附录 99.1
CarGurus 公布2024年第二季度业绩
24 年第二季度商城收入同比增长至 14%，标志着连续第三个季度实现两位数增长
合并公认会计准则净亏损6,870万美元1；非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润为5,560万美元，同比增长23％
在24年第二季度回购了价值6,100万美元的股票，占我们未偿资本的2.5％
马萨诸塞州剑桥市，2024年8月8日——CarGurus, Inc.（纳斯达克股票代码：CARG）是购物、购买和销售新车和二手车*的访问量排名第一的数字汽车平台，今天公布了截至2024年6月30日的第二季度财务业绩。
CarGurus首席执行官杰森·特雷维桑表示：“我们的市场业务持续加速，实现了自2021年以来最大的季度收入增幅，这得益于附加产品采用率的提高、向高级订阅层的持续迁移以及全球付费经销商基础的扩大。”“在我们的数字批发业务中，我们专注于重建领导团队，优化我们的上市执行和运营能力。我们的平台、服务和可操作的数据见解正在成为经销商日常工作流程中不可或缺的一部分，并将继续提高参与度和长期留存率”。
第二季度财务摘要
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2024年6月30日 |
|
||||||||||
|
|
结果 |
|
|
与去年相比的差异 |
|
|
结果 |
|
|
与去年相比的差异 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
市场收入 |
|
$ |
195.2 |
|
|
|
14 |
% |
|
$ |
382.4 |
|
|
|
13 |
% |
批发收入 |
|
|
13.1 |
|
|
|
(59) |
)% |
|
|
29.2 |
|
|
|
(49 |
)% |
产品收入 |
|
|
10.4 |
|
|
|
(72) |
)% |
|
|
22.9 |
|
|
|
(70) |
)% |
总收入 |
|
$ |
218.7 |
|
|
|
(9) |
)% |
|
$ |
434.5 |
|
|
|
(8) |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利润 |
|
$ |
182.4 |
|
|
|
11 |
% |
|
$ |
357.4 |
|
|
|
12 |
% |
% 利润率 |
|
|
83 |
% |
|
1,496 个基点 |
|
|
|
82 |
% |
|
1,461 个基点 |
|
||
运营费用 (2) |
|
$ |
276.0 |
|
|
|
89 |
% |
|
$ |
424.7 |
|
|
|
48 |
% |
GAAP 合并净亏损 (1) |
|
$ |
(68.7) |
) |
|
|
(597) |
)% |
|
$ |
(47.4) |
) |
|
|
(285) |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公认会计准则合并调整后息税折旧摊销前利润 (3) |
|
$ |
55.6 |
|
|
|
23 |
% |
|
$ |
106.0 |
|
|
|
23 |
% |
利润率% (3) |
|
|
25 |
% |
|
653 个基点 |
|
|
|
24 |
% |
|
615 个基点 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期末现金、现金等价物和短期投资 (4) |
|
$ |
216.2 |
|
|
|
(31) |
)% |
|
$ |
216.2 |
|
|
|
(31) |
)% |
1
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2024年6月30日 |
|
||||||||||
|
|
结果 |
|
|
与去年相比的差异 |
|
|
结果 |
|
|
与去年相比的差异 |
|
||||
关键绩效指标 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国付款交易商 (2) |
|
|
24,446 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
24,446 |
|
|
|
1 |
% |
国际支付交易商 (2) |
|
|
6,906 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
6,906 |
|
|
|
0 |
% |
向交易商总付款 (2) |
|
|
31,352 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
31,352 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国昆士兰州 (2) |
|
$ |
6,942 |
|
|
|
14 |
% |
|
$ |
6,942 |
|
|
|
14 |
% |
国际 QARSD (2) |
|
$ |
1,935 |
|
|
|
20 |
% |
|
$ |
1,935 |
|
|
|
20 |
