美国
证券和交易所委员会
华盛顿特区 20549
6-K表格
根据1934年证券交易法的第13a-16或第15d-16条规定提交的外国私募报告
1934年证券交易法的证券交易所行为报告
2024年8月份
委员会文件号1-15106
巴西石油公司 - 石油巴西公司
(注册机构的确切名称,如其宪章所规定)
巴西石油公司集团-石油巴西公司
(注册人的名称的英文翻译)
第九层亨利克·瓦拉达雷斯大道28号
20231-030-里约热内卢
巴西联邦共和国
(总部 行政办公地址)
是否勾选:公司文件20-F或40-F。
公司文件20-F__X__40-F______
勾选:是否通过提供本表格中包含的信息而根据1934年证券交易法规则12g3-2(b)向委员会提交信息。
是______ 否___X____
目录
亮点-2Q24 | 4 |
主要项目 * | 5 |
整体业绩 | 6 |
净收入 | 6 |
营业成本 (*) | 7 |
营业费用 | 8 |
调整后的EBITDA | 9 |
财务业绩 | 9 |
净利润(亏损)归属于石油公司股东 | 10 |
非重复性项目 | 11 |
资本支出 | 12 |
偿付能力和资本资源 | 14 |
债务指标 | 16 |
按部门列出的结果 | 17 |
勘探和生产 | 17 |
精炼、运输和营销 | 19 |
燃料币和低碳能源 | 20 |
调整后的息税前运营利润与净利润的对比 | 21 |
展示资料 | 22 |
基本报表 | 22 |
业务区域的财务信息 | 26 |
术语简介 | 37 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 第二季度24年 | 2 |
免责声明 |
本报告可能包含关于未来事件的前瞻性声明。这样的预测仅反映公司管理层对未来经济状况、公司所在行业、业绩和财务状况等方面的期望。诸如“预计”、“相信”、“期望”、“预测”、“打算”、“计划”、“项目”、“目标”、“应”等类似术语,旨在识别此类预测,这当然包括公司预见或未预见的风险和不确定性,因此不是公司未来业绩的保证。因此,公司业务的未来业绩可能与当前的预期有所不同,读者不应仅依赖本文所含信息。本公司不承担根据新信息或未来发展更新展示和预测的义务。从2Q24开始报告的数据均为估计值或目标值。此外,本演示文稿包含某些未被BR GAAP或IFRS承认的财务指标。这些指标没有标准化意义,可能与其他公司使用具有类似描述的指标不可比。我们提供这些指标是因为我们将它们用作衡量公司业绩的财务指标;它们不应孤立地或作为按照BR GAAP或IFRS披露的其他财务指标的替代品。请参见自由现金流、调整后的EBITDA和净负债的术语定义及其在流动性和资本资源、调整后的EBITDA和净负债部分的对应调和表。按国际财务报告标准局(IASB)所发布的IAS 34 - 暂行财务报告制度,按照IAS 34编制的合并中期财务信息,并由独立审计师审核。
|
巴西石油公司 | 业绩报告 | 第二季度24年 | 只需要开箱即可流畅体验 Hulu、HBO Max、Disney+ 和 YouTube 等流媒体电视频道,其中还包括 YouTube TV3 电视频道,无需任何设置或下载APP,更不需要额外的费用。此外,内置的 Chromecast 技术也可以轻松进行智能无线投屏。 |
2Q24亮点 | |
亮点-2Q24
*净利润除去非经常性项目和汇率 影响的实际货币乘以美元 **在2024年6月支付的入账日期为税务事务 |
“在2024年第二季度,巴西石油公司保持强劲的现金流,并在符合股东回报政策和支付股息的情况下进行了30亿美元的投资。该季度的净利润应考虑到影响会计结果但对公司现金流没有重大影响的事件。主要事件是期间汇率变动-对石油巴西系统中的公司没有现金效应甚至没有公平资本效应的影响-以及遵守税收交易的影响-这是市场认为积极的决定,因为它结束了亿美元的争端,给公司的现金流带来巨大的不确定性。如无此事件,2Q24的净利润将达到54亿美元,EBITDA将为120亿美元,与上一季度保持一致。” Fernando Melgarejo,致富金融和投资关系主管
主要亮点:
• | 持续强劲的现金流产生 |
• | 自2008年第三季度以来的最低财务债务水平,为263亿美元 |
• | 1H24的资本支出总额为64亿美元,比1H23增加了12.5% |
• | 遵守税务交易,结束价值450亿雷争议 |
亏损逆转
• | 批准恢复阿劳卡里亚氮肥有限公司(ANSA)的运营,使减值损失得以逆转 |
贡献
• | 对社会的更大贡献,税收支付比2Q23高24% |
• | 批准发放136亿雷亚尔的股息和股本利息,分两期支付(11月和12月),使用64亿雷亚尔的资本报酬储备 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 第二季度24年 | 4 |
2Q24亮点 | |
主要项目 *
表1-主要项目
变化率(%) | ||||||||
美元百万 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
销售收入 | 23,467 | 23,768 | 22,979 | 47,235 | 49,750 | (1.3) | 2.1 | (5.1) |
毛利润 | 11,727 | 12,257 | 11,637 | 23,984 | 25,750 | (4.3) | 0.8 | (6.9) |
营业费用 | (5,022) | (3,273) | (3,159) | (8,295) | (5,719) | 53.4 | 59.0 | 45.0 |
归属于石油公司股东的合并净利润(亏损) | (344) | 4,782 | 5,828 | 4,438 | 13,169 | − | − | (66.3) |
加权平均净利润(亏损) | 3,060 | 4,816 | 5,958 | 7,876 | 13,350 | (36.5) | 419.1 | (41.0) |
经营活动产生的现金流量净额 | 9,087 | 9,386 | 9,642 | 18,473 | 19,989 | (3.2) | (5.8) | (7.6) |
自由现金流 | 6,148 | 6,547 | 6,721 | 12,695 | 14,637 | (6.1) | (8.5) | (13.3) |
调整后的EBITDA | 9,627 | 12,127 | 应付销售税和使用税 | 21,754 | 25,392 | (20.6) | (15.8) | (14.3) |
加权平均调整前利息、税项、折旧和摊销前利润(亏损) | 在截至2024年4月30日和2023年10月31日结束的三个和六个月中,公司分别记录了2,055美元和4,621美元的利息费用。 | 12,425 | 11,922 | 24,392 | 26,476 | (3.7) | 0.4 | (7.9) |
总债务(美元百万) | 59,630 | 61,838 | 57,971 | 59,630 | 57,971 | (3.6) | 2.9 | 2.9 |
净债务(美元百万) | 52,137。 | 43,646 | 42,177 | 52,137。 | 42,177 | 5.8 | 9.4 | 9.4 |
净债务/长期调整后的EBITDA比率 | 0.95 | 0.86 | 0.74 | 0.95 | 0.74 | 10.5 | 28.4 | 28.4 |
美元商业卖出平均汇率 | 5.22 | 4.95 | 4.95 | 5.08 | 5.07 | 5.5 | 5.5 | 0.2 |
布伦特原油(美元/桶) | 84.94 | 83.24 | 78.39 | 84.09 | 79.83 | 2.0 | 8.4 | 5.3 |
基础石油制品价格-国内市场(美元/桶) | 91.34 | 96.13 | 95.91 | 93.70 | 102.62 | (5.0) | (4.8) | (8.7) |
TRI(每百万人工时总记录伤害率) | 0.70 | 0.61 | 0.80 | 0.70 | 0.80 | 14.8 | (-12.5) | (-12.5) |
资本使用回报率(ROCE) | 9.8% | 10.4% | 12.8% | 9.8% | 12.8% | -0.6个百分点 | -3个百分点 | -3个百分点 |
(*)请参见“非营业性项目”部分的重复净收入和调整后的EBITDA和解。
PETROBRAS | 绩效报告 | 2Q24 | 5 |
综合业绩 | |
整体业绩
净收入
表 2 产品净收入
变化率(%) | ||||||||
美元百万 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
柴油 | 6,979 | 7,076 | 7,082 | 14,055 | 15,387 | (1.4) | (1.5) | (8.7) |
汽油 | 3,073 | 3,205 | 3,775 | 6,278 | 当前经营租赁负债 | (4.1) | (18.6) | (15.9) |
液化石油气(LPG) | 793 | 758 | 951 | 1,551 | 1,880 | 4.6 | (16.6) | (17.5) |
喷气燃料 | 1,147 | 1,184 | 1,102 | 2,331 | 2,508 | (3.1) | 4.1 | (7.1) |
石脑油 | 483 | 427 | 430 | 910 | 908 | 13.1 | 费用和费用 - 费用 | 0.2 |
燃料油(包括船用燃油) | 233 | 344 | 261 | 577 | 547 | (32.3) | (10.7) | 5.5 |
其他石油产品 | 1073 | 1,019 | 1,128 | 2,092 | 预付款项及其他应收款 | 5.3 | (4.9) | (5.4) |
石油产品小计 | 13,781 | 14,013 | 14,729 | 27,794 | 30,911 | (1.7) | (6.4) | (10.1) |
天然气 | 1,136 | 1,322 | 1,429 | 2,458 | 2,955 | (14.1) | (20.5) | (16.8) |
wti原油 | 1,049 | 1,229 | 1,365 | 2,278 | 2,715 | (14.6) | (23.2) | (16.1) |
可再生能源和氮肥产品 | 43 | 31 | 25 | 74 | 46 | 38.7 | 72.0 | 60.9 |
未行使权益的收入 | 121 | 140 | 218 | 261 | 438 | (13.6) | (44.5) | (40.4) |
电力 | 104 | 128 | 153 | 232 | 263 | (18.8) | (32.0) | (11.8) |
服务、代理和其他 | 202 | 247 | 281 | 449 | 525 | (18.2) | (28.1) | (14.5) |
国内市场总计 | 16,436 | 17,110 | 18,200 | 33,546 | 37,853 | (3.9) | (9.7) | (11.4) |
出口 | 6,746 | 6,398 | 4,431 | 公司认为所有在购买时具有三个月或更短期限的高度流动性投资都是现金等价物。 | 11,172 | 5.4 | 52.2 | 17.7 |
wti原油 | 5,163 | 4,911 | 2,909 | 10,074 | 8,456 | 5.1 | 77.5 | 19.1 |
燃料油(包括船用燃油) | 1,126 | 1,322 | 1,329 | 2,448 | 2,363 | (14.8) | (15.3) | 3.6 |
其它油产品和其他产品 | 457 | 165 | 193 | 622 | 353 | 177.0 | 136.8 | 76.2 |
海外销售(*) | 285 | 260 | 348 | 545 | 725 | 9.6 | (18.1) | (24.8) |
国外市场总计 | 7,031 | 6,658 | 4,779 | 13,689 | 11,897 | 5.6 | 47.1 | 15.1 |
总费用 | 23,467 | 23,768 | 22,979 | 47,235 | 49,750 | (1.3) | 2.1 | (5.1) |
(*)包括贸易和不包括出口的境外经营销售收入。 |
在2Q24中,净收入与上个季度持平。
出口收入增长6%,主要归因于油价增长带来的油出口收入增长。这一结果反映了本期内布伦特原油价格的2%升值。
与1Q24相比,国内石油产品销售收入下降了2%,主要是由于低价格,部分抵消了销售量的增加,尤其是由季节性消费和经济活动增长所驱动的柴油增长。
国内石油销售收入的降低是由于向Acelen的销售量减少。
2Q24天然气收入的下降主要是由于非热能部门需求下降和平均售价下降。
PETROBRAS | 绩效报告 | 2Q24 | 会议标题:血液肿瘤 - 淋巴瘤和慢性淋巴细胞白血病 |
综合业绩 | |
营业成本 (*)
表3 - 营业成本
变化率(%) | ||||||||
美元百万 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
收购 | (4,145) | (3,508) | (4,361) | (7,653) | (9,246) | 18.2 | (5.0) | (17.2) |
wti原油进口 | (2,590) | (1,881) | (2,086) | (4,471) | (4,754) | 37.7 | 24.2 | (6.0) |
