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拉丁美洲会员2023-01-012023-07-010000769520中：商用餐饮服务设备集团成员2023-01-012023-07-010000769520中：食品加工小组成员2023-01-012023-07-010000769520中：住宅厨房会员2023-01-012023-07-010000769520US-GAAP：累积翻译调整成员2023-12-300000769520US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-12-300000769520US-GAAP：来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失US-GAAP：利率互换成员2023-12-300000769520US-GAAP：累积翻译调整成员2023-12-312024-06-290000769520US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-12-312024-06-290000769520US-GAAP：来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失US-GAAP：利率互换成员2023-12-312024-06-290000769520US-GAAP：累积翻译调整成员2024-06-290000769520US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-06-290000769520US-GAAP：来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失US-GAAP：利率互换成员2024-06-290000769520US-GAAP：累积翻译调整成员2022-12-310000769520US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-12-310000769520US-GAAP：来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失US-GAAP：利率互换成员2022-12-310000769520US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-012023-07-010000769520US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-07-010000769520US-GAAP：来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失US-GAAP：利率互换成员2023-01-012023-07-010000769520US-GAAP：累积翻译调整成员2023-07-010000769520US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-07-010000769520US-GAAP：来自指定或符合条件的现金流边缘成员的累计净收益损失US-GAAP：利率互换成员2023-07-010000769520中：商用餐饮服务设备集团成员2023-12-300000769520中：食品加工小组成员2023-12-300000769520中：住宅厨房会员2023-12-300000769520中：商用餐饮服务设备集团成员2024-06-290000769520中：食品加工小组成员2024-06-290000769520中：住宅厨房会员2024-06-290000769520US-GAAP：客户名单会员2024-06-290000769520US-GAAP：客户名单会员2023-12-300000769520US-GAAP：发达技术权利会员2024-06-290000769520US-GAAP：发达技术权利会员2023-12-300000769520中：商标和商标会员2024-06-290000769520中：商标和商标会员2023-12-300000769520中：外国会员2024-06-290000769520中：外国会员2023-12-300000769520US-GAAP：循环信贷机制成员2023-12-312024-06-290000769520中间：债务不包括可转换高级票据会员2024-06-290000769520中间：债务不包括可转换高级票据会员2023-12-300000769520美国公认会计准则：可转换债务成员2024-06-290000769520美国公认会计准则：可转换债务成员2023-12-300000769520美国公认会计准则：可转换债务成员2024-03-312024-06-290000769520美国公认会计准则：可转换债务成员2023-04-022023-07-010000769520美国公认会计准则：可转换债务成员2023-12-312024-06-290000769520美国公认会计准则：可转换债务成员2023-01-012023-07-010000769520美国公认会计准则：可转换债务成员2020-08-210000769520中间：A2021 上限看涨交易一位会员2023-12-312024-06-290000769520中间：A2022CappedCall 交易会员2023-12-312024-06-290000769520美国公认会计准则：可转换债务成员中间：A2021 上限看涨交易一位会员2021-12-160000769520美国公认会计准则：可转换债务成员中间：2021 年上限看涨交易两名成员2021-12-220000769520美国公认会计准则：可转换债务成员中间：A2022CappedCall 交易会员2022-03-220000769520US-GAAP：ForexFordFord会员2024-06-290000769520US-GAAP：ForexFordFord会员2023-12-300000769520US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：预付费用和其他流动资产成员2024-06-290000769520US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：预付费用和其他流动资产成员2023-12-300000769520US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：其他非流动资产成员2024-06-290000769520US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：其他非流动资产成员2023-12-300000769520US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：其他综合收入成员2024-03-312024-06-290000769520US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：其他综合收入成员2023-04-022023-07-010000769520US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：其他综合收入成员2023-12-312024-06-290000769520US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：其他综合收入成员2023-01-012023-07-010000769520US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：利息支出会员2024-03-312024-06-290000769520US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：利息支出会员2023-04-022023-07-010000769520US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：利息支出会员2023-12-312024-06-290000769520US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：利息支出会员2023-01-012023-07-010000769520US-GAAP：企业和其他成员2024-03-312024-06-290000769520US-GAAP：企业和其他成员2023-12-312024-06-290000769520US-GAAP：企业和其他成员2024-06-290000769520US-GAAP：企业和其他成员2023-04-022023-07-010000769520US-GAAP：企业和其他成员2023-01-012023-07-010000769520中：商用餐饮服务设备集团成员2023-07-010000769520中：食品加工小组成员2023-07-010000769520中：住宅厨房会员2023-07-010000769520US-GAAP：企业和其他成员2023-07-010000769520中间：美国和加拿大会员2024-06-290000769520中间：美国和加拿大会员2023-07-010000769520SRT: 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证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
（Mark One）
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2024 年 6 月 29 日
要么
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
委员会文件编号 1-9973
米德尔比公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| | | | | |
| 特拉华 | 36-3352497 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （国税局雇主识别号） |
| |
| | | | | | | | | | | |
| 1400 Toastmaster Drive， | 埃尔金， | 伊利诺伊 | 60120 |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
| | | | | | | | |
| 注册人的电话号码，包括区号： | (847) | 741-3300 |
用勾号指明注册人是否：(1) 在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否符合此类申报要求。
是的x 不是
用勾号指明注册人在过去 12 个月（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）是否以电子方式提交了根据第 S-T 条第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的x 不是
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第120亿条2中 “加速申报人”、“大型加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | ☒ | 加速过滤器 | ☐ | 非加速过滤器 | ☐ |
| 规模较小的申报公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。o
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐不是 ☒
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股 | 中间 | 纳斯达克全球精选市场 |
截至 2024 年 8 月 2 日，有 53,769,547 注册人已发行普通股的股份。
米德尔比公司
截至2024年6月29日的季度
索引
| | | | | | | | |
| 描述 | 页面 |
| 第一部分：财务信息 | |
| | | |
| 第 1 项。 | 简明合并财务报表（未经审计） | |
| | | |
| | 截至2024年6月29日和2023年12月30日的简明合并资产负债表 | 1 |
| | | |
| | 截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月的简明综合收益表 | 2 |
| | | |
| 截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月的股东权益变动简明合并报表 | 3 |
| | |
| | 截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月的简明合并现金流量表 | 4 |
| | |
| | 简明合并财务报表附注 | 5 |
| | | |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 22 |
| | | |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 30 |
| | | |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 31 |
| | | |
| 第二部分。其他信息 | |
| | | |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 32 |
| | | |
| 第 6 项。 | 展品 | 33 |
第一部分财务信息
第 1 项。简明合并财务报表
米德尔比公司
简明的合并资产负债表
（以千计，共享数据除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| 资产 | 2024年6月29日 | | 2023 年 12 月 30 日 |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 459,457 | | | $ | 247,496 | |
应收账款，扣除美元可疑账款准备金23,125 和 $23,464 | 624,622 | | | 644,576 | |
| 库存，净额 | 920,096 | | | 935,867 | |
| 预付费用和其他 | 125,656 | | | 112,690 | |
| 预付税款 | 13,508 | | | 25,230 | |
| 流动资产总额 | 2,143,339 | | | 1,965,859 | |
不动产、厂房和设备，扣除累计折旧 $361,614 和 $339,528 | 504,661 | | | 510,898 | |
| 善意 | 2,471,721 | | | 2,486,310 | |
扣除摊销额后的其他无形资产605,458 和 $574,079 | 1,650,965 | | | 1,693,076 | |
| 长期递延所得税资产 | 6,814 | | | 7,945 | |
| 养老金福利资产 | 47,343 | | | 38,535 | |
| 其他资产 | 200,940 | | | 204,069 | |
| 总资产 | $ | 7,025,783 | | | $ | 6,906,692 | |
| | | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 长期债务的当前到期日 | $ | 44,250 | | | $ | 44,822 | |
| 应付账款 | 238,733 | | | 227,080 | |
| 应计费用 | 573,880 | | | 579,192 | |
| 流动负债总额 | 856,863 | | | 851,094 | |
| 长期债务 | 2,359,996 | | | 2,380,373 | |
| 长期递延所得税负债 | 193,512 | | | 216,143 | |
| 应计养老金福利 | 11,841 | | | 12,128 | |
| 其他非流动负债 | 181,660 | | | 197,065 | |
| 股东权益： | | | |
优先股，$0.01 面值；无表决权； 2,000,000 已获授权的股份； 无 发行的 | — | | | — | |
普通股，$0.01 面值； 64,223,584 和 63,942,340 分别于 2024 年和 2023 年发行的股票 | 148 | | | 148 | |
| 实收资本 | 500,686 | | | 479,216 | |
库存股票，按成本计算； 10,455,077 和 10,338,922 分别在 2024 年和 2023 年的股份 | (924,002) | | | (906,031) | |
| 留存收益 | 4,101,717 | | | 3,899,754 | |
| 累计其他综合亏损 | (256,638) | | | (223,198) | |
| 股东权益总额 | 3,421,911 | | | 3,249,889 | |
