美国
证券和交易所 佣金
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人报告 发行人 根据该法第 13a-16 或 15d-16 条
证券交易所 1934 年法案
当月 2024 年 8 月
委员会文件号 1-15106
巴西石油公司 S.A. — 巴西石油公司
(注册人的确切姓名 如其章程所规定)
巴西石油 公司 — 巴西石油公司
(注册人的翻译 名字改成英文)
恩里克·瓦拉达雷斯大道,28 — 19 楼
20241-030 — 里约热内卢,新泽西州
巴西联邦共和国
(校长地址 行政办公室)
用复选标记指示 注册人是否在20-F表格或40-F表格封面下提交或将要提交年度报告。
表格 20-F ___X___ 表格 40-F _______
用复选标记指示 注册人通过提供本表格中包含的信息,是否也因此向委员会提供了信息 根据1934年《证券交易法》第12g3-2 (b) 条。
是的 _______ 否___X____
目录
亮点 -2Q24 | 4 |
主要物品 | 5 |
合并 结果 | 6 |
净收入 | 6 |
售出商品的成本 * | 7 |
运营费用 | 8 |
调整后 EBITDA | 8 |
财务业绩 | 9 |
归属于巴西石油公司股东的净利润(亏损) | 9 |
非经常性 项目 | 10 |
资本支出 | 11 |
流动性 和资本资源 | 13 |
债务指标 | 15 |
结果依据 段 | 16 |
勘探与生产 | 16 |
炼油、运输和营销 | 18 |
天然气和低碳能源 | 19 |
和解 调整后的息税折旧摊销前利润 | 20 |
展品 | 21 |
财务报表 | 21 |
按业务领域划分的财务信息 | 24 |
词汇表 | 37 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 2 |
免责声明 |
该报告可能包含前瞻性 关于未来事件的声明。此类预测仅反映了公司管理层对未来经济状况的预期, 以及公司的行业、业绩和财务业绩等。术语 “预期”,“相信”, “期望”、“预测”、“打算”、“计划”、“项目”、“目标”、“应该”, 以及其他类似术语旨在确定此类预测,当然,这些预测涉及可预见的风险和不确定性,或 公司无法预见,因此不能保证公司的未来业绩。因此,公司未来的业绩 操作可能与当前的预期有所不同,读者不应仅依赖此处包含的信息。该公司 不承担根据新信息或未来事态发展更新列报和预测的义务。这些数字 从 24 年第 2 季度起报告的是估计值或目标。此外,本列报还包含一些未被确认的财务指标 根据BR GAAP或IFRS。这些指标没有标准化的含义,可能无法与描述相似的指标进行比较 被其他公司使用。我们之所以提供这些指标,是因为我们用它们来衡量公司的业绩;它们不应该是 单独考虑或作为根据BR GAAP或IFRS披露的其他财务指标的替代品。参见 术语表中自由现金流、调整后息税折旧摊销前利润和净负债的定义以及流动性和资本中的相应对账 资源,调整后息税折旧摊销前利润和净负债部分的对账。根据以下规定编制的合并中期财务信息 根据国际会计准则理事会(IASB)发布的国际会计准则IAS 34——中期财务报告 并由独立审计师审查.
|
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 3 |
亮点-24 年第二季度
* 净利润不包括非经常性项目和汇率 效果:雷亚尔 x 美元 ** 6月24日为签订税务交易而支付的金额 |
“巴西石油保持强劲 2024年第二季度产生的现金使它能够进行30美元的投资,这符合我们的股东薪酬 保单并支付股息。应根据影响会计业绩的事件对该季度的净业绩进行分析 但对公司的现金流没有相关影响。主要事件是该时期的汇率变化——两者之间的影响 巴西石油系统中没有现金效应甚至股权效应的公司——以及遵守税收交易的影响—— 市场认为这一决定是积极的,因为它结束了数十亿美元的争议,这给公司的现金带来了极大的不确定性 流。如果没有这些事件,24年第二季度的净收入将达到54美元,息税折旧摊销前利润将达到120美元 与上一季度相比”。 费尔南多·梅尔加雷霍,首席财务和投资者关系官
主要亮点:
• | 持续强劲的现金产生 |
• | 自2008年第三季度以来的最低金融债务水平,为263美元 |
• | 24年上半年的资本支出总额为64美元,较23年上半年增长12.5% |
• | 遵守税收交易结束了有价值的重大法律纠纷 450 亿雷亚尔 |
扭转损失
• | 批准恢复Araucária Nitrogenados的运营 S.A.(ANSA)允许逆转减值损失 |
捐款
• | 对社会的贡献更大,纳税额比23年第二季度增加了24% |
• | 批准136亿雷亚尔的股息和股本利息,分两次支付(11月) 和12月),使用资本薪酬储备金中的64亿雷亚尔 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 4 |
主要物品
表 1-主要项目*
变异 (%) | ||||||||
百万雷亚尔 | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 | 1H24 | 1 小时 23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
销售收入 | 122,258 | 117,721 | 113,840 | 239,979 | 252,908 | 3.9 | 7.4 | (5.1) |
毛利润 | 61,047 | 60,701 | 57,681 | 121,748 | 130,992 | 0.6 | 5.8 | (7.1) |
运营费用 | (26,508) | (16,217) | (15,604) | (42,725) | (28,899) | 63.5 | 69.9 | 47.8 |
归属于巴西石油公司股东的合并净收益(亏损) | (2,605) | 23,700 | 28,782 | 21,095 | 66,938 | − | − | (68.5) |
归属于巴西石油公司股东的经常性合并净收益(亏损)(*) | 15,728 | 23,873 | 29,402 | 39,601 | 67,822 | (34.1) | (46.5) | (41.6) |
经营活动提供的净现金 | 47,170 | 46,481 | 47,751 | 93,651 | 101,510 | 1.5 | (1.2) | (7.7) |
自由现金流 | 31,881 | 32,428 | 33,315 | 64,309 | 74,441 | (1.7) | (4.3) | (13.6) |
调整后 EBITDA | 49,740 | 60,044 | 56,690 | 109,784 | 129,187 | (17.2) | (12.3) | (15.0) |
经常性调整后息税折旧摊销前利润 (*) | 62,332 | 61,523 | 59,101 | 123,855 | 134,714 | 1.3 | 5.5 | (8.1) |
债务总额(百万美元) | 59,630 | 61,838 | 57,971 | 59,630 | 57,971 | (3.6) | 2.9 | 2.9 |
净负债(百万美元) | 46,160 | 43,646 | 42,177 | 46,160 | 42,177 | 5.8 | 9.4 | 9.4 |
净负债/LTM 调整后息税折旧摊销前利润比率 (**) | 0.95 | 0.86 | 0.74 | 0.95 | 0.74 | 10.5 | 28.4 | 28.4 |
美元的平均商业销售率 | 5.22 | 4.95 | 4.95 | 5.08 | 5.07 | 5.5 | 5.5 | 0.2 |
布伦特原油(美元/桶) | 84.94 | 83.24 | 78.39 | 84.09 | 79.83 | 2.0 | 8.4 | 5.3 |
国内基础石油副产品价格(雷亚尔/桶) | 476.25 | 476.14 | 475.28 | 476.20 | 521.47 | − | 0.2 | (8.7) |
TRI(每百万名男性工时可记录的总伤害频率) | 0.70 | 0.61 | 0.80 | 0.70 | 0.80 | 14.8 | (12.5) | (12.5) |
ROCE(已动用资本回报率) | 9.8% | 10.4% | 12.8% | 9.8% | 12.8% | -0,6 点 | -3 个点 | -3 个点 |
(*) 参见经常性净收入对账表 以及非再循环项目部分的调整后息税折旧摊销前利润。
(**) 以美元计算的比率。
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 5 |
合并业绩
净收入
表 2 — 按产品划分的净收入
变异 (%) | ||||||||
百万雷亚尔 | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 | 1H24 | 1 小时 23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
柴油 | 36,396 | 35,051 | 35,099 | 71,447 | 78,249 | 3.8 | 3.7 | (8.7) |
汽油 | 16,015 | 15,868 | 18,700 | 31,883 | 37,889 | 0.9 | (14.4) | (15.9) |
液化石油气 (LPG) | 4,134 | 3,756 | 4,712 | 7,890 | 9,541 | 10.1 | (12.3) | (17.3) |
喷气燃料 | 5,980 | 5,865 | 5,461 | 11,845 | 12,763 | 2.0 | 9.5 | (7.2) |
石脑油 | 2,521 | 2,118 | 2,132 | 4,639 | 4,617 | 19.0 | 18.2 | 0.5 |
燃油(包括船用燃料) | 1,213 | 1,702 | 1,294 | 2,915 | 2780 | (28.7) | (6.3) | 4.9 |
其他石油产品 | 5,596 | 5,047 | 5,584 | 10,643 | 11,217 | 10.9 | 0.2 | (5.1) |
石油产品小计 | 71,855 | 69,407 | 72,982 | 141,262 | 157,056 | 3.5 | (1.5) | (10.1) |
天然气 | 5,918 | 6,546 | 7,083 | 12,464 | 15,010 | (9.6) | (16.4) | (17.0) |
原油 | 5,502 | 6,088 | 6,756 | 11,590 | 13,772 | (9.6) | (18.6) | (15.8) |
可再生能源和氮气产品 | 227 | 156 | 122 | 383 | 231 | 45.5 | 86.1 | 65.8 |
来自未行使权利的收入 | 632 | 692 | 1,072 | 1,324 | 2,214 | (8.7) | (41.0) | (40.2) |
电力 | 543 | 631 | 756 | 1,174 | 1,326 | (13.9) | (28.2) | (11.5) |
服务、代理及其他 | 1,052 | 1,223 | 1,394 | 2,275 | 2,661 | (14.0) | (24.5) | (14.5) |
国内市场总量 | 85,729 | 84,743 | 90,165 | 170,472 | 192,270 | 1.2 | (4.9) | (11.3) |
出口 | 35,053 | 31,690 | 21,950 | 66,743 | 56,964 | 10.6 | 59.7 | 17.2 |
原油 | 26,813 | 24,318 | 14,416 | 51,131 | 43,225 | 10.3 | 86.0 | 18.3 |
燃油(包括船用燃料) | 5,859 | 6,554 | 6,580 | 12,413 | 11,952 | (10.6) | (11.0) | 3.9 |
其他石油产品和其他产品 | 2,381 | 818 | 954 | 3,199 | 1,787 | 191.1 | 149.6 | 79.0 |
国外销售 (*) | 1,476 | 1,288 | 1,725 | 2764 | 3,674 | 14.6 | (14.4) | (24.8) |
