团结起来 各州
证券 和交易所佣金
华盛顿， D.C. 20549
表格
（标记 一）
对于
季度期结束
要么
对于 从 _______ 到 _______ 的过渡期
佣金
文件号：
（精确 注册人姓名（如其章程中所述）
（州 或其他司法管辖区 的 公司或组织） |
（I.R.S. 雇主 身份证号） | |
| ||
| （地址 注册人的主要行政办公室） | （Zip 代码） | |
| （注册人的 电话号码，包括区号） | ||
证券 根据该法第 12 (b) 条注册：
| 标题 每个班级的 | 交易 符号 | 姓名 注册的每个交易所的 | ||
| 这个
|
证券 根据该法第 12 (g) 条注册：无
指示
用复选标记注册人是否：（1）已提交证券交易所第13或15（d）条要求提交的所有报告
在过去的12个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）的1934年法案，以及（2）
在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。
指示
通过复选标记注册人是否以电子方式提交了根据规则要求提交的所有互动数据文件
S-T 法规（本章第 232.405 节）在过去 12 个月内（或注册人所需的更短期限）第 405 条
必须提交此类文件）。
指示 勾选注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报人 公司，或新兴成长型公司。请参阅 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器” 的定义 《交易法》第12b-2条中的 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司”。
| 大号 加速文件管理器 | ☐ | 加速 申报人 | ☐ | |
| ☒ | 更小 举报公司 | |||
| 新兴 成长型公司 |
如果
一家新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守规定
以及根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。
指示
如果注册人是空壳公司（定义见《交易法》第120亿条.2条），则使用复选标记。是：☐ 否：
如 截至2024年8月8日，注册人普通股的已发行股票数量为美元 每股面值，为 。
除了 如另有说明，本报告中的所有股票和每股信息均使该报告的反向股票拆分生效 注册人按十股比例发行的已发行普通股，该比例自美国东部时间下午 4:01 起生效 2024 年 4 月 25 日。
齐维萨 THERAPEUTICS, INC.
索引 至简明的合并财务报表
| 第一部分财务信息 | 1 |
| 第 1 项。财务报表 | 1 |
| 截至2024年6月30日（未经审计）和2023年12月31日的简明合并资产负债表 | 1 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明合并运营报表 | 2 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月未经审计的股东权益变动简明合并报表 | 3 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月未经审计的简明合并现金流量表 | 4 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 5 |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。 | 14 |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。 | 23 |
| 第 4 项。控制和程序。 | 23 |
| 第二部分-其他信息 | 24 |
| 第 1 项。法律诉讼。 | 24 |
| 第 1A 项。风险因素。 | 24 |
| 第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。 | 24 |
| 第 3 项。优先证券违约。 | 24 |
| 第 4 项。矿山安全披露。 | 24 |
| 第 5 项。其他信息。 | 24 |
| 第 6 项。展品。 | 25 |
| 签名 | 26 |
部分 I 财务信息
物品 1。财务报表
齐维萨 THERAPEUTICS, INC.
浓缩 合并资产负债表
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 设备、网络 | ||||||||
| 正在进行的研究和开发 | ||||||||
| 供应商存款 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产 | - | |||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||
| 经营租赁责任 | - | |||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 递延所得税负债 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支（注6） | - | - | ||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股，$ 面值， 授权股份： | ||||||||
| A系列优先股， 指定股份， 已发行和流通的股份 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日 | - | - | ||||||
| B系列优先股， 指定股份， 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | ||||||||
| 普通股，$ 面值， 已获授权的股份； | ||||||||
| 和 分别于 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日发行的股票，以及 和 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日的已发行股份 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存股，按成本计算， 股票分别在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
这个 附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
| 1 |
齐维萨 THERAPEUTICS, INC.
浓缩 合并运营报表
（未经审计）
在已结束的三个月中 6月30日 | 在已结束的六个月中 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 过程中的研究与开发受损 | - | - | ||||||||||||||
| 商誉减值 | - | - | ||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他（收入）支出： | ||||||||||||||||
| 利息（收入）支出 | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税（准备金）补助 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 视作优先股股东的股息 | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股净亏损 | ||||||||||||||||
| -基础版和稀释版 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
| 加权平均已发行普通股数量 | ||||||||||||||||
| -基础版和稀释版 | ||||||||||||||||
这个 附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
| 2 |
齐维萨 THERAPEUTICS, INC.
浓缩 股东权益变动合并报表
对于 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月
（未经审计）
| 在截至2024年6月30日的三个月和六个月中 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
A 系列 优先股 | B 系列 优先股 | 普通股 | 国库股 | 额外 付费 | 累积 | 总计 股东 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 股权 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额-2023 年 12 月 31 日 | $ | - | $ | | $ | | ( | ) | $ | ( | ) | $ | | $ | （ | ) | $ | | ||||||||||||||||||||||||||
| 行使认股权证 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使预先注资的认股权证 | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根据供应商协议发行普通股 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 由于反向拆分而调整的份额向上汇总 | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额——2024 年 3 月 31 日 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额——2024 年 6 月 30 日 | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 对于 截至 2023 年 6 月 30 日的三个月和六个月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
系列 一个 优先股 | 系列 B 优先股 | 常见 股票 | 财政部 股票 | 额外 付费 | 累积 | 总计 股东 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 股权 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 -2022年12月31日 | $ | | $ | | $ | | $ | | - | - | ( | ) | | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 重新分类 以前可赎回的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行 根据供应商协议购买普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 注册 与优先股发行相关的成本 | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 以股票为基础 补偿 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 网 损失 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 -2023 年 3 月 31 日 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已注册 普通股发行 [1] | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 兑换 A系列优先股 | ( | ) | ( | ) | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 转换 将A系列优先股转换为普通股 | ( | ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 作为延长封锁期的对价发行 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行 根据供应商协议购买普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 以股票为基础 补偿 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 财政部 按成本收购的股票 | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 网 损失 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 -2023 年 6 月 30 日 | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
这个 附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
| 3 |
齐维萨 THERAPEUTICS, INC.
