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图表和表格列表

说明性说明：

1.除非另有说明，否则本年度信息表中的所有美元金额均以美元表示。

2.除非另有说明，否则生产结果以公制为单位。

3.IAMGOLD公司在加拿大开展业务。IAMGOLD公司的子公司在加拿大和其他地方开展业务。在本年度信息表格中，“公司”和“IAMGOLD”两个词可互换使用，在每种情况下，根据上下文需要，均指IAMGOLD公司及其子公司的全部或任何一家。

4.本年度资料表格所载资料与本公司截至2023年12月31日止年度经审计综合年度财务报表及相关管理层的讨论及分析为辅。

5.公司截至2023年12月31日的年度财务报表以及相关管理层的讨论和分析可在SEDAR+上的公司发行人简介(www.sedarplus.ca)、EDGAR的发行人简介(www.sec.gov)和公司网站www.iamGold.com上查阅。我们的网站和网站上包含的信息不是本年度信息表格的一部分，也不是通过引用的方式并入本年度信息表格中。

美国投资者关于披露矿产储量和矿产资源估计的警示说明

本年度资料表格(“AIF”)所载有关本公司矿产性质的披露，包括有关矿产储量及矿产资源估计的披露，乃根据NI 43-101编制。NI 43-101是CSA制定的一项规则，为发行人对有关矿产项目的科学和技术信息进行的所有公开披露建立了标准。NI 43-101与美国证券交易委员会中普遍适用于美国公司的披露要求有很大不同。因此，本AIF中包含的信息无法与美国公司根据美国证券交易委员会披露要求披露的类似信息进行比较。敦促美国投资者认真考虑以下词汇表中“技术信息”标题下的技术术语披露。

关于前瞻性陈述的谨慎。

本AIF中包含的所有信息，包括有关公司未来财务或经营业绩的任何信息，以及表达管理层对未来业绩的预期或估计的其他陈述，包括有关公司项目前景和/或发展的陈述(历史事实陈述除外)，均构成适用证券法定义的前瞻性信息或前瞻性陈述(本文统称为“前瞻性陈述”)，此类前瞻性陈述基于截至本AIF发布之日的预期、估计和预测。前瞻性陈述一般可通过使用“可能”、“将”、“应该”、“将”、“可能”、“继续”、“预期”、“预算”、“目标”、“可以”、“重点”、“预测”、“预期”、“估计”、“相信”、“打算”、“计划”、“时间表”、“指导”、“展望”、“潜在”、“寻求”、“目标”等词语来识别。“覆盖”、“战略”、“进行中”、“受制于”、“未来”、“目标”、“机会”、“承诺”、“预期”或“项目”，或这些词语的否定或这些词语或类似术语的其他变体。例如，本AIF中的前瞻性表述包括但不限于“关于IAMGOLD”、“要点”、“季度回顾”、“展望”、“环境、社会和治理”、“运营”、“项目”、“财务回顾”等标题下的表述，并包括但不限于有关以下方面的表述：矿产储量和矿产资源的估计以及此类估计的实现；经营和财务业绩，包括公司对生产、成本和资本以及其他支出(如勘探)的指导和实际结果；包括折旧费用和有效税率在内的其他支出；完成科特迪瓦黄金项目建设和投产的预期成本和时间表；最新的采矿寿命计划、投产假设和其他项目指标，包括科特迪瓦黄金项目的经营成本；科特迪瓦黄金项目的预期产量、公司实施或将实施的经营改进和降低风险战略的预期效益；矿山开发活动；公司的资本分配和流动资金；公司资产组合的构成，包括其经营中的矿山、开发和勘探项目；完成出售班布克资产；许可时间表和预期获得许可；通货膨胀和通货膨胀压力；本新闻稿提及的其他问题包括：全球供应链的限制；环境核查、生物多样性和社会发展项目；价格和以合理条件获得质量相当的替代消费品来源的能力；劳动力和承包商的可用性、劳动力成本和其他劳动力影响；天气的影响；黄金和其他商品的未来价格；监管申报；股权融资；预付安排；投资者关系活动；汇率和汇率波动；金融工具；对冲战略；减值评估和资产账面价值估计；公司运营所在司法管辖区的安全和安保问题及其对公司运营和财务业绩及财务状况的影响；以及政府对采矿业务的监管。

本公司提醒读者，前瞻性陈述必须基于一些估计和假设，虽然管理层认为这些估计和假设是合理的，但这些估计和假设本身就会受到重大业务、财务、运营和其他风险、不确定因素、或有因素和其他因素的影响，包括下文所述的因素，这些因素可能导致公司的实际结果、业绩或成就与这些前瞻性陈述明示或暗示的结果、业绩或成就大不相同，因此不能过分依赖这些估计和假设。前瞻性表述也基于许多重大因素和假设，包括本AIF中所描述的情况，包括有关以下方面的表述：公司目前和未来的业务战略；在预期范围内的经营业绩；预期的未来产量和现金流；当地和全球经济状况以及公司未来运营的环境；贵金属、其他矿物和关键商品的价格；预计的矿物品位；国际汇率；预期的资本和运营成本；建设公司项目所需的政府和其他批准的可用性和时间。

可能导致公司的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的结果、业绩或成就大不相同的风险、不确定因素、或有因素和其他因素包括但不限于：公司成功完成科特迪瓦黄金的建造和投产并开始在该矿进行商业生产的能力；公司完成剩余班布克资产销售的能力；公司的业务战略及其执行能力；公司完成未决交易的能力；安全风险，包括内乱、战争或恐怖主义，以及这些安全风险对公司供应链造成的干扰，特别是在布基纳法索和公司Essakane矿周围的萨赫勒地区；劳动力和合格承包商的可获得性；公司运营的关键投入和全球供应链的中断；公司证券的波动；诉讼；财产所有权的竞争，特别是未开发财产的所有权；矿山关闭和修复风险；其他公司或合资伙伴对公司某些资产的管理；缺乏承保与采矿公司经营有关的所有风险的保险；意外的地质条件；采矿部门的竞争和合并；公司的盈利能力高度依赖于整个采矿业，特别是黄金采矿业的状况和结果；全球黄金价格的变化，以及用于公司业务运营的大宗商品(如柴油、燃料油和电力)；法律、诉讼、立法、政治或经济风险以及公司开展业务的司法管辖区的新发展；税收的变化，包括采矿税制；未能及时从当局获得交易、勘探、开发或经营所需的关键许可证、授权或批准，与采矿或开发活动有关的经营或技术困难，包括岩土工程困难和主要设备故障；公司无法参与与某些黄金销售预付款安排一起订立的任何套圈交易中高于上限的任何金价上涨；资本的可用性；流动性和资本资源的水平；进入资本市场和融资的机会；公司的负债水平；公司履行其信贷安排下的契约的能力；利率的变化；公司信用评级的不利变化；公司在资本分配方面的选择；公司持续成本控制努力的有效性；公司执行去风险活动和改善运营的措施的能力；特定资产的可用性以履行合同义务；与第三方承包商有关的风险，包括对公司业务的某些方面的控制减少和/或承包商未能和/或履行的有效性；持有衍生工具产生的风险；美元和其他货币汇率或黄金租赁率的变化；外国司法管辖区的资本和货币管制；对公司资产账面价值的评估，包括这类资产持续存在的重大减值和/或减记的可能性；勘探和开发的投机性，包括储量数量或品位减少的风险；储量和资源、预期的冶金回收率、资本和运营成本是可能需要修订的估计数；矿藏中存在不利含量，包括粘土和粗金；采矿计划的寿命不准确；未能实现经营目标；设备故障；信息系统安全威胁和网络安全；环境保护的法律和条例；雇员关系和劳资纠纷；尾矿储存设施的维护和尾矿设施发生重大泄漏或故障的可能性，原因包括无法控制的事件，缺乏可靠的基础设施，包括道路、桥梁、电源和供水；与气候变化有关的物理和监管风险；不可预测的天气模式和矿场具有挑战性的天气条件；与天气有关的事件造成的干扰，导致生产力有限或没有生产力，如森林火灾、洪水、大雪、空气质量差和酷热或寒冷；吸引和留住关键员工和其他合格人员；与采矿投入和劳动力有关的可获得性和增加的成本；关于新的、合理的集体劳动协议的谈判可能得不到同意；承包商以可接受的条件及时完成项目的能力；与公司运营和项目周围社区的关系；土著权利或主张；非法采矿；外部因素(包括传染病、流行病或其他突发公共卫生事件)造成的潜在直接或间接运营影响；以及勘探、开发和采矿业务总体上涉及的固有风险。公司的AIF或Form 40-F可在www.sedarplus.ca或www.sec.gov/edga上查阅，以全面讨论公司面临的风险，这些风险可能导致公司的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的结果、业绩或成就大不相同。

尽管公司试图找出可能导致实际结果与前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异的重要因素，但可能还有其他因素导致结果不符合预期、估计或预期。公司不承担任何更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，适用法律要求的除外。

词汇表

采矿术语和常用缩写

986813 Ontario指986813 Ontario Ltd.

AA意味着原子吸收。

Accurassy是指Accurassy实验室。

ActLabs的意思是Activation Laboratory Ltd.

AGat指AGat实验室。

AIF是指此年度信息表。

AISC意味着全方位的维持成本。

肌萎缩侧索硬化症就是肌萎缩侧索硬化症。

基本情况是指基本情况下的矿山计划。

邦德球磨机功指数指的是材料在球磨机中的耐磨性。它可以用来确定在球磨机研磨条件下，给定产量的材料所需的研磨功率。这是一种在实验室屏幕上闭路进行的锁定循环测试。

布基纳法索矿业法是指布基纳法索2015年6月26日颁布的2015年矿业法第3 036-2015/CNT号。

Cambior的意思是Cambior Inc.

CEAA指的是加拿大环境评估机构。

CEO指的是首席执行官。

CFO指的是首席财务官。CG的意思是石墨碳。

CG的意思是石墨碳。

CIC的意思是切斯特入侵综合体。

CIL指的是碳浸出工艺，用于回收氰化物浸出回路中溶解的金。粗的活性碳颗粒被引入浸出电路，并被逆流移动到浆液中，在溶液中溶解的金通过电路时被吸收。负载的碳通过筛分从泥浆中除去。金是通过在苛性氰化物溶液中反萃，然后电解从负载的碳中回收的。CIL是一个类似于CIP的过程，不同之处在于金的浸出和金的吸收是在同一阶段进行的，而CIP的吸金阶段在金浸出阶段之后。

CIM指的是加拿大采矿、冶金和石油学会。

CIP是指从氰化物浸出液中回收溶解的金的碳浆工艺。粗大的活性碳颗粒被逆流移动到浆料中，在它们通过电路时吸收金。负载的碳通过筛分从泥浆中除去。金是通过在苛性氰化物溶液中反萃，然后电解从负载的碳中回收的。

含盎司是指矿化岩石中未因采矿损失或加工损失而减少的盎司。

首席运营官是指首席运营官。

科特迪瓦黄金项目是指该公司位于安大略省戈加马的科特迪瓦黄金项目。

科特迪瓦黄金报告是指题为《加拿大安大略省科特迪瓦黄金项目技术报告，报告NI 43-101》的科特迪瓦黄金项目技术报告，日期为2021年11月26日，生效日期为2021年10月18日。

CRM指的是经过认证的标准物质。

边际品位是指被认为是经济的矿化物质的最低品位；用于估计某一矿床的矿产储量和矿产资源。

CWS的意思是资本浪费剥离。

贴现现金流是指贴现现金流。

DD指的是钻石钻探或钻石钻探。

贫化是指估计将与矿石一起开采的废弃或低品位矿化岩石的数量，作为开采矿体的正常采矿实践的一部分。

EA的意思是环境评估。

EER的意思是环境影响评估。环境影响评价是指环境影响评价。EMZ指的是Essakane主区。

ENDM指的是安大略省能源、北方开发和矿业部。

EPCM指的是工程、采购和施工管理。

ESG意味着环境、社会和治理。

ESIA的意思是环境和社会影响评估。

ESMP的意思是环境和社会管理计划。

Essakane是指公司位于布基纳法索的Essakane金矿，通过IMG Essakane持有。

EW的意思是电镀。

FA是火试金法的意思。

FA-重量法是指用重量法进行火试。

FS的意思是可行性研究。

FWP的意思是淡水池。

并购指的是一般性和行政性。

克/吨金意味着每吨黄金的克数。

Gossey是指位于Essakane勘探许可证范围内的Gossey矿藏，位于EMZ矿藏西北约12公里处。

GPS是指全球定位系统。

品位是指金属或矿物含量的相对数量或百分比。

GRG的意思是重力可回收黄金。

HPGR是高压磨辊的意思。

HQ是指直径为63.5毫米的行业标准钻芯尺寸。

IBA的意思是影响福利协议。

电感耦合等离子体是指电感耦合等离子体。

IMG Essakane是指根据布基纳法索法律成立的公司90%的子公司IAMGOLD Essakane S.A.。

内部收益率是指内部收益率。

它的意思是信息技术。

浸出/堆浸是指用化学物质将矿物或金属从矿石中溶解出来的过程。堆浸黄金涉及氰化物溶液通过堆积在不透水的垫子或底座上的粉碎矿石的渗滤。

Lom就是我的生命。

MD&A意味着管理层的讨论和分析。

MECP指的是安大略省环境、保护和公园部。

MELCC是指魁北克环境和气候变化部。

矿产储量是指已探明的矿产储量和可能的矿产储量，在本文的“技术信息”中有更详细的定义。

矿产资源是指测量矿产资源、指示矿产资源和推断矿产资源，在本文“技术信息”一节中有更具体的定义。

MRA指的是矿山岩石区。

MS Access指的是Microsoft Access。

兆瓦的意思是兆瓦。

纽蒙特是指纽蒙特矿业公司。

NGO是指非政府组织。

净现值是指净现值。

NQ是指直径为47.6毫米的行业标准钻芯尺寸。

OMT的意思是安大略省矿业税。

不是指运营技术。

盎司是指一金衡盎司，相当于31.1035克。

PAL的意思是粉碎和浸取。

豌豆的意思是初步经济评估。

PFS指的是前期可行性研究。

PLC是指可编程逻辑控制器。

PQ指的是直径为85.0毫米的行业标准钻芯尺寸。QA/QC表示质量保证/质量控制。

合格人员或合格人员是指在与矿产勘探或采矿有关的地球科学或工程领域拥有大学学位或同等资格证书的工程师或地球科学家；在矿产勘探、矿山开发或作业、矿产项目评估或与其专业学位或业务领域相关的矿产勘探、矿山开发或作业、矿产项目评估或上述任何方面至少有五年经验；具有与矿产项目或技术报告主题事项相关的经验；以及在NI 43-101中更充分地提到的专业协会中有良好声誉的个人。

RAB的意思是旋转空袭。

RC的意思是反循环(钻井)。

RCF指的是RCF Management LLC和资源资本基金VII LP。

RDZ意为Ridout变形区。

回收是指在采矿或加工过程中获得的有价值的物质的比例。通常以回收的材料占现有材料总量的百分比表示。

恢复或复垦是指在采矿和加工活动停止后，将矿场恢复或恢复到令人满意和稳定的环境条件的作业。

RPA指的是Roscoe Postle Associates Inc.

SAG是半自磨的意思。

SCADA是指监控和数据采集。

SG是比重的意思。

SGS是指SGS加拿大公司。

SLR指SLR咨询(加拿大)有限公司。

SMC是SAG粉碎机的意思。

SMM指的是住友金属矿业株式会社，该公司在科特迪瓦黄金项目中的合资伙伴。

SSAG是单级半自磨机。

剥离是指去除覆盖层或废石以露出矿石的过程。

TAAC指的是Trelawney Augen收购公司。

尾矿是指在磨矿过程中从矿石中去除被认为经济的金属或矿物后剩下的材料。

TC指的是治疗费。

TMF是指尾矿管理设施。

公吨是指一公吨，相当于1000公斤。

Trelawney指的是Trelawney矿业和勘探公司。

TSF指的是用于存放磨矿尾矿的遏制区域。

Westwood指公司位于魁北克省的Westwood金矿。

Wood指的是Wood Canada Limited，该公司在科特迪瓦黄金项目的EPCM承包商。

财务术语

2028年优先债券指本公司于2028年9月23日发行，本金总额45000万，年息5.750厘，于2028年10月15日到期的优先债券。

普通股是指公司股本中的普通股。

信贷安排指日期为2016年2月1日的无抵押循环信贷安排，由加拿大国民银行和德意志银行牵头的金融机构组成的银团向本公司提供，并于其后修订和重述。

CSA是指加拿大证券管理人。

第一优先股是指公司股本中的第一优先股。

套期保值是指一种风险管理技术，用于管理大宗商品价格、利率、外汇兑换或常规商业交易产生的其他风险敞口。

套期保值是指一种在未来到期的交易，其目的是保护商品的价格作为收入或成本，保护外汇汇率和确保现金流。

IFRS是指国际财务报告准则。

保证金是指存放在经纪商的资金或证券，作为防范可能出现的负面价格波动的担保。

MJDS是指美国证券交易委员会和CSA采用的美加多司法管辖区信息披露制度。

穆迪的意思是穆迪投资者服务公司。

NI 43-101指由CSA发布并经不时修订的《国家标准43-101-矿产项目披露标准》。

NI 52-109指的是国家文书52-109-公司年度和中期文件中的披露证明，由CSA发布，并经不时修订。

纽约证券交易所指的是纽约证券交易所。

特许权使用费是指现金支付或实物支付(实物)，通常以冶炼厂净收益或矿山产量的百分比表示。

S指的是标准普尔评级服务公司。

美国证券交易委员会指的是美国证券交易委员会。

第二优先股是指公司股本中的第二优先股。

SOX指的是美国的《萨班斯-奥克斯利法案》。

定期贷款是指公司于2023年5月16日签订的本金为40000美元万的五年期第二留置权担保定期贷款。定期贷款票据由本公司的若干附属公司担保，附属于信贷安排

多伦多证券交易所是指多伦多证券交易所

技术信息

加拿大矿产资源和储量标准

除非另有说明，在本AIF中，下列术语具有下列含义。请参阅“致美国投资者有关披露矿产储量和矿产资源估计的警示说明”。

矿产储量

矿产储量按地质可信度递减的顺序细分为已探明矿产储量和可能矿产储量。已探明的矿产储量比可能的矿产储量具有更高的信心水平。

矿产储量是指至少经过预可行性研究证明的已测量矿产资源或指示矿产资源中经济上可开采的部分。这项研究必须包括关于采矿、加工、冶金、经济和其他相关因素的充分信息，证明在报告时经济开采是合理的。矿产储量包括稀释材料和开采该材料时可能发生的损失的补偿。

已探明矿产储量

已探明矿产储量是至少通过初步可行性研究证明的已测量矿产资源中经济上可开采的部分。这项研究必须包括关于采矿、加工、冶金、经济和其他相关因素的充分信息，这些因素在报告时证明经济开采是合理的。

可能的矿产储量

可能矿产储量是指定矿产资源的经济可开采部分，在某些情况下，至少通过初步可行性研究证明是可测量的矿产资源。这项研究必须包括关于采矿、加工、冶金、经济和其他相关因素的充分信息，证明在报告时经济开采是合理的。

矿产资源

矿产资源按地质可信度递减的顺序细分为测量、指示和推断类别。测量的矿产资源比应用于指示矿产资源的置信度更高。指示矿产资源比推断矿产资源具有更高的置信度，但比测量矿产资源的置信度更低。

矿产资源是指自然、固体、无机物或天然、固体、化石、有机物质(包括贱金属和贵金属、煤炭和工业矿物)在地壳中或在地壳中的集中或赋存状态，其形式和数量以及等级或质量使其具有合理的经济开采前景。矿产资源的位置、数量、品位、地质特征和连续性是根据特定的地质证据和知识来了解、估计或解释的。

已测量的矿产资源

已测量矿产资源是指矿产资源的一部分，其数量、品位或质量、密度、形状和物理特征是如此明确，以至于能够有足够的信心进行估计，从而能够适当地应用技术和经济参数来支持生产规划和对矿藏的经济可行性进行评估。这一估计是基于通过适当技术从露头、壕沟、坑道、工作面和钻孔等位置收集的详细和可靠的勘探、采样和测试信息，这些位置的间隔足够紧密，以确认地质和品位的连续性。

指示矿产资源

指示矿产资源是指矿产资源的一部分，其数量、品位或质量、密度、形状和物理特征是以足够的置信度进行估计的，从而能够适当地应用技术和经济参数来支持采矿规划和对矿床经济可行性的评估。该估计基于通过适当技术从露头、壕沟、坑道、工作和钻孔等位置收集的详细和可靠的勘探和测试信息，这些位置的间距足够紧密，可以合理假设地质和品位的连续性。

推断的矿产资源

推断矿产资源是指矿产资源的一部分，其数量和品位或质量可以根据地质证据和有限的抽样进行估计，并合理假设(但未经证实)地质和品位的连续性。这一估计是基于有限的信息和通过适当技术从露头、战壕、矿井、工作场所和钻孔等地点收集的样本。

冶金回收、采矿贫化、采矿损失和边际品位

在计算矿产储量时，截止品位是根据公司的长期金属或矿物价格、外汇假设、冶金回收率、采矿稀释、采矿损失和相关业务生命周期内的估计生产成本来确定的。对于地下作业，由于生产成本因方法不同而不同，因此要计算每种采矿方法的边际品位。对于地面作业，为包括在相关作业的区块模型中的每个区块确定生产成本。

非公认会计准则财务指标

在整个AIF中，公司使用了现金成本、每盎司售出现金成本、AISC、每盎司售出AISC、持续资本支出和扩张资本支出等术语，所有这些都是非公认会计准则财务指标，在国际财务报告准则下没有标准含义。公司截至2023年12月31日的年度MD&A中包含的非GAAP财务计量披露通过引用并入本AIF。有关这些非公认会计准则财务措施的更多详情，请参阅公司截至2023年12月31日的年度MD&A的第36至43页，该报告在SEDAR+网站www.sedarplus.ca和Edgar网站www.sec.gov上提交。

项目一：公司结构

名称及成立为法团

IAMGOLD公司是根据《加拿大商业公司法》成立的公司。根据1990年3月27日生效的公司章程，本公司根据加拿大商业公司法成立，名称为“IAMGOLD国际非洲矿业黄金公司”。根据1995年6月23日生效的修订条款，普通股合并为一股4.45股。根据1995年7月19日生效的修订条款，公司的法定资本通过设立无限数量的第一优先股和无限数量的第二优先股增加，第一优先股可以连续发行，第二优先股可以连续发行，“私人公司”的限制被删除。根据1997年6月27日生效的修订条款，公司名称改为“IAMGOLD Corporation”。根据2000年4月11日生效的合并条款，该公司与当时的全资子公司3740781加拿大有限公司(原艾伯塔省635931有限公司)合并。根据2004年1月1日生效的合并条款，该公司与当时的全资子公司Repadre Capital Corporation合并。自2006年3月22日起，公司完成了与Gallery Gold Limited的业务合并交易，并于2006年11月8日起，根据法院批准的安排计划的条款，通过将全资子公司IAMGOLD-QUEBEC Management Inc.与Cambior合并，收购了Cambior。根据2011年1月1日生效的合并章程，公司与当时的全资子公司IAMGOLD布基纳法索公司合并。根据2011年3月1日生效的合并章程，公司与当时的全资子公司IAMGOLD-魁北克管理公司合并。根据安排计划，公司于2012年6月21日通过全资子公司完成了对Trelawney的收购。根据2016年6月1日生效的合并章程，该公司与其当时的全资子公司安大略省2324010公司、特里劳尼和特里劳尼奥根收购公司合并。

公司注册及主要办事处位于加拿大安大略省多伦多国王街西150号2200室，邮编：M5H1J9。该公司的电话号码是(416)360-4710，网址是：www.iamGold.com。

国际关系

下表说明了IAMGOLD的若干附属公司，以及每个该等附属公司的注册管辖权、IAMGOLD实益拥有或行使控制或指示的有表决权证券的百分比，以及IAMGOLD透过该等附属公司持有的重要矿产项目，以及IAMGOLD的有关附属公司在该等重要矿产项目中拥有的所有权百分比。

项目二：业务的总体发展

业务概述

IAMGOLD是一家总部位于加拿大的中级黄金生产商和开发商，拥有两个运营中的金矿：布基纳法索的Essakane和加拿大魁北克的Westwood，并正在加拿大安大略省建设大型、长寿命的Côté黄金项目，预计2024年3月底开始生产黄金。该公司在美洲高潜力矿区拥有成熟的早期和高级勘探项目组合。

2023年1月31日，IAMGOLD完成了其在苏里南Rosebel的权益出售。2022年12月20日，该公司达成最终协议，出售其在西非开发和勘探资产的权益。

截至2024年3月12日，IAMGOLD在其持续运营中雇佣了3,658名员工，并致力于通过高标准的ESG实践保持其负责任的采矿文化，包括在其业务的每个方面致力于零伤害®。IAMGOLD在纽约证券交易所(NYSE：IAG)和多伦多证券交易所(TSX：IMG)上市，是JSI指数1中的公司之一。

三年历史

2021

2021年1月4日，该公司宣布，它采用了关于董事会续签的新治理指南，以反映不断发展的治理最佳实践。指引规定，董事会平均任期不得超过十年，董事担任董事会常务委员会主席不得超过十年，董事担任董事会主席不得超过十年。新的指导方针立即实施。

2021年1月4日，公司宣布，John Caldwell已自愿决定退出董事会，立即生效，Mahendra Nak已决定在即将举行的股东大会上不再竞选连任。

2021年3月9日，公司宣布任命丹妮拉·迪米特罗夫为执行副总裁总裁兼首席财务官，自2021年3月29日起生效。迪米特罗夫接替于2021年3月31日退休的卡罗尔·班杜奇(Carol Banducci)担任首席财务官。

2021年4月22日，本公司宣布，在2020年10月导致Westwood矿暂时关闭的地震事件发生后，已开始分阶段将员工召回Westwood，重点是培训和修复工作。

2021年5月13日，该公司宣布，它已与Rosebel的工会员工达成了一项新的集体劳动协议，并将采取措施重新开始Westwood的地下作业。

2021年7月22日，该公司宣布，从对科特迪瓦黄金项目的审查中发现了某些估计的项目成本增加。

2021年9月1日，该公司报告说，2021年8月31日，在从瓦加杜古出发的路线上，在距离Essakane约115公里处发生了一起涉及两辆大巴车队安全护送的事件。局势得到了解决，一名政府安全部队成员受伤。

2021年9月21日和2021年10月4日，公司分别宣布任命凯文·奥凯恩和安·马塞为董事会独立非执行董事。

2021年9月27日，该公司宣布承诺不迟于2050年实现温室气体净负排放。

2021年10月29日，公司报告说，在距离Essakane约12公里处发生了一起涉及33人的安全事件，其中包括公司的雇员和承包商。事件发生后，所有涉案人员均已下落不明，安全无恙。

2021年12月22日，公司宣布任命Jerzy Orzechowski为科特迪瓦黄金项目董事执行项目。公司还宣布，迪米特罗夫女士的执行副总裁总裁和首席财务官的角色将扩大到包括战略和公司发展的责任。

2022

2022年1月12日，本公司宣布，斯托萨特先生辞去总裁先生、首席执行官和董事会的职务，任命迪米特罗夫女士为总裁兼首席财务官兼临时首席执行官，即日起生效。该公司还宣布，将对其某些资产进行战略评估，并为Rosebel制定新的采矿生命计划。

2022年1月24日，布基纳法索军队罢免总裁，解散政府和国民议会，暂停宪法。政变导致实行宵禁，并暂时停止了出境的航空旅行。随后，布基纳法索军政府恢复宪法，任命政变领导人为过渡期国家元首。

2022年1月31日，公司宣布唐纳德·K·查特辞去董事会主席职务，奥凯恩先生当选为董事会临时主席。

2022年2月2日，本公司发布了一份新闻稿，介绍其与当时持有本公司约5.2%股份的RCF Management and Resource Capital Fund VII LP(统称为RCF)就董事会更新事宜发布的新闻稿。

2022年2月13日，本公司与RCF就董事会的治理程序和组成订立了一项合作协议(“合作协议”)，其中包括(I)任命Maryse BéLanger、Ian Ashby和David史密斯为董事会成员；(Ii)委任贝朗格女士为董事会主席；(Iii)至迟于2022年3月14日确立遴选及委任另外一名独立董事被提名人的程序；及(Iv)重组董事会常务委员会，并成立首席执行官遴选委员会及企业管治特设委员会，后者负责监督彼得·奥黑根于2022年3月14日获委任为独立董事公司。本公司与RCF亦同意合作协议条款下若干惯常的停顿及非贬损条款，而RCF同意投票或安排投票表决其直接或间接行使控制权及领导的所有普通股，投票予董事会提名及推荐供股东在本公司2022年及2023年股东周年大会上选出的董事。合作协议预计将在本公司定于2023年5月11日举行的年度股东大会结束所有业务并终止后，根据其条款和条件终止。

2022年5月3日，本公司宣布任命贝兰格女士为临时总裁兼首席执行官，任命史密斯先生为董事独立首席执行官。

2022年8月3日，公司公布了科特迪瓦黄金项目的成本、进度、执行战略和风险审查结果，并打算提交关于该项目的最新NI 43-101技术报告。审查结果报告称，除其他外，估计完成建设和使科特迪瓦金矿项目投产的剩余项目成本为190800万美元(可归因于IAMGOLD的133500美元万)，包括截至2022年5月1日的升级和应急费用；矿山寿命为18年，预计2024年初开始生产；商业生产后前六年的平均年产量为495 000盎司(可归因于320 500盎司)；以及整个矿山寿命的平均年产量为365 000盎司(可归因于236 000盎司)。

2022年9月16日，公司宣布公司首席财务官兼战略与企业发展执行副总裁总裁女士离职。时任副财务长总裁的马尔滕·休尼森被任命为临时首席财务官。

2022年9月30日，公司宣布黛博拉·斯塔克曼已从董事会辞职。

2022年9月30日，布基纳法索军队成员罢免了2022年1月24日政变后就任的临时总裁，并解散了当时成立的政府和过渡立法议会。政变领导人担任布基纳法索临时总裁，该国宪法被暂停。

2022年10月18日，本公司宣布已与紫金矿业股份有限公司(“紫金”)达成最终协议，出售其持有本公司在Rosebel的权益的RGM的95%权益。根据协议条款，紫金同意向IAMGOLD支付36000美元万的现金代价，以换取其在RGM的95%权益，但交易完成时须进行某些营运资金调整。此外，IAMGOLD与Rosebel业务有关的某些设备租赁的债务约为4 100万，将在交易完成时清偿。将RGM出售给紫金的交易于2023年1月31日完成。

2022年11月25日，该公司宣布，Essakane的一名员工因在布基纳法索东北部的一次非现场事故中受伤去世。

2022年12月19日，本公司宣布与SMM达成协议，修订与SMM及其子公司SMM Gold CôtéInc.的科特迪瓦黄金合资协议的条款。根据该协议的条款，从2023年1月开始，SMM同意向科特迪瓦黄金项目贡献IAMGOLD的部分资金，预计2023年期间总计约34000万。由于SMM提供了这笔资金，IAMGOLD同意将科特迪瓦黄金项目约10%的权益总共转移给SMM，因为资金由SMM提供，但IAMGOLD有权根据协议条款回购转让的10%的权益。IAMGOLD同意按照协议规定的条款向SMM支付回购选择权费用，IAMGOLD有权在2023年11月30日至2026年11月30日期间的七个日期回购转让的10%权益，以恢复其之前在科特迪瓦黄金项目的70%权益。IAMGOLD可通过支付SMM就转让的10%权益预付的总额来行使其选择权，但须受修订协议中有关初始黄金生产与商业生产之间的期间的某些调整所规限。

2022年12月20日，IAMGOLD宣布已与Management S.A.达成最终协议，出售公司在塞内加尔、马里和几内亚勘探和开发项目(包括博托金矿项目)中的权益，总代价约为28200美元万，交易完成后须进行某些营运资金调整。根据协议条款，IAMGOLD将收到总额约28200万的现金支付(有待某些调整)，作为持有本公司在塞内加尔Boto金矿项目90%权益的实体的股份和子公司/公司间贷款的代价，以及各自的100%权益：马里的Diakha-Siriaya金矿项目、几内亚的Karita金矿项目和相关勘探物业、Boto West、Senala West、Daorala以及同样位于塞内加尔的Senala期权合资企业的既有权益。博托金矿项目剩余10%的权益将继续由塞内加尔政府持有。万的总代价为28200美元，受某些营运资金调整以及与最终协议宣布之日至各自资产出售结束之日之间项目持续推进相关的公司间贷款变化的影响。

2023

2023年2月22日，公司宣布任命克里斯蒂安·贝格文为董事会成员，担任董事的独立非执行董事。

2023年3月6日，公司宣布任命雷诺·亚当斯为总裁兼首席执行官兼董事会成员，自2023年4月3日起生效，并任命休尼森先生为首席财务官。休尼森自2022年9月16日以来一直担任临时首席财务长。

2023年4月26日，本公司宣布完成出售其在塞内加尔Boto Gold Project的90%权益、其在Boto West、Senala West、Daorala早期勘探物业的100%权益以及同样位于塞内加尔的Senala期权收益合资企业的既得权益，总现金收益总额约为19760美元万(税前)。交易的完成是之前宣布的与Managem S.A.交易的一部分。还有两笔交易有待完成，这两笔交易都需要得到各自政府的某些监管批准，以及交易协议中包括的其他惯例完成条件，预计将于2024年完成。

2023年5月16日，本公司宣布从三家机构投资者手中获得本金40000美元万的五年期第二留置权担保定期贷款(“定期贷款”)。这笔定期贷款是该公司在科特迪瓦黄金项目建设、投产和扩建期间积极增强资产负债表实力的持续举措的一部分。

2023年6月20日，公司宣布任命Audra Walsh女士为公司董事会成员。

2023年9月13日，本公司宣布出售其在Pitangui项目的100%权益和Acurui项目的权益，以换取捷豹矿业公司资本中的6,331,713股普通股，总价值为9,000,000美元，此外还授予冶炼厂净收益特许权使用费协议。

2023年9月22日，本公司宣布Maryse Bélanger女士卸任公司董事会主席和董事董事长一职。紧接着，董事会任命David S.Smith先生为董事会主席。

2023年9月27日，公司宣布任命Bruno Lemelin先生为公司首席运营官。

2023年9月29日，该公司宣布，在科特迪瓦黄金项目承包商雇用的一名个人在营地宿舍附近被发现昏迷。抢救该人的尝试没有成功，该人被宣布死亡。该事件发生时，该人没有当班，也没有从事与采矿或建筑有关的活动。

2023年11月9日，公司宣布原在公司董事会任职的伊恩·阿什比先生退休，任命安妮·玛丽·图坦特女士为独立董事董事。

于2023年11月14日，本公司宣布，其透过其全资附属公司IAMGOLD France S.A.S.，向法国S金融家委员会提交一份收购要约草案，收购IAMGOLD France尚未持有的EURO RESOURCES S.A.的全部已发行普通股，现金代价为每股EURSOURCES股份3.5欧元，随后根据法国法律立即进行挤出。要约价格相当于欧元资源股票在巴黎泛欧交易所的收盘价在2023年11月13日的基础上溢价6.7%。2024年2月27日，公司通过其全资子公司IAMGOLD France S.A.S.完成了对欧元资源公司所有已发行普通股的收购。

于2023年12月18日，本公司宣布订立一项远期黄金销售安排，并对其中一项现有黄金预付安排作出部分修订。这些安排的净结果是有效地将目前的黄金交割债务从2024年第一季度转移到下一年，增加了2024年第一季度的现金流。

2024

于2024年2月13日，本公司宣布于2023年12月5日成功完成先前宣布的与Vanstar矿业资源公司(“Vanstar”)的交易，据此，本公司已根据法院批准的安排计划，收购Vanstar的全部已发行及已发行普通股。《加拿大商业公司法》。Vanstar股东每股Vanstar股票获得0.2008 IAMGOLD普通股。因此，该公司现在拥有Nelligan黄金项目100%的权益。此外，该公司还对Nelligan的选定主张以及魁北克北部的其他早期勘探资产获得了1%的净冶炼厂回报特许权使用费。

2024年2月15日，公司宣布任命Murray P. Suey为董事会独立董事。Suey先生还被任命为审计和财务委员会主席。

与安大略证券委员会对新兴市场运营公司的要求有关的其他披露

与公司结构风险相关的控制

IAMGOLD实施了一套适用于公司及其子公司各级的公司治理、财务报告内部控制以及披露控制程序。这些系统由董事会监督，并由高级管理层执行。这些系统的相关功能包括：

A)控制IAMGOLD对子公司的控制权。IAMGOLD的公司结构旨在确保公司控制或在一定程度上直接监督其子公司的运营。IAMGOLD的许多子公司要么全资拥有，要么在很大程度上由公司控制。因此，本公司直接控制所有董事或反映本公司对其附属公司按比例拥有权益的董事数目的委任。IAMGOLD子公司的董事作为任命他们的股东，最终向IAMGOLD以及IAMGOLD的董事会和高级管理层负责。此外，公司还制定了与公司矿产有关的年度预算、资本投资和勘探计划。

此外，子公司外国银行账户的签约官员要么是IAMGOLD的员工，要么是子公司的员工。根据公司的内部政策，所有子公司必须将其本地银行账户的任何变化通知公司的公司财务部门，包括要求更改子公司的外国银行账户的权限。资金限额由本公司内部以及与各自的银行机构制定。每年，对银行账户的授权都会根据需要进行审查和修订。变更由公司和适用的子公司传达给银行机构，以确保适当的个人被确定为有权管理银行账户。

B)战略方向。董事会负责全面管理本公司，并因此监督本公司业务及事务的管理。更具体地说，董事会负责审核战略业务计划和公司目标，并批准收购、处置、投资、资本支出和其他对本公司(包括其主要子公司)至关重要的交易和事项。

C)加强财务报告的内部控制。该公司按季度和年度编制合并财务报表和MD&A，使用国际会计准则委员会发布的IFRS，这要求其子公司提供财务信息和披露信息。本公司对其财务报表及其他财务披露的编制实施内部控制，以提供合理保证，确保其财务报告是可靠的，季度和年度财务报表以及MD&A是根据国际财务报告准则和相关证券法编制的。这些内部控制包括以下内容：

(I)本公司已建立一套与其附属公司有关的季度报告套餐，以标准化所需附属公司的资料，以完成综合财务报表及MD&A。本公司管理层可直接接触其附属公司的相关财务管理，以核实及澄清所有所需资料。

(Ii)有关本公司及其附属公司的所有载有重大资料(包括财务资料)的公开文件及声明，在披露该等重大资料前，须由高级管理层，特别是包括行政总裁、财务总监及内部法律顾问在内的披露委员会审阅，以确保所有重大资料均已由本公司管理层考虑及适当披露。

(Iii)如(E)段所述，本公司的审计及财务委员会已就NI 52-109所要求的季度及年度认证中所述事项，取得行政总裁及财务总监的确认。

(Iv)本公司审核及财务委员会审阅及批准本公司的季度及年度财务报表及MD&A，并建议董事会批准本公司的季度及年度财务报表及MD&A，以及任何其他须经董事会批准的财务资料，方可刊发或发布。

(V)本公司审核及财务委员会就本公司透过管理层及其内部及外聘核数师的报告公开披露摘录或衍生自本公司财务报表的财务资料的审核程序是否足够。

(Vi)虽然本公司并非专门进行管理控制，但本公司聘请其外聘核数师审核本公司的季度财务报表及审核年度综合财务报表。

D)信息披露控制和程序。公司审计和财务委员会的职责包括监督公司的内部控制系统，包括识别、监控和缓解业务风险的系统，以及遵守法律、道德和监管要求。

E)获得首席执行官和首席财务官证书。为了使公司首席执行官和首席财务官能够证明NI 52-109要求的季度和年度认证中涉及的事项，公司在整个组织范围内为其定期和特殊情况报告制定了内部程序和责任，以确保可能构成重大信息的信息将到达适当的个人手中，这些个人将审查与公司及其子公司有关的包含重大信息的公开文件和声明，并根据负责人员和员工的意见编制，并可供首席执行官和首席财务官及时审查。

这些公司治理、财务报告的内部控制以及披露控制和程序等制度旨在确保除其他事项外，本公司能够获得有关其子公司的所有重要信息。

新兴市场的商业和运营环境

从公司子公司向IAMGOLD转移资金

本公司附属公司以电汇及/或支票方式将资金转移至本公司，方式包括：收取每月管理费；本公司透过公司间发票代附属公司收回所承担的费用；偿还与项目资金有关的贷款；以及由附属公司宣布/支付股息。转让方式取决于本公司与子公司之间建立的资金安排。在某些情况下，贷款协议的建立带有相应的条款和条件。在其他情况下，根据适用子公司的盈利能力和可用流动资金宣布和支付股息。如存在外汇管制形式的监管条件，则本公司及适用附属公司在向附属公司提供资金之前，须事先从适当的政府部门取得返还资本的授权。

免去附属公司董事的职务

在适用的本地公司法及本公司各全资附属公司各自的固定文件的规限下，本公司可透过本公司在股东大会上正式通过的决议案或书面决议案将该等附属公司的董事免职。

公司下属子公司的档案管理

本公司各附属公司的会议记录正本、公司印章及公司记录均存放于各附属公司各自的注册办事处。本公司在其总公司备存一套有关其所有附属公司的该等公司记录副本。

风险因素

该公司受到各种风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能源于其控制范围之内和之外的因素，包括公司大致归类为(I)组织和战略、(Ii)与法律和合规相关以及(Iii)财务和运营方面的风险和不确定因素，这些风险和不确定因素将在下文进一步详细描述。以下风险因素中描述的任何一个或多个事件或情况的发生，无论是单独或同时发生，都可能对公司的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响，包括对公司的现金流、资产估值和公司业务的其他声誉和合规方面的影响。此类事件可能导致实际结果与与该公司有关的前瞻性陈述中描述的结果大不相同。

本公司在此确定的风险和不确定因素不应被视为公司面临的唯一风险和不确定因素，本公司在此确定的风险可能不一定如所述那样发生，或者根本不会发生。在识别风险时，本公司并不表示将会发生任何特定风险，而只是表明这种风险是可能的。其他本公司目前未知或本公司目前认为不重要的风险和不确定因素也可能对本公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

本公司的业务活动面临与采矿作业、勘探和开发活动的性质相关的重大固有风险。识别和有效管理这些风险的能力是公司业务战略的关键组成部分，并得到组织风险管理文化和全球企业风险管理计划的支持。公司企业风险管理方法的一个重要组成部分是确保正在演变或正在出现的关键风险得到适当的识别、管理，并纳入现有的企业风险管理监控和报告流程。

组织和战略风险

如期和按预算成功完成科特迪瓦黄金项目的建设，以及矿山的成功投产和投产，是公司最关键的一个成功因素。

建筑成本和预计完成项目的时间可能受到多种因素的影响，其中许多因素不是公司所能控制的。由于通货膨胀、劳动力可获得性(包括营业额)和生产率、设备和材料的可获得性、天气、市场状况或其他影响建设和投产时间表的事件，并可能对公司的业务运营、流动资金和资本资源产生重大不利影响，完成科特迪瓦黄金项目所需的资本支出和时间可能受到负面影响。

当前估计、预测或预期的试运行和投产成本以及项目完成或之后投入商业生产所需的时间可能会受到各种已知和未知、无法控制的因素的影响，如意外的生产问题、矿石和废料采样、设备不可用、通胀压力、供应链混乱、极端天气、合同、劳资纠纷或社区纠纷、无法获得所需的熟练劳动力和允许的延误。完成科特迪瓦黄金项目投产及投产所需的开支及时间相当庞大，而设备未能按设计或预期运作、因通胀、劳动力供应及生产力、设备及材料的供应情况、供应链及物流挑战、不利市况或其他对投产时间表造成负面影响的其他事件而导致的成本变动，均会对公司预计的商业生产开始时间、营运结果及流动资金造成重大负面影响。科特迪瓦黄金项目的实际成本和经济回报可能与公司的估计或预测大不相同，与预期的差异可能会对公司的业务、财务状况和运营结果以及流动资金产生重大不利影响。

由于公司的某些海外业务，公司面临法律、监管和政治风险以及安全挑战。

公司所在国家的政府可能会采取行动，迫使公司支付额外的税款、特许权使用费或其他金额，以增加收入，或对产品出口施加新的限制，特别是在这些政府努力应对赤字和对经济低迷影响的担忧的情况下。本公司所在地区的许多政府不断重新评估允许矿业公司在这些国家经营的条款，包括但不限于采矿法规、环境法规、适用的税收制度和适用的资源开采许可证的成本。本公司在布基纳法索的经营和勘探受与布基纳法索政府签订的矿产协议管辖，这些协议确立了开展本公司事务的条款和条件。本公司所在国家/地区的政府实施的任何新法规或限制都可能对本公司的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。

布基纳法索萨赫勒地区的政治和安全环境仍然不稳定，特别是公司的Essakane矿所在的地区。世界这一地区的采矿作业面临不同程度的全球和特定国家的政治、法律、经济、安全和其他风险和不确定性。这些风险包括但不限于：征用和国有化；重新谈判或废除现有特许权、公约、许可证、许可证和合同；改变当地采矿制度和(或)影响采矿业的其他规定；高通货膨胀率；限制汇兑和汇回；在当地保留资金的要求；获得资本和债务；雇用当地工作人员、供应商或承包商的需要；基础设施和社会支助系统的贡献。该公司还面临与社会或民间干扰或政府或政府预期变化相关的风险，这些风险可能会中断或扰乱对供应、现场旅行、报告要求、销售、出口和正常运营的获取。

公司在某些业务中面临的其他风险和不确定性包括但不限于：政治不稳定，包括最近在布基纳法索、马里、几内亚和尼日尔发生的军事政变；恐怖袭击和劫持人质；军事镇压；侵犯人权；劳工骚乱；公司业务和供应链的安全风险；政治暴力；战争或内乱；疾病造成的损失和其他潜在的地方性健康问题；不断变化的政治条件、资本管制和政府法规，有利于或要求将合同授予当地供应商或承包商，或要求外国承包商雇用特定司法管辖区的公民或从特定司法管辖区购买物资。不能保证未来不会出现此类问题，任何此类事件都可能对本公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

公司的战略计划可能会受到不可预见的事件的影响，不能保证公司将有效地制定能够应对不断变化的情况的计划。

公司进行战略规划过程，旨在确定长期目标和旨在实现这些目标的执行战略。这些计划会随着当前或预期的外部和内部条件的变化而定期审查和更新。战略计划基于围绕关键变量的某些假设，这些变量可能直接影响战略的有效性和预期结果的实现。

由于业务、经营和市场状况可能随时发生不可预见的变化，导致公司决策过程中的假设失效，因此不能保证公司的战略规划过程将完全有效地制定战略计划，以应对不断变化的条件，并可能对公司的业务、财务状况和运营结果造成重大不利影响。此外，由于内部和外部因素，公司可能没有足够的资本资源、组织技能和知识，或者没有能够及时或有效地执行其战略计划的制度和流程。

由于在其运营的某些司法管辖区发生内乱，该公司可能面临挑战。

公民抗命行为在公司财产所在的某些国家/地区很常见。近年来，许多矿业公司一直是限制其合法获得采矿特许权或财产的行动的目标。这种公民抗命行为经常在没有任何警告的情况下发生，并可能导致重大的直接和间接代价。本公司不能向投资者保证未来网站访问不会中断，这可能会对本公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

该公司面临与流行病和其他突发公共卫生事件相关的风险，以及可能由此产生的经济影响。

公司面临与流行病和其他突发公共卫生事件相关的风险，这些风险可能会严重扰乱公司的运营，并可能对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

任何必要的保护措施都可能导致更高的运营和资本成本。潜在较高的营运成本，加上劳动力供应及生产力下降、产量下降，以及在某些情况下采矿作业暂时停止，可能对本公司的业务、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。

本公司普通股的交易价格可能会有较大波动，并可能因应若干事件和因素而增加或减少。

普通股在多伦多证券交易所和纽约证券交易所上市。普通股的价格一直并可能继续受到重大波动的影响，这可能会给投资者造成损失。普通股的价格很大程度上受到黄金价格的短期变化、全球经济状况、公司的财务状况和经营结果以及市场对公司价值的看法的影响，无论这种看法是否准确地反映了公司的内在价值或其未来前景。如果投资者对公司的偏好战略与管理层采取的战略不一致，公司的股价也可能受到负面影响。该公司集中了单一商品产生的收益和现金流，金价前景不确定。这可能会损害公司的声誉和筹集资本的能力。鉴于黄金价格的波动和市场对公司价值不断变化的看法，公司无法预测它们对其市值的影响。由于这些因素中的任何一个，公司普通股在任何给定时间点的市场价格可能无法准确反映其长期价值。