| 负债和股东权益总额 | $ | 7,025,783 | | | $ | 6,906,692 | |
参见随附的注释
米德尔比公司
综合收益的简明合并报表
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 | | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 |
| 净销售额 | $ | 991,546 | | | $ | 1,039,982 | | | $ | 1,918,472 | | | $ | 2,047,378 | |
| 销售成本 | 611,904 | | | 646,746 | | | 1,192,472 | | | 1,275,407 | |
| 毛利润 | 379,642 | | | 393,236 | | | 726,000 | | | 771,971 | |
| 销售、一般和管理费用 | 198,584 | | | 203,521 | | | 404,632 | | | 418,928 | |
| 重组费用 | 5,350 | | | 4,944 | | | 8,527 | | | 7,250 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 运营收入 | 175,708 | | | 184,771 | | | 312,841 | | | 345,793 | |
| 利息支出和递延融资摊销，净额 | 24,566 | | | 31,529 | | | 50,840 | | | 60,991 | |
| 定期养老金净额（服务费用除外） | (3,690) | | | (2,575) | | | (7,368) | | | (4,826) | |
| 其他支出（收入），净额 | 56 | | | (326) | | | (244) | | | 1,570 | |
| 所得税前收益 | 154,776 | | | 156,143 | | | 269,613 | | | 288,058 | |
| 所得税准备金 | 39,381 | | | 39,293 | | | 67,650 | | | 72,119 | |
| 净收益 | $ | 115,395 | | | $ | 116,850 | | | $ | 201,963 | | | $ | 215,939 | |
| | | | | | | |
| 每股净收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 2.15 | | | $ | 2.18 | | | $ | 3.76 | | | $ | 4.03 | |
| 稀释 | $ | 2.13 | | | $ | 2.16 | | | $ | 3.72 | | | $ | 3.98 | |
| 加权平均股票数量 | | | | | | | |
| 基本 | 53,765 | | | 53,527 | | | 53,710 | | | 53,560 | |
| 稀释性普通股等价物 | 307 | | | 515 | | | 523 | | | 649 | |
| 稀释 | 54,072 | | | 54,042 | | | 54,233 | | | 54,209 | |
| 综合收益 | $ | 104,000 | | | $ | 125,781 | | | $ | 168,523 | | | $ | 240,699 | |
参见随附的注释
米德尔比公司
股东权益变动的简明合并报表
（金额以千计）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 常见
股票 | | 付费
资本 | | 财政部
股票 | | 已保留
收益 | | 累积
其他
全面
收入/（亏损） | | 总计
股东
股权 |
| 余额，2024 年 3 月 30 日 | $ | 148 | | | $ | 493,038 | | | $ | (923,026) | | | $ | 3,986,322 | | | $ | (245,243) | | | $ | 3,311,239 | |
| 净收益 | — | | | — | | | — | | | 115,395 | | | — | | | 115,395 | |
| 货币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (9528) | | | (9528) | |
扣除税款后未确认的养老金福利成本的变化98 | — | | | — | | | — | | | — | | | 524 | | | 524 | |
扣除税款后的利率互换未实现亏损748 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,391) | | | (2,391) | |
| | | | | | | | | | | |
| 股票补偿 | — | | | 7,648 | | | — | | | — | | | — | | | 7,648 | |
| | | | | | | | | | | |
| 购买库存股票 | — | | | — | | | (976) | | | — | | | — | | | (976) | |
| 余额，2024 年 6 月 29 日 | $ | 148 | | | $ | 500,686 | | | $ | (924,002) | | | $ | 4,101,717 | | | $ | (256,638) | | | $ | 3,421,911 | |
| | | | | | | | | | | |
| 余额，2023 年 12 月 30 日 | $ | 148 | | | $ | 479,216 | | | $ | (906,031) | | | $ | 3,899,754 | | | $ | (223,198) | | | $ | 3,249,889 | |
| 净收益 | — | | | — | | | — | | | 201,963 | | | — | | | 201,963 | |
| 货币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (36,014) | | | (36,014) | |
扣除税款后未确认的养老金福利成本的变化336 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,575 | | | 1,575 | |
扣除税款后的利率互换未实现收益（856) | — | | | — | | | — | | | — | | | 999 | | | 999 | |
| 股票补偿 | — | | | 21,470 | | | — | | | — | | | — | | | 21,470 | |
| | | | | | | | | | | |
| 购买库存股票 | — | | | — | | | (17,971) | | | — | | | — | | | (17,971) | |
| 余额，2024 年 6 月 29 日 | $ | 148 | | | $ | 500,686 | | | $ | (924,002) | | | $ | 4,101,717 | | | $ | (256,638) | | | $ | 3,421,911 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 常见
股票 | | 付费
资本 | | 财政部
股票 | | 已保留
收益 | | 累积
其他
全面
收入/（亏损） | | 总计
股东
股权 |
| 余额，2023 年 4 月 1 日 | $ | 147 | | | $ | 425,781 | | | $ | (899,047) | | | $ | 3,597,961 | | | $ | (262,643) | | | $ | 2,862,199 | |
| 净收益 | — | | | — | | | — | | | 116,850 | | | — | | | 116,850 | |
| 货币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,892 | | | 4,892 | |
扣除税款后未确认的养老金福利成本的变化170 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,171) | | | (2,171) | |
扣除税款后的利率互换未实现收益2,172 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,210 | | | 6,210 | |
| 股票补偿 | — | | | 9,898 | | | — | | | — | | | — | | | 9,898 | |
| 股票发行 | 1 | | | 8,611 | | | — | | | — | | | — | | | 8,612 | |
| 购买库存股票 | — | | | — | | | (6,964) | | | — | | | — | | | (6,964) | |
| | | | | | | | | | | |
| 余额，2023 年 7 月 1 日 | $ | 148 | | | $ | 444,290 | | | $ | (906,011) | | | $ | 3,714,811 | | | $ | (253,712) | | | $ | 2,999,526 | |
| | | | | | | | | | | |
| 余额，2022 年 12 月 31 日 | $ | 147 | | | $ | 408,376 | | | $ | (831,176) | | | $ | 3,498,872 | | | $ | (278,472) | | | $ | 2,797,747 | |
| 净收益 | — | | | — | | | — | | | 215,939 | | | — | | | 215,939 | |
| 货币折算调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 31,851 | | | 31,851 | |
扣除税款后未确认的养老金福利成本的变化94 | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,980) | | | (4,980) | |
扣除税款后的未实现利率互换亏损（美元）738) | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,111) | | | (2,111) | |
| | | | | | | | | | | |
| 股票补偿 | — | | | 22,130 | | | — | | | — | | | — | | | 22,130 | |
| 股票发行 | 1 | | | 13,784 | | | — | | | — | | | — | | | 13,785 | |
| 购买库存股票 | — | | | — | | | (74,835) | | | — | | | — | | | (74,835) | |
| | | | | | | | | | | |
| 余额，2023 年 7 月 1 日 | $ | 148 | | | $ | 444,290 | | | $ | (906,011) | | | $ | 3,714,811 | | | $ | (253,712) | | | $ | 2,999,526 | |
参见随附的注释
米德尔比公司
简明的合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| | 六个月已结束 |
| | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 |
| 来自经营活动的现金流-- | | | |
| 净收益 | $ | 201,963 | | | $ | 215,939 | |
| 调整净收益与经营活动提供的净现金对账—— | | | |
| 折旧和摊销 | 64,056 | | | 65,777 | |
| 基于非现金股份的薪酬 | 21,470 | | | 22,130 | |
| 递延所得税 | (18,325) | | | (6,237) | |
| 定期养老金净额（服务费用除外） | (7,368) | | | (4,826) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 其他非现金物品 | 662 | | | 4,288 | |
| 扣除收购后的资产和负债变动 | | | |
| 应收账款，净额 | 14,793 | | | (7,829) | |
| 库存，净额 | 7,687 | | | 7,520 | |
| 预付费用和其他资产 | (419) | | | (12,740) | |
| 应付账款 | 13,728 | | | (41,823) | |
| 应计费用和其他负债 | (7,830) | | | (88,249) | |
| 经营活动提供的净现金 | 290,417 | | | 153,950 | |
| 来自投资活动的现金流-- | | | |
| 不动产、厂房和设备净增额 | (24,680) | | | (48,315) | |
| | | |
| 购买无形资产 | (80) | | | (1,805) | |
| 收购，扣除获得的现金 | (5,557) | | | (35,146) | |
| 用于投资活动的净现金 | (30,317) | | | (85,266) | |
| 来自融资活动的现金流-- | | | |
| 信贷额度下的收益 | — | | | 390,000 | |
| 信贷额度下的还款 | (21,875) | | | (387,312) | |
| | | |
| 外国银行贷款下的净还款额 | (1,122) | | | (218) | |
| | | |
| 延期购买价格的支付 | (1,597) | | | (3,056) | |
| 回购库存股 | (17,971) | | | (74,544) | |
| | | |
| 其他，净额 | (110) | | | (105) | |
| | | |
| 用于融资活动的净现金 | (42,675) | | | (75,235) | |
| 汇率对现金和现金等价物的影响 | (5,464) | | | 1,829 | |
| 现金和现金等价物的变化-- | | | |
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | 211,961 | | | (4,722) | |
| 年初的现金和现金等价物 | 247,496 | | | 162,001 | |
| 期末的现金和现金等价物 | $ | 459,457 | | | $ | 157,279 | |
| | | |
| 非现金投资和融资活动： | | | |
| 与收购和购买无形资产相关的股票发行 | $ | — | | | $ | 13,785 | |
参见随附的注释
米德尔比公司
简明合并财务报表附注
2024年6月29日
（未经审计）
1)重要会计政策摘要
a)演示基础
根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度，简明合并财务报表由米德尔比公司（“公司” 或 “米德尔比”）编制。财务报表未经审计，根据这些细则和条例，通常包含在根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的财务报表中的某些信息和脚注披露已被压缩或省略，尽管该公司认为披露足以使信息不具误导性。这些财务报表应与公司2023年10-k表中包含的财务报表和相关附注一起阅读。该公司的中期业绩不一定代表2024财年的未来全年业绩。
管理层认为，财务报表包含所有必要的调整，这些调整本质上是正常和经常性的，是公允列报公司截至2024年6月29日和2023年12月30日的财务状况、截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月的经营业绩、截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月的现金流以及截至6月29日的三个月和六个月的股东权益表所必需的，2024 年和 2023 年 7 月 1 日。
估算值的使用
根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制财务报表要求公司做出估算和假设，这些估计和假设会影响简明合并财务报表之日报告的资产负债金额和或有负债的披露以及报告的收入和支出金额。重要的估计和假设用于但不限于可疑账户备抵金、超额和过期库存准备金、长期和无形资产、保修准备金、保险储备金、所得税储备、基于非现金份额的薪酬和退休后债务。随着更多信息的获知，此类估计和假设将来可能会发生变化，这可能会影响本文附注中报告和披露的金额。
b)基于非现金股份的薪酬
该公司估算授予时基于市场的股票奖励和股票期权的公允价值，并确认奖励和期权归属期内的薪酬成本。基于非现金股份的薪酬支出为 $7.6 百万和美元9.9 截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间分别为百万美元。基于非现金股份的薪酬支出为 $21.5 百万和美元22.1 截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间分别为百万美元。
