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展品_99.1

索引


亮点			3
致股东的信			4
总收入			6
净收入			10
产品/服务成本（现金）			11
EBITDA			12
财务业绩			12
净收入			13
资本结构			13
ROIC			15
资本支出			16
附件			17
两边反应			23

亮点

•净收入与23年第二季度相比增长了21.0％，与24年第一季度相比增长了9.0％；

•巴西业务的贡献更大，收入增长65.3％；

•息税折旧摊销前利润为1.919亿雷亚尔，增长27.7％，这意味着利润率与23年第二季度相比增长了1.4个百分点，与24年第一季度相比增长了0.1个百分点；

•24年第二季度息税折旧摊销前利润率为25.9％，与23年第二季度相比增长1.4个百分点；

•净收入为8,920万雷亚尔，与23年第二季度相比增长89.5％；

•资本支出达到4,950万雷亚尔，与24年第一季度相比下降了20.0％，与23年第二季度相比仅增长了760万雷亚尔。按净收入的百分比计算，资本支出在24年第二季度占6.7％，与24年第一季度相比下降了2.7个百分点

•净收入、息税折旧摊销前利润和净收入记录。


百万雷亚尔	2Q24	2Q23	Var。	1Q24	Var。	6M24	6M23	Var。
总收入	808.9	660.4	22.5%	737.1	9.7%	1,546.1	1,287.5	20.1%
扣除额	(68.4)	(48.3)	41.6%	(58.1)	17.7%	(126.5)	(79.2)	59.7%
净收入	740.5	612.1	21.0%	679.1	9.0%	1,419.6	1,208.3	17.5%
毛利润	200.2	157.9	26.8%	184.0	8.8%	384.2	303.2	26.7%
毛利率	27.0%	25.8%	1.2 个百分点	27.1%	-0.1 p.p	27.1%	25.1%	2.0 p.p.
EBITDA	191.9	150.3	27.7%	175.4	9.4%	367.4	290.3	26.5%
息税折旧摊销前利润	25.9%	24.6%	1.4 个百分点	25.8%	0.1 个百分点	25.9%	24.0%	1.9 个百分点
财务业绩	(41.0)	(50.9)	(19.4%)	(61.9)	(33.7%)	(102.9)	(80.6)	27.7%
合并净利润（亏损）	89.2	47.1	89.5%	33.2	168.6%	122.4	(20.5)	n.m。
净负债¹	1,627.5	1,145.5	42.1%	1,482.7	9.8%	1,627.5	1,145.5	42.1%
杠杆 (x)	2.12	1.90	0.11	2.11	0.01	2.12	1.90	0.11
资本支出²	49.5	41.9	18.0%	61.9	(20.0%)	111.4	110.9	0.4%
资本支出净收入百分比	6.7%	6.9%	-0.2 个百分点	9.1%	-2.7 p.p.	7.8%	9.2%	-1.5 个百分点
运营投资回报率 LTM³ (%)	37.6%	51.3%	-13.7 p.p.	40.4%	-2.8 p.p.	37.6%	51.3%	-13.7 p.p.
投资回报率 lTm (%)	13.0%	16.1%	-3.2 p.p.	13.4%	-0.5 个百分点	13.0%	16.1%	-3.2 p.p.

1-净负债/年化息税折旧摊销前利润，考虑本季度的息税折旧摊销前利润乘以4。

2-资本支出不考虑并购；3-ROIC 不考虑无形资产。*6M23 经非现金会计影响调整后1.219亿雷亚尔对支出的影响。

致股东的信

致我们的股东

我们很高兴向大家介绍Ambipar Response2024年第二季度的业绩，这标志着收入、息税折旧摊销前利润和净收入创历史新高。这是我们的第一份正式季度收益报告，符合我们加强与投资者社区沟通的承诺，同时改善我们的组织结构和整个Ambipar Group。

在本季度，我们公布的净收入为7.405亿雷亚尔（合13740万美元），与2023年第二季度相比增长了22.5％，其中巴西的增长率明显增长了65.3％。

本季度的息税折旧摊销前利润为1.919亿雷亚尔（3560万美元），利润率为25.9％。这表明与23年第二季度相比，息税折旧摊销前利润增长了27.7％，利润率增长了1.3个百分点，这主要归因于我们在巴西业务的巨大贡献。

我们本季度的净收入达到8,920万雷亚尔（合1660万美元），与去年第二季度相比增长了89％。这种增长可以归因于息税前利润的增加、财务支出的减少以及与2023年发生的财政损失相关的税收抵免的确认。

在业务要闻中，我们强调了我们对美国巴尔的摩大桥事件的有效应对，我们的专业团队从一开始就对局势进行了管理，直到成功拆除船只和重新开放航道。即使在船舶抵达港口之后，我们仍继续提供关键支持服务，包括对危险物质的应急响应、废物解除特性、运输和最终处置。