石油产品进口 | (1,152) | (1,074) | (1,568) | (2,226) | (3,379) | 7.3 | (26.5) | (34.1) |
天然气进口 | (-403) | (553) | (707) | (956) | (-1,113) | (27.1) | (43.0) | (14.1) |
产量 | (7,192) | (7,570) | (6,482) | (14,762) | (13,637) | (5.0) | 11.0 | 8.2 |
wti原油 | (5,857) | (6,404) | (5,415) | (12,261) | (11,664) | (8.5) | 8.2 | 5.1 |
生产税 | (2,661) | (2,672) | (2,481) | (5,333) | (5,191) | (0.4) | 7.3 | 2.7 |
特别费用总额 | (3,196) | (3,732) | (2,934) | (6,928) | (6,473) | (14.4) | 8.9 | 7.0 |
石油制品 | (807) | (701) | (563) | (1,508) | (1,003) | 15.1 | 43.3 | 50.3 |
天然气 | (528) | (465) | (504) | (993) | (970) | 13.5 | 4.8 | 2.4 |
生产税 | (120) | (125) | (92) | (245) | (184) | (4.0) | 30.4 | 人民币3.32亿元($ |
特别费用总额 | (408) | (340) | (412) | (748) | (786)633-2520 | 20.0 | (1.0) | (4.8) |
服务、电力、海外运营及其他 | (-403) | (433) | (499) | (836) | (1,117) | (6.9) | (19.2) | (25.2) |
总费用 | (11,740) | (11,511) | (11,342) | (23,251) | (24,000) | 2.0 | 3.5 | (3.1) |
在第二季度,营业成本相比第一季度保持稳定。石油和石油产品进口成本的增加反映了库存建立中价格的上涨以及在精炼过程和销售组合中进口产品的份额增加。这种增加被生产成本和政府的收益抵消,反映了国内炼油过程中油品的体积下降,玻利维亚天然气进口量减少以及第二季度液化天然气采购成本下降。
(* ) 管理信息(未修订)。
PETROBRAS | 业绩报告 | 2Q24 | 7 |
综合业绩 | |
营业费用
表4-营业费用
变化率(%) | |||||||||
美元百万 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 | |
销售、一般和管理费用 | (1,817) | (1,780) | (1,588) | (3,597) | (3,166) | 2.1 | 14.4 | 13.6 | |
销售费用 | (1,268) | (1,333) | (1,200) | (2,601) | (2,421) | (4.9) | 5.7 | 7.4 | |
材料、第三方服务、运费、租金和其他相关成本 | (1,069) | (1,120) | (1022) | (2,189) | (2,048) | (4.6) | 4.6 | 6.9 | |
折旧、减值和摊销 | (166) | (173) | (154) | (339) | (304) | (4.0) | 7.8 | 11.5 违约利息:如果您或有关方未能在本协议项下的任何金额到期时为我们支付该等金额,则我们保留按逾期未付款项的未付金额计算的利息收取权利(无论判决前后),利率为该货币的1个月担保过夜融资利率(SOFR)加1%,或者如果该利率不可获得,则为我们和您或有关方在善意上相互协商的利率。利息将按照复合日计息,每月复利重置的方式计算,并由相关方作为单独的债务到期应付。 | |
预期信用损失准备金 | 2 | (10) | 4 | (8) | (17) | − | (50.0) | (52.9) | |
员工报酬 | (35) | (30) | (28) | (65) | (52) | 16.7 | 25.0 | 25.0 | |
一般及管理费用 | (549) | (447) | (388) | (996) | (745) | 22.8 | 41.5 | 33.7 | |
员工薪酬(*) | (365) | (292) | (244) | (657) | (473) | 25.0 | 49.6 | 38.9 | |
材料、第三方服务、租金和其他相关成本 | (146) | (120) | (112) | (266) | (214) | 21.7 | 30.4 | 24.3 | |
折旧、减值和摊销 | (38) | (35) | (32) | (73) | (58) | 8.6 | 18.8 | 25.9 | |
勘探成本 | (174) | (135) | (191) | (309) | (348) | 28.9 | (8.9) | (11.2) | |
迄今为止,我们的研究和开发费用与AV-101的开发有关。研究和开发费用按照发生的原则确认,并将在收到将用于研究和开发的货物或服务之前支付的款项资本化,直至收到这些货物或服务。 | (193) | (183) | (172) | (376) | (326) | 5.5 | 不可抗力:由于我们不能够控制的任何原因导致我们未能履行本协议项下的任何义务,或者未能按期履行本协议项下的任何义务,我们不承担任何责任。这包括但不限于:上帝之手、任何通讯、计算机设施、传输、网络安全事件、清算或结算设施、工业行动、战争、内战、敌对行动(无论是否宣战)、流行病、大流行病、革命、叛乱、内乱、政府或超国家机构或当局的行为和规定或任何相关监管或自我监管组织的规则或任何此类机构、当局或组织因任何原因未能履行其义务。我们将及时向您提供导致这种履行延迟或不履行的原因,或未能履行我们在本协议项下的义务,并尽力协助您找到替代托管人,如果上述任何事件阻止我们履行本协议项下的义务。 | 15.3 | |
其他税费 | (948) | (140) | (329) | (1,088) | (529) | 577.1 | 188.1 | 105.7 | |
减值损失(收益),净额 | 37 | 9 | (401) | 46 | (404)715-2600 | 311.1 | − | − | |
其他收入及支出,净额 | (1,927) | (1,044) | (478) | (2,971) | (946) | 84.6 | 303.1 | 214.1 | |
总费用 | (5,022) | (3,273) | (3,159) | (8,295) | (5,719) | 53.4 | 59.0 | 45.0 | |
(*)在第二季度和上半年,主要涉及Saúde Petrobras-AMS医疗保健计划的精算修订,反映了福利变化,金额为7800万美元。 | |||||||||
相对于第一季度,一般及行政费用的增加主要反映2023年劳动协议和第三方服务支出的影响。
2Q24较高的税费开支主要是由于遵守税收交易而产生的,该交易允许解决涉及租船或平台以及其各自的服务合同的海外汇款税的重大法律争端。
在其他净营业费用中,2Q24所观察到的增长主要是由于退休员工医疗保健计划费用的增加,这归因于2023年劳动协议。
另一方面,阿劳卡里亚氮肥公司减值损失有所逆转,反映了肥料厂重新启动的批复。
PETROBRAS | 业绩报告 | 2Q24 | 如果在本第8条款中提供的赔偿对受赔偿方不可用或不足以使受赔偿方免受涉及本条款中提到的任何损失、损害、费用、责任或索赔的负担,则各适用赔偿方应根据适当反映充分利益的比例(一方面是受赔偿方收到的相对利益,另一方面是赔偿方收到的相对利益,来自股票的发行;或(ii)如果适用法律不允许第(i)款中提供的分配,则根据适当比例反映本条款的相对过失,一方面是受赔偿方,另一方面是赔偿方,与任何导致此类损失、损害、费用、责任或索赔的陈述或遗漏或其他事项有关,以及任何其他相关的公平考虑因素。各方的相对过失应参考以下因素来确定,即不仅是不正确的陈述或据称的不正确的陈述的相关事实或遗漏或据称的遗漏是由一方提供的信息,另一方手中的,以及各方的相对意图、知识、获取信息的机会以及纠正或防止此类陈述或遗漏。各方根据本小节所承担的损失、损害、费用、责任和索赔的支付或可支付的金额,应视为包括任何此类方以调查、准备辩护或辩护任何审判所需的合理的法律或其他费用或支出。各方同意,如果按照本第8条款进行的捐赠要求按照比例分配或按照任何不考虑本第8(g)条款所提到的公平考虑因素的任何其他方法进行分配,都将是不公正和不公平的。在任何不当陈述欺诈(根据《证券法》第11(f)条的规定)的人都无权向未有过该欺诈陈述的任何人寻求赔偿。 |
综合业绩 | |
调整后的EBITDA
在第二季度,调整后的EBITDA达到9.6亿美元,比第一季度下降20.6%,主要是由柴油和汽油的利润率下降、进口增加、以及非经常性项目引起的,特别是2023年劳动协议的损失和税务交易的参与度增加。其中得到部分抵消的是出口收入的增长,主要是由于布伦特油价上涨所致。
财务业绩
表5-财务结果
变化率(%) | ||||||||
美元百万 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
财务收益 | 477 | 552 | 516 | 1,029 | 981 | (13.6) | (7.6) | 4.9 |
投资和流动证券(政府债券)的收入 | 380 | 432 | 424 | 812 | 757 | (12.0) | (10.4) | 7.3 |
其他金融收入 | 97 | 120 | 92 | 217 | 224 | (19.2) | 5.4 | (3.1) |
融资费用 | (2,932) | (1,072) | (868) | (4,004) | (1,712) | 173.5 | 237.8 | 133.9 |
融资债务利息 | (519) | (554) | (512) | (1,073) | (1,053) | (6.3) | 1.4 | 1.9 |
解除租赁负债贴现 | (557) | (547) | (400) | (1,104) | (758) | 1.8 | 39.3 | 45.6 |
资本化借款成本 | 383 | 376 | 318 | 759 | 589 | 1.9 | 20.4 | 28.9 |
解除废弃费用准备金贴现 | (258) | (272) | (219) | (530) | (431) | (5.1) | 17.8 | 23.0 |
其他金融费用(*) | (1,981) | (75) | (55) | (2,056) | 其他 | 2541.3 | 3501.8 | 3384.7 |
汇率期货收益(损失)和指数调整费用 | (4,414) | (1,419) | 331 | (5,833) | 88 | 211.1 | − | − |
汇率期货的外汇收益(损失)(**) | (3,540) | (881) | 1,523 | (4,421) | 2,320 | 301.8 | − | − |
对避险会计重新分类至损益表 | (600) | (697) | (1,078) | (1,297) | (2,232) | (13.9) | (44.3) | (41.9) |
防通货膨胀利率指数化的预计股息和应付股息 | (318) | (70) | (397) | (388) | (429) | 354.3 | (19.9) | (9.6) |
可收回税项通货膨胀指数化收入 | (145) | 49 | 31 | (96) | 95 | − | − | − |
其他汇率期货收益和指数调整费用,净值(*) | 189 | 180 | 252 | 369 | 334 | 5.0 | (25.0) | 10.5 |
总费用 | (6,869) | (1,939) | (21) | (8,808) | (643) | 254.3 | 32609.5 | 1269.8 |
(*)包括税务和索引费用:美元指数1,930万和22,000万(用于联邦税务解决方案)。2Q24和1H24均是如此。 (**)以下是巴西雷亚尔兑美元汇率的外汇波动情况:2Q24:-35.36亿美元;1Q24:-9.13亿美元;2Q23:+15.67亿美元;1H24:-44.49亿美元;1H23:+24.29亿美元。 |
在2Q24,财务结果亏损69亿美元。这种财务结果主要受被动风险抵押品的美元对巴西雷亚尔的升值影响。巴西雷亚尔对美元的汇率在2Q24期间贬值了11.2%,而在1Q24期间贬值了3.2%(汇率从2024年3月31日的5.00 /美元变为2024年6月30日的5.56 /美元)。
此外,会计师事务所的财务费用被计入,反映了收费和货币更新的费用。
净利润(亏损)归属于石油公司股东
在2Q24,与非经常性项目相关的财务结果主要是税务交易的影响和与2023年劳工协议有关的损失,导致亏损3.44亿美元。如果排除上述项目和巴西雷亚尔对美元的贬值,净利润将达到54亿美元,调整后的EBITDA为120亿美元。
PETROBRAS | 绩效报告 | 2Q24 | 9 |
非经常性项目 | |
非重复性项目
表6 - 非经常性项目
变化率(%) | ||||||||
美元百万 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
净利润 | (325) | 4,805 | 5,859 | 4,480 | 13,229 | − | − | (66.1) |