c) 所得税
美元的税收条款39.4百万，有效汇率为 25.4％，是在截至2024年6月29日的三个月期间记录的，而这一数字为美元39.3百万美元的税收准备金，有效税率为 25.2上一年度的百分比。税收准备金为美元67.7 百万，有效汇率为 25.1％，是在截至2024年6月29日的六个月期间记录的，而后者为美元72.1百万美元的税收准备金，有效税率为 25.0上一年度的百分比。截至2024年6月29日的三个月期间，有效税率高于美国21.0％的法定税率，这主要是由于州税和外国税率的差异。
d)公允价值衡量标准
会计准则编纂（“ASC”）820 “公允价值计量和披露” 将公允价值定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中，在资产或负债最有利的主要市场上为转移负债而支付的资产或负债的价格（退出价格）。ASC 820 建立了公允价值层次结构，将用于衡量公允价值的投入优先排列为以下级别：
级别 1 — 活跃市场中相同资产或负债的报价。
级别 2 — 可直接或间接观察到的投入，活跃市场的报价除外。
第 3 级 — 不可观察的输入基于公司自己的假设。
公允价值层次结构还要求实体在衡量公允价值时最大限度地使用可观测输入，最大限度地减少对不可观察投入的使用。
公司以公允价值计量并使用公允价值层次结构进行分类的金融资产和负债如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允价值
第 1 级 | | 公允价值
第 2 级 | | 公允价值
第 3 级 | | 总计 |
| 截至2024年6月29日 | | | | | | | |
| 金融资产： | | | | | | | |
| 利率互换 | $ | — | | | $ | 42,922 | | | $ | — | | | $ | 42,922 | |
| | | | | | | |
| 金融负债： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 偶然考虑 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 47,580 | | | $ | 47,580 | |
| 外汇衍生合约 | $ | — | | | $ | 445 | | | $ | — | | | $ | 445 | |
| | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 30 日 | | | | | | | |
| 金融资产： | | | | | | | |
| 利率互换 | $ | — | | | $ | 42,779 | | | $ | — | | | $ | 42,779 | |
| 外汇衍生合约 | $ | — | | | $ | 29 | | | $ | — | | | $ | 29 | |
| | | | | | | |
| 金融负债： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 偶然考虑 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 51,538 | | | $ | 51,538 | |
| | | | | | | |
截至2024年6月29日和2023年12月30日的或有对价涉及与各种购买协议一起记录的收益条款。
收益负债在公允价值层次结构中被归类为第三级，因为用于估算公允价值的方法包括大量不可观察的投入，反映了管理层自己的假设。与这些收购相关的收益条款基于与销售和收益相关的业绩衡量标准，具体定义见相应的收购协议。公司每季度评估每项收购的预期业绩与收益目标，并相应地调整负债。对或有对价进行估值的贴现率是根据公司利率和特定的收购风险考虑因素确定的。与收益条款相关的公允价值变动在简明合并综合收益表中的销售、一般和管理费用中予以确认。
下表显示了或有对价负债公允价值的变化：
| | | | | |
| 2024 年 6 月 29 日 |
| 期初余额 | $ | 51,538 | |
| 或有对价的支付 | (1,745) | |
| |
| 公允价值的变化 | (2,213) | |
| 期末余额 | $ | 47,580 | |
e) 合并现金流量表
支付利息的现金为美元51.1 百万和美元62.1 在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月中，分别为百万美元。现金付款总计 $48.1 百万和美元90.1 在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月中，分别为100万美元的所得税收入。
为调节净收益与经营活动提供的净现金而进行的调整中的其他非现金项目主要包括非本位货币第三方债务的未实现外汇。
f)每股收益
“每股基本收益” 是根据实际流通的普通股的加权平均数计算的，“摊薄后的每股收益” 是根据已发行普通股和其他稀释性证券的加权平均数计算得出的。
该公司的潜在稀释性证券包括使用国库法计算的限制性股票补助权归属后可发行的股票，总额为 6,0000 和 5,000 分别在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月。
该公司的潜在稀释性证券包括使用国库法计算的限制性股票补助权归属后可发行的股票，总额为 4,000 分别在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月中。
在截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月中，公司普通股的平均市场价格超过了可转换票据的行使价（定义见下文），导致 519,000 和 645,000 摊薄后的普通股等价物将分别计入摊薄后的每股净收益。迄今为止，尚未进行任何材料转换。有关可转换票据的更多详情，请参阅附注12 “融资安排”。在报告所述期间，普通股等价物中均未排除任何反稀释限制性股票补助。
2)收购和购买会计
公司使用收购方法对所有业务合并进行核算，以记录收购资产和承担负债的新成本基础。收购资产和承担的负债的购买价格与公允价值之间的差额已在财务报表中记作商誉。该公司使用折扣现金流模型按公允价值确认可识别的无形资产，主要是商品名称和客户关系。用于估算无形资产价值的重要假设包括收入增长率、预计利润率、贴现率、特许权使用费率和客户流失率。这些重要的假设是前瞻性的，可能会受到未来经济和市场状况的影响。自收购之日起，经营业绩反映在公司的合并财务报表中。
2023 年收购
2023 年，该公司完成了各种非个人重要收购。为2023年收购支付的对价的最终分配汇总如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 初步期初资产负债表 | | 测量
时期
调整 | | 调整后的期初资产负债表 |
| 现金 | $ | 3,102 | | | $ | — | | | $ | 3,102 | |
| 流动资产 | 9,964 | | | 11 | | | 9,975 | |
| 财产、厂房和设备 | 21,954 | | | (214) | | | 21,740 | |
| 善意 | 38,422 | | | 3,278 | | | 41,700 | |
| 其他无形资产 | 34,337 | | | (722) | | | 33,615 | |
| 其他资产 | — | | | 5 | | | 5 | |
| 流动负债 | (3,774) | | | (1,147) | | | (4,921) | |
| 长期递延所得税负债 | (958) | | | 23 | | | (935) | |
| 其他非流动负债 | (12,099) | | | (216) | | | (12,315) | |
| | | | | |
| 收盘时支付的对价 | $ | 90,948 | | | $ | 1,018 | | | $ | 91,966 | |
| | | | | |
| 偶然考虑 | 14,743 | | | 216 | | | 14,959 | |
| | | | | |
| 收购的净资产和承担的负债 | $ | 105,691 | | | $ | 1,234 | | | $ | 106,925 | |
长期递延所得税负债净额为美元0.9 百万。递延所得税负债净额由美元组成0.3 百万与可识别无形资产的账面和税基与美元之间的差异有关0.6 百万与可识别有形资产和负债账户的账面和纳税基础之间的差异有关。
商誉和美元17.9 与商品名称相关的数百万其他无形资产受ASC 350的非摊销条款的约束。其他无形资产还包括美元7.2 百万美元分配给客户关系，美元7.9 百万美元分配给开发技术，以及 $0.6 百万美元分配给待办事项，将在以下时间段内分期偿还 7 年份， 7 到 12 年份，以及 9 分别是几个月。美元的商誉18.0 百万美元和其他无形资产7.8 向食品加工设备集团拨款100万英镑，用于分部报告目的。美元的商誉9.9 百万美元和其他无形资产14.1 向商业餐饮服务设备集团拨款100万英镑，用于分部报告目的。美元的商誉13.8 百万美元和其他无形资产11.7 向住宅厨房设备集团拨款100万英镑，用于细分市场报告。在这些资产中，商誉为美元40.0 百万美元和无形资产32.2 出于税收目的，预计可扣除百万美元。
四项收购协议包括收益条款，规定为实现某些目标向卖方支付或有付款。如果衡量日期在2024年至2026年之间，达到某些销售和息税折旧摊销前利润目标，则应支付四笔收益。在实现特定测量年度的某些产品推出目标后，即可支付一笔收益。与收购之日确认的或有收益准备金相关的合同义务为美元15.0 百万。
2024 年收购
2024 年，该公司完成了各种非个人重要收购。以下收购资产和负债的估计公允价值基于截至2024年收购之日可获得的信息，汇总如下（以千计）：
| | | | | | | | | |
| 初步期初资产负债表 | | | | |
| 现金 | $ | 1 | | | | | |
| 流动资产 | 1,676 | | | | | |
| 财产、厂房和设备 | 383 | | | | | |
| 善意 | 945 | | | | | |
| 其他无形资产 | 568 | | | | | |
| 流动负债 | (222) | | | | | |
| | | | | |
| 收盘时支付的对价 | 3,351 | | | | | |
| | | | | |
| 收购的净资产和承担的负债 | $ | 3,351 | | | | | |
商誉和美元0.3 与该商品名称相关的数百万其他无形资产受ASC 350的非摊销条款的约束。其他无形资产还包括美元0.3 百万美元分配给客户关系，将在一段时间内摊销 5 年份。美元的商誉0.9 百万美元和其他无形资产0.6 向食品加工设备集团拨款100万英镑，用于分部报告目的。在这些资产中，商誉为美元0.5 百万美元和无形资产0.6 出于税收目的，预计可扣除百万美元。
该公司认为，迄今为止收集的信息为估算收购资产和承担的负债的公允价值提供了合理的依据，但该公司正在等待必要的更多信息，以最终确定2024年完成的收购的公允价值。某些无形资产是根据食品加工设备集团的历史信息以及收购之日对业务的定性评估进行初步估值的。具体而言，该公司根据先前收购中分配给类似无形资产的收购价格的百分比估算了无形资产的公允价值。因此，上述公允价值的临时衡量标准可能会发生变化。该公司预计将在可行的情况下尽快完成收购价格分配，但不迟于收购之日起一年。
Pro Forma 财务信息
根据ASC 805商业合并，以下截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月未经审计的预计经营业绩假设上述2023年和2024年的收购已于2023年1月1日（2023财年的第一天）完成。以下预计业绩包括为反映与收购相关的无形资产摊销而进行的调整，以及对某些资产账面价值（以千计，每股数据除外）进行调整的影响：
| | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 |
| | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 |
| 净销售额 | $ | 1,918,563 | | | $ | 2,061,294 | |
| 净收益 | 202,196 | | | 214,588 | |
| | | |
| 每股净收益： | | | |
| 基本 | $ | 3.76 | | | $ | 4.01 | |
| 稀释 | $ | 3.73 | | | $ | 3.96 | |
公司和收购的历史合并财务信息已在预计信息中进行了调整，以使（1）直接归因于交易、（2）事实上可支持以及（3）预计将对合并业绩产生持续影响的事件生效。预计数据可能无法表明如果这些收购发生在所列期初，本来会取得什么结果，也不是对未来业绩的预测。此外，预计财务信息并未反映公司为整合收购业务而产生或可能产生的成本。
3)诉讼事宜
法律诉讼和突发事件。
公司不时受到与产品、供应商、员工、客户和竞争对手有关的诉讼、诉讼和其他索赔。该公司维持保险，以部分涵盖产品责任、工伤赔偿、财产和意外伤害以及一般责任事宜。公司必须评估对这些问题作出任何不利判断或结果的可能性以及可能的损失范围。
这些突发事件所需的应计金额（如果有）是在评估了每项事项和相关保险承保范围之后确定的。由于新的发展或方法的变化，例如处理这些事项的结算策略的变化，所需的应计金额将来可能会发生变化。该公司认为，任何未决诉讼都不会对其财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
4)最近发布的会计准则
2023年11月，财务会计准则委员会发布了《亚利桑那州立大学2023-07会计准则更新》，《分部报告（主题280）：对应报告的分部披露的改进》。该修正案要求披露定期向首席运营决策者提供的重大细分市场支出，并披露首席运营决策者（“CODM”）的头衔和职位。本指南对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效。允许提前采用，本更新中的修正案必须追溯适用。该公司目前正在评估该指南的采用将对其合并财务报表和披露产生的影响。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-09号《所得税（主题740）：所得税披露的改进》。亚利桑那州立大学包括要求加强所得税披露的修正案，主要与税率对账类别和司法管辖区缴纳的所得税的标准化和分解有关。该指导方针对2024年12月15日之后开始的财政年度有效，允许提前采用，应前瞻性或回顾性地适用。该公司目前正在评估该指南的采用将对其合并财务报表和披露产生的影响。
2024年3月，美国证券交易委员会（“SEC”）发布了其最终的气候披露规则。这些规则要求在经审计的财务报表之外披露与气候相关的信息，并在脚注中披露恶劣天气事件和其他超过一定财务阈值的自然条件对财务报表的特定影响、某些碳抵消以及可再生能源信用额度或证书（如果有）。
2024年4月，美国证券交易委员会决定自愿保留最终规则，以应对某些法律挑战。该公司目前正在评估采用新规定的影响，并打算在需要时将更新的气候相关披露纳入未来的文件中。
5)收入确认
收入分解
该公司按应报告的运营部门和地理位置对其净销售额进行了细分，因为该公司认为它最能描述其净销售额和现金流的性质、时间和不确定性如何受到经济因素的影响。一般而言，商业餐饮服务设备和住宅餐饮服务设备集团根据合同运输条款，在控制权转让给客户的时间点确认收入。根据公司在食品加工设备集团内的长期合同出售的设备的收入将在设备的制造和组装过程中逐渐确认。下表汇总了公司按可报告的运营部门和地理位置划分的净销售额（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商用
餐饮服务 | | 食品加工 | | 住宅厨房 | | | | 总计 |
| 截至2024年6月29日的三个月 | | | | | | | | | |
| 美国和加拿大 | $ | 442,395 | | | $ | 108,659 | | | $ | 124,777 | | | | | $ | 675,831 | |
| 亚洲 | 55,992 | | | 6,951 | | | 3,843 | | | | | 66,786 | |
| 欧洲和中东 | 98,266 | | | 50,354 | | | 61,468 | | | | | 210,088 | |
| 拉丁美洲 | 22,726 | | | 13,440 | | | 2,675 | | | | | 38,841 | |
| 总计 | $ | 619,379 | | | $ | 179,404 | | | $ | 192,763 | | | | | $ | 991,546 | |
| | | | | | | | | |
| 截至2024年6月29日的六个月 | | | | | | | | | |
| 美国和加拿大 | $ | 868,923 | | | $ | 211,689 | | | $ | 231,818 | | | | | $ | 1,312,430 | |
| 亚洲 | 107,379 | | | 13,319 | | | 6,439 | | | | | 127,137 | |
| 欧洲和中东 | 188,731 | | | 92,179 | | | 123,625 | | | | | 404,535 | |
| 拉丁美洲 | 44,690 | | | 24,900 | | | 4,780 | | | | | 74,370 | |
