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0001131554假象12月31日2024Q2http://synchronoss.com/20240630#HanoverRateMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://synchronoss.com/20240630#LeaseLiabilityNoncurrenthttp://synchronoss.com/20240630#LeaseLiabilityNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://synchronoss.com/20240630#LeaseLiabilityNoncurrenthttp://synchronoss.com/20240630#LeaseLiabilityNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#SecuredOvernightFinancingRateSofrMember0.050.20.09xbrli：股票iso4217：USDiso4217：USDxbrli：股票xbrli：纯粹SNCR：注释SNCR：投票SNCR：补偿_计划SNCR：被告00011315542024-01-012024-06-300001131554美国-美国公认会计准则：普通股成员2024-01-012024-06-300001131554snck：EightPointThreeSevenFiveurs 2500 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目录表

美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式 10-Q
(标记一)
☒根据1934年证券交易法第13或15（d）条的季度报告
 
截至本季度末2024年6月30日
 
或
☐根据1934年证券交易法第13或15（d）条的过渡报告
 
从 到
 
佣金文件编号001-40574

同步技术公司.
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州06-1594540
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		(税务局雇主
识别号码)
  
路口大道200号, 8楼
布里奇沃特, 新泽西
08807
（主要行政办公室地址）(邮政编码)
 
(866) 620-3940
(注册人电话号码，包括区号)

(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)

用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是x不是¨
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是x不是¨
 
用复选标记指示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器还是非加速文件服务器。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“加速申请者和大型加速申请者”的定义。(勾选一项)：
大型加速文件服务器☐ 加速文件管理器x
非加速文件服务器☐较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
通过勾选标记检查注册人是否是空壳公司（定义见《交易法》第12 b-2条）。是的否 x
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题中国交易代码(S)注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.0001美元
SNCR纳斯达克股票市场
8.375% 2026年到期的优先票据SNRTL纳斯达克股票市场
截至2024年8月6日，已有 10,818,169 s发行的普通股份额 也很出色。

目录表
同步技术公司
FORm 10-Q指数
 页码
第一部分： 
财务信息
3
项目1.
简明综合财务报表及附注
3
 
简明综合资产负债表(未经审计)
3
 
简明综合业务报表(未经审计) 
4
简明综合全面（损失）收益表（未经审计）
5
简明综合股东权益表（未经审核）
6
 
简明合并现金流量表(未经审计)
8
 
简明合并财务报表附注(未经审计)
10
注1.业务描述
10
说明2.列报和合并的基础
10
注3.收入
12
说明4.资产剥离和停止运营
15
说明5.应收账款证券化机制
17
附注6.公允价值计量
18
说明7.应收票据
18
注8.租约
19
注9.债务
22
说明10.累积其他全面收益
26
注11。资本结构
26
说明12.股票计划
28
注13.重组
29
附注14.所得税
29
说明15.每股普通股收益
30
附注16.承诺
32
说明17.法律事项
32
注18。的额外财务资料
33
第二项。 
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
34
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
41
第四项。
控制和程序
42
第二部分。
其他信息
43
第1项。
法律诉讼
43
第1A项。
风险因素
43
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
45
第三项。
高级证券违约
45
第四项。
煤矿安全信息披露
45
第五项。
其他信息
45
第六项。
陈列品
46
签名
47


目录表
第一部分：财务信息
 
项目1.简明综合财务报表及附注

同步技术公司
简明合并资产负债表
（未经审计）（以千计）
 2024年6月30日2023年12月31日
资产
流动资产：
现金及现金等价物$23,648 $24,572 
应收账款净额19,859 23,477 
预付及其他流动资产32,013 33,953 
流动资产总额75,520 82,002 
非流动资产：
财产和设备，净额3,297 3,673 
经营性租赁使用权资产10,702 14,791 
商誉181,574 183,908 
无形资产，净额20,908 22,214 
其他非流动资产3,671 3,749 
非流动资产总额220,152 228,335 
总资产$295,672 $310,337 
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款$7,976 $7,475 
应计费用31,491 39,127 
递延收入，当期1,059 1,095 
债务，流动1,875 — 
流动负债总额42,401 47,697 
长期债务，扣除债务发行成本184,357 136,215 
递延税项负债4,165 3,207 
租赁，非流动20,255 23,593 
其他非流动负债1,375 1,691 
总负债252,553 212,403 
承诺和意外情况：
b系列不可转换永久优先股，美元0.0001票面价值；150授权股份，0和61分别于2024年6月30日和2023年12月31日发行和发行的股票
— 58,802 
可赎回的非控股权益12,500 12,500 
股东权益：
普通股，$0.0001票面价值；16,667授权股份，10,815和10,314分别于2024年6月30日和2023年12月31日已发行和未偿还
1 1 
额外实收资本491,808 483,527 
累计其他综合损失(34,007)(25,732)
累计赤字(427,183)(431,164)
股东权益总额30,619 26,632 
总负债和股东权益$295,672 $310,337 

见简明合并财务报表附注。
3
目录表
同步技术公司
简明合并业务报表
（未经审计）（单位：千，每股数据除外）
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
净收入$43,458 $41,019 $86,423 $83,004 
成本和支出：
收入成本1
10,401 11,488 20,624 22,448 
研发11,896 13,274 22,227 26,018 
销售、一般和行政12,788 17,256 26,045 33,222 
重组费用48 21 267 363 
折旧及摊销4,028 4,064 8,387 7,996 
总成本和费用39,161 46,103 77,550 90,047 
营业收入(亏损)4,297 (5,084)8,873 (7,043)
利息收入183 127 391 221 
利息开支(3,486)(3,461)(7,003)(6,915)
其他收入(费用)，净额1,220 (268)5,031 (3,243)
持续经营的税前收入（损失）2,214 (8,686)7,292 (16,980)
所得税拨备(2,708)(532)(3,311)(827)
持续经营的净(亏损)收入(494)(9,218)3,981 (17,807)
停止经营（注4）：
已终止业务的税前收入（损失）— 951 — (627)
所得税拨备— (251)— (1,015)
非持续经营的净收益(亏损)— 700 — (1,642)
净(亏损)收益(494)(8,518)3,981 (19,449)
可赎回非控股权益的净收入5 14 — 28 
优先股股息和优先股回购收益567 (2,475)(1,562)(4,949)
应归属于Serial oss的净利润（亏损）$78 $(10,979)$2,419 $(24,370)
每股收益(亏损)：
基本信息：
持续经营的净收益(亏损)$0.01 $(1.21)$0.24 $(2.35)
非持续经营的净收益(亏损)— 0.08 — (0.17)
基本信息$0.01 $(1.13)$0.24 $(2.52)
稀释：
持续经营的净收益(亏损)$0.01 $(1.21)$0.24 $(2.35)
非持续经营的净收益(亏损)— 0.08 — (0.17)
稀释$0.01 $(1.13)$0.24 $(2.52)
加权平均已发行普通股：
基本信息10,042 9,685 9,942 9,669 
稀释10,424 9,685 10,265 9,669 
________________________________
1    收入成本不包括单独列示的折旧和摊销。

见简明合并财务报表附注。

4
目录表
同步技术公司
综合收入（损失）简明综合报表
（未经审计）（以千计）

截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
净（损失）收入：$(494)$(8,518)$3,981 $(19,449)
其他综合(亏损)收入，税后净额：
外币兑换调整(2,166)171 (8,275)4,741 
综合损失(2,660)(8,347)(4,294)(14,708)
归属于可赎回非控股权益的全面收益5 14 — 28 
同步洛斯综合亏损$(2,655)$(8,333)$(4,294)$(14,680)

见简明合并财务报表附注。
5
目录表
同步技术公司
简明合并股东权益报表
（未经审计）（以千计）
截至2024年6月30日的三个月
普通股
股份面值额外实收资本累计其他综合(亏损)收入累计赤字股东权益总额
2024年3月31日的余额10,315 $1 $482,492 $(31,841)$(426,694)$23,958 
基于股票的薪酬— — 893 — — 893 
发行限制性股票500 — — — — — 
优先股股息— — (2,129)— — (2,129)
因发行限制性股票而预扣税的股份 — — (1)— — (1)
净亏损— — — — (494)(494)
非控制性权益— — (5)— 5 — 
其他综合损失合计— — — (2,166)— (2,166)
b系列优先股回购收益— — 2,696 — — 2,696 
优先票据回购收益— — 7,862 — — 7,862 
2024年6月30日的余额10,815 $1 $491,808 $(34,007)$(427,183)$30,619 

截至2023年6月30日的三个月
普通股
股份面值额外实收资本累计其他综合(亏损)收入累计赤字股东权益总额
2023年3月31日的余额10,436 $1 $487,681 $(39,561)$(387,546)$60,575 
基于股票的薪酬— — 1,526 — — 1,526 
发行限制性股票13 — — — — — 
优先股股息— — (2,475)— — (2,475)
因发行限制性股票而预扣税的股份 (16)— (131)— — (131)
净亏损— — — — (8,518)(8,518)
非控制性权益— — (14)— 14 — 
其他全面收入合计— — — 171 — 171 
2023年6月30日的余额10,433 $1 $486,587 $(39,390)$(396,050)$51,148 

见简明合并财务报表附注。

6
目录表
截至2024年6月30日的六个月
普通股
股份面值额外实收资本累计其他综合(亏损)收入累计赤字股东权益总额
2023年12月31日的余额10,314 $1 $483,527 $(25,732)$(431,164)$26,632 
基于股票的薪酬— — 1,982 — — 1,982 
发行限制性股票501 — — — — — 
优先股股息— — (4,258)— — (4,258)
因发行限制性股票而预扣税的股份 — — (1)— — (1)
净收入— — — — 3,981 3,981 
其他综合损失合计— — — (8,275)— (8,275)
b系列优先股回购收益— — 2,696 — — 2,696 
优先票据回购收益— — 7,862 — — 7,862 
2024年6月30日的余额10,815 $1 $491,808 $(34,007)$(427,183)$30,619 

截至2023年6月30日的六个月
普通股
股份面值额外实收资本累计其他综合(亏损)收入累计赤字股东权益总额
2022年12月31日的余额10,137 $1 $488,856 $(44,131)$(376,629)$68,097 
基于股票的薪酬— — 2,840 — — 2,840 
发行限制性股票312 — — — — — 
优先股股息— — (4,949)— — (4,949)
因发行限制性股票而预扣税的股份 (16)— (132)— — (132)
净亏损— — — — (19,449)(19,449)
非控制性权益— — (28)— 28 — 
其他全面收入合计— — — 4,741 — 4,741 
2023年6月30日的余额10,433 $1 $486,587 $(39,390)$(396,050)$51,148 

见简明合并财务报表附注。
7
目录表
同步技术公司
简明合并现金流量表
（未经审计）（以千计）
截至6月30日的六个月，
20242023
经营活动：
持续经营的净收益(亏损)$3,981 $(17,807)
非持续经营的净亏损— (1,642)
将净收益(亏损)调整为经营活动的现金净额：
折旧及摊销8,387 14,459 
债务发行成本摊销836 748 
债务贴现摊销52 47 
分包应收账款减损806 — 
递延所得税961 10 
基于股票的薪酬2,355 3,364 
经营租赁损失，净额2,278 2,075 
其他，净额(5,334)2,743 
经营资产和负债变化：
应收账款净额2,715 7,328 
预付费用和其他流动资产1,868 (2,275)
应付帐款783 (2,478)
应计费用(6,358)(1,221)
其他资产51 321 
递延收入(11)9,344 
其他负债(1,530)(2,460)
经营活动提供的净现金$11,840 $12,556 


8
目录表
同步技术公司
简明合并现金流量表
（未经审计）（以千计）（续）

截至6月30日的六个月，
20242023
投资活动：
固定资产购置情况$(896)$(994)
对大写软件的补充(6,614)(9,350)
投资活动所用现金净额(7,510)(10,344)
融资活动：
代扣代缴税款(1)(132)
与定期贷款相关的债务发行成本(6,746)— 
发放长期贷款的收益75,000 — 
回购优先票据及相关费用(11,524)— 
A/R设施的提取6,000 3,500 
偿还A/R设施(6,000)(3,500)
B系列以现金形式支付的优先股息(4,258)(4,772)
B系列优先股的回购(57,576)— 
融资活动所用现金净额(5,105)(4,904)
汇率变动对现金的影响(149)100 
现金和现金等价物净减少(924)(2,592)
持续经营的期初现金和现金等价物24,572 18,310 
终止业务的期初现金和现金等价物— 3,611 
期初现金和现金等价物24,572 21,921 
结束持续经营的现金和现金等价物23,648 15,342 
终止业务的期末现金和现金等价物— 3,987 
期末现金和现金等价物$23,648 $19,329 