本公司有被起诉的风险。

本公司在正常业务过程中可能会受到诉讼程序和监管机构的调查，并可能与其他各方，包括政府及其机构、监管机构、非政府组织和本公司自己的员工(现任或前任)发生法律纠纷或事务，从而可能导致诉讼。潜在诉讼的原因尚不清楚，可能源于商业活动，包括出口碳罚款以进一步开采黄金；雇佣和劳工事务，包括补偿和终止问题、集体劳动协议和谈判，以及劳资纠纷和中断；环境、健康和安全法律法规；供应链报告或业绩索赔中的ESG和现代奴隶制；税务问题；公司股价的波动；遵守适用的证券法律和法规。

监管机构和政府机构可以启动与适用法律或法规的执行有关的调查。这类事项可能会引起困难和复杂的事实和法律问题，并可能受到不确定性和复杂性的影响，例如根据最初正在调查的相同事实，根据相关法律或条例，例如海关和外汇管制条例，引发对不当行为的更多指控。任何此类问题的最终解决时间可能不确定，公司可能会产生辩护费用，可能的结果或决议可能包括不利的判决、命令或和解，或要求公司实施纠正措施，其中任何一项都可能需要支付巨额款项，并对其声誉造成不利影响。

在涉及本公司海外业务的纠纷或事项中，本公司可能受外国法院或机构的专属管辖权管辖，或可能不会成功地将外国人置于加拿大法院的管辖权之下。该公司执行其权利的能力或其在加拿大或当地执行外国法院或机构的判决或决定的潜在风险，可能会对其现金流、收益、运营结果和财务状况产生不利影响。

此外，与更成熟的经济体相比，该公司经营所在的某些司法管辖区的法院对司法结果的确定性可能较低，或者司法程序可能更漫长。当裁决没有明确界定时，企业可能会因为简单的问题而卷入冗长的法庭案件，而糟糕的法律起草和解决问题或纠纷的法律程序的过度拖延加剧了这些问题。因此，本公司可能面临风险，例如：(I)在公司经营的某些司法管辖区的法院获得有效法律补救的能力，无论是在违反法律或法规的情况下，还是在合同或所有权纠纷中；(Ii)政府当局的酌处权较高，因此确定性较低；(Iii)缺乏关于解释适用规则和法规的司法或行政指导；(Iv)各种法律、法规、法令、命令和决议之间和内部的不一致或冲突，或(V)司法和法院在此类事项上的相对经验不足。

2018年，布基纳法索总检察长开始对Essakane S.A.及其某些雇员提起诉讼，一般涉及该公司将含有金银的碳罚款从布基纳法索出口到加拿大的第三方设施进行加工和最终销售的做法。Essakane S.A.为了维护其与布基纳法索政府目前的合作关系，认为解决诉讼程序符合其最大利益。2023年12月26日，Essakane S.A.与布基纳法索政府达成和解协议，并承认违反了非实质性的监管规定。和解包括直接向国家没收2018年被禁运的碳罚款货物，以及直接向国家额外支付总额约3,000万美元。

公司财产的所有权可能是不确定的，并受到风险的影响。

本公司已调查其勘探和开采其所有物质财产的权利，据其所知，这些权利具有良好的效力。然而，不能保证这些权利不会被撤销或重大改变，从而损害公司的利益。勘探、开发及采矿权益的有效性，以及本公司持有的基本矿业权、矿业权、采矿租赁权、物业单位及其他形式的土地及矿产保有权的有效性，从根本上构成本公司的财产持有权，可能存在不确定性，也可能存在争议。该公司的财产还须缴纳各种产权负担，包括特许权使用费。任何该等勘探、开发、采矿或财产权益的损失，不论个别或整体，均可能对本公司的业务、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。

收购矿产权益是一个非常详细和耗时的过程，本公司对其物业的权益可能会受到之前未登记的产权负担、协议、转让或未发现的缺陷的影响。

不能保证公司的任何物业的所有权不会受到挑战或减损。第三方可能对公司权益的基本部分拥有有效的索赔，包括先前未登记的留置权、协议、转让或索赔，包括土著群体的土地索赔。对本公司物业权益的成功挑战可能导致本公司无法按预期经营其物业，或无法执行其物业权利，从而可能对本公司的业务、财务状况及经营业绩产生重大不利影响。本公司在科特迪瓦黄金项目中的权益受第三方权利制约，一旦该项目开始生产，可能会对该项目的预期回报产生不利影响。

如本公司未能根据管辖其矿产权益、采矿权益、采矿租约、物业单位及其他形式土地及矿产保有权的法律履行其付款及其他义务，则可能导致其重大财产权益的损失，从而对本公司的业务、财务状况及经营业绩产生重大不利影响，包括本公司股价大幅下跌。

该公司可能会受到与临时或永久关闭和土地复垦义务相关的意外挑战。

公司可能会考虑对其一项或多项业务进行临时维护和维护，在此期间，公司将停止生产，但保持现场的状况，以便日后可能重新开放。除其他外，矿山暂时或永久关闭的原因包括：不利的市场条件、收入下降、安全或安保问题、流行病和其他突发公共卫生事件或计划外的灾难性事件，如地震事件、矿坑边坡坍塌和尾矿泄漏。最终，由于资源枯竭，所有矿山最终都将关闭。

本公司须就其每个矿场提交一份复垦计划，以供政府批准，该计划确立本公司有责任在矿场开采矿物后收回财产。在一些法域，这些填海活动需要保证金、信用证或其他形式的财务担保。该公司可能会因这些填海活动而产生巨额成本，这可能大大超过该公司为该等填海活动拨备的拨备。

由于未来可能的额外监管要求的性质未知，额外填海活动的可能性可能会产生与未来填海成本相关的进一步不确定性，这可能对本公司的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。考虑到这一领域不断演变的法规，以及采矿活动和流程的变化，关闭计划和场地修复计划可能不完整、估计不准确和/或没有完全记录在案，可能对关闭成本产生重大影响。

该公司面临的风险通常与开展联合业务和非受控资产有关。

本公司透过一项合资协议直接及间接持有科特迪瓦黄金项目约60.3%的权益，其余权益由SMM间接持有。

此外，作为勘探战略的一部分，该公司积极评估许多勘探项目，并在机会出现时，就引人注目的项目建立合资企业。

本公司的一些合资伙伴可能有不同的业务目标或做法，这可能会影响本公司受合资协议约束的业务和财务业绩。

与合资企业有关的其他风险包括：对有关这类财产的战略、战术和运营决策施加控制的能力降低；出售全部或部分项目的能力有限；与合作伙伴在何时及如何开发采矿项目以及如何运营矿山方面存在分歧；合作伙伴无法履行其对合资企业或第三方的义务；以及合作伙伴之间就合资事宜提起诉讼。如该等合营伙伴未能履行其对本公司或第三方的责任，或任何与各方各自的权利及义务有关的纠纷，均可能对合营企业或其各自的财产产生重大不利影响，并可能对本公司的业务、财务状况及经营业绩产生重大不利影响。

本公司的保险覆盖范围不包括本公司与其业务相关的所有潜在损失、负债和损害，某些风险未投保和不可投保。

采矿业面临重大风险和危害，包括环境危害、工业事故、灾难性的设备故障、异常或意外的地质条件、劳动力中断、内乱、材料和设备的不可用、天气条件、矿坑壁坍塌、尾矿坝坍塌、岩爆、塌方、洪水、野火、地震活动和水情，其中大部分都不是公司所能控制的。本公司还面临金条或黄金精矿被盗或丢失的风险。这种风险和危险事件可能导致对矿物财产或生产设施的损坏或破坏；人身伤害或死亡；环境破坏；采矿延误；以及金钱损失和可能的法律责任。在经济上可行和承保范围可用的情况下，选定的运营、金融和政治风险按一定的条款和条件向保险公司投保。此类保险的可获得性取决于公司过去的保险损失和记录，以及一般市场状况。

此外，未获完全投保的事件所产生的损失，例如未获专利的采矿索偿和矿场的有效性和所有权，以及勘探和生产所造成的环境污染或其他危险，而本公司或采矿业的其他公司一般不能按可接受的条款购买保险，可能会导致本公司产生重大成本，从而对其业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

本公司面临许多风险和危险，并受到公司无法控制的条件和事件的影响。

该公司的业务通常受到多种风险和危害的影响，包括但不限于：大流行病和其他突发公共卫生事件、地缘政治不稳定事件(如军事政变、战争、恐怖主义或内乱)、不利的环境条件和危险、材料和设备的不可用、不利的财产所有权主张、不寻常或意外的地质条件、地面或斜坡故障、井壁故障、岩爆、崩塌、山体滑坡、塌方、周围地面的恶化、大坝坍塌、洪水、野火、地震、地震、意想不到的现场条件、监管环境的变化、工业事故，包括涉及人身伤亡的事故。劳动力中断或纠纷、全球气候变化相关自然灾害或盗窃造成的金条损失以及其他可能影响矿石开采以及本公司采矿运营和开发项目的自然或人为事件，这些事件大多超出本公司的控制范围，且许多不能在经济上投保。有关与全球气候变化相关的风险的更多细节，请参阅题为“本公司面临一些与气候变化有关的实际风险。”.

2020年10月，韦斯特伍德的地震活动迫使该工地完全暂停地下采矿作业，以便完成岩土技术审查和确定。有关更多详细信息，请参阅标题为“岩土工程故障可能导致全部或部分采矿作业暂时或永久关闭”。2023年6月的野火导致科特迪瓦黄金项目和韦斯特伍德矿的区域空气质量不佳，韦斯特伍德矿的采矿活动暂时停止。过去几年，该公司在Essakane矿遭遇了干旱、缺水、沙尘暴和更多的外部安全风险。这些风险和危险可能导致生产计划减少、对矿产或生产设施的损坏或破坏、人身伤亡、对公司财产或他人财产的环境破坏、采矿延误、金钱损失以及可能的法律责任。因此，产量可能低于历史或估计水平，公司可能产生重大成本或经历重大延误，可能对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

本公司面临与其资本结构相关的风险。

公司资本结构的充分性对其长期财务健康至关重要。资本结构不足可能导致公司不得不以更高的成本接受外部资本，这可能会阻碍公司未来筹集资金的能力。因此，本公司会持续评估其资本结构及资本分配，并在考虑本公司的战略计划、市场及预测的黄金价格、采矿业的整体趋势、整体经济状况、经营及财务表现、本公司项目的发展状况及相关风险后作出必要的调整。为维持或调整其资本结构，本公司可调整其资本开支、发行新普通股、根据正常程序发行人要约购买注销普通股、发行新债务、偿还或再融资现有债务、修订或更新其信贷安排。

根据本公司的常备文件，除其他事项外，本公司可发行不限数量的普通股，代价及条款及条件由董事会厘定，在很多情况下，无须股东批准。本公司无法预测未来发行普通股的规模或可转换为普通股的证券的发行规模，或未来发行和出售普通股将对其普通股的市场价格产生的影响(如有)。任何涉及发行普通股或可转换为普通股的证券的交易都将导致普通股现有持有者和潜在持有者的股权稀释，可能会造成很大程度的稀释。

激进的利益相关者可能会主张改变公司的公司治理和运营做法，这可能会对公司的声誉、业务和未来的运营产生不利影响。

该公司与利益相关者的关系对于确保其现有业务的未来成功以及其项目的建设和发展至关重要。近年来，矿业上市公司越来越多地受到非政府组织和激进股东的要求，他们主张改变公司治理做法，如高管薪酬做法、社会问题，或某些公司行动(如温室气体减排承诺和采取负责任的用水和管理做法)或重组。公众越来越关注采矿和加工活动对环境和受这类活动影响的社区的影响。维权股东活动可能会扰乱公司的战略、运营和领导力，对公司的运营和财务业绩以及较长期的价值创造战略造成重大不利影响。

应对维权股东的挑战，例如委托书竞赛、媒体活动或其他活动，可能成本高昂且耗时，并可能对公司的声誉产生不利影响，并分散管理层和董事会的注意力和资源。声誉损失可能导致投资者信心下降，在发展和维护社区关系方面面临更多挑战，并阻碍公司推进其项目、获得许可证和执照或继续运营的整体能力，这可能对公司的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。

该公司与其业务所在社区的关系影响其业务未来的成功。

该公司与其运营所在的东道国社区的关系对于确保其未来的运营成功非常重要。虽然本公司相信与其经营所在地区的社区关系密切，但公众普遍关注采矿活动对环境及受该等活动影响的社区所造成的影响。某些反对资源开发的非政府组织直言不讳地批评采矿业及其做法。该等非政府组织或一般与采掘业或本公司营运有关的其他方面所产生的负面宣传，可能会对本公司的声誉产生不利影响，影响本公司与当地社区的关系，并最终对本公司的业务及财务状况产生重大不利影响。

主办社区的成员以及非政府组织可以组织抗议，设置道路封锁，申请停工禁令，提起损害赔偿诉讼，并干预寻求取消公司权利、许可证和执照的诉讼。非政府组织还可以游说政府修改与采矿有关的法律、法规和政策，以及与公司业务活动相关的法律、法规和政策，如果被采纳，可能会对公司的业务、财务状况和财务状况产生重大不利影响。

采矿业竞争激烈，该公司在竞争新的采矿资产方面可能不会成功。

世界各地对矿产获取机会的竞争日益激烈，尤其是在被视为政治和经济稳定的司法管辖区内的机会。这可能会增加在收购合适的债权、物业和资产或以公司可接受的条款完成任何此类收购时成本上升的风险。因此，不能保证该公司将能够在收购该等物业和资产方面与其竞争对手成功竞争。该公司无法获得这些权益可能会对其未来的现金流、收益、经营结果和财务状况产生不利影响。此外，即使该公司确实收购了这些权益，由此产生的业务安排最终也可能对其业务没有好处。

公司的业务、财务状况和经营结果可能会受到全球金融状况和通货膨胀的不利影响。

全球金融状况的特点仍然是不稳定。近年来，除其他外，全球市场受到各种信贷危机以及燃料和能源成本以及其他投入成本价格大幅波动的不利影响。包括采矿业在内的许多行业都受到了这些市场状况的影响。由于政府当局应对未来危机的资源可能有限，全球金融状况仍然受到应对未来事件的突然和迅速的不稳定因素的影响。金融市场或其他经济状况的放缓，包括但不限于消费者支出、就业率、商业状况、通货膨胀、燃料和能源成本、消费者债务水平、缺乏可用信贷、金融市场状况、利率、税率和汇率，可能会对公司的增长和盈利能力产生不利影响。未来的危机可能由多种原因引发，包括自然灾害、地缘政治不稳定、能源价格变化或主权违约。如果波动性继续增加，或如果全球经济状况迅速不稳定，可能会对大宗商品价格、包括黄金在内的金属需求、信贷供应、投资者信心和一般金融市场流动性造成重大不利影响，所有这些都可能对公司的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响，包括对公司证券的市场价格产生负面影响。

收购和剥离可能会改变公司的风险状况，收购或剥离过程本身可能会分散管理层和董事会的注意力。

本公司可收购或处置生产业务、开发、早期或高级勘探物业，以及拥有勘探许可证、采矿设备及矿产资产的公司。公司可能选择完成的任何收购或处置都可能改变公司的业务和运营规模，并可能使公司暴露在新的或现有的地理、政治、运营、金融和地质风险中或增加其风险敞口。处置资产可能导致公司现有的综合矿产储量和矿产资源减少。收购或剥离过程本身可能是艰巨和复杂的，可能会分散管理层和董事会主要成员对现有业务的注意力，而且不能保证任何此类过程都会导致成功完成交易。有关与班布克资产出售交易有关的风险的更多细节，请参阅题为该公司可能难以为其计划中的矿山建设、扩建、勘探和开发所需的资本提供资金.

公司可能成为收购目标，这可能会分散管理层和董事会的注意力。

目前黄金采矿业内部的整合趋势，加上公司目前的估值，使公司成为机会主义的收购目标。投资者要求整合该行业的压力越来越大，也是造成这种风险的原因之一。处理敌意收购要约可能是一个艰巨而复杂的过程，可能会分散管理层和董事会主要成员对现有业务的注意力。

某些董事和高级管理人员可能存在利益冲突。

本公司的某些董事和高级管理人员还担任参与自然资源勘探和开发的其他公司的董事和/或高级管理人员，因此，这些董事和高级管理人员存在冲突的可能性。本公司预期任何该等涉及本公司的董事及高级管理人员所作出的任何决定，将会根据彼等公平及真诚处理的职责及义务作出，以期达致本公司及其股东的最佳利益，但在这方面不能有任何保证。此外，本公司每名董事须就董事可能存在利益冲突或受加拿大商业公司法和任何其他适用的法律。如果公司董事和高级管理人员受到利益冲突的影响，可能会对公司的业务产生实质性的不利影响。

与法律和合规相关的风险

本公司受反腐败和反贿赂法律法规的约束。

本公司的业务由许多国家的各级政府和机构管理，并涉及与其互动，本公司被要求遵守反腐败和反贿赂法律，包括但不限于美国的《反海外腐败法》和加拿大人外国公职人员贪污法由于公司在司法管辖区运营，可能容易受到贿赂、串通、回扣、盗窃、不正当佣金、便利费、利益冲突和关联方交易的影响。

这类法律的执行频率和惩罚力度普遍增加，导致对被判违反反腐败和反贿赂法律的公司进行更严格的审查和惩罚。如果公司受到执法行动或被发现违反该等法律，这可能导致对公司施加重大处罚、罚款或制裁，可能对公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。如果公司未来选择在更多的外国司法管辖区运营，它可能会受到这些司法管辖区额外的反腐败和反贿赂法律的约束。

该公司可能无法遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的要求。

该公司评估和测试了其内部控制程序，以满足2023财年SOX第404条的要求。SOX要求管理层对公司财务报告内部控制的有效性进行年度评估，并由公司独立审计师出具一份关于公司财务报告内部控制有效性的证明报告。公司未能持续和及时地满足SOX第404条的要求，可能会导致投资者对其财务报表的可靠性失去信心，进而可能损害公司的业务，并对其普通股的交易价格或其其他证券的市场价值产生负面影响。此外，任何未能实施所要求的新的或改进的控制(S)，或在执行过程中遇到的困难，都可能损害公司的经营业绩或导致其无法履行报告义务。

任何评估都不能完全保证公司对财务报告的内部控制将发现或揭露公司内部人员未能披露要求报告的重大信息。

法律法规的变化可能会对公司的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

本公司的采矿、加工、开发和矿产勘探活动受各种法律约束，这些法律涉及探矿、开发、生产、劳工、健康和安全、环境、土著人民的土地所有权和权利主张、采矿做法、税收、采矿特许权使用费、用水和其他事项。对现行法律和法规或其执行方式的任何改变都可能对公司的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。该公司参与了一些行业协会，以监测不断变化的法律并量化法律变化的影响，并寻求在这方面与政府当局保持良好的对话。然而，本公司无法预测可能会提出哪些可能影响其业务的法例或修订，或任何该等建议如获通过，将于何时生效。然而，这些变化可能需要增加资本和运营支出或导致收入减少，并可能阻止、推迟或禁止公司的某些业务。

有关采矿特许权使用费或税收的法律或国家财政制度的其他要素的变化，包括引入与用水和当地社区发展有关的新税，可能会对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

公司进行收购或资产剥离的能力可能会受到当地监管制度变化的限制或延迟，这些变化可能会阻止计划中的或潜在的收购或资产剥离完成。

该公司必须履行一些繁重的上市公司义务。

作为一家在加拿大和美国的高级证券交易所上市的上市公司，该公司受制于众多法律，包括但不限于公司法、证券法和环境法，遵守这些法律可能既耗时又代价高昂。如果不能单独或整体遵守这些法律中的任何一条，可能会对公司的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响，包括对公司证券的市场价格产生负面影响。该公司及其当地业务必须遵守多个大洲多个不同司法管辖区的法律，这一事实增加了不遵守的风险。

此外，适用于公司的法律不断变化，公司继续遵守这种变化的要求既耗时又代价高昂。除了遵守法律的巨大成本外，该公司还希望达到高标准的公司治理。公司不断努力遵守不断变化的法律，坚持高标准的公司治理，已经导致并可能继续导致G&A费用增加，管理时间和注意力从创收活动转移到合规活动。例如，与最近发布的IFRS可持续性披露标准保持一致可能会对公司产生重大的成本影响。

本公司须在多个司法管辖区缴税，而该等司法管辖区税法的不利改变可能会对本公司的业绩及盈利产生重大不利影响。

本公司须缴交多项税项，包括在多个司法管辖区征收的增值税(增值税)，并在正常业务过程中收回，而本公司所在司法管辖区税法的不利变动可能会对本公司的盈利能力产生重大影响。复杂的地方立法和遵约义务因司法管辖区的不同而有很大差异，增加了与地方政府意见不合以及及时收到信贷和退款的风险。

此外，税务机关、投资者和公众对ESG承诺的预期也有所提高。在这种情况下，除了确保遵守适用的税法外，该公司还在税后基础上为其经营的社区做出重大额外贡献。

本公司须接受税务机关的例行税务审计。税务审计可能会导致额外的税收、利息和罚款，这可能会对公司的财务状况和经营业绩产生负面影响。税务规则和法规的变化或法院或税务机关对税务规则和法规的解释可能会对公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

公司对适用的税收稳定协议和税法的解释可能与公司运营所在司法管辖区的监管机构的解释不同。因此，监管机构对公司对适用的稳定协议和税法的解释提出的挑战，加上税法的变化，可能会导致公司欠下大量额外的税款、罚款和利息，这可能对公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

本公司需要许可证才能进行经营，延迟获得或未能获得该等许可证，或未能遵守本公司已取得的任何该等许可证的条款，将对本公司的业务造成不利影响。

本公司的经营、勘探和开发项目需要来自不同政府当局的许可证和许可才能开采和扩大其财产，而从政府当局获得和续签许可证和许可证的过程往往需要较长的时间，并受到许多延误、成本和不确定因素的影响。与许可过程相关的任何意外延误或成本或未能获得该等许可证或许可，可能延误或阻止勘探活动、开发项目的建设或阻碍现有矿山的运营，从而可能对本公司的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。

上述许可证和许可证可能会在不同情况下发生变化。不遵守适用的法律、法规或承诺可能会导致禁令、罚款、暂停或吊销许可证和执照，以及其他处罚。不能保证本公司已经或将一直遵守所有此类法律、法规或承诺以及其许可证和许可证，也不能保证本公司拥有与其运营相关的所有必需的许可证和许可证。本公司可能无法在未来及时取得、续期或维持勘探及开发其物业、维持采矿设施及正在勘探或开发的物业的营运或维持成本合理的持续营运所需的所有必要许可证及许可证。

公司获得和保持所需的许可和批准以及在特定社区成功运营的能力可能会受到与公司或其他资源公司的活动相关的实际或预期有害事件的不利影响，这些事件影响到周围社区的环境、人类健康和安全。延迟获得或未能获得、续期或保留政府许可和批准可能会对公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响，包括对其勘探或开发物业、开始生产或继续经营的能力。

金融风险

本公司可能难以为其计划中的矿山建设、投产及提升、扩建、勘探及开发所需的资本提供资金。

本公司可能需要通过额外的债务工具、出售勘探和开发物业的权益或其他形式的资本来获得额外资本，以资助完成科特迪瓦黄金项目的建设、试运行和提升，未来的扩张、勘探和开发项目以及Westwood矿的潜在运营亏损，为Doyon和Westwood环境关闭成本提供资金，因安全局势或其他因素导致Essakane的生产延迟或停产，行使与SMM持有的回购选择权以回购科特迪瓦黄金项目9.7%的权益，或运营地点的不同优化项目。该公司还可能需要资金用于勘探和开发公司的财产，如戈塞林、内利根和怪物湖。

在2022年和2023年，公司进行了各种战略交易，为完成科特迪瓦黄金项目的建设、投产和扩建所需的科特迪瓦黄金合资公司的现金募集提供按比例份额的资金。公司完成了向紫金出售Rosebel金矿的交易。此外，本公司于2023年4月完成与管理层就本公司于西非勘探及开发项目的权益(“班布克资产”)订立的部分销售交易，最后两项交易预计将于2024年完成。此外，本公司于2022年12月与SMM订立修订科特迪瓦黄金合资协议，根据该协议，SMM于2023年向科特迪瓦黄金合资公司缴交本公司若干现金股款，以换取科特迪瓦黄金项目9.7%的权益。此外，于2023年5月，本公司与三家机构贷款人签订了一项五年期有担保定期贷款(“定期贷款”)。上述出售所得款项，加上修订科特迪瓦黄金合资协议、预期完成出售剩余班布克资产所得款项、定期贷款及本公司信贷安排项下的未支取金额，旨在满足本公司目前完成科特迪瓦黄金项目建设、试运行及扩建所需的估计资金需求。本公司在剩余Bambuk资产中的权益的销售交易的监管审批程序可能需要很长时间才能完成，这可能会推迟此类交易的完成。

由于公司无法控制的原因，公司可能会在建设、开发、矿山启动和运营过程中遇到意外的成本超支、问题和延误，这可能会对公司为所需支出和/或生产提供全部资金的能力产生重大影响，或者可能要求公司考虑吸引力较低的融资方案。公司现有业务还可能出现生产延误或停产、成本超支或亏损，这可能需要公司为这些业务提供资金。许多因素可能导致此类延误或成本超支，其中包括(除其他外)允许的延误和成本、通货膨胀、建筑价格上涨、不断变化的工程和设计要求、承包商的表现、劳动力中断、不利的天气条件等。即使实现了商业生产，由于设计或制造缺陷，设备和设施也可能无法按计划运行，这些缺陷可能不在保修范围内。设备在保修期过后可能发生机械故障，导致生产损失以及维修或更换成本。任何延误或成本超支都可能对公司为所需支出提供全额资金的能力造成不利影响，或者可能要求公司考虑吸引力较低的融资方案。因此，该公司的活动可能不会为其建设项目带来有利可图的采矿业务。

未能从其运营中产生预期的现金，任何对科特迪瓦黄金投产和扩大的重大干扰，任何对获得公司信贷机制下现有资金能力的意外限制或不可用，任何延迟关闭或未能完成出售剩余的班布克资产，任何现金汇回计划或在公司与其子公司之间转移现金或其他资产的能力的意外中断，以及公司活动辖区内的地方政府要求以商业条款向他们而不是公司的通常交易对手出售黄金。这可能会限制公司有效地为其运营提供资金或从SMM回购科特迪瓦黄金项目9.7%的权益的能力，公司可能被要求以不具吸引力的条款使用其他意想不到的资金来源来实现这些目标。

资本的可获得性取决于一般经济条件以及贷款人和投资者对公司及其项目的兴趣。该公司在增加流动资金和确保资金以满足目前完成科特迪瓦黄金项目建设的估计成本的各种举措中，产生了大量债务。公司能否获得新的额外资本和资本成本取决于一般经济条件以及贷款人和投资者对公司及其项目的兴趣，这取决于对公司实现其战略目标的信心水平。由于利率上升，2023年的资金成本也有所上升。信贷安排有净债务与EBITDA之比和利息覆盖财务比率契约，该契约管理信贷安排下可提取的金额。EBITDA受公司经营业绩和市场状况的影响。

本公司的债务成本与市场利率挂钩，利率的进一步上升或本公司业务的预期业绩或市场状况的不利变化对本公司产生或产生的现金流或来自其业务的收益产生不利影响，可能会由于对前述财务维护契约的影响而影响本公司利用信贷安排的能力，这将减少本公司的可用流动资金，并可能对本公司产生重大不利影响。倘若信贷安排因未能履行其财务或其他契诺而出现违约或违约，则信贷安排不仅可能停止提供以满足本公司的流动资金需求，而且该等违约可能会触发本公司其他债务来源条款下的交叉违约，而该等违约可能对本公司造成重大不利后果。在需要的时候可能无法获得融资，或者如果有的话，可能无法按照公司可以接受的条款获得融资，或者公司可能无法找到合作伙伴进行融资。若未能获得必要的融资以资助CôtéGold或其现有业务的生产延迟，可能会导致本公司任何或全部物业的勘探、开发或生产出现延迟或无限期延迟。此外，本公司是否能够在到期前或到期时按与本公司相同或优惠的条款续期或更换其现有信贷安排或债务融资，亦不能确定。

该公司可能会受到黄金价格波动的不利影响。

该公司的收入在一定程度上取决于从该公司的生产地生产矿山的市场黄金价格。黄金价格在一年中可能波动很大，受到许多公司无法控制的因素的影响，包括：中央银行贷款利率；黄金销售和购买；生产商对冲活动；通胀预期；黄金投资需求水平；投机交易；美元与其他主要货币的相对汇率；利率和利率预期；全球和地区需求；政治和经济条件和不确定因素；工业和珠宝需求；主要黄金生产地区的生产成本；由于新的矿山开发和采矿和生产方法的改进而增加的产量；由于矿山关闭和全球生产水平而减少的产量。

加密货币和其他基于区块链的技术发挥着“交换媒介”(统称为“数字货币”)的功能，它们正变得与全球经济更加融合，并有可能成为传统金融市场以外的一种存储财富的手段。这些数字货币可能提供了一种令人信服的替代金融工具，可以兑换成政府发行的货币，因为它们是在分散的计算机网络上持有和交易的，往往不受个别政府或公司的控制。由于黄金具有基本相似的财富存储功能，加密货币和其他基于区块链的交易所媒介的接受度和受欢迎程度越来越高，可能会对黄金市场产生不利影响，并对金价构成重大下行压力。

这些因素的综合影响是不可能准确预测的。不能保证金价会保持在当前水平，也不能保证金价会改善。未来金价下跌可能会对公司的财务表现、偿债能力或经营业绩产生重大不利影响，并可能导致对矿产储量估计和LOM计划的调整。因此，本公司可能被要求大幅减记其在采矿物业的某些投资。对金价大幅波动的准备不足可能会对生产状况和不利的财务表现造成重大影响。这些因素中的任何一个都可能对公司的经营业绩、现金流和财务状况造成重大不利影响。此外，如果黄金销售收入下降，公司可能会遇到流动性困难。其采矿业务的现金流可能不足以满足其经营需要，因此本公司可能被迫停产，并可能失去其部分或全部财产的权益或被迫出售。

除了对矿产储量和矿产资源估计以及公司的经营业绩、现金流和财务状况产生不利影响外，金价下跌还会要求对特定项目的可行性进行重新评估，从而影响经营。即使项目最终被确定为在经济上可行，进行此类重新评估的需要可能会导致重大延误和/或可能中断运营，直至完成重新评估，这可能会对公司的运营业绩、现金流和财务状况产生重大不利影响。此外，较低的金价可能要求本公司减少可用于勘探的资金，从而导致耗尽的储量可能无法被取代。

公司的负债和限制性契约可能会限制公司为计划外或增加的未来营运资本、资本支出、收购或其他一般公司要求提供资金的能力。

公司2028年到期的优先票据、2028年到期的定期贷款和公司信贷安排是其计划的一部分，目的是为完成科特迪瓦黄金项目的建设、试运行和扩建提供资金。债务水平及其现行信贷安排、定期贷款和管理2028年优先票据的契约可能会限制公司获得额外融资的能力，以资助计划外或增加的未来营运资本、资本支出、收购或其他一般公司需求；要求公司剥离资产；要求未来现金流的很大一部分用于偿债，而不是用于其他目的，增加了受一般不利经济和行业状况影响的脆弱性；使公司面临利率上升的风险，因为信贷安排下的借款利率可变；限制对公司所在行业变化的规划和反应的灵活性；使公司与其他杠杆率较低的竞争对手相比处于劣势，这些竞争对手可能能够利用公司的负债将阻止其追求的机会；并增加借款成本。此外，管理2028年优先票据、信贷安排和定期贷款协议的契约包括限制性契约，这些契约限制了公司从事可能符合其长期最佳利益的活动的能力。此外，就科特迪瓦黄金项目的运作而言，该公司还签订了包含类似契约的设备租赁协议。

本公司是否有能力就2028年优先票据、其信贷安排、定期贷款及设备租赁进行预定付款，亦取决于其财务状况、现有矿山的经营表现及科特迪瓦黄金项目的成功扩建，而这些因素均受其无法控制的现行经济及竞争情况所影响，包括金价的波动。本公司不能确定其未来的运营现金流是否足以支付其债务的本金和利息以及履行其他债务，包括2028年优先票据和定期贷款项下的债务。

信贷安排和定期贷款的违约可能会对本公司根据其信贷安排借款的能力产生不利影响，并可能影响本公司遵守其他债务安排。

信贷安排及其后的修订及定期贷款对本公司施加若干限制，例如本公司产生额外债务、进行衍生交易、对业务作出投资、进行与采矿无关的业务、处置本公司的重大资产或在某些情况下派发股息的能力。此外，信贷安排和定期贷款要求公司保持特定的财务比率，并满足财务条件契诺。公司无法控制的事件，包括一般经济、商业或政治条件的变化，可能会影响公司履行这些契约的能力，这可能导致信贷安排下的违约。

截至2023年12月31日，信贷安排未提取，公司已根据信贷安排签发了金额为2,260万的信用证，作为已发行担保债券的抵押品，1,130美元万作为对政府机构某些环境赔偿的担保，以及4，10美元万作为供应商付款担保，信贷安排下剩余的38700美元万可用。

如果信贷安排下发生违约事件，本公司将无法进一步提取信贷安排，贷款人可选择在此时宣布所有未偿还本金以及应计利息立即到期。信贷安排下的违约事件亦可能导致现有及未来债务/融资协议下的违约事件，而在此情况下，本公司可能没有足够资金偿还该等协议下的欠款。这种违约可能允许债权人加速偿还相关债务/融资，并可能导致包含适用的交叉加速或交叉违约规定的任何其他债务/融资加速。此外，信贷安排下的违约事件将允许信贷安排下的贷款人终止在该安排下进一步发放信贷的所有承诺。如果本公司的贷款人或票据持有人加速偿还本公司的借款，本公司可能没有足够的资产来偿还该债务。债权人可以对担保其债务的抵押品强制执行或取消抵押品赎回权，公司可能被迫破产、接管或清算。同样，以本公司财产及其他资产作抵押的五年期有担保定期贷款及担保留置权项下的责任，排在担保信贷安排的留置权之后，并须受债权人之间的协议所规限。此外，关于科特迪瓦黄金项目的运营，该公司签订了某些材料设备租赁协议，预计这些协议将包含关于交叉违约和提前终止的类似条款和条件。

由于上述对本公司与其信贷安排及定期贷款有关的限制，本公司在经营业务方面可能受到限制；无法筹集额外的债务或股权融资以在一般经济或商业不景气时运作；或无法有效竞争或把握新的商机。这些限制可能会影响公司根据其战略进行增长的能力。

利率受到波动风险的影响。

该公司的财务业绩受到利率变动的影响，自2022年以来，为了抑制通胀，利率大幅上升。信贷安排和定期贷款项下的利息支付可能会根据特定利率的变化而波动。在SEDAR+(www.sedarplus.ca)和Edgar(www.sec.gov)上的公司发行人简介中，提供了与信贷安排和随后的修订以及五年期有担保定期贷款有关的信贷协议的副本。

该公司信用评级的下调可能会影响其获得额外融资的能力。

本公司和2028年高级债券具有非投资级评级，如果评级机构认为未来与评级基础有关的情况(例如不利变化)有必要的话，该评级机构可以完全下调或撤销所分配的任何评级。2023年5月31日，S标普将本公司的信用评级展望从负面更新为正面，但同时将其优先无担保票据的评级从ccc+下调至ccc。穆迪于2023年6月6日将公司展望从负面更新至稳定，同时将公司的优先无担保票据评级从Caa1下调至Caa2。惠誉于2023年7月11日确认了该公司的评级。请参阅“项目V评级”。

未来公司评级的任何下调可能会使公司更难或更昂贵地获得额外的债务融资，或可能导致为公司运营的填海担保而发行的担保债券的抵押品增加。

该公司的成本控制努力可能达不到预期目标。

为了有效地管理和控制成本，自2022年以来，公司在所有运营和项目现场分阶段启动了持续改进计划(IAMALLIN项目)。在外部顾问的支持下，这一计划旨在优化成本和流程，开发量身定制的解决方案，并提高公司关键业务领域的生产率。由于内部或外部因素，公司的成本控制努力可能达不到预期的目标，其中一些或全部因素可能不在公司的控制范围内，单独或合并可能导致利润率下降。公司的产量和成本估计取决于许多因素，其中部分或全部不在公司的控制范围之内，可能与实际产量和成本不同，这可能会对公司的财务业绩产生不利影响。

任何特定采矿地点的成本亦会因若干其他营运因素而有所变动，例如改变矿石品位、粘土含量、改变冶金性能，以及因应矿体估计实际形状和位置的改变或因营运或加工改变而修订采矿计划。成本还可能受到其他因素的影响，如与采矿有关的风险和危害；安全事项及其应对措施；恶劣天气条件和地震事件等自然现象；意外的劳动力短缺或罢工；劳动力和承包者的可获得性；承包者未能按时或按预期完成工作；关键投入的供应和价格；通货膨胀、货币和汇率。任何重要地点的成本大幅增加都可能对公司的资本支出、生产计划、盈利能力和经营现金流产生重大影响。

虽然通胀在2023年开始放缓，但加拿大、欧洲和美国的通胀在今年的大部分时间里继续处于数十年来的最高水平。这种通货膨胀主要是由商品成本推动的，因为投入成本继续增加，其中两个最重要的最大因素是持续的供应链限制和能源价格上涨。石油和天然气价格在2023年全年继续飙升，电力价格创下多年来的新高。

此外，金价持续波动，加上未能控制营运成本，例如劳工、能源、燃料、其他消耗品及不断增加的岩石硬度，或任何特许权使用费及税项的增加，将对本公司的盈利及现金流造成负面影响。此外，某些成本控制或削减措施可能在较长时间内无法持续，本公司可能面临不得不采取其他措施以实现利润率保护和效率提高的风险。此外，在金价上涨的环境下，由于保证金潜力扩大，开采和生产成本更高的黄金可能是有利的。

未能达到生产或成本预估，或成本出现实质性增长，可能会对公司的业务、财务状况和运营结果造成重大不利影响。

基础设施、能源和其他商品或消耗品的价格和可获得性的波动可能影响公司的盈利能力和项目发展。

2023年和2024年初，布基纳法索的安全局势继续恶化，该国经常发生与恐怖主义有关的事件。该公司继续在政府的支持下，在该地区和矿场的安全和供应链基础设施方面进行投资。安全局势继续给国内供应链带来压力，局势持续升级可能对今后的业务业绩产生重大负面影响。

公司业务的盈利能力受到以下因素的影响：市场价格以及与公司业务和项目相关的消耗或以其他方式使用的商品的供应或短缺，如Essakane矿和科特迪瓦金矿项目的柴油和重质燃料油；Westwood矿和科特迪瓦黄金项目的电力；以及所有业务和科特迪瓦黄金项目的钢铁、混凝土、研磨介质、设备零部件、炸药和氰化物。此类商品的价格也可能受到价格波动的影响，这种波动可能是实质性的，可能会在短时间内发生，并受到公司无法控制的因素的影响。运营消耗大量能源，并依赖供应商或政府来满足这些能源需求。在某些情况下，没有替代能源可用。设备、钢材和混凝土等建筑材料成本的增加或减少可能会影响公司项目的时间和成本。如与本公司业务及项目有关而消耗或以其他方式使用的若干商品的成本大幅增加，并在持续一段时间内维持于该水平，本公司可能认定，继续本公司部分或全部业务或开发本公司部分或全部现有项目的商业生产在经济上并不可行，这可能会对本公司造成重大不利影响。供应链的任何长期中断都可能对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

该公司使用衍生品存在固有风险。

与货币和大宗商品价格波动相关的风险通过公司的对冲计划进行定期管理。全球燃料价格上涨或加元汇率升值可能大幅增加运营成本、增加资本资金需求、侵蚀运营利润率和项目投资回报，并可能减少可行的矿产储量。相反，世界石油价格的显著和持续下跌或加元汇率的贬值可能会抵消其他成本、现金流和提高回报。虽然本公司已订立对冲安排，以将其对波动的金价、燃油价格及加元汇率变动的风险减至最低，但不能保证此等安排会成功，尤其是在目前市场波动的情况下。

本公司已对未来部分黄金生产实施黄金对冲策略，以保护部分现金流不受金价下跌的影响，并进一步降低资产负债表的风险。此外，本公司还采用衍生金融工具作为远期黄金销售安排的一部分，根据该安排，本公司将向交易对手交付实物黄金并对冲黄金价格。虽然套期保值活动可以保护公司免受金价低波动的影响，但黄金套期保值可能会限制公司实际实现的价格，因此可能会减少公司未来的收入。此外，如果公司的黄金产量不足以履行其套期保值计划下的交付义务，公司可能不得不购买实物黄金来履行该等义务，这可能对公司的现金流和收入产生不利影响。

使用衍生工具涉及某些固有风险，包括：(A)信用风险--公司与之订立此类交易的交易对手拖欠公司款项的风险；(B)市场流动性风险--公司已建立衍生头寸，但不能通过清算此类衍生工具或建立抵销头寸而迅速平仓的风险；及(C)价格/估值风险-就某些衍生产品而言，商品、货币、黄金或利率的市场价格出现不利变动，会导致本公司就该等衍生产品招致已实现或未实现(按市值计价)亏损的风险。

外币汇率的波动可能会对公司的经营业绩产生不利影响。

汇率波动可能会影响公司运营的收益和现金流，因为收入以黄金市场价格为基础，主要以美元计价，而公司的成本主要以非美元(加元、欧元和非洲法郎)发生。货币对美元的升值增加了以美元计算的黄金生产成本，并降低了盈利能力。虽然非洲法郎目前对欧元的汇率是固定的，该货币目前可以兑换成加元和美元，但它可能并不总是有固定的汇率，可以改为浮动汇率，固定汇率可能会由管理机构重新设定。虽然该公司对某些风险敞口进行了对冲，但不能保证该公司的对冲战略会成功。此外，在布基纳法索退出西非国家经济共同体(西非经共体)之后，有传言称，该国也可能退出西非经济和货币联盟(西非经货联盟)，并采用自己的当地货币，大概不再有与欧元的固定汇率。这种情况可能会增加该公司在使用当地货币、随时兑换本币和将资金汇回国内的能力方面的风险。

该公司可能无法从其外国子公司获得现金。

该公司通过外国子公司开展了几项业务。公司运营或拥有权益的国家不时采取措施，限制当地货币的可获得性或资本跨境汇回。这些措施通常由地方政府或中央银行在经济不稳定时期实施，以防止资本外流或当地货币突然贬值，或维持本国的外汇储备。此外，其中一些国家在将当地货币收入兑换成美元或其他货币，或将这些收入汇回国内或以其他方式转移到经营管辖区以外之前，实施了补充同意或报告程序。此外，一些法域规定了经营实体可以在离岸银行账户中保持的收益数额，并要求设在经营国家的银行持有额外收益。

因此，对母公司及其子公司和外国实体之间的现金或其他资产转移的任何限制、对现金汇回的控制以及地方政府要求将金条销售汇回国内，都可能限制本公司有效地为其运营提供资金的能力，本公司可能需要使用其他资金来源来实现这些目标，这可能会导致融资成本增加。任何此类限制，或认为此类限制现在或将来可能存在的看法，都可能对本公司的估值、股价以及偿还或偿还债务的能力产生不利影响。

本公司资产的基本经济状况的变化可能会降低其价值并导致减值费用，这可能会对本公司的经营业绩产生不利影响。

于每个报告期末，本公司会审核其物业、厂房及设备、勘探及评估资产及现金产生单位的账面金额，以确定是否有任何减值或先前确认的减值拨备的迹象。如果存在这样的指标，公司将进行减值测试。

管理层对未来现金流的假设和估计会受到风险和不确定性的影响，特别是在波动性较高的市场条件下，可能部分或完全不受公司的控制。因此，随着经济和市场状况的演变，可能会发生变化，这可能会影响本公司物业、厂房和设备以及勘探、评估资产的公允价值，从而导致减值费用或先前确认的减值拨备。该公司对未来现金流的估计基于许多假设，其中一些可能是主观的，实际未来现金流可能与估计的大不相同。

若其任何物业、厂房及设备、勘探及评估资产或现金产生单位因市场因素或资产表现不符合预期或预期而导致公允价值下降，则可能需要计入减值费用，导致本公司收益减少。相反，如果有可观察到的指标表明其任何财产、厂房和设备、勘探和评估资产的公允价值出现增长，则可能需要对先前确认的减值进行冲销，从而导致公司收益增加。

管理层在公司减值评估中使用的对未来现金流的假设和估计会受到风险和不确定性的影响，特别是在波动性较高的市场条件下，可能部分或完全不受公司的控制。因此，公允价值可能会发生变化。

操作风险

勘探和开发活动涉及风险。

虽然矿藏的发现和矿产资源的圈定可能会带来丰厚的回报，但被勘探的财产最终很少被开发成生产矿山。勘探项目可能会产生巨额费用，但由于勘探结果不佳、许可或社会问题或无法界定可经济开采的矿产储量而被放弃。本公司不能确保其目前的勘探和开发计划将带来未来盈利的商业采矿业务，或用新的矿产储量取代现有采矿业务的现有生产。

本公司内部或与第三方专家可对绿地和棕地项目的矿物发现进行评估，以评估项目的潜在经济可行性，并确定完成更先进的采矿和技术研究所需的任何额外工作。对于高级项目开发研究，进行PFSS和FSS是为了推进和论证项目的经济可行性，并进一步完善工程设计、采矿计划、矿体模型、基础设施和环境要求、资本和运营成本以及财务模式。这些研究中的分析基于许多因素，包括但不限于政府法规、税收和特许权使用费、采矿计划中包含的矿产资源和矿产储量估计的准确性、加工厂处理的矿石的特征和预期的冶金回收、预计基础设施需求的支持、金价假设、许可、社会和环境制度考虑、资本和运营成本估计以及充足融资的可用性。

这些PEAS、PFSS和FSS研究的结果代表前瞻性信息，受许多已知和未知的风险、不确定性和其他因素的影响，这些风险、不确定性和其他因素可能导致实际结果与此类信息中预期的结果大相径庭。这些信息是在研究完成之日提交的，并基于一些假设，这些假设被认为在该日期是有效和合理的，但在未来可能被证明是不正确的。PEA属勘探性质，可能包括被视为矿产资源一部分的推断矿产资源，这些矿产资源的存在及其能否以经济方式开采存在很大不确定性，因此对将其归类为矿产储量的经济考虑因素的估计置信度较低。见“矿产储量和矿产资源”。PEA可能显示正的财务回报，并可用于支持继续进行更高级采矿研究的决定；然而，PEA的结果是否可能实现并不确定。PFS和FS中的每一项通常都是更高级的研究，但此类研究仍包含某些假设和限制。由于各种因素，不能保证这些研究的结果一定会实现。

开发项目在启动阶段遇到意想不到的施工延误或问题，并需要比预期更多的资金和时间，这并不少见。开发项目在过渡到运营时的实际运营业绩结果可能与研究中预期的结果大不相同，在开发项目的情况下，与运营相关的不确定性甚至更大。

矿产储量和矿产资源预估仅为预估，此类预估可能不能准确反映未来的矿产回收率。

本公司的矿产储量和矿产资源基于对通过钻探和其他采样方法获得的有限信息得出的矿物含量和数量的估计，需要对地质、结构、品位分布和趋势以及其他可能超出公司控制范围的因素进行判断性解释。不能保证这些估计是准确的，也不能保证会生产出所指示的金属水平。实际的矿化或建造可能与预测的不同。此外，从最初的钻探阶段到可能的生产可能需要许多年的时间，在此期间，开采发现的经济可行性可能会发生变化。不属于矿产储备的矿产资源不能证明其经济可行性。估计本身乃基于假设，包括若干营运上的修改，例如实施不同的采矿方法及开采程序，并不能保证不会因应作出此等修改时遇到的额外挑战或决定不进行此等修改而修订此等估计。不能假设公司的全部或任何部分矿产资源将转换为矿产储量。有关公司矿产的披露，包括本AIF中包含的矿产储量和矿产资源估计，是根据NI 43-101编制的，这与通常适用于美国公司的美国证券交易委员会的披露要求有很大不同。因此，本AIF中包含的信息无法与美国公司根据美国证券交易委员会披露要求披露的类似信息进行比较。请参阅“致美国投资者关于披露矿产储量和矿产资源估计的警示说明”。

黄金市场价格的波动，以及生产、资本和运营成本的增加、回收率的降低、矿山计划或矿坑设计的变化，或其他技术、经济和监管因素，可能会使本公司已探明和可能的矿产储量在某一个或多个特定地点开发或继续开采一段时间内无利可图，或可能使含相对较低品位矿化的矿产储量变得不经济。