国外市场总量 | 36,529 | 32,978 | 23,675 | 69,507 | 60,638 | 10.8 | 54.3 | 14.6 |
总计 | 122,258 | 117,721 | 113,840 | 239,979 | 252,908 | 3.9 | 7.4 | (5.1) |
(*) 巴西境外业务的销售收入,包括贸易,不包括出口 |
24 年第 2 季度的净收入增长了 与上一季度相比为4%。
出口收入增长了11% 主要归因于石油出口收入的增长.该结果反映了以巴西雷亚尔计算的布伦特原油价格上涨了8% 这段时期。
国内石油销售收入 与24年第一季度相比,产品增长了3%,这主要是由于已实现价格上涨,主要是石脑油和QAV,与销量增加有关 销售的石油产品,尤其是柴油,受季节性消费和经济活动增加的推动。
来自国内收入的降低 石油销售是由于对Acelen的销量减少。
天然气收入的减少 24年第二季度的主要原因是非热能行业的需求减少以及平均销售价格的下降。
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 6 |
销售商品的成本 (*)
表 3 — 销售商品的成本
变异 (%) | ||||||||
百万雷亚尔 | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 | 1H24 | 1 小时 23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
收购 | (21,587) | (17,388) | (21,598) | (38,975) | (46,979) | 24.1 | (0.1) | (17.0) |
原油进口 | (13,492) | (9,321) | (10,335) | (22,813) | (24,195) | 44.7 | 30.5 | (5.7) |
石油产品进口 | (5,994) | (5,324) | (7,760) | (11,318) | (17,173) | 12.6 | (22.8) | (34.1) |
天然气进口 | (2,101) | (2,743) | (3,503) | (4,844) | (5,611) | (23.4) | (40.0) | (13.7) |
制作 | (37,529) | (37,489) | (32,094) | (75,018) | (69,260) | 0.1 | 16.9 | 8.3 |
原油 | (30,546) | (31,719) | (26,812) | (62,265) | (59,276) | (3.7) | 13.9 | 5.0 |
生产税 | (13,865) | (13,235) | (12,280) | (27,100) | (26,358) | 4.8 | 12.9 | 2.8 |
其他费用 | (16,681) | (18,484) | (14,532) | (35,165) | (32,918) | (9.8) | 14.8 | 6.8 |
石油产品 | (4,226) | (3,470) | (2,787) | (7,696) | (5,070) | 21.8 | 51.6 | 51.8 |
天然气 | (2,757) | (2,300) | (2,495) | (5,057) | (4,914) | 19.9 | 10.5 | 2.9 |
生产税 | (624) | (619) | (455) | (1,243) | (932) | 0.8 | 37.1 | 33.4 |
其他费用 | (2,133) | (1,681) | (2,040) | (3,814) | (3,982) | 26.9 | 4.6 | (4.2) |
服务、电力、国外业务等 | (2,095) | (2,143) | (2,467) | (4,238) | (5,677) | (2.2) | (15.1) | (25.3) |
总计 | (61,211) | (57,020) | (56,159) | (118,231) | (121,916) | 7.4 | 9.0 | (3.0) |
在 24 年第 2 季度,商品销售成本上升 与 24 年第一季度相比,增长了 7%。石油和石油产品进口成本的增加反映了库存积累中价格的上涨 以及炼油厂和销售组合中进口在加工负荷中所占份额的增加.这一增长部分被较低的份额所抵消 销售结构中有玻利维亚天然气,购买液化天然气的成本较低。
* 管理信息(未修订)。
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 7 |
运营费用
表 4 — 运营费用
变异 (%) | ||||||||
百万雷亚尔 | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 | 1H24 | 1 小时 23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
销售、一般和管理费用 | (9,486) | (8,822) | (7,868) | (18,308) | (16,067) | 7.5 | 20.6 | 13.9 |
销售费用 | (6,612) | (6,606) | (5,947) | (13,218) | (12,291) | 0.1 | 11.2 | 7.5 |
材料、第三方服务、运费、租金和其他相关费用 | (5,570) | (5,549) | (5,070) | (11,119) | (10,399) | 0.4 | 9.9 | 6.9 |
折旧、损耗和摊销 | (870) | (855) | (764) | (1,725) | (1,541) | 1.8 | 13.9 | 11.9 |
预期信用损失备抵金 | 11 | (51) | 21 | (40) | (86) | − | (47.6) | (53.5) |
员工薪酬 | (183) | (151) | (134) | (334) | (265) | 21.2 | 36.6 | 26.0 |
一般和管理费用 | (2,874) | (2,216) | (1,921) | (5,090) | (3,776) | 29.7 | 49.6 | 34.8 |
员工薪酬 (*) | (1,916) | (1,447) | (1,209) | (3,363) | (2,398) | 32.4 | 58.5 | 40.2 |
材料、第三方服务、租金和其他相关费用 | (762) | (594) | (555) | (1,356) | (1,084) | 28.3 | 37.3 | 25.1 |
折旧、损耗和摊销 | (196) | (175) | (157) | (371) | (294) | 12.0 | 24.8 | 26.2 |
勘探成本 | (913) | (670) | (945) | (1,583) | (1,762) | 36.3 | (3.4) | (10.2) |
研究和开发 | (1,008) | (908) | (850) | (1,916) | (1,650) | 11.0 | 18.6 | 16.1 |
其他税收 | (5,079) | (695) | (1,632) | (5,774) | (2,671) | 630.8 | 211.2 | 116.2 |
减值(亏损)逆转,净额 | 201 | 45 | (1,946) | 246 | (1,962) | 346.7 | − | − |
其他收入和支出,净额 | (10,223) | (5,167) | (2,363) | (15,390) | (4,787) | 97.9 | 332.6 | 221.5 |
总计 | (26,508) | (16,217) | (15,604) | (42,725) | (28,899) | 63.5 | 69.9 | 47.8 |
(*)在2024年第二季度,它主要指对Saüde Petrobras-AMS医疗保健计划的精算修订,该计划反映了福利的变化,金额为41800万雷亚尔。 |
与之相比,G&A 的增加 24年第一季度主要反映了2023年劳动协议和第三方服务支出增加的影响。
24年第二季度较高的税收支出是 主要是由于遵守了税收协议,这使得与税收交易讨论有关的重大法律纠纷得以解决 对涉及租船或平台的海外汇款征税及其各自的服务合同。
在其他净运营支出中, 24年第二季度观察到的增长主要是由于2023年劳动协议导致退休员工的医疗保健计划支出增加。
另一方面,出现了逆转 Araucária Nitrogenados S.A. 的减值损失,这反映了化肥厂恢复的批准。
调整后 EBITDA
在24年第二季度,调整后的息税折旧摊销前利润达到雷亚尔 500,与24年第一季度相比下降了17%,这得益于柴油和汽油利润率降低,进口增加以及非经常性项目, 尤其是2023年劳动协议和遵守税收交易造成的损失。这些影响被增加部分抵消 出口收入,主要是由于布伦特原油的升值。
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 8 |
财务业绩
表 5 — 财务业绩
变异 (%) | ||||||||
百万雷亚尔 | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 | 1H24 | 1 小时 23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
财务收入 | 2,488 | 2,736 | 2,553 | 5,224 | 4,972 | (9.1) | (2.5) | 5.1 |
投资和有价证券(政府债券)的收入 | 1,981 | 2,140 | 2,101 | 4,121 | 3,833 | (7.4) | (5.7) | 7.5 |
其他财务收入 | 507 | 596 | 452 | 1,103 | 1,139 | (14.9) | 12.2 | (3.2) |
财务费用 | (15,631) | (5,310) | (4,295) | (20,941) | (8,682) | 194.4 | 263.9 | 141.2 |
融资债务利息 | (2,705) | (2,744) | (2,537) | (5,449) | (5,349) | (1.4) | 6.6 | 1.9 |
解除租赁负债折扣 | (2,905) | (2,708) | (1,973) | (5,613) | (3,835) | 7.3 | 47.2 | 46.4 |
资本化借贷成本 | 1,996 | 1,861 | 1,573 | 3,857 | 2,981 | 7.3 | 26.9 | 29.4 |
取消退役费用准备金的折扣 | (1,345) | (1,347) | (1,085) | (2,692) | (2,184) | (0.1) | 24.0 | 23.3 |
其他财务费用 (*) | (10,672) | (372) | (273) | (11,044) | (295) | 2768.8 | 3809.2 | 3643.7 |
外汇收益(亏损)和指数化费用 | (23,253) | (7,005) | 1,473 | (30,258) | 241 | 231.9 | − | − |
外汇收益(亏损)(**) | (18,683) | (4,343) | 7,402 | (23,026) | 11,572 | 330.2 | − | − |
将对冲会计重新归类为损益表 | (3,126) | (3,452) | (5,337) | (6,578) | (11,329) | (9.4) | (41.4) | (41.9) |
将预期股息和应付股息的Selic利率指数化 | (1,634) | (346) | (1,987) | (1,980) | (2,151) | 372.3 | (17.8) | (7.9) |
可收回的税收通货膨胀指数化收入 | (787) | 245 | 150 | (542) | 485 | − | − | − |
其他外汇收益(亏损)和指数化费用,净额(*) | 977 | 891 | 1,245 | 1,868 | 1,664 | 9.7 | (21.5) | 12.3 |
总计 | (36,396) | (9,579) | (269) | (45,975) | (3,469) | 280.0 | 13430.1 | 1225.3 |
(*) 2024 年 6 月 30 日,它包括 103.99 亿雷亚尔的财务支出 以及与加入税收交易有关的11.84亿雷亚尔的指数化费用.