非重复性项目 | (4,271) | (62) | (196) | (4,333) | (273) | 6788.7 | 2079.1 | 1487.2 |
不影响调整后的EBITDA的非经常性项目 | (1,931) | 236 | 290 | (1,695) | 811 | − | − | − |
资产和投资减值 | 39 | 26 | (401) | 65 | (-403) | 50.0 | − | − |
关于安排/注销资产的收益和损失 | 124 | 162 | 691 | 286 | 1,187 | (23.5) | (82.1) | (75.9) |
在申请区域共同参与协议方面的业绩 | 55 | 48 | − | 103 | 27 | 14.6 | − | 281.5 |
税务交易对净财务收入(费用)的影响 | (2,149) | − | − | (2,149) | − | − | − | − |
其他非经常性项目 | (2,340) | (298) | (486) | (2,638) | (1,084) | 685.2 | 381.5 | 143.4 |
自愿离职计划 | (1) | (2) | 2 | (3) | 5 | (50.0) | − | − |
集体谈判协议 | (6) | (3) | (6) | -9 | (6) | 100.0 | − | 50.0 |
Lava Jato调查中收回的金额 | 2 | 5 | 4 | 7 | 93 | (60.0) | (50.0) | (92.5) |
退役/放弃区域拆除的盈利/亏损 | − | (7) | (11) | (7) | (11) | − | − | (36.4) |
与法律诉讼相关的收益/损失 | (240) | (281) | (276) | (521) | (530) | (14.6) | (13.0) | (1.7) |
税务交易对其他税费的影响 | (790) | − | − | (790) | − | − | − | − |
费用平衡 - 产量个性化协议 | (14) | (10) | (6) | (24) | (23) | 与Allist协议有关,在2021年12月,双方还签署了一份联合临床合作协议(“临床合作”),规定了双方合作和共同承担全球临床研究成本的框架。在2024年3月31日和2023年的三个月期间内,公司分别支出了1,200万美元的成本补偿金,这已在临床协作协议下记为研究和发展费用贷方。对于2024年3月31日和2023年的每个三个月期间,公司还有资格从Allist获得1200万美元的费用补偿金,这已被记录为减少研究和开发费用。公司按照ASC 808《合作安排》进行了临床合作评估。 | 133.3 | 除前述规定外,我们对任何文件或文件中提及的任何陈述和保证或本意见书涉及的交易的任何商业条款都不发表评论。 |
医疗保健的精算审查带来的盈利/亏损 | (1291) | − | − | (1291) | − | − | − | − |
终止船舶租赁协议的补偿 | − | − | − | − | (317) | − | − | − |
WTI原油出口税 | − | − | (193) | − | (295) | − | − | − |
非经常性项目对所得税/社会责任附加费带来的净影响 | 869 | 29 | 66 | 898 | 92 | 2896.6 | 1216.7 | 876.1 |
经常性净利润 | 3,077 | 4,838 | 5,989 | 7,915 | 13,410 | (36.4) | 419.1 | (41.0) |
Petrobras的股东(*) | 3,060 | 4,816 | 5,958 | 7,876 | 13,350 | (36.5) | 419.1 | (41.0) |
非控制权益 | 17 | 22 | 31 | 39 | 60 | (22.7) | (45.2) | (35.0) |
调整后的EBITDA | 9,627 | 12,127 | 应付销售税和使用税 | 21,754 | 25,392 | (20.6) | (15.8) | (14.3) |
非重复性项目 | (2,340) | (298) | (486) | (2,638) | (1,084) | 685.2 | 381.5 | 143.4 |
可重复调整EBITDA | 在截至2024年4月30日和2023年10月31日结束的三个和六个月中,公司分别记录了2,055美元和4,621美元的利息费用。 | 12,425 | 11,922 | 24,392 | 26,476 | (3.7) | 0.4 | (7.9) |
(*)不包括巴西雷亚尔兑美元汇率的波动情况,以下是适用的情况:2Q24:+53.94亿美元;1Q24:+54.19亿美元;2Q23:+49.24亿美元;1H24:+108.13亿美元;1H23:+117.47亿美元。 |
管理层认为上述非经常性项目虽与公司业务相关,但被强调为更好地理解和评估结果的补充信息。这些项目并不一定会在所有时期发生,并在相关时披露。
PETROBRAS | 绩效报告 | 2Q24 | 10 |
资本支出 | |
资本支出
表7 - 资本支出
变化率(%) | ||||||||
美元百万 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
勘探和生产 | 2,767 | 2,472 | 2,599 | 5,239 | 4,639 | 11.9 | 6.5 | 12.9 |
精炼、运输和营销 | 447 | 362 | 365 | 809 | 707 | 23.7 | 22.6 | 14.4 |
燃料币和低碳能源 | 93 | 108 | 43 | 201 | 76 | (13.7) | 116.9 | 164.8 |
其他 | 86 | 101 | 93 | 187 | 160 | (15.4) | (8.3) | 16.5 |
小计 | 3,393 | 3,043 | 3,100 | 6,436 | 5,582 | 11.5 违约利息:如果您或有关方未能在本协议项下的任何金额到期时为我们支付该等金额,则我们保留按逾期未付款项的未付金额计算的利息收取权利(无论判决前后),利率为该货币的1个月担保过夜融资利率(SOFR)加1%,或者如果该利率不可获得,则为我们和您或有关方在善意上相互协商的利率。利息将按照复合日计息,每月复利重置的方式计算,并由相关方作为单独的债务到期应付。 | 9.5 | 15.3 |
签署奖金 | − | − | 141 | − | 141 | − | − | − |
总 | 3,393 | 3,043 | 3,241 | 6,436 | 5,723 | 11.5 违约利息:如果您或有关方未能在本协议项下的任何金额到期时为我们支付该等金额,则我们保留按逾期未付款项的未付金额计算的利息收取权利(无论判决前后),利率为该货币的1个月担保过夜融资利率(SOFR)加1%,或者如果该利率不可获得,则为我们和您或有关方在善意上相互协商的利率。利息将按照复合日计息,每月复利重置的方式计算,并由相关方作为单独的债务到期应付。 | 4.7 | 12.5 |
在1H24,资本支出总计为64亿美元,比1H23增长了12.5%。2024年的资本支出预计已修订为135亿美元至145亿美元区间。该投资水平对石油和天然气生产曲线没有影响,并相比于2023年的总资本支出增长了7%到15%。
在2Q24,资本支出总计为34亿美元,比1Q24增长了11.5%,主要是由于大型盐前项目。
在勘探和生产领域,资本支出总额为28亿美元,比1Q24高11.9%,这是由于在Campos盆地的Marlim再生项目中资本支出的扩张以及Búzios(圣保罗盆地)FPSOs的建设进展。2Q24的资本支出主要集中在以下领域:(i)在圣保罗盆地的古生前盐层开发生产(15亿美元);(ii)在Campos盆地的古、今生前石油层上下文(7亿美元)中开发生产;(iii)勘探性投资(2亿美元)。
在炼油、运输和营销行业,资本支出总额为4.5亿美元,重点是计划内的炼油厂停机和REPLAN的新中置C。在天然气和低碳能源领域,2Q24的资本支出总额为0.9亿美元,其中突出的投资是在Route 3天然气加工装置上。
下表提供已签订的新石油和天然气生产系统的主要信息。
巴西石油公司 | 绩效报告 | 2Q24 | 11 |
资本支出 | |
表8 - 主要项目
单位 | 开始控件 | FPSO产能(桶/日) |
石油巴西公司实际投资 (以十亿美元计) |
石油巴西公司总投资 (以十亿美元计)(1) |
石油巴西公司持股 | 状态 |
Mero 3 FPSO Marechal Duque de Caxias (租赁船) |
2024 | 180,000 | 0.36 | 0.9 | 38.6% |
处于生产系统已到位的执行阶段。 钻探了12口井,11口已完工。 |
巴鲁奥斯综合开发项目(IPB) FPSO Maria Quitéria (租赁船) |
2024(2) | 100,000 | 0.74 | 1.9 | 100% |
处于执行阶段。生产系统已运抵巴西。 钻探了3口井,3口已完工。(3) |
Búzios 7 FPSO阿尔米兰特·塔曼达雷号 (租赁船舶) |
2025 | 225,000 | 0.74 | 2.1 | 88.99% |
正在执行的项目,生产系统正在运输中前往巴西。 已钻探8口井并完成6口。 |
布西欧斯6 P-78 (自有船舶) |
2025 | 180,000 | 1.71 | 4.8 | 88.99% |
正在执行的项目,生产系统正在施工中。 已钻探7口井并完成4口。 |
梅罗4 FPSO亚历山大·德·古斯芒号 (租赁船舶) |
2025 | 180,000 | 0.11 | 1.3 | 38.6% |
正在执行的项目,生产系统正在施工中。 已钻探7口井并完成3口。 |
布西欧斯8 P-79 (自有船舶) |
2026 | 180,000 | 1.40 | 5.1 | 88.99% |
正在执行的项目,生产系统正在施工中。 已钻探8口井并完成4口。 |
布西欧斯9 P-80 (自有单元) |
2026 | 225,000 | 0.67 | 5.4 | 88.99% |
正在进行生产系统施工的执行阶段项目。 已钻完3口井并完成2口井。 |
布吉斯10 P-82 (自有单元) |
2027 | 225,000 | 0.64 | 6.1 | 88.99% |
正在进行生产系统施工的执行阶段项目。 已钻完1口井。 |
布吉斯11 P-83 (自有单元) |
2027 | 225,000 | 0.53 | 5.5 | 88.99% |
正在进行生产系统施工的执行阶段项目。 已钻完2口井。 |
雷亚曼塔和雷亚品塔达 Bm-C-33 (非操作项目) |
2028 | 126,000 | 0.47 | 2.7(4) | 30% | 正在执行阶段的项目。 |
Atapu2 P-84 |
2029 | 225,000 | 0.09 | 6.0 | 65.7% | 执行中的项目。 |
Sépia 2 P-85 |
2030 | 225,000 | 0.03 | 4.7 | 55.3% | 执行中的项目。 |
(1)总投资与2024-28+战略计划假设和石油巴西的工作利益(WI)无关。特许单位租赁不包括在内。 (2)FPSO Maria Quitéria定于2024年第四季度开始运营,因此提前了2024-28+战略计划的进度,该计划原定于2025年开始运营。 (3)振兴项目的生产单位。仅涉及新井。该项目范围还包括一些被停用单位的井的重置。 (4)包括在FPSO中的投资,采用总承包方式,其中包括该单元的工程、采购、施工和安装。承包商还将在生产开始后的第一年提供FPSO运营和维护服务。 |
石油巴西|绩效报告|2Q24 | 12 |
流动性和资本资源 | |
偿付能力和资本资源
表9 - 流动性和资本资源
美元百万 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 |
期初调整后的现金和现金等价物 | 2023年系列可转换票据-股票结算。 | 17,902 | 15,761 | 17,902 | 12,283 |
政府债券、银行存款凭证和期限超过3个月的定期存款(*)的期初余额 | (6,645) | (5,175) | (5,471) | (5,175) | (4,287) |
期初现金及现金等价物 | 11,547 | 12,727 | 10,290 | 12,727 | 7,996 |
经营活动产生的现金流量净额 | 9,087 | 9,386 | 9,642 | 18,473 | 19,989 |
投资活动的净现金流量(使用)/提供的净现金流量 | (2,032) | (3,324) | (795) | (5,356) | (1,899) |
购置PP&E和无形资产 | (2,934) | (2,838) | (2,912) | (5,772) | (5,335) |
购买股权 | (5) | (1) | -9 | (6) | (17) |
处置资产的收益-撤离 | 197 | 569 | 1,606 | 766 | 3,461 |
共同参与协议的财务补偿 | − | 397 | − | 397 | 391 |
退出(投资)可变现证券。 | 670 | (1,475) | 462 | (805) | (468) |
已收到分红派息 | 40 | 24 | 58 | 64 | 69 |
(=)经营和投资活动提供的净现金流量 | 7,055 | 6,062 | 8,847 | 13,117 | 18,090 |
