美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
（Mark One）
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告 |
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在过渡期内 |
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到 |
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委员会文件号：
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
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（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
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（美国国税局雇主 证件号） |
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（主要行政办公室地址） |
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（邮政编码） |
注册人的电话号码，包括区号：+44 (0)
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个课程的标题 |
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交易 符号 |
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每个交易所的名称 在哪个注册了 |
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用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速文件管理器 |
☐ |
☒ |
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非加速过滤器 |
☐ |
规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐ 不是
截至 2024 年 8 月 6 日，注册人已经
目录
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页面 |
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第一部分 |
|
财务信息 |
2 |
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第 1 项。 |
|
财务报表 |
2 |
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截至2024年6月30日和2023年12月31日的未经审计的简明合并资产负债表 |
2 |
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截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周零26周未经审计的简明合并运营报表 |
4 |
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截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周和26周未经审计的简明综合亏损报表 |
5 |
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截至2023年7月2日的13周和26周未经审计的股东赤字变动简明合并报表 |
6 |
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|
截至2024年6月30日的13周和26周未经审计的股东赤字变动简明合并报表 |
7 |
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|
截至2024年6月30日和2023年7月2日的26周未经审计的简明现金流量表 |
8 |
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|
简明合并财务报表附注 |
10 |
|
第 2 项。 |
|
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
30 |
|
第 3 项。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
55 |
|
第 4 项。 |
|
控制和程序 |
56 |
|
第二部分。 |
|
其他信息 |
57 |
|
第 1 项。 |
|
法律诉讼 |
57 |
|
第 1A 项。 |
|
风险因素 |
57 |
|
第 2 项。 |
|
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
57 |
|
第 3 项。 |
|
优先证券违约 |
57 |
|
第 4 项。 |
|
矿山安全披露 |
57 |
|
第 5 项。 |
|
其他信息 |
57 |
|
第 6 项。 |
|
展品 |
59 |
|
签名 |
|
|
60 |
|
我
关于前瞻性陈述的警示性说明
本报告包含经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的前瞻性陈述，这些陈述基于我们的信念和假设以及我们目前可获得的信息。前瞻性陈述包括有关我们可能或假设的未来运营和支出业绩、业务战略和计划、趋势、市场规模、竞争地位、行业环境、潜在增长机会和产品能力等的信息。前瞻性陈述包括所有非历史事实的陈述，在某些情况下，可以用 “目标”、“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“期望”、“目标”、“打算”、“可能”、“潜力”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”、“努力”、“意愿”、“将” 等术语来识别” 或类似的表达方式和这些术语的否定词。
本报告中使用的任何提及 “Soho House & Co.”、“Soho House & Co.”、“SHCO”、“我们的公司”、“我们”、“我们” 和 “我们的” 均指Soho House & Co. 及其合并子公司。
前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述（包括 “风险因素”、“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 以及本报告其他部分中描述的未来业绩、业绩或成就）存在重大差异。鉴于这些不确定性，您不应过分依赖这些前瞻性陈述。
1
第 I-FIN 部分社交信息
第 1 项。财务报表。
Soho House & Co.
浓缩控制台过时的资产负债表
截至2024年6月30日（未经审计）和2023年12月31日
|
截至 |
|
|||||
（以千计，面值和股票数据除外） |
2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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资产 |
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流动资产 |
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现金和现金等价物 |
$ |
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受限制的现金 |
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应收账款，净额 |
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库存 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备，净额 |
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经营租赁资产 |
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善意 |
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其他无形资产，净额 |
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权益法投资 |
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递延所得税资产 |
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其他非流动资产 |
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||
非流动资产总额 |
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总资产 |
$ |
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$ |
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||
负债和股东赤字 |
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流动负债 |
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||
应付账款 |
$ |
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||
应计负债 |
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||
递延收入的本期部分 |
|
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||
应付间接税和雇员税 |
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||
债务的当期部分，扣除债务发行成本 |
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|
|
||
经营租赁负债的流动部分-交易时间少于一年的场地 |
|
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|
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||
经营租赁负债的流动部分——交易时间超过一年的场地 |
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||
其他流动负债 |
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||
流动负债总额 |
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||
债务，扣除流动部分和债务发行成本 |
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||
房地产抵押贷款，扣除债务发行成本 |
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|
||
经营租赁负债，扣除流动部分——交易时间少于一年的场地 |
|
|
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|
|
||
经营租赁负债，扣除流动部分——交易时间超过一年的场地 |
|
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||
融资租赁负债 |
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融资义务 |
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||
递延收入，扣除当期部分 |
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||
递延所得税负债 |
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||
其他非流动负债 |
|
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||
非流动负债总额 |
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||
负债总额 |
|
|
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||
承付款和或有开支（注13） |
|
|
|
|
|
||
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
2
Soho House & Co.
简明合并资产负债表
截至2024年6月30日（未经审计）和2023年12月31日
|
截至 |
|
|||||
（以千计，面值和股票数据除外） |
2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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股东赤字 |
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A 类普通股，$ |
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额外的实收资本 |
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累计赤字 |
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) |
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) |
累计其他综合收益 |
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||
库存股票，按成本计算； |
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( |
) |
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( |
) |
归属于Soho House & Co. Inc.的股东赤字总额 |
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( |
) |
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( |
) |
非控股权益 |
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||
股东赤字总额 |
|
( |
) |
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|
( |
) |
负债总额和股东赤字 |
$ |
|
|
$ |
|
||
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
Soho House & Co.
浓缩 合并运营报表（未经审计）
在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周零 26 周内
|
在结束的 13 周内 |
|
|
在结束的 26 周内 |
|
||||||||||
（以千计，每股数据除外） |
2024年6月30日 |
|
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2023年7月2日 |
|
|
2024年6月30日 |
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|
2023年7月2日 |
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||||
收入 |
|
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会员收入 |
$ |
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$ |
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$ |
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内部收入 |
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其他收入 |
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总收入 |
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运营费用 |
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内部运营费用（不包括美元的折旧和摊销） |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他运营费用（不包括美元的折旧和摊销） |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
一般和管理费用（不包括美元的折旧和摊销） |
|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
开业前费用 |
|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
折旧和摊销 |
|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
基于股份的薪酬 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
外汇收益（亏损），净额 |
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( |
) |
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( |
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其他，净额 |
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( |
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( |
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运营费用总额 |
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( |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
营业收入（亏损） |
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( |
) |
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( |
) |
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其他（支出）收入 |
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利息支出，净额 |
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) |
出售财产和其他方面的收益（亏损），净额 |
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( |
) |
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权益法投资的收益（亏损）份额 |
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其他支出总额，净额 |
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( |
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所得税前收入（亏损） |
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) |
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( |
) |
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) |
所得税（费用）补助 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
净收益（亏损） |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
归属于非控股权益的净收益（亏损） |
|
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( |
) |
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( |
) |
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归属于Soho House & Co. Inc.的净收益（亏损） |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
归属于A类和b类普通股的每股净收益（亏损） |
|
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||||
基本款和稀释版 |
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
加权平均已发行股数： |
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||||
基本款和稀释版 |
|
|
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||||
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
4
Soho House & Co.
简短的缺点合并的综合亏损报表（未经审计）
在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周零 26 周内
|
在结束的 13 周内 |
在结束的 26 周内 |
|
||||||||||||
（以千计） |
2024年6月30日 |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年7月2日 |
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||||
净收益（亏损） |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
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) |
其他综合收益（亏损） |
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外币折算调整 |
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( |
) |
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综合损失 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
归因于非控股权益的（收益）亏损 |
|
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|
( |
) |
|
|
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|
|
( |
) |
||
归因于非控股权益的外币折算调整 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
归属于Soho House & Co. Inc.的综合收益（亏损）总额 |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
5
Soho House & Co.
股东赤字变动简明合并报表（未经审计）
（以千计） |
普通股 |
|
额外 |
|
累积 |
|
累积 |
|
国库股 |
|
归属于Soho House & Co. Inc.的股东赤字总额 |
|
非控制性 |
|
总计 |
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截至2023年1月1日 |
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|
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$ |
( |
) |
$ |
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$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
||||
净收益（亏损） |
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
对非控股权益的分配 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
基于非现金股份的薪酬（附注11） |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
累计折算调整数的净变动 |
|
— |
|
|
— |
|
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— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
截至 2023 年 4 月 2 日 |
$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
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净收益（亏损） |
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
基于非现金股份的薪酬（附注11） |
|
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
累计折算调整数的净变动 |
|
— |
|
|
— |
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— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
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( |
) |
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截至 2023 年 7 月 2 日 |
$ |
|
$ |
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$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
||||
所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
6
Soho House & Co.
股东赤字变动简明合并报表（未经审计）
（以千计） |
普通股 |
|
额外 |
|
累积 |
|
累积 |
|
国库股 |
|
归属于Soho House & Co. Inc.的股东赤字总额 |
|
非控制性 |
|
总计 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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截至 2023 年 12 月 31 日 |
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|
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( |
) |
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|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
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净收益（亏损） |
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对非控股权益的分配 |
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回购的股票 |
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基于非现金股份的薪酬（附注11） |
|
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|
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|
— |
|
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|
— |
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累计折算调整数的净变动 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
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截至 2024 年 3 月 31 日 |
$ |
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$ |
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( |
) |
$ |
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$ |
( |
) |
$ |
( |
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) |
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净收益（亏损） |
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( |
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对非控股权益的分配 |
|
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回购的股票 |
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( |
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基于非现金股份的薪酬（附注11） |
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累计折算调整数的净变动 |
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( |
) |
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( |
) |
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) |
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截至 2024 年 6 月 30 日 |
$ |
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$ |
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) |
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所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
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Soho House & Co.
简明合并现金流量表（未经审计）
在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 26 周内
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在结束的 26 周内 |
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（以千计） |
2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
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来自经营活动的现金流 |
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净收益（亏损） |
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) |
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$ |
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为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整 |
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折旧和摊销 |
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基于非现金股份的薪酬（附注11） |
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递延所得税支出（福利） |
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出售财产和其他损失（收益）亏损，净额 |
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无形资产减值损失 |
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权益法投资（收益）损失份额 |
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( |
) |
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债务发行成本的摊销 |
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债务清偿损失 |
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PiK 利息（已结算），扣除现金利息 |
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权益法被投资者的分配 |
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外汇（收益）亏损，净额 |
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) |
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资产和负债的变化： |
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应收账款 |
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库存 |
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运营租赁，净额 |
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其他运营资产 |
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( |
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( |
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递延收入 |
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应付账款和应计负债及其他负债 |
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经营活动提供的净现金 |
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来自投资活动的现金流 |
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购买财产和设备 |
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( |
) |
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) |
出售资产的收益 |
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购买无形资产 |
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( |
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( |
) |
向权益法被投资方偿还资本投资 |
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用于投资活动的净现金 |
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来自融资活动的现金流 |
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偿还借款（注9） |
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( |
) |
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( |
) |
偿还债务清偿费用（注9） |
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( |
) |
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借款收益（注9） |
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偿还债务发行成本 |
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( |
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融资租赁的本金支付 |
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) |
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( |
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融资债务的本金支付 |
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) |
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对非控股权益的分配 |
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( |
) |
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( |
) |
购买库存股（附注12） |
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( |
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融资活动提供的（用于）净现金 |
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( |
) |
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汇率变动对现金和现金等价物以及限制性现金的影响 |
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( |
) |