| ||||||||
(*) 以下时期巴西雷亚尔兑美元的外汇变化:24年第二季度:-1866700万雷亚尔;24年第一季度:-449900万雷亚尔;23年第二季度:+761200万雷亚尔;24年上半年:-2316600万雷亚尔;23年上半年:+1212200万雷亚尔。 |
在24年第二季度,财务业绩为 -364 雷亚尔。该财务业绩主要受被动敞口美元兑巴西雷亚尔升值的影响。巴西雷亚尔贬值 24年第二季度为11.2%,而24年第一季度为3.2%(汇率从2024年3月31日的5.00雷亚尔/美元变动至6月的5.56雷亚尔/美元) 2024 年 30 日)。
此外,与财务费用有关 税收交易是应计的,反映了费用和货币更新。
归属于巴西石油公司股东的净利润(亏损)
在24年第二季度,财务业绩相关 对于非经常性项目,主要是遵守税收交易的影响以及与2023年劳动协议相关的损失 亏损了26雷亚尔。不包括上述项目以及巴西雷亚尔兑美元的贬值,净利润将达到 2800雷亚尔,而调整后的息税折旧摊销前利润将为623雷亚尔。
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 9 |
非经常性项目
表 6 — 非经常性项目
变异 (%) | ||||||||
百万雷亚尔 | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 | 1H24 | 1 小时 23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
净收益(亏损) | (2,515) | 23,810 | 28,936 | 21,295 | 67,243 | − | − | (68.3) |
非经常性项目 | (23,009) | (306) | (940) | (23,314) | (1,343) | 7419.3 | 2347.8 | 1636.0 |
不影响调整后息税折旧摊销前利润的非经常性项目 | (10,417) | 1,173 | 1,471 | (9,244) | 4,186 | − | − | − |
资产和投资减值 | 207 | 130 | (1,946) | 337 | (1,954) | 59.2 | − | − |
资产处置/核销的损益 | 663 | 806 | 3,416 | 1,469 | 5,993 | (17.7) | (80.6) | (75.5) |
投标区域共同参与协议的结果 | 296 | 237 | (1) | 533 | 143 | 24.9 | − | 272.7 |
回购债务证券的折扣和溢价 | − | − | 2 | − | 4 | − | − | − |
税收交易对净财务收入(支出)的影响 | (11,583) | − | − | (11,583) | − | − | − | − |
其他非经常性项目 | (12,592) | (1,479) | (2,411) | (14,071) | (5,527) | 751.4 | 422.3 | 154.6 |
自愿离职计划 | (2) | (9) | 10 | (11) | 27 | (77.8) | − | − |
集体谈判协议 | (29) | (10) | (30) | (39) | (30) | 190.0 | (3.3) | 30.0 |
从 Lava Jato 调查中追回的款项 | 8 | 26 | 20 | 34 | 483 | (69.2) | (60.0) | (93.0) |
归还/废弃地区退役的收益/(损失) | (4) | (38) | (58) | (42) | (61) | (89.5) | (93.1) | (31.1) |
与法律诉讼有关的收益/(损失) | (1,277) | (1,398) | (1,361) | (2,675) | (2,680) | (8.7) | (6.2) | (0.2) |
税收交易对其他税收的影响 | (4,256) | − | − | (4,256) | − | − | − | − |
费用均衡-生产个性化协议 | (77) | (50) | (29) | (127) | (120) | 54.0 | 165.5 | 5.8 |
医疗保健计划精算审查产生的收益/(亏损) | (6,955) | − | − | (6,955) | − | − | − | − |
对终止船舶租赁协议的补偿 | − | − | − | − | (1,654) | − | − | − |
原油出口税 | − | − | (963) | − | (1,492) | − | − | − |
非经常性项目对IR/CSLL的净影响 | 4,676 | 133 | 320 | 4,809 | 459 | 3415.8 | 1361.3 | 947.7 |
经常性净收入 | 15,818 | 23,983 | 29,556 | 39,801 | 68,127 | (34.0) | (46.5) | (41.6) |
巴西石油公司的股东 (*) | 15,728 | 23,873 | 29,402 | 39,601 | 67,822 | (34.1) | (46.5) | (41.6) |
非控股权益 | 90 | 110 | 154 | 200 | 305 | (18.2) | (41.6) | (34.4) |
调整后 EBITDA | 49,740 | 60,044 | 56,690 | 109,784 | 129,187 | (17.2) | (12.3) | (15.0) |
非经常性项目 | (12,592) | (1,479) | (2,411) | (14,071) | (5,527) | 751.4 | 422.3 | 154.6 |
经常性调整后 EBITDA | 62,332 | 61,523 | 59,101 | 123,855 | 134,714 | 1.3 | 5.5 | (8.1) |
(*) 不含非经常性项目且未受实际美元汇率影响的净收入:24年第二季度:+2804800万雷亚尔;24年第一季度:+2684200万雷亚尔;第二季度:+2437800万雷亚尔;24年上半年:+5489000万雷亚尔;23年上半年:+5982100万雷亚尔。 |
管理层认为,非经常性 上面介绍的项目虽然与公司的业务有关,但为了更好地理解,被重点列为补充信息 并评估结果。此类项目不一定在所有时期都出现,应在相关时予以披露。
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 10 |
资本支出
表 7 — 资本支出
变异 (%) | ||||||||
百万美元 | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 | 1H24 | 1 小时 23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
勘探与生产 | 2,767 | 2,472 | 2,599 | 5,239 | 4,639 | 11.9 | 6.5 | 12.9 |
炼油、运输和营销 | 447 | 362 | 365 | 809 | 707 | 23.7 | 22.6 | 14.4 |
天然气和低碳能源 | 93 | 108 | 43 | 201 | 76 | (13.7) | 116.9 | 164.8 |
其他 | 86 | 101 | 93 | 187 | 160 | (15.4) | (8.3) | 16.5 |
小计 | 3,393 | 3,043 | 3,100 | 6,436 | 5,582 | 11.5 | 9.5 | 15.3 |
签名奖励 | − | − | 141 | − | 141 | − | − | − |
总计 | 3,393 | 3,043 | 3,241 | 6,436 | 5,723 | 11.5 | 4.7 | 12.5 |
在24年上半年,资本支出总额为64美元, 与23年上半年相比,增长了12.5%。对2024年的资本支出预测已修订为135美元至145美元之间。 该投资水平对石油和天然气生产曲线没有影响,与总投资相比增长了7%至15% 2023 年产生的资本支出。
在24年第二季度,资本支出总额为34美元, 比24年第一季度增长11,5%,这主要是由于大型的盐前项目。
在勘探和生产中 细分市场,资本支出总额为28美元,比24年第一季度增长11,9%,这要归因于Marlim振兴中资本支出的扩大 坎波斯盆地,以及桑托斯盆地布齐奥斯浮式生产储油储油库的建设进展。24 年第 2 季度的资本支出主要集中在 关于:(i) 发展桑托斯盆地盐前地区的产量(15美元);(ii)发展盐前和盐后的产量 坎波斯盆地区域(7美元);(iii)勘探性投资(2美元)。
在炼油、运输和 营销部门,资本支出总额为4.5美元,重点是炼油厂的计划停产和REPLAN的新中型HDt。在煤气中 以及低碳能源板块,24年第二季度的资本支出总额为0.9美元,对3号公路天然气处理装置的投资保持不变 出来。
下表显示了主要内容 有关新的石油和天然气生产系统的信息,已经签订合同。
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 11 |
表 8 — 主要项目
单位 | 初创企业 | FPSO 容量(桶/天) |
巴西石油公司的实际投资 (十亿美元) |
巴西石油总投资 (十亿美元)(1) |
巴西石油公司的股份 | 状态 |
地铁 3 FPSO 马歇尔杜克德卡西亚斯 (特许单位) |
2024 | 180,000 | 0.36 | 0.9 | 38.6% |
项目处于执行阶段 生产系统在现场。 钻探了12口井,完成了11口井。 |
巴莱亚斯综合公园 (IPB) FPSO 玛丽亚·基特里亚 (特许单位) |
2024(2) | 10万 | 0.74 | 1.9 | 100% |
项目处于执行阶段。 生产系统抵达巴西。 钻了3口井,完成了3口井。(3) |
Buzios 7 FPSO 海军上将塔曼达雷 (特许单位) |
2025 | 225,000 | 0.74 | 2.1 | 88.99% |
项目处于执行阶段 生产系统正在运往巴西。 钻探了8口井,完成了6口井。 |
Buzios 6 P-78 (自有单位) |
2025 | 180,000 | 1.71 | 4.8 | 88.99% |
项目处于执行阶段 生产系统正在建设中。 钻探了7口井,完成了4口井。 |
地铁 4 FPSO 亚历山大·德古斯芒 (特许单位) |
2025 | 180,000 | 0.11 | 1.3 | 38.6% |
项目处于执行阶段 生产系统正在建设中。 钻探了7口井,完成了3口井。 |
Buzios 8 P-79 (自有单位) |
2026 | 180,000 | 1.40 | 5.1 | 88.99% |
项目处于执行阶段 生产系统正在建设中。 钻探了8口井,完成了4口井。 |
Buzios 9 P-80 (自有单位) |
2026 | 225,000 | 0.67 | 5.4 | 88.99% |
项目处于执行阶段 生产系统正在建设中。 钻了 3 口井,完成了 2 口井。 |
Buzios 10 P-82 (自有单位) |
2027 | 225,000 | 0.64 | 6.1 | 88.99% |
项目处于执行阶段 生产系统正在建设中。 1 口钻好了。 |
Buzios 11 P-83 (自有单位) |
2027 | 225,000 | 0.53 | 5.5 | 88.99% |
项目处于执行阶段 生产系统正在建设中。 钻了 2 口井。 |
Raia Manta 和 Raia Pintada BM-C-33 (非运营项目) |
2028 | 126,000 | 0.47 | 2,7(4) | 30% | 项目处于执行阶段。 |
Atapu 2 P-84 |
2029 | 225,000 | 0.09 | 6.0 | 65.7% | 项目处于执行阶段。 |
棕褐色 2 P-85 |
2030 | 225,000 | 0.03 | 4.7 | 55.3% | 项目处于执行阶段。 |
(1)2024-28年以上战略计划的总投资 假设和巴西石油公司的工作兴趣(威斯康星州)。特许单位租赁不包括在内。 (2) FPSO Maria Quitéria 计划开始运营 在2024年最后一个季度,从而推迟了原定于2025年开始实施的2024-28年以上战略计划的时间表。 (3)振兴项目生产单位。仅指新品 井。该项目的范围还包括搬迁已退役单位的一些油井。 (4) 它包括对浮式储油储备的投资,一次性签约 统包模式,包括该单位的工程、采购、施工和安装。承包商还将提供 FPSO 在投产后的第一年提供运营和维护服务。 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 12 |
流动性和资本资源
表 9-流动性和资本资源
百万雷亚尔 | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 | 1H24 | 1 小时 23 |
期初调整后的现金和现金等价物 | 90,890 | 86,670 | 80,068 | 86,670 | 64,092 |
期初期限超过3个月的政府债券、银行存款证和定期存款(*) | (33,201) | (25,057) | (27,791) | (25,057) | (22,369) |
期初的现金和现金等价物 | 57,689 | 61,613 | 52,277 | 61,613 | 41,723 |
经营活动提供的净现金 | 47,170 | 46,481 | 47,751 | 93,651 | 101,510 |
投资活动提供的(用于)净现金 | (10,461) | (16,440) | (4,003) | (26,901) | (9,741) |
收购 PP&E 和无形资产 | (15,260) | (14,049) | (14,389) | (29,309) | (26,981) |
减少(增加)投资 | (29) | (4) | (47) | (33) | (88) |
处置资产的收益-撤资 | 1,011 | 2,801 | 7,875 | 3,812 | 17,521 |
来自共同参与协议的经济补偿 | − | 1,951 | − | 1,951 | 2,032 |
撤资(投资)有价证券 | 3,612 | (7,260) | 2,269 | (3,648) | (2,569) |
收到的股息 | 205 | 121 | 289 | 326 | 344 |
(=) 运营和投资活动提供的净现金 | 36,709 | 30,041 | 43,748 | 66,750 | 91,769 |
用于融资活动的净现金 | (54,178) | (35,582) | (43,504) | (89,760) | (79,765) |
非控股权益的变动 | 174 | 463 | 128 | 637 | (264) |
净融资 | (5,766) | (7,930) | (5,759) | (13,696) | (12,354) |
融资债务的收益 | 3,047 | 8 | 52 | 3,055 | 315 |
还款 | (8,813) | (7,938) | (5,811) | (16,751) | (12,669) |
偿还租赁负债 | (10,256) | (9,504) | (7,277) | (19,760) | (14,500) |
支付给巴西石油公司股东的股息 | (37,454) | (17,182) | (30,595) | (54,636) | (52,398) |
股票回购计划 | (772) | (1,147) | − | (1,919) | − |
支付给非控股权益的股息 | (104) | (282) | (1) | (386) | (249) |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 3,609 | 1,617 | (2,639) | 5,226 | (3,845) |
期末的现金和现金等价物 | 43,829 | 57,689 | 49,882 | 43,829 | 49,882 |
期末到期日超过3个月的政府债券、银行存款证和定期存款(*) | 31,051 | 33,201 | 26,233 | 31,051 | 26,233 |
期末调整后的现金和现金等价物 | 74,880 | 90,890 | 76,115 | 74,880 | 76,115 |
自由现金流的对账 | |||||
经营活动提供的净现金 | 47,170 | 46,481 | 47,751 | 93,651 | 101,510 |
收购 PP&E 和无形资产 | (15,260) | (14,049) | (14,389) | (29,309) | (26,981) |
减少(增加)投资 | (29) | (4) | (47) | (33) | (88) |
自由现金流 (**) | 31,881 | 32,428 | 33,315 | 64,309 | 74,441 |
(*) 包括政府债券、银行存款证 以及归类为待售公司的定期存款.