见简明合并财务报表附注。

9
目录表
同步技术公司
简明合并财务报表附注--未经审计
(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)


注1。业务说明

一般信息

Synchronoss Technologies，Inc.(以下简称“Synchronoss”或“公司”)是一家领先的白标云软件和服务提供商，可使我们的客户保持订户、系统、网络和内容的同步。

Synchronoss Personal CloudTm解决方案旨在通过持续的内容管理和参与来创建引人入胜和值得信赖的客户体验。Synchronoss Personal CloudTm平台是一个安全、高度可扩展的白标平台，允许我们的客户用户备份和保护、参与和管理他们的个人内容，并使我们的运营商客户能够增加每用户平均收入(“ARPU”)和减少流失。

我们的Synchronoss Personal CloudTm平台专为支持智能手机、平板电脑、台式电脑和笔记本电脑而设计。

Synchronoss的消息传递平台(拥有并运营至2023年10月31日)为数亿电信用户的移动消息传递和邮箱提供了动力。我们的高级消息传递平台一直是一个强大、安全、智能的白标消息传递平台，它扩展了通信服务提供商和多服务提供商的功能，通过富通信服务(RCS)提供P2P消息传递。我们的移动消息平台(“MP”)为品牌、广告商和消息批发商提供了单一的标准生态系统，用于入职和管理。

Synchronoss NetworkX(拥有并运营至2023年10月31日)产品为运营商提供了设计其物理网络的工具和软件，简化了他们的基础设施采购，并为全球领先的顶级运营商管理和优化了综合网络费用。

2023年10月31日，Synchronoss Technologies，Inc.与Lumine Group Software Solutions(爱尔兰)Limited签订了一项资产购买协议，根据该协议，该公司出售了其消息传送和NetworkX业务。这笔交易代表了一种战略转变，旨在最大化股东价值，使公司能够专注于提供以云为中心的解决方案。关于出售交易，公司根据ASC 205-20确定其报文传送业务和NetworkX业务有资格进行非持续业务会计处理。因此，将报文传送业务和NetworkX业务分开的经营结果和成本在上期综合营业报表中的非持续业务税前净收益(亏损)中报告。截至2024年6月30日和2023年12月31日，没有与终止业务相关的资产和负债，因为所有余额在出售时都转移到了Lumine Group。财务报表附注已在追溯基础上进行了调整。有关更多信息，请参阅附注4.资产剥离和停产 综合财务报表附注于本表格10-Q第1项。

注2. 列报和合并的基础

列报和合并的基础

随附的中期未经审核简明综合财务报表由Synchronoss编制，管理层认为该等财务报表包括公平列报中期内本公司的财务状况、经营业绩及现金流量所需的所有调整。它们不包括美国公认会计原则(GAAP)要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注，应与公司截至2023年12月31日的年度报告Form 10-k中包含的公司经审计的综合财务报表和相关注释一起阅读。截至2024年6月30日的三个月和六个月的运营结果不一定表明截至2024年12月31日的年度的预期结果。

简明综合财务报表包括本公司、其全资附属公司及本公司为主要受益人的可变权益实体(“VIE”)及本公司拥有控股权的实体的账目。投资于本公司不拥有控股权的多数股权以下公司
10
目录表
同步技术公司
简明合并财务报表附注--未经审计
(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)

利息，但确实有重大影响，被计入权益法投资。本公司没有能力对被投资方的经营和财务政策施加重大影响的少于多数股权的公司的投资采用成本法入账。所有重要的公司间交易和账户都在合并中注销。

除非另有说明，否则表格以千元为单位以美元表示。由于使用四舍五入的数字，某些列和行可能无法相加。显示的百分比是从基础数字(以千为单位)计算得出的。每股收益金额是根据持续业务收益、非持续业务收益和净收益独立计算的。因此，每股金额的总和可能不等于总金额。我们已重新分类某些上一年度的金额，以符合本年度的列报方式。除非另有说明，综合财务报表附注中包括的所有金额和披露仅反映公司的持续经营，但综合现金流量表除外，综合现金流量表是针对整个公司截至2023年6月30日的6个月呈报的。关于补充现金流量披露，见附注4.资产剥离和非持续经营 综合财务报表附注于本表格10-Q第1项。

在2023年第四季度，由于反向股票拆分，资本结构发生了变化，这减少了已发行普通股的数量。本公司追溯显示综合资产负债表变动的影响，并追溯调整综合经营报表所载所有期间的基本及稀释每股收益(“EPS”)的计算。有关其他信息，请参阅注11。资本结构 综合财务报表附注于本表格10-Q第1项。

有关公司的列报和合并基础或其重要会计政策的更多信息，请参阅公司截至2023年12月31日的年度报告10-k表格中的综合财务报表及其脚注。

11
目录表
同步技术公司
简明合并财务报表附注--未经审计
(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)

近期发布的会计准则

发布的标准尚未采用
标准描述对财务报表的影响
更新2024-01-薪酬-股票薪酬
(主题718)-利润、利息和类似奖励的适用范围		本次更新中与范围应用问题相关的修订适用于所有将利润利息奖励作为对雇员或非雇员的补偿以换取商品或服务的报告实体。本更新提供具体的例子，以帮助利益相关者确定利润利息奖励是否应作为基于股份的支付安排(主题718)或类似于现金红利或利润分享安排(主题710、薪酬-一般或其他主题)入账。公司继续对这些变化进行评估，预计这些变化一旦实施，不会对公司的综合财务状况或经营结果产生任何重大影响。
计划收养日期：2025年1月1日
更新2023-09-所得税(主题740)-所得税披露的改进本次更新中关于税率调节和已支付所得税披露的修订要求(1)税率调节中的一致类别和更大程度的信息分解，以及(2)按司法管辖区分列的已支付所得税，从而提高所得税披露的透明度。公司继续对这些变化进行评估，预计这些变化一旦实施，不会对公司的综合财务状况或经营结果产生任何重大影响。
计划收养日期：2025年1月1日
更新2023-07-分部报告(主题280)-改进可报告的分部披露本次更新中的修订改进了可报告部门的披露要求，主要是通过加强对重大部门费用的披露。本更新中的修订要求具有单一可报告分部的公共实体提供本更新中的修订所要求的所有披露以及主题280中的所有现有分部披露。公司继续对这些变化进行评估，预计这些变化一旦实施，不会对公司的综合财务状况或经营结果产生任何重大影响。
计划收养日期：2025年1月1日

注3.收入

收入的分解

该公司将与客户合同的收入细分为产品和服务的性质以及地理区域。该公司的地理区域包括美洲、欧洲、中东和非洲（“EMEA”）以及亚太地区（“APAC”）。该公司的大部分收入来自技术、媒体和电信（“TMT”）行业。

12
目录表
同步技术公司
简明合并财务报表附注--未经审计
(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)

截至2024年6月30日的三个月截至2023年6月30日的三个月
云NetworkX
传讯2
总云
NetworkX1
传讯2
总
地理位置：
美洲$40,252 $— $62 $40,314 $37,546 $424 $158 $38,128 
APAC1,605 — — 1,605 1,147 — — 1,147 
欧洲、中东和非洲地区1,539 — — 1,539 1,744 — — 1,744 
总$43,396 $— $62 $43,458 $40,437 $424 $158 $41,019 
服务热线：
专业服务$4,089 $— $— $4,089 $4,369 $— $(51)$4,318 
交易服务— — — — 58 — — 58 
订阅服务39,307 — 13 39,320 36,010 424 209 36,643 
许可证— — 49 49 — — — — 
总$43,396 $— $62 $43,458 $40,437 $424 $158 $41,019 

截至2024年6月30日的六个月截至2023年6月30日的六个月
云NetworkX
传讯2
总云
NetworkX1
传讯2
总
地理位置：
美洲$79,831 $— $124 $79,955 $74,960 $818 $671 $76,449 
APAC3,153 — — 3,153 2,794 — — 2,794 
欧洲、中东和非洲地区3,315 — — 3,315 3,761 — — 3,761 
总$86,299 $— $124 $86,423 $81,515 $818 $671 $83,004 
服务热线：
专业服务$7,862 $— $— $7,862 $9,030 $— $(51)$8,979 
交易服务— — — — 185 — — 185 
订阅服务78,437 — 26 78,463 71,896 818 722 73,436 
许可证— — 98 98 404 — — 404 
总$86,299 $— $124 $86,423 $81,515 $818 $671 $83,004 
_____________________________
1这包括与Lumine Group的资产购买协议中未包括的剩余NetworkX合同相关的前期确认收入。
2收入包括与Lumine Group的资产购买协议中未包括的剩余报文传送合同相关的本期和前期确认的收入。

应收贸易账款和合同余额

该公司将其作为可交付物交换的对价权利归类为应收账款或合同资产。应收款是一种无条件的对价权利(即在付款到期之前只需要经过一段时间)。例如，该公司确认与其时间和材料以及交易或基于数量的合同有关的收入的应收账款。本公司将该等应收账款列作应收账款，并按其估计可变现净值在其综合资产负债表中净额列账。本公司保留信贷损失准备，以备估计可能无法收回的应收账款。拨备是基于对客户信誉、历史付款经验、未偿还应收账款的年限和其他适用因素的评估。

13
目录表
同步技术公司
简明合并财务报表附注--未经审计
(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)

合同资产是一种对价权利，它取决于时间流逝以外的其他因素。例如，如果公司记录了一项专业服务项目的收入，但在公司实现指定的里程碑之前无权开具账单，则公司将记录合同资产。合同资产余额为$0.1百万美元和美元1.2截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万。

在提供服务前收取的金额作为合同负债入账，这些负债在随附的综合资产负债表中作为递延收入列报，并与根据合同确认的相关收入一起变现。该公司几乎所有的合同负债余额都与服务收入有关，主要是订阅服务合同。

本公司的合同资产和负债在每个报告期结束时按客户净头寸进行报告。

本期间合同负债余额(流动和非流动)的重大变化如下：
合同责任1
2023年12月31日的余额$1,095 
当期确认的收入(86,353)
开具帐单但最初未确认为收入的金额86,317 
2024年6月30日的余额$1,059 
________________________________
1其中包括递延收入。$1.0在本期间确认的收入中，有100万在本期间开始时计入合同负债余额。

分配给剩余履约债务的交易价格

主题606要求公司披露截至2024年6月30日尚未履行的履约义务分配的交易价格总额。本公司已选择不披露分配给以下剩余履约义务的交易价格：

1.原期限为一年或一年以下的合同，包括可以为方便而终止而不受实质性处罚的合同；
2.公司根据提供的服务开具发票的权利确认收入的合同；
3.根据主题606第10-25-14(B)节，完全分配给完全未履行的履行义务或完全未履行的转让构成单一履行义务的一部分的独特货物或服务的可变对价，其条件已符合主题606第10-32-40节中的标准。这适用于公司依赖第三方数据或费用高度可变的有限数量的情况。

该公司的许多履约义务符合其中一项或多项豁免。具体地说，公司已从公司剩余的履约义务中排除了以下内容，所有这些都将在已知金额的期间解决：

•对未来交易的对价，高于任何合同最低限额
•基于第三方数据的成功交易的对价
•未能满足未来服务级别要求的积分

截至2024年6月30日，除符合上述排除标准的履约债务外，分配给剩余履约债务的交易价格总额为$197.6 百万，其中大约 66.6%预计将在年内确认为收入2几年，其余的时间在之后。

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目录表
同步技术公司
简明合并财务报表附注--未经审计
(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)

预计在未来期间确认的收入估计也不包括未行使的客户购买不代表客户实质性权利的服务的选择权。仅当客户行使其购买附加商品或服务的选择权时，才根据主题606来考虑不代表实质性权利的客户选项。