浓缩 合并现金流量表
（未经审计）
| 在截至6月30日的六个月中 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||
| 过程中的研究与开发受损 | - | |||||||
| 商誉减值 | - | |||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 根据供应商协议发行普通股 | ||||||||
| 作为延长封锁期的对价发行的股票 | - | |||||||
| 固定资产折旧 | ||||||||
| 非现金租金支出 | ||||||||
| 递延所得税准备金（福利） | ( | ) | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 保证金 | - | |||||||
| 供应商存款 | ( | ) | ||||||
| 应付账款 | ( | ) | ||||||
| 经营租赁责任 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应计费用和其他流动负债 | ( | ) | ||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 在公开发行中发行普通股的收益 | - | |||||||
| 与普通股发行相关的注册和发行成本 | - | ( | ) | |||||
| 赎回 A 系列优先股 | - | ( | ) | |||||
| 行使认股权证 | - | |||||||
| 购买库存股票 | - | ( | ) | |||||
| 与优先股发行相关的注册和发行成本 | - | ( | ) | |||||
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
| 现金净减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金-期初 | ||||||||
| 现金-期末 | $ | $ | ||||||
| 现金流信息的补充披露： | ||||||||
| 对以前可赎回的普通股进行重新分类 | $ | - | $ | |||||
| 延期发行成本的应付账款 | $ | - | $ | |||||
这个 附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
| 4 |
齐维萨 THERAPEUTICS, INC.
注意事项 至简明合并财务报表
注意 1 — 业务组织、运营性质和陈述基础
组织 和运营
ZyVers Therapeutics, Inc.（“ZyVersa” 和 “公司”）是一家临床阶段的生物制药公司，利用专有技术 为医疗需求未得到满足的慢性肾脏或炎性疾病患者开发一流药物的技术。 该公司的使命是开发能够优化健康结果和改善患者生活质量的药物。
基础 整合的陈述和原则
这个 随附的未经审计的简明合并财务报表通常是根据会计原则编制的 美利坚合众国（“GAAP”）接受中期财务信息。因此，它们并不包括全部 美利坚合众国普遍接受的年度财务会计原则所要求的信息和披露 声明。管理层认为，此类报表包括所有调整（仅包括正常的经常性项目），这些调整是 被认为是公允列报公司截至6月30日未经审计的简明合并财务报表所必需的， 2024 年以及截至2024年和2023年6月30日的三个月和六个月中。截至2024年6月30日的六个月的经营业绩 不一定代表全年的经营业绩。建议将这些未经审计的简明合并 财务报表应与公司财务报表中包含的合并财务报表及其附注一起阅读 向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告 于 2024 年 3 月 25 日生效，并于 2024 年 5 月 15 日修订。
开启
2023 年 12 月 4 日，
开启
2024 年 4 月 25 日，
因此， 这些财务报表及其附注中列报的所有期间的所有份额和每股金额均已追溯调整, 在适用的情况下，以反映2023年反向拆分和2024年的反向拆分以及转换价格或行使价的调整 在每笔未偿还的股权奖励、可转换证券和认股权证中，就好像交易最早发生一样 呈现的时期。参见附注7——股东永久和临时股权——反向股票拆分。
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齐维萨 THERAPEUTICS, INC.
注意事项 至简明合并财务报表
注意 2- 持续经营和管理层的计划
这个 随附的简明合并财务报表是在持续经营的基础上编制的，其中考虑了实现 正常业务过程中的资产和负债的清偿。简明的合并财务报表没有 包括与资产金额的可收回性和分类或负债分类有关的任何调整 如果公司无法继续经营下去，则可能是必要的。
如
截至2024年6月30日，该公司的现金约为美元
这个 公司尚未实现盈利，预计将继续产生运营现金流出。预计其研究 开发以及一般和管理费用将继续增加，因此，公司最终将需要 创造可观的产品收入以实现盈利。
因此，
公司将被要求通过股权或债务融资筹集额外资金。2024 年 8 月 1 日，公司收到了
大约 $
注意 3 — 重要会计政策摘要
由于 公司在其2023年10-k表年度报告中发布2023年12月31日财务报表的日期 公司的重大会计政策没有重大变化。
使用 的估计数
准备 符合美国公认会计原则的财务报表要求管理层做出影响财务报表的估计、判断和假设 财务报表中报告的金额和财务报表相关附注中披露的金额。该公司 其估计和判断基于历史经验以及它认为合理的其他各种假设 情况。公司资产负债表中报告的资产和负债金额以及报告的支出金额 列报的每个时期都受到估计值和假设的影响，这些估计和假设用于但不限于公允价值计算 用于股权证券、衍生负债、基于股份的薪酬和收购的无形资产，以及估值的确定 递延所得税资产的备抵金。该公司的某些估计可能会受到外部条件的影响，包括 这是公司和总体经济条件所独有的。实际结果可能与这些估计有所不同。
| 6 |
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注意事项 至简明合并财务报表
基本 普通股每股净亏损的计算方法是净亏损除以该期间已发行的既得普通股的加权平均数 这段时期。普通股摊薄后的每股净收益是通过净收益除以普通股和稀释股的加权平均数计算得出的 每个时期内已发行的普通等价股份。
| 截至6月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 认股证 [1] | ||||||||
| 选项 | ||||||||
| A 系列可转换优先股 | ||||||||
| B 系列可转换优先股 | ||||||||
| 潜在稀释性股票总数 | ||||||||
| [1] |
分段 报告
这个 公司将其业务作为一个可报告和运营部门进行运营和管理。所有资产和业务都在美国。该公司的资产和业务均在美国 首席执行官是首席运营决策者，出于某些目的对财务信息进行汇总审查 分配资源和评估财务业绩。
改叙
当然 在简明的合并资产负债表中，前期余额已从保证金重新归类为供应商存款 以符合本年度的列报方式。这些改叙对先前报告的业务结果没有影响 或每股亏损。
| 7 |
齐维萨 THERAPEUTICS, INC.