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现金和现金等价物以及限制性现金的净增长（减少） |
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) |
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) |
现金、现金等价物和限制性现金 |
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期初 |
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期末 |
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所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
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Soho House & Co.
简明合并现金流量表（未经审计）
在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 26 周内
|
在结束的 26 周内 |
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（以千计） |
2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
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现金、现金等价物和限制性现金包括： |
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现金和现金等价物 |
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受限制的现金 |
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截至2024年6月30日和2023年7月2日的现金、现金等价物和限制性现金 |
$ |
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补充披露： |
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为利息支付的现金，扣除资本化利息 |
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为所得税支付的现金 |
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非现金投资和融资活动的补充披露： |
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为换取新的经营租赁负债而获得的经营租赁资产 |
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根据融资租赁购置财产和设备 |
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预付资本支出 |
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应计资本支出 |
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所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
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Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
Soho House & Co Inc. 是一个由物理和数字空间组成的全球会员平台，它将来自世界各地的充满活力、多元化的成员群体联系起来。我们的会员通过我们的全球投资组合与我们互动，其中包括44个苏活区房屋、9个Soho Works俱乐部、The Ned酒店场地、The LINE和Saguaro酒店、Scorpios海滩俱乐部、Soho Home和我们的数字渠道。
除非另有说明，否则此处提出的合并实体被称为 “SHCO”、“我们”、“我们的” 或 “公司”，视情况而定。
演示基础
公司的合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）以及美国证券交易委员会（“SEC”）在10-Q表上报告中期信息的规章制度编制的。根据美国公认会计原则编制财务报表需要使用估计、判断和假设，这些估计、判断和假设会影响报告的资产和负债金额、截至财务报表之日的或有资产负债的披露以及所列期间报告的收入和支出金额。该公司的重大估计涉及金融工具的估值、权益法投资、商誉和无形资产的计量、或有负债、所得税、租赁和长期资产。尽管估计数是根据管理层的最佳判断编制的，而且管理层认为所使用的估计数是合理的，但实际结果可能与这些估计数不同，而且这种差异可能很大。
我们的财政年度日历包括52至53周，截至12月的最后一个星期日或下一个日历年1月的第一个星期日。在为期52周的财政年度中，每个季度包含13周的运营；在为期53周的财年中，第一、第二和第三季度均包括13周的运营，第四季度包括14周的运营。
根据美国证券交易委员会的规章制度，某些通常包含在根据美国公认会计原则编制的财务报表中的信息和脚注披露已被省略。年终简明合并资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不包括美国公认会计原则要求的所有披露。未经审计的简明合并财务报表包括正常的经常性调整，管理层认为，这对于公允列报未经审计的简明合并资产负债表、未经审计的简明合并运营报表、综合亏损、股东权益（赤字）变动以及所列期间的现金流是必要的。未经审计的简明合并财务报表应与合并财务报表及其相关附注一起阅读，这些合并财务报表及其相关附注包含在截至2023年12月31日的公司10-k表年度报告中。
截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周和26周期间的经营业绩不一定代表整个财年或任何未来时期的经营业绩。
继续关注
随附的未经审计的公司简明合并财务报表是在假设公司将继续经营的情况下编制的。持续经营的列报基础假设我们将在这些财务报表发布之日起至少12个月内继续运营，并考虑在正常业务过程中变现资产和清偿负债。
在过去的几年中，在我们发展房屋的过程中，我们经历了净亏损和大量现金流出。在截至2024年6月30日的13周零26周内，该公司的合并净亏损为美元
在评估编制截至2024年6月30日的13周零26周未经审计的简明合并财务报表的持续经营基础时，我们考虑了公司的详细现金流预测、公司对银行契约的预测遵守情况、在这些财务报表获得批准后的12个月内作出债务承诺的时机，以及公司承诺和可获得的营运资金的持续可用性。
我们考虑了当前的全球经济和政治不确定性，特别是包括购买的消耗品和工资面临的通货膨胀压力，公司在评估至少涵盖一段时间的现金流预测时已将这些因素考虑在内
基于上述情况，合并财务报表是按持续经营方式列报的，其中考虑了正常业务过程中的资产变现和负债的清偿。因此，我们在编制截至2024年6月30日的13周和26周未经审计的简明合并财务报表时继续采用持续经营基础。
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Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
综合损失
扣除所得税后的累计其他综合亏损的全部余额与所列每个期间的累计折算调整有关。扣除所得税后的累计其他综合所得亏损余额的变化仅归因于所列每个期间累计折算调整的净变化。
最近采用的会计准则
2020年6月，财务会计准则委员会发布了ASU 2020-06《实体自有权益中可转换工具和合同的会计》，该文件简化了某些具有负债和权益特征的金融工具的会计。该公司在预期的基础上采用了自2024年1月1日起生效的亚利桑那州立大学2020-06年。亚利桑那州立大学2020-06的通过对公司的合并财务报表和相关披露没有重大影响。
2021年10月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2021-08年《企业合并（主题805）：合同资产和与客户签订的合同负债的会计处理》。亚利桑那州立大学要求各实体根据ASC 606 “与客户签订合同的收入” 确认和衡量在业务合并中获得的合同资产和合同负债。该公司在预期的基础上采用了自2024年1月1日起生效的亚利桑那州立大学 2024-02。亚利桑那州立大学2024-02的采用并未对公司的合并财务报表和相关披露产生重大影响，因为自公司采用亚利桑那州立大学2024-02年以来，尚未进行任何业务合并交易。
2023年8月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-02《投资——股权法和合资企业（主题323）：使用比例摊还法核算税收抵免结构中的投资。亚利桑那州立大学允许申报实体选择对其税收权益投资进行入账，无论从哪个税收抵免计划中获得所得税抵免，如果满足某些条件，则使用比例摊销法。该公司在 2024 年第一季度采用了 ASU 2023-02。亚利桑那州立大学2023-02的采用并未对公司的合并财务报表和相关披露产生重大影响。
未来的会计准则
2023年10月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-06号 “披露协议——针对美国证券交易委员会披露更新和简化计划的编纂修正案”（“亚利桑那州立大学2023-06”）。亚利桑那州立大学2023-06年将使FasB会计准则编纂中的披露和列报要求与美国证券交易委员会的法规保持一致。亚利桑那州立大学2023-06年的修正案将适用，并在美国证券交易委员会从第S-X或S-k条例中删除相关要求后生效。美国证券交易委员会在2027年6月30日之前未删除的任何修正案都将无效。该公司目前正在评估该亚利桑那州立大学对其合并财务报表和相关披露的影响。
2023年11月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-07号《分部报告（主题280）：改进应报告的分部披露（“亚利桑那州立大学2023-07”）。亚利桑那州立大学 2023-07 扩大了对公共实体应申报细分市场的披露，并要求提供更多有关应申报板块的支出、中期分部损益以及公共实体的首席运营决策者如何使用报告的细分市场损益信息来评估分部业绩和分配资源的信息。亚利桑那州立大学2023-07对2023年12月15日之后开始的财政年度和2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效。允许提前收养。亚利桑那州立大学2023-07应追溯适用于财务报表中列报的所有先前时期。该公司目前正在评估该亚利桑那州立大学对其合并财务报表和相关披露的影响。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-09号 “所得税（主题740）：所得税披露的改进”（“亚利桑那州立大学2023-09”）。亚利桑那州立大学 2023-09 扩大了税率对账的披露范围，并要求披露司法管辖区缴纳的所得税。亚利桑那州立大学2023-09对2025年12月15日之后开始的财政年度或公司失去新兴成长型公司地位的过渡期有效。允许提前收养。亚利桑那州立大学 2023-09 应前瞻性应用；但是，允许追溯性应用。该公司目前正在评估该亚利桑那州立大学对其合并财务报表和相关披露的影响。
2024年3月，财务会计准则委员会发布了ASU 2024-01，“薪酬——股票补偿（主题718）：利润利息和类似奖励的适用范围。本更新增加了一个说明性示例，以演示实体应如何应用范围指南来确定是否应根据主题718核算利润利息和类似奖励（“利润利息奖励”）。亚利桑那州立大学2024-01对2025年12月15日之后开始的财政年度或公司失去新兴成长型公司地位的过渡期有效。允许提前收养。ASU 2024-01 应追溯适用于财务报表中列报的所有前期或预期时期。该公司目前正在评估该亚利桑那州立大学对其合并财务报表和相关披露的影响。
2024年3月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2024-02号 “编纂改进——删除提及概念声明的修正案”（“亚利桑那州立大学2024-02”）。亚利桑那州立大学 2024-02 删除了对各种概念陈述的引用。在大多数情况下，参考文献是无关的，不需要理解或应用指南。亚利桑那州立大学2024-02对2025年12月15日之后开始的财政年度或公司失去新兴成长型公司地位的过渡期有效。亚利桑那州立大学 2024-02 可以前瞻性或回顾性地应用。该公司目前正在评估该亚利桑那州立大学对其合并财务报表和相关披露的影响。
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Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
公司确定其是以下重大可变利益实体（“VIE”）的主要受益人：
Ned-Soho House, LLP
Ned-Soho House, LLP合资企业签订了经营伦敦内德酒店的管理协议，该酒店归公司未合并的关联方所有（更多信息请参阅附注16 “关联方交易”）。管理费在合并运营报表中的其他收入中确认。与关联方风险投资伙伴相比，该公司在Ned-Soho House, LLP拥有更大的经济利益，因此该公司被确定为主要受益人。
苏豪工程有限公司
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截至 |
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（以千计） |
2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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应收账款 |
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库存 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备，净额 |
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经营租赁资产 |
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其他无形资产，净额 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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应付账款 |
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应计负债 |
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应付间接税和雇员税 |
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债务的当期部分，扣除债务发行成本 |
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经营租赁负债的流动部分——交易时间超过一年的场地 |
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其他流动负债 |
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流动负债总额 |
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经营租赁负债，扣除流动部分——交易时间超过一年的场地 |
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负债总额 |
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净资产（负债） |
$ |
( |
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$ |
( |
) |
公司通过向一个或多个合伙人投资的非控股权益持有股票法投资组合。在截至2024年6月30日的13周内，公司收到了1美元的资本
根据适用于VIE的指导方针，公司确定其对以下实体的投资为VIE：
多伦多合资企业
2012年3月28日，公司和两名无关的投资者（“多伦多合伙人”）成立了多伦多Soho House，在加拿大多伦多拥有和经营一家房屋。该公司负责管理该物业的开发和运营，关键运营决策需要获得多伦多合作伙伴的共同批准。
伦敦雷德彻奇街 56-60 号合资企业
2015年7月6日，公司和关联方投资者（“雷克利夫合伙人”）成立了Raycliff Red LLP（“Club Row Rooms”），在雷德彻奇街58-60号开发和运营一家酒店，旨在为附近的伦敦肖尔迪奇故居提供更多会员住宿。后来，根据相同的条款，该范围扩大到包括雷德彻奇街56号。公司负责管理该物业的运营
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Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
而雷克利夫合伙人负责管理这座建筑。
该公司得出结论，在所报告的任何期限内，它都不是多伦多Soho House或伦敦雷德彻奇街56-60号VIE的主要受益人，因为其合资伙伴有权参与与每个被投资者的大多数重大活动相关的决策。因此，公司得出结论，对这些被投资方适用权益会计方法。
财务信息摘要
下表显示了所有未合并权益法投资者的汇总财务信息。公司与权益法投资相关的最大损失敞口仅限于其所有权权益。
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在结束的 13 周内 |
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在结束的 26 周内 |
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（以千计） |
2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
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2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
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收入 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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营业收入（亏损） |
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净收益（亏损）(1) |
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该公司已为其在美洲、欧洲和亚洲的房屋、酒店、餐厅、水疗中心和其他物业签订了各种租赁协议，其中包括
截至2024年6月30日，公司运营和融资租赁负债的到期日如下：
（以千计） |
正在运营 |
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财务 |
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未贴现的租赁付款 |
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2024 年的剩余时间 |
$ |
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$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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此后 |
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未贴现的租赁付款总额 |
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现值调整 |
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) |
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( |
) |
净租赁负债总额 |
$ |
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$ |
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某些租赁协议包括可变租赁付款，未来将根据当地通货膨胀率、市场利率租金或租赁场所营业收入的变化而变化。
作为运营租赁内部运营费用一部分的直线租金支出为美元
在截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周内，公司确认了与融资租赁使用权资产相关的摊销费用
根据主题842，新房的到期日通常在租赁开始日期之后的某个时候开始，用于确定租赁会计。未经审计的简明合并资产负债表列出了交易时间少于一年的场地和交易时间超过一年的场地之间的经营租赁负债分配。“交易时间少于一年的网站” 和 “交易时间超过一年的网站”
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Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
自资产负债表之日起开放时间不到一年的参考网站（从网站首次接受付费访客之日起计算），以及自资产负债表之日起开放时间超过一年的参考网站。
如附注16 “关联方交易” 中所述，公司向关联方租赁了八处房产。这八处房产的总使用权资产为 $
以下信息是与运营和融资租赁相关的现金流量表的补充披露：
|
在结束的 26 周内 |
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（以千计） |
2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
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来自经营活动的现金流： |
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为计量租赁负债所含金额支付的现金： |
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来自经营租赁的运营现金流 |
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( |
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融资租赁的利息支付 |
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( |
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来自融资活动的现金流： |
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融资租赁的本金支付 |
$ |
( |
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( |
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非现金投资和融资活动的补充披露： |
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为换取新的经营租赁负债而获得的经营租赁资产 |
$ |
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$ |
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根据融资租赁购置财产和设备 |
$ |
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|
$ |
|
||
以下总结了与运营和融资租赁相关的其他信息：
|
截至 |
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2024年6月30日 |
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2023年7月2日 |
加权平均剩余租赁期限 |
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融资租赁 |
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经营租赁 |
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加权平均折扣率 |
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融资租赁 |
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经营租赁 |
|
||
截至2024年6月30日，公司已经签订了13份经营租赁协议，这些协议已签署但尚未开始。其中，有11处与房东处于不同建造阶段的房屋、酒店、餐馆和其他房产有关。有关未与关联方签订的2份租赁协议的更多信息，请参阅附注16 “关联方交易”。该公司将从租约开始之日起确定分类，但目前预计这些在建租约将是经营租约。Soho House Design（“SHD”）在不同程度上参与了这些在建租赁物业的设计。对于其中某些租约，SHD团队代表房东担任施工经理。公司不控制在建标的资产。在房东的所有改善工作基本完成以及相关租约的最终执行之前，公司预计这些租约将在截至2024、2025、2026和2028年的财政年度开始。该公司估计，从截至2024、2025、2026和2028财年的租赁未贴现租赁付款总额将为美元
以下汇总了公司对已签署但尚未开始的当前租约（包括截至2024年6月30日SHD团队担任施工经理的房产）的预计未来未贴现租赁付款（扣除租赁激励措施）：
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Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
（以千计） |
正在运营 |
|
|
财政年度已结束 |
施工 |
|
|
扣除租赁激励措施后的预计未贴现租赁付款总额 |
|
|
|
2024 年的剩余时间 |
$ |
( |
) |
2025 |
|
|
|
2026 |
|
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2027 |
|
|
|
2028 |
|
|
|
此后 |
|
|
|
已签署但尚未开始的租赁的未贴现租赁付款总额，扣除租赁激励措施后 |
$ |
|
|
截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周零26周的分类收入披露包含在附注15 “分部” 中。会员费、传统的一次性注册费、房屋介绍积分以及设计和扩建合同的收入是随着时间的推移确认收入的主要安排。
下表包括预计在未来确认的与截至2024年6月30日的报告期末未履行（或部分未清偿）的绩效义务相关的预计收入：
（以千计） |
接下来的十二个 |
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|
未来时期 |
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会员费、注册费和众议院介绍积分 |
$ |
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|
$ |
|
||
未来总收入 |
$ |
|
|
$ |
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||
与客户签订的合同中的所有对价都包含在上述金额中。
下表提供了有关与客户签订的合同应收款、合同资产和合同负债的信息：
|
截至 |
|
|||||
（以千计） |
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
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合同应收款 |
$ |
|
|
$ |
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合同资产 |
|
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合同负债 |
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合同应收账款仅包括应收账款，净额由客户和合作伙伴的应付金额组成，包括根据管理合同运营的网站所欠的款项、根据设计和扩建合同开具的账单金额以及零售批发合作伙伴的应付金额。
合同资产包括与设计和扩建合同相关的应计未开票收入，在未经审计的简明合并资产负债表中确认的预付费用和其他资产。
合同负债包括递延会员收入、酒店存款（在未经审计的简明合并资产负债表上以应计负债列报）和礼券。截至期初，合同负债余额中包含的确认收入为美元
库存包括来自外部的原材料、服务库存和供应品（主要是食品和饮料）以及制成品（主要用于我们的零售业务销售）。原材料和服务库存及供应总计 $
15
Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
公司确认了与关联方交易相关的应计收入，金额为 $
下表列出了预付费用和其他流动资产的组成部分。
|
截至 |
|
|||||
（以千计） |
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
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权益法被投资方所欠的金额 |
$ |
|
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$ |
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预付款和应计收入 |
|
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合同资产 |
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其他应收账款 |
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库存供应商预付款 |
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预付费用和其他流动资产总额 |
$ |
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|
$ |
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下表列出了应计负债的组成部分。
|
截至 |
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|||||
（以千计） |
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
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应计利息 |
$ |
|
|
$ |
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酒店存款 |
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|
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交易和其他应计费用 |
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应计负债总额 |
$ |
|
|
$ |
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扣除债务发行成本后的债务余额如下：
|
截至 |
|
|||||
（以千计） |
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
||
优先担保票据，利息为 |
$ |
|
|
$ |
|
||
Soho Works Limited 贷款，无抵押， |
|
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|
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其他贷款（见下方附加说明） |
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减去：长期债务的流动部分 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
长期债务总额，扣除流动部分 |
$ |
|
|
$ |
|
||
扣除债务发行成本后的房地产抵押贷款如下：
|
截至 |
|
|||||
（以千计） |
2024年6月30日 |
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|
2023 年 12 月 31 日 |
|
||
定期贷款，利息为 |
$ |
|
|
$ |
|
||
房地产抵押贷款总额 |
$ |
|
|
$ |
|
||
固定利率借款的加权平均利率为
债务
以下描述显示了以计价货币表示的金融工具金额，括号中包含等值美元（如果适用），这些金额使用相应交易时的有效汇率折算。
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简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
2017年，苏豪工程有限公司签订了定期贷款融资协议。SWL 贷款的利息为
2021年3月31日，Soho House Bond Limited根据票据购买协议发行了优先担保票据，该票据由高盛公司管理、赞助或建议的某些基金认购。有限责任公司或其关联公司，总金额等于 $
其他贷款包括以下内容：
|
货币 |
|
到期日 |
|
校长 |
|
|
适用 |
|
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迪恩街贷款 |
英国英镑 |
|
2040 年 3 月 |
|
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% |
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哥本哈根贷 |
丹麦克朗 |
|
2033 年 11 月 |
|
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|
|
% |
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希腊街头贷款 |
英国英镑 |
|
2028 年 1 月 |
|
|
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% |
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法尔斯堡公司信贷额度 |
欧元 |
|
2025 年 1 月 |
|
|
|
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% |
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希腊政府贷款 |
欧元 |
|
2025 年 7 月 |
|
|
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|
|
% |
||
房产抵押贷款
2014年3月，该公司完成了对迈阿密苏活海滨别墅物业的永久产权收购。2023年5月，公司对现有的美元定期贷款进行了再融资
公司产生的利息支出为 $
未来的本金付款
下表列出了截至2024年6月30日公司债务和房地产抵押贷款的未来本金支付：
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简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
（以千计） |
|
|
|
2024 年的剩余时间 |
$ |
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2025 |
|
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2026 |
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2027 |
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|
2028 |
|
|
|
此后 |
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|
|
|
$ |
|
|
定期和非经常性公允价值计量
有
金融工具的公允价值
该公司认为，与流动资产和负债相关的金融工具的账面价值近似于短期到期日的公允价值。
该公司使用贴现现金流分析估算了截至2024年6月30日和2023年12月31日的优先担保票据和房地产抵押贷款的公允价值。根据贴现现金流分析，其他非流动债务的公允价值是截至2024年6月30日和2023年12月31日估算的，但迪恩街贷款和哥本哈根贷款除外，根据每种工具的合同条款与当前市场条款的比较，其公允价值估计等于截至2024年6月30日每种工具的当前账面价值。该公司认为，截至2024年6月30日和2023年12月31日，使用不同的市场投入不会导致债务的公允价值出现重大差异。
下表列出了到期日为2025年及以后的公司债务工具的估计公允价值（均为三级公允价值衡量标准）：
（以千计） |
账面价值 |
|
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公允价值 |
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2024年6月30日 |
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高级担保票据 |
$ |
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$ |
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房产抵押贷款 |
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其他贷款 |
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$ |
|
|
$ |
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（以千计） |
账面价值 |
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|
公允价值 |
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2023 年 12 月 31 日 |
|
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||
高级担保票据 |
$ |
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|
$ |
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||
房产抵押贷款 |
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||
其他贷款 |
|
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|
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|
$ |
|
|
$ |
|
||
公司其他非流动负债和非流动资产的账面价值接近其公允价值。
股权和激励计划
公司运营两项股权和激励计划，以造福其员工和董事。2020年8月，公司制定了2020年股权和激励计划（“2020年计划”），根据该计划，向某些员工发放了SHHL股票增值权（“SAR”）和SHHL成长股。
2021年7月，公司制定了2021年股权和激励计划（“2021年计划”）。2021年计划允许授予非合格股票期权、SARs、限制性股票单位（“RSU”）和绩效股票单位（“PSU”）。PSU通常在（i）最低服务期结束后归属，（ii）公司实现拨款规定的某些绩效目标。曾经有
对根据计划作出的奖励的修改
2024年3月，公司将某些未偿还的SAR的行使价修改为美元
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Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
计划下未兑现的奖项
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有
截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周零26周内基于股份的薪酬在合并运营报表中记录在一个单独的细列项目中，如下表所示：
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
在结束的 26 周内 |
|
||||||||||
（以千计） |
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年7月2日 |
|
||||
SARS |
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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||||
限制性股票奖励（成长股） |