此外，我们被要求立即处理巴西南里奥格兰德州洪水的后果，这场洪水被公认为该国最大的气候相关灾害之一。我们在巴西的环境服务部门启动了重大项目，例如生物工程、疏浚和海洋监测计划的执行。我们还续订了与海事局和英格兰国家海岸警卫队（MCA）签订的关于管理和运营英国漏油应对的合同。

为了进一步增强我们的能力，我们通过增加关键人员来扩大我们的团队，并最终确定了公司结构和所有业务部门的目标和关键成果（OKR）。

此外，我们正在推进在北美实施企业资源规划的第一阶段，并完成了美国应急指挥中心的初始阶段。这一进展将促进我们运营服务的整合和标准化，巩固我们的1级（电话服务）、2级（危机管理）和3级（现场服务），就像我们在巴西开发的成功模式一样。

德克萨斯州休斯敦指挥中心

我们仍然致力于专注于有机增长、交叉销售机会和业务整合，以增强协同效应。我们持续重视系统实施和财务指标的积极扩张将加强我们的资产负债表，改善现金流的产生，并支持去杠杆化工作。

我想对所有利益相关者，尤其是我们的员工，对他们的信任和支持表示感谢。我们坚定不移地致力于持续改进。

真诚地，

拉斐尔·埃斯皮里托·桑托

总收入


总收入的构成百万雷亚尔	2Q24	2Q23	Var。	1Q24	Var。	6M24	6M23	Var。
总收入	808.9	660.4	22.5%	737.1	9.7%	1,546.1	1,287.5	20.1%
巴西	404.3	244.5	65.3%	333.8	21.1%	738.0	453.2	62.8%
国际	404.7	415.9	(2.7%)	403.4	0.3%	808.1	834.3	(3.1%)
拉丁美洲（前巴西）	55.5	54.3	2.1%	48.5	14.5%	103.9	110.1	(5.6%)
欧洲	50.7	46.0	10.1%	50.2	1.0%	100.9	102.1	(1.2%)
北美	298.5	315.5	(5.4%)	304.7	(2.0%)	603.2	622.0	(3.0%)

收入的地理分布

收入的地理分布（总收入百分比）

总收入在24年第二季度达到8.09亿雷亚尔，比23年第二季度增长22.5％，这主要是由于巴西的收入增长（+ 65％），但被国际收入的减少（-3％）所抵消。

巴西


总收入的构成百万雷亚尔	2Q24	2Q23	Var。 2Q24 x2q23	1Q24	Var。 2Q24 x1q24	6M24	6M23	Var。
回应
总收入	808.9	660.4	22.5%	737.1	9.7%	1,546.1	1,287.5	20.1%
巴西	404.3	244.5	65.3%	333.8	21.1%	738.0	453.2	62.8%
巴西订阅账单	79.0	39.6	99.5%	74.8	5.5%	153.8	77.8	97.7%
巴西账单服务	325.3	204.9	58.7%	258.9	25.6%	584.2	375.5	55.6%


提供的服务		2Q23	1Q24	2Q24	Var。 2Q24 对 2Q23
巴西	总收入（百万雷亚尔）	204.9	258.9	325.3	58.7%
	提供的服务数量	3,075	3,697	3,802	23.6%
	平均门票（千雷亚尔）	66.6	70.0	85.6	28.4%

•巴西的总收入在所有比较中均有所增长，这要归因于紧急服务的提供、空中响应部门的新合同以及生物工程、疏浚和动植物保护等环境服务新合同的实施；

•收入增长的相关部分以服务账单的形式列报，以多年合同（3至5年）为基础；

•订阅收入同比增长主要归因于医疗服务，与环比相比，是外包服务的有机增长。

Ambipar 员工在去石油化后修复鸟类，安格拉多斯雷斯，RJ，巴西

拉丁美洲


总收入的构成百万雷亚尔	2Q24	2Q23	Var。 2Q24 x2q23	1Q24	Var。 2Q24 x1q24	6M24	6M23	Var。
回应
总收入	808.9	660.4	22.5%	737.1	9.7%	1,546.1	1,287.5	20.1%
国际	404.7	415.9	(2.7%)	403.4	0.3%	808.1	834.3	(3.1%)
拉美（前巴西）	55.5	54.3	2.1%	48.5	14.5%	103.9	110.1	(5.6%)
拉美订阅账单	39.3	34.6	13.6%	35.3	11.3%	74.6	70.7	5.6%
拉美服务账单	16.2	19.7	(18.1%)	13.1	23.1%	29.3	39.5	(25.8%)


提供的服务		2Q23	1Q24	2Q24	Var。 24 年第二季度对比 23 年第二季度
拉美（前巴西）	总收入（百万雷亚尔）	19.7	13.1	16.2	(18.1%)
	提供的服务数量	90	87	82	(8.9%)
	平均门票（千雷亚尔）	219.4	151.0	197.2	(10.1%)