注4.资产剥离和非持续经营

停产运营

消息传递和网络X业务销售

于2023年10月31日(“Lumine成交日期”)，Synchronoss Technologies，Inc.及其若干关联实体(连同本公司、“公司集团”)与Lumine Group Software Solutions(爱尔兰)有限公司(一家根据爱尔兰法律注册成立的私人有限公司)、Lumine Group UK Holdco Ltd、Inciito Software Systems Inc.、Lumine Group US Holdco，Inc.、Lumine Group Australia Holdco Pty Ltd、OpenWave Messaging(爱尔兰)Limited、Razersight Software Solutions爱尔兰有限公司、Razorsight Software Solutions US Inc.，及OpenWave Messaging US Inc.(该等实体为“买方”)，据此，本公司集团向买方出售其消息传送及NetworkX业务(“消息传送及NetworkX业务”)(“交易”)，总收购价最高可达$41,800,000(“收购价”)，买方承担报文传送和数字业务的某些责任。Lumine Group Software Solutions(爱尔兰)有限公司的母公司Lumine Group Inc.根据Lumine Group Inc.和本公司之间的单独有限担保，为买方在协议下的某些义务提供担保，担保日期为协议之日。购买价在某些情况下和某些调整下受抵销权约束，支付方式如下：(I)$31,300,000(经调整)在Lumine结算日以现金支付给公司，(Ii)额外$7,200,000在Lumine结算日由买方存入托管账户(该金额将保留在托管中，直到有形资产净额调整对账为止)，托管账户中的任何金额将从托管中释放给买方或公司，基于此类对账是否表明有形资产净额相对于谈判的目标金额出现赤字或盈余，在这样的对账过程之后，可能会超过150有形资产净额对账初始部分的卢明结算日期之后的几天，以及300为完成某些特定资产的对账，在卢明结束日期后的几天或更长时间内；(3)额外的$300,000如果与消息和NetworkX业务相关的某些销售税事项的自愿披露过程由公司在以下时间内解决，则可根据协议的条款向公司支付现金(该金额未存入托管账户)9在Lumine结束日期后的几个月内，以及(Iv)最高可达#美元的额外款项3,000,000现金(未存入托管账户)可能会根据报文传送和NetworkX业务在2023财年实现指定的毛收入目标而作为收益支付给公司。根据B系列永久不可转换优先股指定证书，公司于2023年11月3日赎回9,874已发行的B系列优先股的股份，使用$10,000,000购买价格，其中$9.9700万美元与本金和美元有关0.11000万美元与应计股息有关。

这笔交易代表了一种战略转变，旨在实现股东价值最大化，并使公司能够专注于提供以云为中心的解决方案。关于出售交易，公司根据ASC 205-20确定其报文传送业务和NetworkX业务有资格进行非持续业务会计处理。在2023年第四季度，该公司分配了$28.63,000,000商誉用于交易，使用3级估计，并确认剥离亏损8,000,000美元16.4在综合经营报表中报告的资产剥离损失为1.6亿美元。该公司收到了$31.3出售消息传递和NetworkX获得的现金收益为1.2亿美元，但被美元所抵消0.4假设的交易费用和美元7.2被剥离实体的运营现金为1.5亿美元。出售的总代价还包括$1.5估计递延对价，加上2023年第四季度收到的现金。

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下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月内与消息和NetworkX业务销售相关的非持续业务净收益(亏损)的详细信息。
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
净收入$— $18,694 $— $34,417 
成本和支出：
收入成本1
— 10,294 — 19,715 
研发— 1,769 — 3,760 
销售、一般和行政— 2,619 — 4,962 
重组费用— — — 3 
折旧及摊销— 2,875 — 6,463 
总成本和费用— 17,557 — 34,903 
营业收入(亏损)— 1,137 — (486)
利息收入— — — 1 
其他费用，净额— (186)— (142)
税前经营收入（损失）— 951 — (627)
所得税拨备— (251)— (1,015)
净收益(亏损)$— $700 $— $(1,642)
_____________________________
1 收入成本不包括单独列示的折旧和摊销。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，没有与已终止业务相关的资产和负债，因为所有余额在出售后已转移至Lumine集团。

下表概述了截至2024年和2023年6月30日止六个月综合现金流量表中包含的已终止业务的重大非现金项目和资本支出：
截至6月30日的六个月，
20242023
经营活动：
折旧及摊销$— $6,463 
基于股票的薪酬— 513 
投资活动：
对大写软件的补充$— $(2,635)

资产剥离

数字体验平台和激活解决方案销售

2022年3月7日，Synchronoss Technologies，Inc.与iQmetrix Global Ltd.(“iQmetrix”)签订了一份资产购买协议，根据该协议，Synchronoss同意将其数字体验平台和激活解决方案(“DxP业务”)出售给iQmetrix，总购买价最高可达$142000万(“iQmetrix交易”)。买入价须支付如下：(I)$7.5在iQmetrix交易的iQmetrix交易完成日，(Ii)$0.5在iQmetrix成交之日存入托管账户的100万美元，(Iii)$12000万美元，自iQmetrix成交日期起十二(12)个月支付，以及(Iv)美元5这可能是作为一种收益支付的100万美元。

这笔交易于2022年5月11日完成。该公司收到了$7.5在交易结束日支付100万美元现金。该公司收到了$0.5根据资产购买协议的条款，在2022年第三季度以第三方托管方式支付1000万美元。剩余的$1年，公司尚未收到300万笔第三方托管付款
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按照协议的规定。截至2023年12月31日，公司已为综合损益表上销售、一般和行政费用项下记录的资产和相关应收账款全额预留，并正在进行收款。

注5.应收账款证券化安排

于2022年6月23日(“应收结算日”)，本公司与其若干附属公司(连同本公司、“本公司集团”)订立一项$15与Norddeutsche Landesbank GirozEntrale合作的1.8亿应收账款证券化安排(“应收账款安排”)。

应收账款融资交易包括(I)截至应收账款成交日期的应收账款采购协议(“应收账款采购协议”)，该协议由本公司作为初始服务商、本公司全资拥有的特殊目的子公司SN Technologies，LLC(“SN Technologies”)作为卖方、Norddeutsche Landesbank Girozentale作为行政代理(“行政代理”)与买方、集团代理方和发起人之间签订；(Ii)截至应收结算日本公司集团作为发起人(“发起人”)与SN Technologies作为买方之间的购销协议(“购销协议”)；(Iii)截至应收结算日本公司作为服务商与Finacity Corporation作为管理人之间的行政协议(“管理协议”)；及(Iv)本公司于应收结算日以行政代理为受益人的履约保证(“履约保证”)。

根据买卖协议，发起人将向SN Technologies出售现有及未来应收账款(及相关资产)(“应收账款”)，以换取现金及/或附属票据。发起人和SN Technologies打算将买卖协议中预期的交易视为各自发起人向SN Technologies进行的真实销售。根据应收款购买协议，SN Technologies将向行政代理授予应收款中不可分割的担保权益，以换取允许借款最高达#美元的信贷安排15300万美元的未偿还债务时有发生。根据应收账款购买协议，应根据北德意志州立银行Girozentrale‘s的浮动利率向行政代理支付收益率汉诺威融资率外加一个2.35%利润率。公司的承诺费应等于0.85平均每日未动用未动用资本的年利率。根据履约保证，本公司保证发起人履行其在买卖协议下的义务。

本公司并无同意为SN Technologies的任何债务或任何应收账款的收取提供担保，如本公司或任何发起人未能履行该等债务，而该等债务是因有关债务人的无力偿债、破产或缺乏信誉或其他财务能力而导致应收账款无法收回，则本公司将不会对任何债务负责。

除非根据应收账款购买协议的条款提前终止或随后延期，否则应收账款安排将于2025年6月23日到期。

前述对应收账款安排及其预期进行的各项交易的描述并不完整，其参考《应收款购买协议》、《买卖协议》、《管理协议》和《履约担保》全文均有保留，其副本分别作为附件10.1、10.2、10.3和10.4于2022年6月23日提交给美国证券交易委员会的Form 8-k存档。

在截至2024年6月30日的六个月中，公司提取了6.0应收账款为100万英镑，截至2024年6月30日已全额偿还余额。在截至2023年6月30日的六个月中，公司提取了3.5应收账款为100万英镑，截至2023年6月30日已全额偿还余额。与提款和还款相关的利息在这段时间内并不重要。如现金流量表合并报表所述，应收账款的提款和随后的偿还是筹资活动。截至2024年6月30日，约为美元4.9该公司的应收账款中有100万由SN技术公司持有。截至2024年6月30日，没有针对应收账款的未偿还借款和5.3公司可从应收账款中提取100万美元。

公司抽到了$3.02024年7月3日在应收账款上支付了100万美元，并于2024年7月12日全额偿还了余额。

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附注6。公允价值计量

根据美国公认的会计原则，公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售资产或转移负债所收到的价格。一个三级层次结构将用于衡量公允价值的投入的优先顺序如下：

•第1级--可观察的投入--相同资产和负债在活跃市场上的报价；
•第2级--相同资产和负债的活跃市场报价以外的可观察投入包括类似工具的报价、相同或类似工具在非活跃市场的报价，以及从所有重要投入在活跃市场可观察到的估值模型得出的金额；以及
•第三级-不可观察到的投入-包括从估值模型中获得的金额，其中一个或多个重要投入是无法观察到的，并要求公司制定相关假设。



以下是公允价值层次下的资产和负债及其相关分类的摘要：
2024年6月30日
总(1级)(2级)(3级)
资产
货币市场账户1
$2,000 $2,000 $— $— 
总资产$2,000 $2,000 $— $— 
负债
基于绩效的现金单位2
$807 $— $807 $— 
总负债$807 $— $807 $— 
2023年12月31日
总(1级)(2级)(3级)
资产
货币市场账户1
$12,500 $12,500 $— $— 
总资产$12,500 $12,500 $— $— 
负债
基于绩效的现金单位2,3
$434 $— $434 $— 
总负债$434 $— $434 $— 
________________________________
1    包括在合并资产负债表上的现金和现金等值项目中。
2    计入合并资产负债表上的应计费用。
3    有关基于绩效的现金单位的讨论，请参阅 说明12.股票计划 本表格10-Q第1项中的简明合并财务报表注释。

请参阅注释9。本表格10-Q第1项中简明合并财务报表注释中的债务，用于列报债务的公允价值。

注7.应收票据

顺序技术国际有限公司

于二零二零年第二季，本公司与顺序技术国际有限责任公司(“STIN”) 和AP Capital Holdings II，LLC(“APC”)出售其在STIN的剩余股权，并结算其实物支付购买票据(“PIK票据”)和截至2019年12月31日到期的某些金额，代价为$9.01,000万张有担保本票(“注”)。截至2022年12月31日，票据经考虑后的账面价值
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信贷损失准备金约为#美元。4.8百万美元。公司采用贴现现金流分析来确定票据上的拨备，即对资产的预期未来现金流进行贴现，以确定应收金额。

于2023年第三季度，本公司并无从STIN收到该票据的利息付款。于2023年第三季度，本公司重新评估该票据的可收回性，并决定需要相当于该票据账面价值的信贷损失全额准备，记入综合经营报表的销售、一般及行政费用项目内。

2024年第一季度，本公司与STIN签订了一项协议 和APC修改上述期票，并将本金余额减少到#美元3.0300万美元，免除未偿还的应计利息，并将票据的到期日延长至2027年9月。在某些情况下，本公司收到的对价可能超过经修订的本金余额。在2024年第一季度，公司重新评估了票据的可收回性，并确定需要与票据的账面价值相等的全额信贷损失准备金。因此，附注条款的修改对截至2024年6月30日的季度的简明综合财务报表没有净影响。

注8.租契

该公司已与第三方签订了租赁各种资产的合同，包括某些房地产、设备、汽车和其他资产。该公司的租约经常允许支付租金，这种支付可能会根据通货膨胀或标的资产的利用程度等因素而变化。例如，公司的某些房地产租约可能要求我们根据公共区域维护费、保险费和其他费用支付不同的款项。本公司的租赁协议不包含任何重大剩余价值担保或重大限制性契诺。

本公司是某些分租安排的一方，主要与本公司的房地产租赁有关，在这些安排中，本公司担任承租人和中间出租人。

经营租赁项下的资产计入经营租赁使用权资产，相关短期负债计入应计费用，长期部分计入租赁，非流动计入综合资产负债表。

融资租赁项下的资产计入物业、厂房及设备净额，相关短期负债计入应计开支，长期部分计入租赁，非流动部分计入综合资产负债表。

经营租赁成本按直线法按租赁条款确认。融资租赁资产按资产的估计使用年限或租赁期限中较短的时间按直线摊销。

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下表提供了有关公司使用权(“ROU”)资产和租赁负债的信息：
2024年6月30日2023年12月31日
经营租赁资产：
非流动经营租赁ROU资产$10,702 $14,791 
融资租赁资产：
设备，网络887 1,094 
经营租赁负债：
租赁负债，流动1
6,055 5,838 
非流动租赁负债19,868 23,037 
经营租赁负债总额$25,923 $28,875 
融资租赁负债：
租赁负债，流动536 562 
非流动租赁负债387 556 
融资租赁负债总额$923 $1,118 
________________________________
1 该金额包含在合并资产负债表的应计费用中。