注意事项 至简明合并财务报表
注意 4 — 应计费用和其他流动负债
应计 截至2024年6月30日和2023年12月31日，支出和其他流动负债包括以下内容：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| L&F 里程碑付款责任 | $ | - | $ | |||||
| 应计工资 | ||||||||
| 其他应计费用 | ||||||||
| 累积奖金 | ||||||||
| 注册延迟责任 [1] | ||||||||
| 应计费用和其他流动负债总额 | $ | $ | ||||||
| [1] |
注意 5 — 所得税
收入 税收支出和有效税率如下：
| 在已结束的六个月中 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| （以千计） | 2024 | 2023 | ||||||
| 所得税（费用）补助 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 有效税率 | ( | )% | % | |||||
这个
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的税收准备金是使用适用于... 的估计有效税率计算的
全年的应纳税司法管辖区。公司的税率有待管理层的季度审查和修订，
必要时。该公司的有效税率为 (
注意 6 — 承付款和或有开支
诉讼， 索赔和评估
在 在正常业务过程中，公司可能参与正常业务过程中出现的法律诉讼、索赔和评估 业务的。在评估可能出现损失时，公司记录此类索赔产生的或有负债（如果有），并且 损失金额是可以合理估计的。
| 8 |
齐维萨 THERAPEUTICS, INC.
注意事项 至简明合并财务报表
有争议的供应商发票
2024 年 6 月 30 日和 2024 年 7 月 1 日，公司收到了
供应商开具的两张金额为 $ 的发票
执照 协议
L&F 研究有限责任公司
这个 公司与L&F Research LLC（“L&F Research”）签订了经修订的许可协议，该协议于2015年12月15日生效 （“L&F许可协议”），根据该协议，L&F在全球范围内授予公司独家特许权使用费， 根据专利和知识产权以及专用于开发和商业化的专有技术进行再许可的许可 VAR 200，用于治疗、抑制或预防人类肾脏疾病及其症状，包括局灶节段性肾小球硬化。
开启
2023年2月28日，
开启
2023 年 3 月 29 日，公司支付了 $
开启
2024 年 1 月 30 日，公司支付了 $
运营 租约
开启
2019 年 1 月 18 日，公司签订了大约
这个
公司认可的使用权资产摊销额为美元
这个
公司承认的使用权摊销额为美元
| 9 |
齐维萨 THERAPEUTICS, INC.
注意事项 至简明合并财务报表
一个 公司使用权资产和负债摘要如下：
| 在已结束的六个月中 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 为计量租赁负债所含金额支付的现金： | ||||||||
| 用于经营活动的运营现金流 | $ | $ | ||||||
| 为换取租赁义务而获得的使用权资产 | ||||||||
| 经营租赁 | $ | - | $ | - | ||||
| 加权平均剩余租赁期限 | ||||||||
| 经营租赁 | - | |||||||
| 加权平均折扣率 | ||||||||
| 经营租赁 | - | % | ||||||
注意 7 — 股东永久和临时股权
反向 股票分割
开启
2024 年 4 月 25 日，
常见 股票
期间
在截至2024年6月30日的六个月中，公司与一家供应商签订了营销协议，其中公司发布了汇总信息
的 普通股和现金以换取营销服务。这美元
临时的 股权
参见 附注6 — 2023年3月29日讨论临时股权转为永久股权的承诺和意外开支。
以股票为基础 补偿
对于 在截至2024年6月30日的三个月中，公司记录的股票薪酬支出为美元 （其中，$ 已包括在内 在研发和 $ 包含在与向员工发行的期权有关的一般和管理费用中），以及 顾问们。在截至2023年6月30日的三个月中，公司记录的股票薪酬支出为美元 （其中，$ 已包含在研发中，$ 包含在与发行的期权有关的一般和管理费用中） 员工和顾问。
| 10 |
齐维萨 THERAPEUTICS, INC.
注意事项 至简明合并财务报表
对于 在截至2024年6月30日的六个月中，公司记录的股票薪酬支出为美元 （其中，$ 已包括在内 在研发和 $ 包含在与向员工发行的期权有关的一般和管理费用中），以及 顾问们。在截至2023年6月30日的六个月中，公司记录的股票薪酬支出为美元 （其中，$ 已包含在研发中，$ 包含在与发行的期权有关的一般和管理费用中） 员工和顾问。截至 2024 年 6 月 30 日，有 $ 未确认的股票薪酬支出，该公司是 预计将在加权平均时间内确认为 年份。
股票 选项
| 对于 结束的三个月 | 对于 结束的六个月 | |||||||||||||
| 六月 30， | 六月 30， | |||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||
| 公平 授予之日普通股的价值 | 不适用 | $ | 不适用 | $ | - $ | |||||||||
| 风险 免费利率 | 不适用 | % | 不适用 | % - | % | |||||||||
| 预期 期限（年） | 不适用 | 不适用 | ||||||||||||
| 预期 挥发性 | 不适用 | % | 不适用 | % - | % | |||||||||
| 预期 分红 | 不适用 | % | 不适用 | % | ||||||||||
| 加权 | ||||||||||||||||
| 加权 | 平均值 | |||||||||||||||
| 平均值 | 剩余的 | 聚合 | ||||||||||||||
| 的数量 | 运动 | 生活 | 固有的 | |||||||||||||
| 选项 | 价格 | 以年为单位 | 价值 | |||||||||||||
| 未缴税款，2024 年 1 月 1 日 | $ | |||||||||||||||
| 已授予 | - | - | ||||||||||||||
| 已锻炼 | - | - | ||||||||||||||
| 已过期 | ( | ) | ||||||||||||||
| 杰出，2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | - | |||||||||||||
| 可行使，2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | - | |||||||||||||
| 11 |
齐维萨 THERAPEUTICS, INC.
注意事项 至简明合并财务报表
| 未偿期权 | 可行使期权 | |||||||||||||
| 加权 | ||||||||||||||
| 杰出 | 平均值 | 可锻炼 | ||||||||||||
| 运动 | 的数量 | 剩余寿命 | 的数量 | |||||||||||
| 价格 | 选项 | 以年为单位 | 选项 | |||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
股票 认股权证
之间
2024 年 2 月 26 日和 2024 年 3 月 6 日，2023 年 12 月发行的投资者行使了认股权证进行购买
之间
2024 年 1 月 17 日和 2 月 23 日，2023 年 12 月的发售投资者行使了预先注资的认股权证进行购买
一个 截至2024年6月30日的六个月的认股权证活动摘要如下：
| 加权 | ||||||||||||||||
| 加权 | 平均值 | |||||||||||||||
| 平均值 | 剩余的 | 聚合 | ||||||||||||||
| 的数量 | 运动 | 生活 | 固有的 | |||||||||||||
| 认股权证 | 价格 | 以年为单位 | 价值 | |||||||||||||
| 未缴税款，2024 年 1 月 1 日 [1] | $ | |||||||||||||||
| 已发行 | - | - | ||||||||||||||
| 被没收 | ( | ) | ||||||||||||||
| 已锻炼 [2] | ( | ) | ||||||||||||||
| 杰出，2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | - | |||||||||||||
| 可行使，2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | - | |||||||||||||
| [1] |
| [2] |
| 12 |
齐维萨 THERAPEUTICS, INC.