•与23年第二季度相比，24年第二季度的收入增长受到汇率的负面影响。，以当地货币计算的增长为8.6％。

欧洲


总收入的构成百万雷亚尔	2Q24	2Q23	Var。 2Q24 x2q23	1Q24	Var。 2Q24 x1q24	6M24	6M23	Var。
回应
总收入	808.9	660.4	22.5%	737.1	9.7%	1,546.1	1,287.5	20.1%
国际	404.7	415.9	(2.7%)	403.4	0.3%	808.1	834.3	(3.1%)
欧洲	50.7	46.0	10.1%	50.2	1.0%	100.9	102.1	(1.2%)
欧洲账单订阅	4.8	4.6	5.5%	4.7	2.6%	9.5	9.4	1.5%
欧洲账单服务	45.9	41.5	10.7%	45.5	0.9%	91.4	92.7	(1.5%)


提供的服务		2Q23	1Q24	2Q24	Var。 24 年第二季度对比 23 年第二季度
欧洲	账单服务（百万雷亚尔）	41.5	45.5	45.9	10.7%
	提供的服务数量	5,798	5,953	5,879	1.4%
	平均门票（千雷亚尔）	7.2	7.6	7.8	9.1%

•由于汇率变化，以当地货币计算的收入增长（同比增长4％），巴西雷亚尔收入增长10％。

•我们在本季度工业服务领域脱颖而出，继续为炼油厂提供服务，并续订了与英国海岸警卫队的合同。

应急潜水员应对漏油事件

北美


总收入的构成百万雷亚尔	2Q24	2Q23	Var。 2Q24 x2q23	1Q24	Var。 2Q24 x1q24	6M24	6M23	Var。
回应
总收入	808.9	660.4	22.5%	737.1	9.7%	1,546.1	1,287.5	20.1%
国际	404.7	415.9	(2.7%)	403.4	0.3%	808.1	834.3	(3.1%)
北美	298.5	315.5	(5.4%)	304.7	(2.0%)	603.2	622.0	(3.0%)


提供的服务		2Q23	1Q24	2Q24	Var。 24 年第二季度对比 23 年第二季度
北美	总收入（百万雷亚尔）	315.5	304.7	298.5	(5.4%)
	提供的服务数量	3,660	4,525	3,488	(4.7%)
	平均门票（千雷亚尔）	86.2	67.3	85.6	(0.7%)

•尽管北美收入下降，但以当地货币计算，美国仍实现了稳步增长，而加拿大则出现了下降。

•上个季度的运营趋势保持不变：（i）美国服务和咨询业的增长，（ii）加拿大的收入下降，这主要是由于与跨山管道项目相关的服务终止。

•在24年第二季度，与24年第一季度相比，加拿大的季节性呈负值，这是由于不列颠哥伦比亚省和艾伯塔省冰层融化以及随之而来的石油和天然气勘探活动减少。

•在美国启动集中指挥中心。

•Ambipar Response继续作为应对巴尔的摩桥梁倒塌事件的关键合作伙伴。

Ambipar Response继续作为应对巴尔的摩大桥倒塌的关键合作伙伴

净收入


百万雷亚尔	2Q24	2Q23	Var。	1Q24	Var。	6M24	6M23	Var。
总收入	808.9	660.4	22.5%	737.1	9.7%	1,546.1	1,287.5	20.1%
扣除额	(68.4)	(48.3)	41.6%	(58.1)	17.7%	(126.5)	(79.2)	59.7%
净收入	740.5	612.1	21.0%	679.1	9.0%	1,419.6	1,208.3	17.5%
% 扣除额/总收入	(8.5%)	(7.3%)	（第 1.1 页）	(7.9%)	（0.6 页）	(8.2%)	(6.1%)	（2.0 页）

•净收入的变化遵循了按地理位置划分的总收入的变化以及每个地区的收入扣除额。每个市场的税收结构没有重大变化，巴西市场的减免额大于国际市场。

产品/服务成本（现金）


回应
所提供服务成本的构成（百万雷亚尔）	2Q24	2Q23	Var。	1Q24	Var。	6M24	6M23	Var。
人事	319.3	253.4	26.0%	292.7	9.1%	612.0	491.0	24.6%
第三方	91.6	92.2	(0.6%)	79.2	15.8%	170.8	181.0	(5.6%)
保养	30.9	24.7	25.1%	26.2	17.9%	57.2	44.6	28.2%
旅行	18.6	19.2	(2.8%)	13.0	43.2%	31.7	36.4	(12.9%)
运费	1.1	0.8	43.2%	1.0	12.5%	2.1	2.2	(4.8%)
租金	0.0	11.7	(99.9%)	0.2	(94.3%)	0.2	22.4	(99.2%)
燃料	17.7	12.8	38.9%	18.3	(3.1%)	36.0	25.3	42.2%
材料	9.8	5.2	89.3%	10.7	(9.3%)	20.5	13.1	56.5%
电信	5.3	2.9	84.8%	3.3	59.2%	8.6	6.6	31.2%
市场营销	7.5	5.3	42.4%	2.9	160.8%	10.4	8.4	24.4%
税收	6.7	4.2	58.0%	3.1	114.1%	9.8	15.1	(35.0%)
其他	31.7	21.9	45.1%	44.4	(28.5%)	76.1	59.1	28.7%
总计	540.3	454.1	19.0%	495.0	9.1%	1,035.3	905.2	14.4%