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RSU |
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PSU |
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与雇主相关的工资支出 (1) |
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基于股份的薪酬支出总额 |
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||||
基于股份的薪酬支出的税收优惠 |
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||||
基于股份的薪酬支出，扣除税款 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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||||
下表列出了对每个时期内授予或修改的SAR进行估值时使用的加权平均假设：
|
在结束的 26 周内 |
|
对于已结束的财年 |
||
预期平均寿命 (1) |
|
|
|
||
预期波动率 (2) |
% |
|
% |
||
无风险利率 (3) |
% |
|
% |
||
预期股息收益率 (4) |
% |
|
% |
||
截至2024年6月30日，尚未确认的总薪酬支出如下：
A类普通股和b类普通股的持有人有权按同等比例从合法可用资金中获得股息。A类普通股的持有人有权
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Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
下表显示了公司每类普通股的变化（视情况而定）：
|
SHCO 普通股 |
|
|||||
|
A 类普通股 |
|
|
B 类普通股 |
|
||
截至2023年1月1日 |
|
|
|
|
|
||
与股份薪酬相关的股票问题 |
|
|
|
|
|
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截至 2023 年 4 月 2 日 |
|
|
|
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|
||
回购的股票 |
|
|
|
|
|
||
截至 2023 年 7 月 2 日 |
|
|
|
|
|
||
|
SHCO 普通股 |
|
|||||
|
A 类普通股 |
|
|
B 类普通股 |
|
||
截至 2023 年 12 月 31 日 |
|
|
|
|
|
||
与股份薪酬相关的已发行股票 |
|
|
|
|
|
||
截至 2024 年 3 月 31 日 |
|
|
|
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|
||
与股份薪酬相关的已发行股票 |
|
|
|
|
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回购的股票 |
|
( |
) |
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|
|
|
截至 2024 年 6 月 30 日 |
|
|
|
|
|
||
股票回购
2022年3月18日，公司董事会及其相关小组委员会批准并批准了一项不超过美元的股票回购计划
2023 年 9 月 20 日，公司回购了
2024年2月9日，公司董事会和相关小组委员会批准并批准了一项新的股票回购计划，金额不超过美元
每股亏损
公司使用两类方法计算每股亏损。由于清算权和股息权相同，未分配收益或亏损按比例分配给每类普通股，因此，由此产生的归属于普通股股东的基本和摊薄后每股亏损对于A类和b类普通股是相同的。
诉讼事宜
除正常业务过程中的诉讼外，公司不是任何诉讼的当事方。公司的管理层和法律顾问预计，其当前正在进行的任何个人或集体法律诉讼的最终结果不会对公司未经审计的简明合并财务报表产生重大不利影响。
在截至2024年6月30日的13周零26周内，未经审计的简明合并资产负债表中记录的公司所得税估计值或准备金没有重大变化。全额估值补贴已记录在英国、美国和香港确认的增量递延所得税资产、基于股份的薪酬和超额利息。公司继续评估所有正面和负面证据，以评估其递延所得税净资产的可变现性，在未来十二个月内，估值补贴有可能发生变化。未确认的税收优惠总额增加了 $
截至2024年6月30日的13周内，负有效税率为（
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Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
在税前账面亏损中确认的收益。此外，公司正在计算截至2024年6月30日的13周和26周内某些非美国司法管辖区的当前税收费用，这些费用与税前账面亏损的不确定税收状况有关，这是与去年相比的主要区别。
经济合作与发展组织（经合组织）的全球税收改革倡议引入了全球最低税率
在截至2024年6月30日的26周内，公司对该立法的影响进行了初步评估，得出的结论是，这些新规定不太可能对公司在此期间的有效税率或纳税额产生重大影响。公司将在随后的报告期内进行此项评估，以监测其对2024财年Globe规则的遵守情况。
该公司的核心业务包括遍布多个地区的房屋、酒店和餐厅，这些地区按地域进行管理。英国、美洲、欧洲和世界其他地区（“RoW”）各有一名分部董事总经理，负责该地区的房屋、酒店和餐厅。每位运营部门经理直接向公司首席运营决策者（“CODM”）、首席执行官、首席财务官和首席运营官汇报。除房屋、酒店和餐厅外，该公司还提供其他产品和服务，例如零售、家居和美容产品和服务，这些产品和服务构成了其零售业务板块；进入英国和北美的Soho Works合作空间，该空间构成了其Soho Works运营板块；为居住在没有实体房屋的城市的人提供会员资格，其中包括其无房屋运营板块。零售、Soho Works和无房屋城市运营部门也有分部经理，他们直接向CodM报告，与每个地区的房屋、酒店和餐厅分开管理。
该公司已确定了以下三个可报告的细分市场：
该公司分析了零售、Soho Works、Soho Restaurants和无房屋城市运营板块的业绩，得出的结论是，由于它们不向财务报表的读者提供额外的有用信息，因此不值得单独列报为应申报板块。因此，这些区段作为 “所有其他” 类别的一部分包括在内。历史上的北美应申报区段已重命名为美洲；但是，此前该分部的呈现方式没有变化。
应申报部门之间的公司间收入和成本并不重要，可以像向第三方销售一样进行核算，因为这些项目是基于所涉部门之间的协议费用。所有公司间往来事务和余额在合并中都将被清除。扣除应报告分部内各实体之间的公司间收入和成本，得出分部总额。分部收入包括某些权益法投资的收入，这些投资被视为独立运营板块，因此不作为合并财务报表的一部分包含在收入中。区段间的排除项单独列出。公司业绩包括与公司职能相关的金额，例如管理费用和专业费用。所得税支出由公司合并管理，不分配给应申报部门。
公司按应申报分部管理和评估应申报板块的业绩，息税折旧摊销前利润定义为折旧和摊销前的净收益（亏损）、净利息支出、净额、所得税准备金（收益），调整后考虑了公司在评估持续经营业绩时未考虑的某些非现金和其他项目的影响。这些其他项目包括但不限于出售财产的亏损（收益）和其他权益法投资的净亏损份额（利润）、外汇、开业前费用、非现金租金、递延注册费、权益法投资的净份额息税折旧摊销前利润、基于股份的薪酬支出和某些其他费用。
下表显示了截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周零26周的分类收入，以及CodM审查的公司应申报细分市场的关键财务指标：
|
在截至2024年6月30日的13周内 |
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（以千计） |
美洲 |
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英国 |
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欧洲 |
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可报告 |
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全部 |
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总计 |
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会员收入 |
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内部收入 |
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其他收入 |
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分部总收入 |
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注销权益记账收入 |
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合并收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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21
Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
|
在截至2023年7月2日的 13 周内 |
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（以千计） |
美洲 |
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英国 |
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欧洲和 |
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可报告 |
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全部 |
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总计 |
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会员收入 |
$ |
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$ |
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$ |
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内部收入 |
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其他收入 |
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分部总收入 |
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注销权益记账收入 |
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( |
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( |
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( |
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合并收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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截至2024年6月30日的26周内 |
|
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（以千计） |
美洲 |
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英国 |
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欧洲 |
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可报告 |
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全部 |
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总计 |
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会员收入 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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内部收入 |
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其他收入 |
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分部总收入 |
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注销权益记账收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
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( |
) |
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合并收入 |
$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
|
在截至2023年7月2日的 26 周内 |
|
|||||||||||||||||||||
（以千计） |
美洲 |
|
|
英国 |
|
|
欧洲和 |
|
|
可报告 |
|
|
全部 |
|
|
总计 |
|
||||||
会员收入 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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内部收入 |
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其他收入 |
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分部总收入 |
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注销权益记账收入 |
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( |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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合并收入 |
$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
22
Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
下表显示了应报告的分部息税折旧摊销前利润与合并分部总收入的对账情况：
|
在截至2024年6月30日的13周内 |
|
|||||||||||||||||||||
（以千计） |
美洲 |
|
|
英国 |
|
|
欧洲和 |
|
|
可报告 |
|
|
全部 |
|
|
总计 |
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||||||
合并后的分部收入总额 |
$ |
|
|
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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分部总运营支出 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
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( |
) |
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( |
) |
权益法投资份额息税折旧摊销前利润 |
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
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||||||
可报告的细分市场 EBITDA |
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( |
) |
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|
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未分配的公司管理费用 |
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|
|
|
|
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|
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( |
) |
|||||
合并分部息税折旧摊销前利润 |
|
|
|
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|
|
||||||
折旧和摊销 |
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( |
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利息支出，净额 |
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( |
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所得税支出 |
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( |
) |
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出售财产和其他收益，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
权益法投资的收益份额 |
|
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|
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|
||||||
外汇 |
|
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( |
) |
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开业前费用 |
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( |
) |
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非现金租金 |
|
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( |
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递延注册费，净额 |
|
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|
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|
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|
|
||||||
权益法投资份额息税折旧摊销前利润 |
|
|
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|
|
|
|
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|
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|
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|
|
( |
) |
|||||
基于股份的薪酬支出 |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
其他费用，净额 (1) |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
( |
) |
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净收益（亏损） |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|||||
(1) 其他费用，净额包括美元
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Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
|
截至 2023 年 7 月 2 日的 13 周内 |
|
|||||||||||||||||||||
（以千计） |
美洲 |
|
|
英国 |
|
|
欧洲和 |
|
|
可报告 |
|
|
全部 |
|
|
总计 |
|
||||||
合并后的分部收入总额 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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分部总运营支出 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
权益法投资份额息税折旧摊销前利润 |
|
|
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||||||
可报告的细分市场 EBITDA |
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|
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( |
) |
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|||||
未分配的公司管理费用 |
|
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|
|
|
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|
|
|
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|
|
( |
) |
|||||
合并后的分部息税折旧摊销前利润 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
||||||
折旧和摊销 |
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( |
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|||||
利息支出，净额 |
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( |
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所得税支出 |
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( |
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|||||
出售财产和其他方面的损失，净额 |
|
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|
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( |
) |
|||||
权益法投资的收益份额 |
|
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|
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|
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||||||
外汇 |
|
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||||||
开业前费用 |
|
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( |
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非现金租金 |
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|
( |
) |
|||||
递延注册费，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
权益法投资份额息税折旧摊销前利润 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
基于股份的薪酬支出 |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
( |
) |
|||||
其他费用，净额 |
|
|
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|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
||||||
净收益（亏损） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|||||
|
截至2024年6月30日的26周内 |
|
|||||||||||||||||||||
（以千计） |
美洲 |
|
|
英国 |
|
|
欧洲和 |
|
|
可报告 |
|
|
全部 |
|
|
总计 |
|
||||||
合并后的分部收入总额 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
分部总运营支出 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
权益法投资的份额调整后的息税折旧摊销前利润 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
可报告的细分市场 EBITDA |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
未分配的公司管理费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
合并后的分部息税折旧摊销前利润 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
折旧和摊销 |
|
|
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|
|
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( |
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利息支出，净额 |
|
|
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|
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|
|
|
|
|
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( |
) |
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所得税支出 |
|
|
|
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|
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|
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|
|
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|
|
|
( |
) |
|||||
出售财产和其他收益，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
权益法投资的收益份额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
外汇 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
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开业前费用 |
|
|
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|
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|
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|
( |
) |
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非现金租金 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
递延注册费，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
权益法投资的份额调整后的息税折旧摊销前利润 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
基于股份的薪酬支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
其他费用，净额 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
净亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|||||
(1) 其他费用，净额包括美元
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Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
对某些战略交易的评估和一美元
|
截至2023年7月2日的26周内 |
|
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（以千计） |
美洲 |
|
|
英国 |
|
|
欧洲和 |
|
|
可报告 |
|
|
全部 |
|
|
总计 |
|
||||||
合并后的分部收入总额 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
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分部总运营支出 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
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) |
权益法投资份额息税折旧摊销前利润 |
|
|
|
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|
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|
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可报告的细分市场 EBITDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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( |
) |
|
|
|
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未分配的公司管理费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
合并后的分部息税折旧摊销前利润 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
折旧和摊销 |
|
|
|
|
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( |
) |
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利息支出，净额 |
|
|
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( |
) |
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所得税支出 |
|
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|
|
|
|
|
|
( |
) |
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出售财产和其他收益，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
权益法投资的收益份额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
外汇 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
开业前费用 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
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非现金租金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
递延注册费，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
权益法投资份额息税折旧摊销前利润 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
基于股份的薪酬支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
其他费用，净额 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
净亏损 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|||||
下表按地理区域列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日的长期资产信息（包括财产和设备、净值、经营租赁使用权资产和权益法投资）。CoDM不会在内部报告或以其他方式定期审查按细分市场划分的资产信息。
|
|
截至 |
|
|||||
（以千计） |
|
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
||
按地理位置划分的长期资产 |
|
|
|
|
|
|
||
美洲 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
英国 |
|
|
|
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|
|
||
欧洲 |
|
|
|
|
|
|
||
亚洲 |
|
|
|
|
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|
||
长期资产总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
（向）权益法被投资人在一年内到期的欠款如下：
|
|
截至 |
|
|||||
（以千计） |
|
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
||
多伦多 Soho House 合作伙伴关系 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
Raycliff Red LLP |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Mirador Barcel S.L. |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
巴塞罗那小海滨别墅 S.L. |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Mimea XXI S.L. |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
25
Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
权益法被投资人在一年内到期的欠款包含在合并资产负债表上的预付费用和其他流动资产中。在一年内拖欠权益法被投资者的款项包含在合并资产负债表上的其他流动负债中。
与关联方的租赁合同
通过Soho Works 875 Washington, LLC，该公司是2019年4月19日纽约华盛顿街875号房地产租赁协议的当事方，该协议由雷克利夫资本有限责任公司的子公司华盛顿街875号所有者有限责任公司控制，直至2024年6月20日董事会成员辞职。租赁物业的五层楼的移交是逐层进行的，因此在2019年和2020年有多个租赁开始日期。各种租赁合同的有效期为
该公司是与尤卡帕公司有限责任公司（“尤卡帕”）签订的加利福尼亚州洛杉矶西日落大道9100-9110号房地产租赁协议的当事方。该租约的有效期为
通过Soho-Ludlow Tenant LLC，该公司与尤卡帕的子公司137 Ludlow Gardens LLC于2019年5月3日签订了纽约拉德洛街137号的房地产租赁协议。该租约的有效期为
该公司向Yucaipa的子公司GHWHI, LLC租赁了位于加利福尼亚州西好莱坞好莱坞大道8465号的西好莱坞小房子。该租约于 2021 年 10 月 16 日开始。该租约的有效期为
该公司从Raycliff Capital, LLC的子公司租赁了位于以色列特拉维夫耶菲特街27号的特拉维夫大厦，该公司在首次公开募股前持有SHHL可赎回的C类普通股，并继续持有SHCO的A类普通股，但该子公司于2024年6月20日辞去了公司的董事会职务。该租约于 2021 年 6 月 1 日开始。该租约的有效期为
该公司向Yucaipa的子公司GHPSI, LLC租赁了一处房产，以经营位于加利福尼亚州棕榈泉西塔基茨峡谷大道385号的Le Vallauris餐厅。该租约的有效期为
该公司向尤卡帕的子公司建伍牧场有限责任公司租赁了位于加利福尼亚州建伍坎帕尼亚巷900号的房产。该租约的有效期为
该公司向尤卡帕的子公司RLAHI, LLC租赁了位于加利福尼亚州箭头湖189号高速公路27984号的房产。该租约的有效期为
该公司向Yucaipa的子公司GHPSI, LLC租赁了一处房产，以运营位于加利福尼亚州棕榈泉西塔基茨峡谷路412号的Willows Historic Palm Springs旅馆。该租约于2022年9月15日开始。该租约的有效期为
26
Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
该公司从尤卡帕的子公司Majorsbolaget Ab租赁了位于瑞典斯德哥尔摩Majorsgatan 5的斯德哥尔摩苏豪斯房产，直到2023年10月所有权转让给第三方。与该租约相关的租金费用为 $
与关联方的酒店管理协议
该公司确认了Ned-Soho House, LLP的管理费、开发费和成本报销。Ned-Soho House, LLP是公司与Yucaipa的子公司合资成立的，与Ned London的运营有关。公司确认了美元的应收账款
该公司确认了Yucaipa的子公司Ned NY 28th, LLC的管理费收入，该有限责任公司与2022年6月开业的The Ned New York的运营有关，应收账款为美元
该公司确认了Yucaipa的附属公司Oryx Corniche Developments QPSC的管理费和成本报销，这些费用与2022年11月开业的The Ned Doha的运营有关，应收账款余额总额为美元
根据我们运营The LINE和Saguaro酒店的酒店管理合同，公司从洛杉矶威尔希尔酒店有限责任公司、亚当斯·摩根酒店业主有限责任公司、奥斯汀市中心湖畔酒店有限责任公司和棕榈峡谷酒店有限责任公司收到了作为LINE和Yucaipa子公司Saguaro酒店的所有者的管理费。这些费用导致应收账款为美元
公司确认了我们在工作室、酒店和餐厅管理合同下从Raycliff Capital, LLC的子公司处收取的运营雷德彻奇街演播空间、酒店和Cecconi's的管理费。该子公司在2024年6月20日该成员退出董事会之前一直由SHCO董事会成员控制。这些费用导致应收账款为美元
与关联方设计服务管理协议
向关联公司Oryx Corniche Developments QPSC和Majorsbolaget Ab提供Soho House设计服务的费用导致应收账款总额为美元
27
Soho House & Co.