下表列出了有关租赁费用和分包收入的信息：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
融资租赁：
利息开支$23 $19 $51 $35 
折旧费用147 146 314 260 
融资租赁合计$170 $165 $365 $295 
经营租赁：
经营租赁成本1
$1,397 $1,509 $2,821 $3,042 
其他租赁成本及收入：
可变租赁成本1
169 428 310 723 
ROU资产减损，净值1,2
2,278 2,078 2,278 2,075 
转租收入1
(291)(822)(1,310)(1,538)
经营租约合计3,553 3,193 4,099 4,302 
租赁净成本合计$3,723 $3,358 $4,464 $4,597 
________________________________
1 根据基础租赁资产支持的功能（反映在合并报表中），金额计入收入、销售、一般和行政和/或研究与开发成本 行动。
2 反映了宾夕法尼亚州伯利恒和印度班加罗尔办事处地点在本期和前期分别记录的损害。


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下表提供了2023年12月31日及此后五年中每年的2024年6月30日租赁负债中包含的未来现金流量的未贴现金额，以及该等未贴现现金流量与2024年6月30日租赁负债的对账：
经营租约融资租赁
2024$3,933 $309 
20257,868 478 
20267,851 211 
20276,207 — 
20284,275 — 
未来租赁支付总额30,134 998 
减去：代表利息的数额(4,211)(75)
未来租赁付款的现值(租赁负债)$25,923 $923 

下表提供了我们租赁的加权平均剩余租期和加权平均折扣率：
2024年6月30日2023年12月31日
加权平均剩余租期（年），基于租赁负债余额加权：
融资租赁1.912.19
经营租约3.934.40
加权平均贴现率（百分比），根据租赁付款剩余余额加权：
融资租赁9.6%9.3%
经营租约8.0%8.0%

下表提供了与我们的租赁负债相关的某些现金流和补充非现金信息：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
融资租赁$162 $152 $348 $286 
经营租约1,963 2,009 $3,924 $4,006 
取得使用权资产所产生的租赁负债：
融资租赁$— $64 $105 $358 
经营租约— — — — 

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注9.债务

2024年定期贷款

2024年6月28日（“生效日期”），公司与BGC CLARRep LLC（作为行政代理人）及其贷方签订了信贷协议（“信贷协议”）。该信贷协议建立了高达美元的高级有担保定期贷款便利75.0 百万（“定期贷款”），所有这些资金均于生效日期获得资金。定期贷款的收益用于（i）为优先票据回购（定义见下文）提供资金，（ii）为b系列回购（定义见下文）提供资金，以及（iii）支付与完成信贷协议所设想的交易相关的交易费用和费用。

定期贷款于2028年6月28日（“到期日”）到期;前提是：（i）公司 8.375%2026年到期的优先票据(“高级票据”)于2026年3月31日前未有再融资、赎回或悉数偿还，到期日应为2026年3月31日及(Ii)如于2026年3月31日前悉数再融资、赎回或偿还优先票据，到期日应以(A)2028年6月28日及(B)因该等再融资、赎回或偿还高级票据而产生的债务的最终规定到期日前十二(12)个月较早者为准。

定期贷款的利息年利率等于调整后的定期担保隔夜融资利率(“SOFR”)(定义见信贷协议)适用的利息期，外加5.50%，下限为2.50%.

信贷协议要求公司偿还未偿还的定期贷款本金，金额为#美元。468,750自2024年9月30日至2026年6月30日止的每个财政季度的最后一天。自2026年9月30日起，以及其后每个财政季度的最后一天，此类未偿还本金应为$1,875,000。定期贷款的最后本金应在到期日偿还，偿还金额相当于该日未偿还定期贷款的本金总额。本公司可在任何时候自愿预付全部或部分定期贷款，但须收取可变预付费，前提是该等预付款是在生效日期三周年之前作出的。该公司须支付退出费用#美元。1.5如果除其他事项外，到期日延长至2026年3月31日之后，则为100万美元。信贷协议亦载有强制性预付条款，该等条款是此类担保融资的惯常做法，来自超额现金流及若干资产出售、退税、股权出售或发行及债务发行的收益，每一项于信贷协议中均有更全面的描述。

本公司在信贷协议项下的责任以Synchronoss的几乎所有资产(现有不动产除外)作抵押。除爱尔兰附属公司(定义见信贷协议)外，本公司的直接或间接外国附属公司或非实质附属公司并无为信贷协议项下的贷款提供担保，但在某些情况下，该等附属公司可成为担保人。信贷协议载有惯例契诺，将本公司及其受限制附属公司的能力限制为(其中包括)(I)产生额外债务、(Ii)支付股息或作出若干其他受限制付款、(Iii)出售资产、(Iv)作出若干投资、(V)授予留置权及(Vi)与联属公司进行交易。这些契约受制于信贷协议中规定的例外情况和限制条件。信贷协议所载的财务契约包括(I)最高综合担保杠杆率，该比率将于本公司每个财政季度结束时测试，及(Ii)任何历月的平均流动资金要求。信贷协议项下的所有借款均须符合惯常条件，包括无违约、陈述及担保的准确性，但须受若干例外情况所规限。在违约事件发生及持续时(例如，违约事件可能由违反或违反本公司某些重大合约所触发)，BGC贷款人代表可采取以下其中一项或两项行动：(I)终止承诺及(Ii)宣布所有即时到期及应付的未偿还债务，并采取信贷协议所载的其他行动。

信贷协议和定期贷款的前述描述并不声称是完整的，其全文受信贷协议全文的限制，其副本作为本季度报告的附件10.1以Form 10-Q形式存档，并通过引用并入本文。

截至2024年6月30日，该公司遵守了与定期贷款有关的债务契约。

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优先回购高级债券及b系列债券

该公司使用了$66.5从定期贷款中获得的百万美元和2.6100万无息递延对价，预计将在未来12个月内支付，总对价为#美元69.11000万欧元(“总对价”)用于回购100B系列已发行永久不可转换优先股的百分比(“B系列优先股”)和787,590 (14%)的已发行优先债券来自关联方b.莱利主要投资有限责任公司(“BRPI”)。

B系列优先股的公允价值为$57.6百万美元是通过使用二级投入的贴现现金流模型确定的。B系列优先股的账面价值为#美元58.2百万美元。第二季度应计股息为#美元2.1在回购时，100万美元被免除。B系列优先回购收益为#美元2.7百万美元的计算方法是支付的对价的公允价值减去账面价值，减去第二季度的应计股息。这一美元2.7百万美元收益作为资本交易入账，并反映为对额外实收资本(“APIC”)的调整。虽然这笔交易没有反映在损益表中，但收益反映在为计算每股收益而对普通股股东的净收入进行的调整中，这三个和六个截至的月份2024年6月30日。

公司分配$57.6B系列总对价的百万美元，按公允价值优先，并分配剩余对价#美元11.5百万美元用于高级债券回购。购回的高级票据的账面价值为$19.1百万美元，包括$0.6未摊销债务发行成本为100万美元。第二季度应计利息#美元0.3在回购时，100万美元被免除。高级票据回购收益为$7.9百万美元，作为支付的剩余代价$11.5百万减去账面价值，减去第二季度的应计利息。本公司将债务回购作为与关联方的赎回入账。ASC 470-50-40-2表明，这种终止交易在本质上可能是资本交易。因此，这笔交易被记为资本交易，并反映为对亚太投资公司的调整，从而产生了#美元的收益。7.9三人和六人的百万美元截至的月份2024年6月30日。

发行高级债券

2021年6月30日，公司完成了承销的公开募股，募集资金为1美元。120.0本金总额为百万美元8.3752026年到期的优先债券，面值为$25.00每份高级票据(“高级票据”)。是次发行是根据日期为2021年6月25日的承销协议(“债券包销协议”)由本公司及代表数家承销商(“债券承销商”)的b.Riley Securities，Inc.进行。在收盘时，该公司发行了$125.0优先债券本金总额(包括$)5.0根据债券承销商全面行使购买额外优先债券选择权而发行的高级债券本金总额(百万美元)。

债券承销协议载有本公司的惯常陈述、担保及契诺、成交的惯常条件、本公司及债券承销商的赔偿责任，包括证券法下的责任、各方的其他责任及终止条款。

2021年6月30日，本公司作为受托人(“受托人”)与纽约梅隆银行信托公司全国协会签订了一份契约(“基础契约”)和一份补充契约(“第一补充契约”，与基础契约一起，称为“契约”)。契约确立了表格，并规定了高级票据的发行。

优先票据是本公司的优先无抵押债务，与本公司现有及未来的所有优先无抵押债务及无附属债务享有同等的偿付权。在支付权利方面，优先债券实际上从属于本公司所有现有及未来的有担保债务，但以担保该等债务的资产价值为限，并在结构上从属于本公司附属公司所有现有及未来的债务，包括贸易应付账款。优先债券的息率为8.375年利率。优先债券的利息将於每年一月三十一日、四月三十日、七月三十一日及十月三十一日派息，由二零二一年七月三十一日开始支付。除非提前赎回，否则优先债券将於二零二六年六月三十日到期。

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(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)

本公司可随时及不时选择(I)于2022年6月30日或之后及2023年6月30日前赎回优先票据，赎回全部或部分现金，赎回价格相等于$25.75每张高级票据，另加赎回日期的应累算及未付利息，但不包括赎回日期，(Ii)在2023年6月30日或该日后而在2024年6月30日前，价格相等于$25.50每张高级票据，另加赎回日期的应累算及未付利息，但不包括赎回日期，(Iii)在2024年6月30日或该日后而在2025年6月30日前，价格相等于$25.25按优先票据计算，另加赎回日期的应累算利息及未付利息，但不包括赎回日期；及。(Iv)在2025年6月30日或该日后而在到期前，价格相等于100本金的%，另加赎回日(但不包括赎回日)的应计利息和未付利息。于任何赎回日期及之后，已赎回的优先债券将停止计息。

契约包含违约和补救条款的惯例事件。如果未治愈的违约发生并仍在继续，受托人或至少25占优先债券本金%的款项，可宣布全部优先债券连同应计及未付利息(如有的话)即时到期及应付。如发生涉及本公司破产、无力偿债或重组的违约事件，优先票据的本金、应计及未付利息，连同应计及未付利息(如有)，将自动到期，而无须受托人或优先票据持有人作出任何声明或采取任何其他行动。

于二零二一年十月二十五日，本公司与关联方B.Riley Securities，Inc.(“代理商”)订立于市场发行销售协议(“销售协议”)，根据该协议，本公司可不时要约及出售最高达18.0300万美元的公司8.3752026年到期的优先债券百分比。根据销售协议出售额外的优先票据，如果有的话，可以按照修订后的1933年证券法(“证券法”)第415条的规定，在被视为“按市场发售”的交易中进行。根据销售协议，代理商将有权获得2.0作为公司代理通过该公司出售的所有票据的毛收入的%。

在2021年第四季度，该公司额外销售了16.1根据销售协议，优先债券的本金总额为百万美元。额外发售的优先债券的条款与最初的优先债券相同，并可与最初的优先债券一起互换及投票。该批高级票据在纳斯达克全球市场上市及交易，交易代码为“SNCRL”。
2024年6月28日，Synchronoss回购787,590如上所述，其高级笔记来自BRPI。

截至2024年6月30日，该公司遵守了与高级债券有关的债务契约。

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(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)

工具账面值

本公司借款的账面金额如下：
2024年6月30日2023年12月31日
8.3752026年到期的优先债券百分比
高级附注$121,387 $141,077 
未摊销贴现和债务发行成本1
(3,416)(4,862)
高级票据的公允价值$117,971 $136,215 
2024年定期贷款
定期贷款75,000 — 
未摊销债务发行成本1
(6,739)— 
定期贷款的公允价值68,261 — 
债务总账面价值186,232 136,215 
长期债务的当期部分1,875 — 
长期债务，扣除当期部分$184,357 $136,215 
________________________________
1    债务发行成本采用实际利率法递延并摊销为利息费用。

债务公允价值

优先票据的公允价值是根据截至2024年6月30日优先票据的收盘交易价确定的，并相应地分类为公允价值等级中的第2级。 定期贷款的公允价值与截至定期贷款信贷协议生效日期的公允价值相近，并相应分类为公允价值层级中的第2级。截至2024年6月30日，公司遵守其债务契约。

2024年6月30日的余额
公允价值
账面金额(1级)(2级)(3级)总
债务总额$186,232 $— $174,888 $— $174,888 

2023年12月31日的余额
公允价值
账面金额(1级)(2级)(3级)总
债务总额$136,215 $— $107,557 $— $107,557 

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(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)