% |
合并的 QARSD (2) |
|
$ |
5,848 |
|
|
|
14 |
% |
|
$ |
5,848 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
交易 |
|
|
8,778 |
|
|
|
(58) |
)% |
|
|
19,080 |
|
|
|
(50) |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国平均每月独立用户（以百万计）(3) |
|
|
30.2 |
|
|
|
(5) |
)% |
|
|
32.1 |
|
|
|
1 |
% |
美国平均每月会话量（以百万计）(3) |
|
|
80.8 |
|
|
|
(4) |
)% |
|
|
84.6 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
国际平均每月独立用户（以百万计）(3) |
|
|
8.9 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
8.7 |
|
|
|
20 |
% |
国际平均每月会话量（以百万计）(3) |
|
|
20.4 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
20.1 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部报告（以百万计） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国商城分部收入 |
|
$ |
180.1 |
|
|
|
14 |
% |
|
$ |
353.0 |
|
|
|
12 |
% |
美国市场分部营业收入 |
|
$ |
42.0 |
|
|
|
71 |
% |
|
$ |
76.3 |
|
|
|
49 |
% |
数字批发板块收入 |
|
$ |
23.5 |
|
|
|
(66) |
)% |
|
$ |
52.1 |
|
|
|
(61) |
)% |
数字批发板块营业亏损 (4) |
|
$ |
(138.2) |
) |
|
|
(2,091 |
)% |
|
$ |
(148.5) |
) |
|
|
(747) |
)% |
2
2024 年第三季度指引
下表提供了CarGurus的指导，该指导基于最近的市场趋势、行业状况以及管理层截至今天的预期和假设。
指导指标 |
价值观 |
总收入 |
2.12 亿美元至 2.32 亿美元 |
市场收入 |
1.99 亿美元至 2.04 亿美元 |
非公认会计准则合并调整后息税折旧摊销前利润 |
5,600万至6400万美元 |
非公认会计准则每股收益 |
0.38 至 0.44 美元 |
2024年第三季度的非公认会计准则每股收益计算假设摊薄后的加权平均已发行普通股为10500万股。
2024年第三季度指导中关于我们在相关时期内付费经销商收购、流失和扩张活动的步伐的假设是基于最近的市场趋势和行业状况。2024年第三季度的指导方针不包括宏观层面的行业问题，这些问题导致经销商和消费者对最近的市场趋势产生重大变化，或者导致我们制定措施来协助经销商。指南还排除了外币汇兑损益的任何潜在影响。
CarGurus 尚未将其非公认会计准则合并调整后息税折旧摊销前利润与公认会计准则合并净亏损或非公认会计准则每股收益与公认会计准则每股收益的指导进行调节，因为此类公认会计准则和非公认会计准则财务指标之间的对账项目包括股票薪酬、无形资产摊销、商誉和其他长期资产减值、折旧费用、非无形资产摊销、交易相关费用、其他收入（净收益）) 所得税准备金和所得税影响无法合理预测，因为适用，未来员工权益奖励的时间、金额、估值和数量，以及与收购时间、频率和影响相关的不确定性以及由此产生的交易相关费用的重要性，因此如果不进行不合理的努力就无法确定。
3
电话会议和网络直播信息
CarGurus将于今天，即2024年8月8日美国东部时间下午5点主持电话会议和网络直播，讨论其2024年第二季度的财务业绩和业务展望。要接听电话会议，美国或加拿大的来电者请拨打 (844) 826-3035，国际来电者请拨打 (412) 317-5195。该网络直播将在CarGurus网站的 “投资者” 栏目上直播，网址为 https://investors.cargurus.com。
投资者还将从东部时间今天，即2024年8月8日晚上8点左右开始，直到美国东部时间2024年8月22日晚上11点59分，向投资者提供电话会议的音频重播，美国或加拿大的来电者拨打（844）512-2921，国际来电者拨打（412）317-6671，然后输入密码10189905。此外，存档的网络直播将在CarGurus网站的 “投资者” 栏目上播出，网址为 https://investors.cargurus.com。
关于 CarGurus
CarGurus（纳斯达克股票代码：CARG）是一个用于买卖汽车的跨国在线汽车平台，其基础是其行业领先的上市市场，同时提供数字零售解决方案和CarOffer在线批发平台。CarGurus平台让消费者有信心在线或亲自购买和/或出售汽车，它使经销商能够准确定价、有效营销、即时购买和快速销售车辆，所有这些都覆盖全国。该公司使用专有技术、搜索算法和数据分析，为汽车购物体验带来信任、透明度和有竞争力的价格。CarGurus 是美国访问量最大的汽车购物网站*