简明合并财务报表附注（未经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，以及截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周
简明的合并资产负债表。公司的应计收入余额低于美元
2023 年 9 月，公司回购了
该公司报告了与上述交易相关的总金额为美元
未经审计的简明合并资产负债表中的流动负债中包括应付给上述关联方的金额（美元）
该公司在未经审计的简明合并运营报表中报告说，上述关联方交易产生的总收入为美元
如上所述，公司是与Yucaipa关联公司进行各种交易的当事方。Yucaipa通过参与投票小组，对我们具有重大影响力，包括控制需要股东批准的决策。投票小组由我们的创始人兼董事尼克·琼斯、董事理查德·卡林以及Yucaipa及其创始人和执行主席兼董事罗恩·伯克尔的某些关联公司以及他们各自的家族成员和某些关联公司组成。
28
股票回购
2024 年 6 月 30 日之后，公司总共回购了
29
第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。 |
管理层对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本10-Q表季度报告、经审计的合并财务报表及其附注以及其他财务信息以及截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中包含的相关管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析一起阅读。
除了历史财务信息外，本讨论和本报告的其他部分还包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述，这些陈述基于当前涉及风险和不确定性的预期。由于各种因素，包括本10-Q表季度报告的 “风险因素” 部分以及下文第二部分第1A项中列出的因素，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。前瞻性陈述不能保证未来的表现，并且受风险和不确定性的影响，可能导致实际结果和事件与预期有所不同。这些声明基于我们目前获得的信息，尽管我们认为此类信息构成了此类陈述的合理依据，但此类信息可能有限或不完整，不应将我们的陈述理解为表明我们已经对所有可能可用的相关信息进行了详尽的调查或审查。与本报告中的所有声明一样，这些声明仅代表其日期，我们没有义务根据未来的事态发展更新或修改这些声明。这些陈述本质上是不确定的，提醒投资者不要过分依赖这些陈述。
概述
SHCO是一个全球会员平台，它将来自世界各地的充满活力、多元化的成员群体联系起来。这些成员使用该平台进行工作和社交，进行交流、创造、享受乐趣并推动积极的变革。SHCO的核心支柱是Soho House，它推动了我们当今大多数会员和收入。Soho House会员可以访问遍布美洲、英国、欧洲和亚洲的独特且精心策划的品牌网络，这是我们会员体验的基石。我们通过数字渠道增强会员体验，包括Soho House应用程序和我们的网站。
在过去的29年中，我们扩大了会员专业知识，并以实体和数字方式实现了多元化的服务。截至2024年6月30日，我们有大约264,500名会员（包括约20.4万名苏活区会员），他们通过我们的全球投资组合与SHCO互动，包括44栋苏豪住宅、9个苏活工厂、位于米科诺斯岛和博德鲁姆的天蝎海滩俱乐部、Soho Home、我们的室内设计和生活方式零售品牌以及我们的数字渠道。伦敦、纽约和多哈的内德酒店以及美洲的The LINE和Saguaro酒店也通过管理协议构成了SHCO更广泛的投资组合的一部分，以运营这些物业。
我们的会员专业知识在Soho House的成长中得到了磨练，促使我们演变为Soho House & Co，这里拥有众多会员资格，包括无房之城、Soho Works、Soho Friends和Ned's Club。通过设计、策划和扩大我们的会员服务，我们的会员平台可以快速轻松地应对不断变化的生活方式趋势和会员需求的演变。我们的会员资格协同工作，使我们能够通过一系列相互关联的产品吸引新的受众。
我们的成员在多个经济周期和其他宏观经济混乱（包括最近的 COVID-19 疫情）中保持了弹性。我们认为我们在会员生活中扮演的重要角色以及我们持续为会员提供的会员费价值推动了我们模式的力量。我们认为，与音乐、媒体、健身、娱乐和商业领域领先的消费者订阅或会员相比，我们的留存率还是不错的，尽管在许多情况下，它们的价位要低得多。
我们庞大且不断增长的SHCO全球候补名单也表明了对我们会员资格的需求，截至2024年6月30日，该名单约有11.1万名申请人。我们的会员通过口口相传、社交媒体和新闻报道有机地传播了对我们独特的会员服务及其稀缺性的认识。
此外，我们还观察到人们的生活和工作方式发生了长期的转变——减少了在传统公司办公室花费的时间，而在鼓励创造力和相互参与的社交空间中的时间有所增加。我们认为，这些趋势只会加速，选择生活和工作的自由可能会对我们的目标市场产生重大影响。我们相信，这将为精心策划的社区创造更大的需求，这些社区可以在更加周密的环境中成长和繁荣。
会员收入由年度会员费和会员支付的一次性初始注册费组成。内部收入包括我们内部实现的所有收入，包括食品和饮料、住宿、水疗产品和护理。我们认为会员收入和内部收入是相互关联的，尽管任何会员在产生内部收入的内部产品上都没有最低支出。实际上，绝大多数内部收入是由我们的会员产生的，我们的内部产品的定价也相应地反映了这一点，会员和非会员的此类内部产品的定价相同。
其他收入包括我们旗下所有未实现的收入，包括Scorpios、Soho Works和独立餐厅、Soho House Design的设计和采购费、Soho Home和Cowshed零售产品的设计和采购费以及我们在房屋之外提供的产品和服务所产生的其他收入，以及The Ned Sites和The LINE和Saguaro酒店的酒店管理合同管理费。
我们的会员平台
我们所有的会员资格都是为了丰富其会员的生活，以及将我们的会员服务范围扩大到更广泛的受众。
30
Soho House
Soho House仍然是我们会员平台的核心，它为建立和扩展更多会员业务奠定了基础。
每家众议院的年会费约为4,800美元，其中不包括地方销售税，这使我们可以在全球范围内访问所有众议院。我们的众议院吸引了来自不同人群的会员，来自 “Z世代”（27岁及以下）和 “千禧一代”（28至43岁）的会员构成了增长最快的群组。我们认为，内部服务的定价对我们的会员来说具有巨大的价值，因为我们提供的质量水平，增强了整体会员体验，奖励了他们的品牌忠诚度，并为未来和经常性收入创造了机会。
我们在Soho House下创建了以下类型的会员资格，以覆盖更广泛的受众并增强现有会员的体验：
这种会员资格使我们能够在没有实体机构的新地区欢迎会员加入我们的全球社区。通过这些成员资格，我们能够在现有的房屋基础上创造额外收入，并为未来的增长收集情报，我们已利用这些情报在某些地点开设新房屋，包括泰国曼谷（2023年2月）、墨西哥墨西哥城（2023年9月）、美国波特兰（2024年3月）、巴西圣保罗（2024年6月），以及计划在英国曼彻斯特和意大利米兰等地开设新房屋。截至2024年6月30日，我们在83个城市拥有11,121名CWH会员。
通过该会员资格，我们向喜欢Soho House优惠但没有Soho House会员资格的受众提供一些实体房屋空间的使用权，包括Soho House的卧室和放映区，以及我们的餐厅、水疗中心和在线零售品牌提供的额外优惠。Soho Friends的年度会员费约为130美元，不提供访问我们房屋的全部权限。截至 2024 年 6 月 30 日，我们有 54,192 名 Soho Friends 会员。我们打算以谨慎的方式发展这个会员品牌，以便我们的Soho House会员继续占我们众议院和餐厅访客的大多数。
Soho Works为其成员提供了空间和资源，使他们能够与其他志同道合的个人和企业一起工作，从而促进联系并提供蓬勃发展的工具。主要面向现有的 Soho House 和 Soho Friends 会员，在洛杉矶、纽约和伦敦设有分支机构。Soho Works采用了与Soho House相同的设计原则和会员理念，但它是一个完全用于工作和创意合作的空间。截至 2024 年 6 月 30 日，我们有 6,320 名 Soho Works 会员。Soho Works 会员费率因地点和 Soho House 会员身份而异。对于成人付费会员，美国Soho Works的会员资格从每月200美元到750美元不等，具体取决于会员类型。
天蝎座海滩俱乐部
Scorpios 是一个享誉全球的知名品牌，致力于丰富希望逃离日常生活的客人的生活，目前有两个分店开业。最初的 Scorpios 坐落在米科诺斯岛南端的一个海湾中，设有餐厅、露台和坐卧两用长椅以及独特的健康设施，提供独一无二的海滩体验。第二家分店于2024年6月在土耳其博德鲁姆开业，提供类似的海滨餐厅和露台体验，还包括12间带私人泳池的平房。我们认为，Scorpios的概念具有进一步扩展的巨大潜力，预计将在墨西哥图卢姆开设第三个基地。
The Ned
Ned品牌旨在通过主办多家餐厅、卧室、一系列美容服务、水疗中心、健身房和提供全方位服务的会员俱乐部，体现一个 “城中之城” 的全方位服务目的地。包括Ned's Friends在内的The Ned（“Ned's Club”）提供的会员资格面向更广泛的专业人士。截至2024年6月30日，Ned's Club在伦敦、纽约和多哈拥有约4500名会员，预计将在未来12个月内在华盛顿特区开设第四个分支机构。Ned为其会员提供The Ned's Club应用程序，该应用程序允许会员进行预订，发布福利，活动和俱乐部相关信息。根据酒店管理合同，我们将为The Ned场地的每项运营收取管理费。
这个 LINE
2021年6月22日，我们收购了与 “LINE” 和 “Saguaro” 酒店相关的运营协议。目前运营的酒店位于洛杉矶、华盛顿、奥斯汀、棕榈泉和旧金山，其中提供各种食品和饮料以及大约 1,500 间酒店客房。根据酒店管理合同，我们收取运营这些酒店的管理费。该交易扩大了我们在美洲的地理覆盖范围。
影响我们业务的因素
我们相信，我们创建的梦寐以求的生活方式品牌具有巨大且久经考验的增长潜力。我们相信，这种潜力，加上我们会员基础的稳定性，将使我们能够在未来保持行业领导者的地位。我们希望通过增加Soho House的数量、继续扩大我们现有的会员品牌以及推出和发展新的会员品牌来扩大我们的会员基础。我们相信，我们在扩大和发展平台方面的往绩将使我们能够实现显著和持续的增长。
我们收入的很大一部分来自众议院收入，其中包括会员收入和内部收入。我们的会员收入反映了我们稳步增长的全球品牌，有助于为我们提供经常性收入基础，从而限制区域经济状况波动的影响。
31
我们的业务和未来业绩也受到多种因素的影响，包括：
可报告的细分市场
我们的业务包括三个应报告的细分市场（英国、美洲、欧洲和世界其他地区（“RoW”））和一个不可申报的细分市场，我们将其列为 “所有其他”。我们的每个细分市场都包括该地区的所有业务，包括我们的房屋和所有相关设施、水疗中心和独立餐厅。历史上的北美应申报区段已重命名为美洲；但是，此前该分部的呈现方式没有变化。有关可申报分部的更多信息，请参阅本10-Q表季度报告中的附注15 “细分市场”。
管理层评估的关键业绩、运营指标和其他财务指标以及其他数据
在评估我们的业务表现时，我们会考虑各种运营和财务指标和指标。这些衡量标准和指标包括：
苏豪区房屋的数量。Soho House的数量反映了任何时期内运营的Soho House的总数，无论每栋房屋是（i）由我们控制，（ii）通过合资企业的非控股权益运营还是（iii）根据管理合同运营。
我们会审查各院议员的数量，以评估新议员的增长、众议院总收入和众议院层面的捐款。
苏活区众议院成员人数。我们的Soho House会员模式是我们业务不可分割的一部分，对我们的盈利能力和财务业绩有重大影响。通常，议员拥有众议院成员资格或地方众议院成员资格。会员数量是会员收入的主要驱动力，也是推动内部收入的关键因素，因为会员利用众议院内部提供的服务。Soho House成员包括所有活跃、冻结和非付费会员。
我们在多大程度上实现会员基础的增长、保留现有会员和定期提高会员费率，将影响我们的盈利能力。从历史上看，我们的会员忠诚度很高，这体现在非常高的留存率上。众议院的大量候补名单也证明了对我们会员资格的强劲需求。
我们的苏活区众议院议员总数同比增长是由现有众议院成员的增加和新众议院议员的增加共同推动的。
留住苏活区众议院议员。Soho House 会员保留的定义是指期初的成人付费会员（包括所有Soho House会员，不包括儿童会员和免费会员）减去同期取消会员资格（不对在此期间冻结会员资格的成人付费会员产生任何影响）的成人付费会员人数，占该期限开始时成人付费会员总数的比例。
其他成员的数量。其他成员包括Soho Works的成员和Soho Friends是我们增长战略和增强Soho House成员体验的关键。与成人付费会员一样，其他会员资格也是我们业务不可分割的一部分，我们相信将对我们未来的盈利能力和财务表现产生重大影响。
冻结会员。冻结会员是指选择在六、九或十二个月内暂停会员费的成年付费会员，在此期间，该会员无法以会员身份访问Soho House网站、访问我们的会员应用程序或预订卧室或
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Cowshed 护理或会员折扣价的产品。Frozen 会员不包括在成人付费会员中，但包含在 Soho House 会员总数中。
会员收入。会员收入由众议院会员收入（定义见下文）和非众议院会员收入（定义见下文）组成。众议院会员收入和非众议院会员收入主要由年度会费和一次性注册费组成，这些费用将在20年内摊销。一次性注册费不再适用于自2022年4月4日起加入的新会员；请参阅下面的 “众议院介绍积分”。会员收入是会员数量、会员组合和会员定价的函数。对于GAAP，我们仅报告来自我们拥有控股权的房屋和网站的会员收入。我们的会员定价因地域细分和会员供应情况而异，因此，随着时间的推移，House和Soho Works俱乐部的开放组合可能会影响我们的收入增长和盈利能力。与英国和欧洲相比，美洲和RoW的价格通常更高。会员收入提供了稳定的经常性收入来源，直接成本很低，因此是可靠和可预测的现金流来源。
房屋介绍积分。根据众议院规则，自2022年4月4日起入会的新成员必须购买众议院介绍积分作为其会员资格的一部分。房屋介绍积分是等值于房屋内现金的积分，可用于在房屋购买食品和饮料以及卧室住宿。众议院介绍积分在发放之日起的前三个月后到期，前提是我们运营地区的法律允许，如果未使用或公司终止了议员的众议院成员资格。众议院介绍信贷在发行时被确认为合并资产负债表中的递延收入。House Introduction Credits的收入在会员兑换时被确认为内部收入，并在到期时或在我们能够可靠地估计预期损失（以未兑换）为范围内，被确认为会员收入中的破损收入。
众议院会员收入。众议院会员收入主要由年度会费和成人付费会员的一次性遗产注册费组成，这些费用将在20年内摊销。一次性注册费不再适用于自2022年4月4日起加入的新会员；请参阅上面的 “众议院介绍积分”。
内部收入。内部收入是指我们内部实现的所有收入，主要包括来自食品和饮料、住宿、水疗产品和护理的收入。
房屋收入。众议院收入定义为会员收入加上内部收入，减去非众议院会员收入。我们的管理层认为众议院成员收入和内部收入是相互关联的，它们的汇总对于跟踪众议院的表现很重要。尽管对任何会员在内部优惠上都没有最低消费限制，但实际上，大多数会员都会在我们的House消费食品和饮料、住宿和其他优惠。我们的内部产品的定价反映了这样一个事实，即产生内部收入的绝大多数内部产品都由会员消费，这些会员还需要支付与该众议院相关的会员费，而此类内部服务的定价对于会员和非会员来说都是相同的。
其他收入。其他收入定义为我们内部未实现的总收入，包括来自Scorpios、Soho Works和我们的独立餐厅的收入、SHD、Soho Home零售产品和Cowshed服务的采购费以及品牌许可费以及我们在公司外部提供的产品和服务所产生的其他收入。此外，该类别还包括The Ned Sites以及LINE和Saguaro酒店的酒店管理合同中的管理费。
非众议院会员收入。非众议院会员收入由Soho Works会员收入和Soho Friends会员收入组成。
活跃的应用程序用户。活跃应用程序用户是指在过去三个月内登录过我们的任何会员应用程序的独特用户。
平均每日汇率（“ADR”）。平均每日房价表示每个已付费入住房间的平均租金收入。我们认为这是衡量我们表现的有意义的指标。
每个可用房间的收入（“RevPAR”）。衡量酒店运营绩效的关键行业标准是RevPAR，其计算方法是将占用房间占可用房间的百分比乘以实现的ADR。我们认为，RevPAR是衡量我们业绩的有意义的指标，因为它衡量了同期房产房间收入的变化。RevPAR可能无法与收入等类似标题的指标相提并论，因此不应将其视为必然与我们的收入相关。我们还认为，作为计算RevPAR的组成部分的入住率和ADR是衡量我们业绩的有意义的指标。如果按同类比列报，则根据新建或剥离的场地（例如在比较期间未开业的房屋）对RevPAR进行调整。
非公认会计准则财务指标
在本10-Q表季度报告中，我们指的是调整后的息税折旧摊销前利润、众议院级缴款、众议院级缴款利润率、其他缴款和其他缴款利润率，因为我们使用这些指标来评估我们的经营业绩，这些指标均在 “非公认会计准则财务指标” 中定义。我们认为，这些指标对投资者评估我们的经营业绩很有用。调整后的息税折旧摊销前利润、众议院层面的缴款利润率、其他缴款和其他缴款利润率都是衡量我们业绩的补充指标，既不是公认会计原则所要求的，也不是按照公认会计原则列报的。调整后的息税折旧摊销前利润、众议院层面的缴款利润率、其他缴款和其他贡献利润率不应被视为营业收入（亏损）和净亏损等GAAP指标的替代品，或根据公认会计原则得出的任何其他业绩指标。我们在本10-Q表季度报告中披露的一些财务和运营数据是以 “固定货币” 为基础列报的，以区分该期间货币变动的影响。我们指的是以 “固定货币” 计算的衡量标准，我们计算美元的变化和百分比变化，就好像当期使用的汇率有效一样
33
提出的前一时期。我们认为，这种计算可以更有意义地表明实际的同比表现，并消除了货币汇率的波动。
34
关键绩效和运营指标
|
|
截至 |
|
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|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
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|
|
（未经审计） |
|
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苏豪区房屋数量 |
|
|
44 |
|
|
|
41 |
|
美洲 |
|
|
17 |
|
|
|
14 |
|
英国 |
|
|
13 |
|
|
|
13 |
|
欧洲/行 |
|
|
14 |
|
|
|
14 |
|
苏活区众议院议员人数 |
|
|
204,028 |
|
|
|
176,305 |
|
美洲 |
|
|
76,826 |
|
|
|
64,163 |
|
英国 |
|
|
72,543 |
|
|
|
65,591 |
|
欧洲/行 |
|
|
43,538 |
|
|
|
38,116 |
|
所有其他 |
|
|
11,121 |
|
|
|
8,435 |
|
其他成员人数 |
|
|
60,512 |
|
|
|
71,766 |
|
美洲 |
|
|
16,338 |
|
|
|
19,707 |
|
英国 |
|
|
36,232 |
|
|
|
43,029 |
|
欧洲/行 |
|
|
7,942 |
|
|
|
9,030 |
|
成员总数 |
|
|
264,540 |
|
|
|
248,071 |
|
活跃的应用程序用户数量 |
|
|
209,732 |
|
|
|
182,502 |
|
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
在结束的 26 周内 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
||||||||
|
|
实际情况 |
|
|
固定货币 (1) |
|
|
实际情况 |
|
|
固定货币 (1) |
|
||||||||||||||||||||
|
|
（未经审计，以千美元计，百分比除外） |
|
（未经审计，以千美元计，百分比除外） |
|
|||||||||||||||||||||||||||
营业收入（亏损） |
|
$ |
(11,368) |
) |
|
$ |
19,594 |
|
|
$ |
(11,368) |
) |
|
$ |
18,935 |
|
|
$ |
(36,451) |
) |
|
$ |
20,556 |
|
|
$ |
(36,451) |
) |
|
$ |
16,291 |
|
营业亏损率 |
|
|
(4) |
)% |
|
|
7 |
% |
|
|
(4) |
)% |
|
|
7 |
% |
|
|
(6) |
)% |
|
|
4 |
% |
|
|
(6) |
)% |
|
|
4 |
% |
众议院层面的捐款 |
|
|
59,572 |
|
|
|
53,242 |
|
|
|
59,572 |
|
|
|
52,960 |
|
|
|
109,016 |
|
|
|
99,960 |
|
|
|
109,016 |
|
|
|
98,161 |
|
众议院层面的缴款利润率 |
|
|
27 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
27 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
25 |
% |
其他捐款 |
|
|
14,290 |
|
|
|
17,102 |
|
|
|
14,290 |
|
|
|
17,088 |
|
|
|
22,396 |
|
|
|
25,240 |
|
|
|
22,396 |
|
|
|
25,014 |
|
其他缴款利润 |
|
|
17 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
17 |
% |
调整后 EBITDA |
|
|
33,349 |
|
|
|
31,756 |
|
|
|
33,349 |
|
|
|
31,983 |
|
|
|
52,649 |
|
|
|
51,883 |
|
|
|
52,649 |
|
|
|
52,993 |
|
占总收入的百分比 |
|
|
11 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
10 |
% |
35
运营结果
截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周的比较
下表汇总了我们截至2024年6月30日和2023年7月2日的13周的经营业绩（以千计，百分比除外）：
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
|
|
|
7月2日 |
|
|
|
|
|||||
|
|
实际情况 |
|
|
|
|
|
货币 (1) |
|
|
|
|
||||||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
变化% |
|
|
（以千美元计） |
|
|
常量 |
|
||||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
会员收入 |
|
$ |
103,584 |
|
|
$ |
89,193 |
|
|
|
16 |
% |
|
$ |
89,529 |
|
|
|
16 |
% |
内部收入 |
|
|
128,352 |
|
|
|
125,480 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
126,016 |
|
|
|
2 |
% |
其他收入 |
|
|
73,210 |
|
|
|
74,250 |
|
|
|
(1) |
)% |
|
|
74,645 |
|
|
|
(2) |
)% |
总收入 |
|
|
305,146 |
|
|
|
288,923 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
290,190 |
|
|
|
5 |
% |
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
内部运营费用（不包括折旧和摊销） |
|
|
(162,884) |
) |
|
|
(152,353) |
) |
|
|
(7) |
)% |
|
|
(153,442) |
) |
|
|
(6) |
)% |
其他运营费用（不包括折旧和摊销） |
|
|
(68,400) |
) |
|
|
(66,226) |
) |
|
|
(3) |
)% |
|
|
(66,700) |
) |
|
|
(3) |
)% |
一般和管理费用（不包括折旧和摊销） |
|
|
(38,726) |
) |
|
|
(37,243) |
) |
|
|
(4) |
)% |
|
|
(37,509) |
) |
|
|
(3) |
)% |
开业前费用 |
|
|
(5,652) |
) |
|
|
(4,206) |
) |
|
|
(34) |
)% |
|
|
(4,236) |
) |
|
|
(33) |
)% |
折旧和摊销 |
|
|
(25,381) |
) |
|
|
(25,249) |
) |
|
|
(1) |
)% |
|
|
(25,430) |
) |
|
n/m |
|
|
基于股份的薪酬 |
|
|
(3,598) |
) |
|
|
(5,657) |
) |
|
|
36 |
% |
|
|
(5,697) |
) |
|
|
37 |
% |
外汇收益（亏损），净额 |
|
|
(5,173) |
) |
|
|
21,584 |
|
|
n/m |
|
|
|
21,738 |