筹集资金净额 | (10,371) | (7,168) | (8,808) | (17,539) | (15,781) |
非控制性股权变动 | 32 | 93 | 25 | 125 | (50) |
净融资 | (1,147) | (1,599) | (1,155) | (2,746) | (2,424) |
从融资债务获得的收益 | 565 | 2 | 11 | 567 | 62 |
偿还 | (1,712) | (1,601) | (1,166) | (3,313) | (2,486) |
租赁负债的偿还 | (1,965) | (1,918) | (1,473) | (3,883) | (2,862) |
向Petrobras 股东支付的股息 | (7,123) | (3,455) | (6,205) | (10,578) | (10,397) |
股份回购计划 | (148) | (232) | − | (380) | − |
支付给非控股股东的分红派息 | (20) | (57) | − | (77) | (48) |
现金及现金等价物汇率变动影响 | (347) | (74) | 22 | (-421) | 46 |
期末现金及现金等价物余额 | 7,884 | 11,547 | 10,351 | 7,884 | 10,351 |
期末拥有超过3个月的政府债券、银行存单和定期存款 (*) | 所有板块 | 6,645 | 5,443 | 所有板块 | 5,443 |
调整后的现金及现金等价物余额 | 13,470 | 2023年系列可转换票据-股票结算。 | 15,794 | 13,470 | 15,794 |
自由现金流的调整 | |||||
经营活动产生的现金流量净额 | 9,087 | 9,386 | 9,642 | 18,473 | 19,989 |
购置物业、厂房及设备和无形资产的付款 | (2,934) | (2,838) | (2,912) | (5,772) | (5,335) |
购置股权的付款 | (5) | (1) | -9 | (6) | (17) |
自由现金流(**) | 6,148 | 6,547 | 6,721 | 12,695 | 14,637 |
(*)包括挂牌出售公司的政府债券、银行存单和定期存款。
(**)自由现金流(FCF)符合2023年7月28日批准的新股东报酬政策(“政策”),并对应于经营现金流减去 购置物业、厂房及设备、无形资产和股权的付款。出于比较目的,在2023年第二季度以前的数据已按照新政策进行 了调整。
巴西石油公司 | 绩效报告 | 2024年第二季度 | 13 |
流动性和资本资源 | |
截至2024年6月30日,现金和现金等价物总额为79亿美元,调整后的现金和现金等价物总额为135亿美元。
2024年第二季度,经营活动产生的现金流量达到91亿美元,自由现金流总额为62亿美元。除产生现金外,这个现金 生成水平用于:(a)股东报酬(71亿美元),(b)投资(29亿美元),(c)租赁负债摊销(20亿美元),以及 (d)应季还本付息(17亿美元)。
本季度筹集的资金将用于责任管理,旨在延长债务到期日和改善资本结构,以保持流动性和偿债能力。
PETROBRAS | 绩效报告 | 2Q24 | 14 |
债务指标 | |
债务指标
截至2024年6月30日,总债务达到596亿美元,较2024年3月31日减少3.6%。
截至2024年6月30日,平均到期时间从2024年3月31日的11.30年上升至11.76年,同期平均成本从6.5%上升至6.6%。
截至2024年6月30日,总债务/调整后的EBITDA比率为1.22,与2024年3月31日相同。
截至2024年6月30日,净债务达到462亿美元,较2024年3月31日增长5.8%。
表格10 - 债务指标
美元百万 | 06.30.2024 | 03.31.2024 | Δ % | 2023年6月30日 |
金融债务 | 26,321 | 27,738 | (5.1) | 29,228 |
资本市场 | 16,554 | 16,719 | (1.0) | 17,363 |
银行市场 | 7,327 | 8,502 | (13.8) | 8,775 |
开发银行 | 585 | 664 | (11.9) | 735 |
出口信贷机构 | 1,702 | 1,705 | (0.2) | 2,190 |
其他 | 153 | 148 | 3.4 | 165 |
融资租赁 | 33,309 | 34,100 | (2.3) | 28,743 |
总债务 | 59,630 | 61,838 | (3.6) | 57,971 |
调整后的现金及现金等价物 | 13,470 | 2023年系列可转换票据-股票结算。 | (26.0) | 15,794 |
净债务 | 52,137。 | 43,646 | 5.8 | 42,177 |
净债务/(净债务+市值)- 杠杆 | 33% | 31% | 6.5 | 33% |
平均利率(% p.a.) | 6.6 | 6.5 | 1.5 | 6.6 |
未偿还债务的加权平均到期时间(年) | 11.76 | 11.30 | 4.1 | 12.12 |
净债务/长期调整后的税前利润比率 | 0.95 | 0.86 | 10.5 | 0.74 |
总债务/长期调整后的税前利润比率 | 1.22 | 1.22 | 0.0 | 1.02 |
PETROBRAS | 绩效报告 | 第2季度24 | 15 |
板块结果 | |
部门业绩
勘探和生产
表11 - E&P结果
变化率(%)(*) | ||||||||
美元百万 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
销售收入 | 15,668 | 16,077 | 14,722 | 31,745 | 30,452 | (2.5) | 6.4 | 4.2 |
毛利润 | 9,440 | 9,463 | 8,610 | 18,903 | 17961 | (0.2) | 9.6 | 5.2 |
营业费用 | (1,551) | (630) | (554) | (2,181) | (677) | 146.2 | 180.0 | 222.2 |
营业利润 | 7,889 | 8,833 | 8,056 | 16,722 | 17,284 | (10.7) | (2.1) | (3.3) |
归属于石油巴西股东的净收益(净亏损) | 5,237 | 5,846 | 5,335 | 11,083 | 11,443 | (10.4) | (1.8) | (3.1) |
部门的经调整前利润、利息、折旧和摊销前的税前利润 | 10,060 | 11,182 | 9,876 | 21,242 | 20,771 | (10.0) | 1.9 | 2.3 |
部门的经调整前利润、利息、折旧和摊销前的税前利润率(%) | 64 | 70 | 67 | 67 | 68 | (5.3) | (2.9) | (1) |
资本使用回报率(ROCE)(%) | 14.2 | 14.3 | 15.5 | 14.2 | 15.5 | (0.1) | (1.3) | (1.3) |
布伦特原油平均价(美元/桶) | 84.94 | 83.24 | 78.39 | 84.09 | 79.83 | 2.0 | 8.4 | 5.3 |
巴西生产税 | 2,946 | 2,981 | 2,695 | 5,927 | 5,479 | (1.2) | 9.3 | 8.2 |
版税 | 1,838 | 1,871 | 1,553 | 3,709 | 3,163 | (1.8) | 18.4 | 17.3 |
特别参与 | 1,099 | 1,101 | 1,130 | 2,200 | 2,292 | (0.2) | (2.7) | (4.0) |
保留区域 | 9 | 9 | 12 | 18 | 24 | − | (25.0) | (25.0) |
巴西抽采成本(美元/桶) | 153,706 | 6.04 | 5.96 | 153,706 | 5.73 | 0.1 | 1.5 | 5.5 |
盐下层 | 3.87 | 3.99 | 3.72 | 3.93 | 3.72 | (2.9) | 3.9 | 5.7 |
深水和超深层后盐层 | 16.62 | 15.18 | 14.56 | 15.87 | 12.93 | 9.5 | 14.2 | 22.7 |
陆上和浅水域 | 16.83 | 16.35 | 15.71 | 16.58 | 15.21 | 2.9 | 7.1 | 9.0 |
抽采成本+租赁费用 | 8.49 | 8.42 | 7.92%,截至2024年3月31日三个月期内。 | 8.46 | 7.59 | 0.9 | 7.2 | 11.4 |
盐前 | 6.26 | 6.28 | 5.71 | 6.27 | 5.66 | (-0.3) | 9.6 | 10.8 |
深海和超深后盐 | 19.90 | 18.47 | 16.85 | 19.15 | 14.80 | 7.7美元 | 18.1 | 29.4 |
陆上和浅水 | 16.83 | 16.35 | 15.71 | 16.58 | 15.21 | 2.9 | 7.1 | 9.0 |
举升成本+生产税 | 20.16 | 20.05 | 19.29 | 20.10 | 19.24 | 0.6 | 4.5 | 4.5 |
举升成本+生产税+租购 | 22.61 | 22.43 | 21.25 | 22.51 | 21.10 | 0.8 | 6.4 | 6.7 |
(*) EBITDA 利润率和 ROCE 比例变化百分点。 |
在 2Q24,探采的毛利润为 94亿美元,与1Q24相比,小幅下降0.2%,主要由于产量下降所致,但部分被纽约布伦特油价上涨所抵消。
2Q24 的运营收入为 79亿美元,比1Q24低11%。这是由于支付更高的税费所致,涉及到相关税务交易的纳税义务,涉及租船或平台及其相应的服务合同。
就政府的收益而言,季度比较(2Q24 vs. 1Q24)减少,由于产量下降,但被纽约布伦特油价上涨所抵消。
巴西石油公司 | 绩效报告 | 2Q24 | 16 |
板块结果 | |
2Q24 的举升成本,不包括政府收益和租赁费用,为每桶 6.05美元,与1Q24(每桶6.04美元)基本持平。生产损失的较大量,由于本季度停工和处理,与5%的巴西雷亚尔对美元的汇率贬值,降低了以美元计算的成本。
在盐前,举升成本减少了3%,这是由于汇率贬值和 Jubarte 和Tupi油田海底检查支出降低,部分抵消了由于生产停工和处理产生的损失增加。
在后盐,举升成本增加了9%,主要是由于生产停工、维护和为遵守安全法规进行干预而导致的生产损失增加,加上特别是在Marlim Sul油田进行加井干预支出增加。这些影响被上述汇率贬值所减轻。
在陆上和浅水资产方面,举升成本增加了3%。这主要是由于由于产量下降引起的Manati油气田生产停工以及 Bahia陆上油田的加井干预支出增加,部分被在该时期的汇率贬值所抵消。
巴西石油公司|绩效报告|2Q24 | 17 |
板块结果 | |
精炼、运输和营销
表12 - RTm结果
变化 (%) (*) | ||||||||
美元百万 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
销售收入 | 22,061 | 22,190 | 21,057 | 44,251 | 45,899 | (0.6) | 4.8 | (3.6) |
毛利润 | 1,504 | 2,207 | 1,729 | 3,711 | 4,703 | (31.9) | (13.0) | (21.1) |
营业费用 | (701) | (836) | (1,151) | (1,537) | (2,329) | (16.1) | (39.1) | (34.0) |
营业收入 | 803 | 1,371 | 578 | 2,174 | 2,374 | (41.4) | 38.9 | (8.4) |
Petrobras 股东应占净利润 | 279 | 775 | 312 | 1,054 | 1,511 | (64.0) | (10.6) | (30.2) |
本部门调整后 EBITDA | 1,360 | 1,994 | 1,597 | 3,354 | 3,978 | (31.8) | (14.8) | (15.7) |
该板块的EBITDA利润率(%) | 6 | 9 | 8 | 8 | 9 | (3) | (1) | (1) |
资本使用回报率(ROCE)(%)(**) | 4.6 | 5.0 | 7.6 | 4.6 | 7.6 | (0.4) | (3.0) | (3.0) |
巴西炼油成本(美元/桶) | 2.63 | 2.63 | 2.24 | 2.63 | 2.18 | (0.1) | 17.3 | 20.6 |
基本石油产品价格 - 国内市场(美元/桶) | 91.34 | 96.13 | 95.91 | 93.70 | 102.62 | (5.0) | (4.8) | (8.7) |
EBITDA利润率和ROCE变化的百分点。 | ||||||||
**)1Q24、2Q23和1H23的数字经过修订。 |
与1Q24相比,2Q24的RTM毛利润下降,主要是由于国内市场石油产品利润率降低。考虑存货周转的影响,2Q24的美元54100万,1Q24的美元43500万,RTM的毛利润将在2Q24达到美元96300万,而在1Q24达到美元17.7亿。
国内市场柴油和汽油的利润率下降,主要是因为这些产品之间的国际利润率。销售量增加,主要是柴油的需求季节性变化和汽油的竞争力优于乙醇在燃料灵活燃料车的需求,部分抵消了较低的利润率。