注意事项 至简明合并财务报表
| 未偿还认股 | 可行使的认股权证 | |||||||||||||
| 杰出 | 加权 平均值 | 可锻炼 | ||||||||||||
| 运动 | 的数量 | 剩余寿命 | 的数量 | |||||||||||
| 价格 | 认股权证 | 以年为单位 | 认股权证 | |||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||
有效性 失败
在
为了与Larkspur Health Acquisition Corp.的业务合并，该公司进行了A轮优先股融资。
2023年2月20日左右，公司未能让美国证券交易委员会宣布注册声明生效（“生效”）。
失败”），在证券规定的期限内涵盖了A系列优先股可注册证券
购买协议（“SPA”）。SPA赋予投资者获得注册延迟付款的权利（“注册”）
延迟付款”) 等于
注意 8 — 后续事件
股票 认股权证
2024 年 8 月 1 日，公司
启动了一项限时计划，该计划立即被认股权证持有人接受，允许持有人行使其
2023 年 12 月以较低的行使价发行认股权证
每股并授予新的认股权证 (i)
行使期限为的普通股
自股东批准之日起的年数以及 (ii)
行使期限为的普通股
股东批准后的几个月。两份认股权证的行使价均为美元
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项目 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
这个 在讨论和分析了ZyVersa Therapeutics, Inc.（“公司”）的经营业绩和财务状况之后 截至2024年6月30日的 “我们”、“我们” 或 “我们的”）以及截至2024年6月30日的三个月和六个月，以及 2023年应与我们未经审计的简明合并财务报表和这些财务报表的附注一起阅读 这些信息包含在本10-Q表季度报告的其他地方。本讨论和分析应与以下内容结合起来阅读 公司截至2023年12月31日及截至该日止年度的经审计的财务报表和相关披露，其中包括 在3月25日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的10-k表格（“年度报告”）中， 2024 年，经于 2024 年 5 月 15 日修订。本管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析包含 具有前瞻性的陈述。这些陈述基于当前的预期和假设，受风险和不确定性的影响 和其他因素。这些陈述通常通过使用 “可能”、“将”、“期望” 等词语来识别 “相信”、“预测”、“打算”、“可能”、“估计” 或 “继续”， 以及类似的表达方式或变体。由于 “风险因素” 中讨论的因素，实际结果可能会有重大差异 在我们的年度报告中，以及我们可能不知道的其他因素。除非适用法律另有要求，否则我们不承担任何责任 更新所有前瞻性陈述，所有前瞻性陈述均受上述陈述的明确限制，以反映事件或情况 在本10-Q表季度报告发布之日之后。
商业 概述
我们 是一家临床阶段的专业生物制药公司，利用先进的专有技术开发出一流的产品 为未得到满足的医疗需求的炎症或肾脏疾病患者提供的药物。我们在快速发展中处于有利地位 新兴的炎症体空间，具有高度差异化的单克隆抗体、炎性体ASC抑制剂 IC 100，并存在于肾脏中 使用 2 期胆固醇外流介质的疾病TM 变量 200。IC 100 的主要适应症是肥胖及其相关指标 代谢并发症，对于VAR 200，则为局灶性节段性肾小球硬化（FSGS）。每个治疗区域都提供了 “管道” 在产品中”，有可能出现多种适应症。可访问的市场总额超过1000亿美元。
金融 操作概述
我们 迄今为止尚未产生任何收入，并蒙受了重大运营损失。在此期间，我们的净亏损为560万美元 从 2024 年 1 月 1 日到 2024 年 6 月 30 日，而 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日期间为 8,210 万美元。截至 2024年6月30日，我们的累计赤字约为1.088亿美元，现金为10万美元。我们预计将继续蒙受损失 在可预见的将来会有巨额开支并产生营业亏损。我们预计我们的支出将因以下方面而增加 我们正在进行的活动是：
| ● | 进展 开发 VAR 200 和 IC 100； | |
| ● | 准备 并提交监管申报； | |
| ● | 开始 为临床试验生产我们的候选产品； | |
| ● | 聘请 额外的研究和开发、财务以及一般和行政人员； | |
| ● | 保护 并捍卫我们的知识产权；以及 | |
| ● | 遇到 成为上市公司的要求。 |
我们 将需要额外的资金来支持我们的持续运营。我们将寻求通过公开或私募股权为我们的运营提供资金 或债务融资或其他来源，其中可能包括政府补助金和与第三方的合作。充足的额外融资 可能无法按可接受的条款向我们提供，或者根本无法向我们提供。我们未能在需要时筹集资金将产生负面影响 取决于我们的财务状况和我们推行业务战略的能力。我们需要创造可观的收入才能实现 盈利能力，而我们可能永远不会这样做。
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组件 经营业绩
收入
由于 一开始，我们没有产生任何收入，预计在不久的将来也不会通过产品销售产生任何收入。 如果我们对候选产品的开发工作成功并获得监管部门的批准，或者我们是否进行了合作 或与第三方签订的许可协议，我们将来可能会通过产品销售或付款的组合来产生收入 合作或许可协议。
运营 开支
研究 和开发费用
研究 开发费用包括发现和开发我们的候选产品所产生的成本，主要包括：
| ● | 开支 根据与合同研究组织（“CRO”）和调查场所签订的第三方协议而发生的 或者将进行我们的临床试验和部分临床前活动； | |
| ● | 成本 原材料，以及我们用于临床试验和其他开发测试的材料的制造成本； | |
| ● | 开支， 包括从事研发活动的雇员的工资, 股票薪酬和福利; | |
| ● | 成本 设备、折旧和其他分配费用；以及 | |
| ● | 费用 支付合同监管服务以及向包括美国食品药品监督管理局在内的监管机构支付的费用 （“FDA”），用于审查和批准我们的候选产品。 |
我们 按实际支出研发成本。外部发展活动的费用是根据对以下各项的评估确认的 使用供应商提供给我们的信息完成特定任务的进度。这些活动的付款是基于 根据个别协议的条款，这可能与所产生的成本模式不同，并反映在我们的财务报表中 作为预付费用或应计费用。
研究 而开发活动是我们商业模式的核心。我们预计我们的研发费用将继续增加 在可预见的将来，我们将继续对候选产品进行临床开发。随着产品进入临床的后期阶段 开发，它们的开发成本通常会高于临床开发早期阶段的开发成本，这主要是因为 后期临床试验的规模和持续时间的延长。从历史上看，我们的研发成本主要与之相关 到 VAR 200 和 IC 100 的开发。在我们推进 VAR 200 和 IC 100 以及确定任何其他潜在候选产品的过程中， 我们将继续将直接的外部研发费用分配给这些产品。我们希望为我们的研发提供资金 来自我们当前现金和现金等价物以及任何未来的股权或债务融资或其他资本来源的支出，包括潜在的支出 与其他公司的合作或其他战略交易。