本公司回收估计矿产储量和矿产资源的能力也可能受到环境许可法规和要求、天气、环境或社会因素、不可预见的技术困难、异常或意外的地质复杂性和工作中断等因素的影响。成功的开采需要安全高效的开采和加工。估计的矿产储量可能需要根据实际生产经验重新计算。这些因素中的任何一个都可能要求公司减少其矿产储量和矿产资源，这可能对公司的财务业绩产生负面影响。此外，亦不能保证本公司会达到指定的黄金回收水平，或取得在厘定该等矿物储备量时所假设的黄金生产价格。预期产量水平可能受到许多因素的影响，包括但不限于采矿条件、劳动力供应和关系、承包者履行义务的情况、天气、地震事件、内乱、供应短缺以及流行病或其他突发公共卫生事件的各种影响。

对矿产储量或矿产资源估计的任何重大削减，或公司开采这些矿产资源的能力，都可能对业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。减少本公司的估计矿产储量可能需要对受影响采矿财产的账面价值进行重大减记，并增加摊销、填海和关闭费用。

岩土工程故障可能导致全部或部分采矿作业暂时或永久关闭。

从本质上讲，采矿包括挖掘土壤和岩石。在开挖过程中和开挖后，地面的稳定性涉及到静、动应力(包括爆破等诱发应力)、重力、岩石强度、岩石结构(如断层、节理、层理)、高地质力学应力区或地震活动、地下水压力等地质力学因素的复杂相互作用。如果作用在岩体上的力超过该岩体的强度，地下工作面、矿坑边坡和其他开挖可能会受到局部或广泛的岩土工程破坏。

此外，挖掘出的矿石和废物可能被存放在垃圾场或堆积场中，或用于建造尾矿坝和道路或其他民用建筑，这些可能非常大。这些垃圾场、堆积场和大坝也可能由于过陡、地震引起的不稳定、水饱和、材料退化、沉降、溢流、地基破坏或其他因素而发生岩土破坏。这些事件中的一个或多个的发生可能会对公司的财务业绩和经营结果产生不利影响。

由于不可预见的情况，以及由于这些岩体和大型岩土土建结构的复杂性，仍可能发生岩土故障，从而可能导致全部或部分采矿作业暂时或永久关闭、矿山人员或其他人受伤、和/或矿山基础设施、设备或设施受损，从而对矿产生产产生重大影响，及/或导致从该等岩土故障和由此造成的损害中恢复的额外成本。

魁北克的Westwood矿经历了大地震，导致部分或全部地下区域的活动暂停。从2020年10月到2021年6月，地下作业暂停，等待对地下条件进行进一步的技术评估。在进行这种评估并实施缓解措施后，东区的地下作业于2021年6月恢复，中部和西区的地下作业于2022年6月恢复。该公司不断评估地面支持条件和修复方案，以求以安全的方式运营地下矿山。随着公司开采得更深，更频繁和更大规模的地震事件的风险也会增加。更频繁和/或更大的地震事件的发生可能会导致矿产储量的损失。

本公司矿山计划的寿命所依据的因素和假设可能被证明是不正确的。

LOM对公司每一项材料属性的估计是基于一些因素和假设，可能被证明是不正确的。此外，LOM计划在设计上可能会随着时间的推移而出现品位下降和岩石硬度增加的情况，如果公司增加产量、经历生产成本增加或黄金价格大幅下跌，矿山寿命可能会缩短。开采地点的矿产储量可通过将现有资源升级为矿产储量来取代，一般可通过完成额外的钻探和/或开发以提高估计信心、通过证明其经济可行性、通过扩大已知矿藏、寻找新矿藏或进行收购来取代。需要大量支出来划定资源并最终建立已探明的矿物储量和可能的矿物储量，以及建造采矿和加工设施。

有一种风险是，资源转换、扩张、发现或收购无法抵消矿产储量的消耗。由于Essakane矿运营所在地区的安全局势以及过去新冠肺炎的限制，部分钻探活动的推迟影响了钻探活动，并可能影响区块模型中资源和储量估计中纳入的结果的准确性。由于运营中的矿山正在老化并接近寿命尽头，未来开采的品位和回收率可能会出现计划外差异，从而影响总盎司产量。

特别是，与推断矿产资源量相对较大相比，Westwood矿的已探明矿产储量和可能矿产储量相对较低。在2020年10月30日的地震事件发生后，该地点审查了其运营和LOM计划，并建议于2021年6月在东区恢复地下作业，并于2022年6月在中区和西区恢复地下作业。由于矿床的性质及深度，可能需要相当长的时间才能有效地进入矿体的各个部分，以便进行充分的钻探，将推断矿产资源转化为指示矿产资源和已测量矿产资源，并在经济评估后转化为已探明矿产储量和可能矿产储量。由于上述原因，Westwood矿的部分或全部推断矿产资源可能无法升级至更高可信度的已测量和指示矿产资源，并转换为待开采和加工的已探明矿产储量或可能矿产储量。

本公司依赖其在Essakane的采矿业务，任何影响其业务的不利情况都可能对本公司产生重大不利影响。

公司在Essakane的业务占公司2023年矿场自由现金流的全部正数。任何影响Essakane采矿和加工条件、劳资关系、安全和国内供应链条件、扩张计划或正在进行的许可的不利条件，都可能对本公司的财务业绩和经营业绩产生重大不利影响。

该公司面临与其项目开发有关的许多风险。

公司维持或提高目前黄金产量水平的能力在一定程度上取决于其运营和增长项目的成功。

预计未来几年的重大运营项目包括Westwood的提升计划，以安全进入受地震活动影响的其他矿区和其他多地点基础设施投资、工厂和工厂升级、车队和利用率的改善、尾矿和地表水管理优化以及Essakane的额外矿场开发。预计这些项目将减少或控制公司的成本结构，提高效率。然而，即使成功执行，他们是否会实现有针对性的改进仍存在不确定性。

本公司建设项目的成功及新矿的开工受制于多个因素，包括工程及建筑承包商、采矿承包商、供应商及顾问的供应及表现、取得与建造采矿设施及进行采矿作业(包括环境许可证)有关的所需政府批准及许可。本公司所依赖的任何一名或多名承包商、供应商、顾问或其他人士在其建筑活动方面的任何延迟履行、延迟或未能及时或按合理条件获得所需的政府批准和许可，或与新矿山相关的运营要素的完成和成功运营的延迟或失败，都可能延误或阻止新矿山的建设和启动按计划进行。

除了目前处于建设最后阶段的科特迪瓦黄金项目外，该公司可能无法继续进行开发组合中的部分或全部剩余项目，或可能出现其他项目。此外，该公司可能会选择与市场预期相反的某些项目的优先顺序。

所有项目固有的风险和不确定性包括但不限于矿产资源和储量估计的准确性；冶金回收；岩土和其他技术假设；此类项目的资本和运营成本；相关商品的未来价格；以及重大项目的范围，包括延误、许可、村庄搬迁、紧迫的时间表和计划外事件和条件。开发新矿或其他项目所需的大量资本支出和较长的时间是相当可观的，成本和市场条件的变化或计划外事件或施工时间表可能会影响项目经济。实际成本和经济回报可能与本公司的估计存在重大差异，或者本公司在获得项目执行所需的政府批准或社会认可方面可能失败或延迟，在这种情况下，项目可能无法按原定时间进行或根本无法进行。该公司可能无法在低金价的情况下开发具有吸引力的经济可行性的项目。

该公司的资本、财务和人员能力可能会限制同时执行多个项目的能力，并对这些项目投产的潜在时间产生不利影响。无法对发展项目进行适当的治理也可能对项目开发活动产生重大负面影响。

本公司依赖第三方承包商，而这些承包商未能正确或及时地履行工作可能会对本公司的业务产生重大不利影响。

采矿作业的某些方面，包括但不限于钻探、爆破和施工，由一个或多个外部承包商进行，这是行业惯例。有缺陷或疏忽的工作，或未及时完成的工作，可能会对公司产生重大不利影响。本公司面临与使用这类承包商有关的若干风险，其中包括：公司对承包商负责的业务方面的控制减少；承包商未能正确地或在质量和安全水平令人满意的情况下开展工作；承包商未能按照其协议履行职责(S)，包括但不限于无法遵守合同时限和无法按照合同条款交货；如果公司或承包商终止合同关系，则无法替换承包商；如果承包商因与公司的合同纠纷或由于破产或其他不可预见的事件(包括不可抗力事件)而停止运营；承包商未能遵守适用的法律和法规要求；承包商未能妥善管理其员工队伍导致劳工骚乱、罢工或其他雇佣问题，其中任何一项都可能对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响；承包商网络安全计划或客户数据管理和隐私不足，使公司面临外部攻击。此外，对内部商业行为的未经授权披露可能会在未来的谈判中为第三方提供非竞争优势；如果由于公司职业健康和安全计划的不当应用而导致现场发生事故或受伤，运营将中断。

设备故障可能会对公司的业务产生不利影响。

该公司的矿山使用昂贵的大型采矿和加工设备，需要很长时间来采购、建造和安装。该公司依赖其IT和OT系统。随着公司继续将更先进的技术融入其矿山业务，包括5G通信系统和科特迪瓦黄金项目的自动移动矿山设备，这种依赖正在增加。由于设备交付延迟、关键设备或部件故障或故障、网络安全攻击、因意外或误用造成的设备损坏(包括可能完全注销损坏的部件)或延迟交付或缺乏备件，公司的各种业务可能会遇到生产延迟或损失，这可能会阻碍设备的维护活动。此外，如果不更换设备，或者由于不适当的使用或误用，或者不适当的存储条件可能会过时，设备可能会老化。特别是在全球供应链中断事件(如新冠肺炎、乌克兰战争和中东冲突)、通胀、网络安全威胁以及上述任何一种因素或其他因素下，都可能对公司的运营、盈利能力和财务业绩产生不利影响。

该公司的一些业务存在重大安全和安保风险。

该公司面临着内乱、战争和恐怖主义等安全风险。公司可能面临对人员和设施构成安全威胁的情况或人员。可能会造成生命、知识产权、有形资产和声誉的损失，对企业和劳动力造成毁灭性的影响。

周边社区可能通过限制物资和劳动力进入矿场或在矿场或矿场附近进行手工采矿，影响或威胁采矿作业的安全。通过与所有权或手工采矿权有关的法律挑战，公司的某些物质财产可能受到包括土著和土著人民在内的各种社区利益攸关方的权利或主张的权利的制约。

继续积极监测世界各地的恐怖事件和活动，包括公司Essakane矿所在的非洲萨赫勒地区的恐怖事件和活动，特别是整个萨赫勒地区的安全风险，特别是最近前往Essakane地点的旅行路线上的安全风险明显增加。最近的一次恐怖袭击发生在2024年2月25日，地点在Essakane矿附近的Essakane村教堂。布基纳法索和马里的恐怖活动对公司在这些国家的业务、供应链及其人员构成了严重的安全风险。交通基础设施不足、运输路线漫长和该地区的动荡是造成安全风险的关键因素。Essakane可能是恐怖组织的宝贵目标，因为那里有大量的雇员和外籍人士。对Essakane矿和/或旅行路线上的人员和/或用品的实际、潜在或威胁的恐怖袭击可能会对公司的业务、运营和财务状况产生重大不利影响。公司人员的安全和安保是最令人关切的问题。这些安全风险导致保护Essakane安全和保护其工人、车队和设施的成本增加。

Essakane附近有手工矿工作业，这也给公司带来了未来的挑战。

本公司面临信息系统安全威胁，必须遵守日益复杂和繁重的数据隐私法律法规。

该公司依赖其IT和OT系统的持续和不间断运行，包括通信系统和科特迪瓦黄金项目的自动移动矿山设备。*针对网络安全事件的防护对公司的运营至关重要。任何与可用性、访问或系统安全相关的IT故障都可能导致人员中断，并可能对公司的声誉、运营或财务业绩造成不利影响。

公司的IT系统可能会受到以下情况的影响：未经授权的人员试图获取业务敏感、机密或个人信息、拒绝访问、敲诈勒索、破坏信息或中断业务流程，或者公司员工或供应商的疏忽或故意行为。导致安全漏洞或未能识别安全威胁的网络安全事件可能会扰乱业务，并可能导致业务敏感、机密或个人信息或其他资产的损失，以及诉讼、监管执法、违反隐私或证券法律法规的行为以及补救成本，这可能对公司的业务或声誉造成重大影响。

由于这些威胁不断演变的性质等原因，本公司的风险和对这些事项的敞口不能完全减轻。随着网络威胁的持续发展，公司可能需要花费更多资源来继续修改或增强保护措施，或调查和补救任何安全漏洞或漏洞。

随着与信息安全、数据收集和使用以及隐私相关的监管环境变得越来越严格，以及适用于业务的新的和不断变化的要求，遵守这些要求也可能导致额外的成本。由于不得不以不利于业务的方式改变以前的业务做法，公司可能会因遵守各种法规而产生巨额成本。这些发展还可能要求该公司进行系统更改和开发新的流程，从而进一步影响其合规成本。此外，违反隐私相关法规可能会导致重大处罚和声誉损害，进而可能对公司的业务和运营结果产生不利影响。

该公司受到环境、健康和安全法规的约束，这些法规可能会增加公司的成本并限制其运营。

公司的采矿和加工业务，包括矿藏的开发和生产，尾矿和危险材料的处置，以及勘探活动，通常涉及高风险，并须遵守广泛的法律和法规，包括但不限于环境的保护和恢复或修复、土地使用、空气和温室气体排放、空气和水质、勘探、矿山开发、生产、修复和复垦、出口、税收、劳工标准、人权、职业健康、废物处置、有毒物质、矿山和工人安全、与东道国社区的关系、濒危物种和其他特殊状况物种的保护和其他事宜。上述每个领域都有可能出台更严格的法律或更严格地执行现有法律，每一项都可能对本公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

该公司是世界黄金协会和加拿大矿业协会等矿业协会的成员，目前正在自愿实施与其采矿业务有关的各种做法和标准。实施和遵守这些标准需要额外的资金和资源，还可能影响社区、政府、非政府组织和市场对公司成功遵守和监督这些标准的期望。

该公司运营的所有阶段还受其运营所在司法管辖区的环境和安全法规的约束。这些条例规定，除其他事项外，水和空气质量标准、噪音、地表干扰、对动植物的影响和土地开垦，并对危险废物的产生、运输、储存和处置作出规定。环境立法正在演变，需要更严格的标准和执法，对不遵守规定的罚款和惩罚增加，对拟议项目进行更严格的环境评估，并对公司及其高管、董事和员工承担更高程度的责任。不能保证本公司一直或将一直完全遵守所有环境法律和法规，或持有并完全遵守所有所需的环境、健康和安全许可证。此外，不能保证不会颁布新的规则和法规，也不能保证现有的规则和法规的实施方式不会对公司的财务状况和运营产生不利影响。与遵守该等法律、法规和许可相关的潜在成本和延误可能会阻止本公司继续开发项目或运营或进一步开发项目，而任何不遵守该等法律、法规和许可的行为可能对本公司的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。本公司所持有权益的物业亦可能存在环境危害，而该等权益目前并不为本公司所知，并由该等物业的前任或现有拥有人或营运者所造成。

不遵守环境、健康或安全法规可能会导致施加巨额罚款和处罚、暂时或永久停业、导致失去牌照、影响公司的声誉及其获得更多牌照的能力、损害社区关系或其他监管制裁，包括因受污染的物业、损害或民事诉讼或刑事指控而产生的清理费用，也可能对公司的股价及其在资本市场筹集资金的能力产生不利影响。对这些负债的风险敞口不仅来自公司现有的业务，也来自已关闭或出售给第三方的业务。不能保证公司将始终遵守所有环境、健康和安全法规，也不能保证达到合规的步骤不会对其业务产生重大不利影响。

公司的ESG实践和报告可能会受到审查，如果不能满足不断发展的标准，可能会对公司的声誉和获得资本的能力造成不利影响。

有许多分析师、审查机构和顾问(“ESG审核员”)评估公司在特定ESG事项上的表现，并发布与公司相关的报告和评级。在全球ESG报告领域内，ESG报告框架种类繁多，报告指标的标准化程度有限。ESG审查员还使用了各种各样的方法，其中大多数方法对于他们在生成特定报告或排名时所依赖的指标或给予他们的权重并不透明。公司拥有强大的系统来管理公司运营中的ESG事项，并确保适当和完整的报告。然而，鉴于ESG报告框架和ESG审查者方法的多样性，不能保证公司的努力将成功或达到任何特定ESG审查者设定的标准。ESG报告框架和ESG因素，包括气候变化，正日益成为机构投资者审查和评估公司业绩的相关指标，并成为他们投资决策的重要因素。不能保证公司的系统能够可靠地管理ESG报告和排名对公司以合理成本吸引资本的能力的潜在影响。如果报告管理不善，该公司还可能面临与其ESG报告或业绩索赔相关的诉讼，因为监管机构和第三方越来越多地将注意力转向商业世界的绿色清洗做法。

该公司还可能与对生物多样性的负面影响有关，这在ESG投资领域是一个越来越重要的话题。生物多样性的减少被认为会影响环境的整体健康，多样化的生态系统能够更好地应对洪水、干旱、森林火灾、病虫害等环境或气候变化事件。不同的组织、社区或ESG审查员就一般采矿业或本公司的运营对生物多样性产生的感知和现有负面影响而产生的负面宣传，可能会对本公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响，包括其与其运营所在社区及其政府的关系。

本公司面临与水管理、大坝安全、尾矿和尾矿储存设施有关的风险，这些风险可能会对公司的业务和声誉造成不利影响。

本公司矿山的水收集、处理和处置作业受到严格监管，并涉及重大环境风险。黄金和金属的提炼过程产生尾矿，这些尾矿储存在按照当地要求和最佳做法设计、建造、运营和关闭的工程设施中。

尽管本公司进行广泛的维护和监控，并产生大量成本来维护本公司的运营、设备和基础设施，包括尾矿管理设施，但可能会发生意外故障，导致人员伤亡、生产损失或环境污染，导致重大金钱损失和/或法律责任。

尾矿设施的重大泄漏或故障(包括由于公司无法控制的情况，如极端天气、地震事件或其他事件)可能会对环境和周围社区造成破坏。水管理和排放控制不善不仅可能导致污染物超过许可限量，还可能导致公司矿场的作业暂停。尾矿坝结构设计或维护不当或现场水管理不当可能会导致尾矿坝坍塌或尾矿泄漏，也可能导致损坏或伤害。不遵守现有或新的环境、健康和安全法律法规可能会导致禁令、罚款、暂停或吊销许可证和其他处罚。与遵守这些法律、法规和许可证相关的成本和延误可能会阻止本公司继续开发项目或运营或进一步开发矿山，或增加开发或生产成本，并可能对本公司的业务、运营结果或财务状况产生重大不利影响。本公司还可能承担调查和解决污染问题(包括自然资源损害索赔)的费用，或政府当局就直接拥有或由第三方拥有的当前或以前地点的污染问题而处以的罚款或罚款。该公司还可能对与暴露于危险和有毒物质以及尾矿设施的重大泄漏或故障有关的索赔负责，其中可能包括尾矿库的破坏。与这些责任和责任相关的费用可能是巨大的，比估计的要高，并涉及漫长的清理工作。此外，如果公司被认为对溢出造成的任何损害负有责任，公司的损失或监管行动的后果可能不在保险单的承保范围内。如果公司无法全额支付补救此类环境问题的费用，公司可能会被要求暂时或永久停止运营。此类事件可能会对公司的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响，也可能对公司的声誉和形象产生负面影响。

如果Westwood矿的静压插头发生故障，可能会对公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响.

随着Doyon矿的关闭，建造和安装了一个静压塞子，以永久和完全地隔离Doyon矿和Westwood矿的地下工作面，并允许将Westwood矿的尾矿处置在Doyon矿中。考虑到Westwood矿的地震性质，随着时间的推移，塞子可能会恶化，或者岩石可能会破裂，这可能会损坏静压塞子并导致其失效，从而导致矿井淹水和不必要的排放和污染。如果发生此类事件，可能会对公司的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。

本公司使用氰化物存在风险，本公司的危险材料管理可能不成功。

该公司使用氰化钠和各种化学品，包括某些在黄金生产中被指定为危险物质的化学品。危险物质的污染，无论是在公司自己的财产上，还是在其可能负责的运输过程中，都可能使公司承担调查或补救污染的责任，以及寻求赔偿相关财产损害、人身伤害或自然资源损害的费用的责任。为防止和减轻本公司使用氰化物和其他危险材料对环境造成的潜在损害而采取的措施，包括为解决矿山附近地下水中检测到氰化物和其他金属而采取的纠正行动，以及为解决任何地点的流出物合规性、罚款和成本和/或流出物质量所需的任何额外措施，可能会对本公司的财务状况和运营结果产生负面影响。

该公司面临因接触存在、在其现场使用或从其现场释放到环境中的危险物质而受伤或患病的索赔，如果发生事故，公司的声誉和形象可能会受到负面影响。不能保证现场实施的健康和安全措施将消除可能导致人身伤害或财产损失的事故或其他事件的发生，在某些情况下，此类事件可能会引起监管罚款和/或民事责任。此外，一些国家已开始制定条例，限制或禁止在选矿活动中使用氰化物和其他危险物质。

此外，露天采矿技术的使用在某些采矿司法管辖区受到审查，一些政府正在审查这种方法的使用。如果在本公司经营的地区采用限制或禁止使用氰化物或露天采矿技术的立法，将对其经营业绩和财务状况产生重大不利影响。

本公司有一定的运输风险。

公司受到某些运输风险的影响，这些风险可能会对公司的运营能力产生负面影响。该公司的某些资产位于面临许多风险的司法管辖区，包括但不限于路障、恐怖主义、驯养和非驯养牧群动物的干扰、盗窃、天气状况以及发生事故或泄漏时的环境责任、无法运输超大货物、人身伤害和生命损失。由于这些运输风险，公司可能无法运输矿石或无法获得有效运营所需的主要消耗品和资本项目供应。如果该等耗材的交付长期中断，本公司的生产效率及有效完成需要交付该等消耗品的资本项目的能力可能会下降。不能保证这些运输风险不会对公司的运营产生不利影响，从而对公司的盈利能力产生不利影响。

缺乏基础设施和供水可能会对公司的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。

该公司的某些业务是在加拿大国内外的地理区域进行的，这些地区缺乏足够的基础设施，并受到各种其他风险因素的影响，包括业务和周围社区是否有足够的水供应。

采矿、加工、开发和勘探活动在某种程度上依赖于适当的基础设施。可靠的道路、桥梁、电源和供水是影响资本和运营成本的重要决定因素。缺乏此类基础设施或异常或罕见的天气现象、破坏、恐怖主义、社区限制、政府干预或其他干预维护或提供此类基础设施可能会对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

如本公司未能取得所需的用水许可证、失去本公司任何矿山的部分或全部水权，或因干旱或缺水许可证而导致水资源短缺，本公司可能需要提高用水效率、增加水循环，并在需要时削减或关闭采矿生产，并可能妨碍本公司寻求扩张机会。

此外，水数据分析和报告工具不足可能会影响水质模型的适当性，该模型是现场尾矿管理方案、关闭计划和持续运营风险管理和外部报告义务的基础。如果不遵守所要求的排放水质参数，对水质运行偏差的管理不善也可能造成环境和监管后果。

与气候变化和温室气体排放相关的法规可能会增加公司的合规成本。

采矿是一项能源密集型业务，会产生巨大的碳足迹，本公司承认气候变化是一个需要特别关注的风险领域。全球气候变化继续引起公众、科学和监管部门的高度关注。一些政府和(或)政府机构已经或正在考虑为应对气候变化的潜在影响而进行监管改革。加强监管，如限制温室气体排放或能源使用，或引入新的碳税或水税，可能会对公司的运营产生不利影响，相关法规正变得更加严格，对公司的合规成本产生影响。此外，全球向低碳经济转型的努力可能需要进行广泛的政策、法律、技术和市场变革，以满足与气候变化相关的缓解和适应要求。根据这些变化的性质、速度、重点和管辖权，过渡风险可能会给企业带来不同程度的财务和声誉风险。加拿大的联邦和省级立法强制要求报告温室气体排放。

此外，随着气候变化日益被视为国际和社会关注的问题，利益攸关方可能会增加减排要求，并呼吁矿业公司更好地管理其气候相关资源的消耗和更严格的外部报告。虽然本公司已采取措施管理能源的使用，但此类监管要求可能会对本公司产生不利影响。

该公司面临许多与气候变化有关的有形风险。

气候变化的实际风险可能会对公司的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。全球气候变化可能会加剧公司业务面临的某些威胁，包括与天气有关的事件的频率和严重程度、资源短缺、降雨、风暴和森林火灾模式和强度的变化、可用水的限制以及气温的变化，这些可能会(I)通过影响采矿作业所需材料的可用性和成本或增加保险和其他运营成本来扰乱公司的运营，(Ii)损坏其基础设施或财产，以及(Iii)对公司造成财务和潜在的合规风险，或以其他方式对其业务产生重大不利影响。*气候变化事件或条件可能会对劳动力和公司运营地区周围的当地社区产生不利影响，如粮食不安全、水资源短缺、空气质量不良、内乱和疾病流行的风险增加。

如果这些风险中的任何一项成为现实，不能保证为应对气候变化极端事件而制定的应急计划将有效，也不能保证气候变化的实际风险不会对公司的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。这些与气候变化有关的事件可能会导致在事件期间作出反应、从事件中恢复以及可能修改现有或未来的基础设施要求以防止再次发生的大量费用。

公司依赖其员工和承包商，疾病或其他健康挑战的广泛发生或爆发可能对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

公司的主要战略目标之一是致力于零伤害^®在其业务的方方面面。由于公司所在的地区，员工面临严重的不利健康威胁，包括疟疾、登革热、基孔肯雅热、寨卡病毒、埃博拉病毒和其他类似流感的病毒(如禽流感和猪流感)，此外还有新冠肺炎大流行及其变种。这类疾病严重威胁到采矿业的技术工人队伍，也是该公司在医疗保健方面面临的重大挑战。任何此类疾病或其他健康挑战在公司员工或公众中的广泛发生或爆发，都可能对公司的业务、财务状况和经营业绩造成重大不利影响。对潜在车间劳动力中断的影响也可能影响生产线管理、控制和规则执行。

新冠肺炎疫情已导致公司的正常运营发生重大中断和变化，原因是自2020年以来实施了健康和安全条款，以保持一支健康和富有生产力的员工队伍。鉴于新冠肺炎疫情造成的不可预见的情况，无法保证公司的应对和业务连续性计划将继续有效地管理疫情，而不断变化的情况可能会对公司的业务、财务状况和运营结果造成实质性的不利影响。

不能保证公司的人员不会受到这些疾病的影响，并最终可能会因为这些健康风险而导致其员工生产率下降或医疗成本/保险费增加。

此外，固有的不安全工作条件，包括地面不稳定和地面支撑恶化、岩爆、塌方、洪水、地面坍塌、尾矿库坍塌、化学危害、矿物粉尘和气体、使用炸药、噪音、电力、有故障的设备、移动设备(特别是重型设备)、电线缺陷或设备短路、滑倒和跌倒、人员运输或工人培训不足，可能使人员在开采中的矿山工作时面临潜在的严重职业和工作事故，并可能造成受伤和/或潜在死亡。公司员工还暴露在可能导致职业病的噪音、振动、热环境(极高或极低温度)、化学、生物和物理因素中，包括但不限于雷诺氏病、接触砷或呼吸系统疾病、癌症和听力损失。该公司努力按照当地和国际标准管理所有此类风险，并实施旨在减轻此类风险的各种健康和安全措施。然而，这种预防措施可能不足以消除健康和安全风险，员工、承包商和其他人可能不遵守现有的职业健康和安全计划。任何此类职业健康和人身安全问题都可能对公司的业务及其未来运营产生不利影响。

粗金的存在可能会影响公司的矿产储量和矿产资源计算。

由于粗金的存在，黄金业务的矿产储量和矿产资源计算可能被高估或低估。该公司金矿的部分矿体含有直径达5毫米的粗金。

不能保证用于确定矿产储量和矿产资源的样本代表较大的矿体，也不能保证品位估算方法能够减少和/或限制本地化高品位分析在估算矿产资源和矿产储量方面的影响。矿床的实际品位可能低于或高于所开发的品位模型预测的品位。

粘土含量升高可能导致加工挑战，这可能对公司的生产水平产生重大不利影响。

高粘土含量金矿的存在可能会导致矿石加工速度放缓。不能保证该公司准确地评估了粘土含量，加工厂可能是在坚硬岩石设计的基础上建造的。本公司可能会产生与减轻粘土含量增加对矿物加工的影响相关的成本。如果不能降低原料中粘土的百分比，公司的生产可能会延迟，其运营结果可能会受到严重影响。

该公司确保负责任采购的努力可能会受到挑战。

利益攸关方越来越期望矿业公司采取适当措施，以积极和透明的方式有效管理价值链进程。越来越多的公众关注公司在当地的业务发展和采购战略，以便在全球范围内负责任地采购原材料、成品和服务。此外，公司还必须遵守新的强迫劳动和童工风险法(加拿大的打击供应链中的强迫劳动和童工法案)由于公司注册成立并在加拿大证券交易所上市，其资源开采活动和在可能易受强迫劳动或童工侵害的司法管辖区经营。

不能保证本公司的供应商将遵守本公司在支持人权(包括强迫劳动和童工)、健康和安全、环境保护和商业道德方面的政策。虽然该公司正在积极努力识别可能对其供应链产生道德影响或合规义务的高风险采购类别、供应商和/或地点，但尽管正在进行尽职调查，但缓解与原材料和第三方服务采购相关的这些风险的能力将继续受到挑战。

该公司的成功取决于其招聘和留住关键员工的能力。

公司有效管理公司和运营团队的能力在很大程度上取决于其吸引、培养和留住担任关键职位和组织内高级领导人的最佳人才的能力。考虑到熟练劳动力不断减少、工作差异达到创纪录水平、人才竞争加剧以及业务地点偏僻，这可能很难维持并与其针对当前矿山和增长、特别是紧急情况的战略规划目标保持一致。公司Essakane矿所在的布基纳法索萨赫勒地区也经历了政治动荡和日益严重的安全威胁和恐怖主义。公司的成功还有赖于其专业员工的技术专长。公司面临着从其他公司争夺合格管理人员、专业人员、高管和熟练员工的日益激烈的竞争。尽管有缓解策略，但不能保证本公司在吸引和留住具备管理其目前广泛增长计划所需技能和经验的高级领导者、合格的管理和技术人才方面继续能够成功地与同行竞争。招聘关键职位和填补职位所需的时间可能比预期的要长。

吸引、培养和留住有能力的领导者、关键管理和技术专业人员以及有效管理现有业务和项目的合格人才的难度增加，可能对本公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

该公司依赖于数量相对保守的关键管理人员。因此，失去一名或多名管理人员可能会对公司产生不利影响。

公司面临着担任管理职位的老龄化的员工队伍，这可能会影响生产率和运营经验。因此，在失去一名或多名关键人员的情况下，及时更换这些人员可能会遇到挑战。

本公司任何物质资产的劳动力中断都可能对其业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。

该公司依赖其员工来开采和加工矿物。本公司与其员工之间的关系可能会受到劳资关系变化的影响，劳资关系的变化可能由员工团体、工会和本公司开展业务的相关政府当局等引入。根据各种集体劳动协议，公司的一些雇员由工会代表。在与集体协议有关的谈判和谈判过程中，公司还可能面临劳动力中断。本公司任何物质资产的劳动力中断都可能对其业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。

现有或新的劳资协议可能无法阻止本公司设施未来的罢工或停工，任何此类罢工或停工，包括因与新劳资协议的谈判不成功而导致的罢工或停工，可能对本公司的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。

无法与东道国社区保持积极的关系可能会对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

与周围社区建立积极和建设性的关系对于确保公司保持其社会经营许可证、保护公司现有业务的未来成功以及为未来项目的建设和发展提供支持条件至关重要。公众普遍关注采矿活动对环境和社区的实际影响，如果管理不当，可能会在矿产开发地区的居民中造成公众骚乱和反采矿情绪。这些关切可能涉及在加工活动中使用氰化物和其他危险物质、活动产生的粉尘或噪音，以及水和其他自然资源的管理和管理。

此外，人们对社区和地方当局通过促进当地采购和当地伙伴的能力建设、就业、教育、农业以及畜牧业和灌溉等方面分享采矿收入以促进其当地经济发展的期望增加。

如果公司无法与当地社区保持积极的关系，这可能会导致进入封锁、设备或财产损坏、延误、增加法律挑战或由于社区行动或手工矿工的行动而导致任何正在运营的矿山出现其他破坏性的运营问题。该等事件将对本公司的声誉造成负面影响，并可能对本公司的业务、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。

东道国社区、土著社区、非政府组织或其他利益相关者对本公司的活动、正常运营和勘探或一般做法产生的任何负面宣传，都可能对本公司的声誉或财务状况产生不利影响，并可能影响其维持其运营的“社会许可证”的能力。虽然本公司致力于以对社会负责任的方式经营，并积极管理社会风险，但不能保证本公司在这方面的努力将减轻这一风险。

本公司的财产及采矿业务可能受制于土著团体的权利或申索，而该等权利或申索的主张可能会影响本公司开发或经营其采矿物业的能力。

在加拿大境内，公司目前在目前和/或传统上由土著人民居住或使用的地区开展业务，受土著权利，包括条约权利的约束，未来可能在更多此类地区开展业务或进行勘探。在受土著权利或索赔管辖的地区开展业务会引发各种国际和国家法律、法规、决议、公约、指导方针，并向政府和公司施加有关土著人民权利的义务。

依据《条例》第35条1982年《宪法法案》此外，联邦和省级王室有义务与土著人民协商，在某些情况下，如果王室的决定可能对潜在的或既定的土著权利或条约权利产生不利影响，则有义务予以照顾。王室不能授权其协商的职责；但是，作为获得采矿权、许可证、批准或其他授权的过程的一部分，它们可以将协商的程序方面委托给倡导者。在全国各地作出各种法院裁决后，与加拿大土著社区进行有意义的接触的重要性得到了突出，这些裁决导致了对土著权利的期望和在资源开发背景下的协商要求。这些决定突显了加拿大矿业公司面临的风险，这些公司没有强有力和有原则的土著参与办法。许多土著社区加强了对其传统领土内的资源开发项目所要求的权利的宣传。

为了适应对既定权利的影响，公司可能需要提供住宿，其中可能包括关于环境管理、就业和培训、特许权使用费支付、采购机会、其他财务付款和其他事项的规定。本公司继续与安大略省CôtéGold项目和魁北克Westwood矿附近的土著社区开展接触活动；与Mattagami First Nation和Fly Post First Nation签署了Impact Benefit协议(2019年4月30日签署)和安大略省梅蒂斯民族第3区(2021年5月31日签署)。与皮科根的Abitibiwinni第一民族社区继续就Westwood矿进行接触；然而，该协定尚未最后敲定。

在加拿大，土著权利和所有权的性质和范围仍然是积极辩论、主张和诉讼的主题。在许多情况下，这类索赔需要很长时间才能解决，可能会对业务和项目造成严重延误或其他负面影响，或者在澄清对这些财产的权利之前，限制进入某些文化或历史区域。不能保证未来不会对公司运营的地区提出此类索赔。此外，任何此类索赔对本公司所有权权益的影响无法以任何程度的确定性预测，也不能保证通过谈判解决或司法裁决的方式广泛承认本公司项目所在地区的土著权利不会对本公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

此外，人们普遍对采矿活动对土著社区内外的影响感到关切。与人权、土著权利和环境保护相关的不断变化的期望可能会导致对公司当前或未来活动的反对。这种反对可以通过针对政府或公司的法律或行政程序进行，也可以通过抗议、拖延或延长的磋商、封锁或其他形式的公开表达来表达，反对公司的活动或反对政府的立场。不能保证能够成功地管理这些关系。上述集团的干预可能会对公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

其他风险

社交媒体上的负面报道可能会影响公司的声誉。

第三方在社交媒体和其他基于网络的应用程序上采取的行动可能会影响公司的声誉。公司的声誉可能会受到实际或预期发生的任何数量事件的影响，包括对欺诈或不当行为的指控、环境违规或损害、未能达到公司的目标或指导、法院案件和针对公司的监管行动。这些事件中的任何一个都可能导致对公司的负面宣传，包括在社交媒体和基于网络的媒体组织上，无论潜在事件是否属实。

该公司无法控制其行为和形象如何被其他人感知。声誉损失可能导致在发展和维护政府和社区关系方面面临更多挑战，投资者信心下降，并阻碍公司推进其项目的整体能力，或获得股权或债务融资。此类事件可能会对公司的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。

该公司可能无法跟上影响采矿业的创新步伐。

随着黄金价格的波动以及公司对降低成本和提高效率的关注，公司可用于投资于创新和新技术的资金有限，这些创新和新技术可以缓解一些环境、健康和安全风险，并增强运营和周围社区应对气候变化影响的能力。

虽然在利用技术方面取得了进展，例如在Essakane矿使用太阳能电池板生产能源，在科特迪瓦金矿项目使用自动移动采矿设备进行采矿活动，但公司可能无法跟上影响采矿业的创新和利用可能进一步推动投资和增长的技术。

该公司可能无法确定和评估其可能产生的所有潜在人权影响。

该公司可能无法确定和评估其可能产生的所有潜在人权影响。《联合国商业与人权指导原则》于2011年得到联合国的认可，并构成了人权方面预期商业行为的全球标准。它们确立了所有公司都有责任尊重人权。

该公司承认，根据《安全和人权自愿原则》承认和保护人权是与安全有关的所有事项的关键组成部分。然而，该公司可能无法确定和评估所有潜在的人权影响。任何可能通过第三方商业关系在内部或外部侵犯人权的行为，如腐败、对少数族裔的不平等待遇、性别歧视、任何形式的现代奴役，包括使用强迫劳动和童工、土地使用权和供应链采购，都可能对公司的声誉产生毁灭性的影响，并存在因未能尊重和/或加强人权而产生的法律和金融风险。

项目三：业务说明

1.采矿活动--加拿大

在加拿大，该公司拥有魁北克的Westwood矿和位于安大略省的开发项目CôtéGold Project。

1.1 Doyon事业部-Westwood矿山

除另有说明外，本节所载资料乃以题为“加拿大魁北克省Westwood矿的技术报告，NI 43-101报告”的技术报告(“Westwood报告”)为依据，该报告的生效日期为2020年4月30日，由Mauril Gauthier、Donald Trudel、Cécile Charles、Nathalie Landry、Martin Deshaies、Patrick Ferland、Steve Pelletier及Philippe Chabot于2020年7月15日撰写。以下信息的一部分是基于假设、资格和程序的，此处未对其进行全面描述。请参考韦斯特伍德报告的全文，该报告可在SEDAR+(www.sedarplus.ca)和Edgar(www.sec.gov)上查阅该公司的发行人简介。

该公司在Westwood矿的前地质学家Donald Trudel审查并批准了Westwood报告中的科学和技术信息。先前由Donald Trudel审查和批准的科学和技术信息，在本AIF中包括或并入的范围内，已由Marc Ducharme审查和批准，他是NI 43-101中定义的“合格人员”。

本报告中的信息已根据2023年年终资源和储备金更新情况进行了更新。

一、物业描述、位置和通道

Westwood矿位于加拿大魁北克省鲁因-诺兰达镇以东约40公里的布斯奎特镇Preissac市，占地2平方公里(196.2公顷)。Westwood矿完全位于Doyon分区矿区范围内，该矿区占地28平方公里(2,875公顷)。

道伊恩矿业公司和韦斯特伍德矿由本公司100%持有。韦斯特伍德矿没有任何协议、合资伙伴或第三方义务。已获得建造所有必要地面基础设施所需的所有许可证，矿场完全位于地面租约范围内。Doyon部门的采矿财产和Westwood矿不需要缴纳任何特许权使用费或任何其他产权负担。据韦斯特伍德报告的作者所知，没有其他重大因素和/或风险可能影响对该物业的使用权、所有权或在该物业上进行工作的权利或能力。

除其他外，Doyon部门的采矿财产包括一份Westwood矿的采矿租约和一份位于过去生产Doyon矿(B.M.1046)，也称为Grand Duc，于2017年注册；一份过去生产Doyon矿的采矿租约(B.M.695)；过去生产Mouska矿的两个采矿租约(B.M.800和843)；以及75项索赔。三个尾矿表面租约(P.R.999780、P.R.999794和P.R.999803)叠加在该房产的部分区域上。本公司是所有债权和租赁权的所有者名称，100%，所有此类债权位于布斯奎特镇。通往该房产的主要通道位于Arthur Doyon路，在蒙特-布朗路和Arthur Doyon路的交叉口以东5公里处。目前有两条路线通往这个交叉口：

·从南到北，可以通过连接Rouyn-Noranda和Val-d‘Or的117号铺面省道进入十字路口，然后通过通往蒙特-布朗山和Aiguebelle国家公园的二级铺面道路(Mont-Brun路)向北行驶一条(紧急出口通道)和五公里(主要通道)。

·从北到北，可以通过蒙特-布朗路进入十字路口，这条路通过蒙特布朗市、Cléricy市和D‘Alembert市连接到已铺设的117号省道和101号地区路。

在该地产上开发了几条道路，以通往韦斯特伍德竖井遗址和其他基础设施。

每项矿物索赔的工作要求一般在每两年期间从1 000美元到2 500美元不等，具体取决于所需经费的大小以及可用于后续续签的任何超额工作积分。为积累矿产索赔的信用额度，必须将一份解释勘探活动(类型、时间、地点、成本、结果、责任人和使用的承包商、承包商)的技术报告作为法定工作提交给国家矿产资源管理局。本报告应在支出发生后两年内登记。

2013年3月，MELCC发布了一份去污染认证。该许可证每五年可续展一次，确定了Westwood矿在开展活动时必须满足的环境条件。2015年1月发布了消除污染证明的修改，并根据适用立法的要求于2017年10月向MELCC提交了续签请求。最后一个版本将仍然有效，直到立法中定义的净化认证更新版本获得批准。

二、中国历史

韦斯特伍德矿区的勘探可以追溯到1910年。自1977年以来，由于私有化、接管或收购，所有权发生了变化。1980年，Lac Minerals Ltd.(“Lac”)投产Doyon矿，Cambior随后收购了Doyon矿50%的权益。1999年，Cambior收购了Barrick Gold Corporation(“Barrick”)的剩余权益，Cambior成为Doyon矿的唯一所有者，Barrick Gold Corporation(“Barrick”)是在收购Lac后获得其权益的。该公司于2006年11月收购了Cambior。

2002年，坎比奥的勘探团队开始了地质汇编工作，最终确定了有利的布斯奎特地层。随后，一个为期五年的勘探计划接踵而至，目标是有利的韦斯特伍德走廊深处。

2007年，位于魁北克省Val-d‘Or的IAMGOLD勘探部门对Westwood矿/项目进行了第一次资源评估。这引发了一项范围研究，以评估该项目的经济潜力。

2013年3月27日，韦斯特伍德矿浇注了第一块钢锭。韦斯特伍德金矿的正式商业生产始于2014年7月。

Grand Duc露天矿的生产于2019年11月开始，至今仍在继续运营。它毗邻用于Westwood矿的Doyon综合体。Grand Duc矿化是历史悠久的Doyon矿的延伸。

三、地质背景、成矿作用和矿床类型

Westwood地下矿和Grand Duc露天矿是位于Abitibi省南部火山带内的Doyon-Bousket-LaRonde(“DBL”)采矿营地的一部分。

Westwood矿位于Doyon Department矿区范围内，该矿区涵盖Blake River Group(“BRG”)变火山岩以及部分变质沉积Cadillac和Kewagama群，这两个群分别位于BRG的南部和北部。韦斯特伍德矿床赋存于由长英质浅成火山岩(2区走廊)、镁铁质-中质火山岩(北走廊)和中-长英质火山岩(韦斯特伍德走廊)组成的火山-深成岩序列中，以绿泥石-黑云母-碳酸盐-石榴石-角闪石远端蚀变和普遍存在的石英-白云母-绢云母-黄铁矿近端蚀变为标志。

DBL矿营的所有岩性都受到了南北挤压事件的影响，导致了近垂直到陡峭的南倾同斜火山序列，并具有东西向片岩。在整个物业中可以观察到高应变的东西向走廊，主要是在地质接触处和强烈蚀变带内。在这些狭窄的走廊之外，原始火山结构通常保存得很好。

Westwood矿床的矿化包括类似于前Doyon矿1区和2区的金硫化脉型矿化，位于西部2公里处(2区矿带)，以及富含黄金的火山成因块状硫化物类型半块状至块状硫化物透镜体、矿脉和展布(Westwood和北走廊矿带)，类似于矿营东部的Bousquit1、Bousquit2-Dumagami和LaRonde Penna矿床。所有矿化带与地层呈近平行至平行(近垂直至陡峭的南倾)。

Grand Duc露天矿位于Doyon矿区的西部，赋存于多期同火山Mooshla侵入杂岩(“MIC”)中。MIC早期(穆斯卡期)由辉长岩和闪长岩组成，与布斯奎组下段同时代。过去生产Mouska矿的主要区域位于Mouska阶段。MIC晚期(Doyon阶段)由闪长岩、英云闪长岩和奥长花岗岩组成，它们与布斯奎组上段同时代。大都会露天矿赋存于多云阶段顶端靠近火山岩接触处的英云闪长岩和奥长花岗岩中。

大都会金矿床由两个金矿化阶段组成。第一幕与微晶石相密切相关。这些相赋存低品位矿化，形成一条N105-N110向南倾角(50-70°)的长廊。金矿化赋存于剪切带、石英-黄铁矿-碳酸盐-绿泥石脉和细脉中，充填于裂隙中，或平行于面理的厘米级黄铁矿带中。第二个金矿化元素与N175和N045方向的一系列脉状和断裂有关。矿化主要由石英-黄铁矿-黄铜矿高级可动矿脉和半块状-块状硫化物矿脉组成。

该营地识别出五种矿床类型：(I)富金贱金属块状硫化物透镜(LaRonde Penna、Bousquit2-Dumagami和Westwood Corridor)；(Ii)富金脉网状和硫化物浸染体(Bousque1、北部和Westwood走廊以及Ellison)；(Iii)与侵入有关的富Au-Cu硫化物脉系(Grand Duc、Doyon、Mooshla A，2区)；(Iv)剪切赋存的富Au-CuS-硫化物脉(Mouska和Micmac)；以及(V)同变形含金石英-黄铁矿-电气石脉系(Mooshla B)。

四、石油勘探

自20世纪30年代以来，韦斯特伍德矿床的勘探工作从地面和地下两个方面实现。

2002年，Cambior的勘探团队启动了主要基于地质模型的汇编工作，该模型将Bousquet组上部确定为识别出异常蚀变模式的深层的有利目标。2002年，在多伊恩油田启动了一项重要的地表勘探计划，取得了非常成功的成果。

一项地下勘探计划于2004年启动，2013年结束，其中包括从Doyon矿向东进行2.6公里的漂移开发。自20世纪30年代在Westwood和Warrenmac地区开始勘探活动以来，超过1,042,908米的勘探、估值和定义DD为矿产资源和矿产储量评估做出了贡献。从勘探和科学活动中收集到了丰富的地质信息，并一直延续到今天。

这些数据用于矿藏建模，并用于计算矿石和废料吨位、品位分布以及矿产资源和矿产储量估计。数据块模型至少每年审查一次，因为从DD获得新信息，并在必要时更新模型。

科学工作证实了LaRonde Penna矿主硫化物透镜的寄主岩石与Westwood矿化走廊的寄主岩石之间的地球化学相似之处。因此，富含金的火山成因块状硫化物矿化有可能发生在该财产上。

从2013年到2023年，针对潜在资源扩张地区的勘探活动大多被推迟。重点是韦斯特伍德和Grand Duc的估值、定义和岩土钻探。

五、石油钻探

勘探和勘探工作始于20世纪30年代和40年代在韦斯特伍德地区，多年来定期继续进行。

2009年，开始建立地下基础设施，并在地下扩大钻探，以确定和评估针对矿化的钻探计划。钻探活动从每年3次到11次电钻不等。

估值演练计划证实了结果，显示出比预期更好的连续性。此外，在2.5公里的深度获得了一个重要的拦截。

韦斯特伍德矿点的所有地下钻孔均由Orbit Garant钻井完成至2013年8月底，由Boreal Drilling于2013年9月至2016年8月进行，并由Machine Roger International自2016年9月起进行。

钻石钻探仍在确认Westwood矿资源基础的连续性。布斯奎特断层两侧(东西两侧)和深层都有很好的资源扩张潜力。

在韦斯特伍德矿，所有的钻石钻孔都由韦斯特伍德测量员勘测坐标、方向和倾角。

科学工作证实了LaRonde Penna矿主硫化物透镜的寄主岩石与Westwood矿化走廊的寄主岩石之间的地球化学相似之处。因此，富含金的VMS型矿化有可能在该财产上发生(例如，Warrenmac、WW10、WW25等)。此外，二区延伸脉与多云矿二区脉位于同一地层水平。

