财务措施
为了补充我们按照GAAP准备和呈现的合并财务报表，我们使用某些非GAAP绩效财务指标，如下所述，来评估我们的持续运营和内部计划和预测。我们相信以下非GAAP指标有助于评估我们的业务绩效。我们呈现这些非GAAP财务指标是因为我们相信，当总结考虑时，它们可能对投资者有所帮助，因为它们提供了过去财务业绩的一致性和可比性。
然而，非GAAP财务指标在对投资者的实用性方面存在局限性，因为它们在GAAP下没有规定标准化的含义，并且不是按任何综合的会计规则或原则准备的。此外，其他公司，包括我们所在行业的公司，可能会以不同方式计算同名的非GAAP财务指标，或者使用其他指标来评估他们的业绩，所有这些都可能降低我们的非GAAP财务指标作为比较工具的实用性。因此，我们的非GAAP财务指标仅供补充信息目的，不应单独考虑，也不应作为我们按照GAAP呈现的合并财务报表的替代品。
非GAAP毛利润和非GAAP营业亏损
我们将非GAAP毛利润定义为不包括股权激励费用和涉及员工股票交易的雇主税款的毛利润。我们将非GAAP营业亏损定义为不包括股权激励费用、涉及员工股票交易的雇主税款和收购无形资产费用的营业亏损。
我们将非GAAP毛利润和非GAAP营业亏损与传统的GAAP指标一起使用来评估我们的财务业绩。我们相信，非GAAP毛利润和非GAAP营业亏损为我们的管理层和投资者提供了我们过去财务业绩的一致性和可比性，并促进了我们的运营时期对比，因为这些指标不包括股权激励费用、涉及员工股票交易的雇主税款、收购的无形资产费用和未来租赁协议终止的一次性费用。我们不认为这些指标能够反映我们的整体运营表现。
非GAAP毛利润和非GAAP营业亏损具有分析工具的局限性，您不应该孤立地考虑它们或将它们作为分析我们按照GAAP报告的结果的替代品。其中一些局限性是：
•它们不包括与我们的股权激励计划相关的费用，尽管股权激励一直是我们的一项重要的薪酬策略；
•非GAAP营业亏损不包括已取得的无形资产的摊销费用，尽管这些是非现金费用，而正在摊销的资产可能将来可能需要补充，并且非GAAP营业亏损并未反映这种补充的现金支出；以及
•我们在计算非GAAP毛利润和非GAAP营业亏损中排除的费用和其他项目可能与其他公司从此度量或类似标题的度量中排除的费用和其他项目不同，从而降低它们作为比较措施的实用性。
下表展示了我们的非GAAP毛利润与按照GAAP确定的最直接可比的指标GAAP毛利润之间的调整关系，所呈现的期间（以千为单位）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月之内结束 | | | | |
| 6月30日, | | | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
| GAAP毛利润 | $ | 215,837 | | $ | 143,899 | | | | |
| 添加： | | | | | | | |
| 股票补偿费用 | 5,340 | | 690 | | | | |
| 涉及员工股票交易的雇主税款 | 511 | | 2 | | | | |
| 非通用会计原则毛利润 | $ | 221,688 | | $ | 144,591 | | | | |
| GAAP毛利率 | 79 | % | | 78 | % | | | | |
| 非GAAP毛利率 | 81 | % | | 78 | % | | | | |
非GAAP毛利率同比增长主要是由于Operate Solutions中强大的产品优化和更低的单位成本以及支持战略合作伙伴关系的平台成本降低。
下表展示了我们的非GAAP营业亏损与按照GAAP确定的最直接可比的指标GAAP营业亏损之间的调整关系，所呈现的期间（以千为单位）：
| | | | | | | | | | | | | |
| 三个月之内结束 | | |
| 6月30日, | | |
| 2021 | | 2020 | | |
| 来自操作的GAAP亏损 | $ | (149,184) | | | $ | (24,845) | | | |
| 添加： | | | | | |
| 股票补偿费用 | 85,400 | | | 11,963 | | | |
| 员工股票交易相关雇主税 | 6,126 | | | 75 | | | |
| 无形资产分摊支出 | 4,709 | | | 4,150 | | | |
| 租约终止费用 | 49,795 | | | — | | | |
| | | | | |
| 非GAAP运营亏损 | $ | （3,154） | | | $ | (8,657) | | | |
去年同期非通用会计净亏损的减少主要是由于运营解决方案收入的强劲增长，非通用会计毛利率的提高以及在销售和市场营销以及总部与行政方面实现了运营费用的杠杆效应。
非通用会计净亏损和非通用会计每股净亏损
我们定义非通用会计净亏损和非通用会计每股净亏损为扣除股权报酬费用、员工股票交易相关雇主税、取得的无形资产摊销费用以及一次性费用（涉及终止未来租赁协议）以及这些项目的相关税项后的净亏损和每股净亏损。非通用会计每股净亏损还加回了因赎回可转换优先股超额支付初次发行价而构成的被视为股利的费用。我们结合传统的通用会计准则（GAAP）度量一起使用非通用会计净亏损和非通用会计每股净亏损来评估我们的财务绩效。我们相信这些非通用会计度量提供了我们的管理层和投资者过去财务绩效的一致性和可比性，并便于周期性比较经营业绩。
非通用会计净亏损和非通用会计每股净亏损作为分析工具有其局限性，您不应将其作为孤立的分析工具，或者替代在GAAP下报告我们的结果的分析。其中一些限制包括：
它们不包括与我们的股权补偿计划有关的费用，尽管股权报酬一直是我们的薪酬策略的重要组成部分，并将继续如此；
它们不包括取得的无形资产摊销费用，虽然这些是非现金费用，但被摊销的资产可能需要在未来进行替换，而非通用会计净亏损不反映这类替换的现金支出；
如下所述，我们必须作出某些假设，以便确定非通用会计净亏损的所得税调整，这些假设可能不准确；以及
我们在计算非通用净亏损和非通用净亏损每股中排除的费用和其他项目可能与其他公司排除此度量或类似度量中的费用和其他项目不同，这降低了它们作为比较度量的实用性。
非通用会计调整的所得税影响
我们在计算非通用所得税影响时使用固定的预计税率，以提高中期报告期间的一致性。在预测非通用税率时，我们使用排除上述非通用调整的直接影响以及消除非一次性和特定期间项目的财务预测作为依据，这些项目的大小和频率可能有所不同。预计税率考虑了其他因素，例如我们当前的运营结构，各司法管辖区现有的税务立场以及我们营业的主要司法管辖区内的主要立法。截至2020年12月31日，非通用税率为（-17%）。对于截至2021年12月31日的年度，我们已确定预计的非通用税率为（-22%）。我们将定期重新评估此税率，以确保相关的税法变化、财务预测地理收益构成的重大变化以及任何重大收购。
下表列出了我们的非通用净亏损和非通用净亏损每股与某些特定的GAAP净亏损和GAAP净亏损每股相对应的对应关系（千美元，每股数据除外）：
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| 三个月之内结束 | | |
| 6月30日, | | |
| 2021 | | 2020 | | |
| GAAP净亏损 | $ | (148,342) | | | $ | (27,351) | | | |
| 添加： | | | | | |
| 股票补偿费用 | 85,400 | | | 11,963 | | | |
| 与员工股票交易相关的雇主税 | 6,126 | | | 75 | | | |
| 无形资产分摊支出 | 4,709 | | | 4,150 | | | |
| 租赁终止费用 | 49,795 | | | — | | | |
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| 非GAAP调整项对所得税的影响 | (2,042) | | | （657） | | | |
| 非通用会计准则净亏损 | $ | (4,354) | | | $ | （11,820） | | | |
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| 基本和稀释普通股股东应占的按照通用会计准则（GAAP）计算的每股净亏损 | $ | （0.53） | | | $ | (0.21) | | | |
| 非GAAP调整对每股净亏损，基础和摊薄的总影响 | 0.51 | | | 0.12 | | | |
| 基本和稀释普通股股东应占的按照非通用会计准则（GAAP）计算的每股净亏损 | $ | (0.02) | | | $ | (0.09) | | | |
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| 基本和稀释普通股股东应占的按照GAAP计算的每股净亏损的加权平均股数 | 280,374 | | | 129,826 | | | |
| 基本和稀释普通股股东应占的按照非GAAP计算的每股净亏损的加权平均股数 | 280,374 | | | 129,826 | | | |
自由现金流
我们将自由现金流定义为净现金流量减去购置固定资产的现金支出。我们相信，自由现金流是一种有用的流动性指标，因为它衡量了我们生成现金的能力，或者说我们需要进一步获得资金来支持运营和投资的能力。
自由现金流作为一种分析工具具有一定局限性，您不应单独考虑它或将其视为替代按照GAAP报告的结果的分析。一些局限性如下：
•它不能替代净现金流入口；
•其他公司可能会以不同的方式计算自由现金流或类似命名的非GAAP度量，或使用其他度量来评估它们的绩效，所有这些都可能降低自由现金流作为比较工具的实用性；以及
•自由现金流的实用性进一步受到限制，因为它不反映我们未来的合同承诺，也不代表任何给定期间我公司现金余额的总增加或减少。
下表显示了自由现金流与按照GAAP确定的最直接可比度量——净现金流量使用情况的调整情况（以千为单位）：
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| 截至6月30日的六个月 |
| 2021 | | 2020 |
| 经营活动使用的净现金流量 | $ | (115,563) | | | $ | (15,419) | |
| 减： | | | |
| 购置固定资产等资产支出 | (18,551) | | | (19,275) | |
| 自由现金流 | $ | (134,114) | | | $ | (34,694) | |
| 投资活动产生的净现金流出 | $ | (203,765) | | | $ | (43,363) | |
| 筹资活动产生的现金净额 | $ | 38,059 | | | $ | 387,405 | |
自由现金流的同比下降主要是由于支付了我们截至2020年12月31日财年的奖金、我们的净亏损、高成本的股票激励支付的工资税、软件许可的预付款、随着业务的增长我们的营运资本增加以及我们的房地产的一次性付款。
流动性和资本资源
自成立以来，我们的运营主要通过我们从可转换优先股和普通股销售所得的净收益和通过使用我们平台的客户的支付而融资。截至2021年6月30日，我们的主要流动性来源是现金、现金等价物和市场证券，总计16亿美元，主要用于运营资本。
自成立以来，我们的运营一直亏损，反映在截至2021年6月30日的累计赤字中达到了11亿美元。由于我们将继续在研发、销售和市场营销以及总务方面进行投资，因此我们预计在可预见的未来仍将遭遇运营亏损。因此，我们可能需要额外的资本来执行我们的战略倡议，以发展我们的业务。
我们认为，我们现有的流动性来源足以满足我们至少未来12个月的运营资本和资本支出。然而，我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的增长率；支持我们的研发工作的支出的时间和幅度；用于建造新设施和购买硬件和软件的资本支出；销售和市场营销活动的扩展；以及我们继续需要在IT基础设施方面进行投资以支持我们的增长。此外，我们可能会进一步建立战略合作伙伴关系以及与补充产品、团队和技术、包括知识产权相关的协议，这可能会增加我们的现金需求。由于这些和其他因素，我们可能选择或被迫比我们目前预计的更早地寻求额外的股权或债务融资。如果需要来自外部来源的额外融资，我们可能无法接受或根本无法融资。如果我们无法在所需时期获得额外资本，或者如果我们无法扩大业务或以其他方式利用我们的商业机会，因为我们缺乏足够的资本，我们的业务、运营业绩和财务状况将受到不利影响。
我们的现金流变动情况如下（单位：千美元）：
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| 截至6月30日的六个月 |
| 2021 | | 2020 |
| 经营活动使用的净现金流量 | $ | (115,563) | | | $ | (15,419) | |
| 投资活动产生的净现金流出 | (203,765) | | | (43,363) | |
| 筹资活动产生的现金净额 | 38,059 | | | 387,405 | |
| 汇率期货对现金、现金等价物和受限制现金的影响 | 89 | | | （52） | |
| 现金、现金等价物和受限制的现金的净变化量 | $ | (281,180) | | | $ | 328,571 | |
经营活动现金流出净额
在截至2021年6月30日的六个月内，经营活动中使用的净现金流为1,156万美元，主要是由于支付了我们截至2020年12月31日财年的奖金、我们的净亏损、高成本的股票激励支付的工资税、软件许可的预付款、随着业务的增长我们的营运资本增加以及我们的房地产的一次性付款。我们的应收账款余额的相当大部分来自广告合作伙伴，并通过我们出版商（Operate Solutions客户）的应付款项进行抵消。然而，我们向广告合作伙伴提供的付款方式通常比与我们的出版商（Operate Solutions客户）的付款方式提供的付款期限更短。因此，我们的现金流量由于收入季节性、开具发票、收款和出版商付款的时间而在周期内波动。历史上的现金流量并不一定反映我们任何未来时期的结果。
投资活动产生的现金流量
在截至2021年6月30日的六个月内，投资活动中使用的净现金流为2,038万美元，包括2,908万美元的市场证券购买、694万美元的收购现金支出和186万美元的资本支出，部分抵消了1,796万美元的市场证券本金偿还和到期所得的179.6万美元。
融资活动产生的现金流量
在截至2021年6月30日的六个月内，融资活动中提供的净现金流为381万美元，仅由股票期权行权所获得的收益组成。
合同义务
以下表格总结了截至2021年6月30日的我们合同义务（单位：千美元）：
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| 按期支付的款项 |
| 总费用 | | 少于1年 | | 1-3年 | | 3-5年 | | 超过5年 |
经营租赁 (1) | $ | 149,299 | | | $ | 15,503 | | | $ | 75,631 | | | $ | 16,290 | | | $ | 41,875 | |
购买承诺 (2) | 119,294 | | | 15,036 | | | 88,633 | | | 15,625 | | | — | |
总计(3) | $ | 268,593 | | | $ | 30,539 | | | $ | 164,264 | | | $ | 31,915 | | | $ | 41,875 | |
(1)经营租赁义务主要包括房地产业务的义务。
(2)我们大部分的购买承诺与数据中心托管提供商的协议有关。
(3)在这张表中通常不包括与不确定的税务立场有关的所得税负债金额，因为我们无法合理可靠地预测与各个税务机关的现金结算时间。
不设为资产负债表账目之离线安排
截至2021年6月30日，我们没有进行过任何的表外安排，并且没有任何重要的变量利益实体持股。
关键会计政策和估计
管理层对我们的财务状况和业绩的分析是基于我们按照美国通用会计准则编制的简明合并财务报表。编制我们的简明合并财务报表需要我们作出估计和假设，影响在财务报表日期报告资产和负债额以及附带资产和负债的披露，以及在报告期内实现的收入和发生的费用。我们的估计是基于我们的历史经验和我们认为在各种情况下合理的各种因素，在不同假设或条件下，实际结果可能不同，并可能对资产和负债的账面价值以及未能从其他来源明确确定的收入和费用的金额等进行判断。任何这样的差异都可能是重大的。
截至2021年6月30日的六个月内，我们的关键会计政策和估计与2020年12月31日提交给证券交易委员会的10-K年度报告中披露的情况相比，没有发生重大变化。
最近的会计声明
请参阅本10-Q第一部分第I项财务报表附注中的会计准则概述注记2。
项目3.有关市场风险的定量和定性披露
外汇汇率风险
自2020年12月31日提交给SEC的10-K表第II部分第7A项中列示的表述以来，我们对市场风险敞口的评估未发生实质性变化，并于2021年3月5日提交给SEC的文件中予以表述。
项目4.控制和程序
（a）披露控制和程序的评估
在管理层的监督下和参与下，包括我们的首席执行官和首席财务官，我们对我们的披露控制和程序的设计和运行进行了评估，并根据《1934年证券交易法修正案》（“交易法”）第13a-15（e）和15d-15(e)条规定义的规则，评估了我们披露控制和程序的效力，截至本报告期末。
在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，无论控制和程序如何经心设计和操作，它们只能提供实现所期望控制目标的合理保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映出资源约束的事实，并且管理层必须运用其判断力来评估可能的控制和程序相对成本的效益。
根据管理层的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，我们的披露控制和程序的设计是为在合理程度上提供保证而进行的，并且已经能够以合理的水平提供有效性，以便于我们有义务披露的信息在SEC规则和表格规定的时间内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被累积和传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时作出有关披露要求的决策。
（b）财务报告内部控制的变化