(**) 自由现金流 (FCF) 符合 新的股东薪酬政策(“政策”)于2023年7月28日获得批准,对应于运营现金流减去 不动产、厂房和设备、无形资产和股权的收购。为了比较起见,23 年第 2 季度之前的数字 已根据新政策进行了调整。
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 13 |
截至2024年6月30日,现金及现金等价物 总额为438雷亚尔,调整后的现金和现金等价物总额为749雷亚尔。
在 24 年第 2 季度,运营产生的现金 活动达到472雷亚尔,自由现金流总额为319雷亚尔。除了产生现金外,这种现金生成水平 用于:(a)股东薪酬(375雷亚尔),(b)投资(153雷亚尔),(c)租赁负债摊销(雷亚尔) 103),以及(d)摊还期内到期的本金和利息(88雷亚尔)。
本季度筹集的资金 将用于负债管理,旨在延长债务到期日和改善资本结构,以保持流动性 和偿付能力。
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 14 |
债务指标
截至2024年6月30日,债务总额已达到 596美元,与2024年3月31日相比下降了3.6%。
平均到期日从 11.30 上升 2024年3月31日至2024年3月6日的11.76年,同期平均成本每年增长6.5%,至6.6%。
总债务/调整后息税折旧摊销前利润比率 在 2024 年 6 月 30 日达到了 1.22 倍,与 2024 年 3 月 31 日相同。
2024 年 6 月 30 日,净负债达到美元 462,与2024年3月31日相比增长了5.8%。
表 10 — 债务指标
百万美元 | 06.30.2024 | 03.31.2024 | % | 06.30.2023 |
金融债务 | 26,321 | 27,738 | (5.1) | 29,228 |
资本市场 | 16,554 | 16,719 | (1.0) | 17,363 |
银行市场 | 7,327 | 8,502 | (13.8) | 8,775 |
开发银行 | 585 | 664 | (11.9) | 735 |
出口信贷机构 | 1,702 | 1,705 | (0.2) | 2,190 |
其他 | 153 | 148 | 3.4 | 165 |
融资租赁 | 33,309 | 34,100 | (2.3) | 28,743 |
债务总额 | 59,630 | 61,838 | (3.6) | 57,971 |
调整后的现金和现金等价物 | 13,470 | 18,192 | (26.0) | 15,794 |
净负债 | 46,160 | 43,646 | 5.8 | 42,177 |
净负债/(净负债 + 市值)-杠杆 | 33% | 31% | 6.5 | 33% |
平均利率(年利率%) | 6.6 | 6.5 | 1.5 | 6.6 |
未偿债务的加权平均到期日(年) | 11.76 | 11.30 | 4.1 | 12.12 |
净负债/LTM 调整后息税折旧摊销前利润比率 | 0.95 | 0.86 | 10.5 | 0.74 |
总债务/LTM 调整后息税折旧摊销前利润率 | 1.22 | 1.22 | 0.0 | 1.02 |
百万雷亚尔 | ||||
金融债务 | 146,315 | 138,587 | 5.6 | 140,856 |
融资租赁 | 185,158 | 170,368 | 8.7 | 138,519 |
调整后的现金和现金等价物 | 74,880 | 90,890 | (17.6) | 76,115 |
净负债 | 256,593 | 218,065 | 17.7 | 203,260 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 15 |
按细分市场划分的结果
探索 和制作
表 11 — 勘探和生产结果
变异 (%) (*) | ||||||||
百万雷亚尔 | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 | 1H24 | 1 小时 23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
销售收入 | 81,779 | 79,644 | 72,922 | 161,423 | 154,644 | 2.7 | 12.1 | 4.4 |
毛利润 | 49,219 | 46,884 | 42,646 | 96,103 | 91,225 | 5.0 | 15.4 | 5.3 |
运营费用 | (8,200) | (3,117) | (2,707) | (11,317) | (3,345) | 163.1 | 202.9 | 238.3 |
营业收入 | 41,019 | 43,767 | 39,939 | 84,786 | 87,880 | (6.3) | 2.7 | (3.5) |
归属于巴西石油公司股东的净收益(亏损) | 27,227 | 28,975 | 26,456 | 56,202 | 58,198 | (6.0) | 2.9 | (3.4) |
该细分市场调整后的息税折旧摊销前利润 | 52,319 | 55,396 | 48,950 | 107,715 | 105,542 | (5.6) | 6.9 | 2.1 |
该细分市场的息税折旧摊销前利润率 (%) | 64 | 70 | 67 | 67 | 68 | (6) | (3) | (2) |
ROCE(已动用资本回报率)(%) | 14.2 | 14.3 | 15.5 | 14.2 | 15.5 | (0.1) | (1.3) | (1.3) |
布伦特原油平均值(美元/桶) | 84.94 | 83.24 | 78.39 | 84.09 | 79.83 | 2.0 | 8.4 | 5.3 |
巴西生产税 | 15,393 | 14,765 | 13,346 | 30,158 | 27,807 | 4.3 | 15.3 | 8.5 |
特许权使用费 | 9,601 | 9,268 | 7,691 | 18,869 | 16,053 | 3.6 | 24.8 | 17.5 |
特别参与 | 5,744 | 5,451 | 5,597 | 11,195 | 11,634 | 5.4 | 2.6 | (3.8) |
保留区域 | 48 | 46 | 58 | 94 | 120 | 4.3 | (17.2) | (21.7) |
巴西的起重成本(美元/英国央行) | 6.05 | 6.04 | 5.96 | 6.05 | 5.73 | 0.1 | 1.5 | 5.5 |
预先加盐 | 3.87 | 3.99 | 3.72 | 3.93 | 3.72 | (2.9) | 3.9 | 5.7 |
深层和超深层的后盐 | 16.62 | 15.18 | 14.56 | 15.87 | 12.93 | 9.5 | 14.2 | 22.7 |
陆上和浅水区 | 16.83 | 16.35 | 15.71 | 16.58 | 15.21 | 2.9 | 7.1 | 9.0 |
起重成本 + 租约 | 8.49 | 8.42 | 7.92 | 8.46 | 7.59 | 0.9 | 7.2 | 11.4 |
预先加盐 | 6.26 | 6.28 | 5.71 | 6.27 | 5.66 | (0.3) | 9.6 | 10.8 |
深层和超深层的后盐 | 19.90 | 18.47 | 16.85 | 19.15 | 14.80 | 7.7 | 18.1 | 29.4 |
陆上和浅水区 | 16.83 | 16.35 | 15.71 | 16.58 | 15.21 | 2.9 | 7.1 | 9.0 |
起重成本 + 生产税 | 20.16 | 20.05 | 19.29 | 20.10 | 19.24 | 0.6 | 4.5 | 4.5 |
起重成本 + 生产税 + 租赁 | 22.61 | 22.43 | 21.25 | 22.51 | 21.10 | 0.8 | 6.4 | 6.7 |
(*) 息税折旧摊销前利润率和投资回报率的变化,以百分点为单位。 |
在24年第二季度,E&P的毛利润为 492雷亚尔,与24年第一季度相比增长了5%,这主要是由巴西雷亚尔兑美元贬值所致 布伦特原油价格上涨,部分被产量下降所抵消。
24 年第 2 季度的营业收入为 41.0 雷亚尔 十亿,比 24 年第一季度下降了 6%。这种减少是由于遵守与税收相关的交易而导致的税收支出增加 对涉及租船或平台的海外汇款及其各自的服务合同征税。
关于政府的看法,有 由于巴西雷尔兑美元贬值和布伦特原油价格上涨,季度对比(24年第二季度对比24年第一季度)的增长抵消了这一点 由于产量降低。
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 16 |
24 年第 2 季度的起重成本,不包括政府 租金和租金为每桶6.05美元,与24年第一季度(英国央行6.04美元)相比基本保持稳定。更高的生产损失量 由于本季度的停工和干预,该期间巴西雷亚尔兑美元的贬值(5%)抵消了这一点,从而降低了成本 以北美货币表示。
在预盐阶段,下降了3% 在提高成本方面, 汇率贬值和朱巴特油田和图皮油田海底检查支出减少所致, 但由于停产和干预造成的更大损失被部分抵消.
在后盐时期,增长了9% 在提高成本方面,主要是由于停工、维护和为遵守安全而采取的干预措施导致的生产损失增加 法规,与增加油井干预支出有关,尤其是在Marlim Sul油田。这些影响通过以下方式得到缓解 上述汇率贬值。
在陆上和浅水资产中, 起重成本增加了3%。这一增长也是由于停产导致马纳蒂产量下降所致 因为巴伊亚州陆上油田的油井干预支出增加,但该期间汇率贬值部分抵消了这一支出。
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 17 |
炼油、运输和营销
表 12-RTM 结果
变异 (%) (*) | ||||||||
百万雷亚尔 | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 | 1H24 | 1 小时 23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
销售收入 | 114,935 | 109,905 | 104,328 | 224,840 | 233,380 | 4.6 | 10.2 | (3.7) |
毛利润 | 7,825 | 10,934 | 8,619 | 18,759 | 24,068 | (28.4) | (9.2) | (22.1) |
运营费用 | (3,660) | (4,143) | (5,682) | (7,803) | (11,823) | (11.7) | (35.6) | (34.0) |
营业收入 | 4,165 | 6,791 | 2,937 | 10,956 | 12,245 | (38.7) | 41.8 | (10.5) |
归属于巴西石油公司股东的净收益(亏损) | 1,426 | 3,837 | 1,599 | 5,263 | 7,808 | (62.8) | (10.8) | (32.6) |
该细分市场调整后的息税折旧摊销前利润 | 7,053 | 9,875 | 7,940 | 16,928 | 20,291 | (28.6) | (11.2) | (16.6) |
该细分市场的息税折旧摊销前利润率 (%) | 6 | 9 | 8 | 8 | 9 | (3) | (1) | (1) |
ROCE(已动用资本回报率)(%) (**) | 4.6 | 5.0 | 7.6 | 4.6 | 7.6 | (0.4) | (3.0) | (3.0) |
炼油成本(美元/桶)-巴西 | 2.63 | 2.63 | 2.24 | 2.63 | 2.18 | (0.1) | 17.3 | 20.6 |
炼油成本(雷亚尔/桶)-巴西 | 13.88 | 13.05 | 11.04 | 13.46 | 11.05 | 6.4 | 25.7 | 21.8 |
基础石油产品价格-国内市场(雷亚尔/桶) | 476.25 | 476.14 | 475.28 | 476.20 | 521.47 | 0.0 | 0.2 | (8.7) |
(*) 息税折旧摊销前利润率和投资回报率的变化,以百分点为单位。 | ||||||||
(**) 修订了24年第一季度、第二季度和23年上半年的数据。 |
在24年第二季度,RTM的毛利下降了 与24年第一季度相比,这主要是由于国内市场石油产品的利润率较低。考虑库存周转的影响 在24年第二季度的281500万雷亚尔和24年第一季度的217000万雷亚尔中,RTM的毛利润在24年第二季度将为50.1亿雷亚尔,而24年第二季度的毛利为8,764雷亚尔 24 年第 1 季度达到百万美元。
国内利润率较低 市场,主要是柴油和汽油,在两个季度之间,这些产品的国际利润率紧随其后。主要是销量增加 柴油由于需求季节性而增加,汽油由于在为灵活燃料汽车加油方面比乙醇更具竞争力, 部分抵消了下边距。
24 年第 2 季度,营业收入有所下降 高于24年第一季度,反映了毛利的减少,但部分被运营支出的减少所抵消,这主要是由于逆转造成的 Araucária Nitrogenados(ANSA)的减值情况。
在24年第二季度,每桶炼油成本 以雷亚尔计算比24年第一季度增长6.4%。增加的主要原因是与维护相关的材料和服务费用增加 和保护。
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 18 |
天然气和低碳能源
表 13 — G&LCE 结果
变异 (%) (*) | ||||||||
百万雷亚尔 | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 | 1H24 | 1 小时 23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
销售收入 | 11,449 | 11,989 | 13,701 | 23,438 | 28,524 | (4.5) | (16.4) | (17.8) |
毛利润 | 5,728 | 6,151 | 5,650 | 11,879 | 12,852 | (6.9) | 1.4 | (7.6) |