自2019年以来，地面钻探的重点是Grand Duc矿床的延伸。

这些新数据将有助于加深对地质的了解，额外的数据将把推断的资源提升到指示和测量的类别。

六、数据采集、分析和数据核查

在矿石开发过程中，通过岩屑样品和淤泥样品验证了地下钻探结果。定期采集芯片样品，采样间隔从1米到1.5米宽。2022年，这些间隔被更新为0.5至1.5米。矿工按照地质取样程序采集淤泥样本。

在完成每个长度的三维建模后，所有钻孔化验值被分组为长度等于矿化带宽度的复合体。区域宽度通常是恒定的，范围在2.4米到3.8米之间。

根据对数正态图，根据统计分析，2区的化验上限为每米200克Au/t至500克Au/t，而北部走廊的化验上限为每米20 g/t至75 g/t。与之前由厘米长的矿脉组成的地层层相比，韦斯特伍德走廊在整个区域的宽度上都是矿化的。因此，韦斯特伍德走廊的化验等级上限为100至140克Au/t，与化验的长度无关。岩心样本在钻探现场采集，并储存在封闭的木质岩芯盒中。它们由承包商和/或矿山人员交付到地面的核心棚屋设施，在那里由矿山地质核心棚屋技术人员接收。

自2019年11月以来，大德克矿坑使用钻机管理品位控制。Grand Duc还使用了炮眼取样，以更好地表征钻石钻探确定的矿体的品位，并精确地划定矿体与露天矿场废料之间的边界。在钻探过程中，每2.5米的钻探都会采集一份样本。每个样本代表2.5米岩石长度，具有唯一的样本标签号，该标签号使用Acquire开发的程序记录在SQL数据库(位于本地服务器上)中。地质学家也可以通过ODBC或API连接使用Vulcan(Maptek)来访问该SQL数据库。韦斯特伍德也进行SD抽样。

样品袋由钻井现场的技术人员收集，并被运送到核心棚屋设施，在那里它们每天准备运往分析实验室。所有样品袋都被识别出来，并在演练时将样品标签夹在袋子上。

矿场由闭路电视摄像机监控，入口处一直有一名保安。

所有岩心测井和取样都在岩心小屋中进行，并对岩心测量(木块)进行验证。如果观察到重要的偏移，则应与钻井公司的代表一起进行更正。测量完成后，在岩心上绘制标记。

在测井采样时，地质学家通过在岩心上用彩色线条和箭头标记每个采样间隔的开始和结束来选择和指示采样间隔。地质学家在每个样本间隔的末尾放置两个样本标签，用于化验金，并在标签上标明是否需要化验银、铜、铅、锌和密度。小册子中还保留了第三个样本标签，以供参考。用于采样的标签由打印的纸质标签的唯一编号序列组成。对于勘探孔，地质学家会指出要锯成两半的间隔。核心的一半将被保留下来，以备将来参考。对于定义和评估漏洞，核心将在要求的地方完全抽样，而其余未抽样的将被丢弃。在采样之前，每一步都会拍摄一次照片。

自2017年1月1日起，Westwood岩心样品的分析由外部实验室进行，主要是位于魁北克省Val-d‘Or的ALS实验室，该实验室位于该物业以西60公里处。

样品不时被送往位于魁北克省鲁因-诺兰达的实验室实验室和技术实验室SGB Abitibi Inc.(“TL”)。

在历史上，韦斯特伍德的碎屑和淤泥样本也被送到这些实验室进行等级控制。自2023年4月以来，利用Chysos光子分析技术，芯片和粪便样本主要被送往位于Val d‘or的MSA实验室。对于所有实验室，然后对照提交表对收到的样本进行验证，以便实验室技术人员可以核实没有样本丢失。然后对样本进行登记和存储，然后进行分析。

ALS、TL和LE都有正式的书面程序，以确保样品准备和分析技术的一致性。

Westwood矿山的QA/QC计划包括系统地添加送往实验室的盲样，以验证其准确性和精密度。韦斯特伍德矿的QA/QC计划还包括由第二个外部实验室对初级实验室结果进行系统交叉验证。这是通过向二级实验室提交一整批废品或纸浆复制品，然后通过向一级实验室提交相同的复制品来实现的。

为了检查可能的污染，还插入了空白。一般来说，与资源的截止等级相比，污染程度被认为相对较低，对资源的总体估计影响很小或没有影响。

IAMGOLD认为，在Westwood矿设计和实施的QA/QC计划是足够的，数据库中的分析结果适合用于矿产资源评估。

七、矿物选矿和冶金试验

矿石目前在Doyon磨矿厂使用现有的磨矿、浸出、吸附和反萃流程进行加工。Doyon磨坊建于20世纪70年代，并在2011至2013年间进行了翻新，以高效地加工韦斯特伍德材料。添加了氰化物销毁以增加尾矿的处理过程，并建造了一个膏体回填厂来满足Westwood地下作业的需要。

该厂的设计产能为0.85吨/年，利用率为96%，运行速度为1.15吨/年，利用率为91%。

在韦斯特伍德矿投产之前进行了冶金测试。在三条矿化走廊上进行了测试：2区、北部走廊和韦斯特伍德走廊。结果被用来确认项目可行性不存在障碍，制定工厂的工艺流程，并估计冶金操作参数和成本。

自那时以来，通过几何冶金项目和最近对大公国钻芯样品的额外测试工作，进行了额外的冶金测试工作。

有害元素

尽管该矿床的某些区域可以进行铜锌浮选，但在进行经济分析后，并未保留这一选项。因此，锌将无法回收，并将产生以下后果：

随着有关铜/锌品位的进一步信息的出现，这一分析将进行修订。2021年又进行了一次审查，评估仍然不划算。用Gd矿稀释会降低进料品位。

：矿产储量与矿产资源

矿产资源

2023年，根据2020 NI 43-101对Westwood的地下资源估计进行了更新，并更新了最近的钻井、解释和财务参数。优化采矿方法和加深我们对矿体的了解的技术研究正在进行中。

Westwood矿产资源覆盖的区域走向长度为3000米，宽度为1800米，并延伸到地表以下2800米的深度。2023年的资源更新是基于1938年至2023年11月14日期间在地面和地下钻出的DD孔。使用了6 270个钻孔(1 328 572米)的子集来创建矿产资源数据库。这一选择包含了从600,363米钻井岩心中采集的476,398个采样间隔。所有采样间隔都进行了金的分析。该数据库还包括岩性、蚀变和构造描述以及从钻芯测井中获得的测量结果。没有使用粪便或脸部样本进行评估。矿产资源数据库涵盖矿产资源区在不同钻头间距下的走向长度，主要从5米至50米不等。矿化模型由128个矿化透镜组成，分成三条走廊(WW、CN、Z2)，这些走廊是根据矿化透镜的真实厚度设计的，因此不会稀释到最小厚度。矿化透镜是根据每个带特有的记录地质控制范围(例如，石英-碳酸盐脉状、强烈角砾化、高黄铁矿含量、强烈绢云母蚀变)模拟而成，并按有利于地质连续性的分析方法进行分析，而不考虑金品位。在每条走廊的矿化透镜周围，LeapFrog生成了一个10m的缓冲区，并将这些缓冲区作为域来内插稀释。

密度值由透镜指定。假设CN走廊透镜的平均密度为2.94t/m³基于对99个样品的保守审查，这些样品是用浸泡法检测的。WW走廊透镜的密度范围为3.11t/m³降至3.69吨/米³基于对1600个样品的审查，Z2走廊透镜的密度从2.95t/m不等³至3.01吨/米³基于对727个用浸泡法测试的样本的回顾。

完成了基本的单变量统计。矿化透镜根据岩性、构造和矿物特征与相似透镜组合在一起。根据卡方距离对每个走廊的晶状体进行层次聚类，将CN走廊的晶状体分配到一个单独的组。WW走廊的镜片分为两组，Z2走廊的镜片分为三组。通过结合透镜组的数据集分析(变异系数、十进制分析、金属含量)与每组内部分数的概率图和对数正态分布来选择封顶值。对粗测值进行封顶处理。

在InnovExpls顾问的QPS支持下，完成了Westwood地下资源估计的更新。使用普通克里格法(OK)、距离平方反比(ID2)和最近邻(NN)的封顶复合金等级以及多指标克里格法(MIK)的无封顶复合体(MIK)，将每个区域(矿化透镜和缓冲区)独立评估为硬边界。

InnovExplo QPS认为，Westwood走廊中的6个矿化透镜和Z2走廊中的5个矿化透镜具有足够数量的复合体和记录的校正数据，以支持最终Au值的Mik插值法。其他不能满足这些标准的矿化透镜使用OK插值法作为最终的Au值。块体模型的品位被用于使用Deswik采场优化器(DSO)进行概念性采矿形状的优化以及最终的矿产资源报表。使用ID2和NN的内插被完成以用于验证，并使用与OK相同的方法检查模型中的局部偏差，即，对于两种方法和ID2的搜索参数使用相同的椭圆(各向异性搜索椭圆)。InnovExplo QPS进行了可视化和统计验证，以确保最终的矿产资源区块模型与原始数据一致。

截止品位(COG)参数是根据2023年完成的成本审查、最新设计、关于黄金价格和汇率的公司指导方针以及使用长期成本估计确定的。据报道，该矿床的COG为6.31克/吨Au。使用的黄金价格为1600美元/盎司，最小开采宽度为2.4米。

2023年矿产资源评估包括已测量的、指示的和推断的矿产资源。编制这些类别时考虑到了以下标准：

·与最接近的信息的距离

·对地质解释的信心；

·地质结构和该结构内的等级的连续性；

·插补传球。

被测量的区块被分配给估计至少有两个钻孔的区块，这些区块位于与一个钻孔的最小距离小于20米的地区，并且位于矿化带内地下洞口10米以内。

所示类别被分配给估计至少有两个钻孔的区块，这些区块位于与一个钻孔的最小距离不到20米的地区。

推断类别被定义为与钻孔的最小距离小于75米的区块估计区域。

除了采用的置信度标准外，矿产资源还被限制在潜在的可开采形状内，以展示最终经济开采的合理前景。

用现有的最新信息更新了大都会2023年的资源估计数。区块模型是在钻探活动之后更新的，以进一步圈定矿体，截止品位根据最近的成本更新，并根据自上次资源更新以来的采矿应用枯竭。使用的边际品位为0.64克/吨，最小开采宽度为3.4米，黄金价格为1700美元/盎司。

有关估计数字，请参阅第4节“矿产储量和矿产资源”。

矿产储量

根据最新的资源模型、采矿参数和财务假设，韦斯特伍德地下的矿产储量于2023年更新。储量经过重新设计，并使用Deswik进行了估算。使用的最小开采宽度为2.6米。计算中包括了采矿贫化和采矿回收率。贫化率分别在60%和90%之间，平均回采率为85%。岩土或金融风险增加的地区已被排除在储量估计之外，等待进一步审查。假设铣削回复率参数为94%。

截至2023年12月31日的矿产储量估计是基于对金价为1,300美元/盎司的长期假设。矿产储量是以6.41克/吨Au为矿区边界品位来估算的。根据2023年完成的场地成本审查，更新了分界线等级。优化采矿方法和加深我们对矿体的了解的技术研究正在进行中。

通过经济和技术分析对每个从资源转化为储量的矿区进行了评估。经济分析中使用的参数包括：

• 进入采矿区块所需的基础设施。
• 适当的采矿方法/参数(例如，稀释、回收)。
• 适当的收入和成本因素。
• 基于以前获得的经验和现有数据的岩土技术考虑。

经积极经济分析的采矿区块被归类为储量，并在使用现场的岩石机械算法进行审查后纳入LOM生产计划。

根据更新的资源，大公的矿产储量于2023年进行了更新。下限品位为0.68克/吨，矿坑壳优化后的金价为1,600美元。采矿假设有98%的矿山回收率和10%的采矿贫化。

有关估计数字，请参阅第4节“矿产储量和矿产资源”。

九、采矿业务

采矿作业计划每天两班，每周七天，每班10小时(开发和生产)。基础设施目前允许采矿深度达2 000米，但矿化作用仍在继续。

地下采矿方法

韦斯特伍德的生产于2010年开始，该矿一直运营到2020年。在2020年发生了一起导致地震事件和大规模地面坠落的事件后，Westwood地下煤矿多个地区的生产暂停。需要对地震事件进行彻底调查，以改进采矿做法，并获得本公司管理层和地方当局的必要批准，以重新开始在暂停区域的作业。2021年，在调查之后，该公司优先开展了一项广泛的地面支持系统修复计划和岩土钻探活动。Westwood矿完成了岩土技术流程的更新，用于分析地面条件、建模数据、评估风险以及更新战略和战术缓解措施以降低风险。在完成调查中确定的行动后，2022年重新批准了采矿作业，条件是继续实施所确定的变化。优化采矿方法和加深我们对矿体的了解的技术研究正在进行中。

韦斯特伍德地下煤矿主要是作为机械化矿井开发的。矿井通过一系列坡道进入，这些坡道通过竖井和入口连接到地面。坡道可到达各种水平，包括水平通道、运输平巷、横切和矿床。还为避难站、逃生通道、电力分站和储水库以及水管理开发了永久性基础设施。开发采矿使用双吊杆巨型钻机、锚杆钻机、剪式升降机、20吨载重卡车和3.5立方米铲运机。漂流的尺寸一般为4.5米高x 4.5米宽。矿石透镜中的漂移尺寸可能会根据倾角、矿脉宽度和所选采矿方法的不同而发生局部变化。在该矿的某些历史区域开辟了轨道巷道，用于搬运高2.9米×宽2.8米的材料。没有计划未来的轨道漂移开发。目前采矿计划的发展范围为每年3.6至7.9公里。

在进行任何采矿之前，设计现在都要遵守一项严格的协议，该协议结合了岩石力学的算法，以确保挖掘的稳定性。该算法审查了地面稳定性的所有潜在风险(地震活动、地质结构和岩石类型、应力)。推广带拱背的巷道剖面用于钻孔和爆破，以提高地面稳定性。根据预期的地面条件，地面支持的差异很大。过去的静态地面支撑设计(钢筋)现在已被屈服的支撑系统所取代。动力螺栓、脱粘电缆)、电缆螺栓、网片、带子和喷浆混凝土可以单独使用，也可以联合使用。通过对工作场所的例行检查，继续监测地面支助的执行情况及其恶化情况。目前正在使用新的地面支持技术来优化地面支持的性能，并减少潜在的地面危险。正在对不同的锚杆系统进行评估，并于2018年购买了现代机械化锚杆机。

垂直开发，如逃生通道、通风提升和材料搬运通道，通常包括在基础设施开发中。尺寸通常为2.4米x 2.4米，尽管主通风提升的直径可达4.3米。

深孔空场采矿法是韦斯特伍德矿采用的主要采矿方法。根据区域的不同，历史上的稀释平均在60%到90%之间。长井眼采收率通常平均为85%。

采场高约25至30米，走向长度从13至17米不等。采矿宽度取决于矿化的真实宽度、透镜体配置和适用于该地区的岩土约束。生产采场出入口的布置形式为横向或纵向。短期纵向静修通常是为了减少与康复和暴露在诱导压力下的延迟有关的。

长孔采场的开采顺序将自下而上进行，呈金字塔状，避免产生矿柱。随着LOM的深度随着时间的推移而增加，将在某些区域推广低调(从上到下)序列，以促进改进的压力管理。在采矿计划中纳入了管理采矿率和避免有损稳定的采矿前线碰撞的考虑因素。

采场通常从上层向下钻有4英寸直径的孔。采场可以用CubeX、In-the-hole、ITH、Drill或SLPH顶锤钻头钻进。计划采用2.0米×2.0米的钻探模式。带V-30或小提升孔的ITH钻头是用来打开槽提升的。采矿场正在被乳化炸药和电子和无线雷管炸毁。具有远程能力的铲运机(3.5和6立方码)将挖出采场。膏体充填是用来充填采矿后的所有采场。

地下矿石年产量从295千吨到355千吨不等。根据储量计算，目前的矿山寿命为10年，并有可能进一步增加，具体取决于岩土工程结果、钻探计划结果和黄金市场。

露天采矿法

大德克露天矿通常开采在10米高的台阶上。所使用的采矿设备类型为生产卡车(35T)和液压挖掘机(90T)。矿石直接送到加工厂，或者根据地下作业的原料进行储存。平均剥离比为2.6。矿场北部和南部都有库存，用于储存矿石、废物和覆盖层。在给粉碎机进料之前，使用移动式破碎机来减小物料的尺寸。

根据最初的矿产储量，Grand Duc的生产最初预计将于2021年完成。DD于2022年在Grand Duc完成，并延长了实际露天矿的矿山寿命，目前预计生产将延长至2025年。

挖掘摘要

公司对Westwood矿2024年的产量展望(包括露天矿和地下作业)预计在100,000至120,000盎司黄金之间。

下表列出了过去两年Westwood矿(包括Grand Duc露天矿和Westwood地下作业)的经营信息：

表1：韦斯特伍德煤矿的运营信息(地下和大公煤矿作业)

截至2023年12月31日，韦斯特伍德矿雇佣了497名员工和212名承包商。

最初为Doyon矿员工谈判的集体协议现在覆盖了Westwood矿的员工。2022年12月，与劳动力达成了一项新的集体协议，有效期为三年，直到2025年11月。

十、石油加工和回收业务

韦斯特伍德矿的矿石在现场加工。最初的Doyon磨坊建于20世纪70年代，为了高效地处理Westwood矿的矿石，在2011至2013年间进行了翻新。对现有的研磨、浸出、吸附和反萃电路进行了升级，以取代陈旧的设备。还提高了氰化物销毁能力，以处理产生的尾矿。建造了一个新的膏体回填厂，以满足韦斯特伍德地下作业的需要。

对Westwood矿的初步评估显示，从高品位锌矿带经济回收锌和金的潜力很大。这一潜力并未被随后的钻探证实，研究也未能证明通过浮选回收锌的额外资本支出是合理的。保留的营运计划包括只以氰化法处理较高品位的锌矿带，这将不会给予锌信贷，但可提供可接受的黄金回收。如果发现更多锌资源，将修改钢厂设计。工厂整修于2013年初完成，包括金氰化和尾矿氰化物销毁电路升级。自工厂投产以来，产能优化工作使产能提高到1,100,000吨/年。

Xi：基础设施、许可和合规活动

Westwood矿是利用基础设施开发的，从Doyon矿进入。由于两座矿距离很近，Doyon矿基础设施的一部分将在Westwood矿的生命周期内使用和维护，而其他部分将根据Doyon矿关闭计划进行恢复。因此，基础设施将集中在Westwood矿竖井或前Doyon磨坊周围，或翻新后在Westwood矿进行加工。接入地区基础设施(道路、电力等)会一直留在多伊恩矿场。韦斯特伍德煤矿的基础设施包括道路、供水(用于饮用目的，提供瓶装水)、消防系统、污水处理系统、电力供应、天然气供应和一座行政服务大楼。开发该项目需要建造一个废石储存设施和一个矿井水池。Westwood矿场的环境基础设施包括尾矿和水管理设施。

有几份授权证书是必要的，而且必须从MELCC获得关于环境质量的证书，以及采矿、矿石加工和尾矿管理等方面的授权。2013年3月，MELCC颁发了一份关键许可证，作为消除污染的证明。该许可证每五年可续展一次，确定了Westwood矿在开展活动时必须满足的环境条件。除污认证结合了之前的Westwood和Doyon矿山授权证书，并规定了与Westwood矿山运营相关的污水排放、噪音、废物管理等环境要求。2015年1月发布了消除污染认证的修订版。按照法律的要求，续签申请已于2017年10月提交给环保部，最后一个版本仍将有效，直到法律规定的去污染认证续签版本获得批准。2019年，大德克露天矿根据其2006年的授权证书和2016年的关闭计划开始运营。2020年11月，为额外2.48公吨矿石颁发了Grand Duc授权证书的修订版(扩展第一阶段)。2021年1月，韦斯特伍德工厂产能授权证书从每天3,200吨增加到每天4,660吨。2022年，收到了对大公授权证书的两项修改。2022年2月，批准了二期扩建，增加了1.7公吨矿石；2022年11月，获得授权，将包括矿坑北侧的一个库存区(9.1公吨)。

关于Westwood矿和Grand Duc露天矿的社会可接受性，预计不会有重大问题。由于该项目的基础设施位于Doyon矿场或附近，自1980年开始运营，社区和社会影响可能是积极的或没有变化的。在开发Westwood和Grand Duc露天矿期间，不需要新的物业，Doyon矿29年的运营也带来了好处，包括支付市政和学校税、向省政府支付矿业权、购买和与当地企业签订合同，以及大约700个当地工作岗位，这些将持续到Westwood预计的10年矿山寿命。

关于该财产的修复和关闭费用估计数额的资料见下文项目三第5.2节。

十二、资本和运营成本

运营成本以2020年7月15日的NI 43-101技术报告为基础，并根据2023年矿产资源和储量以及增加的消耗品和劳动力成本进行了更新。

十三、税收

本公司在魁北克省的业务亦须按魁北克采矿税法下的适当法定税率征收采矿税。根据2019年矿山寿命研究，税收估计为3.4%的平均税率。

十四、石油勘探开发

目前没有计划在2024年进行勘探工作，但正在进行技术审查，以评估未来几年韦斯特伍德的战略勘探和扩建方案。

1.2C‘TéGold项目

除非另有说明，否则本摘要中的信息基于由SLR Consulting(Canada)Ltd.(“SLR”)编写、由SLR现任或前任雇员(Jason J.Cox、Tudorel Ciuculescu和Stephen Theben)以及Wood Canada Limited(“Wood”)撰写、Wood现任或前任雇员(Adam Coulson、Bijal Shah、Mickey Davachi、Paul O‘Hara、Raymond J.Turenne)撰写的题为“加拿大安大略省科特迪瓦金矿项目技术报告”的技术报告(“科特迪瓦黄金报告”)。Daniel和迪娜·纳达)，以及IAMGOLD的玛丽-法兰西·布格农和艾伦·R·史密斯，生效日期为2022年6月30日。以下信息的一部分是基于假设、资格和程序的，此处未对其进行全面描述。应参考《科特迪瓦黄金报告》全文，该报告可在SEDAR+上查阅该公司的发行人简介，网址为Www.sedarplus.ca和埃德加在www.sec.gov。

SLR咨询(加拿大)有限公司S的前雇员Tudorel Ciuculescu审查和批准了科特迪瓦黄金报告中的科学和技术信息。Tudorel Ciuculescu以前审查和批准的科学和技术信息，在本AIF中包括或并入的范围内，已经由Jason J.Cox审查和批准，他是NI 43-101中定义的“合格人员”。

一、物业描述、位置和通道

科特迪瓦金矿项目位于豪猪矿业部，位于安大略省戈加马市西南20公里处，西起Esther镇，东至Garibaldi镇，长约73公里。科特迪瓦黄金项目由一组通过标桩和期权协议组装的物业组成，总面积约为596平方公里。科特迪瓦黄金项目采矿租赁区是整个索赔区的一部分。

科特迪瓦金矿项目被骇维金属加工144一分为二，经骇维金属加工144在萨德伯里以北约175公里，通过101和144号高速公路在蒂明斯西南125公里处。

最初的切斯特勘探物业位于采矿租赁区的中心部分，该区域拥有科特迪瓦和戈塞林矿藏，以及切斯特1号带和其他几个金矿。IAMGOLD持有大量土地，足以涵盖科特迪瓦黄金项目和科特迪瓦黄金项目采矿租约以外的区域。总体而言，科特迪瓦黄金项目的一揽子财产包括2,976个租户，面积约为59,591公顷(或595.91平方公里)。

2012年4月27日，IAMGOLD宣布已与Trelawney达成最终协议，通过一家全资子公司通过安排计划收购Trelawney的所有已发行和已发行普通股(“Trelawney交易”)。2012年6月21日，IAMGOLD宣布收购Trelawney的所有已发行和已发行普通股，这些普通股随后被摘牌。TAAC在Trelawney交易时是Trelawney的子公司，成为IAMGOLD的间接全资子公司。

在2017年6月1日合并后，IAMGOLD在组成科特迪瓦黄金项目的物业集团中的所有权益现在由IAMGOLD拥有并以IAMGOLD的名义登记，但安大略省2294167号物业除外，该物业之前由986813安大略省有限公司持有。986813安大略省有限公司的资产于2023年10月转让给2294167安大略省公司，2023年12月14日解散。2294167安大略省公司是安大略省安大略省的子公司。

2017年6月20日，IAMGOLD与SMM完成了一项交易，其中SMM同意收购IAMGOLD在CôtéGold Project物业组合中的30%不可分割的参与合资权益。SMM在科特迪瓦黄金项目的权益由SMM子公司SMM Gold CôtéInc.持有。2022年12月19日，IAMGOLD与SMM达成协议，修改与SMM及其子公司SMM Gold CôtéInc.的科特迪瓦黄金合资协议的条款。根据协议条款，自2023年1月开始，SMM同意向科特迪瓦黄金项目贡献25000美元的万IAMGOLD资金义务。由于SMM为这些资金提供了资金，IAMGOLD将科特迪瓦黄金项目9.7%的权益转移给了SMM。万有权回购该转让权益的9.7%，回购金额相当于初始的25000美元资金加上SMM提供的所有资本和运营支出的9.7%，这是由于其在实现商业生产之前增加了所有权，并减去了截至实现商业生产的黄金产量9.7%的市场价值。IAMGOLD同意按照协议规定的条款向SMM支付回购选择权费用，IAMGOLD有权在2023年11月30日至2026年11月30日期间的七个日期回购转让的9.7%权益，以恢复其在科特迪瓦黄金项目的全部70%权益。

通过Trelawney交易获得的物业是与第三方达成若干协议的结果。这些第三方可以通过实际财产权益或特许权使用费权益的方式保留科特迪瓦黄金项目物业组合中的一些物业的权益。

IAMGOLD定期完成评估工作，以保持索赔的良好状态。

请参阅《科特迪瓦黄金报告》第4节，详细说明科特迪瓦黄金项目所受的任何特许权使用费和其他协议的条款，以及债权、许可证和其他财产保有权的有效期和到期日。

IAMGOLD并不知悉任何与科特迪瓦黄金项目区内任何主题物业集团有关或可归因于该等物业集团的环境责任，但通常会因历史采矿活动及相关采矿作业而产生的环境责任除外。

从2013年到2018年，对遗留钻石钻探场地进行了修复，修复了186个遗留钻探场地。这项工作包括清除历史上的碎片，覆盖钻头外壳，并在外壳上贴上标记旗帜。

2019年至2020年期间，在规划中的科特迪瓦黄金项目基础设施地区实施了钻杆退役计划。这些钻孔被灌浆，以防止地下水流动，并拆除了套管。

IAMGOLD不知道有任何其他风险可能影响进入、所有权或其在科特迪瓦黄金项目中的所有权权益，或在科特迪瓦黄金项目上开展工作的权利或能力。

二、中国历史

科特迪瓦黄金项目区的探矿和勘探活动大约从1900年开始，一直零星地持续到现在，由豪猪营地和Elk Lake-Gowganda-Shiningtree营地的勘探定期推动。值得注意的第一个发现是1910年在美索米肯达湖东岸发现的劳伦斯铜矿。1930年，阿尔弗雷德·戈塞林在三鸭湖东岸发现了露头的金矿床，引发了人们对该地区的进一步兴趣。

关于科特迪瓦黄金项目成套物业的历史工作分多个阶段进行：

在科特迪瓦黄金项目的物业套餐上发现了大量的黄金亮点。有关科特迪瓦黄金项目勘探和开发历史的详细说明，请参阅《科特迪瓦黄金报告》第6节。

三、地质背景、成矿作用和矿床类型

科特迪瓦和Gosselin矿床位于苏必利尔省Abitibi绿岩带西南延伸的Swayze绿岩带中。阿比提比亚省由晚太古代变质火山岩、相关同火山侵入岩和碎屑变沉积岩组成，受太古宙碱性侵入岩和古元古代辉绿岩墙侵位。传统的阿比提比绿岩带地层模型设想的是原地层序中沉积的岩石地层单位，其现今复杂的图样分布是通过多期褶皱和断裂作用的相互作用而形成的。

与Abitibi绿岩带的其他部分一样，Swayze绿岩带也包含从超镁铁质到长英质的各种喷发和侵入岩类型，以及化学和碎屑沉积岩。斯威兹带内所有岩石类型的年龄均大于2680 Ma，其中最古老的岩石年龄为2748.2 Ma。火成岩占主导地位，包括火山岩和深成岩。后者在表壳带内部和外部大型花岗岩杂岩中都能观察到。沉积岩主要产于层序顶端附近。

斯韦兹绿岩带经历了一段复杂而漫长的多期褶皱、多层理发育、韧性高应变带和晚期脆性断裂的构造历史。保存在Swayze绿岩带内的地图模式以区域F2褶皱为主，背斜和向斜与S2轴面面理相关联，解释为在整个苏必利尔省的造山带缩短过程中形成的。一个重要的构造元素是RDZ，这是一个主要的东西高应变带，被解释为Abitibi绿岩带的Larder Lake-Cadillac变形带的西部延伸。F2 Ridout Synform与RDZ一致，在RDZ强烈变形的特征是强烈的扁平、紧至等斜的褶皱、换位，局部为东-东南走向带的右行简单剪切分量。南部阿比提比绿岩带的变质程度从次绿片岩到绿片岩不等。

科特迪瓦和Gosselin矿藏位于切斯特镇地区，该地区位于一个狭窄的绿岩带组合之上，该组合从Swayze绿岩带的东南角向东延伸到向东约60公里处的闪亮树区。绿岩(表壳)组合是明确的Ridout向斜的一部分，该向斜将北部的Kenogamissi花岗岩杂岩与南部的Ramsey-algoma花岗岩杂岩分隔开来。Kenogamissi杂岩的年龄为2747 Ma，由片状闪长岩和英云闪长岩侵入岩组成，在当地被解释为同火山岩。拥有科特迪瓦和戈塞林矿床的中投公司也是同火山岩，位于现在的里德特向斜的南缘。CIC是一个粗略分层的英云闪长岩-闪长岩-石英闪长岩熔岩，包含大量镁铁质火山岩的屏蔽体和包裹体。

科特迪瓦和戈塞林两个矿藏相距1.5公里，均由中投公司托管。这些矿床在地质成分上相似，但在角砾岩和蚀变方面有一些关键的区别。这两个矿床都集中在侵入英云闪长岩和闪长岩的岩浆和热液角砾岩体中。CIC侵入到Arbutus组的基性火山岩中，形成切斯特群的基性地层。地层由低钾拉斑玄武岩、镁铁质岩流和岩床组成。侵入的寄主岩石是由几个不同的、不断演化的闪长岩和英云闪长岩岩浆的若干脉冲形成的，这些岩浆显示出复杂的横切关系。

柯塞和戈斯林矿床类型的金矿床由低至中品位的金矿化(±铜矿化)与角砾化和蚀变的英云闪长岩和闪长岩组成。

在矿床中发现了多种类型的金矿化，包括浸染型、角砾岩型和脉型，它们都与黑云母(±绿泥石)、绢云母和科特迪瓦矿床的硅钠岩蚀变共生。

角砾岩热液基质中的浸染型矿化是金(±铜)矿化最重要的类型。该类型由角砾岩基质中的浸染型黄铁矿、黄铜矿、磁黄铁矿、磁铁矿、金(通常为自然形态)和辉钼矿组成，与原生热液黑云母和绿泥石伴生。

在科特迪瓦金矿项目区内已确定的其他矿化类型包括造山或构造赋存矿脉，以及与正长岩侵入体有关的金矿带。与正长岩侵入有关的金矿带被认为是有吸引力的勘探目标。

科特迪瓦金矿项目是一个新发现的太古宙低品位、高吨位金(±铜)。它被描述为与同火山侵入有关的网状浸染型金矿床。这种类型的矿床通常在空间上与侵入岩有关和/或赋存于侵入岩中。它们包括斑岩型铜金、与正长岩伴生的浸染金和还原的金-铋-碲-钨侵入岩有关的矿床，以及网状浸染金。

科特迪瓦矿床的某些特征类似于富含金斑岩矿床的特征。这些措施包括：

• 侵位位于地壳浅层(一至两公里)，经常与同时代的火山岩有关。
• 尽管许多矿床在其邻近地区只显示出相对较小的构造，但它们都是由主要断裂带定位的。
• 热液角砾岩通常与矿床伴生，由早期正岩浆角砾岩和晚期潜水角砾岩和岩浆角砾岩组成。
• 黄金颗粒细小，通常为

Gosselin矿床与科特迪瓦矿床类似，也赋存于同火山岩CIC中，其大部分矿化位于热液角砾岩、闪长角砾岩和英云闪长岩单元中。戈塞林金矿和科特迪瓦金矿均被归类为与侵入岩有关的浸染型金矿。对柯塞矿床和戈塞林矿床容矿角砾岩的初步调查表明，戈塞林角砾岩是流体通过裂隙和矿脉破裂和渗入的结果。推测断裂作用和流体渗入作用的共同作用，通过广泛的流体围岩相互作用，导致强烈的蚀变作用，形成角砾岩型面貌。Gosselin矿床钻芯观察显示，金品位的空间分布随绢云母蚀变程度的增加而增加，并与狭窄的石英-碳酸盐-黑云母-绿泥石-磁黄铁矿±黄铁矿±黄铜矿脉状伴生。计划进行进一步的工作，以评估Gosselin矿床的详细矿物学和岩石成因。

四、石油勘探

出于勘探目的，科特迪瓦金矿项目区分为三个区段：(I)南斯韦兹西部(西部地区)、(Ii)切斯特(中部地区)和(Iii)南斯韦泽东部(东部地区)。

到目前为止，勘探项目已经确定了科特迪瓦和戈塞林金矿，并对附近的几个金矿进行了评估，以确定它们是否有可能成为可批量开采的金矿。位于科特迪瓦和Gosselin矿床附近的金矿带仍有望成为更多的大吨位金矿，积极的勘探计划将继续对这些目标进行评估。

迄今为止的勘探计划足以筛查许多地区是否存在柯特式矿床，网格线间距和总体导线间距为

现按目标区汇总正在进行的勘探工作的一般结果和结论如下：

• 南斯韦兹西部：到目前为止，还没有发现柯特式英云闪长岩和闪长岩赋存角砾岩带。寻找正长岩侵入体或剪切带赋存金矿带的勘探仍在继续。斑岩侵入体切割的提米斯卡明式盆地沉积和宽广的构造变形带的存在，为含金脉网提供了良好的环境。

• 切斯特地区：在科特迪瓦矿床的西南部，在克拉姆湖地区发现了与科特迪瓦矿床相似的容矿岩石和蚀变类型的金矿化。席状硫化物矿脉已沿克拉姆湖海岸线绘制，最近的区域勘探钻探将这些相同类型的矿脉相交于强烈蚀变的英云闪长岩中。该地区被认为具有很高的金矿成矿前景。在Gosselin矿床东北部，金矿化赋存于Jack Rabbit地区闪长岩和英云闪长岩中的狭窄剪切带中，也具有经济金矿聚集的前景。
• 南斯韦兹东部：到目前为止，已发现和研究的金矿化只显示出狭窄和不连续的剪切带赋存矿脉。缺乏科特迪瓦式的成矿作用，使该地区不太利于发现大吨位金矿带。

五、石油钻探

科特迪瓦

科特迪瓦矿藏的岩心钻探始于2009年，包括勘探、填充、冶金和谴责钻探的各个阶段。在科特迪瓦金矿项目矿区内共完成了808个钻孔(327,433米)。

核心尺寸包括：HQ(63.5毫米核心直径)、NQ(47.6毫米)、BQ(36.4毫米)和BQTW(36毫米)。对于在陆地上钻出的孔，将套管留在适当的位置并封口。在湖泊上钻出的井眼被胶合起来，并拉出了套管。

地质学家在到达岩芯棚屋时检查了所有岩心盒，并确保没有岩芯丢失，并且钻井承包商提供了任何报告的钻孔方位信息。技术人员进行了计量标记和记录岩石质量标识(RQD)。所有的岩芯都被拍摄下来了。

地质学家完成了岩心测井，记录了岩性、蚀变、矿化和构造的细节。科特迪瓦数据库拥有179个Trelawney钻孔和423个IAMGOLD钻孔的岩心回收测量数据。总体而言，从2009年到2019年计划的核心回收率约为99%。

对于定向岩心，技术人员在岩心上画出孔线的底部。当方位标记完全对齐时，就会画出一条完整的线。当定义了孔线底部时，测量了所有静脉和触点的α和β角。

2017年前球洞的轴环方位角是使用位于现场的前后场地标记和指南针或GPS仪器建立的。随后，钻探结束后，对钻环进行了重新测量。位于安大略省蒂明斯的L.Labelle调查公司自2009年以来一直负责收集科特迪瓦的调查测量数据。

FlexIT SmartTool仪器被用来收集2009至2013年间钻取的关键索引孔的井下测量数据。Reflex EZ-TRAC工具被用来收集2014至2019年期间钻井的井下测量数据。

科特的钻探方向通常与矿化走向垂直。根据钻孔的倾角和矿化的倾角，钻孔截距宽度通常大于实际宽度。

戈塞林

Gosselin的探索性钻石钻探始于2016年，在完成五个钻孔(2016至2017年)后，发现了一个重大的新发现。在初步钻探阶段之后，2018年至2022年的连续钻探活动已完成，以圈定Gosselin矿产资源，并完成所需的充填钻探，以支持矿产资源初步估计。

自完成Gosselin矿产资源初步评估(2021年10月4日生效)以来，IAMGOLD一直在进行钻探计划，重点是评估科特迪瓦和Gosselin资源矿坑壳之间的鞍区，并测试矿化沿走向和在当前Gosselin资源矿坑壳下的深度延伸。在2021年7月29日至2022年11月13日期间，总共完成了18,809米(37个洞)的施工，并报告了结果。为了进一步测试Gosselin资源的扩张机会，在2023年1月20日至8月24日期间完成了另外21(21)个总计16,554米的钻石钻孔。这些结果将被纳入Gosselin矿床模型，用于未来的矿产资源评估更新。

Gosselin矿藏区内共完成了152个钻孔(73,761米)。陆基和冰基钻孔的岩芯尺寸为NQ(岩芯直径47.6毫米)，而驳船钻孔的岩芯尺寸为BTW(岩芯直径42毫米)。钻机采用了绳索系统和一般定向取心钻探技术。对于在陆地上钻出的孔，将套管留在适当的位置并封口。在湖泊上钻出的井眼被胶合起来，并拉出了套管。洞口位置被提供给科特迪瓦施工小组，他们负责拆除矿山基础设施足迹内的所有井眼。退役包括用水泥对衣领进行灌浆，然后移除外壳和纪念碑。

地质学家在到达岩芯棚屋时检查了所有岩心盒，并确保没有岩芯丢失，任何报告的钻孔方位信息都是钻井承包商提供的。技术人员做了计量标记并记录了RQD。所有的岩芯都被拍摄下来了。

地质学家完成了岩心测井，记录了岩性、蚀变、矿化和构造的细节。对于定向岩心，技术人员在岩心上画出孔线的底部。当方位标记完全对齐时，就会画出一条完整的线。当定义了孔底线时，测量了所有静脉和接触的α和β角。

Gosselin数据库拥有所有152个IAMGOLD钻孔的岩心回收测量数据。岩心回收率总体较好，平均回收率为99.5%。

陆地和冰基钻环最初都是使用手持Garmin 64s GPS定位的，精度为±3米。在冰上和驳船平台上钻井之前，Tulloch Geomatics签订了合同，使用Trimble R10 GPS接收器以实时动态模式(垂直和水平精度为±0.03米)进一步修正最终的接箍位置。在钻井完成后，Tulloch Geomatics公司对陆基钻孔环圈进行了测量。

在陆地和冰基钻井平台上，钻领方位最初是由IAMGOLD地质学家使用带有指南针的前视和后视标记确定的，然后使用Reflex North Finder APS(方位指向系统)工具进行进一步改进。Reflex APS是一款基于GPS的工具，不受本地磁干扰的影响。在基于驳船的平台上，Tulloch Geomatics签订了合同，通过在实时动态模式下放置带有Trimble R10 GPS接收器的标记浮标来标记初始项圈位置。使用ReflexAPS对准颈圈的方位。

Reflex EZ-TRAC工具被用来收集2018至2022年间钻井的井下测量数据。

戈斯林矿床的矿化方向在局部走向和倾角上不同。实际岩心宽度估计约为岩心间隔的60%至95%。

区域勘探钻探

在科特迪瓦金矿项目矿区和Gosselin矿区之外，2009-2022年期间的区域钻石钻探共钻了560个钻孔，总长约155,769米。区域勘探钻探方案中使用的钻石钻探方法与科特迪瓦和戈塞林钻探中使用的方法非常相似。程序通常采用以下方法：

• 钻芯直径为NQ(芯径47毫米)和BQTW(芯径42毫米)。
• 钻探使用了钢丝绳装置，并使用了六角形芯筒和长剩余炮弹等稳定设备。
• 钻机的对准是通过罗盘瞄准、方位指向设备完成的，很少使用电罗经。
• 对于那些使用钻芯定向方法的项目，使用的是Reflex ACT III系统。
• 钻井结束后，钻具通常留在原地，并标有套管帽和标志。
• 任何靠近规划基础设施的钻台都标有木质纪念碑，以便在需要灌浆时易于识别。
• 用驳船在冰上或水体上完成的所有钻孔都被胶合起来，并拉出套管。

六、数据采集、分析和数据核查

采样与分析

科特迪瓦和戈塞林的抽样间隔是根据地质和/或结构标准审查最小和最大抽样长度而确定的。最小采样长度为50厘米，最大采样长度为1.5米。大多数矿化带的典型样品长度为一米。

从2009年到2012年，使用浸没法测量了科特迪瓦矿藏的密度。2014年和2015年，使用比重瓶测量了Actlabs的纸浆密度。2018年，完成了额外的水浸测量以及历史比重瓶和水浸方法的比较，以验证最优方法。2018年还完成了漆器密封和非涂装水浸对测量。

使用的主要实验室包括：

• 科特迪瓦保证金
  • 精度分析(2011年至2015年)，蒂明斯，桑德贝，(安大略省)，由加拿大标准委员会认可的ISO 17025，认可范围434。
  • ActLabs(2015年至2018年)，安卡斯特，德莱登，蒂明斯，桑德贝(安大略省)，由加拿大标准委员会认证，认证范围17025
• Gosselin矿藏
  • 阿加特(2017年至2018年)，安大略省密西索加，由加拿大标准委员会认证为国际标准化组织17025，认证范围665。
  • ActLabs(2016年至2021年)，安卡斯特，蒂明斯，(安大略省)，由加拿大标准委员会认证，ISO 17025，认可范围266。

以上所有实验室均独立于IAMGOLD。裁判实验室包括：

• 科特迪瓦保证金
  • ActLabs(2012年至2014年)：加拿大标准委员会通过ISO266认证，认可范围为17025。
  • 魁北克省瓦尔德奥尔(2015年)：被加拿大标准委员会认可为国际标准化组织17025，认可范围689。
  • 阿加特(2017年至2018年)，安大略省密西索加，由加拿大标准委员会认证为国际标准化组织17025，认证范围665。
• Gosselin矿藏
  • AGAt（2021年至今），安大略省桑德贝，获得加拿大标准委员会的ISO 17025认证，认证范围665。

这些实验室均独立于IAMGOLD。

科特迪瓦

精准分析的样品制备和分析包括以下程序：

• 将样品粉碎至-8目，然后将每个样品的1，000克子集粉碎至90%通过-150目。
• 使用标准FA（30克等份和AA饰面）完成试验。
• 对于返回2 g/t金至5 g/t金值的样品，取另一个纸浆，FA-重量整理。
• 对返回值>5g/t Au的样品进行了矿浆金属分析。
• 所有样品均接受33元素电感耦合等离子体(ICP)扫描，使用精确分析程序ICP580。

截至2017年，ActLabs的样品准备和分析包括以下程序：

• 样品被粉碎到10目，之后每个样品的1000克子组通过200目被粉碎到85%。
• 分析使用标准FA，30克等分，AA完成。
• 对于返回值在2 g/t Au到5 g/t Au之间的样品，取另一个纸浆并使用FA-重量法进行分析。
• 对返回值>5g/t Au的样品进行了矿浆筛分金属分析。

2017年，ActLabs的程序发生了变化，包括：

• 样品制备包括粗粉碎至95%，通过2.8毫米筛（7目筛），然后将750克至850克碎片粉碎至95%，通过100目（150微米）。整个样本必须被压碎。
• 样品用标准的50克FA(50克等分)和AA处理进行分析。
• 对于返回化验值>2.0g/tAu的样品，从原始纸浆中取出另一块并进行FA-重量分析。
• 对于显示VG的样品或返回值>20.0g/t Au的样品，使用纸浆金属方法进行重新分析。第二个纸浆(900克到1000克)是从废品中产生的。然而，标记的VG样本仍然经历了整个检测过程。

ALS和AGAT的裁判分析包括：

• 使用FA-AA方法进行初步分析。
• 使用FA-重量法进行超限分析。

QA/QC插入包括SRM、空白和纸浆复制品作为标准程序。IAMGOLD在每隔12个样本间隔后插入对照样本。在科特迪瓦黄金项目的整个生命周期中，大约使用了23种不同的SRM和两种类型的坯料。IAMGOLD QA/QC协议包括使用以大约24个样本中的一个的频率插入样本流中的空白。

戈塞林

ActLabs的样品准备和分析包括：

• 样品被粗碎至80%，通过2.0毫米筛网(10目筛网)，粗筛(250克)和(软钢)至95%通过105微米。
• 使用标准FA（30克等份和AA饰面）完成试验。
• 对于返回化验值超过3.0g/t Au的样品，从原始纸浆和FA-重量法整理中切下另一块。
• 对于显示VG的样本或返回值大于5.0 g/t金的样本，通过纸浆金属分析重新分析这些样本。
• IAMGOLD在QC的样品序列中插入空白和经认证的参考标准。

Gosselin钻井计划期间使用的质量控制方案包括以每12个样品中1个的速度插入SRM和毛坯。总共插入了3,746个QC样品，包括1,755个SRM和1,991个空白。这是一个足够的覆盖率水平，分别为3.8%和4.3%，以确保所有检测融合批次的准确性。此外，从GOS19-30孔开始，每20个样本的切割岩芯的剩余一半被收集作为岩心副本。这提供了总共1320次重复的配对分析，这足以进行精密度评估。

采样存储和安全

对于科特迪瓦，之前存储在宝石数据库中的2017年前钻孔数据被转移到Acquires。所有新的钻孔卡箍都由测量员提供，并进口到宝石中，然后转让给采购商。所有新的记录都被直接记录到GEMS数据库中，然后转移到Acquire。所有新的化验结果都直接导入Acquiire，然后传输到GEMS数据库。对于Gosselin，MS Access与定制表单和查询一起使用，用于数据输入和管理。

分析样品由IAMGOLD或实验室人员使用公司拥有的车辆运输。核心盒和样品储存在安全、受控的区域。只要样品在不同地点之间移动，通过填写样品提交表，样品就会被转移到实验室和从实验室移出，都会遵循一连串的保管程序。

钻芯储存在科特迪瓦黄金项目物业的木芯盒中，在敞开的侧面屋顶结构下，按年份排列。现场提供了核心棚屋的地图。芯盒上标有孔编号、盒序列号和以米为单位的间隔。几乎所有的盒子都贴上了铝制标签。所有来自实验室的废品和纸浆也都储存在现场。纸浆按批号分类，储存在海运集装箱内。废品储存在临时避难所下的塑料板条箱内。

QA/QC计划结果并未表明采样和分析计划存在任何重大问题。QP认为，分析数据的质量足够可靠，可以支持矿产资源估计，而不限制矿产资源置信类别。

数据验证

科特迪瓦

2019年科特迪瓦钻孔数据库包括SLR更新的2018年矿产资源估算数据，以及IAMGOLD为自2018年矿产资源估算以来进行的钻探提供的文件。自2018年矿产资源评估以来增加到数据库的钻孔信息包括来自38个钻孔的4,882个样本，总计4,854.8米长的岩心。

2018年科特迪瓦钻孔数据库此前已由IAMGOLD和Wood为2018年矿产资源估计进行了内部验证。2017年，作为区域行动局的SLR在矿物资源更新的准备过程中验证了科特迪瓦数据库。

IAMGOLD对2019年科特迪瓦钻孔数据库的内部验证包括对钻箍位置、井下偏差测量、钻井记录信息、采样程序和化验数据的检查。

SLR将2019年的钻孔数据库与之前验证的2017年和2018年版本的静态版本进行了比较。编制了自2018年矿产资源评估以来收集的样本的化验证书，并与2019年的数据进行了比较。SLR指出，没有发现任何问题。

作为标准程序的一部分，SLR使用Seequent的LeapFrog和Geovia Gem中提供的验证工具验证了2019年的数据库。检查各种数据字段的最小值和最大值、负值或零值的存在，以及检查异常符号的存在。对井眼轨迹进行了目视检查，对比了钻环和地形表面，并检查了测井间隙和间隔重叠。