在管理层的监督下和参与下，包括我们的首席执行官和首席财务官，我们对在我们最近完成的财政季度期间发生的任何财务报告内部控制的变化（如《1934年证券交易法修正案》第13a-15(f)和15d-15(f)条规定义的术语）进行了评估。基于此评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，尽管我们的大多数员工因COVID-19大流行而继续远程工作，但在本报告所覆盖的季度内，我们的财务报告内部控制没有发生任何重大变化，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者有合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。我们一直在监测和评估COVID-19对我们的内部控制的影响，以了解其设计和运作有效性的潜在影响。
第二部分-其他信息
项目1.法律诉讼
我们不是任何重大待决法律程序的当事方。我们可能会不时地面对业务常规中出现的法律程序和索赔。
项目1A.风险因素
与我们的业务、运营和行业相关的风险
我们有亏损的历史，可能无法在未来实现或维持盈利。
自成立以来，我们在每个期间均经历了净亏损。截至2021年6月30日，我们的累计赤字为11亿美元。虽然我们最近几个时期的收入增长显著，但这种增长率可能在未来几个时期下降，您不应将任何给定的先前时期的收入增长作为我们未来表现的指标。我们不确定是否能够维持或增加我们的收入，或者是否能够在未来达到足够的收入以实现或维持盈利能力。我们还预计我们的成本和费用将在未来几个时期增加，如果我们的收入不能增加以抵消这些成本和费用，可能会对我们未来的营运结果产生负面影响。特别是，我们打算继续大力投资，以在以下领域扩大业务：
•研究和开发，包括投资于我们的工程团队，并进一步通过改进我们的创建和操作解决方案，以及开发新的产品和功能来区分我们的平台和解决方案；
•我们的销售和营销组织，以吸引我们现有和潜在客户，增加品牌知名度，推动我们的平台和解决方案的采纳和扩展；
•研究和开发以及销售和营销倡议，以在游戏行业以外的新产业和用例中增长；
•我们的技术基础设施，包括系统架构、可扩展性、可用性、性能和安全性；
•收购或战略投资;
•全球扩张；以及
•我们的一般和管理组织，包括增加设施费用以及由于成为一家上市公司而伴随的法律、IT和会计费用。
我们发展业务的努力可能比我们预期的成本更高，并且可能不会导致收入增加。即使这些投资增加了我们的收入，任何这样的增加也可能不足以抵消我们增加的营业成本。由于其他风险，我们将来可能继续发生巨额亏损。如果我们无法以足够的速度维持或增加收入以抵消预期成本的增加，我们的业务、财务状况和营运结果将会受到损害，我们可能无法实现或维持盈利，这可能导致我们公司及普通股票价值显著下降。
我们以当前规模运营业务的历史有限，因此我们的过去业绩可能不代表未来的经营业绩。
近年来，我们已经显著增加了业务规模。例如，我们于2014年推出了我们的首个远程运维解决方案，于2016年扩展到增强和虚拟现实平台，于2018年扩展到游戏行业之外的其他产业，并自2019年初以来收购了十多家企业。因此，我们以当前规模和范围运营业务的历史有限。您不应将我们过去的经营业绩作为未来表现的指标。您应根据在快速变化的市场中经常遇到的风险和不确定性评估我们的前景。这些风险和不确定性包括由于有限的历史数据与当前业务规模和范围不相关而造成准确财务规划方面的挑战以及由于相对于具有更长运营历史的公司而言，在较短时间内实施和评估业务战略的不确定性而导致的不确定性。
我们的核心价值理念是将用户放在第一位，这可能导致我们放弃短期利益，并不能带来预期的长期收益。
我们的核心价值观之一是我们的用户，在我们所做的一切中都是第一位的，我们相信这是我们成功的关键，在增加增长和用户参与度以及服务于公司和股东的最佳长期利益方面是必不可少的。因此，我们可能放弃某些我们认为不会增强用户体验的扩张或短期收入或成本节省机会，即使我们的决策对我们的营运结果产生负面影响。我们不能保证我们的决策将带来我们期望的长期收益，如果出现这种情况，我们的业务和营运结果可能会受到损害。
我们的业务和运营经历了最近的快速增长，这可能并不代表我们未来的增长。我们的快速增长也使评估我们未来前景变得困难。
我们的营业收入分别为2021年6月30日和2020年6月30日的5083百万元和3513百万元。此外，截至2021年6月30日，我们的全职员工人数为4613人，比2020年12月31日的4001人增加了近10％，贡献超过100,000美元的过去12个月收入的客户数为888，这是从2020年6月30日的716增加的。您不应依赖我们以前任何时期的增长作为我们未来表现的标志，因为我们可能无法在未来保持我们的增长率。例如，即使我们的营业收入继续增长，由于各种因素（包括我们业务的成熟），我们预计我们的营业收入增长率可能会下降。我们的营业收入整体增长取决于我们执行增长策略的能力。
我们可能无法成功地实现我们的任何目标，因此，我们很难预测我们未来的营运结果。如果我们用于规划业务的假设是不正确的或在市场变化反应中发生变化，或者如果我们无法保持一致的营业收入或营业收入增长，则我们的股票价格可能会波动，难以实现和维持盈利能力。您不应依赖我们以前任何季度或年度期间的结果或增长，作为我们未来结果或增长的任何指示。
此外，我们预计将继续投入大量财务和其他资源来发展业务，我们可能无法以将我们的资源分配于结果导致业务增长的方式，如果我们无法以足以抵消我们成本预期增长的速度来维持或增加我们的营业收入，我们的业务，财务状况和营运结果将会受到损害，从而可能无法实现或维持长期盈利能力。此外，我们可能会遇到意想不到的营业费用，困难，复杂性，延迟和其他未知因素，这可能导致未来的亏损。如果我们未来期间的增长未达到我们的预期，我们的业务，财务状况和营运结果可能会受到损害，我们未来可能无法实现或维持盈利能力。
我们的业务取决于我们保留现有客户并扩大他们对我们平台的使用。
我们未来的成功取决于我们保留现有客户并扩大他们对我们平台的使用。扩大与现有客户的关系是我们战略的一个重要组成部分。但是，我们的客户没有义务在其到期后，续订主要为一到三年的Create Solutions的订阅，并且没有义务继续使用以营收份额或基于使用模型销售的Operate Solutions。
为了维持或改善我们的营运结果，我们的Create Solutions客户续约和扩大我们的订阅，以及我们的Operate Solutions客户继续使用和扩大使用我们的产品至关重要。我们投资于有针对性的销售和基于账户的营销活动，以确定在单个客户内的多个工作室内增加我们的解决方案的机会。然而，尽管我们投入了资源，但我们的努力可能不成功。即使客户的一个或几个工作室采用我们的Create或Operate Solutions，该客户的其他工作室也可能选择采用不同的解决方案或继续使用内部开发的解决方案。
我们的Create Solutions客户跨销售更多的Operate Solutions，以及Operate Solutions客户跨销售我们的Create Solutions也很重要。虽然我们认为Create和Operate Solutions之间有重大的交叉销售机会，并且我们的Create和Operate Solutions之间互相配合，但我们最近仅专注于针对交叉销售机会而开展销售，我们无法确定我们的努力是否会成功。
我们的客户是否续约或扩大我们的订阅，或者是否继续使用我们的平台，取决于许多因素，包括与我们平台相关的成本，性能和感知价值，包括他们对我们继续开发对他们重要的功能的看法，我们客户的业务强度或弱点，我们客户的游戏成功和其获利能力，全球经济状况的影响，竞争产品的进入和成功以及包括在此形式10-Q季报中的其他风险因素。如果我们未能保留现有客户，或者我们现有客户未能扩大他们对我们的平台的使用，并购买其他产品和服务，我们的收入可能不会增加，甚至可能会下降，我们的业务，财务状况和营运结果可能会受到损害。
我们增加收入的能力将部分依赖于我们在吸引新客户方面的成功。我们的成功在很大程度上取决于我们的平台广泛采用作为现有平台的替代品，包括大型游戏公司开发的内部产品。随着我们的市场成熟，我们的平台不断发展，并且竞争对手推出竞争性产品（包括免费，低成本或差异化产品），这将与我们竞争，我们营销我们的平台和解决方案的能力可能会受到影响。同样，如果客户及其最终用户认为竞争平台或其自己的技术中并入的功能降低了我们平台的相关性或吸引力，则我们的销售努力可能会受到不利影响。将其内部开发的技术。除非他们认为我们的平台提供重要的增量长期利益，否则那些已在其内部生成技术方面投入了重大开发工作的游戏公司可能不愿用我们的平台替换他们的技术。如果我们的客户满意度或客户支持的任何减少也将损害我们的品牌和口碑引荐，从而妨碍我们吸引新客户的能力。因此，由于这些和其他因素，我们可能无法吸引新客户，这可能会对我们的业务，财务状况和营运结果产生不利影响。
为了增加我们的营业收入，我们必须继续吸引新客户。我们的成功将在相当程度上取决于作为现有解决方案替代品的我们的平台和产品的广泛采用。许多企业投入了大量人员和财务资源，将传统的本地体系结构集成到他们的业务中，因此可能不愿意将云计算迁移到我们的平台上。此外，由于高度关注数据安全的行业或需要高度可定制应用软件的商业实践，SaaS业务软件的采用可能会较慢。此外，随着我们的市场不断成熟，我们的产品不断发展，竞争对手推出了被认为与我们的平台和产品竞争的低成本或不同的产品，我们销售产品的能力可能会受到影响。同样，如果这些组织中的客户或用户认为集成到竞争产品中的功能减少了我们产品的必要性，或者如果他们更喜欢购买与其他公司提供的解决方案绑定的其他产品，那么我们的订阅销售可能会受到影响该公司在相邻市场运营并与我们的产品竞争。因此，由于这些和其他因素，我们可能无法吸引新客户，这可能会对我们的业务，财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们增加收入的能力在一定程度上取决于我们在吸引新客户方面的成功。我们的成功在很大程度上取决于我们的平台广泛采用作为现有平台的替代品，包括大型游戏公司开发的内部产品。随着我们的市场成熟，我们的平台不断发展，并且竞争推出与我们平台对抗的免费，低成本或差异化产品，我们营销我们的平台和解决方案的能力可能会受到影响。同样，如果客户及其最终用户认为竞争平台或其自己的技术中并入的功能降低了我们平台的相关性或吸引力，则我们的销售努力可能会受到不利影响。由于大型游戏公司已经在其内部开发了技术，因此他们可能不愿意使用我们的平台替换他们的技术，除非他们认为我们的平台提供重要的增量长期利益。
由于这些和其他因素，我们可能无法吸引新客户，这可能会对我们的业务，财务状况和营运结果产生不利影响。
我们从Operate Solutions中获得了大部分收入。如果我们无法吸引和保留Operate Solutions客户，我们的业务和营运结果将受到不利影响。
我们在2021年6月30日和2020年6月30日的六个月内分别从我们的Operate Solutions中获得了65％和62％的收入。大多数Operate Solutions收入目前是根据营收份额模型生成的。我们必须不断向我们的Operate Solutions添加新功能和功能，以保持竞争力并响应客户的需求。如果我们无法成功地保留并吸引新的Operate Solutions客户，我们的业务和营运结果将受到不利影响。
来自我们盈利产品的营收份额目前占我们Operate Solutions收入的大多数。我们的客户依赖我们作为他们自己收入的来源，在某些情况下，这可能代表他们收入的相当一部分。如果客户对我们的盈利产品的价值或有效性失去信心，则其使用可能会减少。这些产品的营收增长取决于我们能否继续开发和提供有效的功能和功能，以帮助我们的客户提高价值，这将需要我们承担额外的成本。开发和实施这些功能将需要我们承担额外的成本。
此外，我们的客户依赖我们招募广泛的广告主到我们的平台上，通过我们的联合拍卖系统来生成他们的广告点击量需求。如果我们不能同时满足广告主的需求，他们可能会减少对我们方案的使用。由于广告市场存在竞争，他们可能会将他们的业务转移到其他的广告解决方案，这可能会影响我们的营业收入。我们运营解决方案中基于使用情况计费的收入来自于我们的deltaDNA、Multiplay和Vivox产品。我们从这些产品中获取的收入取决于这些产品的最终用户数量或客户的主机需求。这些产品中某些产品的重要部分收入可能是由于大量最终用户使用或高容量主机需求的客户使用所推动的。如果我们的客户最终用户玩游戏的速率下降，或者如果我们不能用使用类似的使用率替换那些减少或停止使用我们的解决方案的客户，我们的业务可能会受到影响。
操作系统平台提供商或应用商店可能会更改服务条款、政策或技术要求，要求我们或我们的客户更改数据收集和隐私实践、商业模式、运营实践、广告活动或应用程序内容，这可能会对我们的业务产生不利影响。
我们和我们的客户受到运行和赚钱的应用程序和内容的操作系统平台的标准政策和服务条款的约束，以及各种应用商店的政策和服务条款。这些政策和服务条款通常管理着这些平台和商店上的应用程序和内容的促销、分销、内容、技术需求和操作以及适用于这些平台和商店的所有应用程序和内容的通常操作。这些平台和商店在与我们、我们的客户和其他创作者有关的服务条款和政策方面有广泛的自主权，并且这些条款和政策的解释和变更可能对我们的平台或解决方案方面的合作伙伴的利益产生不利影响。操作系统平台或应用商店还可能更改其收费结构，在访问和使用其平台方面添加费用，更改客户能够在其平台上进行广告投放的方式，更改个人或其他用户信息如何在其平台上提供给应用开发者，限制将个人信息用于广告目的或限制最终用户如何在其平台上或其他平台上共享信息。
特别是，操作系统平台提供商或应用商店（如苹果或谷歌）可能以有害我们或我们的客户收集、使用及共享端用户设备的数据的方式更改其技术要求或政策。对我们按照预期收集和使用数据的能力的限制可能会对我们的运营解决方案、我们为软件的资源规划和功能开发规划带来负面影响。操作系统平台提供商或应用商店（如苹果或谷歌）的行为可能会影响我们或我们的客户从端用户设备收集、使用和分享数据的方式。例如，苹果最近实施了要求使用其移动操作系统iOS的应用程序必须主动（选择加入）获得最终用户的许可，以“跟踪由其他公司拥有的应用程序或网站公有广告并由其进行测量”，以及其他限制的广告标识符或访问权限。 苹果计划将继续实施的时间和方式以及对我们的营收产生的影响还不清楚，但我们预计这些变化将对我们的营销产品和可能对我们的其他营运解决方案产生不利影响。此外，如果客户因涉及我们的代码或权限的平台准则变化而从这些第三方平台中删除了应用程序，我们可能会面临法律风险并失去客户。此外，这些平台可能会更改其业务模式，并可能增加应用商店费用以增加收入，这可能会对我们的业务产生不利影响。
如果我们或我们的客户违反了或操作系统平台提供商或应用商店认为我们或我们的客户违反了其服务条款或政策，那么操作系统平台提供商或应用商店可能会限制或停止我们或我们的客户访问其平台或商店。在某些情况下，这些要求可能不明确，我们对要求的解释可能不与操作系统平台提供商或应用商店的解释一致，这可能会导致这些条款或政策在针对我们或我们的客户的执行方面不一致，并且还可能导致操作系统平台提供商或应用商店限制或停止访问其平台或商店。如果操作系统平台提供商或应用商店建立了更加优惠的关系，更改了其与我们的竞争对手之一或多个之间的关系，或确立了更加有利的关系，那么操作系统平台提供商或应用商店可能会限制或停止我们访问其平台或商店。任何对任何第三方平台或应用商店的访问限制或停止都可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。
如果我们无法进一步扩展到新的行业，或者我们在任何新行业的方案无法获得市场认可，我们的增长和运营结果可能会受到不利影响，我们可能需要重新考虑我们的增长策略。
我们的增长策略部分基于扩展到游戏以外的新行业，包括建筑、工程、建筑、汽车、运输、制造、电影、电视和零售，跨用例，包括汽车和建筑设计、在线和增强现实产品配置器、自主驾驶模拟和增强现实工作场所安全培训等。游戏以外的交互式实时3D和2D内容市场正处于发展的早期阶段，不确定该市场是否会按照我们的预期发展，它会以多快的速度发展并且会增长多少。此外，我们在解决这些市场方面的经验和我们继续扩展进入这些市场的投资可能是无效的。
我们在这些市场的成功将在很大程度上取决于我们的平台被广泛采用作为现有解决方案的替代品，例如传统的2D和3D建模和渲染工具，或被目前没有使用任何软件解决方案的客户采纳。我们的平台在游戏以外的行业中获得广泛认可的市场可能不会像我们预期的那样增长，这是由于与我们的平台相关的成本、性能和价值等因素，以及我们能否适应适用于其中的销售和营销要求，以最有效地解决这些市场，以及我们能否开发或维护与战略合作伙伴的集成。此外，我们在这些市场中实现广泛采用我们的平台的能力可能会受到竞争产品的进入和成功的影响，包括从历史上用传统产品代表过去的大型竞争对手中发现的产品，并因此在这些市场上具有更强的品牌认可度。如果我们的平台未能在这些其他市场中获得广泛认可，我们的能力实现增长的收入可能会受到影响。
此外，我们为了扩展业务而进行的投资将进一步增加我们的成本和营业费用。我们预计，为满足这些行业的客户需求，我们将有重大的研发投入，为了扩展我们的软件解决方案的功能，我们还需要增加销售和营销、法律和合规等工作。由于这些行业的客户通常是企业客户，并且存在合同周期长的情况，这将使我们很难确定我们是否有效地和高效地分配了资源。如果我们从这些投资中获得的收入不足以实现投资回报，我们的业务和运营业绩可能会受到影响。
我们的业务依赖于与硬件、操作系统、设备、游戏主机和其他技术提供商的战略关系。如果我们无法维持有利的条款和条件或与我们的战略关系有关的业务关系，我们的业务可能会受到损害。
我们依靠与硬件、操作系统、设备、游戏主机和其他技术提供商的战略合作伙伴和其他战略关系，以便能够为我们的客户提供将其内容部署在各种第三方平台上的能力。在截至2021年6月30日的六个月中，战略合作伙伴和其他关系占收入的约7%和9%。如果其中任何一个第三方暂停、限制或停止其业务或以其他方式终止与我们的关系，我们的经营业绩可能会受到不利影响。我们与我们的战略合作伙伴分别签订了协议。我们与战略合作伙伴的协议是非排他性的，并且通常具有多年期限。我们的战略合作伙伴可能决定停止与我们合作，在重新评估协议条款时要求修改成本高昂的条款或与我们的竞争对手建立排他性或更优惠的关系。任何战略合作伙伴的流失或其他战略关系可能会对我们的平台吸引力产生负面影响。此外，我们可能会与这些方当事人产生分歧或争议，这可能会对我们的关系产生负面影响或构成威胁。我们不能确保我们将成功地寻找到其他战略合作关系或关系并维持或扩大我们与目前具有关系的当事人之间的关系。如果我们无法获得其他战略关系或目前具有战略关系的方当事人终止与我们的关系，我们的收入可能会下降，我们的业务可能会受到不利影响。