| 总计 | $ | 1,209,723 | | | $ | 342,087 | | | $ | 366,662 | | | | | $ | 1,918,472 | |
| | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 7 月 1 日的三个月 | | | | | | | | | |
| 美国和加拿大 | $ | 474,745 | | | $ | 126,953 | | | $ | 134,755 | | | | | $ | 736,453 | |
| 亚洲 | 57,453 | | | 15,531 | | | 2,092 | | | | | 75,076 | |
| 欧洲和中东 | 94,175 | | | 33,499 | | | 66,771 | | | | | 194,445 | |
| 拉丁美洲 | 19,290 | | | 12,765 | | | 1,953 | | | | | 34,008 | |
| 总计 | $ | 645,663 | | | $ | 188,748 | | | $ | 205,571 | | | | | $ | 1,039,982 | |
| | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 7 月 1 日的六个月 | | | | | | | | | |
| 美国和加拿大 | $ | 927,400 | | | $ | 243,853 | | | $ | 278,714 | | | | | $ | 1,449,967 | |
| 亚洲 | 113,979 | | | 24,118 | | | 5,281 | | | | | 143,378 | |
| 欧洲和中东 | 181,140 | | | 67,558 | | | 137,157 | | | | | 385,855 | |
| 拉丁美洲 | 37,079 | | | 26,722 | | | 4,377 | | | | | 68,178 | |
| 总计 | $ | 1,259,598 | | | $ | 362,251 | | | $ | 425,529 | | | | | $ | 2,047,378 | |
合约余额
合同资产主要涉及公司对在报告日已完成但未开具账单的工程的对价权，在简明合并资产负债表中记录在预付费用和其他费用中。当对价权变为无条件时，合同资产将转移到应收账款中。根据收入标准，应收账款不被视为合同资产，因为合同资产以公司未来履行义务的情况为条件。合同中的应收账款是无条件的对价权。
合同负债涉及从客户那里收到的未确认收入的预付对价。流动合同负债在简明合并资产负债表中记入应计费用。非流动合约负债记录在简明合并资产负债表中的其他非流动负债中。当合同的相关收入得到确认时，合同负债就会减少。
下表提供了有关与客户签订的合同合同资产和合同负债的信息（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月29日 | | 2023 年 12 月 30 日 |
| 合同资产 | $ | 54,968 | | | $ | 47,072 | |
| 合同负债 | $ | 121,036 | | | $ | 118,681 | |
| 非流动合同负债 | $ | 14,746 | | | $ | 15,721 | |
在截至2024年6月29日的六个月期间，该公司对美元进行了重新分类30.2 百万美元转为应收账款，该期初已计入合同资产余额。在截至2024年6月29日的六个月期间，该公司确认的收入为美元49.9 这笔款项在本期开始时已计入合同负债余额.向客户开具的账单金额超过迄今确认的收入的合同负债增加额为美元84.9 在截至2024年6月29日的六个月期间，有100万英镑。
剩余的履约义务
公司几乎所有未履行的业绩义务都将在12至36个月内完成。有 不 截至2024年6月29日的六个月期间的合同资产减值。
6)其他综合收入
累计其他综合收益（1）的变化如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 货币折算调整 | | 养老金福利成本 | | 未实现收益/（亏损）利率互换 | | | | 总计 |
| 截至 2023 年 12 月 30 日的余额 | $ | (145,490) | | | $ | (109,713) | | | $ | 32,005 | | | | | $ | (223,198) | |
| 重新分类前的其他综合收入 | (36,014) | | | 565 | | | 15,424 | | | | | (20,025) | |
| 从累计其他综合收益中重新分类的金额 | — | | | 1,010 | | | (14,425) | | | | | (13,415) | |
| 本期其他综合收益净额 | $ | (36,014) | | | $ | 1,575 | | | $ | 999 | | | | | $ | (33,440) | |
| 截至 2024 年 6 月 29 日的余额 | $ | (181,504) | | | $ | (108,138) | | | $ | 33,004 | | | | | $ | (256,638) | |
| | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | (205,345) | | | $ | (121,701) | | | $ | 48,574 | | | | | $ | (278,472) | |
| 重新分类前的其他综合收入 | 31,851 | | | (6,106) | | | 13,173 | | | | | 38,918 | |
| 从累计其他综合收益中重新分类的金额 | — | | | 1,126 | | | (15,284) | | | | | (14,158) | |
| 本期其他综合收益净额 | $ | 31,851 | | | $ | (4,980) | | | $ | (2,111) | | | | | $ | 24,760 | |
| 截至2023年7月1日的余额 | $ | (173,494) | | | $ | (126,681) | | | $ | 46,463 | | | | | $ | (253,712) | |
| | | | | | | | | |
(1) 截至2024年6月29日，扣除税款的养老金和利率互换金额的未实现收益为美元4.3 百万和美元10.3 分别为百万。在截至2024年6月29日的六个月中，扣除税金额的养老金和利率互换金额的未实现收益的调整为美元0.3 百万和美元 (0.9）分别为百万。截至2023年7月1日，扣除税金额的养老金和利率互换金额的未实现收益为美元（1.9) 百万和美元16.1 分别为百万。在截至2023年7月1日的六个月中，扣除税金额的养老金和利率互换金额的未实现收益的调整为美元0.1 百万和美元 (0.7）分别为百万。
其他综合收入的组成部分如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 | | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 |
| 净收益 | $ | 115,395 | | | $ | 116,850 | | | $ | 201,963 | | | $ | 215,939 | |
| 货币折算调整 | (9528) | | | 4,892 | | | (36,014) | | | 31,851 | |
| 扣除税款的养老金负债调整 | 524 | | | (2,171) | | | 1,575 | | | (4,980) | |
| 扣除税款的利率互换未实现（亏损）收益 | (2,391) | | | 6,210 | | | 999 | | | (2,111) | |
| | | | | | | |
| 综合收益 | $ | 104,000 | | | $ | 125,781 | | | $ | 168,523 | | | $ | 240,699 | |
7)库存
库存由物料、人工和间接费用组成，以成本或可变现净值中较低者列报。库存成本是使用先入先出（“FIFO”）方法确定的。该公司根据其对未来变现的判断来估算库存过时和萎缩的储备。 截至2024年6月29日和2023年12月30日的库存情况如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月29日 | | 2023 年 12 月 30 日 |
| 原材料和零件 | $ | 500,139 | | | $ | 495,488 | |
| 在处理中工作 | 75,570 | | | 80,102 | |
| 成品 | 344,387 | | | 360,277 | |
| | $ | 920,096 | | | $ | 935,867 | |
8)善意
截至2024年6月29日的六个月中，商誉账面金额的变化如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商用
餐饮服务 | | 食物
处理中 | | 住宅厨房 | | 总计 |
| 截至 2023 年 12 月 30 日的余额 | $ | 1,329,056 | | | $ | 375,217 | | | $ | 782,037 | | | $ | 2,486,310 | |
| 年内获得的商誉 | — | | | 945 | | | — | | | 945 | |
测量周期调整为
去年获得的商誉 | 271 | | | 57 | | | 224 | | | 552 | |
| 交换效应 | (6,591) | | | (5,079) | | | (4,416) | | | (16,086) | |
| 截至 2024 年 6 月 29 日的余额 | $ | 1,322,736 | | | $ | 371,140 | | | $ | 777,845 | | | $ | 2,471,721 | |
商誉和无限期无形资产的年度减值评估是从第四季度的第一天开始进行的，自该评估以来，该公司认为没有任何减值指标需要后续分析。对各业务领域的订单率、积压水平和财务业绩的审查支持了这一点。
9)无形资产
无形资产包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年12月30日 |
| 估计的
加权平均值
剩余的
生活 | | 格罗斯
携带
金额 | | 累积
摊销 | | 估计的
加权平均值
剩余的
生活 | | 格罗斯
携带
金额 | | 累积
摊销 |
| 摊销的无形资产： | | | | | | | | | | | |
| 客户关系 | 6.7 | | $ | 841,979 | | | $ | (557,157) | | | 7.0 | | $ | 845,326 | | | $ | (529,533) | |
| | | | | | | | | | | |
| 开发的技术 | 7.9 | | 98,153 | | | (48,301) | | | 8.3 | | 98,593 | | | (44,546) | |
| | | | $ | 940,132 | | | $ | (605,458) | | | | | $ | 943,919 | | | $ | (574,079) | |
| 无限期资产： | | | | | | | | | | | |
| 商标和商品名称 | | | $ | 1,316,291 | | | | | | | $ | 1,323,236 | | | |
无形摊销费用总额为 $16.2 百万和美元16.5 截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月期间分别为百万美元。无形摊销费用总额为 $33.6 百万和美元37.7 截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月期间分别为百万美元。无形资产的未来估计摊销费用如下（以千计）：
| | | | | | | | |
| 十二个月期限与公司第二财季末相吻合 | | 摊销费用 |
| | | |
| 2025 | | $ | 58,733 | |
| 2026 | | 56,222 | |
| 2027 | | 49,764 | |
| 2028 | | 42,061 | |
| 2029 | | 36,430 | |
| 此后 | | 91,464 | |
| | $ | 334,674 | |
10)应计费用
应计费用包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月29日 | | 2023 年 12 月 30 日 |
| 合同负债 | $ | 121,036 | | | $ | 118,681 | |
| 应计工资和相关费用 | 103,300 | | | 121,514 | |
| 应计保修 | 93,697 | | | 89,039 | |
| 应计的客户返利 | 42,651 | | | 59,267 | |
| 应计短期租约 | 25,368 | | | 26,417 | |
| 应计或有对价 | 24,373 | | | 17,791 | |
| 应计销售税和其他税 | 23,286 | | | 24,568 | |
| 应计代理佣金 | 15,383 | | | 16,956 | |
| 应计的专业费用 | 13,261 | | | 18,461 | |
| 应计产品责任和员工补偿 | 11,202 | | | 11,169 | |
| | | |
| 其他应计费用 | 100,323 | | | 75,329 | |
| | | |
| | $ | 573,880 | | | $ | 579,192 | |
11)保修成本
在正常业务过程中，公司为特定产品系列签发产品保修，并提供销售记录期间的预计未来保修成本。保修成本的估算基于合同条款和历史保修损失经验，并根据最近的实际情况定期进行调整。由于保修估算是基于最佳可用信息的预测，因此实际索赔费用可能与提供的金额不同。当义务的变化变得可以合理估计时，就会对初始担保义务进行调整。
保修储备金的展期如下（以千计）：
| | | | | |
| | 六个月已结束 |
| | 2024年6月29日 |
| 截至 2023 年 12 月 30 日的余额 | $ | 89,039 | |
| |
| 保修费用 | 49,471 | |
| 保修索赔 | (44,813) | |
| 截至 2024 年 6 月 29 日的余额 | $ | 93,697 | |
12) 融资安排
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月29日 | | 2023 年 12 月 30 日 |
| | （以千计） |
| | | |
| 定期贷款设施 | 934,103 | | | 945,913 | |
| 延迟提取定期贷款机制 | 717,188 | | | 726,563 | |
| 可转换优先票据 | 743,286 | | | 741,501 | |
| 外国贷款 | 9,092 | | | 10,531 | |
| 其他债务安排 | 577 | | | 687 | |
| 债务总额 | 2,404,246 | | | 2,425,195 | |
| 减去：长期债务的当前到期日 | 44,250 | | | 44,822 | |
| 长期债务 | $ | 2,359,996 | | | $ | 2,380,373 | |
信贷额度
截至 2024 年 6 月 29 日，该公司有 $1.7 其信贷额度（“信贷额度”）下的未偿借款数十亿美元，包括美元937.5 定期贷款项下未偿还的百万美元（美元）934.1 百万美元，扣除未摊销的发行费）和美元717.2 延迟提取定期贷款项下未偿还的百万美元。该公司还有 $4.9 截至2024年6月29日，未偿还的信用证为100万张，这减少了信贷额度下的借款可用性。该融资机制下的剩余借款能力为美元2.8 截至 2024 年 6 月 29 日，已达十亿。
2022年8月11日，该公司根据信贷协议的规定从延迟提款期限中借入了7.5亿美元。这些资金用于减少循环基金下的未偿借款。延迟提取定期贷款按季度分期摊销，在每个财政季度的最后一天到期，并于2022年12月31日开始，金额等于 0.625提取本金的百分比，余额加上2026年10月21日之前应付的任何应计利息。
截至2024年6月29日，信贷额度下的借款应计利息率为 1.375每年比每日简单或定期有担保隔夜融资利率（“SOFR”）高出百分比或 0.375高于最高最优惠利率的百分比，联邦基金利率加上 0.50% 和一个月的期限 SOFR plus 1.00%。信贷额度下的借款利率可能会根据公司的融资债务减去非限制性现金至预计息税折旧摊销前利润（“杠杆比率”），按季度连续四季度进行调整。此外，对信贷额度下承诺的未使用部分收取基于杠杆比率的承诺费。截至2024年6月29日，信贷额度下的借款应计利息至少为 1.375高于 SOFR 的百分比和可变的未使用承诺费将至少为 0.20%。信贷额度下的借款应计利息至少为 1.375比适用利息期内的每日简单SOFR或定期SOFR高出百分比（每个利息期均包括利差调整 0.10%)。信贷额度下债务的年平均利率（包括套期保值工具）等于 5.18期末的百分比和可变承诺费等于 0.20截至2024年6月29日，每年百分比。
定期贷款和延期提款定期贷款机制的平均年利率（包括对冲工具）为 5.18截至 2024 年 6 月 29 日的百分比。
此外，该公司拥有国际信贷额度，可以为美国以外的营运资金需求提供资金。截至2024年6月29日，这些外国信贷额度为美元9.1 百万美元，加权平均年利率约为 2.41%.