独立QP、SLR顾问地质学家Tudorel Ciuculescu于2019年10月7日至8日对科特迪瓦矿藏进行了实地考察。在实地考察期间，Ciuculescu先生回顾了科特迪瓦黄金项目所开展的工作。审查包括露头观察、用手持GPS检查钻领位置、审查岩心搬运、测井和取样程序。综述了几个钻孔的岩心，包括主要岩性和成矿类型。将所选钻孔的钻井记录和化验结果与岩心进行比较。

负责的QP可以完全访问进行数据核查工作所需的所有数据，这项工作没有任何限制。

负责的QP认为，科特迪瓦钻孔数据库符合行业标准，足以用于矿产资源评估。

戈塞林

自2016年以来，IAMGOLD一直在钻探Gosselin矿藏。随着矿化带足迹的增加，Gosselin附近和邻近矿床的钻探被用来补充Gosselin钻探活动期间收集的信息。自1987年以来对Gosselin矿床或附近日期的历史钻探，大部分信息是在2010年后收集的。Gosselin矿产资源评估钻孔数据库由IAMGOLD人员维护和更新。

朱库莱斯库是一名独立的QP，他于2021年7月19日至21日对戈塞林矿藏进行了实地考察。在实地考察期间，丘库莱斯库回顾了戈塞林所做的工作。审查包括在各种露头处停留，以及在陆地和湖泊上工作的钻井平台。衣领的位置是用手持GPS测量的。对岩心处理、测井、取样、分析方法和质量保证/质量控制协议进行了综述。检查了各孔岩心的相关间隔，将测井信息与岩心进行比较。与矿化截留物的岩心一起回顾了分析结果。

Ciuculescu先生从半个岩心见证材料中收集了四分之一的岩心材料作为检查样本，以确认Gosselin钻探中是否存在矿化。选定的矿化截获物的品位高于预期的资源截止值，来自最近的两个钻孔，这两个钻孔也是现场考察期间审查的钻芯的一部分。四分岩心检验样品的质量是用于分析原始现场样品和现场复制样品的质量的一半，因此通常预计检验样品的分析结果与原始样品不完全可比。样品的制备和测定方法与原始样品的方法相似。

Gosselin钻孔数据库由MS Access中的IAMGOLD勘探团队维护。钻孔日志、分析证书、偏差测量测量值和密度数据收集在数据表中，接受验证协议，然后导入主MS Access数据库。

在开始矿产资源评估之前，SLR核实了所提供的钻孔数据。验证步骤包括检查以下各项：

• 样本长度；
• 最大值和最小值；
• 负值；
• 检测限/零值/异常符号；
• 井斜；
• 间隔空隙；
• 层间重叠；
• 钻孔卡箍与地形的关系；
• 化验证书与数据库值的比较；

IAMGOLD为数据库验证提供了化验证书。将202份化验证书的值与Gosselin数据库的化验表进行比较。总共匹配了37,797个样本，约占Gosselin数据库样本的80%。SLR指出，没有发现任何问题。SLR建议，除了目前可用的详细信息外，还应更新统一的Gosselin资源数据库，以确定最终黄金价值的化验实验室文件来源。这将加强数据库内容的审计能力，并便于在重新化验样品批次的情况下跟踪相关证书。

负责的QP可以完全访问进行数据核查工作所需的所有数据，这项工作没有任何限制。

负责的QP认为，Gosselin钻孔数据库符合行业标准，足以用于矿产资源评估。

七、矿物选矿和冶金试验

参与测试工作方案的冶金实验室包括：位于安大略省莱克菲尔德的SGS设施、位于魁北克省魁北克市的Corem(由几家矿业公司和魁北克政府组成的财团)和不列颠哥伦比亚大学

自2009年以来完成的冶金测试工作包括：粉碎(Bond Low-Impact(破碎机)，RWI和BWI，AI，SMC，HPGR，活塞压力机和ATWAL)测试，GRG测试，氰化物浸出(头品位的影响，磨矿粒度的影响，药剂的使用，CIP模拟，氰化物破坏，固液分离和贫液分析)测试工作，制定回收预测，以及审查潜在的有害元素。

粉碎试验表明，所测试的材料性能良好，矿化效果良好，适用于HPGR回路。

矿化是自由研磨的(非耐火材料)。部分金在磨矿过程中被释放出来，并容易受到重力浓缩的影响，对重力和浸出的反应在不同的头部品级中相对一致。因此，较低品位的黄金原料有望表现出相同的金属提取水平。个别岩性遵循磨矿粒度敏感性和氰化物消耗的一般趋势，然而，有证据表明自由金含量存在差异。报告的银含量始终低于2克/吨银，测试工作没有报告银回收情况。

整体黄金回收率估计为91.8%，初步提炼速度为每日35,500吨，其后扩展至每日37,200吨。与工业中通常观察到的情况相比，氰化物和石灰的消耗量相当低，然而，这反映了氰化物和其他氰化物消耗元素的缺乏。石灰消耗量也受到矿石基本性质的积极影响。

氰化浸出过程中金属的溶出量较低，与有害元素没有明显的关系。

总体而言，冶金测试结果表明，所有可变性样品都很容易受到重力浓缩和氰化物浸出的影响。选定进行冶金测试的样品代表了不同区域内不同类型和类型的矿化。样品是从沉积区内的一系列地点中挑选出来的。采集了足够的样本，以便使用足够的样本重量进行测试。

戈斯林存款的初步测试工作计划已于2020年夏天完成。粉碎参数和黄金回收率与埃及金矿项目矿石相似。由于铜和硫含量较高，Gosselin材料的氯化物和石灰消耗量略高。

需要对戈斯林矿床进行更详细的测试工作计划。该计划应包括重力恢复和金属溶解特性。

八、矿产资源和储量估算

矿产资源

科特迪瓦

科特迪瓦金矿项目的矿产储量和资源估算可在下文项目III第4节“截至2023年12月31日的黄金业务的矿产储量和矿产资源量”表中找到。

2019年，SLR编制了更新的科特迪瓦矿产资源估计，其中包括纳入更多的钻探和更新的矿化线框，识别当地品位趋势，消除断层域，并使用新的分类方法。IAMGOLD将2019年12月19日的估计值视为当前对科特迪瓦矿藏的矿产资源量估计值。

QP不知道任何环境、许可、法律、所有权、税收、社会经济、营销、政治或其他可能对矿产资源估计产生重大影响的相关因素。

在数据移交时，IAMGOLD正在重建科特迪瓦矿藏的分析数据库。IAMGOLD提供了2018年矿产资源估计数据库和2019年钻探数据。SLR将先前验证的2018年科特迪瓦数据库与较新的钻探数据合并，以便为2019年12月矿产资源估计更新创建数据库。

2019年科特迪瓦数据库的数据截止日期为2019年9月底，其中包含750个钻孔，共钻出311 034米。化验台包含300,768个样品，总长度为294,399米的样品芯。数据库中还包括井下井斜测量、岩性、蚀变、电感耦合等离子体分析结果、矿化和构造信息。

IAMGOLD地质学家准备了最新的岩性、矿化和覆盖域，纳入了2019年可用的钻探信息。线框作为单独的DXF文件和Seequent LeapFrog项目提供。SLR审查并通过了所提供的科特迪瓦线框图。随后，SLR决定将断裂域视为一个平面，并将所提供的断裂域的体积分布在相邻的域中。SLR重新定义的断层平面是沿断层截点的坡度突变。该平面随后被用作岩性和内插域的边界。

矿化、岩性和断裂面允许将南北、受限(高品位，更连续)和无约束(低品位，低连续性)域分开，并根据岩性进行进一步细分。SLR在LeapFrog和GEM中创建了额外的表面和实体，以允许更精细地控制扩展角砾岩域内的品位内插目的。对年级趋势进行了识别、调查和建模。

化验用矿化和岩性信息作了反向标记，用于描述性统计。SLR指出，在几乎所有的子域中都观察到了高品位的金样品。为了减少不稳定的高级值的影响，SLR进行了封顶分析，并使用直方图、概率图、十进制分析和分解分析确定了各个域的封顶级别。在对原始数据应用封顶之后，从域线框穿刺点开始，在每个域内将分析间隔合成为6米等长间隔。在一些拦截结束时产生的短于两米(标称复合长度的三分之一)的复合材料被丢弃。同样，取样岩心不到两米的复合体，主要代表覆盖层和辉绿岩堤坝截获，在估计之前被丢弃。

SLR调查了科特迪瓦矿床的品位、岩性和蚀变信息之间的关系。化验数据根据更新的岩性模型和2018年蚀变模型进行了标记。对不同的结果数据组进行了比较，试图确定潜在的同质领域及其与局部或整体年级趋势的关系。SLR指出，矿化似乎与蚀变的存在或强度并不一致，因此SLR选择专注于岩性和品位信息。

由SLR生成的品位壳具有各种约束：各向同性或趋势性、无约束或受岩性、矿化或岩性域限制。SLR选择了在不同阈值下对壳进行评级的指示器方法，生成的曲面为0.5(根据所选的等级壳阈值指定的0和1值之间的中间)。最有用的品位壳是0.3g/t Au、0.4g/t Au和0.7g/t Au。

选定的指示器金级外壳：

• 识别出主断层处的天然矿化断裂。
• 确认了模拟的扩展角砾岩体积：南域的几乎所有体积和北域的大部分体积都被0.3g/t的Au指示器壳所填充。
• 突出了北部地区的主要品位趋势：北东北向(NNE)和东西向(EW)，总体上平行于断层(0.4g/t Au壳)。
• 强调了南部地区的品位趋势：倾角可变，东西向呈缓弯排列(0.4g/t Au壳层)。
• 0.7g/t金壳圈定了品位趋势内高品位矿化的核心。

这三个等级壳所突出的局部等级趋势和体积被用作在扩展角砾岩线框内定义内插子区域的指南。在趋势分析过程中，SLR注意到较薄的小角度岩脉(镁铁质、煌斑岩)出现在离散的条带中，导致局部稀释。SLR建议对单个岩脉和成组岩脉的行为进行调查，并可能在未来的更新中对其进行建模，因为它们的趋势与矿化不同。

北区和南区的区划和多个等级的趋势，再加上等级壳所强调的垂直和水平较高等级的成分，使得变异图分析具有挑战性，而且可以解释，任何不认为局部结构亚域的全球结果都不太可靠。

SLR根据个体年级趋势对近似体积进行建模，以增加获得表现更好的实验变异函数的可能性。为北部地区模拟了两个部分重叠的线框，捕捉到了更明确的NNE趋势和EW趋势。这些线框后来被用来分隔1101和1201级插值域。在南域，在延伸角砾岩的中央部分模拟了一个线框，以捕捉S-EW向的趋势。南域趋势线框包括来自三个插值子域的混合。

劳工及福利局局长指出，就所调查的子域而言，观测到的主要和半主要方向的实验变异函数范围为90米至150米，而次要范围一般在50米以内。SLR将相对熔核效应模拟为20%。对于主要和半主要方向，在大约50米的范围内，建模的变异函数达到了80%到90%的窗台。

在GEOVIA GEMS 6.8.1软件中生成块体模型。积木模型的积木尺寸为10米宽、10米深、12米高。块模型旋转30°(宝石旋转约定)。SLR认为，区块大小对于预期的露天作业规划是合适的，对于科特的钻孔间距来说也是足够的。

模型中的区块最初用岩石和矿化标记，使用多数规则来确定区块相对于建模线框的标记。假设建模的岩石线框之外的区块为英云闪长岩并相应标记，以促进矿井优化算法中区块模型数据的处理。

对于估计域，使用矿化延伸角砾岩北和南线框(具有较高的优先顺序)和低品位的北和南固体标记了原地地块(覆盖层以下)。空墙线框不用于内插域的标记。划分了4个主矿体，低品位矿体为100(N)和200(S)，约束矿化为1000(N)和2000(S)。此标记被分配给复合材料。然后，将低等级域中的块分别标记为101和202。1000个子域被分为三个子域，一个反映NNE级趋势(1101)，一个反映EW趋势(1201)，其余体积具有混合影响(1001)。2000年域被划分为6个子域，反映了当地品位趋势：各向同性3202和3502，向北倾斜3102和3402，垂直倾斜3302，和向南倾斜3602。

岩性域以闪长岩、闪长岩角砾岩和热液角砾岩线框为基础。然后将区块重新标记为堤坝，其中该线框表示区块的大部分。覆盖层线框具有最高的岩性下沉优先权。根据岩性划分，结合区域(北、南)进行密度划分。

在内插和分类之后，等级和分类被转移到最终的属性集。在这一阶段，来自假定的贫瘠岩性域(岩脉和覆盖层)的区块被消毒。这最后一组参数用于坑道优化和资源报告。

Côtégrad块模型是在一遍内插的。用6米复合体和反距离立方(ID3)插值法(各向异性)估计了金的品位。当使用偶尔内部稀释且坡度截距较低的矿化线框时，该方法有助于保留当地坡度。此外，实验变异函数在相对较短的距离内达到了很高的方差水平。为了区块验证的目的，使用了不同的内插方法。扩展角砾岩域共享所有子域的复合材料。在低等级和高等级区域之间以及北部和南部地区之间强制实施了硬边界。

SLR共提供了2,031个岩心样品的体积密度测量数据供SLR审查。IAMGOLD进行了初步的异常值识别和去除，消除了低于2.4g/cm3和高于3g/cm3的读数。密度数据按岩性、矿化和相对于断层的位置分开。不同子域的闪长岩平均值表现出不同的对比值，因此每个子域的平均值被用于块体模型。

SLR使用2018年的数据对科特迪瓦矿藏进行了钻孔间距测试，以评估所测量矿产资源的木材分类标准。钻探严密的南区块的等级被反复估计，每次都减少了可供估计的孔洞数量。使用从实际到90米的钻孔间距获得的结果被提升到季度和年度产量。体积单位之间截断坡度以上的区块的平均等级百分比差异与最小差异和最大差异一起绘制。虽然这项测试的结果与所测量的44米和所示类别的66米的钻头间距一致，但这项测试有效地测试了固定体积内的平均品位变化，并没有考虑到如果针对每种钻孔间距情景单独解释矿化体积将会出现的体积变化。改变对矿化体积的解释将增加间距假设之间的差异。这很可能会导致差异的扩大，并表明未来可能需要为所测量的矿产资源分类提供更紧密的钻孔间距。

科特迪瓦黄金报告中使用的资源类别的定义与CIM(2014)的定义是一致的，NI 43-101引用了这些定义。在CIM分类中，矿产资源被定义为“地壳中或地壳上具有经济价值的固体物质的集中或赋存状态，其形式、等级或质量和数量最终有合理的经济开采前景。”矿产资源分为测量、指示和推断三类。矿产储量被定义为“经PFS或可行性研究证实的已测量和/或指示矿产资源的经济可开采部分”。矿产储量分为已探明储量和可能储量。

该分类结合了解释的地质连续性(用扩展角砾岩线框表示)和钻孔间距(用钻孔之间的平均距离和到最近孔的距离表示)。

扩展角砾岩线框内的内插块被认为是推断类别和更高类别的候选，而这些线框之外的块仅被考虑为推断类别。

钻孔间距达44米且距最近钻孔25米范围内的延伸角砾岩区块被归类为测量区块。钻孔间距达66米且距最近钻孔40米以内的地区的扩展角砾岩区块被归类，如图所示。其余的内插区块，如果位于钻孔间距超过110米的区域，并且距离最近的钻孔在75米以内，则被归类为推断。测量和指示类别的平均钻孔间距是以一个孔到最近五个孔的平均距离为基础的。对于推断类别，使用到最近三个孔的平均值，以消除在钻探区域边缘和深度观察到的数值方法产生的伪影。对所有类中的零散块执行了最小程度的手动清理。

SLR建议今后进行更多的区块分类平滑工作，以消除由用于该估计的基本数值方法生成的不同类别区块的偶尔小集群的存在。劳工及福利局局长指出，这主要会导致把少量推断区块升级为指示区块，影响可忽略不计。

用于矿产储备的金属价格是基于共识、银行、金融机构和其他来源的长期预测。对于矿产资源，使用的金属价格略高于矿产储备的价格。据报道，矿产资源的截止品位为0.3g/t Au，并受到优化的资源壳的约束。仅报告了资源外壳内的块。这类似于2018年矿产资源评估所使用的截止值和方法。根据CIM(2014)关于矿产资源证明“最终经济开采的合理前景”的要求，SLR准备了初步的Lerchs-Grossmann坑壳，以限制矿产资源。假定的科特迪瓦矿藏的成本和参数与Wood在2018年使用的相同。

封顶水平是用统计方法建立的。为了了解封顶对科特迪瓦矿产资源估算的总体影响，SLR估计并报告了未封顶的矿产资源。在目前的矿产资源估计中，由于封顶造成的已测量和指示的金属损失为19%。SLR指出，就2018年矿产资源评估而言，由于封顶而导致的金属减少量相似，而2012年矿产资源估计中的金属损失在东北领域为22%，在西南领域为14%，而2016年矿产资源更新中的金属损失为15%，在西南领域为16%。

与2018年矿产资源估算相比，目前的矿产资源估算有几处变化：

• 加入了额外的钻探。
• 更新矿化线框，体积略有增加。
• 由于额外的测量，密度值的微小变化。
• 消除故障域。
• 根据观察到的当地趋势控制延长的角砾岩线框。
• 独立于蚀变线框的资源分类。

SLR指出，额外的钻探、矿化线框调整、密度测量和品位估计方法总体上带来了微小的变化。最大的变化包括更严格地应用分类标准，导致测量的矿产资源量减少，以及将分类从模拟的蚀变线框中分离出来，从而增加了大量推断的矿产资源量。以前，只有当区块位于被认为有利于成矿的蚀变线框内时，模型矿化线框外的区块才被视为推断分类。

戈塞林

Gosselin的矿产储量及资源量估计可参阅下文第三项第4节“截至2023年12月31日黄金业务的矿产储量及矿产资源量”表。

2021年，SLR根据露天采矿情景编制了Gosselin矿产资源估计值。已指示资源总量为124.5公吨，平均品位为0.84g/t金，含金量为3.35Moz。在推断矿产资源类别中，估计还有72.9公吨的平均品位为0.73克/吨的金，含1.71莫兹金。根据1,500美元/盎司的价格，矿产资源的边际品位估计为0.3克/吨，生效日期为2021年10月4日。

QP不知道任何环境、许可、法律、所有权、税收、社会经济、营销、政治或其他可能对矿产资源估计产生重大影响的相关因素。

IAMGOLD编制并提供了Gosselin矿床的钻孔数据库，SLR对其进行了审查。Gosselin数据库包含截至2021年7月底完成的岩心钻探记录。井眼位置、井下偏差测量、金化验、岩性、密度、构造、蚀变、矿化、ICP、磁化率、RQD和恢复信息存储在单独的表格中。Gosselin数据库由IAMGOLD向SLR提供，作为Seequent LeapFrog 2021.1项目的一部分，并作为单独的CSV文件提供。Gosselin LeapFrog项目还包含解释的地质线框和地形。Gosselin数据库包含163个钻孔的信息，总长度为54,775.4米。

IAMGOLD地质学家在LeapFrog中准备了地质模型线框，使用带有偶尔手动控制功能的隐式建模方法。SLR审查了提供的线框图，认为它们适合用于矿产资源评估目的。Gosselin矿化线框由LeapFrog的SLR定义，标称截止品位为0.3g/t Au，并使用隐式建模，辅以建模的趋势面和手动控制特征。Gosselin矿化线框包括较低等级的截距，以保持固体的连续性和防止不必要的碎裂，在适当的地方遵循岩性单位的几何形状。用于辅助矿化线框的趋势面是基于不同截止值的金品位壳所显示的品位趋势。根据品位壳对其他线框进行建模，以生成矿化线框内的估计子域。定义了一个200米宽的废物缓冲区和偶尔孤立的矿化截获，并将其用作不受限制的区域。

Gosselin矿产资源评估使用了159个钻孔的数据，钻探总长度为50,106米，样本为45,124个。在合成前对高等级分析进行封顶是一种旨在限制不稳定的高等级分析的影响的做法，否则可能会压倒较低等级的样品。在缺乏能够确定适当封顶水平的生产数据的情况下，使用了一些统计方法。SLR应用统计学方法建立Gosselin的封顶水平。在模拟的矿化线框内，岩性域被用作盖域，而在缓冲线框中，所有不同矿化岩性的盖域都得到相同的封顶值。使用直方图、十进制分析、概率图、分解和较高等级分析的空间位置的目测检查的组合来确定每个封闭域的封顶水平。SLR在合成前对高级别分析设置上限。在进行品位评估之前，对资源样本进行合成。SLR选择了6米的固定间隔合成长度。合成是在矿化线框内从衣领到脚趾完成的，从线框穿刺点开始，一直持续到孔离开透镜的点。将短于合成长度一半的复合材料添加到先前的间隔中。在矿产资源评价中使用了封顶分析的组合方法。

SLR研究了戈塞林矿床样品金品位与岩性的关系。根据岩性模型对化验数据进行标记。初步观察到岩性域与品位之间存在明显的关系。随后，不同截止值的品位壳表明，品位连续性较好的透镜体可以在模拟的矿化域内分开。为了分离出更多均匀的品位域，为矿化线框建立了一组估计子域的模型，以捕捉局部品位趋势。

现有的Gosselin蚀变线框虽然大体上模拟了矿化的存在和模拟的矿化线框，但似乎与矿化并不一致。因此，SLR选择在Gosselin矿产资源评估中重点关注岩性和品位信息。SLR建议继续收集蚀变数据，并定期更新Gosselin矿床的模拟蚀变线框。截止值为0.4g/t Au、0.6g/t Au、0.8g/t Au和1.0g/t Au的品位壳被用作子域估计建模的指南。

Gosselin估计子域捕捉当地品位趋势，并尊重矿化或方向变化的突变。在Supervisor 8.14及更高版本中，利用矿化线框和估计子域之间的交集来解析数据以进行变分分析，以指导LeapFrog中的区块品位估计。

一般来说，封顶的复合材料产生了行为反复无常的变异函数。为了减小方差，所有估计域的变异分析数据都被限制在4.0g/t Au的较低值。总体而言，在60米至8,000万范围内达到了主要和半主要范围内约80%的基床。SLR将70米视为分类的标称钻孔间距。

Seequent的LeapFrog 2021软件中生成了一个区块模型，以支持Gosselin矿产资源评估。Gosselin矿床的区块模型具有10米宽、10米深、12米高的区块大小。地块模型旋转，平行于Gosselin矿床的平均走向。SLR认为，区块大小对于预期的露天作业规划是合适的，对于Gosselin的钻孔间距来说也是足够的。Gosselin金品位块体模型在矿化线框内分两遍内插，在缓冲域内分一遍内插。用ID3插值法，用6米复合体估算了金的品位。ID3方法被看好是为了在使用矿化线框的情况下保存当地品位，这些线框偶尔具有内部稀释和较低的品位截距。矿化线框内的所有子域都有软边界，矿化线框和缓冲域之间有硬边界。

Gosselin钻孔数据库包含来自所有岩性单位的1249个密度测量数据。根据岩性对资料进行了分离和分析。在计算每个岩性域的平均体积密度值之前，用SLR去除偶尔的离群值。SLR使用Gosselin矿藏的平均域值。将平均值分配给用岩性域标记的区块模型中的区块。《科特迪瓦黄金报告》中使用的资源类别的定义与NI 43-101参考并入的CIM(2014)一致。在CIM分类中，矿产资源被定义为“在地壳中或在地壳上具有经济价值的固体物质的集中或赋存状态，其形式、等级或质量和数量最终有合理的经济开采前景”。矿产资源分为测量、指示和推断三类。矿产储量被定义为“经PFS或可行性研究证实的已测量和/或指示矿产资源的经济可开采部分”。矿产储量分为已探明储量和可能储量。

所指示的资源被归类，其中估计区块位于矿化线框内和模型估计域内，钻孔间距最多为60米至70米，内插至少两个钻孔。所指示的区块预计将在距离最近的钻孔45米的最大距离内。

推断的资源被归类为估计至少有一个洞的块。推断的区块出现在矿化线框的受限体积内和建模的估计域之外，距离最近的复合体100米以内。距离最近的钻孔75米范围内的缓冲区内插区块也被归类为推断类别。

SLR使用视觉和统计方法来验证Gosselin的区块模型属性、域标记和内插区块等级。执行的检查包括：

• 矿化透镜与标记块的比较；
• 沿着矿化透镜的搜索椭圆对齐的抽查；
• 抽查综合和估计域标记；
• 目视检查内插级人工制品(带状、高等级涂抹和高等级羽毛)；
• 在剖面图和平面图上直观地比较复合坡度和块状坡度；
• 小水线带图中复合等级和块状等级的比较；以及
• 用交替内插方法得到的内插块等级的比较；

用于矿产储备的金属价格是基于共识、银行、金融机构和其他来源的长期预测。对于矿产资源，使用的金属价格略高于矿产储备的价格。

根据CIM(2014)关于矿产资源证明“最终经济开采的合理前景”的要求，SLR准备了Lerchs-Grossmann矿坑壳以限制矿产资源。矿产资源量报告的截止品位为0.3g/t Au，并受优化的矿产资源壳的约束。只报告了矿产资源壳内的区块。

Gosselin矿藏位于万亿.E Côté矿藏的东面，毗邻该矿藏。为这两个矿床开发的矿产资源壳略有重叠，SLR认为这将使两个矿床受益。SLR指出，报告的科特迪瓦矿藏矿产资源区块(0.3克/吨Au或更高)未被排除在Gosselin矿产资源估计值之外。Gosselin模型区块归属于科特迪瓦总计0.13 Mt，平均品位为0.54g/t Au，含Au 2260盎司，均属于推断类别。这些矿产资源没有在Gosselin矿产资源估计中报告。

2023年底，SLR根据额外的钻探、更新的解释和财务参数编制了Gosselin矿产资源的最新估计。

在2021年10月4日至2023年10月6日期间，Gosselin数据库增加了58个总长度为36,271.57米的钻孔，形成了一个总资源数据库，其中包括221个总长度为91,046.97米的钻孔。钻孔数据库由IAMGOLD编制和提供，并由SLR审查。IAMGOLD地质学家在LeapFrog准备了更新的地质模型，SLR审查发现该模型适合用于矿产资源评估目的。

与2021年的矿产资源评估类似，SLR使用了0.3克/吨Au的名义截止品位来定义矿床，辅以建模的趋势面和手动控制特征。SLR根据品位趋势定义了矿化线框，在矿化线框内生成了估计子域，并创建了800米宽的废物缓冲区。

在合成前对高等级分析进行封顶限制了不稳定的高等级分析的影响，否则可能会压倒周围较低等级的样品。为了确定适当的封顶水平，SLR应用统计方法确定了Gosselin的封顶水平。在模拟的矿化线框内，岩性域被用作盖域，而在缓冲线框中，所有不同矿化岩性的盖域都得到相同的封顶值。SLR在合成前对高等级分析设置上限，样品在等级评估之前合成。

Gosselin项目中金品位的连续性是通过使用LeapFrog创建一系列不同值的各向同性金品位壳来评估的，不受矿化包裹体的约束。发现了几个亚垂直趋势，通常指向西南向东北方向(NE趋势)，第二个趋势指向大约300度(300°趋势)。这些趋势的方向在建立搜索椭圆、实验变异性和可变方向金品位内插过程中发挥了重要作用。

Seequent的LeapFrog 2021软件中生成了一个区块模型，以支持更新的Gosselin矿产资源估计。Gosselin矿床的区块模型具有10米宽、10米深、12米高的区块大小。Gosselin金品位块体模型在矿化线框内分两遍内插，在缓冲域内分一遍内插。用ID3插值法，用6米复合体估算了金的品位。ID3方法被看好是为了在使用矿化线框的情况下保存当地品位，这些线框偶尔具有内部稀释和较低的品位截距。

SLR在Gosselin实施了一种分类方法，生成由钻孔间距支持的分类固体。对所指示的资源进行分类，其中估计区块位于0.3克/吨Au矿化线框内和建模估计域内，钻孔间距最多为70米，内插至少三个钻孔。预计所指示的区块与最近的钻孔的最大距离为50米。推断资源被分类，其中估计区块位于0.3克/吨Au矿化线框内和建模估计域内，钻孔间距最多140米，内插最少三个钻孔。SLR指出，包括了一些等级较低的材料和超出推断材料钻孔间距标准的钻孔，以保持连续性。

根据CIM(2014)关于矿产资源证明“最终经济开采的合理前景”的要求，SLR准备了Lerchs-Grossmann矿坑壳以限制矿产资源。矿产资源量报告的截止品位为0.3g/t Au，并受优化的矿产资源壳的约束。只报告了矿产资源壳内的区块。

Gosselin矿床位于科特迪瓦矿床的东部，毗邻该矿床，因此为两个矿床开发的矿产资源壳略有重叠。报告的科特迪瓦矿床的矿产资源区块(0.3 g/t Au或更高)不在Gosselin矿产资源评估之列。Gosselin模型区块可归因于科特迪瓦总计815盎司Au，或者说更新后的矿产资源损失约0.01%。

预估请参阅第四节“矿产储量与矿产资源”。

矿产储量

根据CIM(2014)的定义对矿产储量进行分类。只有被归类为测量和指示的矿产资源才在矿山设计中和在证明经济可行性时被赋予经济属性。科特迪瓦矿藏的矿产储量包括露天采矿方法的采矿稀释度和采矿回收率估算。

下文项目三第4节提供了关于矿产储量和矿产资源的资料。科特迪瓦金矿项目的矿产储量和资源估计数见下文项目三第4节“截至2023年12月31日黄金业务的矿产储量和矿产资源量”表。

科特迪瓦矿藏的矿产储量估计是基于IAMGOLD估计的资源区块模型(2023年5月)。

矿产储量是对可经济开采和加工的矿石的吨位和品位的估计。要被认为是矿产储量，估计的材料必须支付采矿期间发生的所有费用。

采矿计划是基于应用Lerchs-Grossmann(LG)算法产生的最优坑壳得到的详细矿山设计。Wood将包含黄金品位、区块百分比、材料密度、坡度区段、岩石类型和NSR的资源模型导入优化软件。仅利用已测量和指示的矿产资源进行了优化运行，以确定最佳开采界限。推断出的矿产资源区块被当作废物处理。

优化运行包括根据不同收入因素定义的55个坑弹，其中收入因素1是基本情况。为了选择定义最终坑极限的最佳坑壳，Wood进行了逐个坑的分析，以评估每个增量壳对净现值的贡献，假设加工厂产能为36,000 tpd，贴现率为6%。在此分析之后，选定的坑壳通常比基本情况下的坑壳小。这意味着净现值比基本情况下的坑壳提高了1,790美元万。

通过将资源模型规则化为10米宽、10米深、12米高的标准区块大小，资源模型被稀释。在最终矿坑设计中捕获的单个区块被标记为矿石或废物，这是由于采矿成本随着深度的增加和不同区域的特许权使用费而增加的。

采矿过程中的矿石损失是通过模拟邻近区块的物质混合来解释的。确定采矿过程中矿石损失的程序会导致黄金品位降低，但不会减少吨位。

矿石损失估计采用以下步骤：

• 给定区块的等级将使用相邻四个区块中每个区块吨位的5%进行混合。
• 如果相邻区块被归类为推断矿产资源，则其品位被视为零。如果测量或指示了相邻区块，但低于下限，则按照相邻区块的等级进行稀释。

使用这一方法估计的平均矿石损失为0.7%。

矿产储量估算包括可经济开采和加工的矿石的吨位和品位。除特许权使用费外，矿化材料必须支付所有成本，包括采矿、加工、销售和重新装卸，才能被视为矿产储量。

由于采矿成本随着深度的增加而增加，而且不同区域的特许权使用费百分比也不同，因此在最终矿坑设计中捕获的各个区块被标记为矿石或废物。利用最终矿坑设计中的部分矿块百分比，估计了矿石吨位和平均品位。

适用于该储量的截止品位为0.35克/吨金。矿产储量预估的生效日期为2023年12月31日。

QP认为，有一个合理的预期是，支持基于矿产储量的LOM计划所需的所有许可都将获得。

QP并不知悉任何采矿、冶金、基础设施、许可或其他可能对矿产储量估计有重大影响的相关因素。

请注意：

• 矿坑优化参数、财务假设、矿坑-贝壳选择以及采矿稀释和回收系数与2018年保持不变。
• 目前的TMF许可证覆盖了大约87%的矿产储量。

九、采矿业务

矿坑优化参数、财务假设、矿坑-贝壳选择以及采矿稀释和回收系数与2018年保持不变。目前的矿产储量基于最新的矿山设计，该设计优化了矿坑分期、坡道位置和废物剥离，导致矿产储量与先前估计相比变化不大，废物也略有减少。

Wood通过进行地质力学录井、汇编以前的岩土数据、岩土建模、运动学分析，以及通过极限平衡和有限元分析确认边坡整体稳定性，将采矿计划更新为可行性水平的坑坡设计。最初的坑坡设计标准主要基于所有编译、协调和更新的地质力学数据，参考Amec Foster Wheeler(2017)定义的预可行性研究(PFS)坑壳几何形状。在坑道优化后，对坑道几何形状进行了比较，以确定可能受不同运动学影响影响的坡向变化，并使用潜在失效模式的极限平衡模型进行了审查，以确定台阶和坡道间设计的充分性，并提出了纳入最终坑道设计的调整建议。

利用Lerchs-Grossmann(LG)凹坑优化算法得到了定义极限凹坑极限的凹坑壳体以及内部相。这一过程考虑了存储在地质区块模型中的信息、按岩土部门划分的坑坡角度、商品价格、成本投入和按区域划分的特许权使用费。

Wood将包含黄金品位、区块百分比、材料密度、坡度、岩石类型和冶炼厂净收益(NSR)的资源模型导入到优化软件中。仅利用已测量和指示的矿产资源进行了优化运行，以确定最佳开采界限。

优化运行包括根据不同收入因素定义的55个坑弹，其中收入因素1是基本情况。为了选择定义最终坑极限的最佳坑壳，Wood进行了逐个坑的分析，以评估每个增量壳对净现值的贡献，假设加工厂产能为36,000 tpd，贴现率为6%。在2022年，在当前输入的情况下运行坑优化，确认了先前的坑壳选择。

该采矿计划被设计为卡车铲作业，假设有212吨自动卡车和34立方米的铲子。矿坑设计包括五个阶段，以平衡剥离要求，同时满足选矿厂的要求。

设计参数包括坡道阔度36米、道路最高坡度10%、台阶高度12米、护堤高度间隔24米、高度超过150米的岩土挡板20米、最小采矿宽度40米，以及按地段可变的坡角和护堤宽度。

经平滑的最终矿坑设计包含约235公吨矿石(含Au 0.95g/t)和575公吨废料(剥离比为2.4：1)。受TMF产能的限制，LOM磨机总进料量为233公吨(含Au 0.96g/t)，以及2.3公吨低品位矿石在矿山寿命结束时仍留在库存中。这些吨位和等级是根据生产计划中的提高停产战略得出的。

矿岩区(MRA)、覆岩堆积场和矿石堆积场的设计确保了采矿活动期间和之后的物理和化学稳定性。为了实现这一点，存储设施的设计考虑到了台阶、排水、岩土稳定性和同时进行的填海。

2021年第一季度，承包商开始了前期生产工作，包括去除覆盖层、供应施工材料和初步搭建工作台。承包商采矿一直持续到2023年第二季度。业主采矿于2023年第一季度开始，拥有一支自动运输卡车车队。机械完工和第一批黄金预计将于2024年第一季度完成，商业生产预计将于2024年第三季度完成。

科特迪瓦矿藏计划分五个阶段开采，包括在最终矿坑范围内。时间表限制规定最大采矿能力为70百万吨/年，每个阶段每年开采的最大板凳数为8个。还使用了其他限制条件来指导时间表并获得预期的结果。这些额外限制的例子包括在工厂扩建计划的头几个月供应较低品位的材料，最大库存容量，以及在以后几年减少采矿能力，以平衡每个时期所需的卡车数量。

该时间表产生了18年的LOM，并在最后四年进行了库存回收。13年重新处理的磨矿进料量为78公吨，最大堆存能力为55公吨。平均品位为0.96g/t金。

该矿计划每周七天、每天24小时作业(24/7时间表)，使用四名轮流工作的工人，轮班工作12小时。

采矿作业将使用自动卡车和钻探车队，由传统的载人装载车队和载人辅助设备车队提供支持。卡车车队将采用柴油动力，在12米长的长凳上作业，开采能力约为60.0百万吨/年。装载船队将包括两台电动液压铲子，由三台大型柴油动力前端装载机(FEL)支撑。主要移动设备将包括：

• 装载-CAT 6060电动/液压(6060E)铲子和CAT 994K高升程FELS。
• 牵引-CAT 793F机械驱动卡车在自动模式下运行。

多家承包商将为该矿提供支持。维护和维修合同(MARC)于2023年第一季度生效，用于试生产和头三年的运营。在LOM期间，爆破将由一项合同井下服务进行。2022年第三季度签订了一项轮胎维护协议，以在矿场维修和更换轮胎。

十、石油加工和回收业务

工艺流程将包括一次破碎、二次破碎、HPGR、球磨、立磨、重选和氰化浸出，然后通过CIP、反萃和电沉积回收金。尾矿处理将包括氰化物销毁和尾矿浓缩。工厂最初的产能为35,500吨/日，利用率为92.6%，预计需要20个月的开工期才能达到设计产能，但预计10个月后将达到90%的设计产能。初步测试工作表明，Gosselin矿藏与科特迪瓦矿藏相似，但还需要进行额外的测试工作来验证和确认这一点。

加工厂的设计是传统的，并使用传统的设备。加工厂将包括：

• 原发(旋回)粉碎；
• 二次圆锥破碎、粗矿筛分；
• 粗大的矿石储备；
• 三次HPGR破碎；
• 细粒矿石的筛选和储存；
• 两个研磨阶段(球磨机和立式搅拌磨机)；
• 重力选矿与强化浸出
• 浸出前浓缩；
• 全矿氰化浸出；
• CIP从溶液中回收贵金属；
• 氰化物销毁；
• 尾矿浓缩；
• 从碳中洗脱贵金属；
• 新能源回收贵金属；以及
• 冶炼到多利。

该加工厂将拥有碳再生、尾矿浓缩和销毁氯化物的设施。加速期将受到设计考虑的很大影响，尤其是与研磨回路有关的设计考虑。该加工厂预计需要20个月的时间才能达到35，500吨/天的初始设计产能。但预计10个月后将实现设计吞吐量的90%。

来自矿山水池的水将是磨坊水的主要来源，提供加工厂的大部分需求，而工厂现场池塘和其他收集区域将是工艺水的次要来源。加工厂混合试剂所需的淡水将从美索米肯达湖抽出。

所需的一级试剂包括凝聚剂、氢钠、氰化钠、硫酸铜、液体硫磺、防垢剂、石灰、氢氯酸和氧气。将提供专门的、独立的航空服务系统。

该厂将需要大约54兆瓦的电力才能满负荷运行。

Xi：基础设施、许可和合规活动

基础设施

埃及黄金基础设施将包括：

• 露天矿；
• MRA和库存设施；
• TMF；
• 永久营地和临时建筑营地；
• 乳化液装置；
• 工艺设施；
• 车间、办公室、设施等服务；
• 河道整治堤坝和航道；
• 创建新的湖泊，以弥补科泰湖栖息地的丧失；
• 暴雨/矿泉水、抛光和尾矿回收池塘；
• 收集、剩余水排放和分散系统；
• 双线碎石通道；
• 将现有输电线路从蒂明斯升级到闪亮树路口，并新建一条44公里长的115千伏输电线路，从闪亮树路口到科特迪瓦黄金项目工地；以及
• 配电网。

在建设之前，进入科特迪瓦黄金项目的途径是从骇维金属加工144和苏丹工业路通往的伐木公路和当地灌木丛公路网络，苏丹工业公路沿着科特迪瓦黄金项目区南部和下方东西走向。通往加工厂的选定路线是现有的切斯特伐木路，这条路已经从苏丹工业路升级而来，全长4.62公里，在与一条现有道路的交叉口通往露天矿区域。升级后的道路有9米宽，是通往矿场的主要通道。由改善后的道路至屯门公路的东南角，切斯特伐木道的设计阔度已提升至10米。在拟建的屯门军营用地的拐角处，现有道路延伸至屯门军营的占地范围，并兴建了4.28公里长的新路，以延长通往建筑/永久营地入口的通道。这段路是作为早期工程的一部分修建的，是通往加工厂和营地的主要施工通道。一条矿场绕行路线将使用现有的Yeo路，从Sultan Industrial Road到TMF西北角对面的一点，不进行升级。从那里开始，修建了一条3.94公里长的新连接路，以连接与TMF北坝平行的现有道路。这条现有的道路需要升级。它将允许公众进入TMF以北的切斯特伐木路，而无需通过矿场安全门和矿场本身。

矿山开发需要三条主要运输道路，包括通往MRA、TMF和表土/覆盖层储存的通道。此外，露天矿北侧需要一个主要十字路口，将矿坑出口与矿坑绕行道路、通往矿石库存的坡道以及破碎机和卡车车间坡道连接在一起。需要约24.7公里的新6米宽的辅助道路才能到达所有工地设施，包括通往大坝位置的许多较短的支线，以及TMF周围和MRA东侧的周边道路。场地布局包括三个主要的水道交叉路口。道路的设计带有从一侧到另一侧的横坡(而不是中央拱顶)，因此来自整个路面的径流将被排放到道路一侧的另一个已开发的排水区域，例如加工厂、再生水池塘、TMF、MRA、抛光池或露天矿坑本身。

科特迪瓦黄金项目现场的电力供应将通过新的44公里架空线路以115千伏供电，从海德鲁一号的光辉树路口开始供电。闪亮树路口的上游是一条闲置的118公里115千伏线路，由蒂明斯铁路站(TS)供电，该线路已进行翻新和重新架设。独立电力系统运营商(IESO)已完成系统影响评估(SIA)，并确定拟议的电网连接在技术上是可行的，系统有足够的容量，并满足2023年第三季度的投入使用日期。科特迪瓦黄金项目的电力负荷计算如下：

• 最大需求负荷为61兆瓦。
• 54兆瓦平均需求负荷。
• 98%滞后(感应)功率因数。

此计算负荷基于当前的电力负荷清单，包括两个电动铲子、矿井脱水、所有辅助负荷以及在详细设计期间留出10%的增长余量。海德鲁一号已向科特迪瓦黄金项目分配了总计72兆瓦的装机容量。应急备用电力将由四台柴油备用发电机提供，这些发电机的大小为工艺和辅助电气设备提供必要的电力。四台1兆瓦优质发电机组将位于主变电区，额定电压为600伏，并将升级至13.8千伏，分布在现场各处。

环境方面的考虑

根据2012年《加拿大环境评估法》，完成了对科特迪瓦金矿项目的评估。加拿大联邦环境和气候变化部部长于2016年4月13日发布了环境评估决定声明，交通部于2016年12月22日发布了批准通知。自2015年环境评估以来，科特迪瓦黄金项目进行了优化，包括：

• 搬迁和减少TMF，以最大限度地减少含鱼水域的叠印，减少科特迪瓦黄金项目的足迹，改善科特迪瓦黄金项目的经济性，减少对水道重新调整的需要，并避免向Mesomikenda湖流域排放污水。
• 缩小了露天矿的规模。
• 对加工厂进行改造。
• 降低输电线路电压，改变输电线路路线；省内115千伏输电线路EA级工程已于2019年完成。

IAMGOLD认为，2018年可行性研究没有产生新的净影响。IAMGOLD在新的TMF和表土/覆盖层堆积的边界内以及新的输电线路路线内进行了额外的基线研究，以补充先前进行的物理、生物和人类环境特征。这些额外的基准数据以及场地配置的设计信息被用来编制科特迪瓦黄金项目的能源率，以便提交给环境影响评估和环境保护计划，从而向监管机构通报2015年环境评估的变化或改进。2018年10月19日，CEAA确认，拟议的科特迪瓦黄金项目变更不被视为新的指定体力活动，因此不需要新的EA。2018年11月9日，MECP还确认同意EER报告的结论，即拟议的业务变更不会产生新的净影响。

在建议的18年矿山年限内，尾矿产量约为13.1百万吨/年，而名义磨矿产量为每日37,200吨/日，但第一年由于产能增加，尾矿产量约为11百万吨。TMF将在LOM上储存203公吨尾矿。在目前的TMF布局中，有可能增加尾矿存储。尾矿周围的大坝可以提高大约7米，这将使目前的TMF能力增加到大约233公吨。将需要进行工程和详细设计，以实现额外的存储容量。

尾矿将浓缩至泥浆中固体浓度的60%至62%之间，并从TMF周边大坝排放，形成约0.5%(第1年)至1%(第2年至16年)的整体海滩斜坡。尾矿固体将在TMF中沉淀，孔隙水保留在空隙中，上清水形成池塘。根据最近的流变学、排水和不排水柱子沉降试验，预计总的原位干密度为1.2t/m~3(第1年)至1.4t/m~3(第2年至16年)。

分阶段修建的周边堤坝将用于尾矿管理。

TMF水将从尾矿池和东渗漏收集池直接泵入磨矿厂重复使用，从而形成闭路循环，不与其他水体接触。集水渠和集水池将设于临时排水设施周边的地势低点，以收集径流和渗漏。在最终的TMF配置中，将有三个收集池和三个渗漏收集池。集水池通过重力(有时也可通过抽水)将渗流引向集水池。在北部和西部渗漏收集池收集的水被再循环到TMF，而在东渗漏收集池收集的水则被泵送到加工厂。

在排放到TMF之前，将在工艺水(氰化物销毁前后)过程中监测水质。此外，还将监测TMF沉淀池和渗漏收集系统的水质。将在TMF渗漏收集系统向下安装的水井处监测地下水水质，以确定渗漏收集系统正在收集TMF的渗漏。

已经设计了水道调整系统，以改变矿山设施周围的水，以便能够对露天矿进行挖掘和降水。需要建造三个矿坑保护水坝，其中两个已经建成，要么在现有湖泊内，要么在浅水中，要么在蛤湖东部周边目前干燥的地方。这些水坝将防止水进入矿坑区域。两条改道后的水道将改道进入露天矿的现有水道：从蛤湖到切斯特湖的WRC 1向南流动，WRC 2从新湖(为补偿因坑道部分冲毁而修建的)到三个鸭子湖(上)。

正在三鸭湖(上)地区修建抛光塘东坝，将湖水与抛光池区隔开。需要修建柯特湖大坝，以便于对柯特湖进行降水，并将三大鸭湖系统与柯特湖隔开。加工厂附近的一个矿山水池将接收来自矿坑的抽水流入，以及来自加工厂现场和部分矿石库存的径流。来自部分矿石库存和MRA的径流将通过周边沟渠和抽水系统报告给抛光池。

科特迪瓦金矿项目的关闭受《采矿法》(安大略省)及其相关条例和守则的管辖。IAMGOLD已根据2021年8月的立法要求提交了关闭计划。该计划详细说明了科特迪瓦黄金项目的临时暂停、维护和维护以及关闭的措施，包括根据关闭计划确定回收科特迪瓦黄金项目所需的财务保证和发展里程碑。

预计在科特迪瓦黄金项目工地将采用传统的关闭方法。TMF的封闭措施将设计为在物理上稳定尾矿表面，以防止侵蚀和扬尘。当局会透过主动和被动措施，容许该坑道进行水浸，并会在可行的情况下，重建重新排列的水体的自然流量。将使用非入侵的本土植物物种进行植被重建试验。在适当的取样地点进行监测，包括在基线研究和作业期间建立的取样地点，在关闭后将继续监测，直到稳定为止，并在放行前确认符合性。

NDMNRF要求为实施关闭计划提供财务保证。关闭成本估计包含在Atlanté Gold项目关闭计划的运营成本估计中，并根据需要进行审查和更新。

许可活动

加拿大的大多数采矿项目都在一个或多个环境评估程序下进行审查，通过比较和审查设计选择、环境影响和拟议的缓解措施，以确定如何最好地通过环境审批和许可阶段。参与审查进程的实体通常包括政府机构、市政当局、土著团体、公众和其他有关方面。

2013年，公司根据安大略省和加拿大政府的要求，启动了对科特迪瓦金矿项目的协调最终环境评估/环境影响研究。2016年4月，联邦环境和气候变化部发布了一项环境评估决定，得出结论认为科特迪瓦黄金项目不会造成重大环境影响。2017年1月25日，省环境与气候变化部发布了类似的决定。作为项目优化的结果，该公司于2018年向省和联邦监管机构提交了环境影响评估(EER)。2018年第四季度，两级政府均表示，他们接受EER的结论，即修订后的采矿计划对环境影响的可能性较小，因此，不认为有必要进行新的环境评估程序。同时，2018年启动了一些省级和联邦环境审批程序，以满足建设和运营该项目的需要。自2018年至2022年，该公司已获得项目建设和运营阶段所需的关键环境批准，包括但不限于：矿山关闭计划、渔业法授权和环境合规批准。预计额外的许可/授权和对现有批准的任何必要修订不会对项目的发展构成实质性挑战。

社会考量

IAMGOLD积极与土著、地方和区域社区以及其他利益攸关方接触，以更好地了解他们的问题和利益，确定潜在的伙伴关系，并建立社会对科特迪瓦黄金项目的接受。迄今为止参与科特迪瓦黄金项目协商的利益攸关方包括与科特迪瓦黄金项目有直接利益关系的利益攸关方，以及通过基线研究确定的地方和区域社区。

利益攸关方将继续参与整个科特迪瓦黄金项目的各个阶段。利益相关者的范围预计将随着时间的推移而演变，以反映不同程度的兴趣和问题。

作为省级环境保护局批准条件的一部分，IAMGOLD制定了一份社区沟通计划，并将其提交给负责的省级部委，概述了其在科特迪瓦黄金项目所有阶段与利益攸关方进行沟通的计划。

IAMGOLD与戈加马社区合作，制定了一项社会经济管理和监测计划，以管理科特迪瓦黄金项目的潜在社会经济影响(包括不利影响和积极影响)。该计划于2020年制定，2021年开始实施。

对可能对科特迪瓦金矿项目感兴趣的土著社区的了解，首先是通过安大略省在2011年8月19日给前业主Trelawney的一封信中提出的建议，以及CEAA(现为影响评估机构)根据加拿大土著事务和北部发展局(现为加拿大土著和北方事务部)提供的资料提出的。IAMGOLD就可能受影响的社区向省和联邦王室机构寻求进一步指导。

根据联邦和省的咨询意见和通过参与活动收集的信息，IAMGOLD在编制EA期间与一系列土著群体进行了接触。IAMGOLD继续通过信息共享(如通讯、通知、开放参观邀请、各种许可证申请)与确定的社区接触，并侧重于积极接触联邦决定声明和省批准条件中确定的受影响社区。科特迪瓦黄金位于第9条约领地，位于马塔加米第一民族和飞行岗位第一民族的传统土地上，位于安大略省梅蒂斯民族传统收获区第三区。IAMGOLD于2019年4月与马塔加米第一民族和飞行岗位第一民族签署了IBAS协议，并于2021年5月与安大略省梅蒂斯民族(第三区域)签署了IBAS协议。

作为省级和联邦环境保护局批准条件的一部分，IAMGOLD制定并向负责的政府部门提交了一份土著咨询计划，概述了科特迪瓦黄金项目在项目所有阶段与确定的土著群体进行磋商的计划。作为制定土著协商计划的一部分，IAMGOLD根据需要征求了所有确定的土著群体的意见。

IAMGOLD承诺与Mattagami First Nation和Fly Post First Nation的社区合作，共同制定社会经济管理和监测计划，以管理该项目的潜在社会经济影响(包括不利和积极影响)。该计划是与社区合作制定的，并于2021年开始实施。监督委员会由每个社区和IAMGOLD的成员组成，每季度举行一次会议。

十二、资本和运营成本

资本成本

截至2023年12月31日，科特迪瓦金矿的施工进度估计已完成98%，而总体项目进度约为95.5%，其中包括施工队伍和设施的复员。自开工以来，已产生27.86亿亿美元的项目支出。完成建设和投产直到获得第一块黄金的科特迪瓦黄金项目的剩余总成本估计为17900美元万(±5%)，使第一块黄金的项目支出总额达到29.65美元亿(已发生)。在首金之后，某些基础设施和土方工程的完成额估计为4,000美元万(±5%.)