此外，我们的竞争对手收购我们有战略关系的方案可能导致我们现有和潜在客户数量的减少，因为这些方案可能不再促进我们的解决方案被潜在客户接受。此外，我们与一些有战略关系的方案竞争或可能竞争，他们可能决定不再与我们的平台集成。如果我们无法维护与此类方案的关系，无法在新市场中发展新的战略关系或在现有市场扩展战略关系的数量，我们的市场竞争能力或增长营收的能力可能会受到损害，我们的运营结果可能会受到影响。即使我们成功地维护了这些关系，我们也不能保证这些关系会导致用户使用或接受我们的解决方案的增加或营业收入的增加。
我们参与的市场竞争激烈，如果我们无法有效地竞争，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。
我们从事的市场竞争非常激烈。许多公司已经开发或正在开发的解决方案有可能目前或以后与我们的某些或全部产品竞争。当我们将我们的平台市场推销给已有解决方案的潜在客户时，我们必须说服他们的内部利益相关者，我们的平台更优越和/或比他们当前的解决方案更具成本效益。
对于我们的创作解决方案，我们主要与大型游戏工作室内部构建的专有游戏引擎以及Cocos2d-x（Chukong Technologies）和Unreal Engine（Epic Games）竞争，这些引擎主要用于PC游戏和手机游戏行业，并在Unreal Engine（Epic Games）的情况下，也用于其他超越游戏的行业。除了游戏之外，我们还与其他提供2D和3D设计产品的开发平台竞争。
关于我们的运营解决方案，我们在一个由大型成熟公司的特定部门和私人公司构成的分散生态系统中竞争。我们生态系统中的大型公司可能具有多重角色，因为他们的业务范围很广。这些大型公司的例子是亚马逊、Facebook、谷歌、微软和腾讯，其中大多数公司也是我们的合作伙伴和客户。
随着新技术和市场参与者的引入，我们预计竞争环境将保持或变得更加激烈。我们的实际和潜在竞争对手中有些已被其他更大的企业收购，并已经进行或可能进行收购，或可能进入合作伙伴关系或其他战略关系，这些关系可能提供比它们单独提供的更综合的产品或实现比我们更大规模的节约。
我们的竞争对手的规模、所提供的解决方案的广度和深度各不相同。我们的一些竞争对手和潜在竞争对手具有更高的知名度、更长的运营历史、更稳定的客户关系、更大的营销预算以及更大的财务和运营资源。此外，目前未提供竞争产品或服务的其他潜在竞争对手可能通过收购、合作伙伴关系或战略关系扩大产品线并与我们竞争或进入市场。特别是，当我们试图在游戏以外的新产业中扩大创作解决方案和运营解决方案的规模时，我们可能会遇到来自这些产业提供2D和3D设计产品的大型公司的竞争，这些公司可能会试图向现有产品中引入新产品或新功能，与我们的解决方案竞争。这些竞争对手在自己已有市场的行业中享有更高的品牌声望。此外，我们目前的和潜在的竞争对手可能已经或将与彼此或我们的客户或其他第三方建立合作关系，进一步增强他们在我们可寻址的市场上的资源和产品。我们的竞争对手可能能够比我们更快速和有效地响应新的或变化中的机会、技术、标准和客户要求。现有竞争对手或新进入者还可能推出新技术，被认为更易于使用或更有利于我们，这可能会减少对我们平台的需求。
除了平台和技术竞争以外，我们还面临定价竞争。我们的一些竞争对手以低于市场价格或免费的价格提供解决方案，例如他们的游戏引擎，这已经导致，今后可能继续导致价格下降的压力。此外，关于我们的盈利解决方案，我们的一些竞争对手向出版商提供更优惠的支付条件。我们不能保证我们不会被迫进行削价或收入限制的举措，改变支付条件或增加广告和其他费用以应对竞争压力以吸引和保留客户。
因为这些原因，我们可能无法成功地与我们当前或未来的竞争对手竞争，这可能导致我们的平台未能继续得到市场接受或维持市场接受，这将损害我们的业务、运营结果和财务状况。
我们可能无法成功地管理我们的成长，如果我们无法有效地成长，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。
我们业务的增长和扩张对我们的管理、运营和财务资源产生了持续的重大压力。随着我们平台使用的增加，我们需要投入更多的资源来提高其能力、功能和功能。此外，我们需要适当的扩展我们的内部业务、信息技术和财务、运营和管理系统，以服务我们不断增长的客户群，并继续以有效的方式管理人员数量、资本和操作和报告流程。这些努力的任何失败或延迟都可能导致绩效下降、客户满意度降低，从而减少对新客户的销售或更低的基于美元的净扩展率，这将损害我们的营收增长和声誉。此外，如果我们在扩展云端服务的第三方服务的成本方面出现优化失败，我们可能无法获得预期的收益，从而对我们的毛利率产生负面影响。即使我们在扩展努力方面取得成功，这些努力也将是昂贵和复杂的，并需要大量的管理时间和精力。我们还可能遇到扩大内部基础设施规模的效率低下或服务中断的问题。我们无法确保扩大和改进内部基础设施将在适当的时间内得到有效实施，如果得不到有效实施，此类失败可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们依靠我们的游戏市场客户的成功。与我们的客户或他们的游戏有关的不利事件可能会对我们的业务产生负面影响。
我们的游戏客户不是我们解决方案的最终用户，而是利用我们的平台和解决方案创建和/或运营他们的游戏，这些游戏最终被销售或分发给最终用户。因此，我们的成功在一定程度上取决于我们的客户能否营销和销售使用我们的解决方案创建或运营的游戏。如果我们客户的营销努力不成功或者如果我们客户的游戏需求减少，我们的创作解决方案和运营解决方案的销售可能会减少。游戏市场特点是竞争激烈、技术变化迅猛、监管机构关注度增加和经济不确定性，因此我们的任何客户的游戏都不能保证能够在最终用户中获得任何有意义的引领。此外，我们的一些新产品，例如Multiplay和Vivox，更依赖于某些客户。尽管我们拥有大型和多元化的客户组合，有助于减少由于客户游戏的成功和游戏发布的时间而导致的运营解决方案营收波动，但我们不能确保我们的客户组合的规模和多样化程度足以缓解这种风险。如果我们客户无法使用我们的平台创建或运营受欢迎的游戏，并且我们无法维护一个多元化的“赢家和输家”组合，我们的运营结果可能会受到不利影响。
•我们平台的需求或定价波动；
•我们平台的使用波动；
•我们维持现有客户扩大平台使用；
•我们吸引新客户及转换免费创作者为客户的能力；
•我们客户购买的解决方案组合发生变化；
•我们游戏客户的产品需求和他们能否将这些产品变现，这反过来会对我们的收入份额和基于使用量的解决方案产生重大影响；
我们的业务运营结果曾经发生波动，预计今后会因许多因素而波动，其中许多因素是我们无法控制的。因此，我们的过去业绩可能不代表我们未来的表现。除了本文中描述的其他风险外，可能影响我们业务运营结果的因素包括：
•我们平台的需求或定价波动；
•我们平台的使用波动；
•我们维持现有客户扩大平台使用；
•我们吸引新客户及转换免费创作者为客户的能力；
•我们客户购买的解决方案组合发生变化；
•我们游戏客户的产品需求和他们能否将这些产品变现，这反过来会对我们的收入份额和基于使用量的解决方案产生重大影响；
•确定我们投资扩展第三方云托管服务提供商容量的时间和金额；
•季节性，特别是对于我们的操作解决方案，在增加娱乐时间的节假日会产生更高的收入，尽管这种季节性影响可能会因COVID-19大流行而减少或改变；
•投资于我们平台上提供的新功能和功能；
•客户购买和使用我们平台的时间；
•我们平台上更新和新功能的时间；
•在我们或竞争对手预计获益之前， 涉及到新解决方案或增强功能的波动或延迟的购买决策；
客户预算和预算周期以及购买决策的变化；
•我们有效定价的能力；
•营业费用的支付金额和时间，特别是研发和营销费用的支付，包括手续费，许多费用发生在预期的受益之前；
•非现金费用的金额和时间，包括股票补偿、收购无形资产的摊销和收购相关费用；
•招募、培训和整合新员工以及保留和激励现有员工的成本的金额和时间；
•并购的时间和与整合收购公司相关的成本；
•国内和全球经济、社会和公共卫生状况，以及特别影响我们客户所在行业的状况；
•新的会计准则或会计原则变更的影响；
•因随着隐私和安全问题发生变化需要遵守的监管或法律要求而产生的成本；
•税法或规定的变化对我们或我们客户不利；
我们市场竞争动态的变化，包括竞争对手或客户的整合；
•我们平台的重大安全漏洞、技术困难或中断对交付和使用的影响；。
这些因素或其中部分的累加效应可能会导致我们的营运结果大幅波动。如果我们的季度营运结果低于跟踪我们股票的投资者和证券分析师的期望值，我们的普通股价格可能会大幅下跌，并可能面临昂贵的诉讼，包括证券集体诉讼。
季节性可能会导致我们的销售和业务运营结果出现波动。
由于季节性波动的影响，我们季度营运结果可能会显著波动，例如在节假日等期间，最终用户的游戏和移动应用使用时间增加，这通常会增加我们客户对我们操作解决方案的使用率，并可能影响我们的操作解决方案收入。我们可能还会由于驱动使用上升或下降的诸多因素而经历波动。虽然我们认为这种季节性影响了我们的季度营运结果并将继续影响，但我们的快速增长迄今为止在很大程度上掩盖了季节性趋势。
我们的销售下降或上升可能不会立即反映在我们的财务状况和业务运营结果中。
我们的企业客户通常购买为期一到三年的订阅我们Create Solutions，而独立创作者和小型工作室通常购买为期一年的订阅。由于我们通常按订阅期间平均分配我们Create Solutions的收入，因此这些客户在任何一段时间内新购或续订的数量减少不会立即反映为该期间收入的减少，但会对我们未来的季度收入产生负面影响。这也使我们难以通过向我们的Create Solutions出售额外的订阅来在任何特定期间迅速增加我们的收入。如果我们的季度营运结果低于跟踪我们股票的投资者和证券分析师的期望值，我们的普通股价格将大幅下跌，并可能面临昂贵的诉讼，包括证券集体诉讼。
我们与之打交道的第三方可能无法履行他们对我们的义务或他们的行为可能会让我们陷入风险。
我们在业务中的许多方面都依赖第三方，包括战略合作伙伴，如深度技术合作、联合营销、广告合作、开发服务协议和营收分成协议等。他们的行为可能会让我们的业务、声誉和品牌面临风险。在许多情况下，第三方可能获得访问敏感和专有信息或个人数据，以向我们的团队或客户提供服务和支持，但他们可能会侵占或未经授权使用我们的信息、技术或客户数据。此外，这些第三方未能提供足够的服务和技术，或者未能充分维护或更新他们的服务和技术，可能会导致我们的业务运营受到干扰。此外，移动应用行业的紊乱、金融市场的不稳定、经济下行、糟糕的业务决策或声誉损害可能会对我们的合作伙伴产生负面影响，并增加他们进行欺诈或其他非法活动的可能性，这可能会损害我们的业务声誉，他们可能无法继续履行对我们的义务，或者我们可能终止与他们的安排。我们可能无法在商业上合理的条款或根本找不到替代安排和服务，而且我们可能在转向另一家合作伙伴或供应商时遇到业务中断。如果我们失去一个或多个业务关系，或经历服务降级，我们的业务可能会受到损害，我们的财务业绩可能会受到不利影响。
我们使用转售商和其他第三方向各种客户销售、推广和部署我们的解决方案，如果我们没有有效地开发、管理和维护我们的间接销售渠道，将会损害我们的业务。
我们使用并计划利用转售商和其他第三方向不同的客户销售、推广和部署我们的创作解决方案，特别是面向游戏以外的行业。例如，我们目前利用间接增值转售商网络以低成本为中小型和独立创作解决方案客户提供服务，并与战略合作伙伴进行合作营销。失去或减少通过这些第三方的销售会减少我们的收入。识别和留住转售商和战略合作伙伴，培训他们的技术和产品服务，并与他们谈判和记录关系需要大量的时间和资源。我们不能保证我们能够以有利于我们的条款或根本不保持与我们的转售商或战略合作伙伴的关系。商业上合理条款的替代安排和服务可能对我们不可用，我们可能会在转向替代合作伙伴或供应商时遇到业务中断。如果我们失去一个或多个业务关系，或经历服务降级，我们的业务可能会受到损害，我们的财务业绩可能会受到不利影响。
我们的转售商可能会在有限或无告知，无罚款的情况下停止营销或销售我们的平台。此外，我们与转售商的多项协议均为非排他性协议，因此这些转售商可能会为客户提供包括与我们竞争的解决方案在内的几个不同公司的解决方案。我们的转售商可能会更喜欢我们的竞争对手的解决方案或服务，包括因竞争对手向转售商提供激励而导致的这种情况。我们的一个或多个转售商可能被我们的竞争对手收购，这可能会对我们通过该转售商销售的能力产生负面影响。如果我们的转售商未能有效地销售、推广或部署我们的解决方案，选择推广我们竞争对手的解决方案，或者未能满足我们客户的需求，我们销售解决方案的能力可能会受到不利影响。
我们的直销团队以大型客户为目标，与小型客户销售的风险可能不存在，或者存在程度较小。
影响我们增长和财务业绩的因素之一是企业客户对我们平台和解决方案的采用情况。为了提高大型企业客户的采用率，并扩展到其它行业，例如汽车，在这些行业中潜在客户通常是大型组织，我们利用直销组织。我们在游戏以外的行业中销售我们的平台和解决方案的经验相对较少。为了在游戏外部门增加销售，我们正在招募有经验的直销人员，他们在我们专注的非游戏行业的企业软件销售方面有经验。如果我们未能有效地扩展我们的直接销售能力以有效地解决这些行业的问题，并为这些行业开发有效的销售和营销策略，我们扩大市场的能力，以及在游戏以外的行业和用例中使用我们的平台和解决方案的销售可能会受到不利影响。
与小型客户销售相比，面向大型客户的销售涉及到可能不存在或减少的风险，例如周期更长的销售、更复杂的客户要求、更大的前期销售成本和交易完成中固有的不确定性。例如，大型客户可能需要很长时间来评估并测试我们和我们竞争对手的平台，然后再做出购买决策，或者可能具有我们无法满足的特定合规性和产品要求。一些因素影响我们销售周期的长度和变化程度，包括需要向潜在客户介绍我们平台的用途和优点的需要、购买和预算周期的自由裁量性、评估和采购批准过程中的竞争性质。因此，从机会的识别到销售完成的销售周期的长度可能因客户而异，面向大型客户的销售通常需要更长时间才能完成。此外，大型客户通常会开始在有限范围内部署我们的平台，但仍然要求配置、集成服务和定价谈判，这会增加我们在销售努力中的前期投资，并不能保证这些客户会广泛地在他们的组织中部署我们的平台。如果我们未能增加大型企业客户对我们平台和解决方案的采用率，我们的增长可能会受到阻碍。
我们的业务受到通常与游戏行业相关的风险的影响。
我们的绝大部分收入目前来自游戏行业的客户，我们在很大程度上依赖于游戏行业的健康状况和我们客户游戏的成功来维持和增加我们的营收。因此，我们特别容易受到游戏行业的市场状况和风险的影响，包括游戏的受欢迎程度、价格和发行时间的变化、消费者人口统计信息的变化、其他形式娱乐的可用性和受欢迎程度、公共爱好和偏好以及监管机构的加强，所有这些都难以预测且超出我们的控制范围。此外，结束用户可能会将游戏视为自由裁量性购买。虽然在经济低迷期间，花费在游戏上的时间通常会增加，但如果我们经历由COVID-19或其他原因引起的持续低迷，最终用户可能会减少对游戏的自由裁量性支出，进而导致我们的客户不会续订其订阅或以其他方式减少对我们的平台的使用，这将对我们的营收和财务状况产生不利影响。对消费者自由裁量性支出产生负面影响的经济条件，包括通货膨胀、经济增长放缓、失业率、税率、能源价格、消费者信心下降、经济衰退和其他宏观经济条件，包括由COVID-19和由地缘政治问题和不确定性造成的宏观经济条件，可能对我们的业务和运营业绩产生重大不利影响。
我们向我们的Create Solutions和Operate Solutions提供与服务水平协议相关的承诺。如果我们未能满足这些合同承诺，我们可能会被迫提供预付金额的退款或其他贷款，这将降低我们的营收并损害我们的业务、财务状况和业绩。
我们提供的Create Solutions和Operate Solutions中包括服务水平协议的承诺。如果我们无法满足所述的服务水平承诺，包括未能满足客户协议下的可用性和响应时间要求，我们可能面临需要退还预付金额或其他贷款的终止协议，这可能严重影响我们当前和未来的营收。任何服务水平失败都可能损害我们的声誉，这也可能对我们的业务、财务状况和业绩产生不利影响。
我们的Create Solutions和Operate Solutions中包括服务水平协议的承诺。如果我们无法满足所述的服务水平承诺，包括未能满足客户协议下的可用性和响应时间要求，我们可能面临需要退还预付金额或其他贷款的终止协议，这可能严重影响我们当前和未来的营收。任何服务水平失败都可能损害我们的声誉，这也可能对我们的业务、财务状况和业绩产生不利影响。
我们参与的各种协议中的赔偿规定可能使我们面临重大的知识产权侵权、侵占或其他违反知识产权、数据保护和其他损失的责任。
我们与客户和其他第三方的协议可能包含赔偿规定，根据这些规定，我们同意对他们因我们的软件、服务、平台、在此类协议下的行为或其他合同义务引起的知识产权侵权、侵占或其他违反知识产权、数据保护或其他数据权利、我们对财产或人员造成的损害或其他责任承担赔偿或其他责任。我们的一些历史赔偿协议以及这些协议的续约规定提供了不限额责任，一些赔偿规定在适用协议终止或到期后仍然有效。大额赔偿款项将损害我们的业务、财务状况和业绩。虽然我们在最近的客户协议中尝试限制我们与此类赔偿义务相关的责任，但在一些情况下，鉴于关系的其他战略方面，责任未被限制，我们可能仍然会因此类协议而产生巨大的责任，并且我们可能会被要求停止在我们的平台上提供某些功能或特性。即使我们成功地在合同上限制了我们的责任，这样的限制也可能无法始终得到执行。与客户或其他第三方就此类事项发生争议可能对我们与该客户或其他第三方的关系产生不利影响，减少对我们平台的需求，对我们的业务、财务状况和业绩产生不利影响。此外，尽管我们已经采取了一般责任保险，但我们的保险可能不足以为我们规定的所有责任提供赔偿或从索赔中保护我们，包括可能造成的涉及客户数据的牺牲，这些责任可能是巨大的。任何此类赔偿的范围可能不再在可接受的条款下或根本无法获得继续提供。
如果我们未能提供高质量的支持，我们吸引和维持客户的能力可能会受到损害。
我们的客户依靠我们的销售、客户成功和客户支持人员以及工具来解决问题，实现我们提供的平台的全部好处。高质量的支持对于保留我们的现有客户以及扩大他们对我们平台的使用非常重要。随着我们扩展业务、追求新的客户和企业客户在游戏之外的新行业中寻求扩大我们的平台和解决方案的使用，这些功能的重要性将会增加。如果我们不能帮助客户快速解决问题并提供有效的持续支持，我们维持和扩大现有和新客户对我们解决方案的能力可能会受到影响，我们与现有或潜在客户的声誉可能会受损。
收购、战略投资、合作伙伴关系和联盟可能很难识别，存在一些整合挑战，会分散管理人员的注意力，干扰我们的业务，稀释股东价值，并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