|
|
n/m |
|
||
其他 |
|
|
(6,700 |
) |
|
|
21 |
|
|
n/m |
|
|
|
21 |
|
|
n/m |
|
||
运营费用总额 |
|
|
(316,514) |
) |
|
|
(269,329) |
) |
|
|
(18) |
)% |
|
|
(271,255) |
) |
|
|
(17) |
)% |
营业收入（亏损） |
|
|
(11,368) |
) |
|
|
19,594 |
|
|
n/m |
|
|
|
18,935 |
|
|
n/m |
|
||
其他（支出）收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
利息支出，净额 |
|
|
(19,989) |
) |
|
|
(22,027) |
) |
|
|
9 |
% |
|
|
(22,184 |
) |
|
|
10 |
% |
出售财产和其他收益，净额 |
|
|
109 |
|
|
|
(92) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(93) |
) |
|
n/m |
|
||
权益法投资的收益份额 |
|
|
1,514 |
|
|
|
1,587 |
|
|
|
(5) |
)% |
|
|
1,598 |
|
|
|
(5) |
)% |
其他支出总额，净额 |
|
|
(18,366) |
) |
|
|
(20,532) |
) |
|
|
11 |
% |
|
|
(20,679) |
) |
|
|
11 |
% |
所得税前收入（亏损） |
|
|
(29,734) |
) |
|
|
(938) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(1,744) |
) |
|
n/m |
|
||
所得税优惠 |
|
|
(4,441) |
) |
|
|
(1,349) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(1,359) |
) |
|
n/m |
|
||
净收益（亏损） |
|
|
(34,175) |
) |
|
|
(2,287) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(3,103) |
) |
|
n/m |
|
||
归因于非控股权益的净收益（亏损） |
|
|
306 |
|
|
|
(357) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(360) |
) |
|
n/m |
|
||
归属于Soho House & Co. Inc.的净收益（亏损） |
|
$ |
(33,869) |
) |
|
$ |
(2,644) |
) |
|
n/m |
|
|
$ |
(3,463) |
) |
|
n/m |
|
||
36
经营业绩的组成部分
收入
总收入
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际情况 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
总收入 |
|
$ |
305,146 |
|
|
$ |
288,923 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
5 |
% |
美洲 |
|
|
119,555 |
|
|
$ |
111,687 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
7 |
% |
英国 |
|
|
93,191 |
|
|
$ |
89,498 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
3 |
% |
欧洲/行 |
|
|
52,696 |
|
|
$ |
47,968 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
9 |
% |
所有其他 |
|
|
39,704 |
|
|
$ |
39,770 |
|
|
|
(0) |
)% |
|
|
(1) |
)% |
会员收入
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际情况 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
会员收入 |
|
$ |
103,584 |
|
|
$ |
89,193 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
16 |
% |
美洲 |
|
|
48,833 |
|
|
|
42,202 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
16 |
% |
英国 |
|
|
29,948 |
|
|
|
25,481 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
17 |
% |
欧洲/行 |
|
|
11,280 |
|
|
|
9,640 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
16 |
% |
所有其他 |
|
|
13,523 |
|
|
|
11,870 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
13 |
% |
在截至2024年6月30日的13周内，会员收入增长了16％，达到103,584美元，这主要是由在截至2023年7月2日的13周结束后加入的成人付费会员增加了13％，即18,500美元。此外，在2023财年初，所有Soho House成人支付的费用均有所增加，这影响了整个2023财年会员的续订日期。
2024年1月，所有Soho House成人支付的费用均有所增加，总体而言，现有会员的价格上涨幅度为个位数较低，涨幅为中等个位数
新会员的价格。这一增长将影响新成员的加入日期，影响现有成员的续订日期。
非众议院会员收入也增加了402美元。这是由Soho Works推动的，这是由于2024财年会员费的增加，与截至2023年7月2日的13周相比，Soho Friends会员数量的减少部分抵消了这一点。
美洲分部的会员收入增长了6,631美元，增长了16％，增长了16％，这要归因于圣保罗Soho House（2024年6月）、波特兰苏活大厦（2024年3月）和墨西哥城Soho House（2023年9月）的开业，以及现有房屋的增长，Soho House会员人数同比增长了约9,600人，增长了17％。所提到的会费增加的影响也促成了会员收入的增加。
我们的英国分部的会员收入增长了4,467美元，增长了18％，这要归因于成人付费Soho House会员人数约3,900人，增长了7％，这得益于现有众议院的增长以及上文提到的众议院会费增加的影响。按固定货币计算，英国分部的会员收入增加了4,285美元，增长了17％。
Europe/Row细分市场的会员收入增长了1,640美元，增长了17％，这要归因于成人付费会员约2,900人，增长了12％，这要归因于现有众议院的增长以及上文提到的众议院会费增加对收入的影响。按固定货币计算，欧洲/ROW细分市场的会员收入增加了1,571美元，增长了16％。
All Other的会员收入增长了1,653美元，增长了14％，这主要是由大约2,200名CWH成人付费会员（增加了29％）推动的，与2023财年第二季度相比，非众议院成员减少了约11,300人。按固定货币计算，所有其他会员收入增加了1,568美元，增长了13％。
按固定货币计算，会员收入增加了14,055美元，增长了16％。
37
内部收入
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际情况 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
内部收入 |
|
$ |
128,352 |
|
|
$ |
125,480 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
2 |
% |
美洲 |
|
|
52,960 |
|
|
|
50,439 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
5 |
% |
英国 |
|
|
48,084 |
|
|
|
48,178 |
|
|
n/m |
|
|
|
(1) |
)% |
|
欧洲/行 |
|
|
27,308 |
|
|
|
26,863 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
1 |
% |
截至2024年6月30日的13周内，内部收入为128,352美元，与2023年同期相比增长了2872美元。收入得到了自截至2023年7月2日的13周初以来开业的三所新屋的支持。
截至2024年6月30日的13周，美洲内部收入为52,960美元，与截至2023年7月2日的13周相比增长了2521美元。该地区受益于墨西哥城 Soho House（2023 年 9 月）、波特兰 Soho House（2024 年 3 月）和 Soho House Sao Paulo（2024 年 6 月）的开业。
与截至2023年7月2日的13周相比，我们英国分部的内部收入下降了94美元。按固定货币计算，英国板块的内部收入下降了438美元，下降了1％。
欧洲/Row板块的内部收入同比增长了445美元，这得益于某些市场（例如北欧和亚洲）的强劲增长，但被外部因素所抵消，导致我们在特拉维夫大厦的客流量与同期相比有所减少。按固定货币计算，欧洲/Row细分市场的内部收入增长了253美元。
按固定货币计算，内部收入增加了2336美元，增长了2％。
其他收入
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际情况 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
其他收入 |
|
$ |
73,210 |
|
|
$ |
74,250 |
|
|
|
(1) |
)% |
|
|
(2) |
)% |
美洲 |
|
|
17,828 |
|
|
|
18,993 |
|
|
|
(6) |
)% |
|
|
(6) |
)% |
英国 |
|
|
15,159 |
|
|
|
15,839 |
|
|
|
(4) |
)% |
|
|
(5) |
)% |
欧洲/行 |
|
|
14,108 |
|
|
|
11,465 |
|
|
|
23 |
% |
|
|
22 |
% |
所有其他 |
|
|
26,115 |
|
|
|
27,953 |
|
|
|
(7) |
)% |
|
|
(7) |
)% |
截至2024年6月30日的13周，其他收入为73,210美元，而截至2023年7月2日的13周为74,250美元，下降了1,040美元。下降的主要原因是今年没有举办Coachella活动、Cowshed转向品牌许可协议、关闭无利可图的独立餐厅以及降低设计和开发费用。
美洲板块的其他收入与截至2023年7月2日的13周相比下降了1,165美元，下降了6％，这要归因于2024财年Coachella活动的取消以及一些独立餐厅的销售额同比下降，但被LINE和Saguaro业务管理费的增加所抵消。
受2023年传统独立餐厅关闭的推动，英国板块的其他收入下降了680美元，与2023财年第二季度相比下降了4％。
与截至2023年7月2日的13周相比，欧洲/Row细分市场的其他收入有所增加，这要归因于博德鲁姆Scorpios的开业（2024年6月），但管理费的减少抵消了这一点。按固定货币计算，欧洲/Row细分市场的其他收入增长了2561美元，增长了22％。
受Cowshed转向自2024年1月1日起生效的品牌许可协议的推动，All Other的其他收入同比有所减少，这导致2024年的特许权使用费收入与2023财年的收入相比被Soho Home的增长所抵消。此外，在截至2023年7月2日的13周内，我们确认了房东在罗马房产中促销的3,000美元。按固定货币计算，其他收入下降了1,435美元，跌幅2％。
内部运营费用和众议院层面的捐款
38
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际情况 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
内部运营费用 |
|
$ |
(162,884) |
) |
|
$ |
(152,353) |
) |
|
|
(7) |
)% |
|
|
(6) |
)% |
占众议院总收入的百分比 |
|
|
(73) |
)% |
|
|
(74) |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
营业收入（亏损） |
|
$ |
(11,368) |
) |
|
$ |
19,594 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
营业利润率 |
|
|
(4) |
)% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
众议院层面的捐款 |
|
$ |
59,572 |
|
|
$ |
53,242 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
12 |
% |
众议院层面的缴款利润率 |
|
|
27 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
按细分市场分列的众议院级捐款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
$ |
29,528 |
|
|
$ |
28,127 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
5 |
% |
英国 |
|
|
22,011 |
|
|
|
19,569 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
12 |
% |
欧洲/行 |
|
|
3,518 |
|
|
|
2,207 |
|
|
|
59 |
% |
|
|
58 |
% |
所有其他 |
|
|
4,515 |
|
|
|
3,339 |
|
|
|
35 |
% |
|
|
34 |
% |
各细分市场的众议院级捐款利润率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
|
29 |
% |
|
|
30 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
英国 |
|
|
28 |
% |
|
|
27 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
欧洲/行 |
|
|
9 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
所有其他 |
|
|
86 |
% |
|
|
87 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的13周内，内部运营费用为162,884美元，增加了10,531美元。这一增长是自截至2023年7月2日的13周开始以来开业的三所新房以及同期工资增长的结果。按固定货币计算，内部运营费用增加了9,442美元。
在截至2024年6月30日的13周内，众议院层面的缴款定义为众议院收入减去内部运营支出，为59,572美元，而截至2023年7月2日的13周为53,242美元，增长了6,330美元。众议院层面缴款的增加主要与Soho House成员人数的增加和内部收入的同比增加有关，但被内部运营支出的增加所抵消。
在截至2024年6月30日的13周内，众议院层面的捐款利润率为27％，比上期增长了1％，这是由于收入的增加，尤其是会员的增加。美洲受到2024财年上半年开设两家新房的拖累的影响。
39
其他运营费用和其他捐款
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际情况 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
其他运营费用 |
|
$ |
(68,400) |
) |
|
$ |
(66,226) |
) |
|
|
(3) |
)% |
|
|
(3) |
)% |
占其他收入总额的百分比 |
|
|
(83) |
)% |
|
|
(79) |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
营业亏损 |
|
$ |
(11,368) |
) |
|
$ |
19,594 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
营业亏损率 |
|
|
(4) |
)% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
其他捐款 |
|
$ |
14,290 |
|
|
$ |
17,102 |
|
|
|
(16) |
)% |
|
|
(16) |
)% |
其他缴款利润 |
|
|
17 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
(4) |
)% |
|
|
|
|
按部门分列的其他捐款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
$ |
4,753 |
|
|
$ |
1,353 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
英国 |
|
|
6,474 |
|
|
|
6,337 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
1 |
% |
欧洲/行 |
|
|
1,622 |
|
|
|
3,641 |
|
|
|
(55) |
)% |
|
|
(56) |
)% |
所有其他 |
|
|
1,441 |
|
|
|
5,771 |
|
|
|
(75) |
)% |
|
|
(75) |
)% |
按细分市场划分的其他捐款利润率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
|
26 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
英国 |
|
|
41 |
% |
|
|
38 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
欧洲/行 |
|
|
11 |
% |
|
|
31 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
所有其他 |
|
|
4 |
% |
|
|
16 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的13周的其他运营费用为68,400美元，而截至2023年7月2日的13周为66,226美元，增长了2,174美元，增长了3％。支出的增加主要是由博德鲁姆Scorpios新场地的开业以及与Soho Home增长相关的成本推动的，但被我们在霍克斯顿的业务永久关闭（2023年7月）、取消Coachella活动以及Cowshed转向自2024年1月1日起生效的品牌许可协议所抵消。按固定货币计算，其他运营费用增加了1,700美元，增长了3％。
在截至2024年6月30日的13周中，其他缴款为14,290美元，我们定义为其他收入加上非众议院会员收入减去其他运营费用，为14,290美元，而截至2023年7月2日的13周为17,102美元，下降了2,812美元。截至2024年6月30日的13周中，其他捐款利润率为17％，与截至2023年7月2日的13周相比下降了4％。其他捐款有所下降，部分原因是我们在截至2023年7月2日的13周内从房东那里确认了3,000美元的罗马房产租赁促销。
一般和管理费用
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
一般和管理费用 |
|
$ |
38,726 |
|
|
$ |
37,243 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
3 |
% |
占总收入的百分比 |
|
|
13 |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的13周中，一般和管理费用为38,726美元，而截至2023年7月2日的13周为37,243美元，增长了1,483美元，增长了4％。这一增长是由支持业务扩张的员工成本推动的，其中包括自比较期间以来新开的三家Soho House和Scorpios Bodrum，但精简支持职能的举措抵消了这一增长。
按固定货币计算，一般和管理费用增加了1,217美元，增长了3％。
40
开业前费用
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
开业前费用 |
|
$ |
5,652 |
|
|
$ |
4,206 |
|
|
|
34 |
% |
|
|
33 |
% |
占总收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的13周内，开业前支出为5,652美元，主要是由与Scorpios Bodrum开业相关的成本推动的
还有圣保罗 Soho House。相比之下，截至2023年7月2日的13周内为4,206美元，增长主要是由2024财年房屋开盘与2023财年相比的特征所致。按固定货币计算，开业前支出增加了33％。
折旧和摊销
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
变化百分比 |
|||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际 |
|
|
常量 |
|||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
（未经审计） |
||||||||||||
折旧和摊销 |
|
$ |
25,381 |
|
|
$ |
25,249 |
|
|
|
1 |
% |
|
n/m |
占总收入的百分比 |
|
|
8 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2024年6月30日的13周折旧和摊销额为25,381美元，较截至2023年7月2日的13周增加了132美元，增长了1％。这个
同期增长主要是由自2023/2024年以来众议院的增长以及支持关键成员和合规性所需的IT支出增加所致
这些举措被Soho Works场地的减少所抵消。按固定货币计算，折旧和摊销费用减少了49美元，即n/m。
其他开支
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
基于股份的薪酬 |
|
$ |
3,598 |
|
|
$ |
5,657 |
|
|
|
(36) |
)% |
|
|
(37 |
)% |
占总收入的百分比 |
|
|
1 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
外汇（收益）亏损，净额 |
|
$ |
5,173 |
|
|
$ |
(21,584) |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
占总收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
(7) |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
其他，净额 |
|
$ |
6,700 |
|
|
$ |
(21) |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
占总收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
(0) |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
在截至2024年6月30日的13周内，基于股票的薪酬支出减少了2,059美元，至3598美元，这主要是由于在截至2023年7月2日的13周内首次公开募股完全归属之前批准了许多特别股权。
在截至2024年6月30日的13周中，未实现的净外汇（收益）亏损从21,584美元变为亏损5,173美元，这主要是由于我们对借款的外汇重估所致。
在截至2024年6月30日的13周内，其他支出增加了6,721美元，至6,700美元，这主要是由于确认了与终止两份4,710美元的酒店管理合同相关的无形资产减值损失，以及作为我们运营和支持团队战略重组计划的一部分产生的2,114美元，以及与我们的独立特别委员会评估某些战略交易相关的930美元费用。这些费用被该期间终止租约产生的1 000美元部分抵消。
41
利息支出，净额
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
利息支出，净额 |
|
$ |
19,989 |
|
|
$ |
22,027 |
|
|
|
(9) |
)% |
|
|
(10) |
)% |
占总收入的百分比 |
|
|
7 |
% |
|
|
8 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的13周净利息支出为19,989美元，比截至2023年7月2日的13周减少了2,038美元，下降了9％。这种减少主要是由2023年5月迈阿密苏活海滨别墅再融资后产生的债务清偿损失所致。按固定货币计算，净利息下降了2,195美元，下降了10％。