2Q24的营业收入低于1Q24,反映了毛利润减少的部分抵消,主要是由于Araucária Nitrogenados(ANSA)的减值反转导致的运营费用减少。
与1Q24相比,每桶炼油成本在2Q24保持稳定,主要是由于汇率效应抵消了BRL的更高支出。维护和保护相关的材料和服务费用较高。
巴西石油公司|业绩报告|2Q24 | 18 |
板块结果 | |
燃料币和低碳能源
表13 - G&LCE结果
变化(%)(*) | ||||||||
美元百万 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
销售收入 | 2,198 | 2,422 | 2,767 | 4,620 | 5,621 | (9.2) | (20.6) | (17.8) |
毛利润 | 1,102 | 1,245 | 1,141 | 2,347 | 2,528 | (11.5) | (3.4) | (7.2) |
营业费用 | (867) | (889) | (765) | (1,756) | (1,544) | (2.5) | 13.3 | 13.7 |
营业利润 | 235 | 356 | 376 | 591 | 984 | (34.0) | (37.5) | (39.9) |
归属于石油巴西股东的净收入(亏损) | 179 | 242 | 247 | 421 | 635 | (26.0) | (27.5) | (33.7) |
该板块的调整后EBITDA | 372 | 490 | 499 | 862 | 1,238 | (24.1) | (25.5) | (30.4) |
该板块的EBITDA利润率(%) | 17 | 20 | 18 | 19 | 22 | (3) | (1) | (3) |
资本使用回报率(ROCE)(%)(**) | 8.4 | 9.1 | 10.0 | 8.4 | 10.0 | (0.7) | (1.6) | (1.6) |
天然气销售价格 - 巴西(美元/桶) | 63.69 | 67.88 | 70.96 | 65.88 | 72.13 | (6.2) | (10.2) | (8.7) |
巴西天然气销售价格(美元/百万英热单位) | 10.74 | 11.45 | 11.96 | 11.11 | 12.16 | (6.2) | (10.2) | (8.6) |
来自电力拍卖的固定收益(***) | 61.45 | 64.13 | 86.77 | 125.58 | 168.45 | (4.2) | (29.2) | (25.4) |
平均售电价格(美元/兆瓦小时) | 25.41 | 63.28 | 12.43 | 39.93 | 12.14 | (59.8) | 104.4 | 229.0 |
(*)以百分比点为单位的EBITDA利润率和ROCE变化。 | ||||||||
(**) 1Q24的数字已修订. | ||||||||
(***) 拍卖中的固定收益考虑了热用可用性报酬和拍卖中承诺的不灵活电. |
在2Q24,燃料币和低碳能源领域的毛利润较低,因为较少的燃气出售量及天然气平均售价下降6.2%。销售收入下降的部分抵消了2Q24 LNG采购成本的降低。
2Q24的营业收入比1Q24降低了34%,主要受毛利润下降的影响。
巴西石油公司|业绩报告|2Q24 | 19 |
调整后的息税前运营利润与净利润的对比 | |
调整后的息税前运营利润与净利润的对比
EBITDA是一种指标,计算方法为:当期净利润加所得税、净财务收益、折旧、摊销。巴西国家石油公司公布了CVm 156号决议授权的EBITDA。
为反映公司当前业务结果的管理观点,EBITDA也会以以下方式进行调整(调整EBITDA):股权投资结果;生产领域中的合作协议结果;资产出售/减值/报废的盈亏。
反映过去12个月的调整后的EBITDA(Last Twelve Months),也代表了公司营业现金流量的替代指标。此项指标用于计算公司的毛债务和净债务调整EBITDA度量,有助于评估公司的杠杆和流动性。
EBITDA和调整后的EBITDA在国际财务报告准则(IFRS)中没有提供,并且不应作为与其他公司披露的指标进行比较的依据,也不应视作根据IFRS计算其他任何度量的替代品。应将这些指标与其他指标和因素结合使用,以更好地了解公司的业绩和财务状况。
表14 - 调整后的EBITDA和净财务收益(支出)的调节
变化(%)(*) | ||||||||
美元百万 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
净利润(损失) | (325) | 4,805 | 5,859 | 4,480 | 13,229 | − | − | (66.1) |
净财务收入(支出) | 6,869 | 1,939 | 21 | 8,808 | 643 | 254.3 | 32609.5 | 1269.8 |
所得税 | (27) | 2,147 | 2,576 | 2,120 | 6,172 | − | − | (65.7) |
折旧、减值和摊销 | 3,138 | 3,362 | 3,249 | 6,500 | 6,173 | (6.7) | (3.4) | 5.3 |
EBITDA | 9,655 | 12,253 | 11,705 | 21,908 | 26,217 | (21.2) | (17.5) | (16.4) |
权益法投资收益 | 188 | 93 | 22 | 281 | (13) | 102.2 | 754.5 | − |
资产减值准备(转回)净额 | (37) | -9 | 401 | (46) | 404 | 311.1 | − | − |
资产处置/注销收益 | (124) | (162) | (692) | (286) | (1,188) | (23.5) | (82.1) | (75.9) |
在申请区域共同参与协议方面的业绩 | (55) | (48) | − | (103) | (28) | 14.6 | − | 267.9 |
调整后的EBITDA | 9,627 | 12,127 | 应付销售税和使用税 | 21,754 | 25,392 | (20.6) | (15.8) | (14.3) |
调整后的EBITDA利润率(%) | 41 | 51 | 50 | 46 | 51 | (10.0) | (9.0) | (5.0) |
(*)EBITDA利润率变动以百分点表示。 |
巴西石油公司|业绩报告|第二季度24 | 20 |
展示资料 | |
展示资料
基本报表
表15-损益表-公司合并报表
美元百万 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 |
销售收入 | 23,467 | 23,768 | 22,979 | 47,235 | 49,750 |
销售成本 | (11,740) | (11,511) | (11,342) | (23,251) | (24,000) |
毛利润 | 11,727 | 12,257 | 11,637 | 23,984 | 25,750 |
销售费用 | (1,268) | (1,333) | (1,200) | (2,601) | (2,421) |
一般及管理费用 | (549) | (447) | (388) | (996) | (745) |
勘探成本 | (174) | (135) | (191) | (309) | (348) |
研发费用 | (193) | (183) | (172) | (376) | (326) |
其他税费 | (948) | (140) | (329) | (1,088) | (529) |
减值损失(收益),净额 | 37 | 9 | (401) | 46 | (404)715-2600 |
其他收入及支出,净额 | (1,927) | (1,044) | (478) | (2,971) | (946) |
(5,022) | (3,273) | (3,159) | (8,295) | (5,719) | |
营业利润 | 6,705 | 8,984 | 8,478 | 15,689 | 20,031 |
财务收益 | 477 | 552 | 516 | 1,029 | 981 |
融资费用 | (2,932) | (1,072) | (868) | (4,004) | (1,712) |
汇率期货收益(损失)和通货膨胀调整费用 | (4,414) | (1,419) | 331 | (5,833) | 88 |
净财务收入(费用) | (6,869) | (1,939) | (21) | (8,808) | (643) |
权益法投资收益 | (188) | (93) | (22) | (281) | 13 |
税前收益(亏损) | (352) | 6,952 | 8,435 | 6,600 | 19,401 |
所得税 | 27 | (2,147) | (2,576) | (2,120) | (6,172) |
净利润 | (325) | 4,805 | 5,859 | 4,480 | 13,229 |
归属于净利润的: | |||||
巴西石油公司股东 | (344) | 4,782 | 5,828 | 4,438 | 13,169 |
非控股股东 | 19 | 23 | 31 | 42 | 60 |
石油巴西 | 绩效报告 | 2Q24 | 21 |
展示资料 | |
表16 - 资产负债表 - 合并
资产 - 美元百万 | 06.30.2024 | 12.31.2023 |
流动资产 | 28,658 | 32,445 |
现金及现金等价物 | 7,884 | 12,727 |
有价证券 | 4,290 | 2,819 |
交易及其他应收款净额 | 4,405 | 6,135 |
存货 | 7,339 | 7,681 |
可收回税款 | 2,800 | 1,178 |
已作为待售资产分类 | 422 | 335 |
其他资产 | 1,518 | 1,570 |
非流动资产 | 161,791 | 184,622 |
长期应收款 | 22,166 | 26,798 |
交易及其他应收款净额 | 1,175 | 1,847 |
有价证券 | 1,344 | 2,409 |
司法性存款 | 12,479 | 14,746 |
延迟所得税 | 股票补偿 | 965 |
其他可收回税款 | 3,970 | 4,516 |
其他非流动资产 | 2,101 | 2,315 |
投资 | 986 | 1,358 |
资产:固定资产 | 135,951 | 153,424 |
无形资产 | 2,688 | 3,042 |
总资产 | 190,449 | 217,067 |
负债 - 美元百万 | 06.30.2024 | 12.31.2023 |
流动负债 | 32,016 | 33,860 |
应付账款 | 作为冠赞股份考虑,公司于2020年3月12日发行了$股普通股。 | 4,813 |
金融负债 | 4,617 | 4,322 |
租赁负债 | 7,437 | 7,200 |
应付税款 | 5,593 | 5,466 |
分红派息应付款 | 2,295 | 3,539 |
弃置资产计算的负债 | 1,659 | 2,032 |
员工福利 | 2,299 | 2,932 |
作为出售或处置准备的资产相关的负债 | 785 | 541 |
其他流动负债 | 2,519 | 3,015 |
非流动负债 | 90,785 | 104,232 |
金融负债 | 21,704 | 24,479 |
租赁负债 | 25,872 | 26,599 |
应付所得税 | 242 | 299 |
延迟所得税 | 6,076 | 10,910 |
员工福利 | 13,841 | 15,579 |
法律诉讼准备金 | 3,125 | 3,305 |
弃置资产计算的负债 | 18,155 | 21,171 |
石油巴西 | 绩效报告 | 2Q24 | 22 |
展示资料 | |
其他非流动负债 | 1,770 | 1,890 |
股东权益 | 67,648 | 78,975 |
归属于石油巴西股东的净利润 | 67,185 | 78,583 |
股本(扣除股票发行成本) | 107,101 | 107,101 |
资本储备和资本交易 | 29 | 410 |
利润储备 | 65,463 | 72,641 |
未分配利润(亏损) | 1,831 | − |
累计其他综合赤字 | (107,239) | (101,569) |
归属于非控股权益的净利润 | 463 | 392 |
负债和股东权益合计 | 190,449 | 217,067 |
表17-综合现金流量表
美元百万 | 第二季度24 | 1Q24 | 2023年第二季度 | 2024上半年 | 1H23 |
经营活动现金流 | |||||
净利润(净亏损) | (325) | 4,805 | 5,859 | 4,480 | 13,229 |
调整项目: | |||||
养老金和医疗福利 | 1,702 | 433 | 389 | 2,135 | 759 |
权益法核算的投资的结果 | 188 | 93 | 22 | 281 | (13) |
折旧、减值和摊销 | 3,138 | 3,362 | 3,249 | 6,500 | 6,173 |
资产减值准备(逆转),净额 | (37) | -9 | 401 | (46) | 404 |
存货减值(返还)至实现净值 | − | (44) | 14 | (44) | 6 |