利息支出

下表汇总了公司的利息费用：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
2021 8.3752026年到期的优先票据%：
债务发行成本摊销$418 $378 $826 $748 
借款利息2,954 2,954 5,908 5,908 
债务贴现摊销26 24 52 47 
2024年定期贷款：
债务发行成本摊销10 — 10 — 
借款利息45 — 45 — 
其他1
33 105 162 212 
总计$3,486 $3,461 $7,003 $6,915 
________________________________
1    包括不确定税收拨备的利息。

注10.累计其他综合（损失）/收入

截至2024年6月30日止六个月累计其他全面（亏损）收益的变化如下：
2023年12月31日的余额其他综合损失税收效应2024年6月30日的余额
外币$(22,212)$(8,275)$— $(30,487)
公司间外币交易未实现损失(3,520)— — (3,520)
总$(25,732)$(8,275)$— $(34,007)

注11.资本结构

反向拆分股票

2023年12月4日，公司股东在股东特别会议(“特别会议”)上批准了修订公司重新发布的公司注册证书(“公司注册证书”)的建议，以实现公司普通股的反向股票拆分，$0.0001面值(“普通股”)，比率在1：5到1：20的范围内，以及公司授权发行的普通股数量的相关减少。2023年12月4日，公司董事会(“董事会”)批准了9股1股的最终分拆比例(“反向股票分拆”)，其中每9股(9)在紧接生效日期前发行和发行的普通股，其持有人无需采取任何行动，应自动合并并转换为一股(1)普通股。

在获得批准后，公司于2023年12月8日向特拉华州州务卿提交了公司注册证书(“修订证书”)的修正案，以实施反向股票拆分，截至下午4点01分。东部时间。修订证书规定，公司有权发行两类指定为普通股(“普通股”)和优先股(“优先股”)的股票。授权发行的普通股数量为1666万6667股(16,666,667)，面值$0.0001每股，授权发行的优先股数量为1,000万股(10,000,000)，面值$0.0001每股。

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(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)

自2023年12月11日开盘，公司普通股开始以拆分后交易为基础，编号为87157B400。该公司的普通股将继续在纳斯达克资本市场交易，代码为“SNCR”。

反向股票拆分对所有已发行和已发行的普通股同时进行，并统一影响本公司普通股的所有持有人，不影响任何股东在本公司的百分比所有权权益，但零碎股份的处理除外。本公司并无就反向拆分后的股份发行零碎股份。原本有权获得普通股零碎股份的股东，将这种零碎股份四舍五入为最接近的整体股份。本公司在综合资产负债表中追溯显示反向股票拆分变动的影响，并追溯调整综合经营报表所列所有期间的基本每股收益和摊薄每股收益的计算。

截至2024年6月30日，公司的法定股本为26,666,667面值为$的股票0.0001，其中16,666,667股票被指定为普通股，10,000,000股票被指定为优先股，150,000其中被指定为B系列永久不可转换优先股。

普通股

普通股的每个持有人都有权就所有事项投票，并有权一为持有的每股股份投票。普通股的红利将在公司董事会宣布时支付。不是本公司从未宣布或支付过股息。

优先股

本公司董事会(“董事会”)获授权发行优先股，并有权酌情决定优先股的权利、优先股、特权及限制，包括投票权、股息权、转换权、赎回特权及清算优先股。

《投资者权利协议》

2021年6月30日，公司亿。Riley Financial和BRPI签订了一项投资者权利协议(“投资者权利协议”)。根据投资者权利协议，只要B.Riley Financial的关联公司至少实益拥有10普通股流通股的百分比(除非由于股权发行的稀释而未达到该股本门槛百分比)亿。莱利金融有权提名一名二级董事(以下简称“被提名人”)进入公司董事会(“董事会”)，此人应为莱利金融或其关联公司的雇员，并经董事会批准，但不得无理拒绝批准。只要B.Riley Financial的关联公司实益拥有5%或更多但小于10普通股流通股的百分比(除非由于股权发行的稀释而未达到该股本门槛百分比)亿。莱利金融有权获得某些董事会观察员权利。

B系列非可转换优先股

2021年6月30日，本公司完成了一项75,000其B系列永久不可转换优先股的股票，面值$0.0001每股，初始清算优先权为$1,000每股(“B系列优先股”)，净收益为#美元72.5百万美元(“B系列交易”)。B系列优先股的出售是根据公司与BRPI之间日期为2021年6月24日的B系列优先股购买协议(“B系列购买协议”)进行的。关于b系列交易的完成，公司(I)向特拉华州提交了一份指定证书，列出了b系列优先股(“b系列证书”)的权利、偏好、特权、资格、约束和限制，以及(Ii)与b.Riley Financial，Inc.(“b.Riley Financial”)和BRPI签订了一项投资者权利协议，规定了b.Riley Financial对本公司的某些治理和注册权。

回购B系列的首选

2024年6月28日，公司回购了B系列优先股的所有流通股，如本10-Q表第1项附注9.简明综合财务报表附注的债务所述。作为B系列的结果
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(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)

回购，B系列优先股无流通股2024年6月30日。O2024年7月1日，该公司向特拉华州国务卿提交了B系列证书的淘汰证书。

以下是公司截至2024年6月30日的B系列永久不可转换优先股余额以及截至2024年6月30日的6个月期间的变化情况：
B系列优先股
股份量
2023年12月31日的余额1
61 $58,802 
回购时B系列优先股公允价值消费税— (576)
B系列优先股的回购(61)(58,226)
2024年6月30日的余额— $— 
________________________________
1    系列b优先股净本金余额为美元58.8百万美元以本金总额余额形式呈现60.8净美元百万2.0百万未摊销发行成本。

公司支付b系列永久优先股股息为美元4.3 百万现金 截至2024年6月30日的六个月.

注12.库存计划

2023年12月8日，公司向特拉华州国务卿提交了对修改证书的修改，以实现反向股票拆分。修订证明书规定公司有权颁发 16,666,667普通股，面值$0.0001每股，以及10,000,000优先股，面值$0.0001每股，150,000其中被指定为B系列永久不可转换优先股。

自.起2024年6月30日，公司维持 二基于股票的薪酬计划，《2015年股权激励计划》(《2015计划》)和2017年《新聘员工股权激励计划》(《2017计划》)。

在2024年6月5日召开的公司股东年会上，公司股东批准了对公司2015年股权激励计划的修订和重述，将根据该计划可发行的普通股最高总股数增加1,053,000股份。

截至2024年6月30日，2015年计划和2017年计划授权发行的普通股最大数量为5,741,576股票和229,635，分别为。

截至2024年6月30日，已有 1.12,000,000股可供根据公司2015年计划授予或奖励的股份及0.1根据本公司2017年计划，可供授予或奖励的股份为1,000万股。

公司根据长期激励(LTI)计划向员工发放的绩效现金单位(PBCU)奖励已被计入责任奖励，原因是公司打算并有能力在归属时以现金结算此类奖励。业绩现金单位按报告期结束日收盘价和使用蒙特卡洛模拟法获得的公允价值计量。费用是在必要的服务期限内直线确认的。该公司已将此类奖励反映在应计项目中简明综合资产负债表的支出。截至2024年6月30日，此类赔偿的负债为$0.8百万美元。

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(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)

基于股票的薪酬

下表汇总了与运营费用类别包括的所有公司股票奖励相关的基于股票的薪酬支出，如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
收入成本$71 $73 $94 $152 
研发360 385 583 856 
销售、一般和行政814 934 1,678 1,843 
基于股票的薪酬总支出$1,245 $1,392 $2,355 $2,851 

下表按奖励类型总结了与公司所有股票奖励相关的股票补偿费用，如下所示：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
股票期权$132 $358 $330 $780 
限制性股票奖励761 941 1,189 1,620 
基于绩效的现金单位352 93 836 451 
税前股票薪酬总额$1,245 $1,392 $2,355 $2,851 
税收优惠$272 $304 $524 $616 

截至2024年6月30日，与未归属股权奖励相关的未摊销股票补偿成本总额为美元5.9 万预计该费用将在大约 2.2好几年了。

截至2024年6月30日，与未归属的绩效现金单位相关的未摊销股票薪酬成本总额为美元4.4 万预计该费用将在大约 1.8好几年了。

注13.重组

该公司继续寻找劳动力优化机会，以更好地将公司的资源与其关键战略优先事项保持一致。

公司截至2024年6月30日的重组应计以及截至2024年6月30日的六个月内的变化摘要如下：
员工离职成本
2023年12月31日的余额$2,388 
收费267 
付款(1,550)
其他调整(10)
2024年6月30日的余额$1,095 

注14.所得税

公司确认所得税费用约为美元2.7百万美元和美元0.5截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月内分别为百万美元。公司确认所得税费用约为美元3.3百万美元和美元0.8截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内分别为百万美元。实际税赋率为约 45.4截至2024年6月30日的六个月为%，主要由于影响，高于美国联邦法定利率
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(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)

长期调整的影响，最明显的是全球无形低税收入，但被外国税率差异和与本年度活动相关的估值免税额调整部分抵消。公司对这一时期的美国当期所得税支出的预测是受全球无形低税收入和颁布的国内收入法第174条规则的影响，这些规则要求公司将符合条件的研究和开发费用以及在某些外国司法管辖区产生的营业收入资本化和摊销。该公司的实际税率约为(4.9)%，低于美国联邦法定税率，原因是已记录全额估值免税额的司法管辖区的税前亏损、外国税率差异以及某些司法管辖区预计当前所得税支出。公司继续考虑所有现有证据，包括历史盈利能力和对未来应税收入的预测，以及可能影响对递延税项资产未来变现的看法的新证据，包括正面和负面的证据。作为这一分析的结果，本公司继续对美国和大多数外国司法管辖区的递延税项净资产保持估值准备金，因为考虑到这些司法管辖区未来收益的不确定性，这些资产变现的可能性并不大。

与不确定的税收状况相关的未确认税收优惠为$4.4截至2024年6月30日，为2.5亿美元。我们无法合理估计我们将于何时支付清偿这些债务所需的任何现金，但我们不相信最终清偿我们的债务将对我们的流动性产生重大影响。我们预计未确认税收优惠余额在未来12个月内不会大幅增加或减少。

2021年，美国国税局开始对公司上一年的某些美国联邦所得税申报进行审计，包括2013至2020纳税年度。审计目前正在进行中，虽然收到相关退款将大幅改善其财务状况，但本公司认为审计结果不会对其经营业绩产生重大影响。

全球政策论坛--经济合作与发展组织(“经合组织”)发布的“全球反基地侵蚀支柱二”规定，全球最低税率为15%，适用于综合财务报表收入超过75000欧元万的跨国集团。几乎所有经合组织成员国司法管辖区都已原则上同意采用这些规定，许多司法管辖区，包括本公司运营的司法管辖区，已于2024年1月1日起实施这些规则。本公司目前不受这些规则的约束，但正在继续评估第二支柱框架及其对未来期间的潜在影响。

注15.每股普通股收益(EPS)

基本每股收益是根据当年已发行普通股的加权平均数计算的。稀释每股收益是根据当年已发行普通股的加权平均数加上使用库存股方法的普通股等价物的稀释效应和公司当年普通股的平均市场价格来计算的。该公司在根据两级法计算每股收益时，将参与证券(可赎回可转换优先股--普通股中包含优先股息的参与股票)计入每股收益。计算每股收益的两级法是一种计算普通股和参股证券每股收益的分配方法。在净亏损期间，参与的证券不受影响，因为它们不分担本公司的亏损。

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(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)

下表对分子和分母进行了核对，这些分子和分母用于计算普通股股东应占每股普通股营业收入的基本和稀释净收入。

截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
分子-基本：
持续经营的净(亏损)收入$(494)$(9,218)$3,981 $(17,807)
可赎回非控股权益的净收入5 14 — 28 
优先股股息和优先股回购收益567 (2,475)(1,562)(4,949)
持续经营业务应占Serial的净利润（亏损）78 (11,679)2,419 (22,728)
非持续经营的净收益(亏损)— 700 — (1,642)
应归属于Serial oss的净利润（亏损）$78 $(10,979)$2,419 $(24,370)
分子-稀释：
持续经营业务应占Serial的净利润（亏损）78 (11,679)$2,419 $(22,728)
非持续经营的净收益(亏损)— 700 — (1,642)
应归属于Serial oss的净利润（亏损）$78 $(10,979)$2,419 $(24,370)
分母：
加权平均已发行普通股-基本10,042 9,685 9,942 9,669 
稀释效果：
假设PBCU转换的股份300 — 195 — 
期权和未归属的限制性股票82 — 128 — 
加权平均已发行普通股-稀释$10,424 $9,685 $10,265 $9,669 
每股收益(亏损)：
基本每股收益：
持续经营的净收益(亏损)$0.01 $(1.21)$0.24 $(2.35)
非持续经营的净收益(亏损)— 0.08 — (0.17)
基本每股收益$0.01 $(1.13)$0.24 $(2.52)
稀释每股收益：
持续经营的净收益(亏损)$0.01 $(1.21)$0.24 $(2.35)
非持续经营的净收益(亏损)— 0.08 — (0.17)
稀释每股收益$0.01 $(1.13)$0.24 $(2.52)