该公司的债务按成本反映在资产负债表上。信贷额度、定期债务以及外债和其他债务的公允价值基于与每种工具相关的未来现金流量，使用公司的增量借款利率进行贴现。该公司认为，根据公司的杠杆比率，其现有债务的利率利润率与当前的市场状况一致，因此债务的账面价值反映了公允价值。不包括可转换票据的债务的账面价值和估计的总公允价值（主要基于市场价格）的二级衡量标准如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月29日 | | 2023 年 12 月 30 日 |
| | 账面价值 | | 公允价值 | | 账面价值 | | 公允价值 |
| 不包括可转换优先票据的债务总额 | $ | 1,660,959 | | | $ | 1,664,356 | | | $ | 1,683,694 | | | $ | 1,687,781 | |
该公司使用浮动至固定利率互换协议来对冲与信贷额度相关的浮动利率风险。截至2024年6月29日，该公司的未偿浮动利率与固定利率互换总额为美元70.0 百万名义金额，平均利率为 2.19在不到 12 个月内到期的百分比和 $670.0 百万名义金额，平均利率为 1.64成熟时间超过12个月但少于44个月的百分比。
截至2024年6月29日，该公司遵守了借款协议规定的所有契约。
可转换票据
下表汇总了可转换票据的未偿本金和账面价值：
| | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月29日 | | 2023 年 12 月 30 日 | | |
| | （以千计） |
| 本金金额： | | | | | |
| 校长 | $ | 747,499 | | | $ | 747,499 | | | |
| | | | | |
| 未摊销的发行成本 | (4,213) | | | (5,998) | | | |
| 净账面金额 | $ | 743,286 | | | $ | 741,501 | | | |
下表汇总了与可转换票据相关的确认利息支出总额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 | | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 |
| 合同利息支出 | $ | 1,848 | | | $ | 1,868 | | | $ | 3,716 | | | $ | 3,738 | |
| 与发行成本摊销相关的利息成本 | 888 | | | 898 | | | 1,786 | | | 1,796 | |
| 利息支出总额 | $ | 2,736 | | | $ | 2,766 | | | $ | 5,502 | | | $ | 5,534 | |
可转换票据的估计公允价值为美元800.0 截至2024年6月29日，百万美元，是通过考虑市场报价确定的。根据这些简明合并财务报表附注中附注1（d）（公允价值计量）的定义，公允价值被归类为二级。截至2024年6月29日，可转换票据的折算价值不超过其各自的本金价值。
通话交易上限
在可转换票据的定价方面，该公司进行了私下协商的上限看涨期权交易（“2020年上限看涨期权交易”），公司使用发行可转换票据的净收益来支付总额为美元104.7 给他们一百万美元。该公司于2021年12月进行了两批私下协商的上限看涨期权交易（“2021年上限看涨期权交易”），总金额为美元54.6 百万。2022年3月15日，该公司又签订了一批私下协商的上限看涨期权交易（“2022年上限看涨期权交易”），金额为美元9.7 百万。
如果公司普通股的每股市场价格高于上限看涨交易的行使价（最初对应于可转换票据的初始转换价格），则2020年、2021年和2022年的上限看涨期权交易（统称为 “上限看涨期权交易”）预计将减少潜在的稀释和/或抵消公司在转换可转换票据时需要支付的超过可转换票据本金的现金支付可转换票据，并受某些限制根据上限看涨交易的条款进行调整），此类减少和/或抵消的上限取决于上限看涨交易的上限。2020年上限看涨期权交易的初始上限价格为美元207.93 公司普通股的每股。2021年上限看涨期权交易的初始上限价格为美元216.50 和 $225.00 公司普通股的每股。2022年上限看涨期权交易的初始上限价格为美元229.00 每股。上限看涨期权交易最初涵盖可转换票据所依据的公司普通股的数量，但须进行反稀释调整，与适用于可转换票据的调整基本相似。
上限看涨期权交易是公司与上限看涨期权交易对手达成的单独交易，不属于可转换票据条款的一部分，不会影响任何持有人在可转换票据下的权利。可转换票据的持有人对上限看涨期权交易没有任何权利。上限看涨期权交易不符合作为衍生品的单独会计标准，因为它们与公司股票挂钩。为上限看涨期权交易支付的保费已计入股东权益的额外实收资本的净减额。
13)金融工具
外汇：该公司使用远期外币、外汇互换以及期权买入和销售合约来对冲其受外币汇率变动影响的风险。该公司的主要套期保值活动是减少其对公司间和第三方贸易应收账款和应付账款汇率变动的风险。该公司目前不以投机为目的的衍生金融工具。在管理其外币风险敞口时，公司识别并汇总自然产生的抵消头寸，然后对冲资产负债表的剩余风险敞口。未偿外币合约的名义金额为美元242.1 百万和美元253.1 截至 2024 年 6 月 29 日和 2023 年 12 月 30 日，分别为 100 万。远期和期权合约的公允价值为亏损美元0.4 到2024年第二季度末为百万美元。
利率：该公司已进行利率互换，以确定适用于其某些浮动利率债务的利率。这些协议将一个月的伦敦银行同业拆借利率换成了固定利率。2022年2月，该公司签订了额外的浮动利率与固定利率互换协议，该协议使用每日SOFR代替伦敦银行同业拆借利率。2023年4月，所有未偿还的伦敦银行同业拆借利率互换协议均修改为期一个月的SOFR。该公司已将这些互换指定为现金流套期保值，互换公允价值的所有变化均计入累计的其他综合收益。截至2024年6月29日，这些工具的公允价值为美元的资产42.9 百万。这些互换协议在2024年前六个月的公允价值变化为收益为美元1.0 百万，扣除税款。
下表汇总了公司的利率互换公允价值（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 简明合并
资产负债表演示 | | 2024年6月29日 | | 2023 年 12 月 30 日 |
| 公允价值 | 预付费用及其他 | | $ | 1,181 | | | $ | 2,897 | |
| 公允价值 | 其他资产 | | $ | 41,741 | | | $ | 39,882 | |
| | | | | |
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利率互换对收益的影响如下（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 收益/（亏损）的列报 | | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 | | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 |
| 累计其他综合收益中确认的收益/（亏损） | 其他综合收入 | | $ | 3,721 | | | $ | 16,657 | | | $ | 14,568 | | | $ | 12,435 | |
| 从累计其他综合收益（有效部分）中重新分类的收益/（亏损） | 利息支出 | | $ | 6,859 | | | $ | 8,275 | | | $ | 14,425 | | | $ | 15,284 | |
如果交易对手无法履行利率互换协议下的结算义务，则利率互换存在违约风险。因此，该公司对大型全球金融机构存在交易对手的信用敞口，该公司定期对其进行监控。
14)细分信息
该公司在三个应申报的运营领域开展业务，这些业务领域由管理报告结构和运营活动定义。
商用餐饮服务设备集团拥有广泛的餐饮服务设备产品组合，这使其几乎可以为商用厨房或餐饮服务企业中的任何烹饪、加热、保存、冷藏、冷冻和饮料应用提供服务。该设备用于所有类型的餐饮服务业务，包括快餐店、提供全方位服务的餐厅、幽灵厨房、便利店、超市、零售店、酒店和其他机构。该集团提供的产品包括输送式烤箱、组合式烤箱、对流炉、烘烤炉、打样炉、甲板烤箱、速煮炉、水循环烤箱、炉灶、油炸炉、再热器、蒸汽烹饪设备、食物保温设备、餐饮设备、加热柜、炭烤炉、无排气烹饪系统、厨房通风、电磁烹饪设备、台面烹饪设备、烤面包机、烤炉、烤炉、无排气烹饪系统、厨房通风、电磁烹饪设备、台面烹饪设备、烤炉、烤炉木炭烤架、专业搅拌机、不锈钢制造、定制木制品、专业冰箱、急速冷却器、冷藏室、制冰机、冰柜、软冰淇淋设备、咖啡和饮料配送设备、家用和专业精酿啤酒设备、油炸分配器、瓶装和罐装设备、物联网解决方案和控制器开发和制造。
食品加工设备集团为生产蛋白质产品的客户提供广泛的加工解决方案组合，例如培根、萨拉米、热狗、晚餐香肠、家禽和午餐肉以及松饼、饼干、饼干、馅饼、面包和包子等烘焙食品。通过其广泛的产品线，该公司能够提供各种食品制备、热加工、切片/包装、设施自动化和设备卫生解决方案，以满足其客户要求的各种食品加工需求。该公司可以提供高度集成的全套加工线解决方案，为食品加工企业提供独特的集成解决方案，通过自动化提高产品产量、增加产能和提高吞吐量以及降低劳动力成本，从而实现最高水平的食品质量和产品一致性，并降低运营成本。该集团提供的产品包括各种烹饪和烘焙解决方案，包括批量烤箱、烘烤炉、打样炉、传送带炉、连续加工烤箱、油炸系统和自动热处理系统。该公司还提供全面的辅助食品制备设备组合，例如不倒翁、按摩器、研磨机、切片机、还原和乳化系统、搅拌机、面糊设备、面包设备、播种设备、水切割系统、食品压榨机、食物悬浮设备、灌装和浇注解决方案以及成型设备，以及各种自动装卸系统、自动清洗系统、自动引导车、食品安全，处理、冷冻、解冻和包装设备。可以集成该设备组合，为客户提供高效的定制解决方案。
住宅厨房设备集团拥有广泛的创新和专业风格的住宅厨房设备组合。该集团提供的产品包括炉灶、炊具、炉灶、炉灶、微波炉、烤箱、冰箱、洗碗机、台下制冷设备、酒窖、制冰机、啤酒分配器、通风设备、搅拌机、烤肉炉和户外烹饪设备。
各部门的会计政策与重要会计政策摘要中描述的相同。首席运营决策者根据营业收入评估各个细分市场的业绩。
净销售额摘要
（以千美元计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 | | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 |
| | 销售 | | 百分比 | | 销售 | | 百分比 | | 销售 | | 百分比 | | 销售 | | 百分比 |
| 业务板块： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商业餐饮服务 | $ | 619,379 | | | 62.5 | % | | $ | 645,663 | | | 62.1 | % | | $ | 1,209,723 | | | 63.1 | % | | $ | 1,259,598 | | | 61.5 | % |
| 食品加工 | 179,404 | | | 18.1 | | | 188,748 | | | 18.1 | | | 342,087 | | | 17.8 | | | 362,251 | | | 17.7 | |
| 住宅厨房 | 192,763 | | | 19.4 | | | 205,571 | | | 19.8 | | | 366,662 | | | 19.1 | | | 425,529 | | | 20.8 | |
| 总计 | $ | 991,546 | | | 100.0 | % | | $ | 1,039,982 | | | 100.0 | % | | $ | 1,918,472 | | | 100.0 | % | | $ | 2,047,378 | | | 100.0 | % |
下表汇总了公司业务部门的经营业绩（1）（千美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商用
餐饮服务 | | 食品加工 | | 住宅厨房 | | 企业 和其他 (2) | | 总计 |
| 截至2024年6月29日的三个月 | | | | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 619,379 | | | $ | 179,404 | | | $ | 192,763 | | | $ | — | | | $ | 991,546 | |
运营收入（亏损）(3) | 151,713 | | | 40,484 | | | 10,132 | | | (26,621) | | | 175,708 | |
折旧费用 (4) | 6,906 | | | 2,276 | | | 3,969 | | | 430 | | | 13,581 | |
摊销费用 (5) | 12,729 | | | 1,760 | | | 1,799 | | | 1,778 | | | 18,066 | |