调整后 EBITDA
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
调整后 EBITDA |
|
$ |
33,349 |
|
|
$ |
31,756 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
4 |
% |
占总收入的百分比 |
|
|
11 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的13周，调整后的息税折旧摊销前利润为33,349美元，而截至2023年7月2日的13周调整后的息税折旧摊销前利润为31,756美元，增长了1,593美元。与同期相比，Soho House和非众议院成员的会员收入均有所增加，以及内部收入的增加，推动了这一增长。总务、行政和运营开支的增加部分抵消了这些支出，部分原因是众议院新开张。按固定货币计算，调整后的息税折旧摊销前利润增长了1,366美元，增长了4％。
42
截至2024年6月30日和2023年7月2日的26周的比较
下表汇总了我们截至2024年6月30日和2023年7月2日的26周的经营业绩（以千计，百分比除外）：
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
|
|
|
7月2日 |
|
|
|
|
|||||
|
|
实际情况 |
|
|
|
|
|
货币 (1) |
|
|
|
|
||||||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
变化% |
|
|
（以千美元计） |
|
|
常量 |
|
||||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
会员收入 |
|
$ |
203,775 |
|
|
$ |
172,441 |
|
|
|
18 |
% |
|
$ |
174,372 |
|
|
|
17 |
% |
内部收入 |
|
|
238,753 |
|
|
|
241,558 |
|
|
|
(1) |
)% |
|
|
244,549 |
|
|
|
(2) |
)% |
其他收入 |
|
|
125,764 |
|
|
|
130,133 |
|
|
|
(3) |
)% |
|
|
132,152 |
|
|
|
(5) |
)% |
总收入 |
|
|
568,292 |
|
|
|
544,132 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
551,073 |
|
|
|
3 |
% |
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
内部运营费用（不包括折旧和摊销） |
|
|
(314,513) |
) |
|
|
(296,325) |
) |
|
|
(6) |
)% |
|
|
(302,667) |
) |
|
|
(4) |
)% |
其他运营费用（不包括折旧和摊销） |
|
|
(122,367) |
) |
|
|
(122,607) |
) |
|
|
0 |
% |
|
|
(125,231) |
) |
|
|
2 |
% |
一般和管理费用 |
|
|
(73,098) |
) |
|
|
(67,817) |
) |
|
|
(8) |
)% |
|
|
(69,268) |
) |
|
|
(6) |
)% |
开业前费用 |
|
|
(11,406) |
) |
|
|
(9,200 |
) |
|
|
(24) |
)% |
|
|
(9,397) |
) |
|
|
(21) |
)% |
折旧和摊销 |
|
|
(51,125) |
) |
|
|
(49,713) |
) |
|
|
(3) |
)% |
|
|
(50,777) |
) |
|
|
(1) |
)% |
基于股份的薪酬 |
|
|
(11,637) |
) |
|
|
(11,503) |
) |
|
|
(1) |
)% |
|
|
(11,749) |
) |
|
|
1 |
% |
外汇收益（亏损），净额 |
|
|
(10,654) |
) |
|
|
34,597 |
|
|
n/m |
|
|
|
35,337 |
|
|
n/m |
|
||
其他，净额 |
|
|
(9,943) |
) |
|
|
(1,008) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(1,030) |
) |
|
n/m |
|
||
运营费用总额 |
|
|
(604,743) |
) |
|
|
(523,576) |
) |
|
|
(16) |
)% |
|
|
(534,782) |
) |
|
|
(13) |
)% |
营业收入（亏损） |
|
|
(36,451) |
) |
|
|
20,556 |
|
|
n/m |
|
|
|
16,291 |
|
|
n/m |
|
||
其他（支出）收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
利息支出，净额 |
|
|
(41,188) |
) |
|
|
(40,728) |
) |
|
|
(1) |
)% |
|
|
(41,600 |
) |
|
|
1 |
% |
出售财产和其他收益，净额 |
|
|
174 |
|
|
|
589 |
|
|
|
(70) |
)% |
|
|
602 |
|
|
|
(71 |
)% |
权益法投资的收益份额 |
|
|
1,891 |
|
|
|
2458 |
|
|
|
(23) |
)% |
|
|
2,511 |
|
|
|
(25) |
)% |
其他支出总额，净额 |
|
|
(39,123 |
) |
|
|
(37,681) |
) |
|
|
(4) |
)% |
|
|
(38,487) |
) |
|
|
(2) |
)% |
所得税前收入（亏损） |
|
|
(75,574) |
) |
|
|
(17,125) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(22,196) |
) |
|
n/m |
|
||
所得税支出 |
|
|
(4,940) |
) |
|
|
(1,178 |
) |
|
n/m |
|
|
|
(1,203) |
) |
|
n/m |
|
||
净收益（亏损） |
|
|
(80,514) |
) |
|
|
(18,303) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(23,399) |
) |
|
n/m |
|
||
归属于非控股权益的净（收益）亏损 |
|
|
605 |
|
|
|
(293) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(299) |
) |
|
n/m |
|
||
归属于Soho House & Co. Inc.的净收益（亏损） |
|
$ |
(79,909) |
) |
|
$ |
(18,596) |
) |
|
n/m |
|
|
$ |
(23,698) |
) |
|
n/m |
|
||
经营业绩的组成部分
收入
总收入
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际情况 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
未经审计 |
|
|||||||||||||
总收入 |
|
$ |
568,292 |
|
|
$ |
544,132 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
3 |
% |
美洲 |
|
|
233,710 |
|
|
|
219,779 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
6 |
% |
英国 |
|
|
174,492 |
|
|
|
168,228 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
2 |
% |
欧洲/行 |
|
|
84,276 |
|
|
|
81,196 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
2 |
% |
所有其他 |
|
|
75,814 |
|
|
|
74,929 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(1) |
)% |
43
会员收入
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际情况 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
未经审计 |
|
|||||||||||||
会员收入 |
|
$ |
203,775 |
|
|
$ |
172,441 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
17 |
% |
美洲 |
|
|
95,485 |
|
|
|
82,196 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
16 |
% |
英国 |
|
|
59,016 |
|
|
|
49,178 |
|
|
|
20 |
% |
|
|
17 |
% |
欧洲/行 |
|
|
22,351 |
|
|
|
18,453 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
19 |
% |
所有其他 |
|
|
26,923 |
|
|
|
22,614 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
17 |
% |
在截至2024年6月30日的26周内，会员收入增长了18％（17％的固定货币），达到203,775美元，这主要是由在截至2023年7月2日的26周结束后加入的成人付费会员增加了13％，即18,500人。此外，在2023财年初，所有Soho House成人支付的费用均有所增加，这影响了整个2023财年会员的续订日期。
2024年1月，所有Soho House成人支付的费用均有所增加，总体而言，现有会员的价格上涨幅度为个位数较低，涨幅为中等个位数
新会员的价格。这一增长将影响新成员的加入日期，影响现有成员的续订日期。
非众议院会员收入也增加了1,285美元，这是由Soho Works推动的，这是由于财政年度会员费增加所致
2024。与截至2023年7月2日的26周末相比，Soho Friends成员人数的减少略微抵消了这一点。
美洲分部的收入增长了13,289美元，增长了16％，增长了16％，这要归因于圣保罗Soho House（2024年6月）、波特兰苏活大厦（2024年3月）和墨西哥城Soho House（2023年9月）的开业，以及现有房屋的增长，Soho House会员同比增长了约9,600人，增长了17％。所提到的会费增加的影响也促成了会员收入的增加。
我们的英国分部的会员收入增长了9,838美元，增长了20％（固定货币占17％），这要归因于现有众议院增长的推动下，成人付费Soho House会员增加了约3,900人，增长了7％，增幅为7％，再加上上上文提到的众议院会费增加的影响。
欧洲/Row细分市场的会员收入增长了3,898美元，增长了21％（19％的固定货币），这要归因于成人付费会员增加了约2,900人，增长了12％，以及上文提到的众议院会费增加对收入的影响。
上述所有其他项下报告的会员收入增长主要是由超过2,200名CWH成人付费会员推动的，增长了29％，但与2023财年第二季度相比，非众议院成员减少了约11,300人。
按固定货币计算，会员收入增加了29,403美元，增长了17％。
内部收入
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际情况 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
内部收入 |
|
$ |
238,753 |
|
|
$ |
241,558 |
|
|
|
(1) |
)% |
|
|
(2) |
)% |
美洲 |
|
|
103,716 |
|
|
|
101,800 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
2 |
% |
英国 |
|
|
88,362 |
|
|
|
89,598 |
|
|
|
(1) |
)% |
|
|
(3) |
)% |
欧洲/行 |
|
|
46,675 |
|
|
|
50,160 |
|
|
|
(7) |
)% |
|
|
(9) |
)% |
截至2024年6月30日的26周，内部收入为238,753美元，与截至2023年7月2日的26周相比减少了2,805美元。业绩是由对所有区域产生不利影响的宏观经济趋势推动的，在整个期间，这些趋势有所改善。收入由自2023财年第二季度初以来开业的三家新屋支持。
与同期相比，我们的美洲分部的内部收入有所增加。该地区的内部同比业绩略有疲软，但被墨西哥城苏活大厦（2023年9月）、波特兰苏活大厦（2024年3月）和圣保罗苏活大厦（2024年6月）的开业所抵消。
由于同比食品和饮料销售下降，我们英国分部的内部收入有所减少。在此期间，由于翻新，White City House的屋顶关闭了11周，这减少了该细分市场的内部收入，受到了影响。
44
欧洲/ROW细分市场的内部收入同比下降，这是受外部因素的推动，例如我们的特拉维夫房屋客流量与同期相比有所减少，以及某些房屋的客房收入下降。此外，在截至2023年7月2日的26周内，我们确认了荷兰政府提供的与COVID-19 补贴相关的约1,800美元，并从一项和解协议中确认了约1,100美元，以收回代表前发展伙伴因拟议的欧洲大厦开业而产生的费用，该开业影响了欧洲的同类企业。曼谷 Soho House 的开业（2023 年 2 月）稍微抵消了这一点。
按固定货币计算，内部收入减少了5,796美元，下降了2％，
其他收入
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际情况 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
其他收入 |
|
$ |
125,764 |
|
|
$ |
130,133 |
|
|
|
(3) |
)% |
|
|
(5) |
)% |
美洲 |
|
|
34,708 |
|
|
|
35,784 |
|
|
|
(3) |
)% |
|
|
(3) |
)% |
英国 |
|
|
27,114 |
|
|
|
29,452 |
|
|
|
(8) |
)% |
|
|
(10) |
)% |
欧洲/行 |
|
|
15,250 |
|
|
|
12,582 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
19 |
% |
所有其他 |
|
|
48,692 |
|
|
|
52,315 |
|
|
|
(7) |
)% |
|
|
(9) |
)% |
截至2024年6月30日的26周，其他收入为125,764美元，而截至2023年7月2日的26周为130,133美元，下降了4,369美元。下降是由Cowshed转向自2024年1月1日起生效的品牌许可协议、关闭无利可图的独立餐厅、联排别墅和独立餐厅销售疲软以及Coachella活动的取消所推动的，但被Soho Home的增长和Scorpios Bodrum的开业（2024年6月）所抵消。
此外，在截至2023年7月2日的26周内，我们确认了房东在罗马房产中促销的约3,000美元。
按固定货币计算，其他收入减少了6,388美元，下降了5％。
内部运营费用和众议院层面的捐款
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际情况 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
内部运营费用 |
|
$ |
(314,513) |
) |
|
$ |
(296,325) |
) |
|
|
(6) |
)% |
|
|
(4) |
)% |
占众议院总收入的百分比 |
|
|
(74) |
)% |
|
|
(75) |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
营业收入（亏损） |
|
$ |
(36,451) |
) |
|
$ |
20,556 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
营业利润率 |
|
|
(6) |
)% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
众议院层面的捐款 |
|
$ |
109,016 |
|
|
$ |
99,960 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
11 |
% |
众议院层面的缴款利润率 |
|
|
26 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
按细分市场分列的众议院级捐款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
$ |
60,836 |
|
|
$ |
56,070 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
9 |
% |
英国 |
|
|
37,960 |
|
|
|
34,351 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
8 |
% |
欧洲/行 |
|
|
1,673 |
|
|
|
3,721 |
|
|
|
(55) |
)% |
|
|
(56) |
)% |
所有其他 |
|
|
8,547 |
|
|
|
5,818 |
|
|
|
47 |
% |
|
|
44 |
% |
各细分市场的众议院级捐款利润率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
|
31 |
% |
|
|
31 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
英国 |
|
|
26 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
欧洲/行 |
|
|
2 |
% |
|
|
5 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
所有其他 |
|
|
82 |
% |
|
|
81 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周内，内部运营支出为314,513美元，增长了18,188美元，这得益于新增了四次众议院空缺以及工资、能源和租金成本同比增加。按固定货币计算，内部运营费用增加了11,846美元。
45
在截至2024年6月30日的26周内，众议院一级的缴款定义为众议院收入减去内部运营费用，为109,016美元，而截至2023年7月2日的26周为99,960美元，增长了9,056美元。众议院层面捐款的增加主要与苏活区众议院成员收入的同比增加有关。
截至2024年6月30日的26周内，众议院层面的缴款利润率为26％，较上期增长了1％，这是由于会员收入的增加，但四家新院的稀释影响部分抵消了这一点。
其他运营费用和其他捐款
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际情况 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
其他运营费用 |
|
$ |
(122,367) |
) |
|
$ |
(122,607) |
) |
|
|
0 |
% |
|
|
2 |
% |
占其他收入总额的百分比 |
|
|
(85) |
)% |
|
|
(83) |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
营业亏损 |
|
$ |
(36,451) |
) |
|
$ |
20,556 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
营业亏损率 |
|
|
(6) |
)% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
其他捐款 |
|
$ |
22,396 |
|
|
$ |
25,240 |
|
|
|
(11) |
)% |
|
|
(10) |
)% |
其他缴款利润 |
|
|
15 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
(2) |
)% |
|
|
19 |
% |
按部门分列的其他捐款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
$ |
8,474 |
|
|
$ |
5,082 |
|
|
|
67 |
% |
|
|
67 |
% |
英国 |
|
|
10,053 |
|
|
|
11,177 |
|
|
|
(10) |
)% |
|
|
(12) |
)% |
欧洲/行 |
|
|
1,230 |
|
|
|
3,014 |
|
|
|
(59) |
)% |
|
|
(60) |
)% |
所有其他 |
|
|
2,639 |
|
|
|
5,967 |
|
|
|
(56) |
)% |
|
|
(57) |
)% |
按细分市场划分的其他捐款利润率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
|
24 |
% |
|
|
14 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
英国 |
|
|
35 |
% |
|
|
36 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
欧洲/行 |
|
|
8 |
% |
|
|
23 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
所有其他 |
|
|
4 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周，其他运营费用为122,367美元，而截至2023年7月2日的26周为122,607美元，下降了240美元。这一下降归因于Coachella活动在本期并未举办，以及我们在2023财年初除一家以外的所有Soho餐厅（不包括Cecconi's）永久关闭，肖尔迪奇霍克斯顿酒店（2023年7月）关闭，但因网站增加和在线销售同比增长而导致的Soho Home交易量的增加所抵消。按固定货币计算，其他运营费用减少了2,864美元，下降了2％。
在截至2024年6月30日的26周中，其他缴款为22,396美元，我们将其定义为其他收入加上非众议院会员收入减去其他运营费用，为22,396美元，而截至2023年7月2日的26周为25,240美元，减少了2,844美元。尽管非众议院会员收入有所增加，但这一增长被截至2023年7月2日的26周内的设计和开发费用以及房东确认的3,000美元罗马房产租赁促销所抵消。
截至2024年6月30日的26周中，其他捐款利润率为15％，与截至2023年7月2日的26周相比下降了2％，原因是与关闭传统独立餐厅相关的收入下降被Soho Home捐款的增加以及非众议院会员收入的同比增长所抵消。
一般和管理费用
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
一般和管理费用 |
|
$ |
73,098 |
|
|
$ |
67,817 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
6 |
% |
占总收入的百分比 |
|
|
13 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周，一般和管理费用为73,098美元，而截至2023年7月2日的26周为67,817美元，增长了5,281美元，增长了8％。这一增长在很大程度上是由支持业务扩张的员工成本推动的，其中包括自比较期以来开业的四家新的Soho House。
按固定货币计算，一般和管理费用增加了3,830美元，增长了6％。
46
开业前费用
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
开业前费用 |
|
$ |
11,406 |
|
|
$ |
9,200 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
21 |
% |
占总收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周内，开业前支出为11,406美元。与截至2023年7月2日的26周的9,200美元相比，增长了2,206美元，这是由波特兰苏活大厦、博德鲁姆天蝎座和圣保罗苏活屋在2024财年上半年开业所推动的。按固定货币计算，开业前支出增加了2,009美元，增长了21％。
折旧和摊销
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
折旧和摊销 |
|
$ |
51,125 |
|
|
$ |
49,713 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