运营费用 | (4,531) | (4,406) | (3,795) | (8,937) | (7,846) | 2.8 | 19.4 | 13.9 |
营业收入 | 1,197 | 1,745 | 1,855 | 2,942 | 5,006 | (31.4) | (35.5) | (41.2) |
归属于巴西石油公司股东的净收益(亏损) | 920 | 1,191 | 1,212 | 2,111 | 3,222 | (22.8) | (24.1) | (34.5) |
该细分市场调整后的息税折旧摊销前利润 | 1,911 | 2,405 | 2,467 | 4,316 | 6,300 | (20.5) | (22.5) | (31.5) |
该细分市场的息税折旧摊销前利润率 (%) | 17 | 20 | 18 | 18 | 22 | (3) | (1) | (4) |
ROCE(已动用资本回报率)(%) (**) | 8.4 | 9.1 | 10.0 | 8.4 | 10.0 | (0.7) | (1.6) | (1.6) |
天然气销售价格-巴西(美元/桶) | 63.69 | 67.88 | 70.96 | 65.88 | 72.13 | (6.2) | (10.2) | (8.7) |
天然气销售价格-巴西(美元/百万英热单位) | 10.74 | 11.45 | 11.96 | 11.11 | 12.16 | (6.2) | (10.2) | (8.6) |
电力拍卖的固定收入 (***) | 320 | 318 | 430 | 638 | 854 | 0.6 | (25.6) | (25.3) |
平均售电价格(雷亚尔/兆瓦时) | 132.59 | 312.62 | 61.52 | 201.63 | 61.18 | (57.6) | 115.5 | 229.6 |
(*) 息税折旧摊销前利润率和投资回报率的变化,以百分点为单位。 | ||||||||
(**) 修订了24年第一季度的数字。 | ||||||||
(***) 拍卖的固定收入考虑了拍卖中承诺的热供应和不灵活电力的报酬。 |
在24年第二季度,天然气的毛利 低碳能源板块走低,这是由于向非热电公司出售的天然气量减少导致销售收入减少 该细分市场加上天然气的平均销售价格下降了6.2%。收入的下降部分被收入的下降所抵消 24年第二季度液化天然气的收购成本。
24 年第 2 季度的营业收入为 31.4% 低于24年第一季度,主要受毛利下降的影响。
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 19 |
调整后息税折旧摊销前利润的对账
EBITDA 是一个指标,计算方法是该期间的净收入加上利润税、净财务业绩、折旧和摊销。 根据cVM第156号决议的授权,巴西石油公司宣布息税折旧摊销前利润, 2022年6月。
为了反映管理层的观点 关于公司当前业务业绩的形成,还列报了调整后的息税折旧摊销前利润(调整后的息税折旧摊销前利润),原因是: 股票计入投资的业绩;减值、产地共同参与协议的业绩以及收益/亏损 资产的处置/注销。
调整后的息税折旧摊销前利润,反映总额 在过去的十二个月(过去十二个月)中,这也是公司运营现金产生的替代方案。这项措施 用于计算总负债和净负债占调整后息税折旧摊销前利润的指标,有助于评估公司的杠杆率和流动性。
未提供息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润 适用于国际财务报告准则(IFRS),不应作为与其他披露的准则进行比较的依据 公司,不应被视为根据国际财务报告准则计算的任何其他衡量标准的替代品。这些措施应当 与其他衡量标准和指标一起考虑,以更好地了解公司的业绩和财务状况 条件。
表 14-调整后的对账 EBITDA
变异 (%) (*) | ||||||||
百万雷亚尔 | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 | 1H24 | 1 小时 23 | 2Q24 X 1Q24 | 2Q24 X 2Q23 | 1H24 X 1H23 |
净收益(亏损) | (2,515) | 23,810 | 28,936 | 21,295 | 67,243 | − | − | (68.3) |
净财务收入(支出) | 36,396 | 9,579 | 269 | 45,975 | 3,469 | 280.0 | 13430.1 | 1225.3 |
所得税 | (338) | 10,638 | 12,766 | 10,300 | 31,456 | − | − | (67.3) |
折旧、损耗和摊销 | 16,361 | 16,648 | 16,082 | 33,009 | 31,268 | (1.7) | 1.7 | 5.6 |
EBITDA | 49,904 | 60,675 | 58,053 | 110,579 | 133,436 | (17.8) | (14.0) | (17.1) |
股票入账投资的业绩 | 996 | 457 | 106 | 1,453 | (75) | 117.9 | 839.6 | − |
资产减值(逆转),净额 | (201) | (45) | 1,946 | (246) | 1,962 | 346.7 | − | − |
资产处置/核销结果 | (663) | (806) | (3,416) | (1,469) | (5,993) | (17.7) | (80.6) | (75.5) |
投标区域共同参与协议的结果 | (296) | (237) | 1 | (533) | (143) | 24.9 | − | 272.7 |
调整后 EBITDA | 49,740 | 60,044 | 56,690 | 109,784 | 129,187 | (17.2) | (12.3) | (15.0) |
调整后的息税折旧摊销前利润率 (%) | 41 | 51 | 50 | 46 | 51 | (10.0) | (8.8) | (5.0) |
(*) 息税折旧摊销前利润率的百分点变化。 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 20 |
展品
财务报表
表 15-损益表-合并
百万雷亚尔 | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 | 1H24 | 1 小时 23 |
销售收入 | 122,258 | 117,721 | 113,840 | 239,979 | 252,908 |
销售成本 | (61,211) | (57,020) | (56,159) | (118,231) | (121,916) |
毛利润 | 61,047 | 60,701 | 57,681 | 121,748 | 130,992 |
销售费用 | (6,612) | (6,606) | (5,947) | (13,218) | (12,291) |
一般和管理费用 | (2,874) | (2,216) | (1,921) | (5,090) | (3,776) |
勘探成本 | (913) | (670) | (945) | (1,583) | (1,762) |
研究和开发费用 | (1,008) | (908) | (850) | (1,916) | (1,650) |
其他税收 | (5,079) | (695) | (1,632) | (5,774) | (2,671) |
减值(亏损)逆转,净额 | 201 | 45 | (1,946) | 246 | (1,962) |
其他收入和支出,净额 | (10,223) | (5,167) | (2,363) | (15,390) | (4,787) |
(26,508) | (16,217) | (15,604) | (42,725) | (28,899) | |
营业收入 | 34,539 | 44,484 | 42,077 | 79,023 | 102,093 |
财务收入 | 2,488 | 2,736 | 2,553 | 5,224 | 4,972 |
财务费用 | (15,631) | (5,310) | (4,295) | (20,941) | (8,682) |
外汇收益(亏损)和通货膨胀指数化费用 | (23,253) | (7,005) | 1,473 | (30,258) | 241 |
净财务收入(支出) | (36,396) | (9,579) | (269) | (45,975) | (3,469) |
股票入账投资的结果 | (996) | (457) | (106) | (1,453) | 75 |
所得税前收入(亏损) | (2,853) | 34,448 | 41,702 | 31,595 | 98,699 |
所得税 | 338 | (10,638) | (12,766) | (10,300) | (31,456) |
净收益(亏损) | (2,515) | 23,810 | 28,936 | 21,295 | 67,243 |
净收益(亏损)归因于: | |||||
巴西石油公司的股东 | (2,605) | 23,700 | 28,782 | 21,095 | 66,938 |
非控股权益 | 90 | 110 | 154 | 200 | 305 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 21 |
表 16-财务状况表-合并
资产-百万雷亚尔 | 06.30.2024 | 12.31.2023 |
流动资产 | 159,310 | 157,079 |
现金和现金等价物 | 43,829 | 61,613 |
有价证券 | 23,848 | 13,650 |
贸易和其他应收账款,净额 | 24,489 | 29,702 |
库存 | 40,796 | 37,184 |
可收回的税款 | 15,564 | 5,703 |
归类为待售资产 | 2,347 | 1,624 |
其他流动资产 | 8,437 | 7,603 |
非流动资产 | 899,378 | 893,809 |
长期应收账款 | 123,216 | 129,735 |
贸易和其他应收账款,净额 | 6,533 | 8,942 |
有价证券 | 7,469 | 11,661 |
司法存款 | 69,368 | 71,390 |
递延所得税 | 6,096 | 4,672 |
其他可收回的税款 | 22,070 | 21,861 |
其他非流动资产 | 11,680 | 11,209 |
投资 | 5,480 | 6,574 |
财产、厂房和设备 | 755,739 | 742,774 |
无形资产 | 14,943 | 14,726 |
总资产 | 1,058,688 | 1,050,888 |
负债——百万雷亚尔 | 06.30.2024 | 12.31.2023 |
流动负债 | 177,972 | 163,928 |
贸易应付账款 | 26,752 | 23,302 |
融资债务 | 25,663 | 20,923 |
租赁责任 | 41,340 | 34,858 |
应付税款 | 31,095 | 26,463 |
应付股息 | 12,757 | 17,134 |
为退役费用编列经费 | 9,222 | 9,837 |
员工福利 | 12,780 | 14,194 |
与归类为待售资产相关的负债 | 4,362 | 2,621 |
其他流动负债 | 14,001 | 14,596 |
非流动负债 | 504,676 | 504,620 |
金融债务 | 120,652 | 118,508 |
租赁责任 | 143,818 | 128,773 |
应缴所得税 | 1,347 | 1,446 |
递延所得税 | 33,778 | 52,820 |
员工福利 | 76,942 | 75,421 |
法律诉讼条款 | 17,374 | 16,000 |
为退役费用编列经费 | 100,923 | 102,493 |
其他非流动负债 | 9,842 | 9,159 |
股东权益 | 376,040 | 382,340 |
归属于巴西石油公司的股东 | 373,479 | 380,441 |
股本(扣除股票发行成本) | 205,432 | 205,432 |
资本储备和资本交易 | (2,457) | (538) |
利润储备 | 123,032 | 159,171 |
留存收益(亏损) | 7,697 | − |
累计的其他综合赤字 | 39,775 | 16,376 |
归属于非控股权益 | 2,561 | 1,899 |
负债和股东权益总额 | 1,058,688 | 1,050,888 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 22 |
表 17-现金流量表-合并
百万雷亚尔 | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 | 1H24 | 1 小时 23 |
来自经营活动的现金流 | |||||
该期间的净收入 | (2,515) | 23,810 | 28,936 | 21,295 | 67,243 |
对以下各项的调整: | |||||
养老金和医疗福利——精算损失 | 9,100 | 2,145 | 1,924 | 11,245 | 3,848 |
股票入账投资的结果 | 996 | 457 | 106 | 1,453 | (75) |
折旧、损耗和摊销 | 16,361 | 16,648 | 16,082 | 33,009 | 31,268 |
资产减值(逆转),净额 | (201) | (45) | 1,946 | (246) | 1,962 |
库存减记(回写)至可变现净值 | 1 | (216) | 66 | (215) | 22 |
贸易和其他应收账款信用损失备抵金(逆转),净额 | 98 | 151 | 49 | 249 | 174 |
探索性支出注销 | 294 | 248 | 32 | 542 | 197 |
处置/注销资产的收益 | (663) | (806) | (3,416) | (1,469) | (5,993) |
外汇、指数化和财务费用 | 37,314 | 9,561 | 1,106 | 46,875 | 4,483 |
所得税 | (338) | 10,638 | 12,766 | 10,300 | 31,456 |
修订和取消退役费用准备金的折扣 | 1,349 | 1,385 | 1,143 | 2,734 | 2,245 |