过去我们已经并且未来可能会寻求收购或投资于业务、联合企业、平台或技术，我们相信这些业务、联合企业、平台或技术能够补充或扩展我们的平台，增强我们的技术能力，或者提供增长机会。虽然我们的收入增长的绝大部分是有机增长，但自2011年以来，我们已经完成了十几个收购，包括deltaDNA，Multiplay和Vivox，以进一步实现为所有创作者提供完整解决方案的目标。任何这样的收购或投资可能会分散管理人员的注意力，并使我们在确定、调查和追寻合适的机会时产生各种开支，无论这些交易是否完成，都可能导致预期之外的营运难题和费用。特别是，我们可能会遇到吸收、整合所收购公司的业务、技术、数据、平台、人员或运营的困难，特别是如果所收购公司的关键人员选择不为我们工作或在与我们公司融合方面面临文化障碍或其软件或技术难以适应与我们平台的工作，或者我们因所有权、管理变更或其他原因难以保留任何收购业务的客户。此外，我们可能面临与所收购的公司相关的过去活动的责任风险，包括知识产权侵权索赔、违反法律、商业争议、税务负债和其他已知和未知的负债，以及与所收购公司有关的诉讼或其他索赔，包括来自被解雇的员工、用户、前股东或其他第三方的索赔，我们限制这些责任的努力可能会失败。这些交易也可能打乱我们的业务，分散我们的资源，并要求我们的管理人员投入大量的精力，否则可用于开发我们现有的业务。我们能够完成的任何此类交易可能不会产生我们预期的任何协同作用或其他好处，这可能导致重大的减值损失。此外，我们可能无法找到和识别理想的收购目标或业务机会，也可能无法成功地与任何特定的战略合作伙伴达成协议。这些交易还可能导致股权证券的稀释或负债、摊销费用、增量营业费用或商誉减值，任何这些都可能对我们的营运结果产生不利影响。此外，如果由此产生的业务未能达到我们的预期，那么我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响，或者我们可能会面临未知的风险或负责。
我们还可能面临与收购公司在收购之前的活动有关的责任风险，包括知识产权侵权索赔、违反法律、商业争议、税务负债和其他已知和未知的负债，以及与所收购公司有关的诉讼或其他索赔，包括来自被解雇的员工、用户、前股东或其他第三方的索赔。我们的努力限制这些责任的努力可能会失败。这些交易也可能打乱我们的业务，分散我们的资源，并要求我们的管理人员投入大量的精力，否则可用于开发我们现有的业务。我们能够完成的任何此类交易可能不会产生我们预期的任何协同作用或其他好处，这可能导致重大的减值损失。此外，我们可能无法找到和识别理想的收购目标或业务机会，也可能无法成功地与任何特定的战略合作伙伴达成协议。这些交易还可能导致股权证券的稀释或负债、摊销费用、增量营业费用或商誉减值，任何这些都可能对我们的营运结果产生不利影响。此外，如果由此产生的业务未能达到我们的预期，那么我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响，或者我们可能会面临未知的风险或负责。
我们的业务可能会受到灾难性事件的干扰。
任何灾难性事件发生，包括地震、火灾、洪水、海啸或其他天气事件、停电、通信故障、软件或硬件故障、网络攻击、战争或恐怖袭击、爆炸或大流行病等可能对我们的业务产生影响。尤其是，我们的总部位于旧金山湾区，该地区以地震活动而闻名，因此容易发生地震造成的损害。我们的保险覆盖可能无法对可能发生的地震或其他重大自然灾害造成的损失进行赔偿。如果任何灾难发生，我们在设施的业务可能会受到损害，我们可能会遭受重大损失，需要大量恢复时间，并花费巨额开支才能恢复运营。如果我们无法制定足够的计划，以确保我们的业务在灾难期间和之后继续运营，并成功执行这些计划，我们的业务将受到损害。
健康流行病，包括当前的COVID-19流行病，对我们、我们的合作伙伴和客户所在的市场和社区的业务、运营和市场产生了不利影响，未来仍可能产生不利影响。
我们的业务和运营可能会受到健康流行病的不利影响，包括目前的COVID-19流行病，影响我们、我们的合作伙伴和客户所在的市场和社区。COVID-19流行病已经引起并持续引发全球范围内的显着业务和金融市场的混乱，并且存在着未来发展的重大不确定性，无法准确预测，我们可能无法准确预测我们的收入或财务结果。
COVID-19流行病的全部影响对我们的业务、运营结果和财务状况的直接或间接影响，将取决于高度不确定的未来发展，并且无法准确预测，我们可能无法准确预测我们的收入或财务结果。虽然我们的Create Solutions销售以及我们的战略合作伙伴关系的销售已经受到了一些不利影响，但我们的Create Solutions的客户机会管道在2020年底基本恢复了正常水平，同时我们的战略合作伙伴关系也基本恢复了正常水平。此外，在避免因COVID-19疫情暴发而实施的家庭申请令后，我们的Operate Solutions的产品组合得到了增加的需求，这导致Operate Solutions的最终用户参与水平有所提高。但是，随着疫苗日益普及，避难所命令和其他相关措施和社区惯例的演变，我们Operate Solutions的需求可能会逐渐减少。此外，COVID-19协议和预防措施在2020年减少了活动和设施的支出，这些储蓄不可能在未来几年重复发生，从而导致我们的开支增加。此外，由于某些客户或合作伙伴由于COVID-19流行病在自己的业务操作或收入方面遇到下滑或不确定性，他们可能会减少或延迟开支，要求价格让步或寻求重新谈判其合同，并减少广告开支，这些都可能导致我们的收入减少。COVID-19流行病还导致失业显著增加，这可能导致最终用户在游戏开支上拥有更少的自由收入，这可能对游戏行业产生负面影响。此外，我们可能会面临客户或战略伙伴的损失，包括因破产或我们的客户或战略伙伴停止业务而无法从这些方面收取应收款项。收入下降或应收款项的收回可能会损害我们的业务。
此外，针对COVID-19流行病，我们要求或已要求几乎所有员工在远程工作，以最小化病毒对我们员工和所在社区的风险。我们计划今年晚些时候让员工回到现场办公，但如果我们所在地区的COVID-19病例数量上升，我们的计划可能会改变，我们可能会采取进一步行动，这些行动可能是政府当局所要求的，或者我们认为这对我们的员工、客户和业务伙伴最有利。由于我们的团队分散，员工可能由于逐渐增多的个人义务（如照顾儿童、护理老年人或照顾患病的家庭成员）而减少工作能力，可能自己生病并无法工作，或者可能因COVID-19流行病和长期社交疏远受到负面影响，从而无法很好地履行职责。团队的工作效率和可用性降低可能会对我们的结果产生不利影响，因为这可能会导致我们的销售周期和招聘工作放缓，进入客户合同的延迟，处理绩效问题的延迟，产品开发的延迟，以及我们业务的各个运营方面（包括财务组织）的延迟和低效率，而这些都可能严重损害我们的业务。此外，由于COVID-19的传播，我们可能会决定推迟或取消我们对业务的计划投资，这可能会影响我们吸引和保留客户的能力和创新速度，两者都可能损害我们的业务。此外，由于COVID-19流行病的影响，我们的设施需求正在根据工作环境的持续变化而发生变化，我们可能无法改变我们的合同承诺以适应这些变化，这可能会导致我们承担额外的成本或损害我们的业务。此外，COVID-19爆发已经对全球经济和金融市场产生了不利影响，这可能会导致技术支出下降，从而对我们的需求产生不利影响。
新冠疫情的全球影响仍在迅速演变，我们将继续密切关注情况，以及对我们的业务和运营的影响。特别是如果新冠疫情及相关公共卫生措施继续存在和持续，我们尚不清楚其对我们的业务、运营或整个全球经济的潜在影响程度。疫苗的推出和全球COVID-19病例数量的减少可能会影响我们业务的季节性或推动全球GDP增长，从而对我们的业务产生积极影响。然而，更多面对面活动的回归将导致我们的支出增加，并可能对我们的客户产生各种影响，从而可能影响我们的业务。鉴于不确定性，我们无法合理地估计对我们未来的营业额、现金流或财务状况的影响。虽然新冠疫情的传播可能最终被遏制或减轻，但不能保证不会发生这种或任何其他广泛流行病的未来爆发，或全球经济会恢复，任何一种情况都可能损害我们的业务。
我们当前的运营已经并将继续全球范围内展开，这带来了各种运营挑战。
我们目前在全球所有主要市场都有业务和客户。截至2021年6月30日止六个月以及截至2020年12月31日止一年，我们38%和38%的营业收入来自EMEA地区的客户，35%和32%来自亚太地区的客户，27%和30%来自美洲地区的客户。我们还在多个国家拥有销售业务。我们正在继续适应和制定应对全球市场的战略，但我们不能保证此类努力会取得成功。例如，我们预计在某些国家需要建立与新合作伙伴的关系才能实现增长，如果我们未能确定、建立和维护这样的关系，我们可能无法执行我们的扩张计划。截至2021年6月30日，我们约有33％的全职员工位于美国以外。我们预计我们的全球活动将在可预见的未来继续增长，因为我们继续追求增长机会，这将需要管理层的重要关注和金融资源。
我们目前和未来的全球业务和运营涉及各种风险，包括：
我们的平台在美国以外的创作者中的可用性和采用速度低于预期；
特定国家或地区的政治、社会或经济状况发生变化或不稳定，包括英国由于脱离欧洲联盟而受到影响；
需要为特定国家调整和本地化我们的平台；
在全球所有办公室中保持我们的公司文化；
更难收回应收账款和更长的付款周期的可能性；
更依赖经销商和其他第三方进行全球扩张；
遵守各种外国法律的负担，包括与法律结构、会计、法定申报和税务负债相关的成本；
与隐私和数据安全以及商业和个人信息的未经授权使用或访问有关的更严格的法规，尤其是在欧洲；
更为苛刻的劳工法规和惯例，尤其是在欧洲，那里的劳工法规通常比美国更有利于员工，包括在这些位置中的视为计时工资和超时工资法规，或者存在工人协会和工会；
有效管理、并增加距离较远的大量员工所固有的挑战和增加的成本，包括需要针对每个司法管辖区制定特定的系统、政策、福利、股权要求和合规计划的需要；
可能影响我们U.K.运营和当地员工的法律、规定和成本的变化，由于Brexit；
贸易关系、法规、法律或执行出现意外变化；
在具有不同文化、语言、习惯、法律制度、替代争议解决制度和监管制度的新市场中管理业务的困难；
与多个全球位置和子公司相关的旅行、房地产、基础设施和法律合规成本的增加；
货币兑换率的波动及其对我们的营业额和支出的影响，以及如果我们将来选择这样做，进行对冲交易的成本和风险；
更高的信贷风险和付款欺诈的可能性；
•资金转移限制，如限制我们将从一个国家的营运收益投资到其他国家的资本需求的限制;
•加强整合任何外国收购的困难;
•本地对手优势的法律和业务惯例，或对本地供应商的一般市场偏好;
•知识产权保护减少或不确定或难以获得、维护、保护或执行我们的知识产权，包括商标和专利的知识产权;
•外国政府干预我们在美国以外的知识产权，例如风险变化的外国法律可能限制我们在开发它的外国管辖区之外使用我们的知识产权;
•政治不稳定、敌对行动、战争或恐怖活动;
•承担反腐败和反洗钱法律下的负债风险，包括美国反海外贪污法（"FCPA"），美国行贿法、英国行贿法以及其他司法管辖区的类似法律和法规;和
•不利的税收负担和货币兑换控制可能使汇款收益和现金困难。
如果我们投入大量时间和资源来发展美国以外的市场，但不能成功并及时地做到，我们的业务和运营结果将受到影响。
如果我们遭受过多的欺诈活动，或者无法满足不断发展的信用卡协会商户标准，我们可能会承担巨大的成本，并失去接受信用卡付款的权利，这可能导致我们的客户基础大幅下降。
我们的大部分客户授权我们直接通过他们的信用卡账户扣款，用于我们平台的使用。如果我们遇到与窃取信用卡有关的欺诈行为，我们可能会因第三方供应商费用而承担巨额成本，而我们可能无法获得赔偿。此外，我们的客户通过网上或电话提供信用卡账单信息，我们不会检查这些交易中使用的实体信用卡，这增加了我们暴露于欺诈活动的风险。我们还需要支付信用卡公司的费用，我们将该费用称为拒付，因为客户声称未授权用于购买我们平台的信用卡交易，这在过去我们也经历过。如果未经授权的信用卡交易声明数量过多，我们可能会承担巨额罚款，我们可能会失去接受信用卡付款的权利。此外，信用卡发行商可能会定期更改商家标准，包括数据保护和文件标准。如果我们无法保持合规性或无法符合新标准，信用卡协会可能会对我们处以罚款或终止协议，我们将无法接受信用卡作为平台的付款方式。我们的平台还可能受到欺诈使用和计划的影响，这可能导致非法访问客户账户和数据、未经授权使用或规避我们的平台或技术、客户因欺诈使用而产生的费用和开支以及收入损失。我们可能需要为这些费用和开支支付，客户无需赔偿，如果我们的平台受到欺诈使用，我们的声誉可能会受到损害。尽管我们实施了多重欺诈预防和检测控制措施，但无法确保这些控制措施足以防范欺诈。欺诈行为或无法接受信用卡付款将导致我们的客户群显着减少，并损害我们的业务。
我们面临回收和信用风险，这可能会影响我们的营运结果。
我们的应收账款面临回收和信用风险，这可能会影响我们的营运结果。我们的创建解决方案通常包括一到三年的订阅的前期购买承诺，可能在多个报告期中开具发票，从而增加这些风险。就我们的运营解决方案而言，我们依靠广告商的支付才能向客户支付我们从统一竞价中赚取的收入。一般而言，我们有义务在约定的时间内向我们的客户支付在特定时期内获得的营收，而不论我们的广告商是否及时支付或支付。虽然我们试图与客户谈判更长的付款期限，并缩短广告商的周期，但我们并非总能成功。因此，我们可能面临应付款项的时间问题，这可能比我们的应收款周期更短，需要我们从自有资金中汇款，并承担坏账的风险。在销售时信誉良好的企业可能随着时间的推移而变得不良信用风险。在经济衰退的时期，拖欠我们欠我们的支付款项的客户人数往往会增加。我们的营运结果可能受到客户破产的影响，这可能会对我们的收入和现金流产生负面影响。我们不能保证我们评估和监控这些风险的程序将会产生效果。如果我们未能充分评估和监控我们的信用风险，我们可能会经历更长的付款周期、提高的收款成本和更高的坏账费用，我们的业务、营运结果和财务状况可能会受到影响。
货币汇率波动可能会损害我们的营运结果和财务状况。
我们向全球的客户提供解决方案，并在丹麦、比利时、加拿大、中国、哥伦比亚、芬兰、法国、德国、爱尔兰、以色列、日本、立陶宛、新加坡、韩国、西班牙、瑞典和英国等地设有业务。虽然我们的大部分营收产生的现金是以美元计价的，但在美国以外的子公司产生的营收和支出通常以当地国家的货币计价。因此，我们的美元综合财务报表会因为非美国以外的子公司的财务结果从当地货币成为美元的比率的变化而波动。我们的财务结果也受到影响，因为汇率变化会影响以非当地货币结算的交易。因为我们的业务涉及除美元以外的货币，但报告我们的营运结果为美元，我们也面临汇率波动的再衡量风险，这可能会影响我们预测未来的结果和收益，并可能在很大程度上影响我们的营运结果。迄今为止，我们尚未进行货币套期保值活动，因此我们的财务状况和营运结果可能会受到这些波动的不利影响。
我们的全球业务可能会给我们带来潜在的不利税务后果。
我们正在扩大全球业务，以更好地支持我们在全球市场上的增长。我们的公司结构和相关的转移定价政策考虑了在跨公司交易中涉及的各个实体的功能、风险和资产，并预计未来的全球市场增长。我们在不同司法管辖区支付的税额取决于各种因素，包括不同司法管辖区的税法（包括美国税法）对我们的全球业务活动的适用、税率的变化、现行税法和政策的新或修订解释以及我们能否以与我们的公司结构和跨公司安排相一致的方式运营我们的业务。新的或修改的税法也可能会影响我们在不同司法管辖区的纳税额，例如组织经济合作与发展组织考虑的支柱一和支柱二，这将从根本上改变长期的转移定价原则。我们的营业收入可能会因对转移定价的定价方法或不同司法管辖区的特定所得和费用的确定而受到经营风险产生的贡献费用或支出的影响。如果发生此类挑战或分歧，如果我们的立场未得到支持，我们可能需要支付额外的税款、利息和罚款，这可能会导致一次性税收收费、更高的有效税率、现金流量的减少和我们营运结果的降低。我们的财务报表可能无法反映足够的储备以应对此类风险。
我们的有效税率或税务负担的变化可能会对我们的运营结果产生不利影响。
由于以下几个因素，我们的有效税率可能会增加:
各地区税率不同，我们运营的各个司法管辖区的税前收入相对量的变化；
•税法、税务条约和法规以及对它们的解释产生变化，包括税收法;
•改变我们对基于未来结果的估计、可能的税收策略可行性和我们开展业务的经济和政治环境的评估;
•现有和未来税务审计、审查或行政上诉的结果;和
在某些司法管辖区内无法开展业务的限制或未能取得有关资格的发现。
这些进展中的任何一项都可能对我们的业绩产生负面影响。
如果我们与我们的关键会计政策有关的估计或判断证明是不正确的，我们的运营结果可能会受到不利影响。
按照美国公认会计原则编制财务报表需要管理层作出影响我们合并财务报表及其他附注中报告的金额的估计和假设，我们的估计是基于历史经验和各种其他假设，在不良情况下被认为是合理的，如《管理讨论与分析—财务状况和业绩的关键会计政策和估计》一节所述。这些估计的结果构成了对资产、负债和股本的带权价值以及不易从其他来源了解到的收入和费用的判断依据。重要的估计和判断涉及收入确认、股票期权激励措施的估价，包括我们普通股的公允价值确定、业务组合的会计和所得税等。在不同的假设或情况下，实际结果可能会与这些估计不同，任何这样的差异都可能是重大的。如果我们的假设发生变化或实际情况与我们的假设不同，可能会导致我们的业绩低于证券分析师和投资者的预期，从而导致我们的普通股市场价格下跌。
我们可能需要额外的资金来支持我们业务的增长，这种资金可能无法以可接受的方式及时获取，甚至不可能获取。
自成立以来，我们主要通过销售可转换优先股和普通股以及从销售Create Solutions和Operate Solutions及我们的战略合作伙伴所产生的现金来资助我们的运营。我们无法确定我们的运营何时或是否会产生足够的现金来完全资助我们的持续业务或业务的增长。我们打算继续投资以支持我们的业务，并可能需要额外的资金来应对业务挑战，包括需要开发新的解决方案、产品、服务或增强我们现有的解决方案、产品或服务，增强我们的运营基础设施，全球扩张以及收购补充业务和技术。可能无法按有利于我们的条款获得额外的融资或资金。特别是，当前的COVID-19大流行引起了全球金融市场的动荡，这可能会减少我们未来获取资金的可能性，并在未来对我们的流动性产生负面影响。如果没有可接受的资金，我们可能无法投资于未来的增长机会，这可能会损害我们的业务、运营结果和财务状况。如果我们负债增加，债权人将优先享有对我们资产的权利，而任何债务的条件都可能限制我们的业务，包括我们支付普通股股息的能力。此外，如果我们发行其他股票，股东将会面临稀释风险，新的股票可能优先于我们的普通股。由于我们未来决定是否发行证券将取决于众多因素，包括我们无法控制的因素，因此我们无法预测或估计任何未来债务或股票发行的金额、时间或性质。因此，我们的股东承担未来发行债务或股票的风险，有可能导致我们的普通股价值降低并稀释他们的权益。如果我们在需要时无法获得满意的融资，可能会显著限制我们继续支持我们的业务增长、应对业务挑战、扩大我们的业务运营或利用我们的业务机会，因为缺乏充足的资本。即使我们能够筹集这样的资金，我们也不能保证它将使我们能够实现更好的运营结果或发展我们的业务。
与我们的平台和技术有关的风险
如果我们不使我们的平台（包括新版本或技术进步）更易于使用或无法正确培训客户如何使用我们的平台，我们扩大平台和解决方案的吸引力以及增加收入的能力可能会受到损害。