| 净资本支出 | 4,206 | | | 2,538 | | | 3,760 | | | 433 | | | 10,937 | |
| | | | | | | | | |
| 截至2024年6月29日的六个月 | | | | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 1,209,723 | | | $ | 342,087 | | | $ | 366,662 | | | $ | — | | | $ | 1,918,472 | |
运营收入（亏损）(3) | 283,371 | | | 72,837 | | | 14,669 | | | (58,036) | | | 312,841 | |
折旧费用 (4) | 13,928 | | | 4,306 | | | 7,774 | | | 846 | | | 26,854 | |
摊销费用 (5) | 26,323 | | | 3,714 | | | 3,601 | | | 3,564 | | | 37,202 | |
| 净资本支出 | 10,289 | | | 4,356 | | | 9,019 | | | 1,016 | | | 24,680 | |
| | | | | | | | | |
| 总资产 | $ | 3,709,686 | | | $ | 980,867 | | | $ | 1,939,941 | | | $ | 395,289 | | | $ | 7,025,783 | |
| | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 7 月 1 日的三个月 | | | | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 645,663 | | | $ | 188,748 | | | $ | 205,571 | | | $ | — | | | $ | 1,039,982 | |
运营收入（亏损）(3) | 156,969 | | | 39,324 | | | 19,096 | | | (30,618) | | | 184,771 | |
折旧费用 (4) | 7,011 | | | 1,889 | | | 3,319 | | | 304 | | | 12,523 | |
摊销费用 (5) | 14,138 | | | 132 | | | 2,250 | | | 1,787 | | | 18,307 | |
| 净资本支出 | 10,843 | | | 2,869 | | | 7,540 | | | 1,578 | | | 22,830 | |
| | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 7 月 1 日的六个月 | | | | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 1,259,598 | | | $ | 362,251 | | | $ | 425,529 | | | $ | — | | | $ | 2,047,378 | |
运营收入（亏损）(3) | 293,531 | | | 74,011 | | | 40,282 | | | (62,031) | | | 345,793 | |
折旧费用 (4) | 13,177 | | | 3,986 | | | 6,766 | | | 571 | | | 24,500 | |
摊销费用 (5) | 28,946 | | | 4,269 | | | 4,488 | | | 3,574 | | | 41,277 | |
| 净资本支出 | 27,749 | | | 5,072 | | | 13,754 | | | 1,740 | | | 48,315 | |
| | | | | | | | | |
| 总资产 | $ | 3,828,055 | | | $ | 1,034,594 | | | $ | 1,974,752 | | | $ | 147,357 | | | $ | 6,984,758 | |
(1) 非营业费用不分配给运营部门。非营业支出包括利息支出和递延融资摊销、外汇损益以及运营收入以外的其他收入和支出项目。
(2) 包括公司和其他一般公司的资产和运营。
(3)重组费用按细分市场按营业收入分配。
(4)包括使用权资产的折旧。
(5)包括递延融资成本和可转换票据发行成本的摊销。
地理信息
长期资产，不包括商誉和其他无形资产（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 |
| 美国和加拿大 | $ | 497,504 | | | $ | 497,064 | |
| | | |
| 亚洲 | 39,772 | | | 38,105 | |
| 欧洲和中东 | 210,869 | | | 156,780 | |
| 拉丁美洲 | 11,613 | | | 13,968 | |
| 国际共计 | $ | 262,254 | | | $ | 208,853 | |
| | $ | 759,758 | | | $ | 705,917 | |
15)员工退休计划
下表汇总了公司与AGA集团养老金计划相关的定期净养老金福利（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 | | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 |
| 定期净养老金福利： | | | | | | | | |
| 利息成本 | | $ | 10,809 | | | $ | 11,476 | | | $ | 21,589 | | | $ | 22,614 | |
| 预期资产回报率 | | (15,340) | | | (14,652) | | | (30,637) | | | (28,871) | |
| 净亏损的摊销 | | 13 | | | 7 | | | 26 | | | 14 | |
| 先前服务成本的摊销 | | 660 | | | 651 | | | 1,319 | | | 1,282 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | $ | (3,858) | | | $ | (2,518) | | | $ | (7,703) | | | $ | (4,961) | |
在此期间，公司所有其他计划的养老金成本都不大。服务成本部分在销售、一般和管理费用中确认，养老金福利的非营业部分包含在简明合并综合收益表的定期净养老金收益（服务成本除外）中。
16)股票回购
2017 年 11 月，公司董事会批准了一项股票回购计划，授权公司总回购金额不超过 2,500,000 其已发行普通股的股份。2022年5月，公司董事会批准回购额外股票 2,500,000 根据当前计划，其已发行普通股的股份。在截至2024年6月29日的三个月中，该公司没有根据该计划购买其普通股。截至2024年6月29日， 3,116,364 股票是根据股票回购计划购买的 1,883,636 股票仍获准回购。
在第二季度末之后，即2024年7月，公司董事会批准回购额外的股份 2,500,000 根据当前计划，其已发行普通股的股份，离开 4,383,636 可供回购的授权股票。
该公司还将代表员工因限制性股票补助的归属而预扣的股票视为普通股回购，因为它们减少了归属时本应发行的股票数量。在截至2024年6月29日的三个月和六个月中，该公司回购了 6,296 和 116,155 因与限制性股票归属相关的预扣税而向公司交还的普通股股票，价格为美元1.0 百万和美元18.0 百万。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
关于前瞻性陈述的特别说明
本报告包含前瞻性陈述，受1995年《私人证券诉讼改革法》制定的安全港约束。该公司提醒读者，这些预测基于未来的业绩或事件，高度依赖于各种重要因素，这些因素可能导致此类业绩或事件与本报告中可能被视为作出或以其他方式由公司或代表公司作出的任何前瞻性陈述存在重大差异。这些因素包括但不限于商誉减值损失造成的收益波动，这种损失可能不定期且金额不一；融资成本和利率的波动；经营业绩的季度变化；对主要客户的依赖；国际风险敞口；影响国际销售的外汇和政治风险；不利的税法变化和税务机关的裁决；保护商标、版权和其他知识产权的能力；网络安全攻击和其他安全漏洞；变化市场状况，包括通货膨胀；竞争产品和定价的影响；公司产品的及时开发和市场接受度；原材料的供应和成本；公司通过采购和完成战略收购实现盈利增长的持续能力；以及此处和公司在美国证券交易委员会文件中不时详述的其他风险，包括公司的10-k表2023年年度报告。这些警示性陈述明确限制了所有前瞻性陈述的全部内容。本报告中包含的前瞻性陈述仅自本报告发布之日起作出，除非联邦证券法律和美国证券交易委员会规章条例要求，否则公司没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
时事动态
通货膨胀和利率环境
该公司受到工资、物流、能源、原材料和零部件成本通胀的负面影响。已实施提价和定价策略，以减轻成本通胀对利润率的影响，该公司将继续积极监控成本。高通胀和围绕美联储利率政策决策的不确定性导致2023年和2024年第一季度利率上升，再加上全球宏观经济的不确定性，已经并将继续影响客户需求。最值得注意的是，在我们的住宅领域，由于宏观经济状况，我们最近面临需求阻力。即使面临这样的不利因素，我们仍然专注于实现强劲的财务业绩，执行我们的长期战略和盈利目标。
供应链、劳动力和物流限制
该公司继续积极监测全球供应链、劳动力和物流限制，这些限制对公司采购零件、成套和装运单元的能力产生了负面影响。尽管该公司的某些供应链和物流限制有所改善，但某些关键组件的供应链仍然处于困境。可用资源的减少和通货膨胀成本导致库存水平增加。为了应对这些压力，该公司评估了替代采购、双重采购并在适当的情况下在整个组织内开展合作，但没有出现实质性的新风险，也没有增加当前的质量和可靠性风险。我们的资本资源一直足以应对这些挑战，公司预计这些资源将继续足以应对这些挑战。
净销售额摘要
（以千美元计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 | | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 |
| | 销售 | | 百分比 | | 销售 | | 百分比 | | 销售 | | 百分比 | | 销售 | | 百分比 |
| 业务板块： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商业餐饮服务 | $ | 619,379 | | | 62.5 | % | | $ | 645,663 | | | 62.1 | % | | $ | 1,209,723 | | | 63.1 | % | | $ | 1,259,598 | | | 61.5 | % |
| 食品加工 | 179,404 | | | 18.1 | | | 188,748 | | | 18.1 | | | 342,087 | | | 17.8 | | | 362,251 | | | 17.7 | |
| 住宅厨房 | 192,763 | | | 19.4 | | | 205,571 | | | 19.8 | | | 366,662 | | | 19.1 | | | 425,529 | | | 20.8 | |
| 总计 | $ | 991,546 | | | 100.0 | % | | $ | 1,039,982 | | | 100.0 | % | | $ | 1,918,472 | | | 100.0 | % | | $ | 2,047,378 | | | 100.0 | % |
运营结果
下表列出了某些合并收益项目占该期间净销售额的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 | | 2024年6月29日 | | 2023 年 7 月 1 日 |
| 净销售额 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 销售成本 | 61.7 | | | 62.2 | | | 62.2 | | | 62.3 | |
| 毛利润 | 38.3 | | | 37.8 | | | 37.8 | | | 37.7 | |
| 销售、一般和管理费用 | 20.0 | | | 19.6 | | | 21.1 | | | 20.5 | |
| 重组 | 0.6 | | | 0.5 | | | 0.4 | | | 0.4 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 运营收入 | 17.7 | | | 17.8 | | | 16.3 | | | 16.9 | |
| 利息支出和递延融资摊销，净额 | 2.5 | | | 3.0 | | | 2.7 | | | 3.0 | |
| 定期养老金净额（服务费用除外） | (0.4) | | | (0.2) | | | (0.4) | | | (0.2) | |
| 其他支出（收入），净额 | — | | | — | | | — | | | 0.1 | |