投标区域共同参与协议的结果 | (296) | (237) | 1 | (533) | (143) |
租赁协议的提前终止和现金流出修订 | (417) | (342) | (445) | (759) | (1,313) |
法律、行政和仲裁程序造成的损失,净额 | 1,277 | 1,398 | 1,361 | 2,675 | 2,680 |
资产减少(增加) | |||||
贸易和其他应收账款 | 4,263 | 2,913 | 3,794 | 7,176 | 5,940 |
库存 | 1,359 | (3,115) | 502 | (1,756) | 5,629 |
司法存款 | 4,660 | (1,424) | (1,888) | 3,236 | (3,981) |
其他资产 | (549) | 183 | 801 | (366) | 1,371 |
负债增加(减少) | |||||
贸易应付账款 | (855) | 2,025 | 926 | 1,170 | (1,541) |
其他应付税款 | (7,066) | (2,530) | (3,729) | (9,596) | (4,858) |
养老金和医疗福利 | (1,448) | (1,006) | (1,348) | (2,454) | (2,273) |
法律诉讼条款 | (638) | (389) | (667) | (1,027) | (1,111) |
其他雇员福利 | (1,573) | (292) | (1,273) | (1,865) | (1,092) |
为退役费用编列经费 | (1,043) | (1,304) | (859) | (2,347) | (1,714) |
其他负债 | (1,391) | (395) | (123) | (1,786) | (637) |
缴纳的所得税 | (10,909) | (12,980) | (10,042) | (23,889) | (32,277) |
经营活动提供的净现金 | 47,170 | 46,481 | 47,751 | 93,651 | 101,510 |
来自投资活动的现金流 | |||||
收购 PP&E 和无形资产 | (15,260) | (14,049) | (14,389) | (29,309) | (26,981) |
减少(增加)投资 | (29) | (4) | (47) | (33) | (88) |
处置资产的收益-撤资 | 1,011 | 2,801 | 7,875 | 3,812 | 17,521 |
来自共同参与协议的经济补偿 | − | 1,951 | − | 1,951 | 2,032 |
撤资(投资)有价证券 | 3,612 | (7,260) | 2,269 | (3,648) | (2,569) |
收到的股息 | 205 | 121 | 289 | 326 | 344 |
投资活动提供的(用于)净现金 | (10,461) | (16,440) | (4,003) | (26,901) | (9,741) |
来自融资活动的现金流 | |||||
非控股权益的变动 | 174 | 463 | 128 | 637 | (264) |
融资和贷款,净额: | |||||
融资债务的收益 | 3,047 | 8 | 52 | 3,055 | 315 |
偿还本金——融资债务 | (6,728) | (5,006) | (3,660) | (11,734) | (7,554) |
偿还利息-融资债务 | (2,085) | (2,932) | (2,151) | (5,017) | (5,115) |
偿还租赁负债 | (10,256) | (9,504) | (7,277) | (19,760) | (14,500) |
支付给巴西石油公司股东的股息 | (37,454) | (17,182) | (30,595) | (54,636) | (52,398) |
股票回购计划 | (772) | (1,147) | − | (1,919) | − |
支付给非控股权益的股息 | (104) | (282) | (1) | (386) | (249) |
用于融资活动的净现金 | (54,178) | (35,582) | (43,504) | (89,760) | (79,765) |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 3,609 | 1,617 | (2,639) | 5,226 | (3,845) |
现金和现金等价物的净变动 | (13,860) | (3,924) | (2,395) | (17,784) | 8,159 |
期初的现金和现金等价物 | 57,689 | 61,613 | 52,277 | 61,613 | 41,723 |
期末的现金和现金等价物 | 43,829 | 57,689 | 49,882 | 43,829 | 49,882 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 23 |
按业务领域划分的财务信息
表18——按细分市场划分的合并收益——24年上半年
百万雷亚尔 | E&P | RTM | G&LCE | 公司。 | 消除。 | 总计 |
销售收入 | 161,423 | 224,840 | 23,438 | 797 | (170,519) | 239,979 |
分段间 | 160,505 | 2792 | 7,206 | 16 | (170,519) | − |
第三方 | 918 | 222,048 | 16,232 | 781 | − | 239,979 |
销售成本 | (65,320) | (206,081) | (11,559) | (744) | 165,473 | (118,231) |
毛利润 | 96,103 | 18,759 | 11,879 | 53 | (5,046) | 121,748 |
开支 | (11,317) | (7,803) | (8,937) | (14,668) | − | (42,725) |
销售费用 | (6) | (5,535) | (7,608) | (69) | − | (13,218) |
一般和管理费用 | (214) | (901) | (321) | (3,654) | − | (5,090) |
勘探成本 | (1,583) | − | − | − | − | (1,583) |
研究和开发费用 | (1,455) | (13) | (8) | (440) | − | (1,916) |
其他税收 | (4,453) | (145) | (42) | (1,134) | − | (5,774) |
减值(亏损)逆转,净额 | (21) | 201 | − | 66 | − | 246 |
其他收入和支出,净额 | (3,585) | (1,410) | (958) | (9,437) | − | (15,390) |
营业收入(亏损) | 84,786 | 10,956 | 2,942 | (14,615) | (5,046) | 79,023 |
净财务收入(支出) | − | − | − | (45,975) | − | (45,975) |
股票入账投资的结果 | 235 | (1,968) | 297 | (17) | − | (1,453) |
所得税前收入(亏损) | 85,021 | 8,988 | 3,239 | (60,607) | (5,046) | 31,595 |
所得税 | (28,827) | (3,725) | (1,000) | 21,536 | 1,716 | (10,300) |
净收益(亏损) | 56,194 | 5,263 | 2,239 | (39,071) | (3,330) | 21,295 |
净收益(亏损)归因于: | ||||||
巴西石油公司的股东 | 56,202 | 5,263 | 2,111 | (39,151) | (3,330) | 21,095 |
非控股权益 | (8) | − | 128 | 80 | − | 200 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 24 |
表 19-按细分市场划分的合并收益 — 23年上半年
百万雷亚尔 | E&P | RTM | G&LCE | 公司。 | 消除。 | 总计 |
销售收入 | 154,644 | 233,380 | 28,524 | 818 | (164,458) | 252,908 |
分段间 | 152,037 | 4,285 | 8,119 | 17 | (164,458) | − |
第三方 | 2,607 | 229,095 | 20,405 | 801 | − | 252,908 |
销售成本 | (63,419) | (209,312) | (15,672) | (829) | 167,316 | (121,916) |
毛利润 | 91,225 | 24,068 | 12,852 | (11) | 2,858 | 130,992 |
开支 | (3,345) | (11,823) | (7,846) | (5,841) | (44) | (28,899) |
销售费用 | (55) | (5,300) | (6,778) | (114) | (44) | (12,291) |
一般和管理费用 | (172) | (822) | (164) | (2,618) | − | (3,776) |
勘探成本 | (1,762) | − | − | − | − | (1,762) |
研究和开发费用 | (1,270) | (69) | (10) | (301) | − | (1,650) |
其他税收 | (1,724) | (76) | (90) | (781) | − | (2,671) |
减值(亏损)逆转,净额 | (78) | (2,029) | − | 145 | − | (1,962) |
其他收入和支出,净额 | 1,716 | (3,527) | (804) | (2,172) | − | (4,787) |
营业收入(亏损) | 87,880 | 12,245 | 5,006 | (5,852) | 2,814 | 102,093 |
净财务收入(支出) | − | − | − | (3,469) | − | (3,469) |
股票入账投资的结果 | 186 | (274) | 106 | 57 | − | 75 |
所得税前收入(亏损) | 88,066 | 11,971 | 5,112 | (9,264) | 2,814 | 98,699 |
所得税 | (29,879) | (4,163) | (1,702) | 5,245 | (957) | (31,456) |
净收益(亏损) | 58,187 | 7,808 | 3,410 | (4,019) | 1,857 | 67,243 |
净收益(亏损)归因于: | ||||||
巴西石油公司的股东 | 58,198 | 7,808 | 3,222 | (4,147) | 1,857 | 66,938 |
非控股权益 | (11) | − | 188 | 128 | − | 305 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 25 |
表 20-按细分市场划分的季度合并收益 — 2Q24
百万雷亚尔 | E&P | RTM | G&LCE | 公司。 | 消除。 | 总计 |
销售收入 | 81,779 | 114,935 | 11,449 | 418 | (86,323) | 122,258 |
分段间 | 81,381 | 1,293 | 3,642 | 7 | (86,323) | − |
第三方 | 398 | 113,642 | 7,807 | 411 | − | 122,258 |
销售成本 | (32,560) | (107,110) | (5,721) | (382) | 84,562 | (61,211) |
毛利润 | 49,219 | 7,825 | 5,728 | 36 | (1,761) | 61,047 |
开支 | (8,200) | (3,660) | (4,531) | (10,117) | − | (26,508) |
销售费用 | (2) | (2,803) | (3,802) | (5) | − | (6,612) |
一般和管理费用 | (113) | (484) | (182) | (2,095) | − | (2,874) |
勘探成本 | (913) | − | − | − | − | (913) |
研究和开发费用 | (765) | (5) | (5) | (233) | − | (1,008) |
其他税收 | (4,355) | (111) | (17) | (596) | − | (5,079) |
减值(亏损)逆转,净额 | − | 201 | − | − | − | 201 |
其他收入和支出,净额 | (2,052) | (458) | (525) | (7,188) | − | (10,223) |
营业收入(亏损) | 41,019 | 4,165 | 1,197 | (10,081) | (1,761) | 34,539 |
净财务收入(支出) | − | − | − | (36,396) | − | (36,396) |
股票入账投资的结果 | 150 | (1,323) | 190 | (13) | − | (996) |
所得税前收入(亏损) | 41,169 | 2,842 | 1,387 | (46,490) | (1,761) | (2,853) |
所得税 | (13,946) | (1,416) | (407) | 15,508 | 599 | 338 |
净收益(亏损) | 27,223 | 1,426 | 980 | (30,982) | (1,162) | (2,515) |
净收益(亏损)归因于: | ||||||
巴西石油公司的股东 | 27,227 | 1,426 | 920 | (31,016) | (1,162) | (2,605) |
非控股权益 | (4) | − | 60 | 34 | − | 90 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 26 |