我们的平台使用起来可能较为复杂，我们扩大平台吸引力的能力在一定程度上取决于确保各种创作者可以使用我们的平台。虽然我们的某些解决方案的特定功能旨在满足专业开发人员的需求，但我们认为，我们扩大平台采用率的能力部分取决于我们能否满足具有不同需求和专业技能水平的创作者的需求，包括艺术家、动画师和音效技术人员，以及更广泛的创作者和终端用户，如游戏以外的行业中的建筑师、土木和机械工程师、和设计师。因此，我们继续增加我们平台的可访问性对于我们未来的成功至关重要。如果我们不能成功地保持和扩大我们平台的可访问性，或者如果竞争对手开发和推出比我们更易于使用的产品，我们扩大我们平台采用率的能力将会受到影响。
为了充分利用我们的平台，用户通常需要培训。我们向客户提供各种培训资源，我们认为随着我们平台范围和复杂性的不断扩大，我们需要继续维护和提高我们培训资源的广度和有效性。如果我们不能为客户提供有效的培训资源，以便他们高效、有效地使用我们的平台，我们的业务增长将会受到影响，并可能对我们的业务和业绩产生不利影响。此外，当我们宣布或发布我们平台的新版本或技术进步时，我们可能无法充分解释或为我们的客户培训如何使用这些新版本或进步，或者我们可能过早地宣布或发布这些版本。这些由我们造成的失败可能导致我们的客户对我们的产品或预期的技术发布感到困惑，进而影响我们的业务增长、业绩、品牌和声誉。例如，此类失败过去曾导致客户在社交媒体和其他互联网网站上对我们的平台表示不满。
与我们的平台相关的中断、性能问题或缺陷可能会对我们的业务、财务状况和业绩产生不利影响。
我们的声誉和吸引和留住客户以及扩大业务的能力部分取决于我们能否将我们的平台在高可靠性、可伸缩性和性能水平上运作，包括我们现有和潜在客户随时随地访问我们的平台并在合理时间内进行访问的能力。我们的平台和解决方案的性能中断，无论是由于系统故障、计算机病毒或物理或电子攻击，都可能会影响我们的平台的可用性。由于有关市场对隐私和安全事项的监管环境的高度关注，我们的客户越来越多地要求审计证明，例如SOC 2 Type II，而我们尚未达到这些证书。未能获得这些认证可能会对我们的业务增长产生不利影响。此外，由于安全相关事件的重大中断可能会在我们运营的某些司法辖区中使我们面临监管罚款，即使在数据丢失的情况下也会面临这种情况。
尤其在高峰期和我们的客户群体增长以及我们的平台变得更加复杂的情况下，保持和提高我们的性能可能越来越困难。如果我们的平台不可用，或我们的客户不能在合理的时间内或根本无法访问我们的平台，我们可能会失去客户，我们的平台可能失去或延迟市场接受度，我们可能受到诉讼的影响，损害我们的声誉和品牌，这些问题的治疗成本将是巨大的，并可能转移我们的资源。此外，如果我们不能有效地解决容量限制，按需升级我们的系统，并继续开发我们的技术和网络架构以适应实际和预期的技术变化，我们的业务、财务状况和业绩以及我们的声誉可能会受到不利影响。例如，由于对隐私和安全事项的监管环境存在高度关注，我们的客户越来越多地要求审计证明，例如SOC 2，Type II，而我们尚未获得这些证书。未能获得这些证书可能会对我们的投资者所期望的业务增长速度产生不利影响。此外，由于与安全相关事件的重大中断可能会在我们运营的某些司法辖区中使我们面临监管罚款，即使在数据没有丢失的情况下也会面临这种情况。
此外，我们平台的软件技术本质上是复杂的，可能含有实质性的缺陷或错误，特别是在新产品刚推出或新功能或能力发布时。我们有时会在平台上发现缺陷或错误，并且我们或我们的用户未来可能会发现现有平台或新产品中的新缺陷或错误。我们无法保证我们现有的平台和新产品不会包含缺陷。任何实际或被认为存在的错误、故障、漏洞或程序错误都可能导致负面宣传或导致数据安全、访问、保存或其他性能问题，所有这些都可能损害我们的业务。纠正这类缺陷或错误所产生的成本可能相当大，这可能会损害我们的业务。此外，由于此类缺陷或错误可能对我们的声誉和法律责任造成实质性损害，因此其危害可能同样对我们的业务造成损害。
如果我们或我们的第三方服务提供商遭遇安全漏洞或其他非授权方访问我们的客户数据、我们的数据或我们的平台，我们的平台可能被视为不安全，我们的声誉可能受到损害，我们的业务运营可能会受到干扰，我们的产品需求可能会减少，我们可能会承担重大责任。
运营我们的业务和平台涉及收集、存储和传输敏感、专有和机密信息，包括我们的人员、客户及其终端用户的个人信息、我们的专有和机密信息以及我们从合作伙伴、客户和创作人员那里收集的机密信息。我们采取的安全措施可能会因为网络攻击、计算机恶意软件、软件错误和漏洞、恶意代码、病毒、社会工程（包括“鱼叉式”网络钓鱼和勒索式攻击）、凭证填充攻击、通过第三方供应商进行供应链攻击和漏洞、黑客或黑客组织以及包括国家支持组织或国家在内的高度组织化的组织发起攻击而受到破坏。近年来，这类事件在我们的行业中变得越来越普遍。例如，邪恶分子企图欺诈性地诱导我们的人员披露用户名、密码或可用于访问我们系统的其他信息的企图已经增加，并且可能会成功。我们的安全措施也可能会受到人为因素、盗窃或错误的影响，或者安全漏洞存在于我们依赖的软件或系统中，可能无法防止由此产生的危害。
在我们的业务中，我们依赖第三方提供的关键服务，这些服务有助于我们提供解决方案并运营我们的业务。在提供服务过程中，这些第三方可能为我们支持或操作关键业务系统，也可能为我们存储或处理我们处理同样涉及敏感、专有和机密信息的个人信息。这些第三方供应商可能没有足够的安全措施，并且曾经经历过且未来可能经历有可能削弱其为我们操作的系统或他们代表我们处理的信息的机密性、完整性或可用性的安全事件。此类事件可能与我们直接经历这些事件所面临的程度一样对我们的业务造成不良影响，而我们在因这些事件产生的责任方面可能没有追索权。
此类事件以前发生过，未来也可能发生，从而导致我们处理的敏感、专有和机密信息未经授权、非法或不当访问、无法访问、披露或丢失。作为我们安全计划的一部分，对潜在事件的调查定期进行。这类安全事件也可能损坏我们的IT系统，以及有关上市公司所要求的财务报告和其他公开披露所造成的损失。
我们依赖第三方提供的关键服务，这些服务有助于我们提供解决方案并运营我们的业务。在提供服务过程中，这些第三方可能为我们支持或操作关键业务系统，也可能为我们存储或处理我们处理同样涉及敏感、专有和机密信息的个人信息。这些第三方供应商可能没有足够的安全措施，并且曾经经历过且未来可能经历有可能削弱其为我们操作的系统或他们代表我们处理的信息的机密性、完整性或可用性的安全事件。此类事件可能与我们直接经历这些事件所面临的程度一样对我们的业务造成不良影响，而我们在因这些事件产生的责任方面可能没有追索权。
由于存在许多不同的网络犯罪和黑客技术，此类技术仍在不断发展，我们可能无法预测试图进行安全漏洞攻击、及时作出反应或采取充分的预防措施。虽然我们已经开发了系统和流程，旨在保护我们和我们的客户的机密和个人信息的完整性、保密性和安全性，但我们不能保证我们或我们的第三方服务提供商实施的任何安全措施都能对当前或未来的安全威胁产生效果。安全漏洞或其他安全事件或认为已发生安全事件，可能导致我们的平台安全及对我们的声誉和品牌的损害，减少我们的解决方案需求，干扰正常的业务运营，需要我们负担调查和治理其中的重大成本，防止再次发生，将我们暴露于诉讼、监管执法行动、罚款、惩罚和损害赔偿中并对我们的业务、财务状况和经营业绩造成不利影响。随着我们继续增长并处理、存储和传输越来越多的数据，这些风险可能会增加。
我们有合同和法律义务，需要告知相关利益相关者已发生安全漏洞。大多数司法辖区都已颁布法律，要求企业通知个人、监管机构和其他人某些类型的数据安全漏洞。此外，我们与某些客户和合作伙伴的协议可能要求我们在发生安全漏洞时通知他们。这种强制性披露是昂贵的，可能导致负面宣传，并可能导致我们的客户失去对我们安全措施有效性的信心。
安全漏洞可能导致我们的客户、他们的终端用户或其他相关方声称我们未能遵守实施指定安全措施的合同义务。因此，我们可能面临法律诉讼或我们的客户可能终止与我们的关系。我们无法保证我们合同中的责任限制将受到执行或是否足够或是否能够保护我们免受责任或损害。安全漏洞也可能导致政府当局采取执法行动，声称我们违反了要求我们保持合理安全措施的法律法规。
此外，我们无法确定我们的保险责任将足够承担实际发生的数据安全责任，会覆盖任何针对我们的赔偿索赔，将继续以经济合理的条件或随时提供，或任何保险人是否不会拒绝未来的索赔请求。如果针对我们提出一项或多项超过可用保险覆盖范围的大型索赔，或保险政策发生变化，包括保费增加或对高额免赔额或共同保险要求的强制规定，可能会对我们的声誉、业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
此外，我们继续花费大量成本以保护我们的平台和解决方案，并为我们的客户提供额外的安全功能，未来我们预计也将不得不花费大量成本。这些成本的增加将对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
如果我们不能及时发布更新和新功能，或无法有效地对快速变化的技术、不断演变的行业标准、变化的法规或不断变化的客户需求、要求或偏好做出适应和回应，我们的平台可能会变得不那么有竞争力。
我们所竞争的市场受到技术迅速变化、行业标准不断演变和变化的法规、以及客户需求、要求和偏好的变化的影响。我们的业务成功将在一定程度上取决于我们能否及时作出适应和回应这些变化的能力。因此，我们增加营收的能力在很大程度上取决于我们能否维护、改进和区别我们现有的平台，以及推出新的功能。
我们必须继续改进现有功能并为我们的平台添加新功能，以保留现有客户并吸引新客户。例如，如果我们高清渲染管线或我们的图形、动画和音频工具的底层技术变得过时或无法满足我们客户的需求，那么我们的业务就会受到影响。
我们产品的收入增长取决于我们继续为客户开发和提供有效的功能和功能，并对数据保护法规、政策和最终用户的需求和期望不断变化做出回应，这将需要我们增加额外的成本来实现。如果我们不能及时、以及时方式通过新功能和功能改进我们的平台，或者如果我们平台的改进没有得到客户的好评，我们的收入可能会受到不利影响。
如果我们未能及时推出准备好商业使用的产品，发布一个带有实质性错误的新版本、服务、工具或更新，或者无法增强我们的平台以跟上快速变化的技术和法规变化或回应我们的竞争对手的新产品，或者如果新技术出现，能够以更低的价格、更高的效率、更方便或更安全地提供竞争性解决方案，或者新的操作系统、游戏平台或设备被开发出来，我们无法支持我们的客户将游戏和其他应用程序部署到这些系统、平台或设备上，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
我们的业务依赖于我们的解决方案在第三方平台、操作系统和应用程序上的互通性，以及我们保证我们的平台和解决方案在那些平台上有效运行的能力。如果我们无法及时将我们的解决方案与第三方平台整合，我们的业务可能会受到损害。
我们平台和解决方案最重要的特点之一是与许多不同设备、操作系统和第三方应用程序广泛的互通性。我们的客户依赖于我们的解决方案来创建并同时部署内容到许多第三方平台。同样的，我们和我们的客户也依赖于我们的解决方案与第三方平台的互通性，以便提供服务。目前，我们支持并拥有与20多个这样的平台的战略伙伴关系。第三方平台不断在进化，我们可能无法及时修改我们的解决方案，以确保与其他第三方兼容。例如，第三方平台经常对其硬件或软件进行更新并修改其系统要求。我们业务的成功取决于我们将这些更新及时加入到第三方许可软件中的能力，有效地响应设备和操作系统平台要求的变化，并维护与第三方平台的关系。我们的成功还取决于我们同时管理多个平台上的解决方案的能力，以及有效地将我们的解决方案部署到越来越多的新平台。由于我们支持的平台数量较多，跟上客户需求的互通更新要求可能会很困难。如果我们未能有效应对我们支持的第三方平台的变化或更新，我们的业务、财务状况和业绩可能会受到损害。
我们依赖第三方数据中心和提供云基础架构的提供商来托管我们的平台。这些第三方服务提供商运营出现任何干扰、容量限制或干扰我们使用的状况，都可能会对我们的业务、财务状况和业绩产生不利影响。
我们目前是通过位于美国的数据中心为我们的用户提供服务。我们也使用各种第三方云托管提供商，如谷歌云、AWS和腾讯，为我们的平台提供云基础架构。我们的创建解决方案和运营解决方案依赖于这种基础架构的运营。客户需要随时访问我们的平台，无需中断或性能下降，我们为某些客户提供关于正常运行时间的服务级别承诺。此外，我们的运营解决方案和企业游戏服务器托管取决于这些数据中心和云基础架构的操作，以便为我们的客户设定配置、架构、功能和互连规格，并保护存储在这些数据中心中的信息。我们的数据中心或云基础架构容量受限会妨碍我们吸纳新客户或扩大现有客户的使用，托管我们的产品或服务，并可能对我们的业务、财务状况和业绩产生不利影响。此外，任何由网络攻击、自然灾害、火灾、水灾、严重的风暴、地震、停电、传染病爆发、电信故障、恐怖主义或其他超出我们控制范围的类似事件引起的，影响我们数据中心或基于云的服务的服务中断，都可能对我们服务客户的能力产生负面影响。我们的数据中心或云基础设施出现持续的服务中断的情况会对我们服务客户的能力产生负面影响，并可能损害我们与当前和潜在客户的声誉，让我们承担责任，导致我们失去客户，或者以其他方式损坏我们的业务。准备使用替代供应商或采取其他行动来应对我们使用的第三方托管服务受损的事件可能会产生巨大的成本。
如果与我们的数据中心或云基础架构相关的服务协议终止，或出现服务中断、服务或功能被削减、与互联网服务提供商的连接中断或对这些设施的破坏，我们可能会遭受访问我们的平台中断、来自收入分成和基于使用情况的解决方案的收入损失，以及在安排或创建新设施和服务或重新设计我们的平台以在不同的数据中心提供商或云基础架构服务提供商上部署时遭受显着的延迟和额外费用，这可能会对我们的业务、财务状况和业绩产生不利影响。
如果我们的平台市场不继续增长或增长速度比我们预期的更慢或发展方向不同，或者我们无法使新产品获得市场接受度，那么我们的业务可能会受到损害。
我们未来的成功取决于对创建和运行交互式实时3D内容解决方案的需求的增加，以及我们继续开发顾客和终端用户需求的新产品、服务、功能和功能的能力。很难预测客户采用率和对我们解决方案的需求或我们市场未来的增长速度和规模。我们市场的扩展取决于许多因素，包括交互式实时3D内容创建平台与传统内容创建方法作为替代品之间的成本、性能和知名度；在游戏和其他行业有效高效地将高质量交互式内容和体验货币化的能力；客户对我们平台的认知度；及时完成、推出和市场接受我们的平台升级或新产品；我们吸引、保留和有效培训销售人员的能力；我们营销计划的有效性；以及我们竞争对手的成功。像我们的平台一样的解决方案市场，创建和运行交互式实时3D内容的解决方案不一定会继续发展，或者可能会出现的原因很多，包括未能创建满足市场需求的新解决方案和功能、技术挑战、经济状况疲弱、数据安全或隐私问题、政府监管和竞争技术和解决方案等。如果我们的解决方案市场不继续增长或增长速度比我们预期的更慢或发展方向不同，我们的业务、财务状况和业绩可能会受到不利影响。
如果我们的解决方案市场不继续增长或增长速度比我们预期的更慢或发展方向不同，我们的业务、财务状况和业绩可能会受到不利影响。
未能获得、维护、保护或执行我们的知识产权和专有权可能会损害我们保护专有技术和品牌的能力。
我们的成功在很大程度上取决于我们获得、维持、保护和执行我们的知识产权，包括我们的专有技术、专业知识和我们的品牌。我们依靠商标、商业秘密法、专利、版权、服务标记、合同限制和其他知识产权法律以及保密程序来确立和保护我们的专有权利。然而，我们采取的措施可能不足以获得、维持、保护和执行我们的知识产权。如果我们无法执行我们的权利或者不能检测到我们的知识产权被未经授权使用，我们将无法保护我们的知识产权。如果我们未能充分保护我们的知识产权，或未能持续创新和推进我们的技术，竞争对手可能会获得我们的专有技术并开发、商业化实际上同样的产品、服务或技术。此外，如果我们未能适当保护我们的知识产权或未能持续创新和推进我们的技术，法律标准与知识产权权利的有效性、可执行性和保护范围相关，因此具有不确定性。无论我们采取何种措施来获得、维护、保护和执行我们的知识产权，他人都有可能挑战或规避我们的专利、商标或其他知识产权的保护。尽管我们正在申请专利，但我们无法保证我们的专利申请会具有发放的专利。即使我们在未来继续寻求专利保护，我们也可能无法为我们的技术获得或保持专利保护。此外，从等待颁发的或将来的专利申请颁发的专利，或者后来授权给我们的任何专利可能不会为我们提供竞争优势，或者可能被第三方成功挑战。此外，有关知识产权权利的有效性、可执行性和保护范围的法律标准是不确定的。尽管我们采取了预防措施，未经授权的第三方复制我们的平台并使用我们视为专有的信息来创建与我们竞争的产品可能是可能的。专利、商标、版权和商业秘密保护可能无法在我们的产品所提供的每个国家/地区实现。如果我们的商标和其他知识产权权利或类似于我们商标的商标权利权益发生变化，知识产权的价值可能会降低。我们可能无法成功解决这些冲突。在某些情况下，可能需要采取诉讼或其他行动来保护或强制执行我们的商标和其他知识产权权利。此外，第三方可能针对我们提出知识产权诉讼，我们可能面临责任，需要签订昂贵的许可协议，需要改变我们产品的品牌，或在某些产品上无法进行销售，如果第三方成功反对或质疑我们的商标或成功声称我们侵犯、侵占或以其他方式侵犯了他们的商标权或其他知识产权权利。此外，一些外国国家的法律可能比美国的法律所保护的知识产权权利更脆弱，对知识产权权利的执行机制可能不足。随着我们扩大全球业务，我们的平台和专有信息的未经授权复制和使用所面临的风险将可能会增加。此外，监督我们的技术、商业秘密和知识产权的未经授权使用可能是困难的、昂贵的和耗时的，特别是在法律保护知识产权的国家法规不及美国法规有力的国家。因此，尽管我们很努力，但仍可能无法防止第三方侵犯、专卖或以其他方式侵犯我们的知识产权权利。
我们与员工和顾问签订保密和发明转让协议，并与第三方，包括供应商和其他合作伙伴签订保密协议。然而，我们不能保证已经与每一个可能接触到我们专有信息、技术和商业机密的团体或已经可能根据我们的合同开发出知识产权的团体达成了这样的协议。此外，我们不能保证这些协议可以有效地控制专有信息、技术和商业机密的获取、分发、使用、滥用、侵权、反向工程或披露。而且，这些协议可能无法防止我们的竞争对手独立开发与我们平台大体相等或更优越的技术。这些协议可能被破坏，我们可能没有充分的补救措施。
为了保护我们的知识产权，我们可能需要花费大量资源来监控和保护我们的知识产权。未来可能需要诉讼来强制执行我们的知识产权，例如我们的软件许可下的权利，并保护我们的商业机密。用于保护和执行我们的知识产权的诉讼可能会耗费大量时间和实力，分散管理人员的注意力，并可能导致我们失去部分知识产权。此外，我们强制执行我们的知识产权可能会遭到攻击的辩护、反诉和反诉问题，以攻击我们的知识产权的有效性和可执行性，如果这样的辩护、反诉或反诉成功，我们可能会失去有价值的知识产权。我们无法强制执行我们的独特许可结构，包括财务资格层，无法保护我们的专有技术不受未经授权的复制或使用，并可能会对我们的销售、平台实施、产品功能、新解决方案的引入或声誉造成延误或损害。