| 所得税前收益 | 15.6 | | | 15.0 | | | 14.0 | | | 14.0 | |
| 所得税准备金 | 4.0 | | | 3.8 | | | 3.5 | | | 3.5 | |
| 净收益 | 11.6 | % | | 11.2 | % | | 10.5 | % | | 10.5 | % |
截至2024年6月29日的三个月，而截至2023年7月1日的三个月
净销售额。截至2024年6月29日的三个月期间，净销售额下降了4,840万美元，至9.916亿美元，下降了4.7％，而截至2023年7月1日的三个月期间为10.4亿美元。净销售额增长了330万美元，增长了0.3％，增长了0.3％，这要归因于2023财年对过滤自动化、Terry和Trade-Wind的收购以及2024财年对GbT GmbH Bakery和MaxMac的收购。不包括收购，净销售额比上年同期下降了5,170万美元，下降了5.0％。在截至2024年6月29日的三个月期间，汇率对国外销售折算成美元的影响使净销售额减少了约200万美元，下降了0.2％。不包括外汇和收购的影响，截至2024年6月29日的三个月期间，销售额与上年同期相比下降了4.8％，其中包括商业餐饮服务设备集团的净销售额下降了3.9％，食品加工设备集团的净销售额下降了5.7％，住宅厨房设备集团的净销售额下降了6.7％。
•截至2024年6月29日的三个月期间，商业餐饮服务设备集团的净销售额下降了2630万美元，至6.194亿美元，下降了4.1％，而去年同期为6.457亿美元。不包括收购2023年7月5日收购的Terry的影响，商业餐饮服务设备集团的净销售额与去年同期相比下降了2670万美元，下降了4.1％。不包括外汇和收购的影响，商业餐饮服务设备集团的净销售额下降了2520万美元，下降了3.9％。在国内，该公司的销售额下降了3,240万美元，至4.424亿美元，下降了6.8％，而去年同期为4.748亿美元。不包括收购，国内销售额净减少3,280万美元，下降6.9％。国内销售的下降与市场状况缓慢有关。国际销售额增长了610万美元，达到1.77亿美元，增长了3.6％，而去年同期为1.709亿美元。不包括外汇和收购的影响，国际销售额的净销售额增长为760万美元，增长4.4％。国际销售的增长与市场状况的改善有关，主要是欧洲和拉丁美洲市场。
•截至2024年6月29日的三个月期间，食品加工设备集团的净销售额下降了930万美元，至1.794亿美元，下降了4.9％，而去年同期为1.887亿美元。不包括收购过滤自动化、GbT Bakery和MaxMac分别于2023年6月13日、2024年2月7日和2024年4月19日收购的影响，食品加工设备集团的净销售额与去年同期相比下降了1,120万美元，下降了5.9％。不包括外汇和收购的影响，食品加工设备集团的净销售额下降了1,070万美元，下降了5.7％。在国内，该公司的销售额下降了1,820万美元，至1.087亿美元，下降了14.3％，而去年同期为1.269亿美元。不包括收购，国内销售额净减少1,910万美元，下降15.1％。国际销售额增长了890万美元，增长了14.4％，达到7,070万美元，而去年同期为6180万美元。不包括外汇和收购的影响，国际销售额的净销售额增长为840万美元，增长13.6％。国际销售的增长主要与欧洲市场蛋白质产品的增长有关。
•截至2024年6月29日的三个月期间，住宅厨房设备集团的净销售额下降了1,280万美元，至1.928亿美元，下降了6.2％，而去年同期为2.056亿美元。不包括外汇和对2023年8月1日收购的Trade-Wind的收购的影响，住宅厨房设备集团的净销售额下降了1,380万美元，下降了6.7％。在国内，该公司的销售额下降了1,000万美元，至1.248亿美元，下降了7.4％，而去年同期为1.348亿美元。不包括收购，国内销售额净减少1,100万美元，下降8.2％。与去年同期的7,080万美元相比，国际销售额下降了280万美元，下降了4.0％，至6,800万美元。不包括外汇的影响，国际销售额的净销售额下降了280万美元，下降了4.0％。净销售额的下降主要是由国内和欧洲市场艰难的市场条件推动的。
毛利润。截至2024年6月29日的三个月期间，毛利下降至3.796亿美元，而去年同期为3.932亿美元，这主要是由于销售量下降所致。外汇汇率的影响使毛利减少了约80万美元。截至2024年6月29日的三个月期间，毛利率为38.3％，而去年同期为37.8％，这主要反映了产品组合的改善。
•截至2024年6月29日的三个月期间，商业餐饮服务设备集团的毛利下降了790万美元，至2.514亿美元，下降了3.0％，而去年同期为2.593亿美元。不包括收购，毛利减少了820万美元。外汇汇率的影响使毛利减少了约60万美元。与产品组合相关的毛利率提高到40.6％，而去年同期的毛利率为40.2％。不包括收购和外汇影响，毛利率为40.6％。
•截至2024年6月29日的三个月期间，食品加工设备集团的毛利增长了540万美元，达到7,020万美元，增长了8.3％，而去年同期为6,480万美元。收购过滤自动化、GbT Bakery和MaxMac的毛利使毛利增加了120万美元。外汇汇率的影响使毛利减少了约20万美元。不包括收购，毛利增长了420万美元。毛利率增至39.1％，而去年同期为34.3％。不包括收购和外汇影响，毛利率为38.9％。
•截至2024年6月29日的三个月期间，住宅厨房设备集团的毛利下降了1,240万美元，至5,700万美元，下降了17.9％，而去年同期为6,940万美元。不包括收购，由于销售量减少，毛利减少了1,280万美元。毛利率降至29.6％，而去年同期为33.8％。不包括收购和外汇影响在内的毛利率为29.5％。
销售、一般和管理费用。截至2024年6月29日的三个月期间，销售、一般和管理费用总额降至1.986亿美元，而截至2023年7月1日的三个月期间为2.035亿美元。截至2024年6月29日的三个月期间，销售、一般和管理费用占净销售额的百分比为20.0％，而截至2023年7月1日的三个月期间为19.6％。
销售、一般和管理费用反映了与收购相关的90万美元成本的增加，其中包括20万美元的无形摊销费用。与专业费用相关的销售、一般和管理费用减少了230万美元，与佣金减少相关的140万美元，薪酬成本减少了110万美元。外汇汇率产生了40万美元的有利影响。
重组费用。截至2024年6月29日的三个月期间，重组费用增加了50万美元，至540万美元，而截至2023年7月1日的三个月期间的重组费用为490万美元。截至2024年6月29日的三个月期间的重组费用主要与所有三个部门的裁员和设施整合有关。截至2023年7月1日的三个月期间的重组费用主要与住宅厨房设备集团和商业餐饮服务集团内部的裁员和设施整合有关。
非运营费用。截至2024年6月29日的三个月期间，利息和递延融资摊销成本为2460万美元，而去年同期为3,150万美元，这主要反映了我们当前债务结构债务水平的下降。在截至2024年6月29日的三个月期间，定期净养老金福利（服务费用除外）增加了110万美元，至370万美元，而去年同期为260万美元，原因是用于计算利息成本的贴现率略有下降，以及资产价值增加导致预期资产回报率增加。截至2024年6月29日的三个月期间，其他支出为10万美元，而去年同期的其他收入为30万美元，主要包括外汇损益。
所得税。在截至2024年6月29日的三个月期间，录得的税收准备金为3,940万美元，有效税率为25.4％，而去年同期的税收准备金为3,930万美元，有效税率为25.2％。截至2024年6月29日的三个月期间，有效税率高于美国21％的法定税率，这主要是由于州税和外国税率的差异。
截至2024年6月29日的六个月与截至2023年7月1日的六个月相比
净销售额。截至2024年6月29日的六个月期间，净销售额下降了1.289亿美元，至19.185亿美元，下降了6.3％，而截至2023年7月1日的六个月期间为20.474亿美元。由于2023财年收购了Flavor Burst、Blue Sparq、Filtration Automation、Terry和Trade-Wind，以及2024财年对GbT GmbH Bakery和MaxMac的收购，净销售额增长了720万美元，增长了0.4％。不包括收购，净销售额比上年同期下降了1.361亿美元，下降了6.6％。在截至2024年6月29日的六个月期间，外汇汇率对国外销售的影响折算成美元，使净销售额增加了约160万美元。不包括外汇和收购的影响，截至2024年6月29日的六个月期间，销售额与上年同期相比下降了6.7％，其中包括商业餐饮服务设备集团的净销售额下降了4.0％，食品加工设备集团的净销售额下降了6.7％，住宅厨房设备集团的净销售额下降了14.7％。
•截至2024年6月29日的六个月期间，商业餐饮服务设备集团的净销售额下降了4,990万美元，至12.097亿美元，下降了4.0％，而去年同期为12.596亿美元。分别于2023年1月24日、2023年4月3日和2023年7月5日收购的Flavor Burst、Blue Sparq和Terry的净销售额在截至2024年6月29日的六个月期间增加了150万美元。不包括收购的影响，商业餐饮服务设备集团的净销售额与去年同期相比下降了5,140万美元，下降了4.1％。不包括外汇和收购的影响，商业餐饮服务设备集团的净销售额下降了5,100万美元，下降了4.0％。在国内，该公司的销售额下降了5,850万美元，至8.689亿美元，下降了6.3％，而去年同期为9.274亿美元。这包括从最近的收购中增加的140万美元。不包括收购，与去年同期相比，国内销售额净减少5,990万美元，下降6.5％。国内销售的下降与市场状况缓慢有关。国际销售额增长了860万美元，达到3.408亿美元，增长了2.6％，而去年同期为3.322亿美元。不包括外汇和收购的影响，国际销售额的净销售额增长为890万美元，增长2.7％。国际收入的增加与市场条件的改善有关，主要是欧洲和拉丁美洲市场。
•截至2024年6月29日的六个月期间，食品加工设备集团的净销售额下降了2,020万美元，至3.421亿美元，下降了5.6％，而去年同期为3.623亿美元。在截至2024年6月29日的六个月期间，分别收购了Filtration Automation、GbT GmbH Bakery和MaxMac收购的2023年6月13日、2024年2月7日和2024年4月19日收购的净销售额增加了370万美元。不包括收购的影响，食品加工设备集团的净销售额与去年同期相比下降了2390万美元，下降了6.6％。不包括外汇和收购的影响，食品加工设备集团的净销售额下降了2410万美元，下降了6.7％。在国内，该公司的销售额下降了3,220万美元，至2.117亿美元，下降了13.2％，而去年同期为2.439亿美元。这包括从最近的收购中增加的260万美元。不包括收购，与去年同期相比，国内销售额净减少3,480万美元，下降14.3％。国内销售的下降主要是由蛋白质产品推动的。国际销售额增长了1,200万美元，增长了10.1％，达到1.304亿美元，而去年同期为1.184亿美元。这包括从最近的收购中增加的110万美元，以及与汇率的有利影响相关的20万美元增加。不包括外汇和收购的影响，国际销售额的净销售额增长为1,070万美元，增长9.0％。国际销售额的增长反映了主要由蛋白质产品推动的增长。
•截至2024年6月29日的六个月期间，住宅厨房设备集团的净销售额下降了5,880万美元，至3.667亿美元，下降了13.8％，而去年同期为4.255亿美元。不包括收购Trade-Wind的影响，净销售额下降了6,080万美元，下降了14.3％。不包括外汇影响，住宅厨房设备集团的净销售额下降了6,260万美元，下降了14.7％。该公司在国内的销售额下降了4,690万美元，至2.318亿美元，下降了16.8％，而去年同期为2.787亿美元。不包括收购的影响，住宅厨房设备集团的净销售额与去年同期相比下降了4,890万美元，下降了17.5％。国际销售额下降了1190万美元，至1.349亿美元，下降了8.1％，而去年同期为1.468亿美元。这包括因汇率的有利影响而增加的180万美元。不包括外汇和收购的影响，国际销售额的净销售额下降了1,370万美元，下降了9.3％。净销售额的下降主要是由国内和欧洲市场艰难的市场条件推动的。
毛利润。截至2024年6月29日的六个月期间，毛利下降至7.26亿美元，而去年同期为7.720亿美元，这主要是由于商业餐饮服务设备集团和住宅厨房设备集团的销售量下降所致。外汇汇率的影响使毛利增加了约40万美元。截至2024年6月29日的六个月期间，毛利率为37.8％，而截至2023年7月1日的六个月期间的毛利率为37.7％，这主要反映了产品组合的改善。
•截至2024年6月29日的六个月期间，商业餐饮服务设备集团的毛利下降了1,900万美元，至4.824亿美元，下降了3.8％，而去年同期为5.014亿美元。收购Flavor Burst、Blue Sparq和Terry的毛利使毛利增加了80万美元。不包括收购，由于销售量减少，毛利减少了1,980万美元。外汇汇率的影响使毛利减少了约30万美元。毛利率增至39.9％，而去年同期为39.8％。不包括收购和外汇影响，毛利率为39.9％。