表 21-按细分市场划分的季度合并收益 — 1Q24
百万雷亚尔 | E&P | RTM | G&LCE | 公司。 | 消除。 | 总计 |
销售收入 | 79,644 | 109,905 | 11,989 | 379 | (84,196) | 117,721 |
分段间 | 79,124 | 1,499 | 3,564 | 9 | (84,196) | − |
第三方 | 520 | 108,406 | 8,425 | 370 | − | 117,721 |
销售成本 | (32,760) | (98,971) | (5,838) | (362) | 80,911 | (57,020) |
毛利润 | 46,884 | 10,934 | 6,151 | 17 | (3,285) | 60,701 |
开支 | (3,117) | (4,143) | (4,406) | (4,551) | − | (16,217) |
销售费用 | (4) | (2,732) | (3,806) | (64) | − | (6,606) |
一般和管理费用 | (101) | (417) | (139) | (1,559) | − | (2,216) |
勘探成本 | (670) | − | − | − | − | (670) |
研究和开发费用 | (690) | (8) | (3) | (207) | − | (908) |
其他税收 | (98) | (34) | (25) | (538) | − | (695) |
减值(亏损)逆转,净额 | (21) | − | − | 66 | − | 45 |
其他收入和支出,净额 | (1,533) | (952) | (433) | (2,249) | − | (5,167) |
营业收入(亏损) | 43,767 | 6,791 | 1,745 | (4,534) | (3,285) | 44,484 |
净财务收入(支出) | − | − | − | (9,579) | − | (9,579) |
股票入账投资的结果 | 85 | (645) | 107 | (4) | − | (457) |
所得税前收入(亏损) | 43,852 | 6,146 | 1,852 | (14,117) | (3,285) | 34,448 |
所得税 | (14,881) | (2,309) | (593) | 6,028 | 1,117 | (10,638) |
净收益(亏损) | 28,971 | 3,837 | 1,259 | (8,089) | (2,168) | 23,810 |
净收益(亏损)归因于: | ||||||
巴西石油公司的股东 | 28,975 | 3,837 | 1,191 | (8,135) | (2,168) | 23,700 |
非控股权益 | (4) | − | 68 | 46 | − | 110 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 27 |
表 22-按细分市场划分的其他收入和支出 — 上半年
百万雷亚尔 | E&P | RTM | G&LCE | 公司。 | 消除。 | 总计 |
养老金和医疗福利-退休人员 (*) | − | − | − | (8,449) | − | (8,449) |
因资产维护和运营前费用而停工 | (6,400) | (268) | (165) | (56) | − | (6,889) |
法律、行政和仲裁程序的收益(损失) | (962) | (891) | (190) | (632) | − | (2,675) |
利润共享 | (713) | (343) | (95) | (426) | − | (1,577) |
可变薪酬计划 | (316) | (307) | (45) | (244) | − | (912) |
热电厂的运营费用 | − | − | (603) | − | − | (603) |
机构关系和文化项目 | − | (9) | − | (355) | − | (364) |
收到的合同罚款支出 | (113) | (1) | (63) | − | − | (177) |
从 Lava Jato 调查中追回的款项 | − | − | − | 34 | − | 34 |
大宗商品衍生品的收益(亏损) | − | 130 | (8) | − | − | 122 |
发货/收货或付款协议以及对供应商处以的罚款 | 14 | 124 | 304 | 7 | − | 449 |
政府补助 | 4 | − | 6 | 457 | − | 467 |
投标区域共同参与协议的结果 | 533 | − | − | − | − | 533 |
非核心活动的结果 | 615 | (75) | 48 | 36 | − | 624 |
对供应商处以罚款 | 505 | 88 | 12 | 31 | − | 636 |
提前终止和更改租赁的现金流估计 | 740 | 26 | 4 | (11) | − | 759 |
来自勘探与生产合作业务的补偿 | 1,356 | − | − | − | − | 1,356 |
资产处置/核销结果 | 1,215 | 354 | 118 | (218) | − | 1,469 |
其他 | (63) | (238) | (281) | 389 | − | (193) |
总计 | (3,585) | (1,410) | (958) | (9,437) | − | (15,390) |
(*)在2024年第二季度,它主要指对Saüde Petrobras-AMS医疗保健计划的精算修订,该计划反映了福利的变化,金额为538900万雷亚尔。 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 28 |
表 23-按细分市场划分的其他收入和支出 — 23年上半年
百万雷亚尔 | E&P | RTM | G&LCE | 公司。 | 消除。 | 总计 |
养老金和医疗福利——退休人员 | − | − | − | (2,925) | − | (2,925) |
因资产维护和运营前费用而停工 | (5,320) | (54) | (113) | (78) | − | (5,565) |
法律、行政和仲裁程序的收益(损失) | (835) | (1,633) | 17 | (229) | − | (2,680) |
利润共享 | (153) | (65) | (18) | (102) | − | (338) |
可变薪酬计划 | (548) | (320) | (69) | (437) | − | (1,374) |
热电厂的运营费用 | − | − | (432) | − | − | (432) |
机构关系和文化项目 | − | (7) | − | (232) | − | (239) |
收到的合同罚款支出 | (36) | 4 | (574) | (5) | − | (611) |
从 Lava Jato 调查中追回的金额 (*) | − | − | − | 483 | − | 483 |
大宗商品衍生品的收益(亏损) | − | 363 | (1) | 1 | − | 363 |
发货/收货或付款协议以及对供应商处以的罚款 | 6 | 107 | 240 | 6 | − | 359 |
政府补助 | 63 | − | − | 833 | − | 896 |
投标区域共同参与协议的结果 | 143 | − | − | − | − | 143 |
非核心活动的结果 | 260 | (248) | 322 | 70 | − | 404 |
对供应商处以罚款 | 437 | 63 | 10 | 41 | − | 551 |
提前终止和更改租赁的现金流估计 | 934 | 393 | (2) | (12) | − | 1,313 |
来自勘探与生产合作业务的补偿 | 1,423 | − | − | − | − | 1,423 |
资产处置/核销结果 | 6,094 | (146) | (6) | 51 | − | 5,993 |
其他 (**) | (752) | (1,984) | (178) | 363 | − | (2,551) |
总计 | 1,716 | (3,527) | (804) | (2,172) | − | (4,787) |
(*) 截至2023年12月31日,从Lava Jato调查中追回的总金额为728100万雷亚尔,这是通过与个人和法人实体签订的合作和宽大处理协议确认的。 | ||||||
(**) 它包括2023年上半年因终止船舶租赁协议而产生的费用和补偿,金额为165400万雷亚尔。 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 29 |
表 24-按细分市场划分的其他收入和支出 — 24年第二季度
百万雷亚尔 | E&P | RTM | G&LCE | 公司。 | 消除。 | 总计 |
养老金和医疗福利-退休人员 (*) | − | − | − | (6,918) | − | (6,918) |
因资产维护和运营前费用而停工 | (3,392) | (139) | (92) | (33) | − | (3,656) |
法律、行政和仲裁程序的收益(损失) | (545) | (415) | (170) | (147) | − | (1,277) |
利润共享 | (359) | (107) | (49) | (189) | − | (704) |
可变薪酬计划 | (158) | (207) | (23) | (134) | − | (522) |
热电厂的运营费用 | − | − | (277) | − | − | (277) |
机构关系和文化项目 | − | (5) | − | (223) | − | (228) |
收到的合同罚款支出 | (83) | (1) | (10) | − | − | (94) |
从 Lava Jato 调查中追回的款项 | − | − | − | 8 | − | 8 |
政府补助 | − | 107 | (10) | − | − | 97 |
大宗商品衍生品的收益(亏损) | 7 | 61 | 146 | 2 | − | 216 |
发货/收货或付款协议以及对供应商处以的罚款 | − | − | 3 | 79 | − | 82 |
投标区域共同参与协议的结果 | 296 | − | − | − | − | 296 |
对供应商处以罚款 | 335 | 63 | 20 | 13 | − | 431 |
提前终止和更改租赁的现金流估计 | 263 | 74 | 9 | 14 | − | 360 |
非核心活动的结果 | 409 | 17 | 9 | (18) | − | 417 |
来自勘探与生产合作业务的补偿 | 582 | − | − | − | − | 582 |
资产处置/核销结果 | 532 | 231 | 22 | (122) | − | 663 |
其他 | 61 | (137) | (103) | 480 | − | 301 |
总计 | (2,052) | (458) | (525) | (7,188) | − | (10,223) |
(*)在2024年第二季度,它主要指对Saüde Petrobras-AMS医疗保健计划的精算修订,该计划反映了福利的变化,金额为538900万雷亚尔。 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 30 |
表 25-按细分市场划分的其他收入和支出 — 24 年第一季度
百万雷亚尔 | E&P | RTM | G&LCE | 公司。 | 消除。 | 总计 |
养老金和医疗福利——退休人员 | − | − | − | (1,531) | − | (1,531) |
因资产维护和运营前费用而停工 | (3,008) | (129) | (73) | (23) | − | (3,233) |
法律、行政和仲裁程序的收益(损失) | (417) | (476) | (20) | (485) | − | (1,398) |
利润共享 | (354) | (236) | (46) | (237) | − | (873) |
可变薪酬计划 | (158) | (100) | (22) | (110) | − | (390) |
热电厂的运营费用 | − | − | (326) | − | − | (326) |
机构关系和文化项目 | − | (4) | − | (132) | − | (136) |
收到的合同罚款支出 | (30) | − | (53) | − | − | (83) |
从 Lava Jato 调查中追回的款项 | − | − | − | 26 | − | 26 |
政府补助 | − | 23 | 2 | − | − | 25 |
大宗商品衍生品的收益(亏损) | 7 | 63 | 158 | 5 | − | 233 |
发货/收货或付款协议以及对供应商处以的罚款 | 4 | − | 3 | 378 | − | 385 |
投标区域共同参与协议的结果 | 237 | − | − | − | − | 237 |
对供应商处以罚款 | 280 | (138) | 28 | 23 | − | 193 |
提前终止和更改租赁的现金流估计 | 242 | 14 | 3 | 17 | − | 276 |
非核心活动的结果 | 331 | 9 | (5) | 7 | − | 342 |
来自勘探与生产合作业务的补偿 | 774 | − | − | − | − | 774 |
资产处置/核销结果 | 683 | 123 | 96 | (96) | − | 806 |
其他 | (124) | (101) | (178) | (91) | − | (494) |
总计 | (1,533) | (952) | (433) | (2,249) | − | (5,167) |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 31 |
表 26 — 按分部划分的合并资产 — 2024 年 6 月 30 日
百万雷亚尔 | E&P | RTM | G&LCE | 公司。 | 消除。 | 总计 |
总资产 | 678,896 | 175,066 | 36,272 | 197,475 | (29,021) | 1,058,688 |