我们授权并提供源代码给客户使用。尽管这些客户受到了对我们的源代码使用和共享的限制，但我们无法保证未经授权的使用或复制我们的源代码不会发生。我们依靠定期重大的更新我们的源代码，鼓励我们的客户通过我们按照付费或合格用户的方式访问我们的源代码。然而，我们不能保证这种策略能够有效保证用户没有滥用或未经授权地访问我们的源代码。
我们获取和持有知识产权许可可能会影响我们的收入和盈利能力。这些许可可能变得更加昂贵并增加我们的成本。
尽管我们使用的大部分知识产权是由我们创建的，但我们也通过许可和与第三方的服务协议获得了使用专有知识产权的权利，这些知识产权在我们的平台中提供了关键特性和功能。
专有许可通常限制我们使用知识产权的具体用途和特定时间段。如果我们无法保持这些许可或以合理的经济条款或具有重大商业价值的条款获得额外的许可，我们的收入和盈利能力可能会受到不利影响。这些许可可能变得更加昂贵，增加我们可能支付给许可证方的预付款、担保款和版税，这可能会显著增加我们的成本并不利影响我们的盈利能力。
我们目前和将来可能面临知识产权争端，这些争端是昂贵的并可能使我们承担重大的责任和增加业务费用。
我们此前已被指控使用侵权的软件可能受到的保护。为辩护此类或未来的权利，需要昂贵的成本，并对管理和员工造成重大负担。在诉讼过程中，我们可能会收到不利的初步、中期或最终裁决，这可能会严重损害我们的业务。此外，在2017年秋季，我们对另一方提起了商标侵权诉讼，以保护我们的商标，其后得到解决。
我们将来可能面临其他知识产权争端，可能因此承担责任。我们的成功部分取决于我们能否在不侵犯、侵占或以其他方式违反第三方知识产权权利的情况下开发和商业化我们的平台。然而，我们的技术、产品、服务或平台可能被认为侵犯、侵吞或以其他方式违反第三方知识产权权利，我们不能保证不会有。诉讼耗时和昂贵，会分散管理层的时间和精力。互联网、科技和游戏产业的企业拥有大量专利、版权、商标、域名和商业机密，并经常基于侵权、侵吞或其他违反知识产权或其他权利的指控而进入诉讼。随着我们面临越来越多的竞争并获得更高的知名度，对我们的知识产权和其他权利提出声称的可行性增长。我们的技术可能无法承受任何第三方对其使用的索赔。此外，许多公司有能力投入大量资源来执行他们的知识产权和保护性的应对任何被提出的控诉。我们拥有许多已发放的专利。我们已提交了许多其他美国和外国专利申请，但它们可能无法发放。任何诉讼也可能涉及专利持有公司或其他拥有有害专利的人，他们没有相关产品收入，因此，我们的专利和专利申请可能对于我们不能针对此类实体或个人主张它们提供很少或没有威慑力。如果第三方能够获得禁令防止我们访问这些第三方知识产权，或者如果我们不能许可或开发替代技术来处理我们业务的任何侵权方面，我们将被迫限制或停止销售我们的平台或终止与此类知识产权相关的商业活动。此外，我们可能需要以对我们不利的条款解决诉讼和争端。虽然我们承载有一般责任保险和专利侵权保险，但我们的保险可能不涵盖此类索赔或可能无法为我们的全部责任提供赔偿。我们无法预测诉讼结果，也不能确保任何此类行动的结果不会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生负面影响。任何针对我们提出的知识产权索赔或要求我们提供赔偿的应对可能需要我们执行以下一项或多项：
停止销售或使用包含我们所涉嫌侵犯、侵占或违反知识产权的知识产权的产品；
支付大量的法律费用、结算费用或其他费用或损害赔偿；
获得可销售或使用相关技术的许可证，该许可证可能不是以合理的条款或根本没有提供；
重新设计或重新品牌被指定的侵犯、侵占或违反的产品，以避免侵犯、侵占或违反，这可能会非常昂贵、耗时或不可能。
即使这些索赔不会导致诉讼或在我们得到有利处理，但是这些索赔以及解决这些索赔所需的时间和资源都可能分散了我们管理的资源并且损害了我们的业务和运营结果。此外，可能会有关于听证会、动议或其他中间程序或事态的公开公告，如果证券分析师或投资者认为这些结果是负面的，这可能会对我们的普通股价格产生重大不利影响。随着我们平台市场的增长，侵权索赔的发生可能会增多。因此，我们承担由侵犯索赔带来的损害的风险可能会增加，这可能会进一步耗尽我们的财务和管理资源。
我们在产品中使用开源软件，这可能会对我们销售服务的能力产生负面影响，或使我们受到诉讼或其他行动。
我们产品中使用了开源软件，并且我们希望在未来继续在我们的服务中融入开源软件。适用于开源软件的许多许可证都没有经过法院的解释，这一点存在一定的风险，这些许可证可能会被理解为会对我们商业化产品的能力施加意想不到的条件或限制。此外，我们无法确保我们是否已经以不符合适用许可证条款或我们当前的政策和流程的方式将其他开源软件纳入我们的软件中。根据某些这些许可证的条款，我们可能会受到某些要求的约束，包括我们必须为我们基于、包括或使用该开源软件创建的修改或衍生作品提供源代码，并且我们必须在适用的开源许可证条款下授权这些修改或衍生作品的许可证。如果作者或其他第三方分发这种开源软件时声称我们没有遵守其中一个或多个许可证的条件，就可能要求我们承担大量的法律费用来捍卫这些指控，并可能会受到认定违反许可证条件的惩罚，被禁止销售包含该开源软件的产品，并被要求遵守这些产品的苛刻条件或限制，这可能会破坏这些产品的分销和销售。有时，有人对将开源软件纳入其产品中的公司的所有权进行质疑，此外，这些开源软件的许可方对这些质疑不提供保证或赔偿。因此，我们和我们的客户可能会受到声称拥有我们认为是开源软件的所有权的方的诉讼的影响。诉讼可能需要我们支付高昂的辩护费用，对我们的业务、财务状况和运营结果产生负面影响，或要求我们投入额外的研发资源来改变我们的产品。此外，虽然我们采用了开源软件许可证筛选措施，但如果我们将我们的专有软件产品与某些特定的开源软件以特定的方式结合使用，则根据某些开源许可证，我们可能需要公开我们的专有软件产品的源代码。某些开源项目存在已知的漏洞和架构不稳定性，并在“按原样提供”的基础上提供，如果未得到适当解决，可能会对我们产品的性能产生负面影响。如果我们错误地使用或纳入适用于挑战我们产品专有性质的某些类型的开源软件，我们可能需要重新设计这些产品，停止销售这些产品或采取其他补救措施。
与我们的管理、品牌和文化有关的风险
我们依赖于技术精湛的员工，包括我们的管理团队和其他关键员工，如果其中一名或多名员工离职，或者大量团队成员离职，或者无法招募和留住我们需要支持运营和增长的高管和员工，都可能会对我们的业务造成损害。
我们的成功和未来增长取决于我们管理团队和其他关键员工的持续服务。特别是，我们的总裁兼首席执行官John Riccitiello对于我们的整体管理以及我们的平台、文化和战略方向的持续发展至关重要。我们的管理团队会随着时间的推移发生变化，因为执行和关键员工的招聘或离职可能会破坏我们的业务。此外，由于我们的解决方案的复杂性，我们还依赖于我们现有软件工程师的继续服务。我们的高级管理层和关键员工是按情况受雇的，我们可以在任何时间有或没有原因终止任何员工的雇佣关系，任何员工也可以在任何时间，有或没有原因地辞职。其中一个或多个高级管理层成员或关键员工的流失可能会对我们的业务造成损害，而且我们可能无法找到合适的替代者。我们不能保证我们将能够保留任何高级管理层成员或关键员工的服务。
此外，为了实施我们的增长计划，我们必须吸引并留住高素质人员。过去我们曾难以迅速填补某些空缺职位，我们预计未来将面临重大的招聘需求。在我们拥有办事处的旧金山湾区和其他地区，争夺有经验的工程师、具有机器学习和人工智能经验的数据科学家以及有经验的销售专业人员竞争异常激烈。为了继续吸纳一流人才，我们可能会继续扩大办事处的覆盖范围，这可能会增加我们业务运营的复杂性和成本。我们过去曾经历过，在准确符合资格的员工招聘和保留方面遇到困难，预计今后也会继续经历。我们竞争的许多公司拥有比我们更多的资源，如果我们从竞争对手或其他公司雇用员工，他们的原雇主可能会试图声称这些员工或我们违反了他们的法律义务，从而分散我们的时间和资源。此外，拟议中的员工通常会考虑与其就业有关的股权奖励的价值。如果我们股权奖励的感知价值下降、出现重大波动或增长，以至于拟议的员工认为股权奖励的价值上升空间有限，可能会对我们招聘和留住关键员工的能力产生不利影响。如果我们无法吸引新人才或无法留住和激励我们的现有员工，我们的业务和未来增长前景将会受到损害。
如果我们无法维护和增强我们的品牌，我们扩大客户基础的能力将会受到影响，我们的业务、财务状况和运营结果可能会遭受损失。
我们认为，维护和增强我们的品牌声誉对于将我们的平台销售给现有客户、支持将我们的平台销售给新客户、将免费创建者转化为客户以及增长我们的战略伙伴关系至关重要。我们也认为，在我们的市场上，品牌认知的重要性将越来越大。成功地维护和增强我们的品牌将在很大程度上取决于我们的营销努力的有效性、我们能否以有竞争力的价格提供可靠的平台以满足客户的需求和偏好、我们能否继续维护客户的信任、我们能否继续开发新功能以应对各种用例以及我们能否成功地使我们的平台与竞争对手区分开来。我们的品牌推广活动可能无法产生客户意识或带来增加的收益，即使产生了收益，也可能无法抵消我们在建立品牌方面的费用投入。如果我们无法成功推广和维护我们的品牌，我们的业务、财务状况和运营结果可能会遭受损失。
我们的文化强调创新，如果我们无法在扩大规模时继续保持这种文化，我们的业务可能会受到损害。
我们有一种鼓励员工开发和推出新的创新解决方案的文化，我们认为这对于吸引客户和伙伴并为公司的长远利益服务是必不可少的。随着我们的业务增长并变得更加复杂，要维持这种文化强调可能会变得更加困难。任何失败的文化保留可能会对我们追求策略、保留和招募人员（这对我们的增长至关重要）以及有效地专注于追求我们的战略产生负面影响。如果我们无法维持公司文化，我们的业务和竞争地位可能会受到损害。
与法律、法规和全球经济相关的风险
我们受到与隐私、数据安全和儿童保护相关的快速变化和越来越严格的法律、合同义务和行业标准的限制和成本，或我们实际或被认为未能遵守这些法律、合同义务和行业标准可能会对我们的业务造成损害。
我们的产品，特别是我们的运营解决方案，依赖于我们收集、使用和共享客户、最终用户和其他人的信息的能力。这些活动受多个联邦、州、市、国际隐私和数据安全法律和法规的监管，这些法律和法规在最近几年变得越来越严格，并继续演变。任何实际或被认为未能遵守法律和法规的行为可能会导致政府实体、客户、个人或其他人对我们提起诉讼和诉讼程序；对我们或公司高管征收罚款和民事或刑事罚款；在某些司法管辖区内停止提供服务或在实质上修改我们的Operate Solutions，使其在某些司法管辖区内变得不那么有效；对我们的品牌和声誉造成负面宣传和损害；以及对我们的平台总需求降低或对我们Operating Solutions的回报降低。
在国际上，我们或我们的客户所在的大多数管辖区都采用了隐私和数据安全法律。虽然这些法律的差异较大，但它们通常要求关于信息的收集、使用、共享和存储的详细通知；企业之间的合同要求；隐私治理和文件；数据泄露通告；以及尊重个人的数据访问、删除和更正请求的进程。这些法律中最严格的是通用数据保护条例（“GDPR”），该条例于2018年5月在欧盟生效，并在英国实施。违反GDPR的公司可能会面临各种私人诉讼、数据处理禁令和最高达2000万欧元或其全球年收入的4%的罚款。
监管机构、法庭和平台越来越将GDPR和其他数据保护法律解释为要求使用Cookie和类似技术的个性化、广告或分析的积极选择同意。在欧洲联盟提出了一项新的法规，称为电子隐私法规，可能会进一步限制我们的产品所依赖的Cookie和其他在线跟踪技术的使用，以及增加对在线直接营销的限制。这些限制可能会增加我们对监管执行行动的曝光、增加我们的合规成本，并对我们的运营解决方案业务产生负面影响。
全球货币随着外国隐私法的日益限制而变得越来越难以跨境传输数据。例如，欧盟的通用数据保护条例和其他欧洲数据保护法一般禁止从欧洲（包括欧洲经济区（"EEA"）、英国和瑞士）转移个人数据到美国和大多数其他国家，除非转移方已经实施了特定的保护措施来保护转移的个人数据。我们主要依靠实施欧盟委员会的标准合同条款来保护这些转移个人数据。但是，欧盟法院于2020年7月做出的一项裁决把公司使用标准合同条款以实现从欧洲到美国的数据转移的能力置于疑问，暗示了大多数欧洲以外的国家。2021年6月，欧洲委员会颁布了新的标准合同条款，对公司有关数据转移的义务，包括进行转移影响评估的义务，以及根据参与方在转移中的角色，实施额外的安全措施和更新内部隐私实践等。如果我们选择依赖新的标准合同条款进行数据转移，我们可能需要耗费大量的时间和资源来更新我们的合同安排，并遵守新的义务。在这个领域几乎没有其他可行的替代方案，法律问题仍然不断发展。我们在全球各地运营的其他国家也在加强隐私限制的转移数据。我们为了遵守欧洲和其他国家的跨境数据传输限制，可能会增加交付服务和运营业务的成本和复杂性，但可能不会成功。这些限制还可能增加我们对罚款和数据处理禁令的敏感性，并减少受这些限制约束的公司对我们服务的需求。我们无法从欧洲和其他地区导入个人数据，这也可能需要我们以巨额代价增加我们在美国以外的数据处理能力。
此外，英国决定退出欧盟（通常称为脱欧）已经引起了在涉及英国的数据保护问题上的不确定性。尤其是不清楚如何对英国进行数据传输的监管。根据欧盟和英国之间的脱欧贸易协定，在2021年1月1日之后长达六个月的时间内，从欧洲经济区向英国的个人信息传输不被视为通用数据保护条例的受限制传输。2021年6月，欧洲委员会根据通用数据保护条例发布了一份充分性决定，允许个人信息的传输在接下来的四年内自由进行，直到2025年6月27日结束。在这四年期间，欧洲委员会将继续监督英国的法律情况，并在英国偏离颁布充分性决定时进行干预。如果充分性决定被撤销或不予更新，则从欧洲经济区到英国的个人信息传输将需要有效的转移机制，并且进行这种转移的公司可能需要实施新的流程并制定新的协议才能继续进行这种转移。此外，尽管英国在2018年5月颁布了数据保护法，旨在与通用数据保护条例保持一致，但仍存在不确定性，关于脱欧后数据传输将如何受到监管。
国内隐私和数据安全法律也很复杂且在迅速变化。许多州已经颁布了法律规定在线收集、使用和披露个人信息并要求企业实施合理的数据安全措施。所有州和美国领土的法律也要求企业将某些安全漏洞影响到的人、政府机构和/或信用报告机构进行通知。这些法律不是一致的，在发生大规模数据泄露时遵守这些法律是复杂和昂贵的。
一些州还开始出台更全面的隐私立法，例如加利福尼亚州制定的加利福尼亚消费者隐私法（"CCPA"），该法于2020年1月1日生效，并模仿了通用数据保护条例关于隐私通知和尊重个人请求访问或删除个人信息的要求。 CCPA规定违规将会被处以民事罚款，同时还为某些数据泄露提供私人起诉权利，这有望增加类别数据泄露诉讼的数量和成功率。此外，CCPA制定了规则，可能限制使用cookie和类似技术进行广告目的的方式，这可能对我们依赖这些技术的广告业务产生不良影响。加利福尼亚法律的隐私要求将在即将生效的加利福尼亚隐私权法案（CPRA）下变得更加严格，该法案将于2023年1月生效。此外，其他州似乎正在效仿加利福尼亚州，正在考虑推出新的全面隐私立法，其中一些考虑采用私人起诉权，这可能会增加类别诉讼的数量和成功率，这可能会对我们的业务产生负面影响。维吉尼亚和科罗拉多也分别颁布了「消费者数据保护法」和「科罗拉多隐私法」两项全面隐私法律，两者在许多方面都模仿了CCPA和CPRA。维吉尼亚的消费者数据保护法将于2023年1月1日生效，科罗拉多的隐私法将于2023年7月1日生效。
还有一个越来越受到关注的领域是政府和公共单位限制 Unity 可能被视为从时间到时间开始收集的敏感类别数据。例如，伊利诺伊州的生物识别信息隐私法（"BIPA"）要求知情同意，并为有意侵犯权利的每位消费者每次违反法律提供长达5,000美元的法定损害赔偿。 BIPA已经成为集体诉讼和大额协商的主题。我们的一些产品采用技术帮助创作者构建增强现实和虚拟现实应用程序，并且其用于识别和收集有关个人的信息可能被视为受这些生物识别隐私法约束。因此，这些产品可能会使我们或我们的客户承受昂贵的诉讼、政府执法行动、损害和处罚，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
还有越来越多的案例通过新颖和具有潜在影响的方式应用了现有的隐私法律，例如美国联邦和州窃听法，这可能会影响我们提供某些产品的能力。这些案件的结果可能导致我们对产品进行更改，以避免昂贵的诉讼、政府执法行动、损害赔偿和处罚，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状态产生不利影响。
监管机构越来越关注的另一个领域是儿童隐私。执行长期的隐私法律，例如《儿童在线隐私保护法案》（"COPPA"），已经增加，这种趋势预计将在新一代隐私法律（例如通用数据保护条例、CCPA 和 CPRA）的实施下继续。例如，英国信息专员办公室最近颁布了适龄设计准则（“儿童代码”），对处理儿童数据的各种义务进行了规定，并可能从2021年9月开始执行该代码。我们已经受到并且目前可能会受到涉及儿童隐私的索赔，基于COPPA和其他隐私法律，我们也可能在未来面临基于COPPA、通用数据保护条例、儿童代码、CCPA、CPRA 或其他儿童隐私法律的索赔。
除了隐私和数据安全法律的要求，我们在发布的政策和文档、合同和适用的行业标准下也有隐私和数据安全的义务。尽管我们努力遵守这些义务，但我们过去可能没有遵守它们，也可能会被指控没有遵守它们或以其他方式不当地处理数据。例如，2019年，我们意识到一篇研究论文，声称我们的软件（包括Unity编辑器的旧版本）被不当配置以收集基于硬件的持久标识符或MAC地址。虽然我们没有像研究人员所声称的那样使用这些信息来度量行为或跟踪个人，并且我们已禁用论文中描述的配置，但我们可能会面临执行行动或诉讼，指责此实例或我们其他数据处理实践违反我们的合同义务、政策、联邦或州禁止不公平或欺骗性商业行为的法律或其他隐私法律。
鉴于全球隐私和数据安全法律的限制越来越严格，我们的客户已经寻求并可能继续寻求越来越严格的合同保证，关于我们处理个人信息的方式，并可能制定限制其使用我们的运营解决方案的内部政策。此外，隐私倡导者和行业组织经常提出，可能会在未来提出，我们在法律或合同上受法律约束的自我监管标准。如果我们未能遵守这些合同义务或标准，我们可能面临巨额的合同责任或罚款。
此外，联邦贸易委员会（“FTC”）有权调查和起诉不公平或欺骗性商业行为和不公平竞争，州总检察长拥有相当的权力。联邦和州的消费者保护法律和法规可能适用于我们的业务。FTC已宣布它正在监控人工智能和机器学习技术，特别是与这些技术涉及的偏差或歧视有关。同样，欧洲委员会最近宣布了一项关于人工智能和机器学习技术的广泛规定，并可能继续推出与这些技术有关的其他法规和立法。对我们的业务或我们依赖的技术进行的监管审查可能会打断或要求我们改变我们的业务实践，分散资源和管理注意力，并导致调查，所有这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不良影响。