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(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)

注16.承付款

不可撤销的协议

该公司有各种不可取消的安排，如托管服务、支持和软件在不同的日期到期，最晚到期在2027年。

截至2024年6月30日，对于2023年12月31日及以后的每一年，根据不可取消协议支付的未来年度最低付款总额如下：
不可撤销的协议
2024$12,687 
202514,563 
20261,501 
202734 
总计$28,785 

注17.法律事务

在正常业务过程中，公司经常受到各种索赔、诉讼、监管机构的询问和调查。当公司确定不利结果的可能性很大，并且损失可以合理估计时，公司记录特定法律事项的责任。管理层还确定了某些他们认为不可能出现不利结果的其他法律问题，因此没有建立准备金。尽管管理层目前认为，解决针对公司的索赔，包括合理可能出现不利结果的索赔，不会对公司的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响，但这些事项受到内在不确定性的影响，管理层对这些事项的看法未来可能会改变。该公司还评估其他或有事项，包括所得税和非所得税或有事项，以评估不利结果的可能性和估计的潜在亏损程度。其中一起或多起诉讼或其他意外情况的不利结果可能会对公司的流动性、经营结果或财务状况产生实质性影响。
2017年第三季度，美国证券交易委员会和美国司法部就本公司在2015年和2016年进行的某些财务交易及其披露和会计处理展开调查，本公司于2018年第三季度在其重报的2015年和2016年年度和季度财务报表中重述了这些交易。2022年6月7日，美国证券交易委员会批准了和解提议，并根据1934年《证券交易法》第21C条提出了停止诉讼程序，做出了调查结果，并发出了停止令(“美国证券交易委员会令”)。根据美国证券交易委员会订单的条款，公司同意支付金额为#美元的民事罚款。12.5以等额的季度分期付款两年并停止实施或导致任何违反《交易法》第10(B)、13(A)、13(B)(2)(A)和13(B)(2)(B)条及其相关规则的行为。此外，如果不遵守美国证券交易委员会令的规定，可能导致一个或两个政府机构采取进一步行动，可能对公司的经营业绩产生重大不利影响。截至2024年3月31日，罚款已全额支付。同样在2022年6月7日，美国证券交易委员会提起民事诉讼，二公司管理团队的前成员(“被告”)，指控美国证券交易委员会在2015年和2016年发生的某些重述交易中存在不当行为，上文所述的调查。在截至2024年6月30日的三个月内，法院对这两起民事诉讼作出了最终判决，根据判决，被告同意支付总计#美元的民事罚款。145,000和一被告同意交出在重述交易期间收到的激励性赔偿，金额为#美元。430,741。本公司已向这些诉讼中的被告赔偿某些费用和开支，包括合理的律师费。截至2024年6月30日，本公司已累计应计$2.8为这类剩余的索赔支付2000万美元。
于2023年7月12日左右，本公司向特拉华州高等法院提出申诉，控告iQmetrix Global Ltd.(“iQmetrix”)违反本公司与本公司之间的资产购买及过渡服务协议。
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(除每股数据或另有说明外，以千为单位的表格金额)

IQmetrix未能支付根据这些协议应支付的金额超过$1.2百万美元。2023年9月11日，iQmetrix对该公司提出了“答辩和反诉”，称该公司违反了资产购买、过渡服务和软件许可协议，实施了欺诈，并违反了iQmetrix有权获得的金额有待审判确定的诚实信用和公平交易的默示契约。2023年10月10日，该公司提交了《对被告反诉的答复》，否认了iQmetrix提出的所有指控，并对这些指控提出了某些积极的抗辩。双方当事人目前正在进行证据开示。公司认为反索赔没有法律依据，公司打算对所有此类反索赔进行抗辩。
由于诉讼本身的不确定性，本公司无法预测诉讼结果，也不能保证所声称的索赔不会对其财务状况、前景或经营结果产生重大不利影响。
除上文所述外，本公司目前并未受到任何其他可能对其经营产生重大不利影响的法律程序的影响；然而，本公司可能不时成为我们正常业务过程中出现的各种法律程序的一方。

注18.其他财务信息

其他收入(费用)，净额

下表列出了业务简明合并报表所列其他收入(费用)净额的构成部分：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2024202320242023
汇兑损益$1,220 $(268)$5,021 $(3,221)
其他1
— — 10 (22)
总$1,220 $(268)$5,031 $(3,243)
________________________________
1    表示单个非实质性交易的聚合。

汇兑损益对公司间应收账款和应收款的非现金影响反映为调整，以将净收入与经营活动中其他净项目内的现金进行核对，如合并现金流量表中所报告。


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第二项。 管理层的 关于金融问题的讨论与分析 的条件和结果 运营

管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(“MD&A”)旨在为我们的财务报表读者提供从我们管理层的角度对我们的财务状况、经营结果、流动性和可能影响我们未来业绩的某些其他因素的叙述。以下讨论和分析应结合我们的简明综合财务报表和本表格10-Q第1项“财务信息”中包含的相关附注阅读。

“Synchronoss”、“We”、“Our”、“Our”、“Us”和“Company”是指Synchronoss Technologies，Inc.及其合并的子公司。本季度报告包含“1995年私人证券诉讼改革法案”所指的“前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述受到风险和不确定因素的影响，是基于我们管理层的信念和假设，基于我们管理层目前掌握的信息。使用诸如“相信”、“期望”、“预期”、“打算”、“计划”、“希望”、“应该”、“继续”、“寻求”、“可能”或类似的表达方式，表示前瞻性陈述。前瞻性陈述不是对未来业绩的保证，涉及风险、不确定性和假设，包括但不限于与地缘政治紧张局势的持续时间和严重性及其对我们业务和财务业绩的影响有关的风险、不确定性和假设。实际结果可能与我们所作的前瞻性陈述大不相同。我们告诫投资者不要过分依赖本季度报告中包含的前瞻性陈述。这些陈述仅代表截至本季度报告日期的陈述，我们没有义务根据未来的发展更新或修改这些陈述。除非另有说明，所有数字均以千为单位。

概述

Synchronoss Technologies，Inc.(以下简称“Synchronoss”或“公司”)是一家领先的白标云软件和服务提供商，可使我们的客户保持订户、系统、网络和内容的同步。

Synchronoss Personal CloudTm解决方案旨在通过持续的内容管理和参与来创建引人入胜和值得信赖的客户体验。Synchronoss Personal CloudTm平台是一个安全、高度可扩展的白标平台，允许我们的客户用户备份和保护、参与和管理他们的个人内容，并使我们的运营商客户能够增加每用户平均收入(“ARPU”)和减少流失。

我们的Synchronoss Personal CloudTm平台专为支持智能手机、平板电脑、台式电脑和笔记本电脑而设计。

Synchronoss的消息传递平台(拥有并运营至2023年10月31日)为数亿电信用户的移动消息传递和邮箱提供了动力。我们的高级消息传递平台一直是一个强大、安全、智能的白标消息传递平台，它扩展了通信服务提供商和多服务提供商的功能，通过富通信服务(RCS)提供P2P消息传递。我们的移动消息平台(“MP”)为品牌、广告商和消息批发商提供了单一的标准生态系统，用于入职和管理。

Synchronoss NetworkX(拥有并运营至2023年10月31日)产品为运营商提供了设计其物理网络的工具和软件，简化了他们的基础设施采购，并为全球领先的顶级运营商管理和优化了综合网络费用。

我们通过我们在美洲、欧洲、中东和非洲(“EMEA”)和亚太地区(“APAC”)的销售机构直接营销我们的解决方案和服务。

收入

我们的大部分收入是在订阅的基础上产生的，这些收入来自自执行起最长可达48个月的合同。

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我们业务未来的成功有赖于推动客户交易的企业对企业和企业对消费者的持续增长，以及我们的平台通过云市场持续扩展到全球TMT市场。因此，订户数量以及我们在TMT和全球范围内扩展业务的能力可能会导致季度收入波动。

我们的大部分收入是以美元记录的，但随着我们继续扩大与国际航空公司的足迹，我们受到货币兑换的影响，这可能会影响我们未来以美元报告的净销售额。

公司的前五大客户占了 97.5% 分别占截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月净收入的96.4%。与这些客户的合同通常为期三到五年。在这些客户中，Verizon和AT&T在2024年和2023年的收入中都占到了10%以上。失去Verizon或AT&T作为客户将对我们公司产生实质性的负面影响。然而，我们认为，Verizon或AT&T更换Synchronoss解决方案所产生的成本和订户中断将是巨大的。

影响我们经营业绩的当前趋势

我们的Synchronoss Personal Cloud™解决方案的业务一直受到内容丰富的全球移动设备增长的推动。随着这些设备取代PC等其他传统设备，从移动设备安全备份内容、与其他设备同步并与家人、朋友和商业伙伴共享的能力已成为一项基本需求和订户期望。这类设备包括智能手机、联网汽车、个人健康和健康设备以及联网家庭设备。从长远来看，来自这些设备的内容存储在公共云中的需求也有望推动我们的业务。
为了支持我们的增长，我们预计这将受到有利的行业趋势的推动，我们计划利用现有软件平台的模块化组件来构建新产品。我们相信，这些机会将继续提供未来的好处，并为我们未来的收入增长做好准备。我们将产品开发工作的重点放在扩展我们产品和解决方案的功能、可扩展性和安全性上。我们希望继续保持我们的研发投资，因为我们打算继续在积极的道路上开发新的特性和功能，升级和扩展我们的产品供应，并开发新技术。由于我们的主要一级运营商客户积极部署、订户增长以及免费或捆绑存储的促销优惠，我们对资本资产和设备的购买量可能会增加。

我们继续将我们的平台扩展到融合的TMT市场，使互联设备能够跨多个网络、品牌和社区做更多事情。我们与客户的倡议在我们目前的业务以及我们的新产品供应方面都在继续增长。我们还在探索其他机会，以支持我们的客户、产品和地域多元化战略。

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简明合并经营报表的探讨

截至2024年6月30日的三个月与截至2023年6月30日的前三个月相比

下表概述了截至2024年6月30日和2023年6月30日的前三个月的运营结果(单位：千)：
截至6月30日的三个月，零钱美元
202420232024年VS 2023年
净收入$43,458 $41,019 $2,439 
收入成本1
10,401 11,488 (1,087)
研发11,896 13,274 (1,378)
销售、一般和行政12,788 17,256 (4,468)
重组费用48 21 27 
折旧及摊销4,028 4,064 (36)
总成本和费用39,161 46,103 (6,942)
营业收入(亏损)4,297 (5,084)9,381 
利息收入183 127 56 
利息开支(3,486)(3,461)(25)
其他收入(费用)，净额1,220 (268)1,488 
持续经营的税前收入（损失）$2,214 $(8,686)$10,900 
所得税拨备$(2,708)$(532)$(2,176)
________________________________
1 收入成本不包括单独列示的折旧和摊销。

净收入与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月增加了2.4亿美元至4350万美元。 收入的总体增长主要归因于云用户的持续增长。

收入成本与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月，万减少了110美元，至1040美元万。2024年的减少主要是由于2023年第四季度采取的重组措施减少了员工成本。

研发与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月的支出减少了140美元万，至1,190美元万。研发成本同比下降，主要原因是2023年第四季度采取的重组措施降低了员工成本，并实施了成本节约计划，以精简员工队伍，减少供应商支出和间接成本。

销售、一般和行政与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月的支出减少了450美元万，至1,280美元万。销售、一般和行政费用的减少主要与2023年第四季度采取的重组措施导致员工成本减少以及本期非经常性专业费用下降有关。

重组费用对于截至2024年6月30日的三个月和截至2023年6月30日的三个月都是无关紧要的。重组费用主要与终止雇佣成本有关，这是由于为降低运营成本并使我们的资源与我们的关键战略优先事项相一致而启动的裁员所致。

折旧及摊销与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月的支出出现了无形的下降。

利息开支与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月的销售额出现了无形的增长。这两个期间的利息支出主要包括与2021年优先债券有关的利息。
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目录表