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这个 我们的候选产品的成功开发是高度不确定的。目前，我们无法合理估计或知道其性质， 完成剩余开发工作所需努力的时间和成本，或者如果有的话，何时完成 现金流入可能会从我们的候选产品开始。这种不确定性是由于与之相关的众多风险和不确定性造成的 临床试验的持续时间和成本，由于许多因素，临床试验在项目生命周期中差异很大，包括：
| ● | 这 临床试验中包括的临床场所数量； | |
| ● | 这 招收合适患者所需的时间长度； | |
| ● | 这 参与临床试验的患者群体的规模； | |
| ● | 这 患者接受的剂量数量； | |
| ● | 这 患者随访时间； | |
| ● | 这 候选产品的开发状态；以及 | |
| ● | 这 候选产品的功效和安全性概况。 |
我们的 支出还会受到其他不确定性的影响，包括监管部门批准的条款和时间以及申报费用， 起诉、辩护和执行任何专利索赔或其他知识产权。我们可能永远无法成功实现监管 批准我们的候选产品。我们可能会从临床试验中获得意想不到的结果。我们可能会选择停止、延迟或 修改我们的候选产品的临床试验。这些变量中任何一个变量的结果与发展的变化有关 候选产品可能意味着与开发该候选产品相关的成本和时间发生重大变化。 例如，如果 FDA 或其他监管机构要求我们进行目前以外的临床试验 预计，或者如果我们的任何临床试验的注册出现严重延迟，我们可能会被要求花费大量资金 完成临床开发所需的额外财政资源和时间。产品商业化将需要几年时间 可能还有数百万美元的开发成本。
普通的 和管理费用
普通的 而管理费用主要包括工资、股票薪酬和行政管理方面的相关费用， 行政和财务职能。一般和管理费用还包括法律、会计、审计、税收方面的专业费用 以及咨询服务、保险、人力资源、信息技术、办公和差旅费用。
我们 预计，随着我们增加一般和管理人员，将来我们的一般和管理费用将增加 支持我们对候选产品的持续研发和潜在商业化。我们还预计会招致 与上市公司相关的大量开支，包括会计、审计、法律、监管和税务合规成本 服务、董事和高级管理人员保险以及投资者和公共关系费用。
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结果 运营的
对比 在截至2024年6月30日的三个月和截至2023年6月30日的三个月中
这个 下表汇总了我们截至2024年6月30日的三个月和截至6月30日的三个月的经营业绩， 2023。
在已结束的三个月中 6月30日 | 有利 （不利） | |||||||||||||||
| （以千计） | 2024 | 2023 | $ Change | % 变化 | ||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | $ | 709 | $ | 1,221 | $ | 512 | 41.9 | % | ||||||||
| 一般和行政 | 2,045 | 3,929 | 1,884 | 48.0 | % | |||||||||||
| 过程中的研究与开发受损 | - | 69,280 | 69,280 | 100.0 | % | |||||||||||
| 商誉减值 | - | 11,895 | 11,895 | 100.0 | % | |||||||||||
| 总运营费用 | 2,754 | 86,325 | 83,571 | 96.8 | % | |||||||||||
| 运营损失 | (2,754) | ) | (86,325) | ) | 83,571 | 96.8 | % | |||||||||
| 其他收入（支出），净额 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 税前净亏损 | (2,754) | ) | (86,325) | ) | 83,571 | 96.8 | % | |||||||||
| 所得税优惠 | (10) | ) | 7,812 | (7,822) | ) | (100.0) | %) | |||||||||
| 净亏损 | $ | (2,764 | ) | $ | (78,513) | ) | $ | 75,749 | 96.5 | % | ||||||
研究 和开发费用
研究 截至2024年6月30日的三个月，开发支出约为70万美元，减少了约50万美元 较截至2023年6月30日的三个月增长41.9％。减少的主要原因是费用减少了40万美元 IC 100的制造以及由于员工流失而导致的工资支出减少了10万美元。
普通的 和管理费用
普通的 截至2024年6月30日的三个月，管理费用约为200万美元，减少了约1.9美元 从截至2023年6月30日的三个月中增长了100万人，占48.0％。减少的主要原因是发放了120万美元的普通股 给特拉华州有限责任公司 Larkspur Health LLC（“赞助商”）的某些成员，该成员在 2023 年获得认可作为交换 由于延长了不允许他们出售普通股的期限，减少了20万美元 专业费用是由于公共审计员和法律顾问变动相关的费用减少，营销费用减少了20万美元 投资者和公共关系方面，由于2024年营销供应商减少，董事和高级管理人员减少了20万美元 保险是由于上市公司的第二年成本降低，股票薪酬减少了10万美元 这是期权在2024年2月全部摊销的结果。
减值 过程中的研发和商誉
对于 截至2023年6月30日的三个月，正在进行的研发减值和商誉减值为6,930万美元 分别为1190万美元。减值是由于公司股票价值和市值下降造成的 2023 年 6 月 30 日。截至2024年6月30日的三个月中没有减值。
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对比 在截至2024年6月30日的六个月和截至2023年6月30日的六个月中
这个 下表汇总了我们截至2024年6月30日的六个月和截至2023年6月30日的六个月的经营业绩。
在已结束的六个月中 6月30日 | 有利 （不利） | |||||||||||||||
| （以千计） | 2024 | 2023 | $ Change | % 变化 | ||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | $ | 1,222 | $ | 2,277 | $ | 1,055 | 46.3 | % | ||||||||
| 一般和行政 | 4,358 | 7,465 | 3,107 | 41.6 | % | |||||||||||
| 过程中的研究与开发受损 | - | 69,280 | 69,280 | 100.0 | % | |||||||||||