1 |
% |
占总收入的百分比 |
|
|
9 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周，折旧和摊销额为51,125美元，较截至2023年7月2日的26周增加了1,412美元，增长了3％。这一增长主要是由资本化信息技术开发成本的摊销以及与新建苏活区房屋或翻新房屋相关的折旧所推动，但被Soho Works场地的减少所抵消。按固定货币计算，折旧和摊销费用增加了348美元，增长了1％。
其他开支
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
基于股份的薪酬 |
|
$ |
11,637 |
|
|
$ |
11,503 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(1) |
)% |
占总收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
外汇（收益）亏损，净额 |
|
$ |
10,654 |
|
|
$ |
(34,597) |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
占总收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
(6) |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
其他，净额 |
|
$ |
9,943 |
|
|
$ |
1,008 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
占总收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周内，基于股票的薪酬支出增加了134美元，至11,637美元，这主要反映了截至2023年7月2日的26周内首次公开募股完全归属前授予的若干特别股权，但被截至2024年6月30日的26周内授予的RSU的增加所抵消。
净外汇（收益）亏损是未实现的，本质上是非现金的，在截至2024年6月30日的26周中，从34,597美元的收益变为亏损10,654美元，增加了45,251美元，这主要是由于我们对借款的外汇重估。
在截至2024年6月30日的26周内，其他支出增加了8,935美元，至9,943美元，这主要是由于与股东行动有关的一次性支出1,885美元，与我们的独立特别委员会评估某些战略交易相关的支出为2424美元，以及与我们的运营和支持团队的战略重组计划相关的2,114美元。此外，我们确认了与终止两份价值4,710美元的酒店管理合同相关的无形资产减值损失。该期间因租约终止费产生的1 000美元部分抵消了这些费用。
47
利息支出，净额
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
利息支出，净额 |
|
$ |
41,188 |
|
|
$ |
40,728 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(1) |
)% |
占总收入的百分比 |
|
|
7 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周，净利息支出为41,188美元，较截至2023年7月2日的26周增加了460美元，增长了1％，这要归因于迈阿密苏活海滨别墅贷款的利率和本金的上升，以及该债务的复利导致我们的优先担保票据本金增加，被迈阿密苏活海滨别墅再融资后产生的债务清偿损失所抵消于 2023 年 5 月。按固定货币计算，净利息减少了412美元，下降了1％。
调整后 EBITDA
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（以千美元计） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
（未经审计） |
|
|||||||||||||
调整后 EBITDA |
|
$ |
52,649 |
|
|
$ |
51,883 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(1) |
)% |
占总收入的百分比 |
|
|
9 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日的26周，调整后的息税折旧摊销前利润为52,649美元，而截至2023年7月2日的26周调整后的息税折旧摊销前利润为51,883美元，增长766美元。与同期相比，这一增长是由苏活区众议院和非众议院议员的会员收入增加所推动的。这些费用被内部收入和其他收入的减少以及总务、行政和运营费用同比增加所部分抵消。按固定货币计算，调整后的息税折旧摊销前利润下降了344美元，下降了1％。
48
非公认会计准则财务指标
在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 13 周内
下文列出了特定时期的净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况：
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际情况 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（未经审计，金额以千美元计） |
|
|||||||||||||
净收益（亏损） |
|
$ |
(34,175) |
) |
|
$ |
(2,287) |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
折旧和摊销 |
|
|
25,381 |
|
|
|
25,249 |
|
|
|
1 |
% |
|
n/m |
|
|
利息支出，净额 |
|
|
19,989 |
|
|
|
22,027 |
|
|
|
(9) |
)% |
|
|
(10) |
)% |
所得税优惠 |
|
|
4,441 |
|
|
|
1,349 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
EBITDA |
|
|
15,636 |
|
|
|
46,338 |
|
|
|
(66) |
)% |
|
|
(66) |
)% |
出售财产和其他损失（收益）亏损，净额 |
|
|
(109 |
) |
|
|
92 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
权益法投资的收益份额 |
|
|
(1,514) |
) |
|
|
(1,587 |
) |
|
|
5 |
% |
|
|
5 |
% |
外汇（收益）亏损，净额（2） |
|
|
5,173 |
|
|
|
(21,584) |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
权益法投资的份额调整后的息税折旧摊销前利润 |
|
|
2,811 |
|
|
|
2,840 |
|
|
|
(1) |
)% |
|
|
(2) |
)% |
基于股份的薪酬支出 |
|
|
3,598 |
|
|
|
5,657 |
|
|
|
(36) |
)% |
|
|
(37 |
)% |
与评估某些战略交易相关的费用 (3) |
|
|
930 |
|
|
|
— |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
运营重组和遣散费 (4) |
|
|
2,114 |
|
|
|
— |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
与无形资产有关的减值 (5) |
|
|
4,710 |
|
|
|
— |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
调整后 EBITDA |
|
$ |
33,349 |
|
|
$ |
31,756 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
4 |
% |
众议院级缴款和其他缴款的计算方法如下：
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
变化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定货币 |
|
|||||
|
|
实际情况 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未经审计，金额以千美元计） |
|
|||||||||||||||||
营业收入（亏损） |
|
$ |
(11,368) |
) |
|
$ |
19,594 |
|
|
n/m |
|
|
$ |
18,935 |
|
|
n/m |
|
||
一般和行政 |
|
|
38,726 |
|
|
|
37,243 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
37,509 |
|
|
|
3 |
% |
开业前费用 |
|
|
5,652 |
|
|
|
4,206 |
|
|
|
34 |
% |
|
|
4,236 |
|
|
|
33 |
% |
折旧和摊销 |
|
|
25,381 |
|
|
|
25,249 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
25,430 |
|
|
n/m |
|
|
基于股份的薪酬 |
|
|
3,598 |
|
|
|
5,657 |
|
|
|
(36) |
)% |
|
|
5,697 |
|
|
|
(37 |
)% |
外汇（收益）亏损，净额 |
|
|
5,173 |
|
|
|
(21,584) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(21,738) |
) |
|
n/m |
|
||
其他，净额 |
|
|
6,700 |
|
|
|
(21) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(21) |
) |
|
n/m |
|
||
非众议院成员收入 |
|
|
(9,480 |
) |
|
|
(9,078) |
) |
|
|
(4) |
)% |
|
|
(9,143) |
) |
|
|
(4) |
)% |
其他收入 |
|
|
(73,210) |
) |
|
|
(74,250) |
) |
|
|
1 |
% |
|
|
(74,645) |
) |
|
|
2 |
% |
其他运营费用 |
|
|
68,400 |
|
|
|
66,226 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
66,700 |
|
|
|
3 |
% |
众议院层面的捐款 |
|
$ |
59,572 |
|
|
$ |
53,242 |
|
|
|
12 |
% |
|
$ |
52,960 |
|
|
|
12 |
% |
营业收入（亏损）利润率 |
|
|
(4) |
)% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
7 |
% |
|
|
|
||
众议院层面的缴款利润率 |
|
|
27 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
|
|
|
26 |
% |
|
|
|
||
49
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
变化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定货币 |
|
|||||
|
|
实际情况 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未经审计，金额以千美元计） |
|
|||||||||||||||||
会员收入 |
|
$ |
103,584 |
|
|
$ |
89,193 |
|
|
|
16 |
% |
|
$ |
89,529 |
|
|
|
16 |
% |
减去：非众议院成员收入 |
|
|
(9,480 |
) |
|
|
(9,078) |
) |
|
|
(4) |
)% |
|
|
(9,143) |
) |
|
|
(4) |
)% |
众议院议员收入 |
|
|
94,104 |
|
|
|
80,115 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
80,386 |
|
|
|
17 |
% |
添加：内部收入 |
|
|
128,352 |
|
|
|
125,480 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
126,016 |
|
|
|
2 |
% |
众议院总收入 |
|
|
222,456 |
|
|
|
205,595 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
206,402 |
|
|
|
8 |
% |
减去：内部运营费用 |
|
|
162,884 |
|
|
|
152,353 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
153,442 |
|
|
|
6 |
% |
众议院层面的捐款 |
|
$ |
59,572 |
|
|
$ |
53,242 |
|
|
|
12 |
% |
|
$ |
52,960 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
变化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定货币 |
|
|||||
|
|
实际情况 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未经审计，金额以千美元计） |
|
|||||||||||||||||
营业收入（亏损） |
|
$ |
(11,368) |
) |
|
$ |
19,594 |
|
|
n/m |
|
|
$ |
18,935 |
|
|
n/m |
|
||
一般和行政 |
|
|
38,726 |
|
|
|
37,243 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
37,509 |
|
|
|
3 |
% |
开业前费用 |
|
|
5,652 |
|
|
|
4,206 |
|
|
|
34 |
% |
|
|
4,236 |
|
|
|
33 |
% |
折旧和摊销 |
|
|
25,381 |
|
|
|
25,249 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
25,430 |
|
|
n/m |
|
|
基于股份的薪酬 |
|
|
3,598 |
|
|
|
5,657 |
|
|
|
(36) |
)% |
|
|
5,697 |
|
|
|
(37 |
)% |
外汇亏损，净额 |
|
|
5,173 |
|
|
|
(21,584) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(21,738) |
) |
|
n/m |
|
||
其他，净额 |
|
|
6,700 |
|
|
|
(21) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(21) |
) |
|
n/m |
|
||
众议院议员收入 |
|
|
(94,104) |
) |
|
|
(80,115) |
) |
|
|
17 |
% |
|
|
(80,386) |
) |
|
|
(17) |
)% |
内部收入 |
|
|
(128,352) |
) |
|
|
(125,480) |
) |
|
|
(2) |
)% |
|
|
(126,016) |
) |
|
|
(2) |
)% |
内部运营费用 |
|
|
162,884 |
|
|
|
152,353 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
153,442 |
|
|
|
6 |
% |
其他捐款总额 |
|
$ |
14,290 |
|
|
$ |
17,102 |
|
|
|
(16) |
)% |
|
$ |
17,088 |
|
|
|
(16) |
)% |
营业收入（亏损）利润率 |
|
|
(4) |
)% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
7 |
% |
|
|
|
||
其他缴款利润 |
|
|
17 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
|
|
|
21 |
% |
|
|
|
||
|
|
在结束的 13 周内 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
变化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定货币 |
|
|||||
|
|
实际情况 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未经审计，金额以千美元计） |
|
|||||||||||||||||
其他捐款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
非众议院成员收入 |
|
$ |
9,480 |
|
|
$ |
9,078 |
|
|
|
4 |
% |
|
$ |
9,143 |
|
|
|
4 |
% |
添加：其他收入 |
|
|
73,210 |
|
|
|
74,250 |
|
|
|
(1) |
)% |
|
|
74,645 |
|
|
|
(2) |
)% |
减去：其他运营费用 |
|
|
68,400 |
|
|
|
66,226 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
66,700 |
|
|
|
3 |
% |
其他捐款 |
|
$ |
14,290 |
|
|
$ |
17,102 |
|
|
|
-16 |
% |
|
$ |
17,088 |
|
|
|
-16 |
% |
50
在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 7 月 2 日的 26 周内
下文列出了特定时期的净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况：
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
变化百分比 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
实际情况 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
（未经审计，金额以千美元计） |
|
|||||||||||||
净收益（亏损） |
|
$ |
(80,514) |
) |
|
$ |
(18,303) |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
折旧和摊销 |
|
|
51,125 |
|
|
|
49,713 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
1 |
% |
利息支出，净额 |
|
|
41,188 |
|
|
|
40,728 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(1) |
)% |
所得税支出 |
|
|
4,940 |
|
|
|
1,178 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
EBITDA |
|
|
16,739 |
|
|
|
73,316 |
|
|
|
(77 |
)% |
|
|
(78 |
)% |
出售财产和其他收益，净额 |
|
|
(174) |
) |
|
|
(589) |
) |
|
|
70 |
% |
|
|
71 |
% |
权益法投资的收益份额 |
|
|
(1,891 |
) |
|
|
(2,458) |
) |
|
|
23 |
% |
|
|
25 |
% |
外汇（收益）亏损，净额（2） |
|
|
10,654 |
|
|
|
(34,597) |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
权益法投资的份额调整后的息税折旧摊销前利润 |
|
|
4,551 |
|
|
|
4,708 |
|
|
|
(3) |
)% |
|
|
(5) |
)% |
基于股份的薪酬支出 |
|
|
11,637 |
|
|
|
11,503 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(1) |
)% |
与股东行动相关的费用 (3) |
|
|
1,885 |
|
|
|
— |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
与评估某些战略交易相关的费用 (4) |
|
|
2,424 |
|
|
|
— |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
运营重组和遣散费 (5) |
|
|
2,114 |
|
|
|
— |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
与无形资产有关的减值 (6) |
|
|
4,710 |
|
|
|
— |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
调整后 EBITDA |
|
$ |
52,649 |
|
|
$ |
51,883 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(1) |
)% |
众议院级缴款和其他缴款的计算方法如下：
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
变化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定货币 |
|
|||||
|
|
实际情况 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未经审计，金额以千美元计） |
|
|||||||||||||||||
营业收入（亏损） |
|
$ |
(36,451) |
) |
|
$ |
20,556 |
|
|
n/m |
|
|
$ |
16,291 |
|
|
n/m |
|
||
一般和行政 |
|
|
73,098 |
|
|
|
67,817 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
69,268 |
|
|
|
6 |
% |
开业前费用 |
|
|
11,406 |
|
|
|
9,200 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
9,397 |
|
|
|
21 |
% |
折旧和摊销 |
|
|
51,125 |
|
|
|
49,713 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
50,777 |
|
|
|
1 |
% |
基于股份的薪酬 |
|
|
11,637 |
|
|
|
11,503 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
11,749 |
|
|
|
(1) |
)% |
外汇（收益）亏损，净额 |
|
|
10,654 |
|
|
|
(34,597) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(35,337) |
) |
|
n/m |
|
||
其他，净额 |
|
|
9,943 |
|
|
|
1,008 |
|
|
n/m |
|
|
|
1,030 |
|
|
n/m |
|
||
非众议院成员收入 |
|
|
(18,999) |
) |
|
|
(17,714) |
) |
|
|
(7) |
)% |
|
|
(18,093) |
) |
|
|
(5) |
)% |
其他收入 |
|
|
(125,764 |
) |
|
|
(130,133) |
) |
|
|
3 |
% |
|
|
(132,152) |
) |
|
|
5 |
% |
其他运营费用 |
|
|
122,367 |
|
|
|
122,607 |
|
|
|
(0) |
)% |
|
|
125,231 |
|
|
|
(2) |
)% |
众议院层面的捐款 |
|
$ |
109,016 |
|
|
$ |
99,960 |
|
|
|
9 |
% |
|
$ |
98,161 |
|
|
|
11 |
% |
营业收入（亏损）利润率 |
|
|
(6) |
)% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
|
4 |
% |
|
|
|
||
众议院层面的缴款利润率 |
|
|
26 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
|
|
|
25 |
% |
|