贸易及其他应收账款的信用损失准备金,净额 | 18 | 30 | 10 | 48 | 34 |
探险支出的减值 | 55 | 50 | 6 | 105 | 38 |
资产处置/减值收益、减值损失 | (124) | (162) | (691) | (286) | (1,187) |
汇率期货、指数化和金融费用 | 7,040 | 1,935 | 191 | 8,975 | 847 |
所得税 | (27) | 2,147 | 2,576 | 2,120 | 6,172 |
拆解装置成本贴现的修订和减少 | 259 | 280 | 231 | 539 | 443 |
在申请区域共同参与协议方面的业绩 | (55) | (48) | − | (103) | (28) |
租赁协议提前终止和现金流量修订 | (77) | (69) | (91) | (146) | (258) |
法律、行政和仲裁程序的损失,净额 | 240 | 281 | 277 | 521 | 531 |
资产减少(增加) | |||||
贸易及其他应收款 | 855 | 604 | 763 | 1,459 | 1,175 |
存货 | 272 | (627) | 91 | (355) | 1,080 |
司法性存款 | 862 | (288) | (379) | 574 | (782) |
其他 | (105) | 34 | 164 | (71) | 275 |
负债增加(减少) | |||||
应付账款 | (165) | 407 | 187 | 242 | (291) |
其他税款应付款 | (1,342) | (520) | (747) | (1,862) | (964) |
养老金和医疗福利 | (279) | (203) | (273) | (482) | (451) |
诉讼准备金 | (122) | (78) | (134) | (200) | (219) |
PETROBRAS | 绩效报告 | 2Q24 | 23 |
展示资料 | |
其他员工福利 | (311) | 其他 | (251) | (370) | (216) |
拆卸成本准备金 | (200) | (263) | (173) | (463) | (338) |
其他负债 | (275) | (82) | (27) | (357) | (128) |
所得税已付款项 | (2,098) | (2,623) | (2,022) | (4,721) | (6,302) |
经营活动产生的现金流量净额 | 9,087 | 9,386 | 9,642 | 18,473 | 19,989 |
投资活动现金流量 | |||||
购置固定资产和无形资产 | (2,934) | (2,838) | (2,912) | (5,772) | (5,335) |
购置股权 | (5) | (1) | -9 | (6) | (17) |
资产出售收益 - 剥离 | 197 | 569 | 1,606 | 766 | 3,461 |
合作协议的财务补偿 | − | 397 | − | 397 | 391 |
市场证券的出售(投资) | 670 | (1,475) | 462 | (805) | (468) |
已收到分红派息 | 40 | 24 | 58 | 64 | 69 |
投资活动的净现金流量(使用)/提供的净现金流量 | (2,032) | (3,324) | (795) | (5,356) | (1,899) |
筹资活动现金流量 | |||||
非控制权益变动 | 32 | 93 | 25 | 125 | (50) |
融资和贷款,净额: | |||||
融资债务的收益 | 565 | 2 | 11 | 567 | 62 |
融资债务本金偿还 | (1,311) | (1,007) | (732) | (2,318) | (1,482) |
偿还利息-融资债务 | (401) | (594) | (434) | (995) | (1,004) |
偿还租赁负债 | (1,965) | (1,918) | (1,473) | (3,883) | (2,862) |
分红派息给石油巴西股东 | (7,123) | (3,455) | (6,205) | (10,578) | (10,397) |
股份回购计划 | (148) | (232) | − | (380) | − |
向非控制权益支付的股息 | (20) | (57) | − | (77) | (48) |
筹集资金净额 | (10,371) | (7,168) | (8,808) | (17,539) | (15,781) |
现金及现金等价物汇率变动影响 | (347) | (74) | 22 | (-421) | 46 |
现金及现金等价物净变动额 | (3,663) | (1,180) | 61 | (4,843) | 2,355 |
期初现金及现金等价物余额 | 11,547 | 12,727 | 10,290 | 12,727 | 7,996 |
期末现金及现金等价物余额 | 7,884 | 11,547 | 10,351 | 7,884 | 10,351 |
石油巴西 | 绩效报告 | 2Q24 | 24 |
展示资料 | |
业务区域的财务信息
表18-按业务分段的合并收入 -1H24
美元百万 | E&P | RTM | G&LCE | corp | Elimin. | TOTAL |
销售收入 | 31,745 | 44,251 | 4,620 | 158 | (33,539) | 47,235 |
企业内部交易 | 31,565 | 551 | 1,419 | 4 | (33,539) | − |
第三方 | 180 | 43700 | 3,201 | 154 | − | 47,235 |
销售成本 | (12,842) | (40,540) | (2,273) | (148) | 32,552 | (23,251) |
毛利润 | 18,903 | 3,711 | 2,347 | 10 | (987) | 23,984 |
费用 | (2,181) | (1,537) | (1,756) | (2,821) | − | (8,295) |
销售费用 | (1) | (1,089) | (1,497) | (14) | − | (2,601) |
一般及管理费用 | -42 | (176) | (63) | (715) | − | (996) |
勘探成本 | (309) | − | − | − | − | (309) |
研发费用 | (288) | (2) | − | (86) | − | (376) |
其他税费 | (829) | (28) | -9 | (222) | − | (1,088) |
减值损失(收益),净额 | (4) | 37 | − | 13 | − | 46 |
其他收入及支出,净额 | (708) | (279) | (187) | (1,797) | − | (2,971) |
业务利润(亏损) | 16,722 | 2,174 | 591 | (2,811) | (987) | 15,689 |
净财务收入(费用) | − | − | − | (8,808) | − | (8,808) |
营收投资业绩 | 47 | (381) | 57 | (4) | − | (281) |
税前收益(亏损) | 16,769 | 1,793 | 648 | (11,623) | (987) | 6,600 |
所得税 | (5,687) | (739) | (200) | 4,169 | 337 | (2,120) |
净利润(损失) | 11,082 | 1,054 | 448 | (7,454) | (650) 822-5500 | 4,480 |
归属于净利润的: | ||||||
巴西石油股份公司股东 | 11,083 | 1,054 | 421 | (7,470) | (650) 822-5500 | 4,438 |
非控股权益 | (1) | − | 27 | 16 | − | 42 |
巴西石油股份公司|2Q24业绩报告 | 25 |
展示资料 | |
表19 - 各业务部门的综合收入 -2023上半年
美元百万 | E&P | 净收益 | 股权法下投资收益 | corp | 公司内部交易 | TOTAL |
销售收入 | 30,452 | 45,899 | 5,621 | 163 | (32,385) | 49,750 |
公司内部交易 | 29,940 | 840 | 1,601 | 4 | (32,385) | − |
第三方 | 512 | 45,059 | 4,020 | 159 | − | 49,750 |
销售成本 | (12,491) | (41,196) | (3,093) | (164) | 32,944 | (24,000) |
毛利润 | 17961 | 4,703 | 2,528 | (1) | 559 | 25,750 |
费用 | (677) | (2,329) | (1,544) | (1,161) | (8) | (5,719) |
销售费用 | -12 | (1,044) | (1,335) | (22) | (8) | (2,421) |
一般及管理费用 | (34) | (162) | (32) | (517) | − | (745) |
勘探成本 | (348) | − | − | − | − | (348) |
研发费用 | (251) | (14) | (1) | (60) | − | (326) |
其他税费 | (354) | (1) | (19) | (155) | − | (529) |
减值损失(收益),净额 | (18) | (-416) | − | 30 | − | (404)715-2600 |
其他收入及支出,净额 | 340 | (692) | (157) | (437) | − | (946) |
业务利润(亏损) | 17,284 | 2,374 | 984 | (1,162) | 551 | 20,031 |
净财务收入(费用) | − | − | − | (643) | − | (643) |
权益法核算投资的结果 | 35 | (55) | 21 | 12 | − | 13 |
税前收益(亏损) | 17,319 | 2,319 | 1,005 | (1,793) | 551 | 19,401 |
所得税 | (5,878) | (808) 元 | (333) | 1,034 | (187) | (6,172) |
净利润(损失) | 11,441 | 1,511 | 672 | (759) | 364 | 13,229 |
归属于净利润的: | ||||||
石油巴西公司的股东 | 11,443 | 1,511 | 635 | (784) | 364 | 13,169 |
非控制权益 | (2) | − | 37 | 25 | − | 60 |
石油巴西公司|业绩报告|2Q24 | 26 |
展示资料 | |
表20-按部门划分的季度合并收入-2Q24
美元百万 | E&P | 台湾地区市场 | 欧洲及中东市场 | corp | 消除 | TOTAL |
销售收入 | 15,668 | 22,061 | 2,198 | 80 | (16,540) | 23,467 |
部门间 | 15,591 | 248 | 699 | 2 | (16,540) | − |
第三方 | 77 | 21,813 | 1,499 | 78 | − | 23,467 |
销售成本 | (6,228) | (20,557) | (1,096) | (74) | 16,215 | (11,740) |
毛利润 | 9,440 | 1,504 | 1,102 | 6 | (325) | 11,727 |
费用 | (1,551) | (701) | (867) | (1,903) | − | (5,022) |
销售费用 | − | (538) | (729) | (1) | − | (1,268) |
一般及管理费用 | (22) | (92) | (35) | (400) | − | (549) |
勘探成本 | (174) | − | − | − | − | (174) |
研发费用 | (149) | − | − | (44) | − | (193) |
其他税费 | (809) | (21) | (4) | (114) | − | (948) |
减值损失(收益),净额 | − | 37 | − | − | − | 37 |
其他收入及支出,净额 | (397) | (87) | (99) | (1,344) | − | (1,927) |
业务利润(亏损) | 7,889 | 803 | 235 | (1,897) | (325) | 6,705 |
净财务收入(费用) | − | − | − | (6,869) | − | (6,869) |
权益法核算投资的结果 | 30 | (251) | 36 | (3) | − | (188) |
税前收益(亏损) | 7,919 | 552 | 271 | (8,769) | (325) | (352) |
所得税 | (2,682) | (273) | (80) | 2,951 | 111 | 27 |
净利润(损失) | 5,237 | 279 | 191 | (5,818) | (214) | (325) |
归属于净利润的: | ||||||
石油巴西公司的股东 | 5,237 | 279 | 179 | (5,825) | (214) | (344) |
非控股权益 | − | − | 12 | 7 | − | 19 |