| 商誉减值 | - | 11,895 | 11,895 | 100.0 | % | |||||||||||
| 总运营费用 | 5,580 | 90,917 | 85,337 | 93.9 | % | |||||||||||
| 运营损失 | (5,580) | ) | (90,917) | ) | 85,337 | 93.9 | % | |||||||||
| 其他收入（支出），净额 | - | 1 | (1) | ) | (100.0) | %) | ||||||||||
| 税前净亏损 | (5,580) | ) | (90,916) | ) | 85,336 | 93.9 | % | |||||||||
| 所得税优惠 | (10) | ) | 8,859 | (8,869) | ) | (100.0) | %) | |||||||||
| 净亏损 | $ | (5,590) | ) | $ | (82,057) | ) | $ | 76,467 | 93.2 | % | ||||||
研究 和开发费用
研究 截至2024年6月30日的六个月中，开发支出约为120万美元，减少了约110万美元 与截至2023年6月30日的六个月相比，增幅为46.3％。减少的主要原因是：减少了80万美元 IC 100的制造和临床前成本，以及因员工而减少的约50万美元的工资支出 人员流失。VAR生产的CRO支出增加了约30万美元，这略微抵消了这一点 200。
普通的 和管理费用
普通的 截至2024年6月30日的六个月中，管理费用约为440万美元，减少了约3.1美元 与截至2023年6月30日的六个月相比，增幅为41.6％。减少的主要原因是发放了120万美元的普通股 发放给赞助商的某些成员，并在 2023 年获得认可，以换取延长其有效期限 不允许出售普通股，由于与公众变动相关的费用减少，专业费用减少了50万美元 审计师和法律顾问，投资者和公共关系的营销成本减少了20万美元，这是由于减少了 2024年的营销供应商，与向投资者发行的股票相关的有效性失效支付的款项减少了40万美元 根据2022年7月的证券购买协议，由于成本降低，董事和高级管理人员保险减少了30万美元 在上市公司的第二年，由于确认了应计奖金，工资支出减少了50万美元 经董事会批准。
减值 过程中的研发和商誉
对于 在截至2023年6月30日的六个月中，正在进行的研发减值和商誉减值为6,930万美元， 分别为1190万美元。减值是6月份公司股票价值和市值下降造成的 2023 年 30 日。截至2024年6月30日的六个月中没有减值。
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现金 流量
这个 下表汇总了截至2024年6月30日的六个月以及来自运营和融资活动的现金流 截至 2023 年 6 月 30 日的六个月：
| 对于 截至6月30日的六个月 | 增加 | |||||||||||
| （以千计） | 2024 | 2023 | （减少） | |||||||||
| 由（已使用）提供的净现金 在） | ||||||||||||
| 运营活动 | $ | (5,691) | ) | $ | (4,997) | ) | $ | (694) | ) | |||
| 融资活动 | 2,673 | (677) | ) | 3,350 | ||||||||
| 现金净减少 | $ | (3,018) | ) | $ | (5,674) | ) | $ | 2,656 | ||||
现金 来自经营活动的流量
网 在截至2024年6月30日的六个月中，用于经营活动的现金约为570万美元，约为500万美元 分别是 2023 年和 2023 年。在截至2024年6月30日的六个月和截至2023年6月30日的六个月中，用于运营的净现金 活动主要归因于净亏损分别约560万美元和8,210万美元，由50万美元抵消 非现金支出净额分别为7,480万美元，以及分别约60万美元和230万美元的现金（已使用） in) 分别由运营资产和负债水平产生。
网 （用于）融资活动提供的现金
网 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，（用于）融资活动提供的现金为270万美元，（70万美元） 分别地。在截至2024年6月30日的六个月中，融资活动提供的现金代表该活动的收益 的认股权证。在截至2023年6月30日的六个月中，用于融资活动的现金主要为1,050万美元的现金 支付了A系列优先股的赎回费用以及与普通股相关的120万美元注册和发行成本 发行。公开发行普通股的1,100万美元收益部分抵消了这一点。
流动性 和资本资源
这个 下表分别汇总了我们截至2024年6月30日和2023年6月30日的总流动资产、负债和营运资金赤字：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| （以千计） | 2024 | 2023 | ||||||
| 流动资产 | $ | 641 | $ | 3,353 | ||||
| 流动负债 | $ | 9,995 | $ | 10,195 | ||||
| 营运资金不足 | $ | (9,354) | ) | $ | (6,842) | ) | ||
由于 我们成立于 2014 年至 2024 年 6 月 30 日，但没有产生任何收入，并蒙受了重大运营亏损和负损失 来自我们运营的现金流。根据我们目前的运营计划，我们预计截至2024年6月30日的10万美元现金将只有 足以为我们的逐月运营费用和资本支出需求提供资金。但是，这很困难 在获得美国食品药品管理局批准之前，预测我们在候选产品上的支出。此外，情况的变化可能会导致我们 现金消耗速度比我们目前的预期快得多，而且我们可能需要花费比目前预期更多的现金，因为 我们无法控制的情况。
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要去 担忧
由于 一开始, 我们一直参与组织活动, 包括筹集资金和研发活动。我们有 没有创造收入，也没有实现盈利的业务，我们也从未从运营中产生过正现金流。 如果实现盈利，无法保证业务能够持续下去。我们面临这些风险 与任何有大量研发开支的盈利前制药公司有关。有可以 不能保证我们的研发项目会取得成功，也不能保证所开发的产品将获得必要的监管 批准，或者任何经批准的产品都具有商业可行性。此外，我们在技术飞速发展的环境中运营 变化，在很大程度上依赖于我们的员工和顾问的服务。此外，我们未来的运营取决于 我们筹集额外资金的努力取得了成功。这些不确定性使人们对我们持续运转的能力产生了极大的怀疑。 自我们的财务报表发布之日起的12个月内担忧。所附财务报表的编制日期为 持续经营的基础。财务报表不包括任何调整以反映未来对可收回性可能产生的影响 以及由于我们可能无法继续经营而可能产生的资产分类或负债的金额和分类 作为一家持续经营企业，它考虑继续经营、变现资产和清算普通负债 业务过程。在截至2024年6月30日的六个月中，我们的净亏损为560万美元，净亏损8,210万美元 截至2023年6月30日的六个月中，截至2024年6月30日，我们的累计赤字为1.088亿美元。我们预计还会有更多 亏损直到我们能够从目前正在开发的候选产品中获得可观的收入（如果有的话）。我们的小学 资本来源一直是发行债务和股权证券。我们认为，目前的现金仅足以为运营提供资金 以及按月计算的资本需求。我们将需要额外的资金来为我们的运营提供资金，完成开发 并对我们的候选产品进行商业开发。无法保证此类资金会在需要时或之后到位。 可接受的条款。