正如“风险因素——操作系统平台提供商或应用商店可能更改服务条款、政策或技术要求，要求我们或我们的客户更改数据收集和隐私实践、商业模式、操作、实践、广告活动或应用程序内容，这可能会对我们的业务产生不利影响”所介绍的，由急剧变化的隐私法律、平台提供商和应用商店强加的要求可能限制我们运营的能力、损害我们的声誉、减少我们产品的需求，并使我们遭受监管执法行动、私人诉讼和其他责任。这种情况可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
公司和政府机构可能会限制平台、我们的网站、移动应用程序、应用商店或互联网的访问，这可能会导致我们的客户最终用户的流失或较慢的增长，对我们的运营产生负面影响。
我们、我们的客户或最终用户所在的任何国家的政府机构(如中国)，基于多种原因（包括安全、保密或监管问题），可能会阻止我们的平台、网站、移动应用程序、操作系统平台、应用商店或互联网访问或要求许可。最终用户通常需要访问互联网，包括地理多样化地区，以及诸如Apple应用商店和Google Play商店等平台，才能玩使用我们平台创建或运营的游戏。此外，公司可能会采用禁止员工访问我们平台或最终用户需要使用的平台以玩使用我们平台创建或运营的游戏的政策。如果公司或政府实体阻止、限制或以其他方式限制客户访问我们的平台，或限制最终用户玩使用我们平台创建或运营的游戏，会对我们的业务产生负面影响，我们的客户的最终用户可能会下降或增长缓慢，我们的运营结果可能会受到不利影响。
此外，一些国家可能会基于更广泛的与隐私相关的原因，阻止由于企业在该国境内收集数据而导致的数据传输，这可能会影响我们的业务。例如，为捍卫印度的主权和完整性、捍卫印度的国防和安全，印度政府最近阻止了多个中国应用程序的分发。在采取这一行动时，印度政府部分阻止了Unity的服务。我们联系了政府，请求更多信息，并解释了我们的业务运营，包括数据处理的准确位置，他们已经取消了我们的服务阻塞。如果其他国家阻止我们的数据传输或服务，或对我们采取类似的行动，我们的客户、我们的服务和我们的业务可能会受到损害。
美国和中国之间地缘政治关系的逆转或中国经济和监管环境的变化可能会对业务状况产生负面影响。
由于我们在中国的持续业务运营构成了我们当前和未来营收增长计划的重要组成部分，因此，中国经济和政治政策的不利变化可能对我们的业务产生不利影响。最近的中美贸易紧张局势升级导致贸易限制损害了我们参与中国市场的能力。例如，针对中国的美国出口管制法规已经对向各个中国客户销售我们的产品产生了制约，并且进一步的法规变化可能会导致额外的限制。持续不断的全球经济状况的不确定性或恶化以及美国与其贸易伙伴，特别是中国之间的贸易紧张局势的进一步升级可能导致全球经济放缓和长期的全球贸易变化，包括采取报复性贸易限制的措施，进一步限制我们在中国的经营能力。
中国的经济，法律和政治环境在许多方面与许多发达国家存在差异，包括政府参与和监管的程度，外汇控制和资源分配的控制，关于知识产权保护执行力度和范围的不确定性，相对不确定的法律制度以及与经济，政治和社会改革有关的不稳定因素。中国的法律、法规和法律要求也常常变化。中国人民共和国政府采取的任何行动和政策，特别是关于知识产权和非中国企业现有云或互联网限制的政策，或由于COVID-19大流行导致中国经济长期减缓，都可能对我们的业务，运营结果和财务状况产生不利影响。
特别是，中国法律和法规对以互联网、市场调查、云服务和其他相关业务为主的公司的外商投资实行限制。具体而言，互联网内容提供商的外商投资不得超过50%，该提供商的主要外国投资者必须具有良好的业绩和在管理互联网内容服务方面的运营经验。因此，我们在中国提供云服务的能力取决于我们能否实施和维护符合中国法律的结构。如果我们已经实施或将来可能实施的任何结构被确定为非法或无效，则相关政府机构在处理这种违规行为时会具有广泛的自由裁量权，包括吊销我们的营业执照和经营许可证，要求我们停止或限制经营活动，限制我们收集收益的权利，没收我们的收入，要求我们重组我们的所有权结构或经营活动，加强我们可能无法遵守的附加条件或要求，或征收罚款。此外，我们已经实施或将来可能实施的结构可能不像直接所有权那样有效，我们可能无法强制执行对我们在中国的业务运营的控制权。上述任何一项都可能对我们的业务运营造成重大破坏，并可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
我们受到反贪污、反贿赂、反洗钱和类似法律的约束，不遵守这些法律可能会使我们承担刑事或民事责任并损害我们的业务、财务状况和业绩。
我们受FCPA、美国国内行贿法、英国《反贿赂法》和我们开展活动的国家的其他反腐败和反洗钱法律约束。反腐败和反贿赂法律最近几年受到严格执行，并被广泛解释为一般禁止公司、其员工和第三方中介人向公共或私营部门的受益者直接或间接地授权、提供或提供不当的支付或福利。随着我们将全球销售和业务拓展到公共部门，并进一步发展我们的经销商渠道，我们可能会与商业伙伴和第三方中介人合作，以推广我们的解决方案并获得必要的许可证、执照和其他监管批准。此外，我们或者我们的第三方中介人可能会直接或间接与政府机构或国家所有或附属实体的官员和员工进行互动。即使我们不授权此类活动，我们也可能因这些第三方中介人、我们的员工、代表、承包商、合作伙伴和代理人的腐败或其他非法活动而被追究责任。
虽然我们已经制定了涉及遵守此类法律的政策和程序，但我们不能保证没有我们的员工和代理会采取违反我们的政策和适用法律的行动，最终我们可能要对此承担责任。随着我们全球销售和业务的扩大，我们在这些法律下的风险可能会增加。
检测、调查和解决实际或涉嫌违反反腐败法律的行为可能需要高级管理层大量分散时间、资源和关注力。此外，与反腐败、反贿赂或反洗钱法律的不合规行为可能导致举报、调查、制裁、和解、起诉、执法行动、罚款、损失、其他民事或刑事处罚或禁令、与某些人签订合同的停职或除名、声誉损害、不良媒体报道和其他附带后果。如果启动任何命令或调查，或者施加政府或其他制裁，或者如果我们在可能的民事或刑事诉讼中不胜诉，我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到影响。此外，回应任何行动可能会导致高层管理层时间和资源的大量显著转移、重大的辩护成本和其他专业费用。
我们受到政府出口和进口管制和经济制裁法律的约束，如果我们违反这些管制，我们的能力在全球市场上竞争可能会受到损害，或者因违反这些管制而使我们承担责任。
我们的平台受到美国出口管制的限制，我们的产品和基础技术只能在获取所需的出口许可证(包括许可证、豁免许可或其他适当的政府许可证，包括加密分类请求或自我分类报告的提交，如适用)后出口至美国以外地区。
此外，我们的活动受到美国《对外资产控制办公室》("OFAC")执行的美国经济制裁法律和法规的约束，禁止在未获得所需出口许可证的情况下将大多数解决方案运往受到禁运管辖区或受到制裁方。获取特定销售所需的出口许可证或其他授权可能需要时间，可能会导致销售机会的延迟或损失。
虽然我们已经采取预防措施，以防止我们的平台被提供、部署或用于违反出口管制和制裁法律和法规的行为，并正在进一步加强我们的出口管制和制裁合规政策和程序，但我们无意中向一些看似违反美国出口管制和经济制裁法律的客户提供产品和服务。在2020年8月，我们向OFAC和美国商务部工业安全局("BIS")提交了初步的自愿披露通知，涉及这些看似违反行为。2021年2月，我们向OFAC和BIS提交了最终自愿披露通知，涉及到同一问题。虽然我们收到了OFAC的警告信，拒绝实施货币罚款，但我们不能保证我们的出口管制和制裁合规政策和程序将来是否可以防止违规行为。如果我们被发现违反美国制裁或出口管制法规，可能会导致巨额罚款或惩罚，负责任的员工和管理人员可能面临监禁，以及声誉的损失和业务的流失。
如果我们或我们的经销商未能获得适当的进口、出口或再出口许可证或许可证，我们也可能因声誉受损以及其他负面后果而受到不利影响，包括政府的调查和惩罚。
此外，除美国外，各个国家也规定了某些加密和其他技术的进出口，包括进出口许可要求，并制定了法律，这些法律可能会限制我们在全球市场上分发我们的产品的能力或限制我们的客户在这些国家实施我们的产品的能力。我们的产品的变化或未来进出口法规的变化可能会导致我们在全球市场上推出平台的延迟，阻止我们的具有全球业务的客户在全球范围内部署我们的平台，或在某些情况下阻止我们向某些国家、政府或人士出口或进口我们的产品。各种政府机构不时地提出加密技术的其他监管措施。
我们在美国以外的客户在2021年6月30日和2020年6月30日结束的六个月份中贡献了我们大约77％和75％的营业收入，我们的增长策略包括进一步扩大我们在所有主要全球市场的业务和客户群。然而，任何出口或进口法规、经济制裁或相关法律的变化、增加的出口和进口管制，或是这些法规所针对的国家、政府、人员或技术的变化，都可能导致我们的全球业务受到影响。我们的现有客户可能无法继续使用我们的平台，或我们可能无法向拥有全球业务的现有或潜在客户出口或销售我们的产品。我们的平台的使用减少或我们在主要的全球市场上出口或销售产品的能力受到限制将对我们的业务、运营结果和增长前景产生不利影响。
面向政府机构和高度管制的组织的销售面临许多挑战和风险。
我们将我们的创建解决方案和操作解决方案销售给美国联邦、州及地方政府机构客户，以及高度监管的行业客户。向这类实体销售产品面临许多挑战和风险。这些销售可能具有极高竞争力，成本昂贵，耗时长，通常需要大量的前期时间和支出，却不能保证这些努力会产生销售。政府承包要求可能会发生变化，并限制我们在未取得修订后的认证之前向政府部门销售。公共部门的需求和支付受到公共部门预算周期和拨款授权的影响，拨款减少或延迟可能会对我们的解决方案的公共部门需求产生负面影响。此外，政府和高度监管的实体可能要求或要求合同条款，以及与我们在与私营部门客户协商的条款相比，产品和解决方案功能或认证略有不同，或者更不利或更难以维护。这些实体可能具有法定、合同或其他法律权利，便于他们因便利或其他原因终止与我们或我们的合作伙伴的合同。任何此类终止可能会对我们向其他政府客户提供解决方案的能力产生不利影响，可能会对我们的声誉、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
此外，政府和高度监管实体可能要求或要求合同条款和产品和解决方案功能或认证的特点不同于我们与私营部门客户协商的标准条款或提供的其他条款。这些实体可能具有法定、合同或其他法律权利，以便对我们或我们的合作伙伴出于便利或其他原因终止合同。对于根据现有法律条款终止一个或多个合同的任何终止，我们可能处于弱势地位。任何此类终止可能会对我们提供平台给其他政府客户的能力产生不利影响，也可能会对我们的声誉、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们可能需要征收额外的销售、增加值或类似税项，或者承担其他税务责任，这些税项可能会增加客户支付我们解决方案的成本，从而对我们的运营结果产生不利影响。
我们在许多司法管辖区收取销售、增加值或类似的间接税。越来越多的州曾考虑或采取了试图对州外公司加征销售税收集义务的法律。此外，美国最高法院在“South Dakota v. Wayfair, Inc. et al”案中裁定，即使在买方所在州没有实际存在，在线销售商也可能被要求支付销售和使用税。响应Wayfair，或其他原因，州或地方政府可能会制定或开始执行要求我们在其管辖范围内计算、收集和汇交销售税的法律。同样，许多外国司法管辖区也考虑或采纳了在没有在外国司法管辖范围内设立实体的公司征收附加值、数字服务或类似税项的法律。一个或多个州、或外国司法管辖区，要求我们在我们目前不收税的地区征收税款，或在我们目前在某些税收的管辖范围内征收更多的税款，可能会产生相当大的税务负担，包括对过去销售额的税款，以及罚款和利息。要求外国、州或地方政府为没有在管辖范围内设立实体的销售商征收销售、增值或类似的间接税，还可能为我们带来额外的行政负担，并使我们处于竞争劣势，如果他们没有把类似的义务强加给我们的竞争对手，还可能降低我们未来的销售，这可能会对我们的业务和运营结果产生重大不利影响。我们不断监测我们经营所在司法管辖区的税务格局，以及我们客户所在司法管辖区。
我们使用净营业亏损和某些其他税收属性抵消未来应纳税所得或税金的能力可能会受到某些限制。
截至2020年12月31日，我们在美国联邦、州和外国目的的NOL结转为3,222万美元、9390万美元和2,7420万美元，这些结转可能可用于未来抵消应税收入，并且其中的部分在2024年开始到期。缺乏未来的应税收入将影响我们在这些期限到期前使用这些NOL的能力。根据“2017年减税和就业法案”（“税法”）及其修改《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》（“CARES法案”）的规定，2017年12月31日以后开始计税年度中发生的联邦净营业亏损可无限期结转，但是此类联邦净营业亏损在2020年12月31日以后开始计税年度中的扣除额将被限制为应税收入的80％。目前还不确定各州将在何种程度上遵守税法或CARES法案。此外，根据1986年修改的《内部收入法典》第382和383条款，若公司经历“控制权改变”（定义如第382条规定和适用的财政部规定），其使用事先变更的NOL结转和某些其他税收属性来抵销事后变更的应税收入或税款的能力将受到限制。我们已确定在进行首次公开发行时没有经历所有权变更。但是，我们可能会经历未来的所有权变更，这可能会影响我们利用NOL结转抵销收入的能力。此外，我们在未来可能收购的公司的NOL结转的使用能力也可能受到限制。此外，从州一级来看，可能会有一段时间内暂停或限制使用NOL结转，这可能会加速或永久增加所需的州税。因此，即使我们实现盈利，我们可能无法利用资产负债表上反映的大部分NOL，这可能会增加我们未来的税务负担，从而对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
任何法律诉讼、针对我们的索赔或其他争执都可能会导致高昂的费用和耗时的辩护，并可能会损害我们的声誉，无论结局如何。
我们目前和未来可能会受到来自时间到时间的法律诉讼和索赔的约束，例如与商业纠纷有关的客户提出的索赔或由我们现任或前任员工提出的就业索赔。我们之前曾涉及两起相关的民事集体诉讼，由游戏终端用户提出，与侵犯隐私法律法规相关的指控，最终达成和解。我们之前还曾涉及与旧金山房东的租赁纠纷，最终达成和解。此外，在2019年6月，一位前高级员工在旧金山县高级法院对我们提起诉讼，声称根据加州法律，我们对报复、违反加州《公平就业和住房法》而终止，未能防止歧视和报复，错误地终止，诽谤和诽谤。该诉讼涉及对我们的首席执行官John Riccitiello的涉嫌行为。媒体报道了这些指控。我们提出回答，否认了原告所提出的所有非法行为的指控，并提出了强制仲裁的动议。法院批准了我们的强制仲裁动议。
任何法律诉讼、针对我们的索赔或其他争议都可能导致高昂的费用和耗时的辩护，并可能损害我们的声誉，无论结果如何。保险可能无法覆盖此类索赔，可能无法提供足够的赔偿来支付解决一个或多个此类索赔的所有费用，也可能无法继续以我们接受的条件继续提供。针对我们提出的未经保险或保险不足的权利要求可能导致意外的费用，可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们受全球法律法规的约束，其中许多法律法规尚未确定，仍在发展，可能会增加我们的成本或对我们的业务产生不利影响。
我们在美国和国外受到各种影响我们业务的法律约束，包括关于消费者保护、广告、电子营销、未成年人保护、数据保护和隐私、数据本地化要求、在线服务、反竞争、劳动、房地产、税收、知识产权所有权和侵权、出口和国家安全、关税、反腐败和电信方面的州和联邦法律，而这些法律的适用范围和解释通常不明确，可能相互冲突，特别是在美国境外的法律尤其不确定。遵守法律、法规和类似要求可能会带来麻烦和昂贵的成本。法律和法规在不同的管辖区可能存在不一致，这可能会增加我们遵守法律和经营的成本。此类成本，未来由于这些法律和法规的变化或解释的变化可能会导致我们的平台不够吸引顾客，或者迫使我们改变或限制我们销售平台的能力。我们制定了旨在确保符合适用法律和法规的政策和流程，但我们不能保证我们的员工、承包商或代理人不会违反这些法律和法规或我们的政策和流程。
特别是，由于我们的运营解决方案，我们可能受到影响某些类型的内容提供受到的国内外法律和法规的约束，例如描绘暴力的内容，其中许多在法律上仍不明确并且正在不断演变，而且可能会被解释为损害我们业务或使我们承担责任。此外，美国、欧洲、澳洲和其他管辖区正在进行有关某些游戏机制（例如战利品箱）和游戏类型（例如社交赌场、有奖游戏和赌博）是否应该受到更高水平或不同类型的规制以保护消费者，特别是未成年人和易受瘾者的学术、政治和监管讨论，以及如果确实这样，这样的规定应包括什么。美国联邦政府及其机构（如FTC）、美国各州和州机构或外国管辖区的新规定，这些规定在不同管辖区可能存在显著差异，可能要求修改或删除某些游戏内容，增加我们客户的运营成本，影响玩家参与度，进而影响我们运营解决方案的功能和效果，或者以其他方式损害我们的业务表现。很难预测现行或新法律的应用方式。如果我们在这些法律或法规下直接或间接承担责任，我们可能会受到损害，并可能被迫采取新措施以减少我们对此类责任的风险。这可能需要我们耗费大量资源或修改我们的运营解决方案，这将损害我们的业务、财务状况和业绩。此外，由于诉讼和立法提议引起的责任问题增加，可能会损害我们的声誉或以其他方式影响我们业务的增长。由于潜在责任所产生的任何费用可能会损害我们的业务、财务状况或业绩。
我们和我们的客户在美国和其他地方可能会受制于许多法律和法规，这些法律和法规可能会限制在线和移动行业的发展，包括玩家隐私、广告、课税、内容适宜性、版权、分销和反垄断，而我们的解决方案或其组成部分可能被视为非法或不公平的做法。此外，电子商务和虚拟物品的发展可能引起对更严格的消费者保护法律的呼吁，这些法律可能会对像我们和我们的客户这样的通过互联网和移动设备从事业务的公司产生额外的负担。我们预计我们的行业将接受更多的审查和监管，我们将需要投入法律和其他资源来应对这种监管。例如，现行的法律或新法律涉及应用内购买的营销、标注免费游戏或货币、银行机构、未领属性或货币传输的营销将被解释为适用于使用我们解决方案创建的游戏以及我们从运营解决方案中收到的营业收入。如果发生这种情况，我们可能需要向相关监管机构寻求许可、授权或批准，其授权可能取决于我们符合某些资本和其他要求，我们可能会受到额外的监管和监督，所有这些可能显著增加我们的运营成本。美国或其他地区针对这些活动的现行法律或规定的变化或实施可能会减少移动游戏的增长，并以此影响我们的业务、财务状况或业绩。