净收入百分比


所提供服务成本的构成百万雷亚尔	2Q23	1Q24	2Q24
净收入	612.1	679.1	740.5
人事	41.4%	43.1%	43.1%
第三方	15.1%	11.7%	12.4%
保养	4.0%	3.9%	4.2%
旅行	3.1%	1.9%	2.5%
运费	0.1%	0.1%	0.2%
租金	1.9%	0.0%	0.0%
燃料	2.1%	2.7%	2.4%
材料	0.8%	1.6%	1.3%
电信	0.5%	0.5%	0.7%
市场营销	0.9%	0.4%	1.0%
税收	0.7%	0.5%	0.9%
其他	3.6%	6.5%	4.3%
总计	74.2%	72.9%	73.0%
毛利率	25.8%	27.1%	27.0%

在本季度，我们的毛利率与24年第一季度相比保持稳定，与23年第二季度相比增长了1.2个百分点。

EBITDA

息税折旧摊销前利润（百万雷亚尔）和利润率（%）

与23年第二季度相比，息税折旧摊销前利润率增长了1.3个百分点，这要归因于支出摊薄和各地区的收入构成。

财务业绩


百万雷亚尔	2Q24	2Q23	Var。	1Q24	Var。	6M24	6M23	Var。
财务业绩	(41.0)	(50.9)	(19.4%)	(61.9)	(33.7%)	(102.9)	(80.6)	27.7%
财务费用	(103.4)	(48.9)	111.7%	(68.8)	50.3%	(172.3)	(97.1)	77.5%
财务收入	62.4	(2.0)	N.M。	7.0	797.6%	69.4	16.5	321.0%

在24年第二季度，Ambipar Response公布的净财务业绩为负4,100万雷亚尔，比23年第二季度减少990万雷亚尔，这主要是由于外汇收入的好处。

净收入


百万雷亚尔	2Q24	2Q23	Var。	1Q24	Var。	6M24	6M23	Var。
净收益（亏损）	89.2	47.1	89.5%	33.2	168.6%	122.4	(20.5)	N.M。
净利润	12.0%	7.7%	4.4 个百分点	4.9%	7.2 个百分点	8.6%	(1.7%)	10.3 p.p.

Ambipar Response在24年第二季度的净收入为8,920万雷亚尔，净利润率为12.0％。

与去年同期相比，净利润率增长了4.4个百分点。高利润率是由更高的息税前利润率、更好的财务业绩以及确认2023年与财政损失相关的税收抵免所致。

资本结构

2024年6月30日，金融总债务达到11.515亿雷亚尔，与截至2023年12月31日的余额相比减少了9,620万雷亚尔，这主要是由于第一期债券（巴西地方债券）的预付以及某些贷款和融资的摊销。

除了对金融机构的债务外，Ambipar Response还向其母公司Ambipar Particaöes提供了信贷额度。这条线路模仿了母公司在2024年初筹集的绿色债券的条款，金额为2亿美元。考虑到这笔关联方贷款，债务总额为23.55亿雷亚尔，增加了4.865亿雷亚尔，部分原因是关联方贷款的货币变化。这笔贷款已兑换成巴西雷亚尔，互换结果作为关联方资产计入资产负债表。


百万雷亚尔	6 月 24 日	12 月 23 日
短期	162.2	164.0
贷款和融资	155.4	84.4
债券	6.8	79.7

长期	989.3	1,083.6
贷款和融资	743.3	617.5
债券	246.0	466.1

短期	14%	13%
长期	86%	87%

金融总债务	1,151.5	1,247.7
关联方	1,203.5	620.8
债务总额	2,355.0	1,868.5


金融总债务百万雷亚尔	财务费用-% p.a.	成熟度	6 月 24 日	12 月 23 日
营运资金	6.36% 和 CDI + 3.94%	2033 年 6 月	577.5	560.1
营运资金 (4.131)	CDI+ 1.28%	2025 年 5 月	79.4	-
投资融资	15.79%	2029 年 6 月	158.8	97.9
金融租赁负债	4.67%	2028 年 5 月	82.9	43.9
债券	CDI + 2.65% 和 3.5%	2028 年 9 月	252.8	545.8
总计			1,151.5	1,247.7