合同性的 义务
这个 以下总结了我们截至2024年6月30日的合同义务，这将影响我们未来的流动性。基于我们目前的运营情况 计划，我们计划从当前的现金余额和未来的融资中偿还下述债务。
现金 截至2024年6月30日，我们对流动负债的要求包括约1,000万美元的应付账款和应计费用。
资本 需求
我们 打算在未来筹集更多资金，为 VAR200 和 IC100 的持续开发提供资金。
我们 预计将通过在后续发行中发行股票、股票挂钩证券或债务来筹集额外资金。如果我们无法 以对我们有利的条件筹集额外资金，我们可能没有足够的流动性来执行我们的业务战略。我们有 可以行使我们的普通股的各种未偿还认股权证，其中许多认股权证必须以换取支付给我们的现金 我们由此类认股权证的持有人提供。如果我们普通股的市场价格低于持有人认股权证的行使价， 持有人不太可能行使认股权证。因此，我们预计短期内不会获得大量收益 根据我们普通股的当前市场价格和此类认股权证的行使价格行使大多数认股权证。
我们的 政策是将超过我们即时需求的任何现金投资于旨在保持本金余额并提供 流动性，同时产生适度的投资回报。因此，我们的现金等价物将主要投资于货币市场 资金。
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我们 随着我们继续发展，预计至少在未来几年内将继续蒙受可观的额外营业亏损 产品候选人并寻求上市批准，并在获得此类批准的前提下，我们的产品最终实现商业化 候选人。如果我们的候选产品获得市场批准，我们将产生大量的销售、营销和外包制造 开支。此外，我们预计将产生额外费用，以增加运营、财务和信息系统及人员，包括 人员支持我们计划中的产品商业化工作。我们还预计，为了遵守公司规定，将产生巨额成本 适用于我们作为上市公司的治理、内部控制和类似要求。
我们的 运营现金和资本要求的未来使用将取决于许多前瞻性因素，包括：
| ● | 这 我们候选产品的临床试验的启动、进展、时间、成本和结果； | |
| ● | 这 我们为每种候选产品制定的临床开发计划； | |
| ● | 这 我们开发或可能获得许可的候选产品的数量和特征； | |
| ● | 这 我们可能选择执行的任何合作协议的条款； | |
| ● | 这 满足美国食品和药物管理局或其他类似外国监管机构制定的监管要求的结果、时间和成本； | |
| ● | 这 提出、起诉、辩护和执行我们的专利索赔和其他知识产权的费用； | |
| ● | 这 为知识产权争议进行辩护的费用，包括第三方对我们提起的专利侵权诉讼； | |
| ● | 这 实施商业规模制造活动的成本和时机；以及 | |
| ● | 这 为我们可能购买的任何候选产品建立或外包销售、营销和分销能力的成本 在我们选择自行将产品商业化的地区获得监管部门的批准。 |
至 长期持续发展我们的业务，我们计划投入大量资源用于研发、临床试验 我们的候选产品，以及其他业务和潜在的产品收购和许可。我们已经进行了评估并期望 继续评估各种战略交易，这是我们收购或许可和开发更多产品计划的一部分 以及候选产品，以扩大我们的内部开发渠道。我们可能寻求的战略交易机会可能是实质性的 影响我们的流动性和资本资源，并可能要求我们承担额外的债务，寻求股权资本或两者兼而有之。此外， 我们可能会在新的或现有的治疗领域寻求开发、收购或许可已获批准或开发的产品，或继续 扩大我们现有业务。因此，我们预计将继续机会性地寻求获得额外资金的途径 许可或收购其他产品、候选产品或公司，以扩大我们的业务，或用于一般公司用途。 战略交易可能要求我们通过一项或多项公共或私人债务或股权融资筹集额外资金，或 可以采用协作或伙伴关系安排的形式.我们在以下地点没有任何安排、协议或谅解 目前进行任何收购、许可内或类似的战略业务交易的时间。此外，我们将继续评估 与知名制药公司的商业合作和战略关系，这将为我们提供更直接的服务 获得营销、销售、市场准入和分销基础设施。
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如果 我们通过发行股票证券筹集额外资金，我们的股东将经历稀释。债务融资，如果有的话，将 导致固定付款义务增加，并可能涉及包括限制或限制我们能力的契约在内的协议 采取具体行动，例如承担额外债务、进行资本支出或申报分红。任何债务融资或其他融资 我们筹集的股权可能包含对我们或现有股东不利的条款，例如清算和其他优惠。 如果我们通过与第三方的合作和许可安排筹集额外资金，则可能需要放弃宝贵的资金 对我们的技术、未来收入来源或候选产品的权利，或根据可能对我们不利的条款授予许可的权利。
工作 法案会计选举
ZyVerse 是 “新兴成长型公司”，定义见2012年《Jumpstart我们的商业初创企业法》或《乔布斯法案》。JOBS 该法案允许具有新兴成长型公司地位的公司利用延长的过渡期来遵守新的或修订后的规定 会计准则，将这些会计准则的采用推迟到适用于私营公司之后。ZyVersa 预 利用这一延长的过渡期，使其能够遵守具有不同效力的新会计准则或经修订的会计准则 上市公司和私营公司的日期截止到公司 (1) 不再是新兴成长型公司或 (2) 肯定之前，以较早者为准 并不可撤销地选择退出《就业法》规定的延长的过渡期。因此，我们的财务报表可能不是 与截至上市公司生效之日遵守新的或修订的会计准则的公司相当。
在 此外，公司打算依赖《乔布斯法》规定的其他豁免和减少的报告要求。
平衡不足 床单排列
那里 不是我们与任何其他拥有或合理可能拥有当前或未来的实体之间的资产负债表外安排 对财务状况、财务状况变化、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出的影响 或对股东至关重要的资本资源。
关键 会计估计
我们 根据美国公认会计原则编制我们的简明合并财务报表，该原则要求 我们的管理层将做出影响报告的资产、负债金额以及或有资产和负债披露的估计 资产负债表日期，以及报告期内报告的收入和支出金额。在某种程度上 这些估计和实际业绩之间存在实质性差异，我们的财务状况或经营业绩将是 受影响。我们的估计基于我们自己的历史经验和其他假设，经过考虑，我们认为这些假设是合理的 根据现有信息，了解我们的情况和对未来的期望。我们会持续评估这些估计。
我们 在以下情况下，将会计估算视为关键：（i）会计估算要求我们对以下事项做出假设 在进行会计估算时非常不确定，并且（ii）估算值中合理可能发生的变化 不同时期或使用我们在当前时期合理本可以合理使用的不同估算值将产生重大影响 根据我们的财务状况或经营业绩。我们的财务报表中有些项目需要估算，但是 如上所定义，不被视为关键。