其他收入(费用)，净额与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月增加了1.5亿美元的万收益，主要是由于外汇收益对公司间应收账款和应收账款的非现金影响。

所得税。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，该公司确认的所得税支出分别约为2.7亿美元万和50美元万。截至2024年6月30日的三个月的实际税率约为122.3%，高于美国联邦法定税率，这主要是由于美国和外国司法管辖区税前收益和亏损组合的变化，特别是包括全球无形低税收入在内的永久性调整的影响，以及与本年度活动相关的估值免税额调整的影响，但被外国税率差异部分抵消。公司对这一时期的美国当期所得税支出的预测是受全球无形低税收入和颁布的国内收入法第174条规则的影响，这些规则要求公司将符合条件的研究和开发费用以及在某些外国司法管辖区产生的营业收入资本化和摊销。在截至2023年6月30日的三个月中，公司的有效税率约为(6.1%)%，低于美国联邦法定税率，原因是已记录全额估值免税额的司法管辖区的税前亏损、外国税率差异以及某些司法管辖区预计的当期所得税支出。

简明合并经营报表的探讨

截至2024年6月30日的6个月，而截至2023年6月30日的前6个月

下表概述了截至2024年6月30日和2023年6月30日的前六个月的运营结果(单位：千)：
截至6月30日的六个月，零钱美元
202420232024年VS 2023年
净收入$86,423 $83,004 $3,419 
收入成本1
20,624 22,448 (1,824)
研发22,227 26,018 (3,791)
销售、一般和行政26,045 33,222 (7,177)
重组费用267 363 (96)
折旧及摊销8,387 7,996 391 
总成本和费用77,550 90,047 (12,497)
营业收入(亏损)8,873 (7,043)15,916 
利息收入391 221 170 
利息开支(7,003)(6,915)(88)
其他收入(费用)，净额5,031 (3,243)8,274 
持续经营的税前收入（损失）$7,292 $(16,980)$24,272 
所得税拨备$(3,311)$(827)$(2,484)
________________________________
1 收入成本不包括单独列示的折旧和摊销。

净收入与2023年同期相比，截至2024年6月30日的六个月增加了3.4亿美元至8640万美元。收入的总体增长主要归因于云用户的持续增长。

收入成本与2023年同期相比，截至2024年6月30日的6个月，万减少了180美元，至2,060美元万。2024年的下降主要是由于2023年第四季度采取的重组措施降低了员工成本。

研发与2023年同期相比，截至2024年6月30日的6个月的支出减少了380美元万，至2220美元万。研发成本同比下降的主要原因是
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目录表
2023年第四季度采取的重组措施降低了员工成本，并执行了成本节约计划，以精简我们的员工队伍，减少供应商支出和管理成本。

销售、一般和行政与2023年同期相比，截至2024年6月30日的6个月的支出减少了720美元万，至2,600美元万。销售、一般及行政费用减少主要与2023年第四季度采取的重组措施导致员工成本减少以及本期产生的非经常性专业费用减少有关。

重组费用截至2024年和2023年6月30日止六个月分别为30美元万和40美元万，这主要与为降低运营成本和将我们的资源与我们的关键战略优先事项相一致而启动的裁员导致的终止雇佣成本有关。

折旧及摊销与2023年同期相比，截至2024年6月30日的6个月的支出增加了40美元万，达到840美元万。2024年的增长主要归因于资本化软件摊销的增加，但部分被可摊销收购资产到期以及主要由于努力精简业务运营而导致的资本支出减少所抵消。

利息开支与2023年同期相比，截至2024年6月30日的6个月的收入出现了无形增长。这两个期间的利息支出主要包括与2021年优先债券有关的利息。

其他收入(费用)，净额与2023年同期相比，截至2024年6月30日的6个月，万增加了830美元，达到500美元万。2024年的增长主要是由于外汇收益对公司间应收账款和应收账款的非现金影响。

所得税。在截至2024年和2023年6月30日的6个月中，该公司分别确认了约330万美元和80万美元的所得税支出。截至2024年6月30日的6个月的有效税率约为45.4%，高于美国联邦法定税率，这主要是由于包括全球无形低税收入在内的永久性调整的影响，但被外国税率差异和与本年度活动相关的估值免税额的调整部分抵消。公司对这一时期的美国当期所得税支出的预测是受全球无形低税收入和颁布的国内收入法第174条规则的影响，这些规则要求公司将符合条件的研究和开发费用以及在某些外国司法管辖区产生的营业收入资本化和摊销。在截至2023年6月30日的6个月中，公司的有效税率约为(4.9%)%，低于美国联邦法定税率，原因是已记录全额估值免税额的司法管辖区的税前亏损、外国税率差异以及某些司法管辖区预计的当期所得税支出。

流动性与资本资源

2024年6月28日，本公司与作为行政代理的BGC贷款人Rep LLC及其贷款方签订了信贷协议。信贷协议设立了高达7,500万美元的优先担保定期贷款安排，所有资金均于生效日期提供。定期贷款所得款项用于(I)为高级票据回购提供资金，(Ii)为B系列回购提供资金，以及(Iii)支付与信贷协议拟完成的交易相关的交易费和开支，详情见注9.债务本表格10-Q第1项中的简明合并财务报表注释。

截至2024年6月30日，我们的主要流动性来源是运营提供的现金。我们的现金和现金等价物余额为2,360万美元2024年6月30日。我们预计我们的现金和现金等价物的主要用途将足以为我们的业务提供资金，包括技术扩张和营运资本。

截至2024年6月30日，我们的非美国子公司持有约1,420美元的万现金和现金等价物，可供我们在世界各地的业务使用。

我们的政策一直是让我们累积的未汇出的海外收益无限期地投资于美国以外的地区，我们打算对我们的大多数海外子公司继续这一政策。在2023年期间，我们改变了无限期再投资
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目录表
并记录了与外部基差相关的递延税项负债。该公司继续主张在所有其他外国司法管辖区对外国收益进行永久性再投资。由于该等收益汇回的时间及情况，如有的话，确定与该等款项有关的未确认递延税项负债并不可行。

我们相信，我们的现金、现金等价物、融资来源以及我们管理营运资金和运营产生的预期正现金流的能力，再加上持续的费用削减，将足以为我们从提交本10-Q表格之日起的未来12个月的运营提供资金，这是基于我们目前的业务计划。我们的流动资金计划受到许多风险和不确定性的影响，包括本MD&A的“前瞻性陈述”部分和第I部分第1A项中描述的风险和不确定性。在截至2023年12月31日的年度报告10-k表格中的“风险因素”，其中一些是我们无法控制的。

更多细节见附注9.债务和债务注11。资本结构简明综合财务报表附注于本表格10-Q第1项。

关于现金流的探讨

现金流净额汇总如下(单位：千)：
截至6月30日的六个月，
20242023
提供的现金净额(用于)：
经营活动$11,840 $12,556 
投资活动(7,510)(10,344)
融资活动$(5,105)$(4,904)

我们的主要现金来源是收入。现金的主要用途是人员和相关成本、电信和设施成本，主要与我们的收入成本有关，以及一般运营费用，包括专业服务费、咨询费、建筑和设备维护和营销费用。

经营活动提供的现金截至6月30日的6个月，2024年为1,180万美元，而2023年同期经营活动提供的现金为1,260万美元。于本期内，本公司的营运所产生的现金主要由云用户持续增长及营运成本下降所带动，但与2023年第二季度相比，营运资金的不利变动则抵销了这一影响。

用于投资的现金 活动截至2024年6月30日的6个月，万为750美元，而用于投资活动的现金为1030美元万2023年是同一时期。本年度和前一年用于投资活动的现金主要用于对我们的云产品的产品开发的持续投资以及相关劳动力成本的资本化。

用于融资活动的现金截至2024年6月30日的6个月为510美元万，而2023年同期用于融资活动的现金为490万。本年度用于投资活动的现金主要与万为定期贷款提供的7,500美元资金有关；被与2024年定期贷款有关的6，70美元万发行成本、5,760美元万系列b优先股回购、1,150美元万高级票据回购和4，30美元万b系列优先股息支付所抵消。前一年用于投资活动的现金主要与b系列优先股息支付有关。

通货膨胀的影响

某些投入成本的通货膨胀增加，如入住率、劳动力和福利，以及一般行政成本，都影响了我们的业务。管理层不认为这些影响对我们截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的运营业绩产生了实质性影响。然而，我们不能向您保证，我们未来不会受到普遍通胀的影响。
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目录表

合同义务
我们的合同义务包括办公室和笔记本电脑租赁、定期贷款、应付票据和相关利息，以及第三方托管、软件许可和维护协议下的合同承诺。下表汇总了截至2024年6月30日我们的长期合同义务(单位：千)：
按期间到期的付款
总20242025-20272028
融资租赁义务$998 $309 $689 $— 
利息51,699 9,132 37,904 4,663 
经营租赁义务30,134 3,933 21,926 4,275 
购买义务1
28,785 12,687 16,098 — 
应付优先票据121,387 — 121,387 — 
定期贷款75,000 938 14,062 60,000 
总$308,003 $26,999 $212,066 $68,938 
_______________________________
1这一金额代表与代管协议相关的义务以及其他与客户交付相关的购买义务。

不确定的税收状况

截至2024年6月30日，与不确定的税收头寸相关的未确认税收优惠为440万美元。我们无法合理估计我们将于何时支付清偿这些债务所需的任何现金，但我们不相信最终清偿我们的债务将对我们的流动性产生重大影响。我们预计未确认税收优惠余额在未来12个月内不会大幅增加或减少。

关键会计政策和估算

我们的简明综合财务报表和附注是根据美国公认会计准则编制的。根据美国公认会计原则编制这些简明合并财务报表要求我们利用会计政策，并作出某些估计和假设，这些估计和假设会影响到报告的资产和负债额、截至财务报表日期的或有事项的披露以及一个会计期间报告的收入和费用。美国证券交易委员会认为，如果一项会计政策对一家公司的财务状况和经营结果很重要，如果它在应用时需要管理层做出重大判断和估计，那么它就是至关重要的。

这些估计和假设考虑了公司认为合理的历史和前瞻性因素，包括但不限于当前地缘政治紧张局势的潜在影响。由于地缘政治发展的影响的程度和持续时间尚不清楚，公司的估计和假设可能会随着情况的变化而变化。实际结果可能与这些估计大相径庭。如果实际结果或事件与我们在做出这些估计时预期的结果有重大差异，我们报告的财务状况和未来期间的运营结果可能会受到重大影响。见第二部分，“项目”。风险因素“指对我们未来经营结果有风险的某些事项的10-Q。

截至2024年6月30日止六个月内，我们于截至2023年12月31日止年度的10-k报表中所讨论的关键会计政策及估计并无重大变动。有关我们的关键会计政策及估计的更全面讨论，请参阅截至2023年12月31日止年度年报第II部分10-k表第7项所载管理层对财务状况及经营成果的讨论及分析。

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目录表
近期发布的会计准则

关于最近发布的会计准则的讨论，见附注2.本表格10-Q第1项中简明合并财务报表附注的列报和合并基准。

表外安排

截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们没有对我们的财务状况、财务状况、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来影响的表外安排，这些安排对投资者来说是重要的。


项目3.关于市场风险的定量和定性披露

市场风险

以下有关市场风险披露的讨论涉及前瞻性陈述。实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果大不相同。我们将多余的现金存放在我们认为是高质量的金融工具中，主要是货币市场基金和存单，我们可能面临与利率变化相关的市场风险。这些投资以美元计价。

我们投资活动的主要目标是保存我们的资本，以便为运营提供资金，同时最大化我们从投资中获得的收入，而不会显著增加风险。为了实现这些目标，我们的投资政策允许我们维持现金等价物以及对各种证券的短期和长期投资组合，这些证券可能包括商业票据、货币市场基金以及公司和政府债务证券。我们在2024年6月30日和2023年12月31日的现金和现金等价物投资于流动货币市场账户和存单。所有对市场风险敏感的工具都是出于非交易目的订立的。

外币兑换风险

我们面临着兑换风险，因为我们的某些海外业务使用当地货币作为其职能货币，而这些财务业绩必须换算成美元。随着货币汇率的波动，外国企业的财务报表换算成美元会影响不同年度财务结果的可比性。

我们不持有任何衍生工具，也不从事任何对冲活动。虽然我们的报告货币是美元，但我们可能会以其他国家的当地货币开展业务并产生成本，我们可能会在这些国家开展业务、进行销售以及购买材料和服务。因此，我们受到外币交易风险的影响。此外，外币与美元之间的汇率变化可能会影响我们未来的净销售额、销售成本和费用，并可能导致外币交易收益或损失。