总债务摊销时间表

百万雷亚尔

债务到期时间表最相关的部分是2027年。关联方债务将在2031年分期偿还。


百万雷亚尔	2Q24	4Q23
金融总债务	1,151.5	1,247.7
(-) 现金及等价物	549.5	423.3
(=) 基于契约标准的金融净负债	601.9	824.4
预计年化息税折旧摊销前利润¹	767.7	762.6
财务杠杆 (x)	0.78	1.08
(=) 包括关联方在内的净负债²	1,627.5	1,415.9
预计年化息税折旧摊销前利润¹	767.7	762.6
财务杠杆 (x)	2.12	1.86

1-计算方法是息税折旧摊销前利润乘以四。2-考虑关联方贷款金额和相应的掉期利息余额。

考虑到关联方的净余额，净负债总额为16.275亿雷亚尔，年初至今增加了2.116亿雷亚尔，这主要是由于过去并购的延期分期付款，同期总额为1.37亿雷亚尔。

与2024年6月至2023年12月相比，基于契约标准的财务杠杆率从1.08倍降至0.78倍。同样在2024年6月，考虑到关联方贷款，杠杆率从1.86倍增加到2.12倍。

ROIC


百万巴西雷亚尔	2Q24 LTM	23 年第 2 季度下午	Chg。 2Q24 lTM x 2Q23 LTM
(+) 息税前利润	514.1	428.4	20.0%
(-) 税收¹	(154.2)	(128.5)	20.0%
NOPAT	359.9	299.9	20.0%
(+) 平均股东权益	1,385.9	730.8	89.6%
(+) 平均净负债	1,392.6	1,127.5	23.5%
平均投资资本	2,778.5	1,858.3	49.5%
(-) 无形资产平均值	1,820.3	1,273.4	42.9%
不包括无形资产的平均投资资本	958.2	584.9	63.8%
运营投资回报率 LTM² (%)	37.6%	51.3%	（第 13.7 页）
投资回报率 lTm (%)	13.0%	16.1%	（3.1 个百分点）

1-考虑 30% 的税率；2-忽略无形资产

投资资本回报率减去无形资产（“运营投资回报率”）可以大致估算运营投资回报率。

投资资本回报率（“ROIC”），将无形资产纳入投资资本基础，主要由为收购支付的商誉组成。

起初，由于收购时支付的商誉，并购投资的投资回报率较低。一旦收购成为我们运营的一部分，边际投资的预期回报往往遵循运营投资回报率，因为投资资本将分配给被收购方的业务，不包括商誉。

因此，从中期来看，我们预计投资回报率和运营投资回报率将趋于一致。

资本支出

我们继续投资于升级现有资产基础和有机扩大我们的足迹，尤其是在北美。在24年第二季度，Response中增加的固定资产为4,950万雷亚尔。我们在巴西投资了新飞机，并实施了监测沿海动植物的合同。在国外，我们进行了投资，于24年下半年在北美开设新的运营基地，位于我们当前业务的邻近地区。

即使在过去的十二个月中进行衡量，运营杠杆率的收益也体现在每项收入的资本支出强度降低的情况下。


资本支出百万雷亚尔	2Q23	1Q24	2Q24	变量 24 年第 2 季度与 23 年第二季度	6M23	6M24	Var。
总资本支出响应	41,9	61,9	49,5	18,0%	110,9	111,4	0,4%
% 净收入响应	6,9%	9,1%	6,7%	（0.2 个百分点）	15,0%	33,3%	18,3 p.p.

扩张	24,3	14,7	26,7	10.3%	62,3	41,5	(33,3%)
% 净收入响应	4,0%	2,2%	3,6%	（0.4 个百分点）	8,4%	12,4%	4,0 个点

巴西	6,3	0,0	11,2	78,3%	31,9	11,2	(64,8%)
巴西总收入百分比	2,6%	0,0%	2,8%	0.2 个点	4,3%	3,4%	（每秒 1,0 个）
拉美（前巴西）	18,0	0,0	0,0	n.m。	18,6	0,0	n.m。
拉美总收入百分比（不包括巴西）	4,3%	0,0%	0,0%	（第 4,3 页）	2,5%	0,0%	（2.5 个百分点）
欧洲	0,0	0,2	0,7	n.m。	0,3	0,9	196,0%
欧洲总收入百分比	0,0%	0,3%	1,4%	1,4 个百分点	0,0%	0,3%	0.2 个点
北美	0,0	14,6	14,8	n.m。	11,5	29,4	155,4%
北美总收入百分比	0,0%	4,8%	5,0%	5.0 个百分点	1,6%	8,8%	7,2 个百分点

保养	17,7	47,1	22,7	28,4%	48,8	69,8	43,1%
% 净收入响应	2,9%	6,9%	3,1%	0.2 个点	6,6%	20,9%	14,3 p.p.