•截至2024年6月29日的六个月期间，食品加工设备集团的毛利增长了320万美元，至1.336亿美元，增长了2.5％，而去年同期为1.304亿美元。收购过滤自动化、GbT Bakery和MaxMac的毛利使毛利增加了200万美元。不包括收购，毛利增长了120万美元。外汇汇率的影响使毛利增加了约20万美元。毛利率增至39.1％，而去年同期为36.0％，这主要与产品组合的改善有关。不包括收购和外汇影响，毛利率为38.9％。
•截至2024年6月29日的六个月期间，住宅厨房设备集团的毛利下降了3,160万美元，至1.082亿美元，下降了22.6％，而去年同期为1.398亿美元。外汇汇率的影响使毛利增加了约50万美元。毛利率降至29.5％，而去年同期为32.9％。不包括收购和外汇影响，毛利率为29.4％。
销售、一般和管理费用。在截至2024年6月29日的六个月期间，销售、一般和管理费用合计下降至4.046亿美元，而截至2023年7月1日的六个月期间为4.189亿美元。截至2024年6月29日的六个月期间，销售、一般和管理费用占净销售额的百分比为21.1％，而截至2023年7月1日的六个月期间为20.5％。
销售、一般和管理费用反映了与收购相关的340万美元成本的增加，其中包括50万美元的无形摊销费用。与无形摊销费用相关的销售、一般和管理费用减少了460万美元，与专业费用相关的410万美元，与包括佣金在内的薪酬成本减少了580万美元。外汇汇率产生了50万美元的不利影响。
重组费用。在截至2024年6月29日的六个月期间，重组费用从截至2023年7月1日的六个月期间的730万美元增加了120万美元至850万美元。截至2024年6月29日的六个月期间的重组费用主要与所有三个部门的裁员和设施整合有关。截至2023年7月1日的六个月期间的重组费用主要与住宅厨房设备集团和商用餐饮服务设备集团内部的裁员和设施整合有关。
非运营费用。截至2024年6月29日的六个月期间，利息和递延融资摊销成本为5,080万美元，而去年同期为6,100万美元，这反映了我们当前债务结构债务水平的下降。在截至2024年6月29日的六个月期间，定期净养老金福利（服务费用除外）增加了260万美元，至740万美元，而去年同期为480万美元，这与用于计算利息成本的贴现率下降以及资产价值增加导致预期资产回报率增加有关。截至2024年6月29日的六个月期间，其他收入为20万美元，而去年同期的其他支出为160万美元，主要包括外汇损益。
所得税。在截至2024年6月29日的六个月期间，税收准备金为6,770万美元，有效税率为25.1％，而去年同期的税收准备金为7,210万美元，有效税率为25.0％。截至2024年6月29日的六个月期间的有效税率高于上一财年的税率，这主要是由于英国法定所得税税率从2023年的23.5％的混合税率提高到2024年的25.0％。
财务状况和流动性
现金及现金等价物总额从2023年12月30日的2.475亿美元增加了2.12亿美元，至2024年6月29日的4.595亿美元。截至2024年6月29日和2023年12月30日，债务总额为24亿美元。
经营活动。资产和负债变动后经营活动提供的净现金为2.904亿美元，而去年同期为1.540亿美元。
在截至2024年6月29日的六个月期间，营运资金变化对运营现金流产生了重大影响，这主要是由销售水平下降导致应收账款减少1,480万美元、库存水平下降770万美元以及应付账款增加1,370万美元所致。
投资活动。在截至2024年6月29日的六个月期间，用于投资活动的净现金为3,030万美元。用于资助收购的现金为560万美元。此外，支出了2470万美元，主要用于升级生产设备和制造设施。
融资活动。在截至2024年6月29日的六个月期间，用于融资活动的净现金流为4,270万美元。该公司在2024年的借贷活动包括其信贷额度下的2190万美元净还款额。此外，在2024年，该公司使用1,800万美元回购了116,155股米德尔比普通股，这些股票已交还给该公司，用于支付与限制性股票归属相关的预扣税。
截至2024年6月29日，该公司遵守了借款协议规定的所有契约。该公司认为，其目前的资本资源，包括现金和现金等价物、预计将从运营中产生的现金、现有贷款机构的可用资金以及信贷和资本市场准入，将足以为其在可预见的将来的运营、还本付息义务、资本支出、产品开发和支出提供资金。
最近发布的会计准则
参见本10-Q表季度报告第一部分，第1项，简明合并财务报表附注，附注4——最近发布的会计准则。
关键会计政策与估计
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析以公司的合并财务报表为基础，这些报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。这些财务报表的编制要求公司做出重要的估计和判断，这些估计和判断会影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及相关披露。该公司持续根据历史经验和各种其他被认为在当时情况下合理的因素来评估其估计和判断。在不同的假设或条件下，实际业绩可能与这些估计有所不同，任何此类差异都可能对公司的合并财务报表产生重大影响。正如公司截至2023年12月30日的10-k表年度报告（“2023年10-K表年度报告”）中所讨论的那样，公司的关键会计政策没有变化，其中包括收入确认、库存、商誉和无限期无形资产、可转换债务、养老金福利和所得税。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
该公司面临与利率变动相关的市场风险。下表汇总了公司债务的到期日：
| | | | | | | | |
十二个月期限与公司第二财季末相吻合
| | 可变利率
债务 |
| | | |
| 2025 | | $ | 44,250 | |
| 2026 | | 787,030 | |
| 2027 | | 1,567,497 | |
| 2028 | | 702 | |
| 2029 年及以后 | | 4,767 | |
| | | $ | 2,404,246 | |
该公司的浮动利率债务面临利率风险。该公司已签订利率互换，以确定适用于其某些浮动利率债务的利率。这些协议将一个月的伦敦银行同业拆借利率换成了固定利率。2022年2月，该公司签订了额外的浮动利率与固定利率互换协议，该协议使用每日SOFR代替伦敦银行同业拆借利率。2023年4月，所有未偿还的伦敦银行同业拆借利率互换协议均修改为期一个月的SOFR。该公司已将这些互换指定为现金流套期保值，互换公允价值的所有变化均计入累计的其他综合收益。截至2024年6月29日，这些工具的公允价值为4,290万美元的资产。2024年前六个月，这些互换协议的公允价值变化为扣除税款后的收益为100万美元。假设报价利率发生10％的负面变化，此类工具的公允价值潜在净亏损不会对公司的财务状况、经营业绩和现金流产生重大影响。
该公司于2020年8月发行的可转换票据，固定年利率为1.00％。因此，该公司对可转换票据没有经济利率敞口。由于其转换功能，可转换票据的公允价值受利率风险、市场风险和其他因素的影响。可转换票据的公允价值还受到公司普通股价格和波动性的影响，通常会随着普通股市场价格的变化而增加或减少。利息和市值的变化会影响可转换票据的公允价值，但由于债务的固定性质，不会影响公司的财务状况、现金流或经营业绩。此外，公司按面值持有可转换票据，减去资产负债表上的任何未摊销折扣，公允价值仅供披露之用。
外汇衍生金融工具
该公司使用衍生金融工具，主要是期限不到一年的外币远期买入和销售合约，以对冲其受外币汇率变动影响的风险。该公司的主要套期保值活动是减少其对公司间和第三方贸易应收账款和应付账款汇率变动的风险。该公司目前不以投机为目的的衍生金融工具。在管理其外币风险敞口时，公司识别并汇总自然产生的抵消头寸，然后对冲剩余的资产负债表敞口。假设报价外汇汇率发生10％的负面变化，此类工具的公允价值潜在净亏损不会对公司的财务状况、经营业绩和现金流产生重大影响。截至2024年第二季度末，远期和期权合约的公允价值为亏损40万美元。
第 4 项。控制和程序
公司维持披露控制和程序，旨在确保在 SEC 规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告公司《交易法》报告中要求披露的信息，并收集此类信息并将其传达给公司管理层，包括酌情传达给首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
截至2024年6月29日，公司在包括公司首席执行官和首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下，对公司披露控制和程序的有效性进行了评估。基于上述情况，该公司首席执行官兼首席财务官得出结论，该公司的披露控制和程序自本期末起生效。
在截至2024年6月29日的季度中，公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
第二部分。其他信息
截至2024年6月29日的六个月中，公司无需根据10-Q表第二部分第1至6项报告信息，但以下情况除外：
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
c) 发行人购买股权证券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 总计
的数量
股票
已购买 | | 平均值
已支付的价格
每股 | | 总人数
的股份
以身份购买
公开的一部分
已宣布
计划或
程式 | | 最大值 的数量 那年五月的股票 然而是 已购买 根据该计划 或程序 (1) |
| 2024 年 3 月 31 日至 2024 年 4 月 27 日 | — | | | $ | — | | | — | | | 1,883,636 | |
| 2024 年 4 月 28 日至 2024 年 5 月 25 日 | — | | | — | | | — | | | 1,883,636 | |
| 2024 年 5 月 26 日至 2024 年 6 月 29 日 | — | | | — | | | — | | | 1,883,636 | |
| 截至2024年6月29日的季度 | — | | | $ | — | | | — | | | 1,883,636 | |
(1) 2017 年 11 月 7 日，公司董事会决定终止公司的现有股票回购计划，该计划自该日起生效，该计划最初于 1998 年通过，并批准了一项新的股票回购计划。该计划授权该公司总共回购多达2,500,000股已发行普通股。2022年5月，公司董事会批准根据当前计划再回购250万股已发行普通股。截至2024年6月29日，根据该计划获准回购的股票总数为500万股。截至2024年6月29日，根据股票回购计划，已购买了3,116,364股股票，1,883,636股仍获准回购。
第二季度结束后，即2024年7月，公司董事会批准根据当前计划再回购2,500,000股已发行普通股，剩下4,383,636股授权股票可供回购。
在合并财务报表中，公司还将代表员工因限制性股票补助归属而预扣的股票视为普通股回购，因为它们减少了归属时本应发行的股票数量。根据授权的普通股回购计划，这些预扣的股份不被视为普通股回购，因此不包括在上表的普通股回购总额中。
第 6 项。展品
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| 展品： |
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| 展品 31.1 — | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14 (a) /15d -14 (a) 条对首席执行官的认证。 |
| |
| 展品 31.2 — | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14 (a) /15d -14 (a) 条对首席财务官的认证。 |
| | |
| 展品 32.1 — | 米德尔比公司首席执行官根据《交易法》第13A-14（b）条和2002年《萨班斯-奥克斯利法案》（18 U.S.C. 1350）第906条进行认证。 |
| |
| 展品 32.2 — | 根据《交易法》第13A-14（b）条和2002年《萨班斯-奥克斯利法案》（18 U.S.C. 1350）第906条，由米德尔比公司首席财务官进行认证。 |
| |
| 展品 101 — | 截至2024年6月29日的季度10-Q表财务报表，于2024年8月8日提交，格式为行内广泛商业报告语言（ixBRL）；（i）简明合并资产负债表，（ii）简明合并收益表，（iii）简明现金流量表，（iv）简明合并财务报表附注。 |
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| 展品 104 — | 封面交互式数据文件（格式为在线广泛业务报告语言 (ixBRL)，包含在附录 101 中）。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 米德尔比公司 |
| | | （注册人） |
| | | | |
| 日期： | 2024年8月8日 | | 作者： | /s/ 布莱恩·米特尔曼 |
| | | | 布莱恩·E·米特尔曼 |
| | | | 首席财务官 |