我们无法准确预测未来汇率或未来汇率波动对我们的业务、运营结果和财务状况的整体影响。如果我们未来以当地货币记录的国际活动增加，我们对货币汇率波动的风险也会相应增加，如果适当的话，我们可能会考虑对冲活动。

利率风险

我们在现金和现金等价物上赚取的利息收入面临利率波动的风险。假设2024年6月30日适用于我们的现金和现金等价物的利率变动100个基点，将使利息收入每年增加约20美元万。

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目录表
根据信贷协议借款的年利率等于适用利息期间的经调整期限SOFR(定义见信贷协议)加5.50%，但下限为2.50%。因此，我们的净收入对利率的变动很敏感。如果利率上升，我们根据信贷协议承担的债务将增加，即使借款金额保持不变，我们的净收入也将减少。这样的利率上升可能会对我们的现金流和财务状况产生实质性的不利影响。我们不持有任何衍生工具，亦不从事任何对冲活动以减低利率风险。

基于截至2024年6月30日我们根据信贷协议未偿还的借款，假设利率变动100个基点将每年影响债务利息支出80美元万。

项目4.安全控制和程序

信息披露控制和程序的评估

我们的首席执行官和首席财务官已经评估了截至本季度报告所涵盖期间结束时注册人的披露控制和程序(如1934年证券交易法第13a-15(E)和15d-15(E)规则所定义)的有效性，以确保使用特雷德韦委员会赞助组织委员会于2013年发布的内部控制-综合框架中建立的有效内部控制标准，在规定的时间段内记录、处理、汇总和报告与注册人有关的信息。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，注册人的披露控制和程序自2024年6月30日起有效。

财务报告内部控制的变化

在本10-Q表格季度报告所涵盖期间，管理层根据《交易所法案》第13a-15(D)或15d-15(D)规则进行的评估中确定的对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

对控制和程序有效性的限制

在设计和评估披露控制和程序以及财务报告的内部控制时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，财务报告的披露控制和程序以及内部控制的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时作出判断。
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目录表
第二部分--其他资料

项目1.法律程序

有关可能影响我们的经营结果、财务状况或现金流的重大待决法律程序的讨论，请参阅本表格10-Q第1项中的附注17.合并财务报表附注的法律事项。

第1A项。风险因素

除下文所述外，我们的风险因素并未如第一部分第1A项所披露的那样发生实质性变化。包括在截至2023年12月31日的Form 10-k年度报告中。

我们可能无法产生足够的现金流来履行我们的高级票据义务，并可能被迫采取其他行动来履行我们的高级票据义务，这可能不会成功。

我们的业务可能无法产生足够的现金来偿还将于2026年6月30日到期的高级票据。如果我们不能在2026年6月30日之前产生足够的现金流来赎回或全额偿还我们的优先票据，我们可能不得不筹集额外的资金来及时支付这些金额。我们不能保证优先债券的任何再融资将在我们认为可接受的条款下及时进行，或者根本不可能。

我们可能无法在2026年3月31日之前对优先票据进行再融资、赎回或全额偿还，在这种情况下，我们定期贷款的到期日将是2026年3月31日。

吾等于2024年6月28日与作为行政代理(“BGC”)的BGC贷款人Rep LLC及贷款方订立信贷协议(“信贷协议”)。信贷协议设立了高达7,500美元万的优先担保定期贷款安排(“定期贷款”)，全部于2024年6月28日获得资金。定期贷款将于2028年6月28日(“到期日”)到期；但如(I)高级债券未于2026年3月31日前再融资、赎回或悉数偿还，则到期日应为2026年3月31日；及(Ii)如于2026年3月31日前对优先债券进行再融资、赎回或偿还，则到期日应以(A)2028年6月28日及(B)因该等再融资、赎回或偿还优先债券而产生的债务的最终指定到期日十二(12)个月前十二(12)个月为早。

如果我们未能在2026年3月31日之前对优先票据进行再融资、赎回或全额偿还，那么到期日将是2026年3月31日，我们将被要求提前支付定期贷款项下的所有未偿还金额，届时我们可能没有足够的资金支付这些金额，并且我们可能无法筹集额外资金来及时支付这些金额，条款我们认为可以接受，或者根本不能。

我们的信贷协议条款限制了我们的经营和财务灵活性，如果贷款人选择加快贷款到期日，任何违反该协议中约定的行为都可能严重损害我们的业务和前景，并导致我们的业务清算。

信贷协议包含某些经营契约，并限制了我们的经营和财务灵活性。我们在信贷协议下的债务以我们的几乎所有资产(现有不动产除外)为抵押。信贷协议载有惯例契诺，限制吾等及我们的受限制附属公司(其中包括)(I)产生额外债务、(Ii)支付股息或作出若干其他受限制付款、(Iii)出售资产、(Iv)作出若干投资、(V)授予留置权及(Vi)与联属公司进行交易。这些契约受制于信贷协议中规定的例外情况和限制条件。信贷协议所载的财务契约包括(I)最高综合担保杠杆率，该比率将于Synchronoss的每个财政季度结束时测试，及(Ii)任何历月的平均流动资金要求。我们目前遵守了信贷协议的约定，但我们可能不遵守这些约定。我们还可能在未来签订其他债务协议，这些协议可能包含类似或更具限制性的条款。
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目录表

一旦违约事件发生及持续，而违约事件可能由违反或违反本公司若干重大合约或根据本公司若干重大合约违约而触发，BGC可采取以下其中一项或两项行动：(I)终止承诺及(Ii)宣布所有即时到期及应付的未偿还债务，并采取信贷协议所载的其他行动。BGC对违约事件的任何声明都可能严重损害我们的业务和前景，并可能导致我们普通股的价格大幅下跌。此外，如果我们被清算，贷款人的偿还权将优先于我们股东的权利。

我们已经，而且未来可能成为股东衍生品投诉或其他证券相关法律诉讼的目标，这些诉讼可能会对我们的运营业绩和业务产生不利影响。

我们已经，而且在未来可能成为股东衍生品投诉或其他证券相关法律行动的目标。任何诉讼的存在可能会对我们在推荐来源和我们客户本身中的声誉产生不利影响，这可能会对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。应对、辩护或解决诉讼所需的结果和资源数量是不可预测的，可能在很长一段时间内都是未知的。我们在这些事项下的风险敞口还可能包括我们对现任和前任高级管理人员和董事的赔偿义务，在某些情况下，还包括对前承销商的赔偿义务，以避免与这些事项有关的损失，包括偿还法律费用和其他费用。例如，2022年6月7日，美国证券交易委员会对我们管理团队的两名前成员(即被告)提起民事诉讼，指控美国证券交易委员会调查的2015年和2016年发生的某些重述交易存在不当行为。我们将被要求赔偿这些诉讼中的被告某些费用和开支，包括合理的律师费。截至2024年6月30日，我们迄今已为这些行动产生的成本支付了约670美元的万LIFE。此外，截至2024年6月30日，该公司与这些诉讼有关的万已累计约2.8亿美元，用于支付某些成本和支出，包括未来将支付的合理律师费。额外的金额可能会受到这些诉讼和任何未来诉讼的赔偿要求的影响。虽然我们为这种性质的索赔提供保险，但我们的保险范围并不适用于所有情况，可能会被拒绝或不足以支付与集体诉讼和股东派生诉讼相关的费用。例如，我们的保险范围不足以支付我们对被告的赔偿义务。巨额赔偿，无论是单独支付还是总计支付，都可能对我们的财务状况产生实质性影响。此外，未来涉及我们的诉讼或法律索赔可能会增加我们的保险费、免赔额或共同保险要求，或者以其他方式使我们更难以可接受的条款维持或获得足够的保险覆盖范围(如果有的话)。此外，在任何此类法律程序中，与负面事态发展相关的负面宣传可能会减少客户对我们服务的需求。因此，未来涉及我们或我们的高级管理人员或董事的诉讼可能会对我们的业务、声誉、财务状况、运营结果、流动性和我们普通股的交易价格产生实质性的不利影响。
我们可能因赎回或回购我们的B系列不可转换永久优先股(“B系列优先股”)或其他赎回或回购我们的股票而向我们征收1%的美国联邦消费税。

2022年8月16日，总裁·拜登签署了《爱尔兰共和法》，其中包括对上市的国内公司和上市的外国公司的某些国内子公司回购(包括赎回)股票征收新的美国联邦1%的消费税。这种消费税是对回购公司本身征收的，而不是对从其回购股票的股东征收的。一般来说，消费税的金额是回购时回购的股票公平市场价值的1%。就计算消费税而言，回购公司获准将若干新发行股票的公平市价与同一课税年度发生的股票回购的公平市价计算净额。2022年12月27日，美国财政部发布通知，在即将出台的拟议法规之前，就1%消费税的适用提供临时指导。爱尔兰共和军消费税适用于2022年12月31日之后发生的回购和赎回。

我们预计，在2022年12月31日之后，每次赎回或回购我们的股权，如B系列优先股回购，都将缴纳1%的消费税。我们是否以及在多大程度上需要缴纳消费税，将取决于许多因素，包括(I)赎回和回购的公平市场价值，(Ii)同一纳税年度内任何股票发行的性质和金额，以及(Iii)美国财政部和美国国税局发布的法规和其他指导意见。例如，2023年11月3日，我们根据B系列优先股指定证书回购了我们已发行的B系列优先股的股票，为了计算消费税，这些股票被同一纳税年度发行的新股的公平市场价值所抵消。另外，2024年6月28日，
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目录表
我们回购了所有未偿还的B系列优先股，并在回购之后向特拉华州国务卿提交了取消B系列优先股的证书。1%的消费税可能会增加我们的成本并影响我们的运营。这可能会对我们的利润率和财务状况产生不利影响，并将对我们的收入和运营业绩和/或我们普通股的交易价格产生负面影响。该公司在此期间因与消费税相关的潜在风险敞口而应计。

第二项股权证券的未登记销售和 收益的使用

没有。

项目3.在高级职位上失败

没有。

项目4.披露煤矿安全情况

不适用。

项目5.其他信息
规则10b5-1交易计划
在本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间，董事或本公司的高级管理人员通过“或已终止“规则10 b5 -1交易安排”或“非规则10 b5 -1交易安排”，每个术语均在法规S-k第408（a）项中定义。

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目录表
项目6.展品
以引用方式并入
证物编号：描述表格文件编号展品提交日期随函存档
3.1
重述注册人的公司注册证书。
10-K001-405743.12023年3月15日
3.2
注册人重述的公司注册证书的修订证书。
8-K001-405743.12022年6月23日
3.3
修订及重新编订注册人附例。
S-1333-1320803.42006年5月9日
3.4
注册人修订和重述章程的第1号修正案。
8-K000-520493.22018年2月20日
3.5
注册人修订和重述章程的第2号修正案。
8-K000-520493.32021年6月30日
3.6
b系列永久不可转换优先股指定证书。
8-K000-520493.12021年6月30日
3.7
Serial Systems，Inc.重述公司注册证书的修订证书
8-K001-405743.12023年12月7日
3.8
b系列永久不可转换优先股淘汰证书。
8-K001-405743.12024年7月1日
10.1
注册人（借款人）、贷款人（借款人）和BGC SEARCH Rep LLC（行政代理人）、AS Birch Grove LP（唯一首席担保人和唯一簿记管理人）之间签订了日期为2024年6月28日的信贷协议。
X
10.2
注注册人与BRF Investments，LLC & b之间的回购协议。莱利证券公司
X
10.3
注册人与BRF Investments，LLC之间的系列b回购协议。
X
10.4
同步技术公司修订并重述2015年股权激励计划。
X
31.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13 a-14（a）条对首席执行官进行认证。
X
31.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13 a-14（a）条对首席财务官进行认证。
X
32.1
根据《交易法》第13 a-14（b）条和《美国法典》第18条对首席执行官进行认证第1350条，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过。
X
32.2
根据《交易法》第13 a-14（b）条和《美国法典》第18条对首席财务官进行认证第1350条，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过。
X
101.INSXBRL实例文档X
101.SCHXBRL架构文档X
101.CALXBRL计算链接库文档X
101.DEFXBRL分类扩展定义链接库X
101.LABXBRL标签Linkbase文档X
101.PREXBRL演示文稿链接库文档X


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目录表
签名

根据1934年证券交易法的要求，登记人已促使以下签署人代表其签署本报告，并经正式授权。
同步技术公司
/s/杰夫·米勒
杰夫·米勒
首席执行官
(首席行政主任)
/s/路易斯·费拉罗
路易斯·费拉罗
首席财务官

2024年8月9日
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