巴西	5,3	33,3	10,0	89,0%	23,6	43,3	83.6%
巴西总收入百分比	2,2%	10.0%	2,5%	0.3 个百分点	3,2%	12,9%	9,8 个百分点
拉美（前巴西）	1,8	3,2	0,9	(48,3%)	2,3	4,1	77,8%
拉美总收入百分比（不包括巴西）	0,4%	0,8%	0,2%	（0.2 个百分点）	0,3%	1,2%	0.9 个百分点
欧洲	1,8	3,8	1,6	(12,4%)	3,4	5,4	56,8%
欧洲总收入百分比	4,0%	7,5%	3,2%	（0.8 个百分点）	0,5%	1,6%	1.1 个百分点
北美	8,7	6,8	10,2	16,4%	19,4	17,0	(12,5%)
北美总收入百分比	2,8%	2,2%	3,4%	0.6 个百分点	2,6%	5,1%	2.5 个百分点

附件

•资产负债表

•损益表

•现金流

•非公认会计准则指标的调节

资产负债表


资产千巴西雷亚尔	2024 年 6 月 30 日	2023 年 12 月 31 日
现金和现金等价物	549,513	423,266
贸易和其他应收账款	798,427	803,523
当期所得税和社会税可收回的缴款	23,708	14,143
其他可退税款	80,485	63,955
预付费用	54,882	32,239
向供应商支付的预付款	32,585	23,125
库存	59,787	34,159
应收股息	-	-
其他账户等价物	59,319	45,814
流动资产总额	1,658,706	1,440,224
贸易和其他应收账款，净额	1,081	3,485
关联方贷款	177,956	29,322
非当期所得税和社会缴款可收回	13,829	1,472
非当期可退还的其他税款	1,190	857
递延税	22,257	28,800
司法存款	0,952	631
其他应收账款	34,019	32,245
投资	-	-
财产、厂房和设备	879,391	787,561
使用权	103,461	88,737
善意	1,687,166	1,537,135
无形资产	387,474	358,703
非流动资产总额	3,308,776	2,868,948
总资产	4,967,483	4,309,172

资产负债表（续）


负债和股东权益千巴西雷亚尔	2024 年 6 月 30 日	2023 年 12 月 31 日
贷款和融资	155,362	84,369
债券	6,818	79,677
贸易和其他应付账款	159,493	184,618
劳动义务	84,869	82,768
应付股息	53,367	57,364
当期应付的所得税和社会缴款	8,875	21,684
其他应纳税款	49,527	51,459
收购投资产生的债务	157,948	183,825
租赁负债	23,436	22,620
其他需要支付的账单	24,582	34,638
流动负债总额	724,277	803,022

贷款和融资	743,286	617,533
债券	245,985	466,073
其他应付税款	11,344	8,638
关联方贷款	1,203,528	620,842
投资损失准备金	-	-
递延所得税和社会缴款	223,316	187,784
收购投资产生的债务	71,381	168,926
应急准备金	0,377	393
租赁负债	35,335	34,860
认股权证和盈利	17,989	30,753
其他需要支付的账单	16,025	13,551
非流动负债总额	2,568,566	2,149,353

资本	1,443,109	1,443,109
利润储备	-	-
资本交易	(106,427)	(91,232)
累计翻译调整	(17,556)	(216,341)
留存收益	9,238	(62,477)
归属于集团所有者的权益	1,328,364	1,073,059
非控股权益	346,276	283,738
权益总额	1,674,640	1,356,797

股东权益和负债总额	4,967,483	4,309,172

损益表


百万雷亚尔	2Q24	2Q23	Chg	1Q24	Chg。	6M24	6M23	Chg。
总收入	808.9	660.4	22.5%	737.1	9.7%	1,546.1	1,287.5	20.1%
扣除额	(68.4)	(48.3)	41.7%	(58.1)	17.9%	(126.5)	(79.2)	59.8%
净收入	740.5	612.1	21.0%	679.1	9.0%	1,419.6	1,208.3	17.5%
所提供服务的成本	(540.3)	(454.1)	19.0%	(495.0)	9.1%	(1,035.3)	(905.2)	14.4%
SG&A	(8.3)	(7.6)	8.8%	(8.6)	-4.0%	(16.9)	(12.9)	31.3%
EBITDA	191.9	150.3	27.7%	175.4	9.4%	367.4	290.3	26.5%
息税折旧摊销前利润率 (%)	25.9%	24.6%	1.4 个百分点	25.8%	0.1 个百分点	25.9%	24.0%	1.9 个百分点
财务业绩	(41.0)	(50.9)	-19.4%	(61.9)	-33.7%	(102.9)	(80.6)	27.7%
财务开支	(103.4)	(48.9)	111.7%	(68.8)	50.3%	(172.3)	(97.1)	77.5%
财务收入	62.4	(2.0)	n.m。	7.0	797.6%	69.4	16.5	321.0%
税收	6.2	(15.1)	n.m。	(21.2)	n.m。	(15.0)	(35.3)	-57.4%
当期税收	(5.4)	(16.0)	-66.2%	(16.6)	-67.5%	(22.0)	(29.6)	-25.5%
递延税	11.6	0.9	1147.1%	(4.6)	-354.1%	7.0	(5.7)	n.m。
净收益（亏损）	89.2	47.1	89.5%	33.2	168.6%	122.4	(20.5)	n.m。