石油巴西公司|业绩报告|2Q24 | 27 |
展示资料 | |
表21-按部门划分的季度合并收入-1Q24
美元百万 | E&P | 台湾地区市场 | 欧洲及中东市场 | corp | 消除 | TOTAL |
销售收入 | 16,077 | 22,190 | 2,422 | 78 | (16,999) | 23,768 |
跨期 | 15,974 | 303 | 720 | 2 | (16,999) | − |
第三方 | 103 | 21,887 | 1,702 | 76 | − | 23,768 |
销售成本 | (6,614) | (19,983) | (1,177) | (74) | 16,337 | (11,511) |
毛利润 | 9,463 | 2,207 | 1,245 | 4 | (662) | 12,257 |
费用 | (630) | (836) | (889) | (918) | − | (3,273) |
销售费用 | (1) | (551) | (768) | (13) | − | (1,333) |
一般及管理费用 | (20) | (84) | (28) | (315) | − | (447) |
勘探成本 | (135) | − | − | − | − | (135) |
研发费用 | (139) | (2) | − | -42 | − | (183) |
其他税费 | (20) | (7) | (5) | (108) | − | (140) |
减值损失(收益),净额 | (4) | − | − | 13 | − | 9 |
其他收入及支出,净额 | (311) | (192) | (88) | (453) | − | (1,044) |
业务利润(亏损) | 8,833 | 1,371 | 356 | (914) | (662) | 8,984 |
净财务收入(费用) | − | − | − | (1,939) | − | (1,939) |
权益法核算投资的结果 | 17 | (130) | 21 | (1) | − | (93) |
税前收益(亏损) | 8,850 | 1,241 | 377 | (2,854) | (662) | 6,952 |
所得税 | (3,005) | (466) | (120) | 1,218 | 226 | (2,147) |
净利润(损失) | 5,845 | 775 | 257 | (1,636) | (436) | 4,805 |
归属于净利润的: | ||||||
巴西石油公司的股东 | 5,846 | 775 | 242 | (1,645) | (436) | 4,782 |
非控股权益 | (1) | − | 15 | 9 | − | 23 |
巴西石油公司|业绩报告|2Q24 | 28 |
展示资料 | |
表22 - 各业务板块的其他收益和费用 - 1H24
美元百万 | E&P | 租赁转让会计处理 | 公允价值调整收益(亏损) | corp | 消除项目 | TOTAL |
养老金和医疗保障金 - 退休员工 (*) | − | − | − | (1,602) | − | (1,602) |
资产维护停工和预操作费用 | (1,256) | (53) | (33) | (10) | − | (1,352) |
法律、行政和仲裁程序损失 | (188) | (173) | (36) | (124) | − | (521) |
利润共享 | (140) | (68) | (18) | (85) | − | (311) |
变量补偿计划 | (63) | (60) | (8) | (48) | − | (179) |
热电厂营业费用 | − | − | (119) | − | − | (119) |
机构关系和文化项目 | − | (2) | − | (69) | − | (71) |
收到的与合同罚款有关的费用 | (22) | − | (13) | − | − | (35) |
Lava Jato调查中收回的金额 | − | − | − | 7 | − | 7 |
大宗商品衍生品收益(损失) | − | 26 | (2) | − | − | 24 |
船舶购买或支付协议和对供应商的罚款 | 2 | 25 | 60 | 1 | − | 88 |
政府补助款 | 1 | − | 2 | 92 | − | 95 |
在申请区域共同参与协议方面的业绩 | 103 | − | − | − | − | 103 |
非核心业务的成果 | 120 | (16) | 10 | 8 | − | 122 |
对供应商的罚款 | 99 | 17 | 3 | 6 | − | 125 |
租赁协议的提前终止和现金流预测的变更 | 142 | 5 | 1 | (2) | − | 146 |
来自E&P合作业务的报销 | 269 | − | − | − | − | 269 |
处置/注销资产的结果 | 237 | 68 | 23 | -42 | − | 286 |
其他 | -12 | (48) | (57) | 71 | − | (46) |
总费用 | (708) | (279) | (187) | (1,797) | − | (2,971) |
(*) 2024年第二季度主要是指Saúde Petrobras - AMS医疗保健计划精算修订,反映了福利变化,金额为1亿美元。 |
巴西石油公司 | 绩效报告 | 2Q24 | 29 |
展示资料 | |
表23 - 按部门分类的其他收入和支出 - 1H23
美元百万 | E&P | RTM | G&LCE | corp | ELIMIN. | TOTAL |
养老金和医疗福利 - 退休人员 | − | − | − | (5,212) | − | (5,212) |
资产维护和预开支停工 | (1,052) | (10) | (22) | (15) | − | (1,099) |
法律、行政和仲裁程序中的收益(损失) | (165) | (321) | 3 | (48) | − | (531) |
利润共享 | (30) | (13) | (4) | (20) | − | (67) |
可变报酬计划 | (108) | (63) | (14) | (86) | − | (271) |
火电厂的营业费用 | − | − | (85) | − | − | (85) |
机构关系和文化项目 | − | (2) | − | (45) | − | (47) |
收到的合同罚款支出 | (7) | 1 | (113) | (1) | − | (120) |
Lava Jato调查中回收的金额(*) | − | − | − | 93 | − | 93 |
商品衍生品收益 | − | 68 | − | 1 | − | 69 |
船舶/包销协议和对供应商的罚款 | 2 | 21 | 46 | 1 | − | 70 |
政府补助款 | 13 | − | − | 163 | − | 176 |
在申请区域共同参与协议方面的业绩 | 28 | − | − | − | − | 28 |
非核心业务成果 | 51 | (48) | 64 | 13 | − | 80 |
对供应商处罚款 | 86 | 12 | 2 | 9 | − | 109 |
租赁物的提前终止和现金流量估计的变更 | 185 | 75 | − | (2) | − | 258 |
来自探索与生产合作经营的报销 | 280 | − | − | − | − | 280 |
处置/摊销资产的结果 | 1,207 | (29) | − | 9 | − | 1,187 |
其他(**) | (150) | 基本每股收益 | (34) | 68 | − | (499) |
总费用 | 340 | (692) | (157) | (437) | − | (946) |
(*)截至2023年12月31日,通过与个人和法人签订的合作及宽大协议(包括上涨)已收回的拉瓦哈托调查的总金额为172700万美元。 | ||||||
(**)在2023年上半年度内,包括对一份船舶租赁协议终止的赔偿支出,金额为31700万美元。 |
PETROBRAS | 绩效报告 | 2Q24 | 30 |
展示资料 | |
表24-分部门的其他收入和支出-2Q24
美元百万 | E&P | RTM | G&LCE | corp | 消除 | TOTAL |
退休人员养老金和医疗福利(*) | − | − | − | (1,293) | − | (1,293) |
资产维护停工和前期费用 | (649) | (27) | (18) | (6) | − | (700) |
法律、行政和仲裁案件亏损 | (104) | (77) | (32) | (27) | − | (240) |
利润共享 | (69) | (20) | -9 | (37) | − | (135) |
可变报酬计划 | (30) | (40) | (4) | (26) | − | (100) |
热电厂营业费用 | − | − | (53) | − | − | (53) |
机构关系和文化项目 | − | (1) | − | (43) | − | (44) |
合同罚款收入支出 | (16) | − | (2) | − | − | (18) |
Lava Jato调查中收回的金额 | − | − | − | 2 | − | 2 |
政府补助款 | − | − | 1 | 16 | − | 17 |
商品衍生品的损益 | − | 21 | (2) | − | − | 19 |
承运或付款协议和对供应商的罚款 | 1 | 12 | 28 | − | − | 41 |
在申请区域共同参与协议方面的业绩 | 55 | − | − | − | − | 55 |
对供应商的罚款 | 50 | 14 | 2 | 3 | − | 69 |
租赁合同提前终止和现金流估算的变更 | 75 | 3 | 2 | (3) | − | 77 |
非核心业务的业绩 | 64 | 12 | 4 | 3 | − | 83 |
E&P合作业务的报销 | 113 | − | − | − | − | 113 |
资产处置/核销的业绩 | 100 | 43 | 4 | (23) | − | 124 |
其他 | 13 | (27) | (20) | 90 | − | 56 |
总费用 | (397) | (87) | (99) | (1,344) | − | (1,927) |
(*)2024年第二季度,主要是关于Saúde Petrobras - AMS医疗保健计划的精算修订,反映了100000万美元的福利变更。 |
PETROBRAS | 业绩报告 | 2Q24 | 31 |
展示资料 | |
表25 - 按业务部门的其他收入和支出 - 1Q24
美元百万 | E&P | RTM | G&LCE | corp | ELIMIN. | TOTAL |
退休人员的养老金和医疗福利 | − | − | − | (309) | − | (309) |
资产维护和预营业费用停顿 | (607) | (26) | (15) | (4) | − | (652) |
法律、行政和仲裁程序的损失 | (84) | (96) | (4) | (97) | − | (281) |
利润共享 | (71) | (48) | -9 | (48) | − | (176) |
变量报酬计划 | (33) | (20) | (4) | (22) | − | (79) |
热电站的营业费用 | − | − | (66) | − | − | (66) |
机构关系和文化项目 | − | (1) | − | (26) | − | (27) |
合同罚款收到的费用 | (6) | − | (11) | − | − | (17) |
Lava Jato调查中收回的金额 | − | − | − | 5 | − | 5 |
政府补助款 | 1 | − | 1 | 76 | − | 78 |
商品衍生品收益 | − | 5 | − | − | − | 5 |
对供应商的船舶/收购或付款协议及罚款 | 1 | 13 | 32 | 1 | − | 47 |
买盘区域的合作协议的结果 | 48 | − | − | − | − | 48 |
对供应商的罚款 | 49 | 3 | 1 | 3 | − | 56 |
租约的提前终止和现金流估计的变更 | 67 | 2 | (1) | 1 | − | 69 |
非核心活动的结果 | 56 | (28) | 6 | 5 | − | 39 |
油气勘探合作事业部的报销 | 156 | − | − | − | − | 156 |
资产处置/注销的结果 | 137 | 25 | 19 | (19) | − | 162 |
其他 | (25) | (21) | (37) | (19) | − | (102) |
总费用 | (311) | (192) | (88) | (453) | − | (1,044) |
石油巴西 | 绩效报告 | 2Q24 | 32 |
展示资料 | |
表格26 - 各部门的资产合并 - 06.30.2024
美元百万 | E&P | RTM | G&LCE | corp | ELIMIN. | TOTAL |
总资产 | 122,127 | 31,492 | 6,526 | 35,525 | (5,221) | 190,449 |
流动资产 | 2,534 | 10,634 | 399 | 20,312 | (5,221) | 28,658 |
非流动资产 | 119,593 | 20,858 | 6,127 | 15,213 | − | 161,791 |
长期应收款 | 7,140 | 2,165 | 91 | 12,770 | − | 22,166 |