与我们的普通股所有权相关的风险
我们的股票价格可能波动，普通股的价值可能下降。
我们的普通股市场价格可能会高度波动，并可能由于各种因素而大幅波动或下跌，其中一些因素在我们的控制范围之外，包括：
•实际或预期的我们的财务状况或业绩的波动；
•我们的财务表现与证券分析师的预期不同；
•我们平台上的解决方案定价的变化；
•我们的预计营业业绩和财务业绩的变化；
•适用于我们平台的法律或法规的变更；
•我们或我们的竞争对手发布显著的业务发展、收购或新产品；
•我们或我们的股东出售我们的普通股；
•重大数据泄漏、我们平台的瘫痪或其他意外事件；
•我们卷入诉讼；
•影响游戏行业的情况或发展趋势；
•我们或我们的股东未来的普通股销售，以及锁定释放的预期；
•管理层或关键人员的变化；
•我们普通股的交易量；
•我们市场的预计未来规模和增长率的变化；
•普遍的经济和市场条件；以及
•其他事件或因素，包括战争、恐怖主义事件、全球大流行或对这些事件的回应。
广泛的市场和行业波动，以及一般的经济、政治、监管和市场情况也可能对我们的普通股市场价格产生负面影响。此外，科技股票历史上经历了高波动率。过去，经历证券价格波动的公司面临证券集体诉讼。我们将来可能成为这种诉讼的目标，这可能会导致巨大的开销和转移管理注意力。
未来在公开市场上销售我们的普通股可能会导致我们的普通股市场价格下跌。
在公开市场上大量出售我们的普通股或认为这些销售可能会发生可能会使我们的普通股市场价格下跌，并可能损害我们通过出售其他权益证券筹集资本的能力。我们无法预测未来出售的时间或对当前市场价值的影响。
如果证券或行业分析师不发布关于我们业务的研究或发布不利或不准确的研究，我们的普通股票市场价格和交易量可能会下降。
我们普通股的市场价格和交易量可能会受到分析师对我们财务信息和其他披露的解读方式的影响。我们无法控制这些分析师。如果很少有证券分析师对我们进行实地覆盖或行业分析师停止对我们进行覆盖，则我们的股票价格将受到负面影响。如果证券或行业分析师不发布关于我们的业务研究或报告、降级我们的普通股或发布关于我们业务的负面报告，则我们的股票价格可能会下降。如果其中一位或多位分析师停止对我们进行覆盖或不定期对我们发布报告，则我们的普通股需求可能会减少，这可能会导致我们的股票价格下跌并可能导致我们的普通股交易量减少。
我们现有的高管、董事和主要股东对我们的普通股拥有的持股比例集中，这可能会阻止新的投资者影响重要的公司决策。
我们的高管、董事和目前持有我们普通股5%或更多的有益所有者合计持有我们的优先股的重大百分比。这些人员共同行动将能够对所有需要股东批准的事项（包括董事选举和罢免以及任何合并或其他重大公司交易）产生显著影响。该股东组的利益可能与其他股东的利益不一致。
我们发行与融资，收购，投资，股权激励计划或其他有关事宜的附加资本股票将会稀释所有其他股东的股份。
我们未来预计将发行附带予捆绑条件的股票，这将导致所有其他普通股股东的股权被稀释。我们预计将向员工、董事和顾问授予股权激励计划下的权益奖励。我们也可能在未来通过股权融资筹集资金。作为我们业务策略的一部分，我们可能收购或投资于公司、产品或技术，并发行权益证券来支付任何此类收购或投资的费用。任何这些额外股份的发行都可能导致股东的股权产生显著稀释，每股普通股的价值下降。
我们不打算在可预见的未来支付分红派息，因此您获得投资回报的能力将取决于我们的普通股价格上涨。
我们从未宣布或支付任何现金分红派息，我们也没有打算在可预见的将来支付任何现金分红派息。未来决定是否支付股息将由董事会酌情决定。因此，您可能需要依靠股票升值后的销售来实现投资收益，但这也可能永远不会发生。
我们是一家“新兴成长型公司”，无法确定适用于新兴成长型公司的减少报告和披露要求是否会使我们的普通股对投资者的吸引力降低。
我们是一家符合《职业机会与创新法》（JOBS）的“新兴成长型公司”，我们可能利用适用于其他不是“新兴成长型公司”的公开公司的各种报告要求的豁免条款，包括《萨班斯-奥克斯利法》（Sarbanes-Oxley Act）第404条和我们的定期报告和代理申报书中关于高管薪酬的减少披露义务以及豁免对执行董事薪酬非约束性咨询性投票和股东批准未经事先批准的任何金色降落伞支付要求。根据JOBS法案第107条的规定，作为新兴成长型公司，我们已经选择使用加长的过渡期来遵守新的或修订后的会计准则，直到这些准则适用于私人公司为止。因此，我们的合并财务报表可能与适用于公开公司的新的或修订后的会计准则适用的发行人的财务报表不可比较，这可能会降低我们的普通股对投资者的吸引力。此外，如果我们不再是新兴成长型公司，我们将不再能够利用加长的过渡期来遵守新的或修订后的会计准则。
我们无法预测如果我们选择依赖这些豁免是否会使投资者对我们的普通股更加不感兴趣。例如，如果我们不采用新的或修订后的会计准则，则我们未来的经营结果可能无法与采用这些准则的同行业其他公司的经营结果相比较。如果一些投资者因此对我们的普通股更不感兴趣，我们的普通股市场的交易量就可能会下降，并且我们的普通股的价格可能会更加波动。
根据2021年6月30日非关联持股人持有的我们普通股的市场价值，我们将在2021年12月31日之前停止成为新兴成长型公司，因此将无法利用这些豁免。
我们作为一家公开公司运营将产生更多的成本，而我们的管理层将需要耗费大量时间来遵守我们的公开公司义务和公司治理做法。
作为一家公开公司，我们会产生重大的法律，会计和其他支出，这些支出在我们作为私人公司时并不存在，我们预计在不再成为“新兴成长型公司”后这些支出将进一步增加。《萨班斯-奥克斯利法》（Sarbanes-Oxley Act）、《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》（Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act）、纽约证交所的上市要求以及其他适用的证券规则和法规对公开公司施加了各种要求。我们的管理层和其他人员会花费大量时间来遵守这些要求。此外，这些规则和法规将增加我们的法律和财务合规成本，并使一些活动更加费时和昂贵。我们无法预测或估计我们作为公开公司会产生的额外成本总额，也无法预测这些成本的具体时间。
作为一家公开公司，我们有责任开发和维护适当有效的内部控制制度，任何未能维护这些内部控制的充分性都可能对投资者对公司的信心产生不利影响，进而影响我们普通股的价值。
根据《萨班斯-奥克斯利法》第404条的规定，我们应当提供由管理层编制的关于我们年度财务报表的内部控制有效性的报告等内容。此外，我们的独立注册会计师事务所还应当在我们第一份向SEC提交的年度报告中对我们的内部控制有效性进行鉴定。基于2021年6月30日非关联持股人持有的我们普通股的市场价值，我们将在2021年12月31日之前成为一家新兴成长型公司，此时便需要进行独立注册会计师事务所对管理层对我们的内部控制有效性的评估发表意见，加速我们对会计准则的采纳。依据第404条的规定，如果我们的内部控制发现一个或多个重大缺陷，我们将无法证明我们的内部控制有效。我们不能保证未来不会出现内部控制上的重大缺陷或重大缺失。任何未能维护内部控制有效性都可能会严重影响我们准确报告财务状况或经营业绩。如果我们无法证明我们的内部控制有效性，或我们的独立注册会计师事务所确定我们的内部控制存在重大缺陷，我们的市场普通股的准确性和完整性将受到挑战，可能导致我们的普通股市场价格下跌，并可能会受到SEC或其他监管机构的制裁或调查。未能纠正任何内部控制缺陷或实施或维护其他公开公司所需的有效控制系统还可能限制我们未来进入资本市场。
在我们的内部控制评估和测试过程中，如果我们确定我们的内部控制对财务报告的有效性存在一个或多个重大缺陷，则我们将无法证明我们的内部控制有效。我们不能保证未来我们的内部控制不会存在重大缺陷或重大缺失。任何未能维护内部控制有效性都可能会严重影响我们准确报告我们的财务状况或经营业绩。如果我们无法证明我们的内部控制有效，或我们的独立注册会计师事务所确定我们的内部控制存在重大缺陷，我们的市场普通股的准确性和完整性将受到挑战，可能导致我们的普通股市场价格下跌，并可能会受到SEC或其他监管机构的制裁或调查。未能纠正任何内部控制缺陷或实施或维护其它公开公司所需的有效控制系统，还可能会限制我们未来进入资本市场。
我们业务的增长和扩张对我们的运营和财务资源构成持续的重大压力。为了支持我们的客户群、我们的IT系统以及我们的内部控制和流程，我们的业务扩展可能无法足够地支持我们的运营。例如，我们仍在实施IT和会计系统来帮助管理账单和营收确认以及财务预测等关键职能。随着我们的业务不断扩大，我们可能无法及时或高效地成功实施必要的这些系统、控制和流程的改进，如系统访问和变更管理控制。如果我们不能改进我们的系统和流程，或者由于我们的业务增长或其他原因，这些系统和流程不能按预期方式运作，可能导致我们无法准确预测我们的营业收入和支出，或防止某些损失。此外，我们系统和流程的失败可能破坏我们提供准确、及时和可靠的财务和运营结果报告的能力，并可能影响我们财务报告内部控制的有效性。此外，我们的系统和流程可能无法防止或检测所有的错误、遗漏或欺诈行为。
我们的公司章程文件和特拉华州法律中的反收购条款可能使我们的公司被收购更加困难，限制股东试图更换或罢免我们现任管理层的尝试，并限制我们的普通股票市场价格。
我们的修订和重述章程和修订和重述的公司章程可能会阻止股权变更或更改管理层。我们的修订和重述章程和修订和重述公司章程包括以下条款：
• 授权我们的董事会发行未指定优先股票，无需股东进一步行动，股票条款、权利和优先权由董事会确定，可能优先于我们的普通股；
•规定股东采取的任何行动均须在正式召开的年度或特别会议上生效，而不是通过书面同意；
•规定只有我们的董事会、董事会主席、我们的首席执行官或总裁（如首席执行官不在）才能召开特别股东大会；
•建立提前通知程序，以便提出提案并在年度会议上进行，包括提议选举任命董事会人员；
•规定我们的董事会分为三个阶段，每个阶段任期三年；
•禁止在董事会选举中进行累计投票；
•规定除非所有股票的投票权的66 2/3%以上批准，否则只有因为原因罢免董事会成员才能进行投票；
•规定只有现任董事的多数通过，尽管不构成法定人数，或者只有一名留任董事，空缺的董事会成员才能填补；且
•要求我们的董事会或至少占我们所有流通投票股份的66 2/3%的持有人批准修改我们的公司章程和某些条款的重制公司章程。
这些条款可能通过使股东更难替换董事会成员来挫败或防止股东企图更换或罢免我们现任管理层，而董事会负责任命我们管理层的成员。此外，我们成立于特拉华州，受特拉华州《公司法》第203条款的规定管辖，该条款通常规定，除非特定例外情况，否则特拉华州公司在有意向的股东成为“有意向”的股东之后的三年内不得与任何“有利益”的股东进行任何广泛的商业组合。上述任何条款都可能限制未来投资者愿意支付的普通股价格，并可能阻止我们公司的潜在收购方，从而降低您在收购中收取我们普通股的溢价的可能性。
我们修订和重述的公司章程将特拉华州高等法院和美国联邦地区法院作为我们和我们股东之间某些纠纷的独家论坛，限制我们股东选择与我们或我们的董事、高管或员工之间的争议的司法论坛。
我们修订和重述的公司章程规定，特拉华州高等法院（或在特拉华州高等法院缺乏主题管辖权的情况下，在特拉华州内的任何州法院，或在所有这些州法院缺乏主题管辖权的情况下，在特拉华地区联邦地区法院）是下列类型的根据特拉华州法规或普通法提出的唯一论坛：（i）提起我们代表的任何衍生性诉讼或程序；（ii）提出任何针对我们或我们现任或前任董事、高管或其他员工，涉及向我们或我们的股东所欠的受托责任违反的任何索赔的行动或程序；（iii） 提请任何关于提高存储器等重要职能的根据特拉华州公司法、我们修订和重述的公司章程或我们修订和重述的公司章程提出的任何行动或程序；（iv）作出用于解释、应用、执行或确定我们修订和重述的公司章程或修订和重述的公司章程的有效性的任何行动或程序（包括任何根据此项权力、义务或救济）；（v）任何特拉华州公司法授予特拉华州高等法院主题管辖权的行动或程序；和（vi）任何提出针对我们或我们现任或前任董事、高管或其他员工的声誉受到管辖内事务条款约束的任何索赔的行动或程序，所有这些情况下，允许法律最大限度地适用，并受法庭对被告的不可缺少的人员具有人身管辖权限制。此项约定不适用于提出诉讼以执行1934年修正法的证券交易法案或任何其他联邦法院具有专属管辖权的任何索赔（以下简称“证券法案”）。此外，为了防止在多个司法管辖区诉讼和不同法院做出不一致的或相反的裁决的情况，我们修订和重述的公司章程规定，除非我们书面同意选择替代性论坛，否则在法律允许的最大限度内，美国联邦地区法院将是解决在证券法案下提出的起诉任何投诉的专属论坛。然而，由于证券法案第22条款在所有诉讼中为联邦和州法院创建了相互管辖权，权利或责任，我们无法确定法院是否将执行此项规定。此外，我们修订和重述的公司章程进一步规定，任何持有、拥有或以其他方式取得我们任何证券利益的个人或实体应被视为已知晓并同意这些条款。
这些论坛选择条款可能限制股东在与我们或我们的董事、高管或其他员工争议方面选择有利于其争议的司法论坛的能力。尽管特拉华州法院已确定这种论坛选择条款在表面上是有效的，但股东仍可能试图在美国联邦地区法院以外的地点针对我们、我们的董事、高管或其他员工提起根据证券法案提出的此类争议。在这种情况下，我们预计会 vigorously assert the validity enforceability and enforceability of the exclusive forum provisions of our amended and restated certificate of incorporation. This就可能需要额外的显著成本来解决在其他司法管辖区的此类诉讼，我们不能保证这些规定将被其他司法管辖区的法院执行。如果法院认为我们修订和重述的证券公司章程中的任何排他性论坛规定不适用或不可执行，我们可能在其他司法管辖区解决争议，这将给我们的业务带来重大额外成本。
项目2. 未注册的股权销售和款项使用
未注册的权益证券销售
无。
使用所得款项
我们的股票上市注册声明表单S-1（文件号333-248255）已于2020年9月17日获得证券交易委员会的批准。
我们IPO计划使用事项的计划使用资金没有在2020年9月17日的最终招股意向书上发生重大变化，该文件于2020年9月18日根据1933年修正法下规定的424（b）规则提交给证券交易委员会。
项目6.附件
附件描述
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| | | | 借鉴 | | |
| 展示编号 | | 陈述展品 | | 形式 | | 档案号 | | 展示文件 | | 归档日期 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 3.1 | | 发行人的修订后公司组织章程 | | 8-K | | 001-39497 | | 3.1 | | 2020年9月22日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 公司将按照计划所规定的条件出售和发行普通股。这些普通股已获得授权并将在全额支付所规定的代价的情况下发行，且按照计划中的规定奖励。作为开曼群岛法律规定，只有在其已被纳入成员（股东）登记册时，股份才被认为已发行。 | | 发行人的修订后公司章程 | | S-1/A | | 333-248255 | | 3.4 | | 提供广告和内容生产服务 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 31.1* | | 首席执行官的302条认证。 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 31.2* | | 首席财务官的302条认证。 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 32.1*# | | 首席执行官和总财务官的906号证明书 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.INS | | Inline XBRL实例文件——因为其XBRL标记嵌入在Inline XBRL文档内，所以该实例文档未包含在交互式数据文件中。 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| Inline XBRL扩展架构文档 | | 行内XBRL分类扩展模式文档 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| Inline XBRL扩展计算关系文档 | | Inline XBRL税务分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| Inline XBRL扩展定义关系文档 | | 行内XBRL分类扩展定义链接库文档 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| Inline XBRL扩展标签关系文档 | | 行内XBRL分类扩展标签链接库文档 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| Inline XBRL扩展表示关系文档 | | 行内XBRL分类扩展演示链接库文档 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 104 | | 封面互动数据文件（格式为内联XBRL，包含在展示文件101中） | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| * | | 随此提交。 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| # | | 随本季度10-Q报告一起提交的32.1展示文件已按照《2002年Sarbanes-Oxley Act》第906条的规定采用，不应视为[公司]提交的文件。交易所法案18规定，无论任何通用的并入语言条款，它们不得并入[公司]根据证券法案1933修订版下的任何申报中。 | | |
签名
根据1934年的证券交易法的要求，注册人已经指定代表签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | UNITY SOFTWARE INC. |
| | | |
| 日期：2021年8月11日 | | 通过： | /s/路易斯·维索索 |
| | | 路易斯·维索索 |
| | | 高级副总裁及首席财务官 |
| | | （信安金融及会计主管） |