*6M23 息税折旧摊销前利润和利润率不包括纽约证券交易所美国上市的特别支出和非现金。

现金流


千巴西雷亚尔	2Q24	2Q23	6M24	6M23
该期间的净收入	89,192	(68,028)	(20,522)	122,393
调整以将收入与来自（应用于）运营的现金进行对账：
折旧和摊销	67,888	37,305	73,090	127,029
预期的信用损失	1,732	141	(15)	1,882
注销的不动产、厂房和设备以及无形资产的剩余价值	(824)	(1,767)	9,456	3,404
应急准备金	(16)	(361)	(225)	(16)
所得税和社会缴款-递延	(11,586)	(929)	5,703	(7,027)
贷款和融资、债券、租赁和汇率变动的利息	38,801	52,615	78,049	95,073
资产和负债的变化：
应收账款	(33,742)	73,473	13,227	75,903
可收回的税款	(23,412)	(2,420)	(7,544)	(34,387)
预付费用	(11,520)	(6,154)	2,751	(20,477)
向供应商支付的预付款	707	(16,933)	(28,406)	(9,394)
库存	(16,318)	(5,787)	(7,982)	(23,715)
其他应收账款	(1,278)	(18,096)	(7,018)	(9,249)
供应商	(14,022)	(31,464)	(52,106)	(30,369)
工资和社会保障费用	6,436	(5,619)	(32,317)	(1,917)
应付税款	(2,265)	(1,867)	1,989	29,352
其他应付账款	(6,962)	(31,002)	(73,994)	(12,153)
总计	(102,376)	(45,869)	(191,400)	-36,406
经营活动产生的现金	56,271	103,081	(2,452)	291,815

为贷款和融资支付的利息	(8,660)	(5,681)	(5,681)	(31,231)
为债券支付的利息	(1)	0	0	(41,925)
为租赁支付的利息	(858)	(660)	(660)	(1,606)
所得税和社会缴款	(7,063)	(4,926)	(4,926)	(44,019)
总计	(16,582)	(11,267)	(11,267)	(118,781)

来自（投资）运营的现金	39,689	91,814	(13,719)	165,968

来自投资活动的现金流
用于公司收购的现金；扣除收到的现金	0	(21,523)	(25,169)	0
偿还收购投资所产生的债务	(33,419)	(20,452)	(64,923)	(137,296)
购置财产、厂房和设备以及无形资产	23,087	(38,416)	(108,955)	9,552

用于投资活动的净现金	(10,332)	(80,391)	(199,047)	(127,744)

来自融资活动的现金流	0	0	0	0
归因于股东	0	0	0	0
利润分配-前期	(5,452)	(16,744)	(47,900)	(4,375)
少数股权增加	0	100,214	699,532	0
增资	0	(104,040)	0	0

归因于融资	0	0	0	0
关联方	15,811	144,077	104,509	425,361
租赁付款-本金	(34,734)	(24,413)	(28,392)	(65,668)
贷款和融资的收益	11,262	20,100	37,765	64,235
债券收益	(300)	0	0	(300)
债券支付-本金	0	(17,553)	(63,980)	(279,583)
贷款和融资的支付-本金	(14,917)	542	1,028	(70,486)
支付股票发行成本	0	0	0	0
融资活动产生的净现金	(28,330)	102,183	702,562	69,184

现金和现金等价物的增加（减少）	1,027	113,606	489,796	107,408
现金和现金等价物的汇率变化	15,557	(157,180)	(69,576)	18,839
期初的现金和现金等价物	532,929	735,403	271,607	423,266
期末的现金和现金等价物	549,513	691,829	691,827	549,513

非公认会计准则指标的调节

我们的贷款、融资和债券与总债务、基于契约的金融净负债、包括关联方的净负债和财务杠杆、包括关联方的财务杠杆、包括关联方的财务杠杆的对账


百万雷亚尔	2Q24	4Q23
(+) 短期贷款和融资	155.4	84.4
(+) 短期债券	6.8	79.7
(+) 长期贷款和融资	743.3	617.5
(+) 长期债券	246.0	466.1
金融总债务	1,151.5	1,247.7
(-) 现金及等价物	549.5	423.3
(=) 基于契约的金融净负债	601.9	824.4
(/) 预计按年计算 EBITDA1	767.7	762.6
财务杠杆 (x)	0.78	1.08