流动资产 | 14,089 | 59,116 | 2,217 | 112,909 | (29,021) | 159,310 |
非流动资产 | 664,807 | 115,950 | 34,055 | 84,566 | − | 899,378 |
长期应收账款 | 39,692 | 12,034 | 505 | 70,985 | − | 123,216 |
投资 | 1,828 | 2,401 | 934 | 317 | − | 5,480 |
财产、厂房和设备 | 611,365 | 100,818 | 32,229 | 11,327 | − | 755,739 |
运营资产 | 516,446 | 85,918 | 19,064 | 8,553 | − | 629,981 |
在建资产 | 94,919 | 14,900 | 13,165 | 2,774 | − | 125,758 |
无形资产 | 11,922 | 697 | 387 | 1,937 | − | 14,943 |
表 27-按分部划分的合并资产 — 2023 年 1 月 12 日
百万雷亚尔 | E&P | RTM | G&LCE | 公司。 | 消除。 | 总计 |
总资产 | 672,303 | 168,489 | 32,806 | 202,840 | (25,550) | 1,050,888 |
流动资产 | 13,574 | 53,265 | 1,793 | 113,997 | (25,550) | 157,079 |
非流动资产 | 658,729 | 115,224 | 31,013 | 88,843 | − | 893,809 |
长期应收账款 | 43,705 | 10,014 | 400 | 75,616 | − | 129,735 |
投资 | 1,667 | 3,926 | 703 | 278 | − | 6,574 |
财产、厂房和设备 | 601,553 | 100,629 | 29,539 | 11,053 | − | 742,774 |
运营资产 | 524,822 | 87,762 | 17,454 | 8,570 | − | 638,608 |
在建资产 | 76,731 | 12,867 | 12,085 | 2,483 | − | 104,166 |
无形资产 | 11,804 | 655 | 371 | 1,896 | − | 14,726 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 32 |
表28——按细分市场划分的调整后息税折旧摊销前利润的对账— 1H24
百万雷亚尔 | E&P | RTM | G&LCE | 公司。 | 消除。 | 总计 |
净收益(亏损) | 56,194 | 5,263 | 2,239 | (39,071) | (3,330) | 21,295 |
净财务收入(支出) | − | − | − | 45,975 | − | 45,975 |
所得税 | 28,827 | 3,725 | 1,000 | (21,536) | (1,716) | 10,300 |
折旧、损耗和摊销 | 24,656 | 6,527 | 1,492 | 334 | − | 33,009 |
EBITDA | 109,677 | 15,515 | 4,731 | (14,298) | (5,046) | 110,579 |
股票入账投资的业绩 | (235) | 1,968 | (297) | 17 | − | 1,453 |
资产减值(逆转),净额 | 21 | (201) | − | (66) | − | (246) |
资产处置/核销结果 | (1,215) | (354) | (118) | 218 | − | (1,469) |
投标区域共同参与协议的结果 | (533) | − | − | − | − | (533) |
调整后 EBITDA | 107,715 | 16,928 | 4,316 | (14,129) | (5,046) | 109,784 |
表29——按细分市场划分的调整后息税折旧摊销前利润的对账— 1 小时 23
百万雷亚尔 | E&P | RTM | G&LCE | 公司。 | 消除。 | 总计 |
净收益(亏损) | 58,187 | 7,808 | 3,410 | (4,019) | 1,857 | 67,243 |
净财务收入(支出) | − | − | − | 3,469 | − | 3,469 |
所得税 | 29,879 | 4,163 | 1,702 | (5,245) | 957 | 31,456 |
折旧、损耗和摊销 | 23,821 | 5,871 | 1,288 | 288 | − | 31,268 |
EBITDA | 111,887 | 17,842 | 6,400 | (5,507) | 2,814 | 133,436 |
股票入账投资的业绩 | (186) | 274 | (106) | (57) | − | (75) |
资产减值(逆转),净额 | 78 | 2,029 | − | (145) | − | 1,962 |
资产处置/核销结果 | (6,094) | 146 | 6 | (51) | − | (5,993) |
投标区域共同参与协议的结果 | (143) | − | − | − | − | (143) |
调整后 EBITDA | 105,542 | 20,291 | 6,300 | (5,760) | 2,814 | 129,187 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 33 |
表30——按细分市场划分的调整后息税折旧摊销前利润的对账— 2Q24
百万雷亚尔 | E&P | RTM | G&LCE | 公司。 | 消除。 | 总计 |
净收益(亏损) | 27,223 | 1,426 | 980 | (30,982) | (1,162) | (2,515) |
净财务收入(支出) | − | − | − | 36,396 | − | 36,396 |
所得税 | 13,946 | 1,416 | 407 | (15,508) | (599) | (338) |
折旧、损耗和摊销 | 12,128 | 3,320 | 736 | 177 | − | 16,361 |
EBITDA | 53,297 | 6,162 | 2,123 | (9,917) | (1,761) | 49,904 |
股票入账投资的业绩 | (150) | 1,323 | (190) | 13 | − | 996 |
资产减值(逆转),净额 | − | (201) | − | − | − | (201) |
资产处置/核销结果 | (532) | (231) | (22) | 122 | − | (663) |
投标区域共同参与协议的结果 | (296) | − | − | − | − | (296) |
调整后 EBITDA | 52,319 | 7,053 | 1,911 | (9,782) | (1,761) | 49,740 |
表31——按细分市场划分的调整后息税折旧摊销前利润的对账— 1Q24
百万雷亚尔 | E&P | RTM | G&LCE | 公司。 | 消除。 | 总计 |
净收益(亏损) | 28,971 | 3,837 | 1,259 | (8,089) | (2,168) | 23,810 |
净财务收入(支出) | − | − | − | 9,579 | − | 9,579 |
所得税 | 14,881 | 2,309 | 593 | (6,028) | (1,117) | 10,638 |
折旧、损耗和摊销 | 12,528 | 3,207 | 756 | 157 | − | 16,648 |
EBITDA | 56,380 | 9,353 | 2,608 | (4,381) | (3,285) | 60,675 |
股票入账投资的业绩 | (85) | 645 | (107) | 4 | − | 457 |
资产减值(逆转),净额 | 21 | − | − | (66) | − | (45) |
资产处置/核销结果 | (683) | (123) | (96) | 96 | − | (806) |
投标区域共同参与协议的结果 | (237) | − | − | − | − | (237) |
调整后 EBITDA | 55,396 | 9,875 | 2,405 | (4,347) | (3,285) | 60,044 |
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 34 |
词汇表
一个
调整后 现金和现金等价物:国内和国际市场上现金和现金等价物以及证券投资的总和 具有高流动性,即即使到期时间超过12个月,也可以在3个月内转换为现金的,为此目的持有 遵守现金承诺的情况。该衡量标准未在《国际财务报告准则》(IFRS)和 不应孤立地考虑,也不应将其作为根据《国际财务报告准则》计算的现金和现金等价物的替代品。可能不是 与其他公司调整后的现金和现金等价物相当,但管理层认为这是一种适当的补充 衡量我们的流动性并支持杠杆管理的措施。
调整后 息税折旧摊销前利润:调整后的息税折旧摊销前利润(非公认会计准则指标,定义为净收入加上净财务收入(支出);所得税;折旧, 耗尽和摊销;股权计入投资的结果;资产减值(逆转);处置/注销结果 资产、重新计量因失去控制权而保留的投资以及CTA的重新分类;以及共同参与协议的结果 在投标区域)。
调整后 息税折旧摊销前利润率:调整后的息税折旧摊销前利润除以销售收入。
平均值 已动用资本:按历史汇率计算的按库存、无形资产和固定资产计算的季度平均值。
C
资本支出 — 资本支出:包括购置不动产、厂房和设备的投资,包括收购成本 租赁、无形资产、对子公司和关联公司的投资、地质和地球物理学成本以及运营前成本。
E
探索 与生产(E&P):该部分涵盖勘探, 在巴西和国外开发和生产原油、液化天然气和天然气,主要目的是供应我们的国内炼油厂。 该部门还通过与其他公司的合作开展业务,包括在该细分市场中对外国公司的权益。
F
免费 现金流:对应于运营现金流减去不动产、厂房和设备、无形资产和权益的收购 利益。国际财务报告准则没有定义自由现金流,不应孤立地考虑自由现金流或将其作为现金和现金的替代品 按照《国际财务报告准则》计算的等价物。但是管理层认为,它可能无法与其他公司的自由现金流相提并论 这是评估我们的流动性和支持杠杆管理的适当补充措施。
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 35 |
G
煤气 & 低碳能源(G&LCE):该细分市场涵盖天然气和电力的物流和商业化, 液化天然气的运输和商业化,通过热电厂发电,以及加工 的天然气。它还包括可再生能源业务、低碳服务(碳捕集、利用和储存)和生产 生物柴油及其制品。
我
投资: 资本支出基于我们的战略计划(包括收购)中采用的成本假设和财务方法 PP&E,包括租赁、无形资产、投资被投资方和其他不一定符合条件的项目方面的费用 作为用于投资活动的现金流, 主要是地质和地球物理支出, 营业前费用, 购置房产, 厂房和设备信贷以及直接归因于在建工程的借款费用.
L
杠杆: 净负债与净负债和股东权益总和之间的比率。杠杆率不是《国际财务报告准则》中定义的衡量标准,而且 它可能无法与其他公司报告的类似衡量标准相提并论,但是管理层认为这是适当的 评估我们流动性的补充措施。
起重 成本:该指标代表每桶当量石油的起重成本,考虑产量之间的比率 和成本。它包括执行和维护生产的费用。与租赁第三方平台相关的成本, 该指标不考虑生产税以及折旧、损耗和摊销。
起重 成本+租赁:该指标包括在Lifting计算中与第三方平台租赁相关的成本 成本。不考虑与生产税、折旧、损耗和摊销相关的成本。
起重 成本+生产税:在计算起重成本时包括与生产税相关的成本的指标。成本 不考虑与第三方平台租赁相关的折旧、损耗和摊销。
起重 成本 + 生产税 + 租赁:该指标包括与第三方平台租赁和生产相关的成本 在计算起重成本时征税。不考虑与折旧、损耗和摊销相关的成本。
LTM 调整后的息税折旧摊销前利润:过去12个月(过去十二个月)调整后息税折旧摊销前利润的总和。这个指标在国际上是不可预见的 会计准则——国际财务报告准则,它可能无法与其他公司报告的类似指数相提并论,但是管理层 认为这是评估流动性并有助于管理杠杆的补充信息。调整后的息税折旧摊销前利润应同时考虑 使用其他指标来更好地了解公司的流动性。
N
网 债务:总债务减去调整后的现金和现金等价物。净负债不是《国际财务报告准则》中定义的衡量标准,不应考虑 可以单独使用,也可以作为根据《国际财务报告准则》计算的长期债务总额的替代品。我们对净负债的计算可能不具可比性 但是,对于其他公司的净负债的计算,我们的管理层认为净负债是一种适当的补充衡量标准 这可以帮助投资者评估我们的流动性并支持杠杆管理。
网 按业务部门划分的收入:公司业务部门的信息是根据可用的财务信息编制的 直接归因于该细分市场或可以在合理的基础上进行分配,按所使用的业务活动列报 由执行局做出资源分配决定和绩效评估。计算分段结果时,交易 与第三方,包括共同控制的公司和关联公司,以及业务部门之间的转让。交易 业务部门之间的估值按内部转让价格计算,该价格是根据考虑市场参数的方法计算得出的, 并且在业务部门之外取消了这些交易,目的是将分段信息与 公司的合并财务报表。公司。
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 36 |
O
运营 税后利润:调整后的息税折旧摊销前利润,减去按历史汇率和34%所得税税率登记的资产的DD&A。
R
炼油, 运输和营销(RTM):该细分市场涵盖原油的炼油、物流、运输、收购和出口 石油,以及巴西和国外的石油产品贸易。该细分市场还包括石化业务(涉及利益) 在巴西的石化公司)和化肥生产。
ROCE: 税后营业利润/平均已动用资本,均以美元计算,按LtM计算
巴西石油公司 | 业绩报告 | 24 年第二季度 | 37 |
签名
根据1934年 “证券交易法” 的要求, 登记人已正式安排下列签署人代表其签署本报告, 并经正式授权。
日期:2024 年 8 月 8 日
PETROLEO BRASILEIRO SA—PETROBRAS
作者:/s/ 费尔南多·萨比·梅尔加雷霍
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费尔南多·萨比·梅尔加雷霍
首席财务官兼投资者关系 警官