|
|
||
51
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
变化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定货币 |
|
|||||
|
|
实际情况 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未经审计，金额以千美元计） |
|
|||||||||||||||||
会员收入 |
|
$ |
203,775 |
|
|
$ |
172,441 |
|
|
|
18 |
% |
|
$ |
174,372 |
|
|
|
17 |
% |
减去：非众议院成员收入 |
|
|
(18,999) |
) |
|
|
(17,714) |
) |
|
|
(7) |
)% |
|
|
(18,093) |
) |
|
|
(5) |
)% |
众议院议员收入 |
|
|
184,776 |
|
|
|
154,727 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
156,279 |
|
|
|
18 |
% |
添加：内部收入 |
|
|
238,753 |
|
|
|
241,558 |
|
|
|
-1 |
% |
|
|
244,549 |
|
|
|
(2) |
)% |
众议院总收入 |
|
|
423,529 |
|
|
|
396,285 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
400,828 |
|
|
|
6 |
% |
减去：内部运营费用 |
|
|
314,513 |
|
|
|
296,325 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
302,667 |
|
|
|
4 |
% |
众议院层面的捐款 |
|
$ |
109,016 |
|
|
$ |
99,960 |
|
|
|
9 |
% |
|
$ |
98,161 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
变化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定货币 |
|
|||||
|
|
实际情况 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未经审计，金额以千美元计） |
|
|||||||||||||||||
营业收入（亏损） |
|
$ |
(36,451) |
) |
|
$ |
20,556 |
|
|
n/m |
|
|
$ |
16,291 |
|
|
n/m |
|
||
一般和行政 |
|
|
73,098 |
|
|
|
67,817 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
69,268 |
|
|
|
6 |
% |
开业前费用 |
|
|
11,406 |
|
|
|
9,200 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
9,397 |
|
|
|
21 |
% |
折旧和摊销 |
|
|
51,125 |
|
|
|
49,713 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
50,777 |
|
|
|
1 |
% |
基于股份的薪酬 |
|
|
11,637 |
|
|
|
11,503 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
11,749 |
|
|
|
(1) |
)% |
外汇亏损，净额 |
|
|
10,654 |
|
|
|
(34,597) |
) |
|
n/m |
|
|
|
(35,337) |
) |
|
n/m |
|
||
其他，净额 |
|
|
9,943 |
|
|
|
1,008 |
|
|
n/m |
|
|
|
1,030 |
|
|
n/m |
|
||
众议院议员收入 |
|
|
(184,776) |
) |
|
|
(154,727) |
) |
|
|
(19) |
)% |
|
|
(156,279) |
) |
|
|
(18) |
)% |
内部收入 |
|
|
(238,753) |
) |
|
|
(241,558) |
) |
|
|
1 |
% |
|
|
(244,549) |
) |
|
|
2 |
% |
内部运营费用 |
|
|
314,513 |
|
|
|
296,325 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
302,667 |
|
|
|
4 |
% |
其他捐款总额 |
|
$ |
22,396 |
|
|
$ |
25,240 |
|
|
|
(11) |
)% |
|
$ |
25,014 |
|
|
|
(10) |
)% |
营业收入（亏损）利润率 |
|
|
(6) |
)% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
|
4 |
% |
|
|
|
||
其他缴款利润 |
|
|
15 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
|
|
|
17 |
% |
|
|
|
||
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
|
变化% |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
固定货币 |
|
|||||
|
|
实际情况 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
（未经审计，金额以千美元计） |
|
|||||||||||||||||
其他捐款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
非众议院成员收入 |
|
$ |
18,999 |
|
|
$ |
17,714 |
|
|
|
7 |
% |
|
$ |
18,093 |
|
|
|
5 |
% |
添加：其他收入 |
|
|
125,764 |
|
|
|
130,133 |
|
|
|
(3) |
)% |
|
|
132,152 |
|
|
|
(5) |
)% |
减去：其他运营费用 |
|
|
122,367 |
|
|
|
122,607 |
|
|
|
(0) |
)% |
|
|
125,231 |
|
|
|
(2) |
)% |
其他捐款 |
|
$ |
22,396 |
|
|
$ |
25,240 |
|
|
|
(11) |
)% |
|
$ |
25,014 |
|
|
|
(10) |
)% |
流动性和资本资源
流动性是指产生足够现金流以满足我们业务运营的现金需求的能力。我们的主要流动性来源是运营现金流、持有的现金和现金等价物以及循环信贷额度下的可用性。截至2024年6月30日，我们的现金及现金等价物余额维持在1.51亿美元，限制性现金余额为300万美元。
我们对流动性的主要要求是为我们的营运资金需求、运营和融资租赁债务、资本支出和一般公司需求提供资金。我们持续的资本支出主要与开设新房屋、翻新和维护现有的众议院投资组合，以及投资我们的企业技术基础设施以支持我们的数字战略和技术基础设施有关。
在给定年份中，我们的主要现金流入和流出与以下内容有关：
52
2024年2月9日，公司董事会和相关小组委员会批准并批准了一项新的股票回购计划，回购公司目前已发行的A类普通股中高达5000万美元的股票。在截至2024年6月30日的13周零26周内，公司根据新计划以500万美元的价格回购了总计891,045股A类普通股，包括佣金。回购的股份由公司作为库存股持有。
我们认为，我们现有的现金和有价证券余额将足以为至少未来12个月和可预见的将来的运营和融资租赁义务、资本支出和营运资金需求提供资金。
现金流和营运资金
下表汇总了所列期间的现金流量数据：
|
|
在结束的 26 周内 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|
7月2日 |
|
||
|
|
（未经审计，金额以千美元计） |
|
|||||
产生的净现金（用于） |
|
|
|
|
|
|
||
由（用于）经营活动提供的净现金 |
|
$ |
44,992 |
|
|
$ |
8,281 |
|
由（用于）投资活动提供的净现金 |
|
|
(45,059) |
) |
|
|
(40,774) |
) |
由（用于）融资活动提供的净现金 |
|
|
(7,375) |
) |
|
|
17,766 |
|
汇率对现金和现金等价物的影响 |
|
|
(1,780) |
) |
|
|
2,077 |
|
现金和现金等价物的净增加（减少） |
|
$ |
(9,222) |
) |
|
$ |
(12,650 |
) |
用于经营活动的净现金
经营活动的主要现金流入包括会员收入、内部收入和其他收入，例如零售产品的销售。经营活动的主要现金流出包括一般运营费用和利息支付。
在截至2024年6月30日的26周内，我们的经营活动现金流入了44,992美元，其中包括80,514美元的净亏损、51,125美元的折旧和摊销以及31,165美元的有利净营运资金变动。
在截至2023年7月2日的26周内，我们的经营活动现金流入量为8,281美元，其中包括净亏损18,303美元，折旧和摊销49,713美元，以及不利的净营运资金变动19,105美元。
用于投资活动的净现金
投资活动的主要现金流入包括出售资产的现金收益。投资活动的主要现金流出包括购买财产和设备以及无形资产。
在截至2024年6月30日的26周内，我们的投资活动现金流出45,059美元，这主要是由于购买了46,804美元的房地产和设备以及购买了8,961美元的无形资产，被权益法投资者的还款10,706美元所抵消。
在截至2023年7月2日的26周内，我们的投资活动出现了40,774美元的现金流出，这主要是由于购买了33,313美元的不动产和设备以及购买了8,823美元的无形资产。
融资活动提供的净现金
融资活动的主要现金流入包括借款收益。融资活动的主要现金流出包括借款本金和购买库存股票。
在截至2024年6月30日的26周内，我们的融资活动现金流出7,375美元，这主要是由于购买了4,708美元的库存股和1,454美元的非控股权益的分配。
在截至2023年7月2日的26周内，我们从融资活动中流入了17,766美元的现金，这主要是由于偿还了117,202美元的借款和14万美元的借款收益。
合同和其他义务产生的现金需求
截至2024年6月30日，与我们在截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中描述的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中披露的合同义务相比，我们的合同义务没有发生任何重大变化。
关键会计估计和判断
53
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析以财务报表为基础，财务报表是根据美国公认会计原则编制的。编制这些财务报表要求我们作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日报告的资产负债数额、或有资产负债的披露，以及报告期内报告的收入和支出。这些估计是基于历史经验和在当时情况下合理的各种其他因素，这些因素的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础，而这些判断从其他来源看不出来。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值有所不同。与题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 一节中披露的关键会计政策和估计相比，我们的关键会计政策和估计没有重大变化，其中包括我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告。
新兴成长型公司地位
根据2012年《Jumpstart Our Business Startups法》或《乔布斯法案》的定义，我们是一家 “新兴成长型公司” 的 “新兴成长型公司”，我们是一家 “新兴成长型公司” 所定义的 “新兴成长型公司”，除任何必要的未经审计的中期财务报表外，我们有资格享受某些豁免，这些豁免适用于其他不是 “新兴成长型公司” 的上市公司，包括但不限于：除了任何必要的未经审计的中期财务报表外，仅提交两年的经审计的财务报表，相应减少了 “管理层对财务状况的讨论和分析” 和运营结果”无需遵守2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条或萨班斯-奥克斯利法案的审计师认证要求；在我们的定期报告和委托书或信息声明中减少了有关高管薪酬的披露义务；不受就高管薪酬举行不具约束力的咨询投票或寻求股东批准任何先前未批准的黄金降落伞付款的要求；在这些准则出台之前无需采用某些会计准则否则适用于私营公司。因此，我们的财务报表可能无法与截至上市公司生效之日遵守新的或经修订的会计公告的公司进行比较。
54
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
与之前在截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中披露的相比，我们的市场风险敞口没有实质性变化。
外汇风险
尽管我们在欧洲有大量业务，但我们主要在英国和美洲开展业务。因此，我们有机会以英镑和欧元报告外汇风险。
迄今为止，我们尚未使用任何实质性金融工具来减轻我们的外汇风险。董事和管理层将继续审查这种情况。由于收到的收入和供应商分别以英镑或欧元支付英国和欧洲业务的款项，因此这是抵御外汇风险的自然对冲工具。
如果美元兑英镑上涨/贬值10％，则在截至2024年6月30日的13周内，收入将分别减少约800万美元和约900万美元，净亏损将分别减少约200万美元和增加约200万美元。
如果欧元兑英镑升值/贬值10％，则在截至2024年6月30日的13周内，收入将分别增加约200万美元和约200万美元，净亏损将分别减少约100万美元和增加约100万美元。
如果美元兑英镑上涨/贬值10％，则在截至2024年6月30日的26周内，收入将分别减少约2900万美元和约3,100万美元，净亏损将分别减少约600万美元和增加约700万美元。
如果欧元兑英镑升值/贬值10％，则在截至2024年6月30日的26周内，收入将分别增加约700万美元和约600万美元，净亏损将分别减少约100万美元和增加约100万美元。
信用风险的集中度
信用风险是指金融交易对手所欠款项造成损失的风险。信用风险可能发生在多个层面；这是由于广泛的经济状况、特定经济领域的挑战或影响个别公司的问题造成的。可能使我们面临信用风险的金融工具包括现金等价物和应收账款。
我们在主要金融机构维持现金和现金等价物。我们的现金和现金等价物包括在银行持有的银行存款以及有时超过联邦或地方保险限额的货币市场基金。我们通过与客户、交易对手和被认为具有高信用质量的机构打交道，以及对应收账款和投资以及客户、交易对手和金融机构的相对信用状况进行定期评估（如适用）来限制我们的信用风险。
流动性风险
我们力求管理我们的财务风险，以确保有足够的流动性来满足我们可预见的需求。我们认为，我们有很大的灵活性，可以通过不同的投资形式控制我们在新房开发项目中的资本支出承诺。截至2024年6月30日，我们的资产负债表上有1.51亿美元的现金及现金等价物，300万美元的限制性现金和未从循环信贷额度中提取的7.1万英镑（合9000万美元）（视遵守我们的契约而定）来满足我们的资金需求。
现金流和公允价值利率风险
我们历来通过银行借款和债券的混合方式为运营融资，这些借款和债券通常是固定的，并期望通过运营现金流和循环信贷额度下的可用性为我们的运营融资。我们寻求通过正常的运营和融资活动来管理不利利率变动的风险。
通货膨胀风险
通货膨胀会影响食品、公用事业、劳动力、租金和其他成本，对运营产生重大影响。通货膨胀率的严重上升可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。如果我们业务中的几项成本同时出现通货膨胀，那么在不对消费者需求产生负面影响的情况下，我们可能无法调整价格以充分抵消各种成本增加的影响。
大宗商品价格风险
我们面临大宗商品价格风险，尤其是食品、天然气和石油。我们用来准备食物和饮料的许多原料都是大宗商品或受其他大宗商品价格的影响。影响大宗商品价格的因素通常是我们无法控制的，包括外币汇率、国内外供需、通货膨胀、天气、地缘政治局势和季节性。
55
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序
管理层得出结论，截至2024年6月30日，由于我们的财务报告内部控制存在重大缺陷，我们的披露控制和程序尚未在合理的保证水平上有效，以合理保证我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息是在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告的，并且此类信息会积累并传达给包括首席执行官在内的管理层酌情为首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
正如我们在截至2023年12月31日的财年10-k表年度报告中披露的那样，根据管理层对财务报告内部控制有效性的评估，管理层得出结论，我们的财务报告内部控制在2023年12月31日没有生效，因为我们在财务报告的内部控制中发现了两个重大缺陷。重大缺陷涉及：(i) 我们在适用美国公认会计原则（“GAAP”）和财务报告要求方面缺乏足够数量的具有适当知识和经验的人员；（ii）审查、监督和监测我们的会计和报告职能，包括信息技术一般控制的政策和程序要么没有设计和到位，要么没有有效运作。这些重大缺陷导致我们的财务报表进行了调整，包括租赁会计、所得税会计、长期资产减值会计、关联方交易和披露以及审计过程中的资产负债表重新分类。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年6月30日的26周内，我们对财务报告的内部控制（定义见交易法第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有发生对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
对披露控制和程序有效性的限制
在设计和评估我们的披露控制和程序以及对财务报告的内部控制时，我们的管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多好，都只能为实现预期的控制目标提供合理而非绝对的保证。此外，披露控制和程序的设计以及对财务报告的内部控制必须反映这样一个事实，即资源有限，我们的管理层在评估可能的控制和程序相对于成本的好处时必须作出判断。任何披露控制和程序的设计以及对财务报告的内部控制也部分基于对未来事件可能性的某些假设，无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标。
56
第二部分——第二部分她的信息
第 1 项。腿所有诉讼程序。
我们不时受到正常业务过程中出现的法律诉讼和索赔的约束。目前，除了正常业务过程中的诉讼外，我们不是任何诉讼的当事方。我们预计，目前正在进行的任何法律诉讼的最终结果，无论是个人还是集体，都不会对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
但是，诉讼和仲裁的结果本质上是不可预测的，我们现在或可能要处理的事项的最终解决可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流造成重大不利影响。
第 1A 项。R风险因素。
您应仔细考虑截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中 “风险因素” 部分中讨论的风险因素，这些风险因素可能会对我们的业务、财务状况或未来的经营业绩产生重大影响。我们的10-k表年度报告中描述的风险因素没有实质性变化。我们的年度报告表10-k中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。还可能出现我们不确切知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性，并对我们的业务产生重大影响。如果发生任何这些风险，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到重大不利影响，普通股的交易价格可能会下跌。
第 2 项。Unregis股权证券的分期销售和所得款项的使用。
(a) 出售未注册证券
没有。
(b) 普通股公开发行收益的使用
没有。
(c) 发行人购买股权证券
下表列出了有关我们在截至2024年6月30日的13周内购买普通股的信息：
时期 |
购买的股票总数 |
|
每股支付的平均价格 (1) |
|
作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数 (2) |
|
根据该计划可能购买的股票的最大近似美元价值 (2)（以百万计） |
|
||||
2024 年 4 月 1 日至 2024 年 4 月 28 日 |
|
- |
|
$ |
- |
|
|
- |
|
$ |
50 |
|
2024 年 4 月 29 日至 2024 年 5 月 26 日 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
50 |
|
2024 年 5 月 27 日至 2024 年 6 月 30 日 |
|
891,045 |
|
|
5.28 |
|
|
891,045 |
|
|
45 |
|
总计 |
|
891,045 |
|
$ |
5.28 |
|
|
891,045 |
|
|
|
|
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
2024 年 8 月 6 日，董事会第一类成员妮可·阿万特通知董事会，她辞职，包括辞去董事会审计委员会（“审计委员会”）成员的职务，辞职于当天结束时生效。Avant女士的辞职是出于个人原因，与公司在与公司运营、政策或做法有关的任何问题上出现任何分歧无关。
57
同样在2024年8月6日，董事会任命现任三级董事安德鲁·萨森为审计委员会成员，该任命在阿万特女士辞职后立即生效。
58
第 6 项。E展出。
展览 |
|
描述 |
31.1* |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 |
31.2* |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证。 |
32.1* |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。 |
32.2* |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。 |
101.INS |
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内联 XBRL 实例文档-该实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。 |
101.SCH |
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带有嵌入式 Linkbase 文档的内联 XBRL 分类扩展架构。 |
104 |
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封面格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中。 |
* 随函提交。
59
SIG本质
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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Soho House & Co. |
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日期：2024 年 8 月 9 日 |
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作者： |
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/s/ 安德鲁·卡尼 |
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安德鲁·卡尼 |
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首席执行官 |
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日期：2024 年 8 月 9 日 |
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作者： |
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/s/ 托马斯·艾伦 |
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托马斯·艾伦 |
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首席财务官 |
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