| 22 |
项目 3.有关市场风险的定量和定性披露
不是 适用的。
物品 4。控制和程序
披露 控制和程序
披露 控制和程序是控制措施和其他程序，旨在确保我们要求披露的信息 根据《交易法》提交或提交的报告将在规定的期限内记录、处理、汇总和报告 在 SEC 的规则和表格中。披露控制和程序包括但不限于设计的控制和程序 确保收集和传达根据《交易法》提交或提交的公司报告中要求披露的信息 致管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官（他们曾担任我们的首席执行官兼负责人） 分别是财务和会计干事），以便及时就所需的披露做出决定。
如 根据《交易法》第13a-15条和第15d-15条的要求，我们的首席执行官兼首席财务官进行了评估 截至2024年6月30日，我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性。根据他们的评估 由于下述重大缺陷，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制措施 而且程序（如《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条所定义）无效。
具体而言， 管理层的结论基于截至2023年12月31日和2024年6月30日存在的以下实质性弱点：
| ● | 商业 整个实体财务报告流程的流程控制没有得到有效设计和实施 解决重大错报的风险，包括在编制者和审阅者之间没有适当职责分工的情况下进行控制 |
我们的 管理层承诺采取进一步行动并实施必要的改进或改进，包括采取行动解决这些问题 截至 2023 年 12 月 31 日发现的重大缺陷。管理层希望完成补救措施的制定和实施 计划在 2024 年完成。
更改 在财务报告的内部控制中
期间 在最近的财政季度，管理层实施了额外的控制措施，以解决截至12月发现的重大缺陷 2023 年 31 日。这包括在编制者和审阅者之间实行适当的职责分工控制。但是，材料 只有在控制措施实施一段时间并得到证实后，才能认为薄弱环节已得到修复 有效运营。
固有的 控制有效性的局限性
管理 不指望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制会阻止或发现所有情况 错误和欺诈。控制系统，无论设计和操作多么精良，都以某些假设为基础，只能提供合理的、 不是绝对的，而是保证其目标将得到实现。此外，任何对控制措施的评估都无法绝对保证错误陈述 由于错误或欺诈，不会发生，也不会发现公司内部的所有控制问题和欺诈事件（如果有）。
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部分 II — 其他信息
项目 1。法律诉讼。
没有。
项目 1A。风险因素。
如 作为 “小型申报公司”，我们无需提供本项目要求的信息。但是，鼓励投资者 审查我们在向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中列出的当前风险因素 2024 年 3 月 25 日，经于 2024 年 5 月 15 日修订。
项目 2。未经登记的股权证券销售和所得款项的使用。
没有。
项目 3.优先证券违约。
没有。
项目 4。矿山安全披露。
不是 适用的。
项目 5。其他信息。
知情者 交易计划
期间
在截至2024年6月30日的六个月中，公司没有董事或高级职员（定义见《交易法》第16a-1（f）条）
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物品 6。展品。
| 展览 | 描述 | |
| 3.1* | 经修订的附录 ZyVersa Therapeutics, Inc. 经修订和重述的公司注册证书。 | |
| 4.1 | A-1系列认股权证表格（参照公司于2024年8月1日向美国证券交易委员会提交的当前8-k表报告的附录4.1纳入）。 | |
| 4.2 | b-1系列认股权证表格（参照公司于2024年8月1日向美国证券交易委员会提交的当前8-k表报告的附录4.2纳入）。 | |
| 10.1 | 2024年8月1日的激励信（参照公司于2024年8月1日向美国证券交易委员会提交的当前8-k表报告的附录10.1纳入其中）。 | |
| 10.2 | 2024年8月1日的财务咨询协议（参照公司于2024年8月1日向美国证券交易委员会提交的当前8-k表报告的附录10.2合并）。 | |
| 31.1* | 根据第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 | |
| 31.2* | 根据第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。 | |
| 32.1** | 根据《美国法典》第 18 章第 1350 条对首席执行官和首席财务官进行认证。 | |
| 101.INS** | XBRL 行内实例文档（该实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 内联 XBRL 文档）。 | |
| 101.SCH* | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。 | |
| 101.CAL* | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 | |
| 101.DEF* | 内联 XBRL 分类扩展定义链接库文档。 | |
| 101.LAB* | 内联 XBRL 分类扩展标签链接库文档。 | |
| 101.PRE* | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档。 | |
| 104* | 封面 页面交互式数据文件（格式为内联 XBRL，包含在附录 101 中）。 |
| * | 已归档 随函附上。 |
| ** | 已装修 随函附上。 |
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签名
依照 根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排在本季度报告中签署 由经正式授权的下列签署人代表。
| 日期： 2024 年 8 月 9 日 | 作者： | /s/ Stephen C，格洛弗 |
| 史蒂芬 C. Glover | ||
| 首席 执行官 | ||
| （校长 执行官） | ||
| 日期： 2024 年 8 月 9 日 | 作者： | /s/ 彼得·沃尔夫 |
| 彼得 沃尔夫 | ||
| 首席 财务官员 | ||
| （校长 财务和会计官员） |
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