2024年与业务有关的估计资本支出(不包括资本废物剥离)总计14500美元万(±5%)。本年度的资本化垃圾剥离估计为5,000美元万(±5%)。

运营成本

运营成本基于Atlanté Gold报告。LOm的总运营成本估计为4073万美元。采矿（不包括CWS）和加工成本分别占总成本的35%和46%。平均运营成本估计为17.48美元/吨加工矿石。

表2：科特迪瓦黄金项目：LOM的总运营成本

表3：科特迪瓦黄金项目：平均单位业务成本

采矿量是根据第一原则和采矿分阶段计划得出的，以实现计划的生产率。采矿开采量估计是基于地质研究、矿山模型、图纸和草图。随着矿坑深度的增加和MRA高度的增加，采矿成本一般会随着时间的推移而增加。

流程运营成本估算是根据第一原则、冶金测试工作、IAMGOLD的工资/福利指导方针和最近的供应商报价编制的，并以类似加工厂的历史数据为基准。工艺运行成本包括试剂、耗材、人员、电力和实验室测试。在运营成本中计入的消耗品包括备件、研磨介质以及衬垫和筛网部件。据估计，LOM的流程运营成本平均为每吨加工矿石7.97美元。与LOM相比，每吨加工矿石的G&A成本平均为3.31美元，这是根据基本原则制定的，并以类似项目为基准。

特许权使用费根据金价、可扣除的支出金额和矿场内矿石的来源，以及履行对利益相关者承诺的管理费和津贴，在LOM上总计48300美元万，或平均每吨加工2.07美元。支付的特许权使用费金额取决于黄金价格假设和公司在计算特许权使用费时扣除某些支出的能力。

回收和关闭成本估计总计8,300美元万，从矿山寿命早期到关闭后每年分发。这是基于Wood作为2018年可行性研究的一部分编制的详细关闭成本估计，调整后包括安全保证金费用津贴和矿山寿命结束时的抵免，以说明设备和材料的估计残值。这也根据通货膨胀进行了调整，使估计为2022美元。

经济分析

科特迪瓦黄金报告中所载的经济分析基于科特迪瓦黄金项目矿产储量、经济假设以及由IAMGOLD提供并经SLR审核的资本和运营成本(SAL报告以100%所有权为基础--IAMGOLD拥有60.3%股权)。所有成本均以2022年第二季度美元表示。

除非另有说明，科特迪瓦黄金报告摘要这一节中的所有费用均不计入施工期间的升级、汇率波动或利息。以加元报价的成本按1美元=1.30加元的汇率折算成美元。

以下是主要项目标准的摘要：

体检：

• 项目寿命：18年LOM，16年采矿和库存回收延长至18年。
• 露天采掘作业；

  • 总开采吨：804公吨(矿石和废物)。

  • 废矿比：2.4

  • 最高采矿率：69Mtpa(年产7年)

• 矿产储量处理：

  • 年矿石进料量：13.6 Mtpa。

  • 给工厂的矿石总量：233公吨，含金量为0.96g/t(100%报告)。

  • 含金量：7.165莫兹金。

  • LOM工厂平均回收率：91.8%。

  • 回收的黄金：6.582莫兹金。

收入：

• 出于本经济分析的目的，收入是根据IAMGOLD假设的LOm价格估计的，2023年为1，750美元/盎司，2024年和2025年为1，700美元/盎司，2026年起为1，600美元/盎司。SLR认为该价格与最新的行业共识长期预测价格一致。在埃及黄金项目的整个生命周期中，黄金价格保持稳定。
• 至于运输和精炼费用，目前的假设是，加拿大皇家造币厂将把多雷从科特迪瓦黄金项目运往其位于渥太华的炼油厂。从加拿大皇家造币厂收到了运输、保险和炼油的指示性报价，估计LOM的成本约为每盎司1.75美元。
• 特许权使用费费率载于科特迪瓦黄金报告第4节。
• LOM净收入为61.02亿美元(扣除特许权使用费和TCS后)。

资本成本：

• 修订后的Atlanté黄金项目建设资本成本估计为296500万美元。
• 截至2022年5月1日，Atlanté黄金项目已花费的预生产资本成本为1057万美元（截至2021年6月30日，视为经济分析的沉没成本）。
• IAMGOLD预测，从2022年5月1日起剩余预生产期的资本支出为1908万美元。

持续资本和运营成本：

• LOM的持续资本成本为11.36亿美元。
• 租金(含利息)：1.56亿美元。
• CWS：4.62亿美元。
• 同时进行的填海和关闭工程的费用为8,300万元，包括在对土地管理计划的分析中。
• 露天矿开采(不包括水煤浆)：每吨开采量2.62美元(每吨磨矿6.20美元)。
• 加工价：每吨磨矿7.97美元。
• 支持和并购：每吨磨矿3.31美元。
• LOm总运营成本（现场）：407300万美元（矿山、加工和G & A）。
• 业主的其他成本(场外)：每吨磨矿2.08美元(包括特许权使用费和TC/RC)。
• 总单位运营成本：19.56美元/吨矿石磨矿(现场+非现场)。
• 总运营现金成本：693美元/盎司Au。
• AISC：854美元/盎司黄金。

课税：

• 根据《所得税法》(加拿大)，应向加拿大联邦政府缴纳所得税。适用的联邦所得税税率为应税收入的15%。
• 应向安大略省缴纳所得税，税率为应纳税所得额的11.5%，包括收入分配给安大略省的制造业和加工税抵免。安大略省所得税由加拿大税务局管理，自2008年以来，安大略省对应税收入的定义与联邦定义完全一致。
• 来自安大略省采矿业务的应课税利润超过500,000加元，按10%的税率征收OMT。OMT可在计算联邦所得税时扣除，类似的资源津贴可在计算安大略省所得税时扣除。OMT不受协调的影响，因此，它由安大略省管理。
• SLR一直依赖IAMGOLD的税收模型来计算适用于现金流的所得税和采矿税。

在开工期内，在达到接近铭牌的生产率之前，运营和资本化的废物剥离单位成本预计将高于科特迪瓦黄金报告概述的矿山平均预期寿命，这是因为固定成本被较低的产量吸收，自技术报告完成以来通货膨胀的影响导致某些成本投入增加，以及金价上涨导致特许权使用费成本上升。随着科特迪瓦黄金公司实现90%的产能，预计到2024年底，该公司估计当时的现金成本约为每盎司700美元至800美元，AISC为每盎司1,100美元至1,200美元。

2.采矿活动--国际

2.1西非：布基纳法索-Essakane矿

除非另有说明，以下各节的资料(“Essakane采矿公约”和“采矿法规和许可证”标题下的资料除外)是以题为“布基纳法索萨赫勒地区Essakane金矿的技术报告”的技术报告(“Essakane报告”)为基础的，该报告的生效日期为2023年9月30日，由MAIG的Francois J.Sawadogo先生、P.Eng的Haihim Chattaoui先生、Rémi Lapointe先生、Michel Dromacque先生C.eng、Denis Doucet先生和Franck Napon先生编写。请参阅Essakane报告全文，该报告可在SEDAR+上查阅公司的发行人简介，网址为Www.sedarplus.ca和埃德加网站www.sec.gov。

一、采矿立法和许可证

由Essakane组成的采矿和勘探许可证受布基纳法索《采矿法》管辖。Essakane采矿许可证(定义见下文第2.1-III节)均受布基纳法索《采矿法》管辖。布基纳法索《采矿法》赋予勘探许可证持有者在勘探许可证范围内对地表和地下所请求的矿物进行勘探的专有权。

勘探许可证还赋予了持有者依法随时将勘探许可证转换为采矿开采许可证的专有权。勘探许可证的有效期为三年，自签发之日起，可再续展两次，每次三年，共九年；但第二次续展时，必须至少让出原面积的25%。Essakane采矿许可证的初始有效期为20年，在采矿矿物储量耗尽之前，可独家续期5年。

布基纳法索的所有采矿许可证都有10%的无偿附带权益，布基纳法索国家从中受益。此外，政府还根据黄金价格下滑的幅度，从矿产生产收入中收取特许权使用费。

特许权使用费由政府法令设定，最近一次法令签署于2023年10月27日。利率从3%到7%不等，具体取决于伦敦金属交易所的金价。

根据布基纳法索《采矿法》，采矿许可证所有者和政府之间必须就采矿公约进行谈判，然后才能开始运营。采矿公约概述了政府承诺、运营税收制度以及采矿许可证所有者对布基纳法索政府的义务。采矿公约一经签署，未经双方同意不得更改。如果颁布税法变更，采矿许可证所有人可选择继续沿用采矿公约的现行条款，或采用被认为更有利的新条款。IMG Essakane与政府于2008年7月14日签署了采矿公约。

现行的布基纳法索《采矿法》于2015年6月16日生效。2017年完成申请法令。《布基纳法索采矿法》包括对布基纳法索矿业公司为当地社区发展服务的年营业额征收1%的税，公司税率为17.5%。

IMG Essakane是一家Burkinabè公司，旨在开发和运营Essakane金矿。IAMGOLD拥有IMG Essakane 90%的股份，而政府拥有10%的免费附带权益。

二、物业描述、位置

埃萨坎位于布基纳法索萨赫勒地区奥达兰省和塞诺省交界处，位于首都瓦加杜古东北约330公里处。它位于最近的大城镇多里西北约63公里处，东部靠近法拉贡图村。

2008年4月，在Orezone Resources Inc.(“Orezone Resources”)提交2007年Essakane最终可行性研究、完成环境影响评估和授予Essakane环境许可证(定义见下文第2.1III节)后，政府向IMG Essakane颁发了Essakane采矿许可证(定义见下文第2.1III节)。采矿许可证的面积为100.2平方公里，有效期为20年，每五年可续期一次，直至矿产储量耗尽。

三、矿业权的类型

该项目包括一个采矿许可证(“Essakane采矿许可证”)，其中包括Essakane主区(EMZ)，包括Gourouol和老挝分区，以及已开采的Falagountou和Wafaka矿藏。采矿许可证周围是以Essakane Explore SARL的名义持有的三个勘探许可证(Koritigui、Laogounoure 2和Alkoma 2)。卫星Gossey矿藏位于EMZ西北约12公里处，Koritigui内，以及Essakane Explore SARL保有期内的老挝Gounouré2许可证内。

采矿许可证于2008年4月颁发，面积为100.2平方公里，初始有效期为20年，每五年可续期一次，直至矿产储量耗尽。

Koritigui许可证于2020年4月23日发放，并于2023年6月6日续签，有效期为3年。

老挝Gounouré2和Alkoma 2许可证于2018年11月达到最后一期可续期。在提出例外请求后，许可证被授予为期三年的特殊期限。IAMGOLD于2021年11月26日根据新许可证申请了相同的保有权区域。虽然批准过程被推迟，但当局仍在考虑申请。作为先前的许可证持有人，IAMGOLD认为批准保有权申请是有合理基础的。

采矿许可区的地面权属于布基纳法索政府。采矿许可证授予地面权的使用，条件是当前的使用者得到适当补偿，并向政府支付法定款项。

IAMGOLD于2009年收购了Orezone Resources，Essakane被转移到IMG Essakane。布基纳法索一名律师2009年2月23日编写的所有权意见书证实，部长根据布基纳法索矿业法向IAMGOLD的其他子公司发放了六份Essakane矿藏勘探许可证和一份大型工业金矿开采许可证，IMG Essakane是一家Burkinabé公司，旨在开发和运营Essakane。实体的名称被改为“IAMGOLD Essakane S.A.”。2012年7月5日。该公司拥有IMG Essakane 90%的权益，而政府拥有10%的免费附带权益。布基纳法索还根据伦敦金属交易所的黄金价格征收3%至7%的特许权使用费，以及《布基纳法索矿业法》规定的燃料、用品、设备和外部服务进口的各种其他税收和关税。

四、《埃萨坎采矿公约》

2008年7月，布基纳法索政府和IMG Essakane签署了Essakane采矿公约(“Essakane矿业公约”)。根据Orezone Essakane Limited订立的过渡性贷款融资协议所载条件，IMG Essakane须于二零零八年九月重新执行Essakane采矿公约。埃萨坎采矿公约作为一项关于采矿作业的稳定协议，除其他外，将国有矿业权转让给一家采矿公司。Essakane矿业公约“通过描述布基纳法索政府的承诺和经营税收制度以及Img Essakane对布基纳法索政府的义务，澄清了布基纳法索采矿法的规定对Img Essakane的适用情况。未经双方同意，不得更改《埃萨坎采矿公约》。根据《Essakane矿业公约》，IMG Essakane将按照《2007年Essakane FS》和《环境保护法》开展业务。《埃萨坎采矿公约》自双方签署之日起生效，有效期为20年，并可在埃萨坎采矿许可证的整个有效期内续展。此后，《埃萨坎采矿公约》可根据《布基纳法索矿业法》的规定，在IMG Essakane或布基纳法索政府的要求下续展一次或多次，每期10年。

根据布基纳法索《采矿法》，《埃萨坎采矿公约》稳定和规范了与财政政策、税收、就业、土地和采矿担保、海关和货币兑换条例以及环境保护有关的具体细节。

根据布基纳法索的法定要求和国际最佳做法，环境影响评估已于2007年8月8日提交给布基纳法索环境部长。经过审查和公众协商，环境部长于2007年11月30日颁发了Essakane的环境许可证(“Essakane环境许可证”)。

关于戈西矿藏采矿作业的潜在环境和社会影响的研究尚未完成。

五、可获得性、气候、当地资源、基础设施和地形

从首都瓦加杜古通过一条263公里长的铺好的道路到达Dori镇，然后通过一条红土道路大约63公里到达Essakane。也可以通过位于42公里以西的Gorom-Gorom镇进入。在勘探许可证范围内，通过当地的轨道和小路进入。没有运营中的铁路。在矿区围栏范围内的红土上建造了一条简易机场，每天使用IMG Essakane拥有和运营的一架飞机以及包机在Essakane和瓦加杜古之间飞行。植被主要由轻灌木和季节性草本植物组成。森林砍伐现象严重，特别是在原始村庄Essakane周围的地区。

Essakane周围地区没有重大商业活动，经济活动仅限于自给自足的农业和手工采矿。该矿位于布基纳法索东北部，气候典型的萨赫勒气候，(即气温10-50摄氏度，年蒸发率3,000毫米/年。年平均降雨量为397.5毫米，24小时估计100年最大降雨量为171毫米。5月下旬至9月是雨季，Gourouol河的年平均径流量保守估计为91mm3/a。全年其余时间都有零星降雨或没有降雨。

电力由现场柴油发电机提供；Essakane也可以使用卫星和互联网通信。从井(孔)中抽出足够数量的水，供勘探、钻探和采矿营地使用。为生产阶段建造了一座26兆瓦的发电厂，燃料是重燃料油。2013年又增加了31兆瓦的装机容量，为扩建的碾磨电路提供动力。2018年，光伏太阳能发电场投产。该发电厂为Essakane提供15兆瓦的电力，没有任何碳排放，有助于减少该矿对化石燃料的依赖。雨季的主要水源是戈鲁尔河和埃萨坎矿坑周围和戈鲁尔河附近的井田。

Img Essakane启动了当地工匠培训方案，非熟练劳动力从当地获得，熟练劳动力来自布基纳法索。在生产的最初几年，大约需要来自北美和欧洲的90至150名外籍人员，但随着当地布基纳法索工人获得取代外籍员工的专业知识和经验，这一数字有所下降。

项目边界内有足够的表面积用于露天矿、废石储存设施、工厂、尾矿储存设施、相关基础设施以及Essakane报告中讨论的矿山寿命计划的其他运营要求。

六、中国历史

在公司感兴趣之前，已在该项目区域进行勘探的公司包括：布基纳法索采矿和采矿局、布基纳法索采矿公司、必和必拓矿产国际勘探公司、加冕国际矿业公司、Ranger Minerals、Orezone Resources、Gold Fields造山带控股有限公司、Gold Fields Essakane Limited、Essakane Limited和Essakane SA。进行的工作包括地质和构造填图、地球化学采样、挖沟、旋转空气爆破、反循环和岩心钻探、冶金测试工作、资源评估、可行性研究、采矿和堆浸。

本公司于二零零九年取得其项目权益，并已完成地质填图、地球物理测量、空心层(“AC”)、RAB、RC及岩心钻探、采矿研究、矿产资源及矿产储量估算及露天开采。

七、地质背景、成矿作用和矿床类型

图1显示了勘探许可证和EMZ矿藏区域的边界(以红色突出显示)，这是简化的地质学说明。根据岩性将沉积岩划分为深水浊积岩(二叠系)和粗碎屑盆地边缘层序(塔尔克瓦期)。二叠系岩石由岩屑、砂岩和泥岩(泥质岩)、含卵石砂岩和次要凝灰岩组成，已变质到下绿片岩相。砂砾岩是主要的岩性。以基岩的形式存在的中等侵入岩很常见，似乎是该区所有金矿成矿的先兆。偶尔，中侵入岩与沉积岩之间的接触略有矿化。

该地区保存了至少两次区域性变形事件的证据。Essakane主背斜等D_1构造单元被一系列北东向北东向F2褶皱重新褶皱。后来，局部变形发生在埃萨坎南部钙碱性岩基边缘附近。Markoye断裂穿过Essakane西部，向北向东北延伸，将古元古代岩石与西面较老的花岗片麻岩地体分开。

矿床以多个石英和石英-碳酸盐脉组和脉柱为特征，脉序分布在东翼、褶皱铰(或褶皱轴)和西翼岩石构造域，毒砂和黄铁矿倾向于晚成矿，集中在脉缘附近或横切的弦梁中。在D1期和D2期区域变形事件中重新激活的断裂对成矿提供了构造控制。金矿化与高度硅化带中具有角砾状、条带状、剪切状石英脉和斑块的逆冲断裂或剪切带有关。矿化体呈近垂直或略向东倾斜，由透镜、石英网和/或石英碳酸盐脉组成。首选的侵位位置是在褶皱铰链或四肢上(EMZ、Tassiri、Gourara)或沿剪切走廊(Gossey、Korizena、Sokadie)。

EMZ矿床长约3,000米。矿化平均厚度约200米。矿化在地表以下垂直600米处被截获；然而，矿床在深度和走向上保持敞开。EMZ矿床为石英-碳酸盐网脉矿床，赋存于砂岩和泥岩褶皱浊积岩序列中。

Essakane Nord和Gourouol矿床位于EMZ矿床的正北方。Essakane Nord矿床已开采完毕。矿化带长约40000万，平均厚度约40米，被截获到地表以下200米深。Gourouol矿床正在进行填充钻探。它长约300米，平均厚度约30米，已被截获到地表以下125米深。

老挝矿床长约900米。矿化平均厚度为60米。该矿床已被钻探至300米。但它在深度和走向上仍保持开放状态。老挝矿床是EMZ成矿带的南延展，其地质背景与EMZ相似，由泥质岩与砂岩交替序列组成，夹有中-镁铁质岩床，并受到晚期辉绿岩岩脉的侵位。金矿化与石英和石英-碳酸盐充填的复杂断裂系统网络带有关。观察到与金有关的黄铁矿和毒砂。

戈西矿藏位于Essakane矿西北约15公里处。该矿床长约2,700米。矿化平均厚度为40米，并已进行钻探测试，深度约为150米。该矿床在深度和走向上保持开放状态。该矿床由与黄铁矿、毒砂和磁黄铁矿共生的石英脉网状和石英碳酸盐矿化透镜组成。矿化主要赋存于砂岩至砾岩沉积建造中，沿基性至中侵入岩脉接触，很少在这些侵入单元中发育。金矿化与高度硅化带中的角砾状、条带状、剪切型石英脉和斑岩有关。矿化体呈近垂直或略向东倾斜的石英脉网状透镜和与黄铁矿、毒砂共生的石英碳酸盐，更罕见的是磁黄铁矿。矿化构造通常指向N10°，从属方向为N35°。

造山型金矿床赋存于中太古宙至年轻前寒武纪形成的可变变形变质地体中，并贯穿显生界。赋矿地质环境通常为火山-深成岩型或碎屑沉积地体，但金矿床可赋存于任何类型的岩石中。金矿床与各种成分的花岗岩类具有一致的时空组合。容矿岩石变质为绿片岩相，但局部可达到角闪岩或麻粒岩相条件。金矿床赋存于一级深地壳断裂带附近。经济矿化通常形成于二、三级剪切和断裂的脉状充填。成矿类型多种多样，从浅层脆性区域的网状和角砾岩，到脆性地壳区域的层状裂隙封闭脉和S型脉阵，到深部韧性环境中的交代型和浸染型矿体。石英是矿脉的主要成分，其次是碳酸盐和硫化物矿物。硫化物矿物可以包括黄铁矿、磁黄铁矿、黄铜矿、方铅矿、闪锌矿和毒砂。金通常与硫化物矿物共生，但也可以出现自然金。

图1：更新后的勘探许可证和当地地质的界线

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八、石油勘探

挖沟

2015-2016年间，Essakane勘探SARL团队在古拉拉勘探区块总共完成了13条战壕(1,888.5米)。另外，塔西里探矿区块还完成了8条战壕(982米)。总共从Gourara勘探区采集了3,624个样品，从Tassiri矿区采集了1,836个样品。所有样品都是从壕沟墙壁和地板上采集的1米长的水道样品。

地球物理

该地区报告的第一次航空地球物理测量是必和必拓于1995年对Essakane勘探许可证和Essakane采矿许可证地区进行的航磁/辐射测量。

2009年11月26日至2010年2月10日期间，Xcalibur Airborne Geophysics在项目区域上空进行了总计30，407线公里的高分辨率磁/辐射测量。 记录了总和垂直梯度磁力以及铀/钾/钍（U/K/Th）辐射测量数据。 这项调查用于划定主要岩石单元、岩石接触面和主要断层。

2010年，Sagax地球物理公司调查了两个激发极化(IP)区域：一个紧靠EMZ矿床的北部，另一个紧靠EMZ矿床的南部。对结果的解释表明，矿化的赋矿构造可能在已知矿化区的北部和南部继续存在。

2017年4月期间，由Geotech航空地球物理调查完成的直升机载地球物理调查覆盖了两个地区，该调查使用了多功能全波形时域电磁(VTEM Plus)仪器。

两个勘测区，即锡塔拉达特-戈西-科里泽纳区块和古拉拉区块，分别位于Essakane矿以南约4公里和以西约7公里处。

在Tin-Taradat-Gossey-Korizéna区块和Gourara区块上分别进行了2674线公里、238公里和341线公里、30公里的测量。对调查区域的测量结果表明，Tin-Taradat-Gossey-Korizéna区块沿东西方向(N100°E方位)飞行，Gourara区块沿东西方向(N90°E方位)飞行，导线间距为100米。这些导线垂直于导线以1,000米的间距飞行。对调查结果的解释表明，导电带的存在可能是与强烈的热液蚀变有关的断层带的存在以及伴生的硫化物富集带或石墨化带。

化探采样与风化填图

在该地区进行的化探采样，包括化验金和砷，成功地找到了后续点蚀和钻探的目标。

在土壤采样过程中完成了风化层图。露头有限，残存的土壤和运输的物质有广泛的覆盖序列。南部许可证的特点是露头比例较高。

从2001年到2004年，Orezone Resources在Essakane地区的主要勘探前景收集了薄壁岩石样本。2007年完成了使用AC钻探对异常进行的后续调查。

自2010年以来，Essakane Explore SARL在很大一部分勘探许可证上进行了几次区域浅部和深部后续AC钻探活动，目的是发现被运输的物质掩盖的金矿化，因此无法通过常规地球化学采样找到。

从2020年到2021年，Essakane资源开发团队在三个矿山租赁目标(ML1、ML2和ML3)上完成了4317米的AC加密钻井。该钻井方案是基于线形和构造解释、地球物理和区域土壤金地球化学汇编而设计的。大多数AC钻孔是倾斜的，最大孔长为20米。

从2020年到2021年，Essakane资源开发团队在三个矿山租赁目标(ML1、ML2和ML3)上完成了4317米的AC加密钻井。该钻井计划是基于线状和构造解释、地球物理和区域土壤含金化探汇编而设计的。该程序在ML1万亿.rget的西侧发现了一个西北-东南到北-西北-南-东南方向的400米长的土壤中黄金异常。-测试这种异常的浅层RC程序没有返回任何显著的金价。大多数交流钻孔是倾斜的，最大孔长为20米。自2021年以来，没有进行过额外的交流钻井。

自2021年以来，没有进行过额外的交流钻井。

卫星图像解译

Orezone Resources在2002-2003年间利用ASTER图像和航磁数据进行了构造地质解释。观察到的多条褶皱轴迹与主要金矿化具有空间关系。这些观察表明，许可证上的很大一部分金矿与这一折叠事件有关。

九、钻井作业

EMZ存款

自2010年以来，RC钻探一直使用140毫米(5.5英寸)。用5米取样间隔的直径孔至150米的深度或直到地下水位相交。

在Essakane使用PQ(岩心直径85毫米)、HQ(63.5毫米)和NQ(47.6毫米)尺寸钻取芯孔。大部分钻探是用HQ岩心完成的。部分岩心钻探包括使用RC方法完成的钻孔顶部，然后在其余钻孔改用岩心。HQ岩心在腐泥岩地平线以上10米处钻井，然后缩小到NQ。如果井斜是一个问题，地质学家可以要求在更远的距离钻HQ孔。在EMZ坑的破碎区域，第一个6-12米的钻孔是在PQ钻的，然后缩小到总部大小。通常使用六角形取心桶和加长壳来进一步减少偏差。取心是使用带有绳索附件的井下长矛进行的。从地表通过上部腐泥岩进行正确取心钻探的努力经常失败，原因是钻井液流失、孔洞坍塌或堵塞钻头的夹带石英碎片冲刷腐泥岩。EMZ沉积物上的所有钻孔都用硬聚氯乙烯(PVC)塑料或钢管覆盖，在进行井下测试后，必须拔掉这些管子。

在2023年3月1日数据库关闭日期之后的2023年6月30日，EMZ和LAO的钻井完成，包括43个岩心孔和7个高级等级控制RC孔，总计5520米。虽然较新的钻孔可能会改变当地的品位，但新的钻探应不会对当前矿产资源估计的总吨位和平均品位产生实质性影响。新钻探将不会对新钻探区域内已测量或指示的矿产资源量评估产生重大影响。Essakane钻探针对的目标是当前推断矿产资源量评估区域内外的目标。Essakane地区的新钻探有可能支持对额外推断矿产资源量的评估，并有可能支持将当前推断矿产资源量评估的一部分提升至更高置信度类别。

戈西矿藏

IAMGOLD在戈西的RC洞是用140毫米(5.5英寸)完成的。钻头。岩心钻探包括总部和NQ。从总部到NQ的规模通常是在钻头穿过腐泥岩层和破碎区域后进行的。

十、抽样方法和质量控制

抽样方法

IAMGOLD没有关于早期化探、挖沟、AC和RAB项目的采样程序的信息。每隔1米采集一次RC样品。必和必拓、Ranger和Orezone将大的20-40公斤RC钻机样品减少到3-5公斤，并使用8：1来福枪分割器。金田使用单一的1：1不锈钢来福枪分割器，除非裂口>15公斤。岩心取样通常间隔1米。

IAMGOLD的地球化学样本通常由半径约5米范围内收集的2-3公斤筛分的垃圾组成。这些样本由侵蚀环境中的泥质岩组成。沿着墙壁和地板的战壕进行了取样。这些样本一般有1米长，产生的样本重量约为1公斤。交流样品每隔1米采集一次，并使用50：50冲锋枪将样品减少到5-7公斤。保留一份粗略的不合格样品以供参考。RC样品的采集间隔为1米，通常质量约为7公斤。Gossey的RC采样间隔为0.5米，采集10-20公斤样品。然后将0.5米的样品合成成1米间隔。随后通过1层50：50的RIFE分离器缩小尺寸，为实验室产生重约5公斤的最终裂解，并保留粗略的废品供参考。间隔期间保留了一个参考芯片托盘。岩心样品长度不一，从总部和PQ岩心的1米到NQ岩心的1.5米。岩芯被减半，当钻孔位于资源坑壳外或由地质学家选择时，一半被送去化验。否则，整个岩心样品被化验。

IAMGOLD的样品制备包括：(I)烘干并在Keegor或LM-5磨机中将样品粉碎至95%通过(P95)500微米。有时，当样品由粗颗粒组成时，在粉碎阶段之前通过终结器或博伊德破碎机进行粉碎。样品在旋转分割机中分割，直到获得两个各重1公斤的子样品。1千克子样品中的一个被粉碎至P95 500微米；和(Ii)芯：在终结机或博伊德破碎机中将样品粉碎至P95 2毫米。然后在旋转分离器中将样品分成12份，并使用LM-5磨机将1.2千克子样品粉碎至P95 105微米。IAMGOLD目前在矿山进行所有样品准备和分析。矿山实验室不是独立的，也没有得到认可。

RC样品用LeachWell快速氰化物浸出进行检测。当LeachWell结果>0.3g/t Au时，大约25%的固体残留物要用火分析重新检测。所有样品都通过电感耦合等离子体质谱(ICP-MS)和ELTRA元素分析仪进行了石墨碳(CG)、硫和砷的分析。1千克重的岩心样品用Well快速氰化物浸出进行分析，当品位>5g/t Au时，再对尾矿进行火试。1千克子样品用浸出快速氰化物浸取12小时后进行AAS分析。最初，10%的返回>0.3 g/t Au的分析用火试剂法重新测定固体残留物。但这一比例在2016年提高到25%。此外，5%的分析

IAMGOLD实施了行业标准的QA/QC计划，包括向实验室提交标准、空白和复制品，并定期审查结果，以确保在QA/QC失败的情况下采取适当和及时的行动。

IAMGOLD制定了书面程序和协议，包括从钻机到实验室的采样、项目现场的样品准备、实验室样品准备和分析协议，以及对产生的采样和分析数据的解释。

标准来自RockLabs，并根据一系列金品位和氧化物或硫化物氧化类型进行选择。插入比率约为1：20。分析实验室报告的每批标准的结果在将任何分析数据上传到SQL数据库之前由IAMGOLD的数据库管理员进行评估。每批标准结果的平均值通过电子邮件以定性的方式报告给实验室经理(趋势显示高估或低估；仪器漂移校正不佳的证据；操作员换班时发生的差异等)。这些评估的记录存储在Essakane数据库中。当标准不合格(结果大于认证值的三个标准偏差)时，重新分析不合格样品之前和之后的10个样品(包括不合格样品总共21英寸)。对标准性能的审查显示，失败率在可接受的行业标准范围内。标准结果表明，金分析的实验室准确度可接受，没有显著偏差。

Essakane使用的毛坯由来自布基纳法索西部的粗花岗岩组成。Gossey项目使用的毛坯是粗砂。毛坯以大约1：20的速度插入，主要插入在预期的矿化间隔内。在Gossey，在明显的矿化带之前和之后添加额外的毛坯。当分析等级>10倍于检测极限(D.L=0.001 g/t Au)时，毛坯被认为是不合格的。对毛坯性能的审查表明，不合格率在可接受的行业标准范围内。没有观察到明显的污染。

田间复制插入率约为1：20。采用田间和纸浆复制与原始散点图、对数-对数重复图和半绝对相对差(硬)图相结合的方法对重复结果进行评估。这些评论表明Essakane的金分析结果的精度可以接受。由于Gossey矿床的特点是高金块金，现场重复的结果反映了样品之间较高的金变异性，并显示同一样品的分析之间的精度较低。

来自IAMGOLD项目的所有粉碎和粉碎废品都被退回并存储在资源开发设施，在那里，20%的拒收样品随后被选择用于在瓦加杜古的SGS使用相同的分析方案进行检查分析。

数据使用Excel电子表格(Gossey)或Maxwell GeoServices Pty Ltd.的S(Maxwell GeoServices)LogGeneral软件(Essakane)直接输入笔记本电脑，然后传输到中央数据库。

在完成钻孔的所有数据输入后，由项目或数据库地质学家执行数据验证。或者将数据导入DataShed后，对数据运行另一组数据验证(如无效的起始和终止、超出范围或无效的类型值)。在将化验数据导入DataShed后，对化验数据执行一套单独的验证步骤。所有PDF和Excel格式的日志和化验证书的纸质副本都会存档，以供将来参考。

钻孔记录在DataShed中经过适当验证后，将被传输到Geovia Gemes、六角形MinePlan和Seequent LeapFrog Edge建模数据库中，并已收到和检查所有分析。

Essakane矿床

密度数据以2,500万为间隔，使用水位移法，在10-15厘米长的HQ岩心或15-20厘米长的NQ岩心上收集。所有测量均由Essakane矿山实验室进行。

2009年IAMGOLD收购了Orezone Resources和Essakane之后，所有钻探样品都是在矿山工作人员的直接监督下从钻机上采集的，并一直由工作人员保管，直到样品被送到现场Essakane实验室为止。样本，包括复制品，从钻机被送到有栅栏的Essakane核心设施内的安全储存区。在核心设施的样品流中插入了空白和标准。保管链程序包括填写样本提交表，这些表格随样本运输一起发送到实验室，以确保实验室收到所有样本。样品的安全取决于这样一个事实，即样品在送往样品制备设施之前总是被看管或锁在适当的样品储存区。

戈西矿藏

密度数据是使用水位移法收集的。在物质被归类为腐泥岩或腐泥岩的情况下，测得的岩心间隔通常为15-20厘米长。如果材料是新鲜的，采样间隔可能为1米(HQ大小的岩心)和1.5米(NQ大小的岩心)。在样品分离后，对1公斤材料进行RC芯片密度测定。所有测量均由Essakane矿山实验室进行。该数据库包括13,318个样品的比重测量，其中69%来自岩心，其余31%来自RC钻探。

在IAMGOLD地质学家和现场技术人员的监督下，样品被定期从钻探现场运送到位于Gossey矿床东南12公里处的Essakane矿场。所有样品储存在勘探部门的铺设中，在那里进行样品准备和分离。

Xi：中国数据核查

内部验证

IAMGOLD工作人员对上传到数据库的数据进行的内部数据验证通常包括对以下数据表的检查。对所审查的每个表汇总了2023年完成的最近一次验证的信息：

2023年审查提出了解决今后不一致问题的建议步骤清单，其中关键是简化和限制岩性和岩性类型代码的数量，以及标准化和减少在收集密度数据时用于氧化的代码的数量。

外部验证

G-Mining Services Inc.(GMS)于2018年完成了对选定数据的审查，并于2022年5月再次完成了审查。完成的工作包括：

• 2018年3月现场参观：

  • 对EMZ矿床的钻芯进行了检查，IAMGOLD地质学家提出了所有测井和取样方案。对露天矿进行了巡视，以审查矿坑壁上的矿化和废石；

  • GMS人员审查了Gossey矿床的手工作业，并正在进行钻探以验证矿化。进行了交叉核对，将所提供的数据库中的衣领坐标与手持GPS的现场观测进行了比较，没有发现重大差异。

• 2018年3月访问矿山实验室，监督样品制备和分析技术。全球机制的结论是，该实验室有可接受的做法，来自该实验室的分析数据可以支持矿物资源估算；

• 对照提供的数据库核对Essakane证书中17%的化验结果(总计8,322项化验结果中的1,469项)，时间涵盖2021年9月至2022年4月。此外，GMS选择了与剩余矿产资源相交的10%的钻孔(来自2021年前完成的钻孔)，并将化验证书与数据库中的金价进行了核对。这些检查没有发现任何实质性问题；

• 审查质量保证/质量控制数据。GMS的结论是，质量保证/质量控制审查支持在矿产资源评估中使用分析数据；

• 确认Gossey矿藏的钻探和分析数据，包括：(1)确认钻孔总长度和最终样品深度数据；(2)核实重叠和遗漏的井段；(3)检查超出射程范围或可疑井下偏差的钻孔测量数据；(4)目视检查钻孔的空间分布；(5)确认岩性代码；(6)将49份分析证书与钻探数据库进行比较，以确保化验数据适当地输入数据库。

十二、选矿和冶金试验

冶金测试

在整个项目生命周期内，许多独立实验室和第三方顾问都对Essakane矿藏进行了冶金测试工作。这些实验室包括SGS约翰内斯堡实验室、Kappes Cassidy Associates、McClelland实验室、SGS约翰内斯堡、飞利浦、SGS Lakefield Research Ltd、Auralia冶金有限公司、ALS冶金、奥威矿物咨询公司(Orway)和第三方咨询公司GRD Minproc(Pty)Ltd.、GMS、Crowe冶金咨询公司、Enhance Mining Inc.和Soutex Inc.，目前还没有为冶金测试实验室或冶金测试技术提供认证的国际标准。

已完成的工作包括矿物学、粉碎、浸出(含碳浸出物(CIL)、全矿、强化、诊断)、预浸矿、重力选矿、静态沉降和流变学测试，以及研磨粒度和表面活性剂对预浸矿影响的考察。

戈西矿床尚未进行任何冶金测试工作。

冶金测试(2016至Essakane报告生效日期)

ALS冶金公司在2021年完成了一系列测试，以确定使用预氧化的马赫反应堆技术是否可以改善直接浸出和CIL性能。对被称为“罗氏”复合材料的测试包括：头部分析；黄金掠夺指数测试；马赫高剪切反应堆测试；以及产生的马赫产品的直接浸出和CIL。

罗氏散装复合矿石样品含有约50%的可重力回收的金。重力尾矿具有很强的淘金作用。添加活性碳(CIL)克服了矿石的淘金性质，导致整体金回收率大幅提高。*通过高剪切预氧化与CIL联合进行马赫预处理，使残渣品位降低至0.07g/t Au，同时提高了CIL黄金的最终浸出量。

2021年，Soutex Inc.被保留下来，以评估边际矿化材料(估计低于工厂截止品位的低品位矿化)能否在现有的CIL工厂进行经济加工。

从2021年12月至2022年2月，从Essakane冶金实验室的边缘矿化库存中收集的抓取样本进行了两系列实验室测试。在样本选择中也考虑了石墨质碳浓度，以涵盖一系列碳浓度，因为这已知对黄金回收有重大影响。

重力可回收黄金测试显示，其中两个矿石的重力可回收金回收率与原矿相似(分别为73.6%和72%，分别为61.9-84.2%)，而第三个库存的重力可回收金回收率较低，为55%。如果计入工厂的重力回路平均效率，边缘物质的重力回路预期黄金回收率估计为39.1%。这一值低于处理常规矿石时观察到的重力回收率；这主要是由于在边缘样品上测得的平均重力可回收金回收率较低。

对相同的样品进行了瓶滚测试。这些测试提供了对较低品位的边缘矿化库存有效的结果。测试表明，对于0.35g/t的金厂给矿品位，回收率为85%(包括重力回收率)。对于极低的金给矿品位，石墨碳浓度对固体损失的影响似乎比对传统矿石的影响要小，这被认为是Essakane CIL工艺的一个上行因素。

2022年3月至2022年4月运行了第二个实验室测试计划，以评估可能影响生产的各种情景。根据测试结果，开发了两个情景，以说明三个关键变量的变化的影响：吞吐量、饲料大小和CIL中的停留时间。

测试过程中的总体回收率为87.8%，考虑到测试过程中观察到的石墨碳(0.15%)和硫(0.25%)浓度，这符合预期。

试验工作表明，边际矿化似乎适合在现有工厂进行处理。重力回收回路预计效果较差，但总体回收率预计较好，根据金和石墨质碳浓度的不同，从80%到90%不等。

该矿冶金部门于2022年初完成了尾矿中黄金的研究，作为监测黄金损失和改善Essakane浸出厂性能的持续努力的一部分。所使用的技术包括分析；定性X射线衍射以通过粒度和组合来识别和表征黄金矿物；扫描电子显微镜/色散X射线光谱分析来确定金粒组成；以及二次离子质谱仪(SIMS和TOF-RIMS)来量化亚微观金并测量吸附在碳物质上的金的浓度。

Enhance Mining Inc.完成了一系列实验室氰化测试，为Essakane工厂的氰化-吸附模型提供数据。构建的模型可以用来解释预浸发生的数量、电路中的黄金损失以及特定反应堆中的黄金损失。

2022年初，奥利亚冶金完成了充气和浸出动力学试验工作。通过125μm将复合材料粉碎到80%，然后通过克尼尔森重力选矿机回收重力精矿并生产用于浸出试验的重力尾矿。完成的工作包括：(I)三个CIL瓶卷氰化浸出试验和(Ii)超喷氰化浸出试验。

使用Hyperox Technologies的HyperJet进行了测试，以重复瓶子滚动测试，通过HyperJet进行初始通风，并添加NaCN。一个复合材料显示，使用HyperJet可以提高整体黄金回收率。然而，测试并未表明添加氧气会提高整体黄金回收率。随着浸出液中添加氧气，氰化物的消耗量显著增加。氰化物形态可用于帮助识别氧气是否形成其他氰化物络合物，氧化程度增加。

几何几何程序

为了减少与矿石变异性相关的影响，2016年启动了一个几何冶金项目，通过更好地了解地质来加强矿石管理。

几何冶金计划正在不断发展，2020年购买并安装了两台新的石墨碳和硫分析仪，用于分析磨尾样品。工厂和品级控制样品的现场测试现在定期在分析实验室进行，以进行石墨、碳和硫的分析。在石墨质含量和植物残留物之间观察到良好的相关性，从而允许更好的操作反应和在工厂内更好的控制。

自2020年以来，本阶段收到的376个样本的结果总结如下：通过火试分析测量的黄金品位平均提供了比LeachWell分析更高的浓度，考虑到所有资源模型都基于LeachWell分析，这对Essakane来说是一个有利因素;观察到石墨碳浓度随着金品位而增加的趋势;观察到硫含量随着金品位而增加的趋势。

有害元素

主要的有害因素是预浸石墨矿。为了管理预浸效果，磨矿原料被混合以降低碳品位。在黄金和石墨品位非常高的地区，植物试剂被调整为短批量生产。其他为减轻预浸影响而采取的措施包括在工艺流程中安装HyperJet，以改善曝气量，以及在重力回路中使用淡水而不是氰化物。IAMGOLD继续研究与减少重力回路中预浸效应相关的选择。

十三、采矿业务

采矿是使用常规的钻探、爆破、装载和运输露天采矿方法进行的，拥有一支船队。露天矿作业的设备是常规的。

岩土设计参数基于从以下方面获得的信息：岩土钻探活动；测绘；实验室测试；和建模。这些研究通过确认初始模型、使用竣工数据更新结构模型、持续的坑内测绘和必要的额外岩土钻探来持续更新。岩土控制包括年度内部岩土审计和由第三方顾问SRK提供的持续岩土支持，他们还提供设计水文岩土建议。*用于墙体稳定性监测的行业标准仪器已就位。其中包括鲁伊特移动和测量雷达(MSR)和徕卡机器人全站仪。

矿井中的地下水管理采用集水池和抽水机的方法对紧邻采矿活动下方的工作台进行排水。在雨季，EMZ矿井外的雨水径流通过分流沟引向集水池和枯竭的矿区。

矿井运输道路按照行业标准设计，宽30米，以保证双向交通运输的安全运行。对于品位高、采矿持续时间短的阶段底板，单向运输的运输道路宽度可减少到25米。矿井运输道路设计等级通常为10%。废石设施和堆场道路维护宽度为30米，等级为6%。

预计2024年至2028年的矿山寿命为400,200盎司/年，2024年至2028年的总产量为2.001莫兹金。LOM计划基于五个不同采矿阶段的完成：

• EMZ：共三期，5、6、7期，占LOM计划待开采金矿的87%。5期是EMZ矿坑目前的北相，也是Essakane报告生效日期的主要矿源。6期是EMZ矿坑南部的最后回推。7期是EMZ矿坑北部的最后回推，是EMZ矿坑东墙5期的延伸；

• Gourouol：位于EMZ坑以北；

• 老：位于EMZ矿坑以南，占LOM计划要开采的黄金的12%。

Essakane加工厂的加工速度限制为12.29 Mt/a硬岩当量。2024年Lom计划假设加工能力为13.05 Mt/a。这是通过确保至少1.1 Mt/a的较软过渡和腐泥矿将被提供给加工厂来实现的。

2024年，采矿生产率以4700万吨/年的速度开始，随着2028年LOMP的完成，采矿生产率每年都在下降。

主要的矿山生产设备车队包括装载、运输和倾卸车队，包括铲子、挖掘机、装载机、卡车、钻机、推土机、平地机、水车和拖车。辅助设备包括燃料和水车、移动轻型工厂、多功能车和服务卡车。目前没有计划为LOM的其余部分增加生产设备，LOM的其余部分的车队数量将逐步减少。

十四、中国的生产

2024年的可归属产量估计在33万至37万盎司黄金之间。下表列出了Essakane过去两年的运营信息：

表4：Essakane过去两年的运营信息

⁽¹⁾*2023年本公司的产量为372,000盎司，2022年为432,000盎司。

⁽²⁾矿石品位和回收率以总黄金(FA)列示。

⁽³⁾*所有数字都是四舍五入的。

十五、石油勘探开发

Essakane矿床沿走向和深度仍处于开放状态。根据一项成矿研究(Gaboury，2021)，还可能在与Essakane褶皱西侧被石英脉切割的黑色泥灰岩有关的深处拦截高品位金矿化。戈西矿床沿走向和深度保持开放。