金融总债务	1,151.5	1,247.7
(+) 关联方贷款	1,203.5	620.8
债务总额	2,355.0	1,868.5
(-) 现金及等价物	549.5	423.3
(-) 关联方资产	178.0	29.3
(=) 包括关联方的净负债	1,627.5	1,415.9
(/) 预计按年计算 EBITDA1	767.7	762.6
包括关联方的财务杠杆 (x)	2.12	1.86

1-按息税折旧摊销前利润乘以四计算。

息税折旧摊销前利润和息税折旧摊销前利润


百万雷亚尔	2Q24	2Q23	6M24	6M23
期内利润	89.2	47.1	122.4	(20.5)
(+) 所得税和社会缴款	6.2	(15.1)	(15.0)	(35.3)
(+) 财务业绩	(41.0)	(50.9)	(102.9)	(80.6)
(+) 折旧和摊销费用	(59.1)	(37.3)	(118.3)	(73.1)
(+) 纽约证券交易所美国上市费用	-	-	-	(121.9)
息税折旧摊销前利润 (a)	191.9	150.3	367.4	290.3
净收入 (b)	740.5	612.1	1,419.6	1,208.3
息税折旧摊销前利润率 (a)/(b)	25.9%	24.6%	25.9%	24.0%


百万雷亚尔	24 年第二季度 lTM	2Q23 LTM	2Q24 (A)	1Q24 (B)	4Q23 (C)	3Q23 (D)	2Q23 (E)	1Q23 (F)	4Q22 (G)	3Q22 (H)
营业利润²	514.1	428.4	132.8	116.3	133.4	131.6	113.0	103.3	138.1	73.0
所得税调整1,2	(154.2)	(128.5)	(39.8)	(34.9)	(40.0)	(39.5)	(33.9)	(31.0)	(41.4)	(21.9)
税后净营业利润 (a) ²	359.9	299.9	92.9	81.4	93.4	92.1	79.1	72.3	96.7	51.1
股东权益总额³	1,385.9	730.8	1,674.6	1,403.5	1,356.8	1,314.9	1,179.7	1,204.4	447.1	435.8
(+) 金融总债务 ³	1,392.6	1,127.5	1,627.5	1,482.7	1,415.9	1,194.0	1,256.4	1,092.8	1,790.1	929.0
(-) 现金及现金等价物³	512.3	504.8	549.5	532.9	423.3	510.9	691.8	735.4	271.6	668.1
(+) 关联方贷款（活期和非流动）³	620.7	588.9	1,203.5	1,076.2	620.8	634.4	606.8	607.2	769.8	595.5
(-) 关联方资产³	27.6	32.1	178.0	58.8	29.3	26.0	25.9	26.0	26.2	41.6
投资资本 (b)	2,778.5	1,858.3	3,302.2	2,886.2	2,772.7	2,606.3	1,558.1	1,573.8	1,612.5	892.3
投资回报率 (a)/(b)	13.0%	16.1%

(-) 善意³	1,383.9	1,028.4	1,687.2	1,563.7	1,537.1	1,272.4	1,188.9	1,178.8	1,192.3	861.6
(-) 无形资产³	1,820.3	1,273.4	2,074.6	1,923.7	1,895.8	376.9	369.3	395.0	420.2	30.7
投资资本，不包括商誉和无形资产 (c)	958.2	584.9	1,227.5	962.5	876.9	957.0	767.1	723.3	624.7	472.5
投资回报率 (a)/(c)	37.6%	51.3%

1 所得税调整的定义是该期间的营业利润乘以该期间的标准化有效税率，其分子是所得税和社会缴款，其分母是税前利润。

2 考虑过去 4 个季度的总和。

3 考虑过去 5 个季度的平均值。

两边反应

Ambipar Response 有 4 个业务部门：

1. 应急响应：危机管理和应对环境突发事件方面的专家，指挥由控制中心协调，同时管理服务，可扩展和标准化。它有5个HAZMAT训练营，根据国家技术标准消防协会（“NFPA”，在美国）进行培训，这是制定应急技术标准的参考。还包括用于预防和扑灭森林和工业火灾的火灾响应和对紧急医疗服务的医疗响应。

2. 海上响应：港口支持解决方案，例如运送人员、物资和牧场、疏浚支持、预防性围栏和应急基地。它还提供海上支援解决方案，例如将物资运送到平台、应对漏油、为地震船提供追逐船以及为浮式生产储存和卸载提供船舶支持（浮式生产储存和卸载）。

3. 工业应对：满足工业和海军坦克的清洁、维护、净化和处理、油漆的需求，这些要求通常涉及危险的环境或材料。它还负责FPSO、船舶、平台和工业设备的退役。它也可以为放射性材料提供这些服务。

4. 环境应对：动植物恢复、许可、审计和环境尽职调查、土壤修复、风险研究、环境监测计划的编制和执行。团队由生物学家、海洋学家、地质学家、地理学家和工程师组成。

欲了解更多详情，请观看机构视频：https://www.youtube.com/watch?v=WimhiX_h6YU。