投资 | 329 | 432 | 168 | 57 | − | 986 |
资产:固定资产 | 109,979 | 18,136 | 5,798 | 2,038 | − | 135,951 |
营运资产 | 92,904 | 15,456 | 3,430 | 1,539 | − | 113,329 |
在建工程资产 | 17,075 | 2,680 | 2368 | 499 | − | 22,622 |
无形资产 | 2,145 | 125 | 70 | 348 | − | 2,688 |
表格27 - 按业务部门合并的资产 - 2023年12月31日
美元百万 | E&P | RTM | G&LCE | corp | 财务报表消除 | TOTAL |
总资产 | 138,868 | 34,802 | 6,776 | 41,899 | (5,278) | 217,067 |
流动资产 | 2,804 | 11,002 -4.0 % 10,842 -0.1 % 235.1 -5.4 % -9.2 % -5.4 % -6.8 % 154,818 120,591 28.4 % 148,479 137,531 8,730 10,314 95,010 90,994 | 370 | 23,547 | (5,278) | 32,445 |
非流动资产 | 136,064 | 23,800 | 6,406 | 18,352 | − | 184,622 |
长期应收款 | 9,028 | 2,068 | 83 | 15,619 | − | 26,798 |
投资 | 344 | 811 | 145 | 58 | − | 1,358 |
资产:固定资产 | 124,254 | 20,786 | 6,101 | 2,283 | − | 153,424 |
营运资产 | 108,405 | 18,128 | 3,605 | 1,770 | − | 131,908 |
在建工程资产 | 15,849 | 2,658 | 2,496 | 513 | − | 21,516 |
无形资产 | 2,438 | 135 | 77 | 392 | − | 3,042 |
巴西石油公司 | 绩效报告 | 二季度2024 | 33 |
展示资料 | |
表28 - 各事业部调整后的EBITDA调节表 – 上半年24年
美元百万 | E&P | RTM | G&LCE | corp | 淘汰。 | TOTAL |
净利润(亏损) | 11,082 | 1,054 | 448 | (7,454) | (650) 822-5500 | 4,480 |
净财务收入(费用) | − | − | − | 8,808 | − | 8,808 |
所得税 | 费用: | 739 | 200 | (4,169) | (337) | 2,120 |
折旧、减值和摊销 | 4,856 | 1,285 | 294 | 65 | − | 6,500 |
EBITDA | 21,625 | 3,078 | 942 | (2,750) | (987) | 21,908 |
权益法计量投资的结果 | (47) | 381 | (57) | 4 | − | 281 |
资产减值损失(减值回转)净额 | 4 | (37) | − | (13) | − | (46) |
资产处置/清理的结果 | (237) | (68) | (23) | 42 | − | (286) |
在申请区域共同参与协议方面的业绩 | (103) | − | − | − | − | (103) |
调整后的EBITDA | 21,242 | 3,354 | 862 | (2,717) | (987) | 21,754 |
表29 - 各事业部调整后的EBITDA调节表 – 上半年23年
美元百万 | E&P | RTM | G&LCE | corp | 淘汰。 | TOTAL |
净利润(损失) | 11,441 | 1,511 | 672 | (759) | 364 | 13,229 |
净财务收入(费用) | − | − | − | 643 | − | 643 |
所得税 | 5878 | 808 | 333 | (1,034) | 187 | 6,172 |
折旧、减值和摊销 | 4,704 | 1,159 | 254 | 56 | − | 6,173 |
EBITDA | 22,023 | 3,478 | 1,259 | (1,094) | 551 | 26,217 |
权益法计量投资的结果 | (35) | 55 | (21) | -12 | − | (13) |
资产减值损失(减值回转)净额 | 18 | 416 | − | (30) | − | 404 |
资产处置/清理的结果 | (1,207) | 29 | − | (10) | − | (1,188) |
在申请区域共同参与协议方面的业绩 | (28) | − | − | − | − | (28) |
调整后的EBITDA | 20,771 | 3,978 | 1,238 | (1,146) | 551 | 25,392 |
巴西石油公司 | 绩效报告 | 2Q24 | 34 |
展示资料 | |
表30 - 各事业部调整后的EBITDA调节表 – 2Q24
美元百万 | E&P | RTM | G&LCE | corp | 淘汰。 | TOTAL |
净利润(损失) | 5,237 | 279 | 191 | (5,818) | (214) | (325) |
净财务收入(费用) | − | − | − | 6,869 | − | 6,869 |
所得税 | 2,682 | 273 | 80 | (2,951) | (111) | (27) |
折旧、减值和摊销 | 2,326 | 637 | 141 | 34 | − | 3,138 |
EBITDA | 10,245 | 1,189 | 412 | (1,866) | (325) | 9,655 |
权益法核算投资的效果 | (30) | 251 | (36) | 3 | − | 188 |
资产减值(逆转)净额 | − | (37) | − | − | − | (37) |
处置/核销资产的效果 | (100) | (43) | (4) | 23 | − | (124) |
在申请区域共同参与协议方面的业绩 | (55) | − | − | − | − | (55) |
调整后的EBITDA | 10,060 | 1,360 | 372 | (1,840) | (325) | 9,627 |
表31 - 各业务板块调整后息税折旧及摊销前利润(EBITDA)调节表 – 1Q24
美元百万 | E&P | 区域交易市场 | 天然气液化及销售业务 | corp | 消除项目 | TOTAL |
净利润(损失) | 5,845 | 775 | 257 | (1,636) | (436) | 4,805 |
净财务收入(费用) | − | − | − | 1,939 | − | 1,939 |
所得税 | 3,005 | 466 | 120 | (1,218) | (226) | 2,147 |
折旧、减值和摊销 | 2,530 | 648 | 153 | 31 | − | 3,362 |
EBITDA | 11,380 | 1,889 | 530 | (884) | (662) | 12,253 |
权益法核算投资的效果 | (17) | 130 | (21) | 1 | − | 93 |
资产减值(逆转)净额 | 4 | − | − | (13) | − | -9 |
处置/核销资产的效果 | (137) | (25) | (19) | 19 | − | (162) |
在申请区域共同参与协议方面的业绩 | (48) | − | − | − | − | (48) |
调整后的EBITDA | 11,182 | 1,994 | 490 | (877) | (662) | 12,127 |
巴西石油公司 | 绩效报告 | 2Q24 | 35 |
术语简介 | |
术语简介
A
调整后现金及现金等价物: 指符合下列条件的国内外市场中数月内可变现的、具有高流动性的、即使到期日长于12个月,也 可以在3个月内变现的现金及现金等价物和投资组合之和。此度量标准未在国际财务报告准则——IFRS下予以定义,不能 孤立地或者作为依据IFRS计算的现金及现金等价物替代品。可能不具备而其他公司的调整后现金及现金等价物的可比性, 但管理层认为这是一种适当的补充度量标准,可用于评估我们的流动性并支持杠杆管理。
调整后息税折旧及摊销前利润(EBITDA): 调整后息税折旧及摊销前利润(一种非GAAP度量标准,由净利润加上净财务收益(费用)、 所得税、折旧及摊销、权益法核算投资的效果、资产减值(逆转)效果、处置/核销资产效果、重新计量与失去控制的投 资保留损失和CTA分类、以及在投标区域中的共同参与协议的效果如有。)
调整后息税折旧及摊销前利润(EBITDA)毛利率: 调整后息税折旧及摊销前利润(EBITDA)除以销售收入。
平均资本雇用: 考虑按历史汇率计算的存货、无形资产和固定资产在季度内的平均数。
C
资本支出(CAPEX):广泛的投资领域,包括披露、招商、无形资产、在境内外的证券和投资、地质和物理学成本和营 运前成本的购置固定资产。
E
勘探与生产(E&P): 该业务板块涵盖巴西和国外的原油、天然气液体和天然气的勘探、开发和生产,其主要目的是为了向我们 的国内炼油厂供应。该业务板块还通过与其他公司的合作伙伴关系开展运营,包括拥有该业务板块的外国公司的股 权。
F
自由现金流: 操作现金流减去购置固定资产、披露无形资产和股权投资的金额。自由现金流未在IFRS下定义,不可 孤立地或者作为依据IFRS计算的现金及现金等价物替代品。可能不具备而其他公司的自由现金流的可比性,但管理层认为 这是一种适当的补充度量标准,可用于评估我们的流动性并支持杠杆管理。
巴西石油公司 | 绩效报告 | 2Q24 | 36 |
术语简介 | |
G
Gas & Low Carbon Energy (G&LCE)业务:该部门涵盖了天然气和电力的物流与商业化,LNG的运输和商业化,热电厂发电,以及天然气的处理。此外,它还包括可再生能源业务,低碳服务(碳捕集、利用和存储)和生物柴油及其产品的生产。
I
投资业务:根据我们的战略计划制定的成本假设和财务方法进行资本支出,其中包括购买PP&E、包括租赁费用、无形资产、对关联企业的投资和不符合投资活动使用现金流的其他项目,主要包括地质和地球物理支出、预开发费用、在信用上购买财产、厂房和设备以及直接归属于进行中工程的借款成本。
L
杠杆率:净债务与净债务和股东权益之和之间的比率。杠杆率不是IFRS定义的一项指标,与其他公司报告的类似指标可能无法比较,但管理层认为这是一个适当的补充措施,以评估我们的流动性。
提油成本:一个指标,表示每桶石油当量的提油成本,考虑生产和成本的比例。它包括执行和维护生产的费用。与第三方平台的租赁费用、生产税以及折旧、摊销和耗损相关的费用不计入此指标。
提油成本+租赁成本:该指标包括第三方平台租赁成本在提油成本的计算中,不考虑生产税、折旧、摊销。
提油成本+生产税:该指标包括生产税在提油成本的计算中,不考虑第三方平台的租赁成本和折旧、摊销。
提油成本+生产税+租赁成本:该指标包括第三方平台租赁成本和生产税在提油成本的计算中,不考虑折旧、摊销。
LTM调整后的EBITDA:最近12个月(LTM)的EBITDA调整之和。该指标不被国际会计准则—IFRS规定,并且可能不与其他公司报告的类似指标可比较,然而管理层认为它是评估流动性的补充信息,并有助于管理杠杆。EBITDA应与其他指标一起考虑,以更好地了解公司的流动性。
N
净债务:总债务减去调整后的现金及等价物。净债务不是IFRS定义的一项指标,不应单独考虑或作为按IFRS计算的总长期债务的替代指标。我们计算净债务的方法可能与其他公司计算净债务的方法不可比较,但我们管理层认为净债务是一个适当的补充指标,有助于投资者评估我们的流动性并支持杠杆管理。
按业务部门划分的净收入:根据公司的业务部门划分出可用的财务信息准备的信息,该信息可以直接归属于该部门,或者可以基于合理的依据进行分配,通过执行董事会用于资源分配决策和绩效评估的业务活动来呈现。在计算分段结果时,会考虑与第三方的交易,包括联营公司和关联公司以及业务部门之间的转移。业务部门之间的交易以内部转移价格计算,这些价格是基于考虑市场参数而制定的方法计算的。这些交易在公司的分段信息与公司财务报表相协调的目的之外被消除,
PETROBRAS | 性能报告 | 2Q24 | 37 |
术语简介 | |
O
税后营业利润:经营利润(调整后的EBITDA)减去按历史汇率计算的资产的折旧和摊销以及34%的所得税率。
R
炼油、运输和营销(RTM)业务:该部门涵盖了在巴西和国外进行的炼油、物流、运输、采购、出口和石油产品交易,以及对石化公司的投资和化肥生产。
ROCE:在长期基础上以美元计算的税后营业利润/平均使用资本,两者都是以LTm为基础的。
PETROBRAS | 性能报告 | 2Q24 | 38 |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已经授权并让下列签字人代表注册人签署了本报告。
日期:2024年8月9日
巴西石油公司-石油巴西股份有限公司
/签字/费尔南多·萨比·梅尔加雷霍(Fernando Sabbi Melgarejo)
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费尔南多·萨比·梅尔加雷霍(Fernando Sabbi Melgarejo)
致富金融(临时代码)和投资关系官员