Essakane报告总结了区域勘探确定了具有勘探潜力的地区。这些数字中的两个前景--tin Zouberatan和Korizena Sud--不再被认为是有前景的。

十六、矿产储量和矿产资源

矿产资源量估算

矿产资源的报告生效日期为2023年9月30日，采用2014年CIM定义标准中的矿产资源定义，并在原地或储存材料中报告，包括转换为矿产储量的矿产资源。非矿产储量的矿产资源不具有经济可行性。Essakane矿的矿产储量和矿产资源可在“截至2023年12月31日的黄金作业的矿产储量和矿产资源”中找到。

Essakane矿产资源量估算基于构造模型和品位壳模型。构造模型基于钻探数据和矿坑制图相结合，包括底板圈定、断裂带和矿化连续性解释。品位壳模型由三个等级壳组成，一个是≥1 g/t Au的高品位壳，一个是≥0.15 g/t至 的低品位壳。

块体模型受使用标准LiDAR天桥方法生成的原始采矿前地形的约束。

在块体模型中，每个风化带中每种岩性的中值密度值被用作缺省值，以避免数据集中存在的任何异常值的影响。

数据以5米为间隔进行合成，适用于作战中使用的10米板凳。

变异函数模型被解释为矿床东侧低品位区域内的金，那里的矿化没有褶皱，然后在动态椭球体之后应用于整个矿床。

矿化区和废矿区内的金品位通过普通克里格法(OK)使用三遍策略进行评估。高品位限制法用于限制高品级区和低品级区中高品级值的影响。

矿产资源是根据用于估计每个区块的数据搜索距离进行分类的。矿产资源是根据用于估计区块等级的复合材料之间的平均距离进行分类的。除了库存以外，没有其他测量的矿产资源被分类。用于内插区块的复合材料之间的平均距离为≤30米的区块被分类为指示矿产资源。用于内插区块的复合材料之间的平均距离为≤60米的区块被分类为推断矿产资源。

模型验证已经完成，在验证步骤中没有发现明显的偏差或问题。

1,700美元/盎司的黄金价格被用在概念性矿坑壳中，用于限制矿产资源估计。

截止品位为腐泥岩0.34g/t，过渡段0.41g/t，新鲜岩0.48g/t。

Gossey的冶金回收假设是基于Essakane矿床作为模拟，并假设使用CIL工厂。尚未对Gossey矿化进行冶金测试。

Gossey矿藏矿产资源评估的一部分在Gossey村的足迹范围内。未来开发该矿藏的某些部分可能需要制定一个搬迁计划，类似于之前在Essakane完成的计划；或者考虑在该村附近设立采矿缓冲区，以限制采矿活动。

老挝Gounouré2和Alkoma 2许可证于2018年11月达到最后一期可续期，并获得了为期三年的特别续期。2021年，IAMGOLD根据新许可证申请了相同的保有权区域。虽然批准过程被推迟，但当局仍在考虑申请。IAMGOLD认为申请获得批准是有合理依据的。如果新的申请不被批准，IAMGOLD将不会持有Gossey矿藏的任何保有权，因此矿产资源评估将无效，因为该公司将不持有潜在的矿产特许权。

矿产储量

矿产储量的报告生效日期为2023年9月30日，使用2014年CIM定义标准中的矿产储量定义，并在交付加工厂时报告。

EMZ和Gourouol区报告了可能的矿产储量，并已从指示矿产资源转换而来。已探明矿产储量报告为库存材料，基于品位控制数据，并已根据测量的矿产资源转换。边际储量尚未转换为矿产储量，也不包括在当前的LOM计划中。支持矿产储量的矿山设计基于假设露天采矿方法的矿山寿命计划。矿山设计中的推断矿产资源被转换为废物。

Essakane Main矿坑和Gourouol矿藏的矿产储量估计包括12%的腐泥岩、过渡岩和新鲜岩石材料的采矿稀释拨备。稀释吨位被设定为零品位。假设矿石开采率或采矿回收率为100%。这一假设是基于多年的业务经验，并得到对账研究和地质建模的支持。

用于矿产储备的金属价格是基于IAMGOLD公司团队、Essakane技术服务公司和Essakane金融集团的共识和长期预测。对于矿产资源，使用的金属价格略高于矿产储备的价格。用于估计矿产储量的预测长期金价假设为1,400美元/盎司。

其他用于估计成本和收入的经济假设，如燃料价格、汇率和特许权使用费费率，都是基于历史价值的。矿坑优化的矿山运营成本投入来源于当前的采矿成本和生产率。

CIL工厂对所有矿床的冶金回收率假设固定为腐泥矿95%，过渡矿93%。新鲜矿石的平均冶金回收率为91.43%，但不同的原料品位不同。

边际品位是根据CIL工厂的长期可持续产能(12.25 Mt/a)估算的，采用1,400美元/盎司的Au价格。边际品位的范围为0.41-0.57 g/t Au。

布基纳法索萨赫勒地区的政治和安全环境仍然动荡，特别是在Project所在的地区，该国在2022年1月和2022年9月经历了军事政变。布基纳法索持续恶化的安全局势可能会增加将员工、承包商、用品和库存带到该矿的成本，超过矿产储量估计和支持这些矿产储量的经济分析中假设的成本。

下文项目三第4节提供了关于矿产储量和矿产资源的资料。Essakane的矿产储量和矿产资源估计可在下表“截至2023年12月31日的黄金业务的矿产储量和矿产资源”中找到。

十七、废物处理和回收作业

目前，矿石的加工使用两个阶段：粉碎、半自磨(SAG)、球磨机研磨、卵石破碎机研磨(SABC)、重力选矿和CIL金矿厂。

2008年的可行性研究提出加工厂的生产能力为7.5Mt/a。在建设期间，对设计进行了一些消除瓶颈的改进，导致在处理100%腐泥矿的基础上修订后的铭牌产能为9.0Mt/a。这一第一阶段被称为A线。由于额外的运营改进，工厂的产能已经超过了建设的设计产能。

自2012年起，新鲜岩石CIL工厂原料逐渐增加。为了维持黄金产量水平，随着新鲜岩石在CIL工厂饲料中所占比例的增加，2014年完成了一项扩建，称为b线。其目标是将新鲜岩石加工能力从100%新鲜岩石基础上的5.4Mt/a增加一倍至10.8Mt/a。扩建包括在CIL工厂增加二次粉碎电路和第二条工艺线(磨矿、重选和浸出-CIL)。该加工厂扩建于2014年2月投产，有效地将新鲜岩石加工能力提高了一倍。

2019年，根据11.7Mt/a新鲜岩石的总比能源需求修订了目标工厂产能，如果矿石混合(腐泥岩、过渡层和新鲜岩层)所需的总比能量小于或等于11.7Mt/a新鲜岩石所需的总比能量，则可加工11.7Mt/a的总矿石。随后实施了工厂改造，以支持将产能提高到12.29 Mt/a。

Essakane报告中的工艺流程图包括以下内容：

• 碾压；
• 研磨；
• 预浸浓缩
• 重选和强化氰化；
• LEACH和CIL；
• 尾矿浓缩厂；
• 尾矿处理；
• 酸洗和洗脱；
• 碳再生；
• 细碳焚烧；
• 电积精炼；
• 试剂的配制和分配；
• 蓄水；
• 航空服务和植物水服务。

过程耗材由试剂和研磨介质组成。*雨季的主要水源是Gourouol河。*有三个储水池可以提供额外的过程水；一个包含来自TSF的循环水和坑脱水活动的水，其余两个包含淡水。这些池塘在雨季填满水，在旱季下降。*制定了水管理计划，以优化用水并减少Gourouol河的消耗。电力来自发电机和太阳能发电厂的组合。总的平均耗电量约为40兆瓦，过程工厂的耗电量约为35兆瓦。

十八.资本和运营成本

运营成本是根据Essakane报告计算的。资本成本包括资本化的废物剥离、设备大修成本、设备资本备件、资源开发、磨矿设备、采矿设备整修和尾矿库资本支出。

资本支出是基于详细的估计，包括供应商报价和现有服务合同率。资本化的废物剥离成本是基于LOM计划的运营成本。

2023年至2028年LOM的计划资本支出总计50270美元万，或每盎司Au销售209.30美元，包括资本化的废物剥离。与2023年相关的资本支出包括截至2023年9月30日的今年实际支出，其余三个月为预测。

资本化的废物剥离是LOM中最大的资本元素，估计为28700美元万，或119.50美元/盎司Au，占LOM资本的57%。*2023年，包括资本化废物剥离在内的总资本成本为12560美元万，或313.30美元/盎司Au。

不可持续的资本总额估计为4,930万美元，主要用于Essakane村和社区的搬迁行动计划(RAP 1项目)。

LOM上的平均总采矿运营成本估计为4.76美元/吨开采量，或10.56美元/吨处理量，扣除资本化的废物剥离和库存移动(不包括资本化的废物剥离，这一数额转移到维持资本)。采矿单位成本每年根据采矿深度和固定成本对产量大幅减少的最后一年的影响而变化。

LOM(2023年至2028年)的平均运营成本估计为35.4美元/吨，包括资本化的废物剥离，或32.49美元/吨碾磨的资本化废物剥离(不包括资本化的废物剥离和库存移动，资本化的废物剥离转移到维持资本)。LOM的整体运营成本预测为260700美元万。

十九、中国基础设施

基础设施包括：三个露天矿坑(目前的和已开采的)；库存；废石储存设施；加工厂；尾矿储存设施；水管理设施，包括引道、储水池和饮用水处理；住宿营地；机场；发电设施，包括太阳能发电厂；矿山办公大楼(矿山和行政办公室、换房和食堂)；设备车间；洗涤间；仓库和平整场地；爆炸和爆炸物大院；道路；安全门房；通信设施；柴油储存和分配设施；核心储存设施。

行动主要通过主门楼进入。住宿营地的物资和物资，如食物，通过国家和地区道路进入现场。辅助道路用于行动中的内部旅行，并用于安全巡逻。工作人员由飞机运送到现场。空中服务可用于紧急物资。工作人员在现场时住在专门建造的住宿村庄。这些行动由无线电通信系统提供服务。Essakane报告生效日期的现场燃料油储存包括6个轻质(LFO)和4个重型(HFO)燃料油储存罐。电力由11台发电机和一座光伏太阳能发电厂提供。补充或应急电力由6台LFO发电机组提供。为了在季节性降雨期间保护EMZ矿坑免受洪水侵袭，对Gourouol河进行了5公里长的改道。现有的基础设施、工作人员的可用性、现有的电力、供水和通信设施，以及将货物运送到矿井的方法都已经到位，并建立了完善的方法，可以支持矿产资源和矿产储量的估计。

Gossey矿藏目前没有基础设施。矿产资源评估假设现有的Essakane基础设施将用于支持Gossey未来的任何采矿作业。

XX.环境保护

矿场和邻近村庄都有一个全面的监测计划。该计划包括水质监测(饮用水、地下水、生活废水、地表水和社区井水)、空气质量(粉尘和温室气体排放)、土壤、生物多样性(动植物)、噪音、振动、天气，以及对社区投资计划的跟踪和评估(例如，卫生、教育、饮用水获取、农业和畜牧业)。

地表水、地下水、工业用水、饮用水和生活污水的水质监测计划已经到位。此外，还监测水资源的数量，如河流流量、水位和水表。定期检查水管理结构，包括TSF和蓄水池。

二十一.关闭煤矿的要求和费用

2009年制定了概念性修复和关闭计划，2013年更新，2018年再次更新。资产报废成本每年更新，最终关闭成本在矿业开发计划修订时更新。2011年，在开始生产后不久，开始了逐步的采矿修复进程。

Img Essakane开设了一个账户，资金作为采矿环境保护和恢复基金的一部分存入代管机构(2007年12月26日第2007-845/PRES/PM/MCE/MEF号命令)。

经济分析中使用的关闭成本估计为10430美元万，发生在2024年至2036年。2028年之后将支出约9,680美元万，届时将发生大多数关闭活动。IAMGOLD预测，截至2023年12月31日，大约5,020美元的万将被放入一个托管账户，为其关闭义务提供资金。

XXII.交通许可

Knight Piésell咨询公司进行了一项环境和社会影响评估，并于2007年8月8日提交给政府。这项研究包括该矿的环境和社会管理计划。环境和社会影响评估是按照布基纳法索法律的规定，于2007年10月3日至11月2日与主要利益攸关方进行公开磋商后完成的。经过这一过程，2007年11月30日，布基纳法索当局批准了该矿(第2007-083/MECV/CAB号令)，并向IMG Essakane发放了100.2平方公里区域的采矿许可证(第2008-203/PRES/PM/Mce/MEF/MECV号令)。

2008年9月25日，在施工期间进行更改后，向布基纳法索当局提交了一份环境和社会影响评估增编。本增编于2008年11月3日获得批准。《环境和社会管理计划》未因此增编而改变。

行动开始前需要的一项具体许可证是与使用爆炸物有关的许可证(第2009-258/MCE/SG/DGMGC号命令，授权在Essakane经营一个临时爆炸物仓库)。

作为扩大地雷工作的一部分(2012年2月至2013年6月)，2012年2月编写了新的《环境和社会影响评估》增编和2008年增编(2012年2月增编)。2012年2月的增编涵盖了EMZ矿坑和CIL工厂基础设施的扩建阶段、矿场以东的一个新卫星矿坑以及Gourouol河改道。环境和社会影响评估和2008年增编已涵盖与扩建有关的影响的重要部分，包括改道。

2012年2月的增编是2007年批准的《环境和社会影响评估》的附录，其目的是分析矿山扩建项目的环境和社会影响。在第6章中，该增编包括一份最新的《环境和社会管理计划》，其中包括对最初的《环境和社会管理计划》进行必要的调整，以纳入扩建的变化，并在一份文件中将国际采矿和社会管理协会的所有社会和环境承诺合并在一份文件中。

2013年12月5日和6日，环境评估技术委员会(COTEVE--环境评估技术委员会)对这些文件进行了验证。COTEVE--环境评估技术委员会是一个由政府创建的机构，由来自不同专业社区(非政府组织、普通民众、行政部门、研究人员、大学和研究所)的专家组成。在COTEVE会议之后，于2013年4月17日至5月5日在Gorom-Gorom(奥达兰省)和Falagountou(塞诺省)社区进行了第二次公众咨询。修正案随后以第2014-170/Medd/CAB号命令获得批准。

在2018年地质调查活动期间，开始了与当地社区的沟通。鉴于前来戈西项目区定居的人越来越多，以受益于可能的重新安置行动计划，戈罗姆-戈罗姆公社镇长颁布了一项法令，将定居截止日期定为2018年5月10日。超过这一日期，受影响财产和人员的清点将不包括在内。最后期限宣布后，立即开始清点财产和人员。戈西项目区几乎全部被勘查，但随后暂停清点，当地社区被告知项目被推迟。

截至Essakane报告生效日期，尚未完成关于Gossey采矿作业的潜在环境和社会影响的研究。目前的活动仅限于确保进入，以便进行额外的矿藏钻探。

二十三、废石储存设施

废石储存区的规划和设计是为了减少坑道出口和区域之间的运输距离。在与邻近居民协商后选择了这些区域，以便将对这些人群的影响降至最低(靠近房屋、墓地和其他考古遗址等)。最后，选择这些区域的目的是将对水资源和环境的影响降至最低。

二十四.尾矿储存设施

TSF最初是由Gold Associates Ltd.(Gold)设计的。内坝和防渗室是由SNC-Lavalin设计的(Gold，2008b)。

工地占地462公顷，由30米高和10米顶宽的周边大坝分隔，并设有内部提升坝和衬砌单元。*TSF目前的存储容量为203Mt。最终的水坝提升将于2024年至2026年完成，这将使容量增加到219.3 Mt，足以满足剩余的LOM需求。

为了确保基础设施的稳定性，每天、每月和每年都会进行检查。地化研究表明，尾矿是NPAG；然而，尾矿会浸出砷，并含有氰化物的工艺水。尾矿的水限制是通过沉积在衬里的单元中和周围有40多口抽水井的水力屏障来确保的。

尾矿场及其周围的环境监测(地下水质量、动物和大坝稳定性检查)和逐步修复尾矿场的计划已经到位。

尾矿场指导委员会每两年召开一次会议，独立的尾矿场审查委员会每年召开一次会议。他们既审查尾矿场的运营监测，也审查尾矿场管理系统，并为改善环境绩效提供指导。政府技术委员会还定期审查尾矿管理设施的环境绩效。

二十五.社会和社区考虑因素

Img Essakane执行了两项符合Burkinabé法律和国际组织建议的最佳做法(国际金融公司业绩标准5)的重新安置计划。第一项计划始于2008年(13,000名个人和2,981户受影响)，第二项计划始于2012年(3,208名个人和555户受影响家庭)。在这两项计划中，都设立了一个咨询委员会，其成员包括来自受影响村庄和小村庄的代表(高级专员、市长和省长以及技术服务代表)和三个非政府组织(社区能力建设促进发展组织、布隆迪人权和人民权利运动)的代表。和捍卫正义和自由联盟(LIDEJEL)。

在这两种情况下，都签署了谅解备忘录，并成立了由受影响村庄和行政当局的主要代表组成的重新安置后续委员会(CSR)。

Essakane金矿的一个通讯委员会，由居民、行政当局和矿山的代表(100多人参加)组成，每个季度开会审查社区的关切以及社区投资和参与的完成情况。

作为社区投资计划的一部分，正在建设社会教育基础设施(水井、医疗中心、学校等)。制定了防治疟疾和艾滋病毒/艾滋病以及提高道路安全意识的方案，以造福于邻近人口。

农村发展活动(农业、畜牧业等)主要作为生计恢复方案的一部分。自2014年以来，一个社区投资方案一直通过社区发展计划为社区项目提供资金。还制定了乡村森林、树木苗圃和学校树木项目，以促进环境保护。社区管理计划包括社区关系发展部门的所有参与行动和社区发展项目。社区管理计划的主要绩效指标每季度进行一次审查。

二十六、国家安全

布基纳法索萨赫勒地区的政治和安全环境仍然动荡，特别是在Project所在的地区。该国在2022年1月和9月经历了军事政变。在该国、Essakane矿场附近地区以及更广泛的西非萨赫勒地区，与恐怖主义有关的事件继续有增无减。

IAMGOLD继续采取积极主动的措施，确保本国人员的安全，并根据安全环境不断调整其礼仪和现场活动水平。

(三)勘探开发

3.1.一般情况

随着出售在苏里南的Rosebel业务，出售在塞内加尔、马里和几内亚的开发和勘探资产，以及出售所有巴西资产的股份出售协议，IAMGOLD近期的勘探工作将重新集中在加拿大、布基纳法索和秘鲁。凭借对矿产资源补充的长期承诺，该公司正在推进一系列近矿、开发和早期至资源阶段的勘探项目。

2023年，IAMGOLD在勘探项目上产生了1,730美元的万，较2022年的3,760美元万下降了约54%。2023年的支出包括：

·棕地勘探和资源开发支出6.3亿万。

·绿地勘探支出为1,100美元万，项目研究为零。

作为其棕地和绿地勘探计划的一部分，该公司完成了约80,300米的DD钻探。

表5：勘探支出汇总

公司勘探支出如下：

表6：公司的勘探支出

(2)勘探项目-Brown不包括与合资企业相关的支出，包括近矿勘探和资源开发。

(3)未重述2020年度财务业绩，包括Rosebel。

3.2邻近矿山和棕地勘探开发项目

2023年期间，IAMGOLD的地雷和区域勘探小组继续在Essakane和Westwood矿进行近矿勘探和资源开发工作。

3.2.1布基纳法索Essakane矿

2023年完成了约15,000米的矿化，作为逐步淘汰和填充钻探方案的一部分，以扩大已知的矿化，并提高EMZ和老挝卫星矿藏选定区域内的资源信心。由于区域安全限制，围绕矿场租约的特许权的勘探活动继续暂停。

3.2.2魁北克Westwood矿

2023年完成了约27,200米的地下DD，包括约1,400米的岩土钻探。*地下加密钻探的重点是支持地下采矿作业的继续扩大。

于年内，韦斯特伍德的磨矿原料来自现有的卫星地表矿藏，包括卫星Fayolle矿藏的矿石原料，该矿场的采矿作业主要于下半年继续进行，尽管经营不时受到水管理挑战的影响。

3.2.3科特迪瓦金矿项目-安大略省Gosselin矿藏

科特迪瓦黄金项目是公司作为运营商与SMM的合资企业，比例为60.3：39.7。它包括一组财产，总面积约为596平方公里。项目采矿租赁区是整个索赔区的一部分。

2023年，勘探活动继续进一步划定和扩大紧邻科特迪瓦金矿项目矿床东北部的Gosselin区，并沿着解释的有利矿床走廊测试选定的目标。2023年完成了大约24,600米的DD。

2023年2月2日，该公司报告了其在戈塞林地区2022年划定的DD计划的分析结果，包括：342.2米分级1.99g/t Au，313.0米分级1.29g/t Au和181.0米分级1.50g/t Au。于第四季度，该公司报告了2023年钻探计划的其他化验结果，重点包括：在GOS23-134中，300.8米分级1.40g/t Au；在GOS23-136中，240.0米分级1.53g/t Au；在GOS23-144中，500.8米分级0.72g/t Au。这些积极的结果证明，Gosselin矿藏与邻近的科特迪瓦矿藏的规模相似。获得的钻探截获资料有助于突出一条极具前景的走廊，该走廊的走向长度可达850米，仍有待测试，位于戈塞林西角砾岩和科特迪瓦矿床热液角砾岩之间。这是进一步扩大垂直深度400米以下Gosselin资源的优先勘探机会。

这些结果被纳入存款模型，并在2023年第四季度末之后。本公司公布的最新矿产资源估计(按100%基准)为16130万吨指示矿产资源，平均每吨含金量为0.85g/t，而推断矿产资源量为12390万吨，平均含金量为0.75g/t，含金量为298万盎司(按100%基准)。

2024年，计划进一步扩大和圈定DD，以扩大和增加现有资源的信心，特别是在深度以及目前的戈塞林和科特迪瓦之间的资源。此外，正在推进各种技术研究，包括冶金测试抽样方案、建立环境基线和采矿优化研究，以便将戈塞林资源纳入科特迪瓦金矿的开采寿命计划。

3.2.4.博托黄金项目，S

博托黄金项目位于塞内加尔东南部与马里接壤的边境地区，是一个随时可以铲起的开发项目。该项目位于2019年底授予的开采许可证上，最初期限为20年，目前正在进行各种降低风险的活动。2022年12月20日，该公司宣布已与Managem达成最终协议，将其在该项目中的权益作为其Bambouk资产的一部分出售。

于2023年4月25日，本公司完成出售其在塞内加尔Boto Gold Project的90%权益、在Boto West、Senala West、Daorala早期勘探物业的100%权益，以及同样在塞内加尔的Senala Option-in合资企业的既得权益，总现金收益总额约为19760美元万(税前)。毛收入包括2023年10月26日收到的3,200美元万延期付款。在交易结束时，该公司确认了出售塞内加尔资产的收益10910万，并缴纳了410万的税款。该公司获得了IAMGOLD贷款人财团的同意，完成了其在班布克资产中的权益出售。

3.3.绿地勘探和评价项目

除了上述近矿、棕地和开发项目勘探项目外，公司还在西非和美洲的选定项目上开展积极的绿地勘探项目。下面提供了项目要点的摘要。本节讨论的属性与早期勘探项目相关。本公司目前并不认为这些物业具有重大意义。

3.3.1非洲-迪亚卡-西里巴亚，马里

Diakha-Siriaya项目由本公司全资拥有，由八个毗连的勘探许可证组成，总面积约为600平方公里。它位于马里西部西非克拉通地区的Kédougou-Kéniba Inlier，与塞内加尔和几内亚接壤。

2022年底，该公司宣布已与Managem达成最终协议，将其在Diakha-Siriaya项目中的权益作为其班布克资产的一部分出售。交易的各个组成部分预计将在满足适用的监管条件后完成，预计将于2024年完成。

根据交易协议的条款，进一步开发班布克资产所产生的勘探支出将在交易完成时从Management收回。

3.3.2非洲--几内亚卡里塔

Karita Gold Project项目由本公司全资拥有，并于2017年作为已授予的勘探许可证被收购，该项目位于几内亚北部塞内加尔的Boto Gold项目和南部马里的Diakha-Siriaya金矿项目之间，占地约100平方公里。2019年，第一道RC钻探计划证实了塞内加尔-马里剪切带这一部分沿线发现了矿化。

2022年底，该公司宣布已与Managem达成最终协议，将其在Karita项目中的权益作为其班布克资产的一部分出售。交易的各个组成部分预计将在满足适用的监管条件后完成，预计将于2024年完成。

3.3.3北美-加拿大魁北克的Monster Lake、Nelligan和Anik Gold项目

怪兽湖

本公司持有Monster Lake项目的100%权益，该项目位于魁北克省Chapais-ChiBougamau地区Nelligan项目以北约15公里处。

计划于2023年恢复勘探活动，包括评估从定向演习中制定的各种区域目标，以指导未来的钻探计划，并根据上次估计完成后获得的钻探结果更新矿产资源估计。

2024年，计划对选定的目标进行大约3000米的DD测试。更新后的矿产资源估算预计将于2024年上半年完成。

Nelligan合资企业

该项目位于魁北克省查派斯-奇布加莫地区怪物湖项目以南约15公里处。

于2023年12月5日，本公司宣布已与Vanstar订立最终安排协议，据此，本公司同意根据加拿大商业公司法，以法院批准的安排计划方式收购Vanstar的全部已发行及已发行普通股。2024年2月13日，公司宣布交易完成。

根据安排协议，Vanstar的股东按2023年12月1日IAMGOLD股票在多伦多证券交易所的5日成交量加权平均价计算，每股Vanstar股票可获得0.2008股IAMGOLD普通股。对Vanstar股东和期权持有人的对价意味着总交易价值约为3,110美元万(基于截至12月1日的加拿大银行每日汇率)。

2023年完成了约10,300米的钻探，以改善资源分类，并将矿化扩展到内利根矿床目前的资源矿坑外壳之外，并测试该矿产其他地方的选定勘探目标。2023年钻探计划的结果在第三季度和第四季度公布，重点包括：4.5米分级10.53克/吨金，5.2米分级6.97克/吨金，9.0米分级3.76克/吨金，以及35.3米分级1.21克/吨金。34.4米分级2.55克/吨金，28.5米分级1.92克/吨金。

2023年2月23日，本公司报告了最新的矿产资源估计(以100%为基准)，即7350万吨指示矿产资源量平均为0.84g/t Au，相当于199万盎司黄金；12950万吨推断矿产资源量，平均0.87g/t Au，相当于360万盎司黄金。

在2023年第四季度结束后，作为年终报告流程的一部分，公司报告了调整后的矿产资源估计数和更新的成本投入，以及与所有估计同步的1,700美元金价。最新矿产资源评估(按100%基准)结果为7,450万吨指示矿产资源平均为0.84g/t Au(201万盎司黄金)及14260万吨推断矿产资源平均0.85g/t Au(389万盎司黄金)。

2024年，计划进行约10,000米的矿化勘探，以继续划定和扩展矿化带，并测试优先勘探目标，以确定是否存在更多矿化带。

Anik Gold Project合资企业

Anik Gold项目由Kintavar Explore Inc.(“Kintavar”)全资拥有，北面和东面毗邻Nelligan Gold项目。该公司有权通过履行某些承诺在该项目中赚取高达80%的权益。

2023年计划进行约3 000米的DD划定，其中约1 750米于2023年上半年完成。2024年，另一个约3,000米的DD项目计划继续在整个矿区测试优先勘探目标。

合格人员和技术信息

本节披露的与勘探活动有关的技术和科学信息是在玛丽-法兰西·布格农的监督下编制的，并由P.Geo的玛丽-法兰西·布格农、勘探副主任总裁核实和审查。根据NI 43-101的定义，布格农夫人是一个“合格的人”。

3.4展望

随着公司通过Rosebel、Bambouk和巴西资产交易使其勘探项目组合合理化，公司将继续推进其剩余组合中选定的项目，重点是2024年的资源圈定和新矿藏的发现。2024年资本化和已支出勘探和开发研究的核定支出为2 000万美元，摘要如下：

表7：2024年用于资本化和已支出勘探和开发研究的核定支出

(1)全年指导不包括目前持有以供与管理公司交易的班布克资产的支出。

4.矿产储量和矿产资源

下表列出了公司对截至2023年12月31日的矿产储量和矿产资源的估计，涉及下表二所列的黄金业务。Lisa Ragsdale，P.Geo(董事，矿业地质，IAMGOLD Corporation)是NI 43-101规定的“合格人员”，负责审查和批准本文中包含的截至2023年12月31日的所有矿产资源估算。盖伊·布尔克，英文。董事(IAMGOLD Corporation)是NI 43-101规定的“合格人士”，负责审查和批准本文所载截至2023年12月31日的所有矿产储量估计数。Essakane和Westwood矿以及科特迪瓦金矿、Diakha-Siriaya、Gosselin、Gossey、Monster Lake和Nelligan项目的矿产储量和/或矿产资源已根据CIM理事会根据NI 43-101的要求通过的CIM矿产资源和矿产储量定义标准进行了评估。除下文另有说明外，所报告的矿产储量是根据2023年每盎司1,400美元的长期金价假设估计的，而矿产资源是根据每盎司1,700美元的长期金价假设估计的。根据NI 43-101的要求，公司必须使用已探明矿产储量、可能矿产储量、已测量矿产资源、指示矿产资源和推断矿产资源子类别来披露其矿产储量和矿产资源量。与已探明的矿产储量和可能的矿产储量不同，矿产资源(所有类别)不具有已证明的经济可行性。

表8：截至2023年12月31日的综合矿产储量和矿产资源量^(1)(2)(3)(4)

备注：

(1)不属于矿产储量的矿产资源不具有经济可行性。推断矿产资源量是对已测量矿产资源量和指示矿产资源量的补充。已测量矿产资源和指示矿产资源以及其他NI 43-101信息的详细信息可在相关技术报告中找到，所有这些报告均由NI 43-101定义的合格人员编制并提交给加拿大证券监管机构，并可在公司在SEDAR+上的发行人简介(www.sedarplus.ca)和EDGAR(www.sec.gov)上查阅。关于推断矿产资源的存在以及它们是否可以合法或经济地开采，存在很大的不确定性。合理地预期，随着勘探的继续，大部分推断矿产资源可以升级到更高的矿物类别。有关公司矿产的披露，包括本AIF中包含的矿产储量和矿产资源估计，是根据NI 43-101编制的，这与通常适用于美国公司的美国证券交易委员会的披露要求有很大不同。因此，本AIF中包含的信息无法与美国公司根据美国证券交易委员会披露要求披露的类似信息进行比较。请参阅“致美国投资者关于披露矿产储量和矿产资源估计的警示说明”。可能会出现舍入差异。

(二)已测量矿产资源量和指示矿产资源量包括已探明矿产储量和可能矿产储量。

(3)各物业的矿产资源量和矿产储量在下表中分别报告。

(4)矿产资源/矿产储量吨位、品位和所含金属已四舍五入，以反映估计的准确性，由于四舍五入，数字可能不会增加。

表9：截至2023年12月31日黄金作业的矿产储量和矿产资源^{(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)(8)(9)(10)}

测量矿产资源量和指示矿产资源量包括已探明矿产储量和可能矿产储量

备注：

⁽¹⁾*在采矿作业中，不属于矿产储量的已测量矿产资源和指示矿产资源按矿产储量估计所用的价格被视为不经济，但被视为具有合理的经济开采前景。

⁽²⁾矿产储量和矿产资源估算是根据NI 43-101编制的。NI 43-101与美国证券交易委员会通常适用于美国公司的披露要求有很大不同。请参阅“致美国投资者关于披露矿产储量和矿产资源估计的警示说明”。

⁽³⁾截至2023年12月31日，Essakane矿产储量使用1400美元/盎司金价估计，矿产资源量使用1700美元/盎司黄金价格估计，并根据NI 43-101进行估计。

⁽⁴⁾截至2023年12月31日，Westwood(地下)矿产储量已使用1300美元/盎司黄金价格进行估计，矿产资源量已使用最小宽度2.4米的6.3克/吨Au边际品位进行估计，使用1600美元/盎司黄金价格，并已根据NI 43-101进行估计。Grand Duc矿产资源和储量估计包括在Westwood矿产资源和储量估计中。截至2023年12月31日，Grand Duc矿产储量以1600美元/盎司的金价估算，矿产资源量以1700美元/盎司的金价估算，并根据NI 43-101估算。

⁽⁵⁾截至2023年12月31日，科特迪瓦黄金矿产储量已使用1400美元/盎司黄金价格进行估计，矿产资源已使用1700美元/盎司黄金价格进行估计，并已根据NI 43-101进行估计。

⁽⁶⁾截至2022年12月31日，Diakha-Siriaya矿产资源使用1500美元/盎司的黄金价格进行了估计，并根据NI 43-101进行了估计。

⁽⁷⁾截至2023年12月31日，Monster Lake矿产资源使用1500美元/盎司的黄金价格进行了估计，并根据NI 43-101进行了估计。

⁽⁸⁾*截至2023年12月31日，戈西矿产资源使用1700美元/盎司的金价进行了估计，并根据NI 43-101进行了估计。

⁽⁹⁾截至2023年12月31日，使用1700美元/盎司的黄金价格对内里根矿产资源进行了估计，并根据NI 43-101进行了估计。

⁽¹⁰⁾ 截至2023年12月31日，Gosselin矿产资源量使用1700美元/盎司的黄金价格进行了估计，并根据NI 43-101进行了估计。

本公司的矿产储量估计由原地材料组成(即，为了评估和量化可回收材料，必须考虑所含的黄金和冶金回收系数)。

在估计已探明矿产储量和可能矿产储量时，有许多固有的参数，包括许多公司无法控制的因素。矿产储量的估算是一个主观的过程，任何矿产储量估算的准确性都取决于现有数据的质量以及工程和地质解释和判断。钻探、测试和生产的结果，以及估计日期之后金属价格的重大变化，可能证明有理由对此类估计进行修订。

估算程序

金牌技术信息和合格人员/质量控制

负责审查和批准IAMGOLD所有矿产资源评估的个人是IAMGOLD公司采矿地质部的Lisa Ragsdale。负责审查和批准IAMGOLD所有矿产储量估计的个人是盖伊·布尔克，董事，矿业，IAMGOLD公司。就所报告的矿化而言，就NI 43-101而言，Ragsdale女士和Bourque先生被视为“合格人员”。本AIF第4节中的技术信息已经Ragsdale女士和Bourque先生(视情况而定)的同意和事先审查而包括在内。合格人员已经核实了所披露的数据以及本节所载信息或意见所依据的数据。

对于其经营的每个项目和物业，公司都建立了严格的方法和程序，以确保对矿产储量和矿产资源的可靠估计。对于本公司的每个矿山和项目，相关合格人员(S)核实了所披露的数据，包括本节所载信息背后的采样、分析和测试数据。质量控制由Ragsdale女士和Bourque先生负责。

在估计矿产储量时，截止品位是根据本公司的长期金属价格和外汇假设、平均冶金回收率和相关业务生命周期内的估计生产成本来确定的。作为年度矿产储量估计过程的一部分，用于计算边际品位的成本模型将与先前的研究或估计进行比较，并根据实际经营业绩和投入的价格预测进行适当更新。对于地下作业，由于生产成本因方法不同而不同，因此要计算每种采矿方法的边际品位。对于地面作业，为包括在相关作业的区块模型中的每个区块确定生产成本。

采矿活动的性质是，从矿山开采矿石会减少矿物储量。为了更新其大部分生产资产的矿产储量(至少部分储量)，公司开展了深度和横向勘探钻探计划。

截至2023年12月31日，该公司用于黄金业务的矿产储备的可归属份额为780万盎司。对用于估计矿产资源的黄金价格进行的敏感性分析将对可归属盎司产生如下影响：金价上涨100美元将使公司的盎司应占份额增加约5%，而黄金价格下降100美元将使公司的盎司应占份额减少约-5%。

5.业务的其他方面

5.1.产品的市场营销。

IAMGOLD生产的所有黄金都是多雷金条的形式，然后再精炼成金条。金币和金条可能会卖给作为买家的各种交易对手，包括金融机构、政府、金属贸易企业和炼油厂。所有的销售都是以市场价格进行的。

黄金销售收入以美元和欧元计价。很大一部分运营和其他费用是以非美国货币发生的，包括加元和欧元。加元和其他货币相对于美元的价值对公司的利润率有直接影响。

下表说明了过去五个日历年以加元表示的美元汇率的波动，并基于彭博社报道的汇率。

表10：截至2023年12月31日止年度以加元计算的美元汇率波动

下表说明了过去五个日历年以美元表示的欧元汇率的波动，并基于彭博社报道的汇率。

表11：截至2023年12月31日止年度以美元计算的欧元汇率波动

5.2.环境和许可

该公司面临的挑战是将其经济活动与环境完整性、社会关切和有效治理相结合，这是可持续采矿的四大支柱。

关于环境管理，公司将继续寻求彻底了解采矿活动与环境之间的潜在相互作用。公司将寻求保护或改善环境的方法，同时最大限度地扩大可持续发展机会。

2013年，公司根据安大略省和加拿大政府的要求，启动了对科特迪瓦金矿项目的协调最终环境评估/环境影响研究。2016年4月，联邦环境和气候变化部发布了一项环境评估决定，得出结论认为科特迪瓦黄金项目不会造成重大环境影响。2017年1月25日，省环境与气候变化部发布了类似的决定。作为项目优化的结果，该公司于2018年向省和联邦监管机构提交了环境影响评估(EER)。2018年第四季度，两级政府均表示，他们接受EER的结论，即修订后的采矿计划对环境影响的可能性较小，因此，不认为有必要进行新的环境评估程序。同时，2018年启动了一些省级和联邦环境审批程序，以满足建设和运营该项目的需要。自2018年至2023年，该公司已获得项目建设和运营阶段所需的关键环境批准，包括但不限于：矿山关闭计划、渔业法授权和环境合规批准。预计额外的许可/授权和对现有批准的任何必要修订不会对项目的发展构成实质性挑战。

关于公司正在运营的矿山，公司采取的环境措施不应影响其竞争地位，因为大多数负责任的矿工都遵守类似的环境标准。这些标准的中长期财务影响归因于最大限度地减少作业对环境的影响和实施关闭地雷活动的费用。该公司每年审查其环境义务拨备，预计未来不会对收益产生重大不利影响。本公司相信其经营基本上符合所有相关及重要的法律及法规，以及有关监管当局所颁布的标准及指引。新的公司矿山关闭标准于2022年1月获得批准，并在公司的各个地点推广。

2021年，Westwood的环境团队对现场绩效进行了内部审查，以确定任何低于内部标准或法规要求的绩效，并在外部公司的协助下调查了任何潜在的不合规准时情况。提交给监管当局的独立技术报告涵盖了上一个五年期间，报告指出，对污水排入的受体没有可观察到的环境影响。省监管当局接受了为处理所有查明的情况而制定的纠正计划。截至本AIF日期，联邦监管机构尚未对此事作出回应；然而，管理层不认为不符合规定会对现场或公司造成实质性影响，已于2022年和2023年进行了外部合规审计，以验证现场表现，并与监管当局讨论了任何与监管要求相关的已确定要素。

2022年，在科特迪瓦，许可工作继续进行，收到了几份许可证，包括批准拆除三个养鱼池塘的《渔业法授权修正案》，更新计划的补充抵消措施，以及建造鱼类栖息地所需的其他许可证。该公司向安大略省环境、保护和园林部申请初步加入排放绩效标准计划，以进一步履行其环境义务，包括为科泰工厂建立排放基线。

修复和关闭费用估计数由见多识广的个人编制，并须经受管制的政府当局审查和批准。场地关闭费用从生产阶段积累的准备金中扣除。截至2023年12月31日，这些债务估计数如下：

表12：截至2023年12月31日的估计债务

备注：

(1)Doyon矿于2009年关闭

(2)加拿大其他地点包括2014年关闭的Mouska矿，以及切斯特、Solbec(关闭)和Y.Vezina(关闭)等其他财产。

5.3社区关系

社区对采矿作业的支持被视为采矿企业成功的关键要素。作为其战略的一部分，公司在受其运营影响的土著和当地社区中发挥积极作用，并建立了社区关系方案，就其活动及其对当地社区的影响与利益相关者和权利人互动。在加拿大，与土著居民进行有意义的协商是公司运营的社会许可和许可的关键组成部分。在科特迪瓦黄金项目，正在按照联邦和省级政府(视情况而定)的指示，与影响惠益协定(IBA)合作伙伴(马塔加米和飞行岗位第一民族和安大略省梅蒂斯民族，第3区)和其他土著社区进行土著参与和协商。国际律师协会的实施活动包括与我们的第一民族伙伴和安大略省梅蒂斯民族定期举行会议。在Westwood，公司就Westwood矿和周边地区的项目开发与Abitibiwinni First Nation积极接触。

监测是一项关键的参与活动，为与土著社区和当地利益攸关方进行持续对话提供了机会。2023年，韦斯特伍德会见了法约勒和大德克监测委员会。科特迪瓦黄金项目继续每季度与戈加马社会经济管理和监测委员会以及马塔加米和飞行哨所第一民族社会经济管理和监测委员会举行会议。First Nation环境监测员与科特迪瓦黄金环保团队一起工作，公司与First Nation社区之间定期举行环境管理委员会会议，讨论项目的环境方面。

作为开发科特迪瓦金矿的一部分，建立了一个新的湖泊，作为补偿措施之一，以补偿拆除科特迪瓦湖和随后丧失鱼类栖息地的损失。2023年，安大略省宣布接受奥什基湖作为新创建的水体的官方地名。Oshki在奥吉布维语中的意思是“新的”或“年轻的”，是由Mattagami First Nation和Fly Post First Nation选择的，其传统领地位于该遗址所在的地区。这一协商过程和过程代表了该公司与我们的First Nation合作伙伴合作的协调方法。

该公司积极与韦斯特伍德附近的当地和土著社区以及科特迪瓦黄金项目合作，寻找投资于与教育、健康、文化、体育和职业意识相关的可持续社区项目的机会。2022年，该公司与土著教育慈善机构Indspire建立了为期3年的合作伙伴关系，Indspire将为来自IBA合作伙伴社区的总共24名学生提供5000美元的奖学金。

在新兴国家，采矿作业的积极经济影响往往更为明显。因此，在这些国家，公司实施了社区发展计划，这些计划可以在矿山寿命之后持续下去，以帮助改善那些受运营和项目影响的居民的生活质量。

2022年，该公司签订了一项为期6年的项目伙伴关系，旨在改善布基纳法索萨赫勒地区弱势人口的社会经济条件，特别是在IAMGOLD的Essakane矿--Dori、Falgountou和Gorom-Gorom周围社区。这个为期6年、耗资3,890美元的万项目由一个合作伙伴财团提供资金，其中包括IAMGOLD、加拿大全球事务部、布基纳法索政府、One Drop基金会和Cowater。在提供安全和可靠饮用水的三角项目第二阶段工作的基础上，该项目的这一阶段将增加饮用水供应，改善水卫生，加强水管理服务的治理，促进经济发展，并促进三个社区农业、畜牧业和市场园艺生产收入的增长。

2021年4月，该公司宣布与非洲巨人公司建立合作伙伴关系。该公司正在投资100亿美元万用于一项为期4年的计划，该计划始于2021年，旨在通过篮球的力量鼓励年轻人的发展，并为主办社区创造长期机会。通过伙伴关系，实施了各种倡议，包括在IAMGOLD的东道国建造或翻新篮球场(或其他体育场地)，以及组织各种多天篮球和生活技能夏令营，如这次为期七天的活动。到目前为止，与IAMGOLD合作建造或翻新了总共三个篮球场，两个在布基纳法索，一个在塞内加尔。这一伙伴关系是IAMGOLD综合社区发展计划的组成部分，该计划旨在通过促进经济增长、改善获得医疗和教育的机会以及投资于体育和文化项目，为东道国社区贡献实实在在的利益。作为这一伙伴关系的一部分，2023年，该公司支持布基纳法索和塞内加尔的两支篮球队参加在卢旺达基加利举行的非洲最大的青年体育赛事之一。

从2017年到2019年，Essakane制定了一项土地开发计划，其中包括与国家和地方政府的社区发展项目，与当地小企业的经济发展项目，以及与当地非政府组织的卫生和教育项目。目标是每年预算运营收入的1%，为这一计划提供资金。

2020年1月10日，Essakane与布基纳法索政府签署了一项捐助协议，承诺该矿每年将收入的1%贡献给布基纳法索社区基金，即地方发展采矿基金。本公司的代表与Essakane及其周围的利益团体一起担任咨询委员会的成员，该委员会有权选择和批准将由布基纳法索社区基金资助的项目，以造福Essakane及其周围的利益社区。于2023年，本公司对地方发展采矿基金的贡献为867万美元，迄今总计约为3,300美元万。

尽管达成了这项新协议，但公司继续在超出捐助协议规定的承诺额的社区关系活动上投入资金，重点是农业生产(大米、芝麻、蔬菜园艺和建立村庄森林等)以及防治疟疾、结核病和营养不良，通过该矿的铁基金支持的创收活动，以及通过该矿的本地内容战略支持小企业。

5.4.项目开发建设

公司设有项目开发部，就特定的技术问题、主要资本项目和扩建项目为新项目和现有业务提供支持。目标包括确保在成本和进度方面采用标准项目管理做法开发场地项目，并有效管理对采矿资产的投资。该集团与外部工程公司合作，在运营服务专家资源的支持下，从研究到全面建设，开发了主要的棕地和绿地项目。

5.5.业务和技术服务

业务事务司的目标是就具体的作业做法和标准向该公司经营的矿山提供技术援助，并进行技术研究和支持战略发展。

目标包括优化各司活动的业绩，以期在成本和资产捐赠方面取得更大的成效，并有效地管理对采矿资产的投资。

5.6%知识产权

随着自动化和其他人工智能驱动技术的出现，随着它们越来越多地融入公司的活动，公司需要获得运营这些技术所需的许可证。在科特黄金项目即将开始生产活动之前，已经签订了一些这类许可证协议。此外，该公司还持有一些软件许可证，这些许可证对于其持续运营和支持是必要的。

5.7%竞争

该公司正在与其他矿业公司竞争，争夺能够经济地开发和生产的矿藏；能够发现、开发和开采这些矿藏的技术专家；运营矿藏的劳动力；以及为勘探、开发和运营提供资金的资本。

在寻求矿产资产的收购机会以及招聘和留住合格员工方面，该公司与几家加拿大和外国公司展开竞争，这些公司可能拥有更多的财务和其他资源。虽然该公司过去曾收购矿产资产，但不能保证其收购努力在未来会成功。如果公司未能获得更多的矿产或合格的人员，公司可能无法更换矿产储量、维持生产或增长。有关公司面临的竞争风险的更多信息，请参阅“风险因素--采矿业竞争激烈，公司在争夺新的采矿资产方面可能不会成功”。

5.8%产品销售

该公司的收入主要来自销售可归属的黄金和白银产品。黄金价格受公司无法控制的因素引起的波动的影响。这些因素包括总体价格通胀、中央银行政策的变化、投资趋势的变化、地缘政治事件和黄金供应的变化，以及公共和私人市场的需求。

该公司将其产品出售给作为买家的各种交易对手，包括金融机构、政府、金属贸易企业和炼油厂。所有的销售都是按市场价格进行的。见“项目xi-材料合同-远期黄金销售安排”。

590万名员工

截至2023年12月31日，公司拥有4341名员工，包括全职员工、外籍员工、兼职员工和临时工。

5.10%股息

在最近结束的三个财政年度中，该公司尚未宣布其普通股的股息。

本公司维持股息政策，本公司向股东支付股息的时间、支付及金额将由董事会不时根据(其中包括)本公司的当前及预期现金流、经营业绩及财务状况、为持续经营及开发、勘探及资本项目提供资金的需要，以及本公司董事认为相关的其他业务考虑因素而厘定。

信贷安排、定期贷款及2028年优先票据均载有契诺，限制本公司在信贷安排、定期贷款或2028年优先票据(视何者适用而定)发生违约并因宣布或支付股息而继续或将会导致违约时宣布或支付股息的能力。

5.11在外国司法管辖区的经验

由于拥有广泛的经营历史，管理层和董事会共同在本公司经营的每个司法管辖区开发和运营资源项目方面积累了丰富的经验，从而对本公司经营所处的政治、文化、法律和商业环境有了深入的了解。具体地说，公司的董事和高管：

I.他们熟悉布基纳法索、马里和几内亚的法律和要求，因为他们有在这些司法管辖区成功运营和开发资源项目的经验，并依赖经验丰富的当地律师；

二.他们熟悉布基纳法索、马里和几内亚政府通过经营和管理布基纳法索、马里和几内亚的长期资源项目所发挥的作用，每个项目都是通过与当地高级管理人员定期协商，在政府关系等方面经验丰富；

通过与每个司法管辖区强大的本地高级管理团队以及当地司法管辖区的专业顾问(如经验丰富的本地法律顾问)定期对话，他们熟悉当地的商业文化和做法；以及

IV.他们熟悉加拿大、布基纳法索和马里之间的银行系统和控制，由当地经验丰富的司法管辖区高级管理人员定期报告当地事务。

虽然并非所有公司董事都经常访问公司的海外业务，但公司管理层与布基纳法索和马里的当地高级管理层有定期、公开和直接的沟通渠道，使董事会能够定期评估在其活动过程中出现的所有重大问题。

该公司在其运营的每个司法管辖区都聘用了经验丰富的当地高级管理人员，他们既会说英语，也会说该司法管辖区的主要语言。当地管理层使用司法管辖区的主要语言来管理司法管辖区的日常运营，并定期以英语向公司高级管理人员和董事报告重要事项。按照采矿行业的惯例，所有重大交易和协议均由公司高级管理人员和董事用英语进行谈判。实质性协议以英语起草，在经过谈判解决后，翻译成其所属管辖区的语言。翻译成供本公司高级管理人员和董事审阅的唯一重要文件是当地司法管辖区的重要矿产保有权，或与政府达成的其他协议，按照惯例，协议以当地语言为准。翻译由熟练掌握被翻译语言和英语的专业人员进行。通常精通当地语言和英语的当地管理层将处理公司与其运营部门之间的任何沟通问题。公司范围内的沟通、政策和程序由总部和公司运营辖区内的当地高级管理人员协作制定。

6.法律程序和监管行动

2018年，布基纳法索总检察长开始对Essakane S.A.及其某些雇员提起诉讼，一般涉及该公司将含有金银的碳罚款从布基纳法索出口到加拿大的第三方设施进行加工和最终销售的做法。通过出售从碳罚款中提取的黄金和白银，第三方工厂代表Essakane S.A.就2015年和2016年的碳罚款向布基纳法索当局支付了款项(并将就2018年被禁运的货物支付款项)，这是根据布基纳法索《采矿守则》适用于Essakane S.A.生产的黄金和白银的特许权使用费。然而，为了结束已经进行和将继续进行的旷日持久的诉讼，为了节省更多的时间和费用，并进一步将管理重点放在完成Cote Gold项目的建设、投产和商业生产上，为了绝对确定诉讼的结果(如果不利的裁决，除其他事项外，可能导致Essakane S.A.停产)，也为了维护其与布基纳法索政府的持续合作关系，Essakane S.A.认为解决诉讼符合其最佳利益。为此，Essakane S.A.于2023年12月26日与布基纳法索政府签订了和解协议。由于布基纳法索的法律没有规定不承认和解，Essakane S.A.必须承认对据称犯下的事项承担一些责任。正如之前披露的那样，Essakane S.A.确实承认违反了非实质性的监管规定，或者正如和解协议中的当地语言所述，“有违规行为证明法律程序是正当的”。与布基纳法索政府商定的和解代价是完全和最终解决诉讼程序，包括直接向该国没收2018年被禁运的碳罚款货物，并向该国直接支付额外款项。

欲了解更多信息，请参阅公司截至2023年12月31日的财政年度经审计的综合财务报表附注15(B)，该附注通过引用具体并入本AIF，并可在SEDAR+上查阅公司的发行人简介，网址为Www.sedarplus.ca，详情请登录埃德加网站www.sec.gov和公司网站www.iamGold.com。

项目四：资本结构说明

本公司获授权发行无限数量的第一优先股、无限数量的第二优先股及无限数量的普通股，其中截至2024年3月12日已发行及发行的普通股为496,634,015股，并无发行第一优先股或第二优先股。本公司并无任何具有不平等投票权的已发行无投票权股份或证券。

每股普通股使其持有人有权在所有股东大会上投一票，但只有其他类别或系列股份的持有人才有权投票的会议除外。每股普通股使其持有人在符合第一优先股及第二优先股持有人的优先权利的情况下，有权收取本公司董事宣布的任何股息及解散后本公司的剩余财产。

第一优先股可以在一个或多个系列中发行。在本公司章程细则的规限下，本公司董事获授权于发行前厘定各系列首股优先股的指定、权利、特权、限制及条件。就本公司清盘、解散或清盘时的股息支付及资本回报而言，第一优先股优先于第二优先股及普通股。除第一优先股持有人根据法律有权按类别投票的事项外，第一优先股持有人无权在本公司股东大会上投票。第一优先股持有人无权作为一个类别或系列单独投票，或就修订本公司章程细则以设立优先于或与第一优先股或其任何系列平价的新类别或系列股份、交换、重新分类或注销第一优先股或其任何系列或增加优先于第一优先股或与第一优先股或其任何系列平价的类别或系列的法定股份的最高数目的任何建议提出异议。

第二优先股可以在一个或多个系列中发行。在本公司细则的规限下，本公司董事获授权于发行前厘定各系列第二优先股所附的指定、权利、特权、限制及条件。就本公司清盘、解散或清盘时的股息支付及资本回报而言，第二优先股的排名低于第一优先股，并先于普通股。除法律规定第二优先股持有人有权按类别投票的事项外，第二优先股持有人无权在本公司股东大会上投票。第二优先股持有人无权作为一个类别或系列单独投票，或就修订本公司章程细则以设立优先于第二优先股或其任何系列或与第二优先股或其任何系列平价的新类别或系列股份、进行第二优先股或其任何系列的交换、重新分类或注销或增加优先于第二优先股或与第二优先股或其任何系列平价的类别或系列的法定股份的最高数目的任何建议提出异议。

项目五：评级

以下资料与本公司的融资成本及流动资金有关，并与本公司的信用评级有关。具体地说，信用评级影响公司获得短期和长期融资的能力，以及此类融资的成本。公司评级展望的负面变化或评级机构对公司当前信用评级的任何下调都可能对公司未来的借贷成本和/或获得流动资金来源产生不利影响。此外，信用评级的变化可能会影响本公司在正常业务过程中以可接受的条款进行对冲交易或其他合同的能力，或达成对冲交易或其他合同的相关成本。本公司相信，其目前的信用评级将使其能够继续在需要时以合理的资金成本进入资本市场。

下表列出了评级机构截至2024年3月12日对IAMGOLD的企业信用和2028年高级债券信用的评级：

表13：IAMGOLD的企业信用评级和2028年高级票据信用

S的信用评级是从AAA到D的长期评级，代表了此类证券从最高质量到最低质量的评级范围。从AAA到CCC的评级可以通过添加加号(+)或减号(-)来修改，以显示在主要类别中的相对地位。此外，S可能会增加“正面”、“负面”或“稳定”的评级展望，评估中期(通常为六个月至两年)长期信用评级的潜在方向。截至2023年5月31日，S标普给予IAMGOLD的企业信用评级为ccc+，对Lt境外发行人信用的信用评级为ccc，展望为正面。S认为，这一评级通常意味着相关发行人目前处于弱势，依赖有利的商业、金融和经济条件来履行财务承诺。积极的前景反映了S全球评级公司在资产出售和融资交易后对IAMGOLD流动性的改善看法，他们认为这些交易将提供足够的资金，在2024年5月31日之前完成Cote Gold。据S表示，高级无担保票据的评级已从ccc+修订为ccc，以反映在发行40000美元万第二留置权定期贷款后无担保债权的较弱复苏前景，这将排在无担保债务之前。

穆迪的信用评级范围从AAA到C，代表着从最高质量到最低质量的范围。穆迪将数字修饰符1、2和3附加到从AA到CAA的每个通用评级类别。修饰符1表示债务处于其通用评级类别的较高端；修饰符2表示中端评级；修饰符3表示该通用类别的较低端排名。截至2023年6月6日，穆迪在2028年高级债券上给予IAMGOLD B3的企业家族信用评级和Caa2的信用评级，前景稳定。根据穆迪的说法，B3评级通常意味着这些债务被认为是投机性的，并受到高信用风险的影响。根据穆迪的说法，高级债券的Caa2评级意味着债务被判定为信用状况较差，并受到非常高的信用风险的影响。穆迪表示，他们的评级是由i)公司与完成和提升科特迪瓦黄金项目并达到计划产量水平有关的执行风险；ii)公司高运营现金成本；iii)生产和现金流集中在其最大的矿山；iv)中等规模和v)地缘政治风险(由于公司在布基纳法索的矿)驱动的。穆迪的评级展望为稳定，这反映了穆迪的观点，即该公司拥有足够的流动性来完成科特迪瓦黄金项目。

惠誉的信用评级范围从AAA到D，代表着从最高质量到最低质量的范围。在AA和CCC类别之间，惠誉通过添加加号(+)或减号(-)来使用修饰语，以表示在主要类别中的相对地位。修饰语(+)表示债务在其通用评级类别的较高端排名；没有修饰语表示中端排名；修饰语(-)表示该通用类别的较低端排名。截至2023年7月10日，惠誉已给予IAMGOLD对2028年高级债券的长期IDR评级为b-，信用评级为b-，前景稳定。惠誉表示，b级评级通常意味着存在重大违约风险，但安全边际仍然有限。惠誉表示，目前正在履行财务承诺；然而，继续付款的能力很容易受到商业和经济环境恶化的影响。惠誉表示，公司评级的驱动因素是：i)科特迪瓦黄金改善公司的运营状况，包括总体规模、规模、成本状况、平均矿山寿命和国家风险；ii)运营中矿山的高成本状况，部分被稳固的矿山生活和对科特迪瓦黄金改善整体成本状况的预期所抵消；iii)国家风险敞口，因为FCF是在Essakane产生的；信用评级不是购买、出售或持有证券的建议。信用评级机构可随时修改或撤销信用评级。

项目六：证券市场

1.交易价格和交易量

该公司的普通股在多伦多证券交易所上市，代码为“IMG”，在纽约证券交易所上市，代码为“IAG”。

下表列出了截至2023年12月31日的年度内，多伦多证券交易所普通股的市场价格区间(以加元为单位)和每月的交易量。

表14：以加元为单位的市场价格区间和多伦多证券交易所普通股的交易量

下表列出了截至2023年12月31日止年度内每月纽约证券交易所普通股的市场价格范围（以美元计）和交易量。

表15：以美元为单位的纽约证券交易所普通股市场价格区间和成交量

2.二手销售

下表概述了截至2023年12月31日止年度公司证券发行情况。

表16：截至2023年12月31日止年度本公司证券发行摘要

备注：

(1)为满足以前根据构成本公司股份激励计划一部分的限制性股份单位授予的奖励而发行的普通股。每份证券的价格是授予时的市场价格。

(2)为满足以前根据业绩股单位授予的奖励而发行的普通股，该业绩股单位是本公司股票激励计划的一部分。每份证券的价格是授予时的市场价格。

(3)于2023年4月3日，根据构成本公司股份激励计划一部分的递延股份单位授予215,969股普通股。于2023年4月10日，根据构成本公司股份激励计划一部分的递延股份单位，授予73,722股普通股。于2023年6月30日，根据构成本公司股份激励计划一部分的递延股份单位，授予82,733股普通股。于2023年10月2日，根据构成本公司股份激励计划一部分的递延股份单位，授予81,452股普通股。于2023年12月29日，根据构成本公司股份激励计划一部分的递延股份单位授予70,349股普通股。每份证券的价格是授予时的市场价格。

(4)行使先前授予的购买普通股的选择权后发行的普通股。每份证券的价格是授予时的市场价格。

(5)于2023年5月18日，根据构成本公司股份激励计划一部分的限制性股份单位授予2,104,777股普通股。于2023年10月16日，根据构成本公司股份激励计划一部分的限制性股份单位授予15,873股普通股。每份证券的价格是授予时的市场价格。

(6)于2023年5月18日，根据构成本公司股份激励计划一部分的业绩股单位授予658,268股普通股。2023年6月22日，根据构成本公司股票激励计划一部分的业绩股单位，授予100,000股普通股。每份证券的价格是授予时的市场价格。

(7)为满足以前根据本公司股份激励计划一部分的递延股份单位授予的奖励而发行的普通股。每份证券的价格是授予时的市场价格。

(8)代表根据构成本公司股份激励计划一部分的股票期权计划授予的购买普通股的期权的每股普通股行使价。

项目七：董事和高级职员

1.董事

截至2024年3月12日，IAMGOLD董事会由以下个人组成，除非他或她辞职或其职位因任何原因空缺，否则他们将任职至下一届年度股东大会结束，或其继任者被选举或任命：

表17：IAMGOLD董事会

备注：

(1)技术委员会

(2)审计和财务委员会

(3)人力资源和薪酬委员会

(4)可持续发展委员会

(5)提名及公司治理委员会

2.执行官

公司执行人员如下：

表18：本公司的行政人员

除亚当斯先生及休尼森先生外，本公司所有行政人员均于过去五年在本公司或其附属公司担任目前职位或其他管理职位。蒂姆·布拉德伯恩于2020年9月被任命为公司总法律顾问兼公司秘书高级副总裁。在此之前，布拉德伯恩先生是副总裁，法律和公司秘书。布鲁诺·莱梅林于2023年9月被任命为首席运营官。在此之前，Lemelin先生是公司运营和项目的高级副总裁先生。Quinn女士于2022年6月被任命为IAMGOLD人物高级副总裁。此前，她曾于2020年3月至2022年6月担任副总裁，并于2018年4月至2020年3月担任全球人才主管。

Theunissen先生于2023年3月6日被任命为首席财务官。任前，于2022年9月16日至2023年3月6日任公司临时首席财务官，2021年9月7日至2022年9月16日任副财务总裁。在加入IAMGOLD之前，Theunissen先生从2018年起担任TMAC Resources的首席财务官，直到2021年公司被出售。

亚当斯先生于2023年4月1日被任命为总裁兼首席执行官。关于亚当斯先生在加入IAMGOLD之前的主要职业的进一步信息，见上文“项目七：董事和高级职员--董事会--雷诺·亚当斯”。

埃迪先生于2023年6月被任命为高级副总裁业务发展部。在被任命之前，他于2017年11月至2023年6月期间担任本公司业务发展部总裁副主任。

玛丽斯·贝朗格女士于2023年9月18日从董事会退休，退休后，David·史密斯先生于2023年9月21日被任命为本公司董事会主席。

Craig MacDougall先生和Oumar Toguyeni先生于2023年12月31日从本公司退休。退休前，麦克杜格尔先生担任执行副总裁总裁，负责公司的发展；托古耶尼先生担任高级副总裁，负责公司的对外事务和可持续发展。

3.董事及高级人员的持股情况

截至2024年3月12日，IAMGOLD作为一个集团的董事和高管直接或间接实益拥有约668,400股普通股，或约占已发行和已发行普通股的0.13%，或对其实施控制或指挥。

4.公司停止贸易令或破产

命令和公司破产

据本公司所知，除以下所述外，任何董事或本公司高管在本投资参考文件日期前十年内，没有或曾经是一家公司(包括本公司)的董事、行政总裁或首席财务官，而该等个人在担任该等职务时，(A)是停止交易令或类似命令的标的，或曾被命令拒绝发行人根据证券法获得任何豁免，连续30天以上，或(B)在该人不再是董事、行政总裁或财务总监后，因在该人以该身分行事时发生的事件而发出的，而该命令是在该人不再是董事、行政总裁或财务总监后发出的，而该命令是在该人连续30天内拒绝发行人根据证券法例获得任何豁免的命令所规限的。

据本公司所知，持有本公司足够数量证券而对本公司控制权有重大影响的任何董事或任何公司(包括本公司)的高管现在或过去十年内，没有或曾经以该身份行事时，或在停止以该身份行事后一年内，破产、根据任何与破产或无力偿债有关的法例提出建议、或受控于或与债权人进行任何法律程序、安排或妥协，或委任接管人、接管经理或受托人持有其资产。

从2022年6月30日至2023年3月31日，亚当斯先生是君王矿业公司(下称“君主”)的董事成员。继Monch的债权人之一魁北克投资公司于2023年11月15日提出申请后，魁北克高等法院(“法院”)根据公司债权人安排法(“CCAA”)发布了一项命令，搁置针对Monch的任何法律程序，并任命普华永道会计师事务所(“普华永道”)为Monch的业务和财务监督员。在被任命后，普华永道启动了对Monch的出售和投资征集程序。这可能涉及一项或多项重组、资本重组或其他形式的君主运营和业务重组。这样的出售和投资招揽过程最终导致了涉及出售Monch的BEAUFOR、McKenzie Break和Swanson资产的潜在交易。亚当斯先生于2023年3月31日从董事会辞职，几乎8个月后，法院下令将君主置于CCAA保护之下。

个人破产

据本公司所知，董事或本公司高管，或持有足以对本公司控制权产生重大影响的本公司证券数量足够的股东，在本信托基金日期前10年内，从未破产、根据任何与破产或无力偿债有关的法例提出建议、或成为债权人或与债权人进行任何法律程序、安排或妥协，或委任接管人、接管管理人或受托人持有其资产。

惩罚和制裁

据管理层所知，董事或本公司高管、或持有本公司足够数量证券的股东并无因证券法例或证券监管机构而对本公司的控制权有重大影响，或已与证券监管机构订立和解协议，或法院或监管机构施加任何其他可能被视为对合理投资者作出投资决定重要的惩罚或制裁。

利益冲突

据管理层所知，本公司或其任何附属公司与任何董事或本公司或本公司附属公司的高级职员之间并无现有或潜在的重大利益冲突。

项目：审计与财务委员会

1.成员的组成及相关教育和经验

审计和财务委员会由克里斯蒂安·贝格文、安·马塞、彼得·奥黑根和穆雷·苏伊(主席)组成。本公司董事已确定，就适用法律而言，审计与财务委员会的所有成员都是“独立的”和“懂财务的”。本公司董事亦已决定，就适用法律而言，审计及财务委员会至少有一名成员为“审计委员会财务专家”。指定审计与财务委员会成员为“审计委员会财务专家”并不意味着他或她在任何目的上都是“专家”，也不会强加给他或她的任何职责、义务或责任大于不具有这一称号的董事会成员，或影响审计与财务委员会任何其他成员的职责、义务或责任。

以下是审计和财务委员会每位成员与履行审计和财务委员会成员职责相关的教育和经验的简要总结。

表19：审计和财务委员会的组成

2.审计和财务委员会的任务规定

审计和财务委员会将协助董事会履行其任务规定以及适用的法律和法规规定所规定的职责。在审计与财务委员会认为适当的范围内或在适用的法律或法规要求下，审计与财务委员会将审查本公司财务报告程序的完整性、本公司财务报表的完整性、内部控制制度和本公司财务风险的管理、本公司内部审计职能的履行情况、外聘审计师的资格、独立性和业绩、财务政策以及重大战略财务承诺的性质和结构。审计及财务委员会在履行其职责时，与董事、管理层、内部审计及外聘核数师保持有效的工作关系。审计和财务委员会的任务规定载于本文件附表A。

3.审批前的政策和程序

审计和财务委员会采取了预先核准的政策。根据这项政策，在符合某些条件的情况下，审计服务、指定的审计相关服务、某些获准的非审计服务和与税务有关的非审计服务可作为年度或项目的一类服务提交审计和财务委员会预先核准。财务总监须按季向审计及财务委员会汇报与预先核准的预算比较的实际收费金额。在年度预先核准后，财务总监可临时核准法定、合规及附属审计及其他与审计有关的服务及指定的非审计服务，但此等服务的估计费用不得超过指定的金额限额。超过美元门槛值的其他审计相关服务和指定的非审计服务以及所有其他非审计服务，包括与税务有关的非审计服务，均需事先获得审计和财务委员会的批准(如果在规定的美元门槛以内，则由审计和财务委员会主席批准)。审计和财务委员会根据细则2-01第(C)(7)(1)(C)节或S-X条例规定的最低限度例外，没有核准下列与审计有关的服务或其他服务。

4.提高外聘审计师服务费。

审计费

本公司外聘核数师在过去两个财政年度每年就审计服务产生的总费用，于2023年为1,861,000美元，于2022年度为2,414,000美元。2023年审计费用包括法定审计费用，以及与提供专业服务有关的报销费用、技术和支持费用或行政费用等自付费用。

审计相关费用

在过去两个财政年度内，本公司外聘核数师每年因担保及相关服务而产生的未包括在上述段落内的费用总额，于2023年为16,000美元，于2022年度为17,000美元。与审计有关的费用涉及对魁北克养恤金计划的审计。

税费

在过去两个财政年度内，本公司外聘核数师提供的专业税务服务所产生的总费用，在2023年为4,000元，2022年为3,000元。与纳税合规服务相关的专业纳税服务。

所有其他费用

在过去两个财政年度内，本公司外聘核数师提供的其他服务在过去两个财政年度每年产生的总费用，在2023年为222,000美元，2022年为88,000美元。2023年期间，其他费用为无冲突黄金保证报告和负责任的黄金开采主体保证报告。

上述费用披露图表

本公司过去两个财政年度每年外聘核数师的费用总额如下：

表20：公司最近两个财政年度每年外聘审计员的费用总额

项目九：管理层和其他人在材料交易中的利益

在最近完成的三个财政年度及截至本财政年度的本2024财政年度内，本公司董事或行政人员、任何直接或间接实益拥有或控制或指示本公司或该等人士的联营公司或联营公司超过10%的未偿还有投票权证券的人士或公司，据本公司所知，在任何对本公司及其附属公司产生重大影响或合理预期会对本公司及其附属公司产生重大影响的交易中，并无直接或间接拥有任何重大利益。

第十项：转会代理人和登记员

本公司的转让代理人和登记员为：

加拿大大学大道100号的计算机共享信托公司。
北塔8楼
安大略省多伦多M5J 2Y1
加拿大

Xi项：材料合同。

以下重要合同的摘要仅为摘要，并受重要合同的整体限制，其副本可在SEDAR+(www.sedarplus.ca)和EDGAR(www.sec.gov)上的公司发行人简介中找到。

信贷安排

本公司拥有50000美元的万信贷安排，该安排于2017年12月订立，并于2021年2月进行修订，主要将到期日从2023年1月31日延长至2025年1月31日。2023年11月9日，该公司签订了一项将其信贷安排延长一年的协议，将其到期日延长至2026年1月31日。作为延期的一部分，根据公司对其整体业务的高级循环融资的要求，信贷融资的规模减少到42500美元万。该公司承诺，截至2025年1月31日的万融资总额为42500美元，截至2026年1月31日的万融资总额为37300美元。

于截至2023年12月31日止年度，信贷安排未提取，本公司根据信贷安排发出金额为2,260美元万的信用证，作为已发行担保债券的抵押品，1,130美元万作为对政府机构若干环境赔偿的担保，以及410美元万作为供应商付款担保，而信贷安排下尚余38700美元万。

定期贷款

该公司于2023年5月16日获得40000美元的万定期贷款。定期贷款的利息为一个月或三个月的浮动利率，年利率为SOFR+8.25%，将于2028年5月16日到期。定期贷款以美元计价，利息在SOFR的每个到期日支付。定期贷款票据由本公司的若干附属公司担保，附属于信贷安排。

这笔定期贷款可以在任何时候以2,000美元的万分批偿还，如果在头两年偿还，则有完整的溢价，如果在第二年偿还，则有104%的溢价，如果在第三年之后偿还，则有101%的溢价，之后有100%的溢价。

定期贷款具有最低流动资金(15000美元万综合现金加上公司循环信贷安排下的可用金额)和利息覆盖率(综合EBITDA与综合利息支出之比为1.5倍)契约，对黄金或其他形式的对冲、成本超支储备或现金清偿没有强制性要求。

科特迪瓦黄金合资企业协议

本公司于2019年6月28日与SMM就完成二零一七年六月五日拟进行的交易订立经修订及重述的合营协议，根据双方的投资协议，据此，SMM以合共10500美元万收购科特迪瓦黄金项目30%的不可分割参与权益。《合资企业协定》规定了双方在科特迪瓦黄金项目方面的业务和治理框架。

2022年12月19日，本公司宣布，已与SMM达成进一步修订经修订并重述的合资协议的协议。从2023年1月开始，SMM向科特迪瓦黄金项目贡献了公司资金中的25000万美元。由于SMM为该等金额提供资金，本公司将合共9.7%的科特迪瓦权益转让予SMM，因为资金由SMM提供，但本公司有权回购转让的权益，以恢复其于科特迪瓦黄金项目的全部70%权益。

根据协议条款，IAMGOLD有权回购此类转让的权益。IAMGOLD同意按照协议规定的条款向SMM支付回购期权费用，IAMGOLD有权在2023年11月30日至2026年11月30日期间的七个日期行使回购转让的9.7%权益的权利，以恢复其在科特迪瓦黄金项目的全部70%权益。IAMGOLD可通过支付初始2.5亿美元加上SMM就转让的9.7%权益预付的总金额来行使其选择权，但须受修订协议中关于初始黄金生产和商业生产之间的期间所载的某些调整的限制。

2028年高级票据和假牙

2020年9月23日，该公司完成了45000美元的万本金总额为5.75%的优先债券的发售，该债券将于2028年10月15日到期。2028年优先票据是根据本公司、ComputerShare Trust Company、N.A.及若干公司担保人于2020年9月23日订立的契约发行，该契约列明2028年优先票据的条款及条件，包括本公司可在到期日前全部或部分赎回2028年优先票据的情况。

远期黄金销售安排

于2019年1月15日，本公司与花旗银行及加拿大国民银行订立远期黄金销售安排，据此，本公司收到合共17000美元万，以换取于2022年1月至12月期间向该等交易对手交付150,000盎司黄金的要求。于2022年，本公司在远期黄金销售协议中交付150,000盎司黄金，并收到3,000美元万现金，完成了2019年的预付安排。

2021年5月24日，公司与加拿大国民银行、德意志银行和加拿大帝国商业银行签订了远期黄金销售安排，根据这些安排，公司在2022年期间收到了总计23600美元的万，以换取在2024年期间向这些交易对手交付150,000盎司黄金的要求。这些安排的平均远期合同价格为每盎司1,753美元，价格区间为每盎司1,700美元至2,100美元，每盎司100,000美元。2021年订立的远期黄金销售安排具有滚动2019年订立的150,000盎司黄金销售预付安排的效果。

于2023年12月，本公司订立远期黄金销售安排(“2025年第一季度预付安排”)及对现有黄金预付安排(“递延预付安排”)作出部分修订。这些安排的最终结果是有效地将目前的黄金交割义务从2024年第一季度转移到下一年，假设当前金价，2024年第一季度的现金流增加了约7,250美元万。根据2025年第一季度预付安排，公司将在2024年第一季度收到5990万美元的预付款，有效金价为每盎司1,916美元，并在2025年1月至2025年3月期间实物交付31,250盎司黄金，分三个月平均支付。根据2022年签订的现有黄金预付安排，延期预付安排允许将原定于2024年第一季度交付的6 250盎司黄金推迟到现在2025年第一季度交付。该公司将在交付时支付总计50万的现金，作为延期的代价。

班布克资产协议

2022年12月20日，IAMGOLD宣布已与管理层达成最终协议，以总计约28200万的代价出售该公司在塞内加尔、马里和几内亚的勘探和开发项目中的权益，包括博托金矿项目。根据协议条款，IAMGOLD将获得总计约28200万的现金支付，作为持有本公司在塞内加尔Boto金矿项目90%权益的实体的股份和子公司/公司间贷款的代价，以及各自的100%权益：马里的Diakha-Siriaya金矿项目、几内亚的Karita金矿项目和相关勘探物业、Boto West、Senala West、Daorala的早期勘探物业以及同样位于塞内加尔的Senala期权收益合资企业的既有权益。其余10%的博托股份将继续由塞内加尔政府持有。28200美元的万总代价受最终协议宣布之日至各自资产出售结束之日之间与项目持续推进相关的公司间贷款的变化所影响。每项协议都包含其性质的交易的习惯条款和条件。

2023年4月25日，本公司完成出售其在塞内加尔Boto金矿项目的90%权益、其在Boto West、Senala West、Daorala早期勘探物业的100%权益以及同样在塞内加尔的Senala Option-in合资企业的既得权益，总现金收益总额为19760万。于2023年10月26日，本公司因完成出售塞内加尔资产而收到3,200美元万递延代价。*尚有两项交易有待完成，两项交易均须获得各自政府的某些监管批准，以及交易协议中包括的其他惯常完成条件，预计将于2024年上半年完成。

除本AIF所披露的或本公司在正常业务过程中订立的合约外，并无其他对本公司有重大影响的合约在本公司最近完成的财政年度或最近完成的财政年度之前签订，但截至2024年3月12日仍然有效。

项目十二：专家的利益

以下人士和公司已在公司截至2023年12月31日的财政年度内或与公司截至2023年12月31日的财政年度内编制、认证或撰写声明、报告或估值：Lisa Ragsdale，Guy Bourque，Philippe Chabot，François J.Sawadogo，Marie-France Bugnon，Alan Smith，Wood Canada Limited，Greg Gosson，Paul O‘Hara，Raymond Turenne，Adam Coulson，SLR Consulting(Canada)Ltd.(前Roscoe Postucle Associates Inc.)，Lisa Ragsdale，Guy Bourque，Philippe Chabot，Marie Gosson，Paul O’Hara，Raymond Turenne，Adam Coulson，SLR Consulting(Canada)Ltd.(前Roscoe Postucle Associates Inc.莫里尔·戈蒂埃、唐纳德·特鲁德尔、塞西尔·查尔斯、纳塔莉·兰德里、玛蒂娜·德海斯、帕特里克·费兰、史蒂夫·佩尔蒂埃、杰森·J·考克斯、斯蒂芬·特本、比哈尔·沙阿、米奇·达瓦奇、希拉·Daniel、米歇尔·德罗马克、蒂娜·纳达、海特姆·查陶伊、雷米·拉波因特、丹尼斯·杜塞和弗兰克·纳彭。

公司前韦斯特伍德地质学家唐纳德·特鲁德尔审查并批准了韦斯特伍德报告中的科学和技术信息。先前由Donald Trudel审查和批准的科学和技术信息，在本AIF中包括或并入的范围内，已由QP Marc Ducharme审查和批准。

SLR咨询(加拿大)有限公司S的前雇员Tudorel Ciuculescu审查和批准了科特迪瓦黄金报告中的科学和技术信息。Tudorel Ciuculescu以前审查和批准的科学和技术信息，在本AIF中包括或并入的范围内，已经由Jason J.Cox审查和批准，他是NI 43-101中定义的“合格人员”。

据本公司所知，经合理查询后，上述人士及公司均直接或间接实益拥有少于1%的已发行普通股，或对其行使控制或指示。Lisa Ragsdale、Guy Bourque、François J.Sawadogo、Marie-France Bugnon、Alan Smith、Mauril Gauthier、Patrick Ferland、Marc Ducharme、Steve Pelletier、Michel Dromacque、Haihim Chattaoui、Remi Lapointe、Denis Doucet和Frank Napon是该公司的员工。

毕马威会计师事务所为本公司的外部核数师，并已在其日期为2024年2月15日的报告中向股东报告本公司截至2023年12月31日止年度的综合财务报表。在审核方面，毕马威律师事务所已确认，根据加拿大相关专业团体所制定的相关规则及相关诠释及任何适用的法律及法规，他们是独立的，且根据所有相关的美国专业及监管标准，他们是本公司的独立会计师。

项目十三：补充资料

有关该公司的更多信息可在SEDAR+上的公司发行人简介(www.sedarplus.ca)、EDGAR上的公司简介(www.sec.gov)和公司网站www.iamGold.com上找到。其他信息，包括董事和高级管理人员的薪酬和债务、本公司证券的主要持有人以及根据股权补偿计划授权发行的证券，将包含在本公司最近一次涉及董事选举的证券持有人年度会议的管理信息通函中。公司经审计的综合财务报表以及管理层对截至2023年12月31日的最近完成的财政年度的讨论和分析也提供了更多信息。

附表A

审计和财务委员会授权IAMGOLD公司

一、总体宗旨和目标

审计及财务委员会(“委员会”)将协助IAMGOLD Corporation(“公司”)董事会(“董事会”)履行此项授权及适用的法律和法规规定下的职责。在委员会认为适当的范围内，或在适用的法律或法规要求下，委员会将审查公司财务报告程序的完整性、公司财务报表的完整性、内部控制系统和公司财务风险的管理、公司内部审计职能的履行、外聘审计员的资格、独立性和业绩、财务政策以及主要战略财务承诺的性质和结构。在履行其职责时，委员会与董事、管理层、内部审计和外聘审计员保持有效的工作关系。

除董事会在此任务中明确授予委员会的权力和责任外，委员会可根据公司章程不时行使董事会授予的任何其他权力和履行董事会授予的任何其他责任。董事会在这项任务中或在其他情况下授予委员会的权力和责任应由委员会按其认为适当的方式行使和执行，而无需董事会批准，委员会作出的任何决定(包括行使或不行使本协议授予委员会的任何权力的任何决定)应由委员会全权酌情决定。委员会在其职权范围内行事时，应拥有并可以行使董事会的所有权力和权力。在法律允许的最大范围内，委员会有权决定哪些事项属于授权它的权力和责任范围。

尽管如此，委员会的职责仅限于审查和监督。本公司管理层负责本公司财务报表的编制、列报及完整性，以及本公司的财务报告程序、会计政策、内部审计职能、内部会计控制及披露控制及程序。独立核数师负责审核本公司的年度财务报表，就该等年度财务报表是否符合加拿大公认的会计原则(“公认会计原则”)发表意见，以及审核本公司的季度财务报表。委员会不负责计划或进行审计，也不负责确定公司的财务报表和披露是否完整和准确，并符合公认会计准则和适用的法律、规则和条例。委员会的每一成员应有权依赖公司内部人员以及专业人士和专家(包括公司的内部审计师(或其他负责内部审计职能的人，包括受雇于提供内部审计服务的非雇员或审计或会计师事务所)和公司的独立审计师的诚信，委员会从这些人、专业人员或专家那里获得信息，而在实际不知情的情况下，这些人、专业人员或专家向委员会提供的财务和其他信息的准确性。

2.机场管理局

(A)委员会有权：

(1)聘请独立律师和委员会认为履行职责所需的其他顾问；

(2)为委员会雇用的任何顾问确定报酬并授权付款；以及

(iii)直接与公司的内部和外部审计师沟通，并要求公司的外部审计师直接向委员会报告。

(B)委员会应不受限制和不受限制地接触公司的所有人员和文件，并应获得履行其职责所需的合理资源。

3.成员资格和组织

(A)委员会将由至少三(3)名董事会成员组成，就国家文书52-110--审计委员会而言，每名成员应为“独立”且“懂财务”，其中至少一人应具有会计或相关财务管理专业知识，以符合美国证券交易委员会通过的规则和纽约证券交易所公司治理规则(转载于本文件附件“A”)的“审计委员会财务专家”资格。委员会成员由董事会任命，任期一(1)年，最多可连任十(10)届。

(B)任何委员会成员不得同时在两(2)个以上其他上市公司的审计委员会任职，除非董事会认为同时任职不会损害该成员有效地在委员会任职的能力。

(C)委员会主席将由董事会根据提名和公司治理委员会的建议任命，任期不得超过十(10)个连续任期一(1)年；

(D)委员会应在必要时举行会议，以及时履行上述职责，但每年不少于四(4)次。委员会开会的时间和地点将由委员会主席不时决定。委员会任何成员均可在会议时间至少48小时前以电话、电子邮件或其他电子通信方式通知委员会召开会议；但是，如果所有成员亲自出席或通过电话、网络会议或其他通信设备出席，则不需要会议通知，如果缺席者放弃通知或以其他方式表示同意举行会议，或者会议是本授权所规定的休会。

(E)所有成员可通过电话、网络会议或其他通信设备参加委员会的会议，使所有成员都能相互听取意见。

(F)委员会成员的过半数构成法定人数。委员会会议如无法定人数，不得处理任何事务。如在指定的委员会会议时间起计15分钟内，出席会议的人数不足法定人数，则该次会议须延期至在同一地点举行会议日期后下一个营业日的同一时间举行。如在续会上，于指定的延会时间后15分钟内未能达到上述指定法定人数，则该会议须延期至于同一地点举行的会议日期后第二个营业日的同一时间举行。如在第二次续会上未能达到上述规定的法定人数，则续会的法定人数应为当时出席的成员。

(G)委员会秘书将由地铁公司秘书或委员会选定的其他人士担任，该人须为委员会所有会议的议事程序保存会议纪要。

(H)委员会可邀请委员会认为适当的人士参加委员会的会议，包括公司的外聘审计员，但根据本任务规定或适用法律需要将某些人排除在外的除外。

(I)在每次会议上，委员会应举行仅由独立董事组成的闭门会议，除非出席会议的成员认为没有必要举行这样的会议。

(J)公司的外聘审计员可在48小时前发出书面通知，随时要求召开委员会会议，或以其他方式主动直接向委员会报告。

(K)委员会的所有决定均应以简单多数通过，委员会主席无权投决定票或决定票。

(L)委员会可以通过委员会全体成员签署的书面决议(包括电子签名的对应方)代替委员会会议处理其事务。

4.角色和职责

委员会的作用和责任应包括以下内容：

(A)财务报告

(I)在公司公开披露该等资料前，审查公司的季度和年度财务报表、管理层的讨论和分析以及公司的任何年度和中期收益新闻稿，并酌情与外聘核数师和公司管理层讨论这些文件；

(Ii)考虑公司季度、中期和年度财务报表和财务披露的公正性，并与公司管理层和外聘核数师一起审查：

A.年度和中期的实际财务结果与预算、预测或上期结果有很大差异；

B.始终如一地适用公认的会计原则，即公司目前采用的国际财务报告准则；

C.公司的会计或财务报告做法是否有任何实际或拟议的改变；以及

D.是否有任何重大或不寻常的事件或交易需要披露，如果有，应考虑披露的充分性；

(3)审查重要的会计和报告问题，包括最近的专业和监管声明，并审议这些问题对公司财务报表的影响；

(4)审查律师所报告的可能对公司财务报表产生重大影响的任何法律事项，并在认为适当时会见公司的律师；

(V)审查该公司会计政策的选择和改变；

(6)审查判断领域，例如涉及对公司的资产和负债以及其他承诺和或有事项进行估值的领域；

(7)审查与公司的重大关联和关联实体有关的审计问题，这些问题可能对公司的股权投资产生重大影响；

(Viii)讨论该公司的盈利新闻稿，以及向分析师和评级机构提供的财务资料和盈利指引(如适用)；

(Ix)与公司管理层及外聘核数师会面，检讨公司的年度财务报表及审计结果；及

(X)分别定期与公司管理层、公司外聘核数师及公司内部核数师(或负责公司内部审计职能的其他人员)会面，讨论委员会、公司外聘核数师或公司内部核数师认为应私下讨论的任何事宜。

(B)公司的内部控制：

(1)批准任命内部审计员，并定期审查内部审计员的业绩；

(2)根据内部审计任务审查内部审计员工作的规划和执行情况，这项任务应由委员会不时核准，包括但不限于通过实施适用于公司的内部控制制度来确定和管理公司面临的风险；

(Iii)检讨该公司的财务、报告及披露风险最大的范畴，并评估该公司管理层是否有效地管理这些风险；

(4)审查并确定公司管理层是否已执行公司内部或外部审计师提出的内部控制建议；

(V)审查并信纳有适当的程序检讨该公司公开披露财务资料的情况，并定期评估该等程序是否足够；及

(6)在理事会核准的举报人政策或标准的约束下，制定程序以：

A.接收、保留和处理该公司收到的有关会计、内部会计控制或审计事项的投诉；以及

B.拒绝公司员工就与公司有关的有问题的会计或审计事项提出的保密、匿名的关切。

(C)企业风险管理：

委员会将监督公司的企业风险管理系统和程序，包括重大风险的识别、分析和缓解，以及内部审计师对风险缓解和控制计划和程序的存在和效率的验证，在不限制公司企业应面临的风险的一般性的情况下，委员会应具体监督公司的财务和信息技术(包括网络安全)风险敞口。委员会应与管理层讨论管理层为减轻、监测和控制这类风险所采取的行动，所有这些都是管理层的责任。

(D)公司外聘审计员：

委员会应：

(I)向委员会建议，

A.为编制或发布公司年度财务报表的核数师报告或为公司提供其他审计、审查或见证服务而提名的外部核数师；以及

B.支付给公司外聘核数师的报酬；

(2)审查公司外聘审计员的拟议审计范围和方法，并确保没有对拟议审计的范围施加无理限制或限制；

(Iii)检讨外聘核数师的工作，以拟备或发表公司年度财务报表的核数师报告，或为公司提供其他审计、覆核或见证服务，包括解决公司管理层与公司外聘核数师在任何财务报告事宜上的分歧，并检讨公司外聘核数师的表现；

(4)审议公司外聘审计员的资格并确认其独立性，包括在公司获得的所有咨询服务范围内审查公司外聘审计员提供的服务范围；

(V)预先核准由公司外聘核数师向公司或其任何附属实体提供的所有非审计服务，并在认为适当的范围内：(1)根据适用法律就从事此类非审计服务采取具体政策和程序；及/或(2)授权委员会的一个或多个独立成员预先批准由公司外聘核数师向公司或其任何附属实体提供的所有非审计服务，但须将每项此类非审计服务通知委员会其他成员；

(Vi)检讨及批准有关公司合伙人、雇员、前任合伙人及现任及前任公司外聘核数师雇员的聘用政策；及

(Vii)与公司外聘核数师检讨任何审计问题或困难，以及管理层对该等问题或困难的回应。

(E)财务事项：

委员会应审查并酌情就下列事项向理事会提出建议：

(I)与公司现金流、现金管理和营运资本、股东股息和相关政策、股票发行和回购有关的政策；

(2)财务计划，包括资本市场和表外交易，包括但不限于可能对公司财务状况产生重大影响的股权、债务和售后回租；以及

(3)管理层希望委员会审查的其他交易或财务问题。

(六)其他事项：

委员会应：

(I)审查和批准所有关联方交易；以及

(2)定期审查并酌情就会计、财务和内部审计工作人员的人力资源和继任规划向联委会提出建议。

5.与董事会的沟通

*委员会应

(A)向理事会提供在每次委员会会议上或以书面决议采取的所有行动的摘要；和

(B)根据适用法律，向麻管局提交和提供必须编写的所有报告或其他资料。

6. 自我评估和任务审查

(A)委员会和董事会应每年评估委员会的成效，以确保委员会的工作符合最佳做法和适用法律。

(B)委员会将每年审查和评估这项任务的充分性，并建议审计委员会审议任何拟议的变动。

7.批准日期

董事会最近一次更新、审查和批准是在2023年11月8日。

附录A

多边文书52-110的独立性要求

根据国家文件52-110--审计委员会(“NI 52-110”)，审计和财务委员会成员应被视为“独立的”，但如果该成员与公司没有直接或间接的“实质性关系”，则应遵守NI 52-110规定的附加要求或例外情况--董事会认为，“实质性关系”是一种可以合理预期干扰成员独立判断的行使的关系。下列人士被视为与该公司有实质关系，因此不能成为审计及财务委员会的成员：

(A)现在是或在过去三年内一直是地铁公司主要雇员或行政人员的个人；

(B)其直系亲属是或在过去三年内曾是地铁公司行政人员的个人；

(C)符合以下条件的个人：

(I)是公司的内部或外部核数师事务所的合伙人；

(Ii)他是该律师行的雇员；或

(Iii)在过去三年内是该律师行的合伙人或雇员，并在该时间内亲自从事公司的审计工作；

(D)其配偶、未成年子女或继子女、子女或继子女与其同住的个人：

(I)是公司的内部或外部核数师事务所的合伙人；

(Ii)他是该律师行的雇员，并参与该律师行的审计、保证或税务遵从(但不包括税务筹划)业务，或

(Iii)在过去三年内是该公司的合伙人或雇员，并在该时间内亲自参与该公司的审计工作；

(E)个人或其直系亲属在过去三年内是或曾经是某实体的执行人员，如果公司的任何现任执行人员同时在该实体的薪酬委员会任职或任职；和

(F)在过去三年内任何12个月期间从公司收取超过75,000美元直接薪酬的个人，或其直系亲属受雇为公司行政人员的个人，但以董事会或任何董事会委员会成员的身份行事的薪酬除外，或根据退休计划就以前在公司服务的固定金额薪酬(包括递延薪酬)收取的薪酬(如薪酬与继续服务无关)。

除上述独立标准外，任何符合下列条件的个人：

(A)与公司有关系，而根据该关系，个人可直接或间接接受公司或公司的任何附属实体收取的任何咨询、咨询或其他补偿费，但以董事会或任何董事会委员会成员的身分行事的酬金除外；或以董事会或任何董事会或委员会的非全职主席或副主席的身份行事，或

(B)该公司是该公司或其任何附属实体的联系实体，

被视为与公司有实质性关系，因此被视为不独立。

个人对任何咨询、咨询或其他费用的间接接受包括通过以下方式接受费用：

(A)个人的配偶、未成年子女或继子女，或与个人同住的子女或继子女；或

(B)由上述个人担任合伙人、成员、担任类似职位或担任相若职位的主管人员(但有限合伙人、非执行董事及担任相若职位的人士在向该实体提供服务方面并无积极作用的人士除外)，并向本公司或本公司的任何附属实体提供会计、咨询、法律、投资银行或金融咨询服务的高级人员，例如董事的董事总经理。

纽约证券交易所规则的独立性要求

根据纽约证券交易所规则，如果董事与公司没有实质性关系，可能干扰其行使独立于管理层和公司的独立性，则该董事应被视为“独立的”。此外：

(A)董事的雇员或其直系亲属是公司行政人员的雇员，直至该等雇佣关系终止三年后方为独立人士。

(B)董事的直系亲属或其直系亲属在任何十二个月期间从公司领取超过120,000美元的直接补偿(董事或委员会费用和养恤金或以前服务的其他形式的递延补偿除外)，直到他或她在任何十二个月期间不再领取超过120,000美元的此类补偿后三年，他或她才是独立的。

(C)在以下情况下，董事不是独立的：(A)董事是公司内部或外部审计师的现任合伙人或雇员；(B)董事有直系亲属是该事务所的现任合伙人；(C)董事有直系亲属是该事务所的现任雇员并亲自从事公司的审计工作；或(D)董事或直系亲属在过去三年内是该事务所的合伙人或雇员，并在此期间亲自参与了公司的审计工作。

(D)受雇为另一家公司的高管或其直系亲属受雇为另一家公司的高管的董事，而该公司的任何现任高管在该公司的薪酬委员会任职至该服务或雇佣关系结束三年后才“独立”。

(E)董事是一家公司的高管或雇员，或其直系亲属是一家公司的高管，而在任何一个财政年度，该公司为财产或服务向该公司支付或从该公司收取的付款金额超过$100万，或该另一公司综合总收入的2%，则直到低于该门槛后三年，该公司才算“独立”。

审计委员会成员还必须满足根据1934年《证券交易法》通过的规则10A-3(B)(1)的独立性要求，如下所述：

为了被视为独立，非投资公司的上市发行人的审计委员会成员除以审计委员会、董事会或任何其他董事会委员会成员的身份外，不得：

(A)可直接或间接接受发行人或其任何附属公司的任何咨询费、顾问费或其他补偿费，但除非国家证券交易所或国家证券业协会的规则另有规定，否则补偿费不包括根据退休计划收取固定数额的先前服务于上市发行人的补偿(包括递延补偿)(但该项补偿在任何方面与继续服务无关)；或

(B)必须是发行人或其任何附属公司的相联人士。“关联人”是指直接或间接控制IAMGOLD的人，或直接或通过一个或多个中间商直接或间接控制IAMGOLD、由IAMGOLD控制或与IAMGOLD共同控制的实体的董事、高管、合伙人、成员、负责人或指定人士。

NI 52-110下的财务知识

根据NI 52-110，“精通财务，意味着董事有能力阅读和理解一套财务报表，这些报表反映了会计问题的广度和复杂程度，一般可与公司财务报表可能提出的问题的广度和复杂性相媲美。

美国证券交易委员会规则下的金融专家

审计委员会财务专家被定义为具有以下属性的人：

(A)了解公认的会计原则和财务报表；

(B)评估这些原则在估计数、应计项目和准备金会计方面的一般适用情况的能力；

(C)编制、审计、分析或评价财务报表的经验，其会计问题的广度和复杂程度一般可与注册人的财务报表可合理预期提出的问题的广度和复杂性相媲美，或积极监督一名或多名从事这类活动的人员；

(D)了解财务报告的内部控制和程序；以及

(E)了解审计委员会的职能。

个人必须具备上述定义中所列的所有属性才有资格成为审计委员会财务专家，并且必须通过下列一种或多种方式获得这些属性：

(A)受过主要财务主任、主要会计主任、财务总监、注册会计师或核数师的教育及经验，或曾担任一个或多於一个涉及执行相类职能的职位的经验；

(B)有积极监管主要财务人员、主要会计人员、控权人、注册会计师、核数师或执行类似职能的人的经验；或

(C)审查或评估公司或公共会计师在编制、审计或评价财务报表方面的业绩的经验。