CarGurus还以carGurus品牌在加拿大和英国运营在线市场。在美国和英国，CarGurus还分别作为独立品牌运营Autolist和PistonHeads在线市场。
要了解有关 CarGurus 的更多信息，请访问 www.cargurus.com；有关 CarOffer 的更多信息，请访问 www.caroffer.com。
*资料来源：Similarweb：流量报告，2024 年第二季度，美国
carGurus® 是 CarGurus, Inc. 的注册商标，而 carOffer® 是 CarOffer, LLC 的注册商标。所有其他产品名称、商标和注册商标均为其各自所有者的财产。
© 2024 CarGurus, Inc.，版权所有。
4
关于前瞻性陈述的警示性语言
本新闻稿包括前瞻性陈述。除历史事实陈述外，本新闻稿中包含的所有陈述，包括有关我们2024年第三季度未来财务和业务业绩的声明；我们的业务和增长战略以及我们执行增长战略的计划；我们实现盈利和高效增长的能力；我们对将继续投资增长计划的预期；我们快速进行业务转型以实现长期目标的能力；以及宏观层面问题对我们行业的影响，业务和财务业绩是前瞻性陈述。“目标”、“预测”、“相信”、“可以”、“估计”、“期望”、“目标”、“指南”、“指导”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“潜力”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”、“目标”、“将”，以及类似的表述及其否定词识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于我们当前对未来事件和财务趋势的预期和预测，我们认为这些事件和财务趋势可能会影响我们的财务状况、经营业绩、业务战略、短期和长期业务运营和目标以及财务需求。您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。
这些前瞻性陈述存在许多风险和不确定性，可能导致实际业绩与此类陈述中反映的结果存在重大差异，包括与我们的增长和收入增长能力、我们与经销商的关系、我们经营所在市场的竞争、市场增长、我们的创新能力、我们从收购中获益并成功实施相关整合战略的能力；无形商誉账面价值的减值资产或使用权资产；通货膨胀和利率上升、全球供应链挑战和其他宏观经济问题；我们在财务报告内部控制中发现的实质性弱点；关键人员的变动；自然灾害、流行病或流行病；我们遵守适用法律的能力，以及我们可能不时在10-k表年度报告和10-Q表季度报告中详细说明的其他风险和不确定性我们向美国证券交易所提交的其他报告佣金。此外，我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营。新的风险不时出现。我们的管理层无法预测所有风险，也无法评估所有因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。鉴于这些风险、不确定性和假设，我们无法保证前瞻性陈述中反映的未来业绩、活动水平、业绩、成就或事件和情况会发生。除非法律要求，否则在本新闻稿发布之日之后，我们没有义务更新任何前瞻性陈述，以使这些陈述符合实际业绩或修订后的预期。因此，在本新闻稿发布之日之后的任何日期，您都不应依赖这些前瞻性陈述来代表我们的观点。
投资者联系人：
柯恩迪普·辛格
副总裁、投资者关系主管
investors@cargurus.com
媒体联系人：
Maggie Meluzio
公共关系和对外传播总监
pr@cargurus.com
5
未经审计的简明合并资产负债表
（以千计，股票和每股数据除外）
|
|
截至 |
|
|
截至 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
216,169 |
|
|
$ |
291,363 |
|
短期投资 |
|
|
— |
|
|
|
20,724 |
|
应收账款，扣除可疑账款备抵金616美元 |
|
|
39,757 |
|
|
|
39,963 |
|
库存 |
|
|
459 |
|
|
|
331 |
|
预付费用、预付所得税和其他流动资产 |
|
|
18,131 |
|
|
|
25,152 |
|
递延合同费用 |
|
|
11,614 |
|
|
|
11,095 |
|
受限制的现金 |
|
|
2,196 |
|
|
|
2,563 |
|
流动资产总额 |
|
|
288,326 |
|
|
|
391,191 |
|
财产和设备，净额 |
|
|
130,023 |
|
|
|
83,370 |
|
无形资产，净额 |
|
|
12,824 |
|
|
|
23,056 |
|
善意 |
|
|
46,576 |
|
|
|
157,898 |
|
经营租赁使用权资产 |
|
|
137,133 |
|
|
|
169,682 |
|
递延所得税资产 |
|
|
117,503 |
|
|
|
73,356 |
|
递延合同成本，扣除当期部分 |
|
|
13,242 |
|
|
|
12,998 |
|
其他非流动资产 |
|
|
7,704 |
|
|
|
7,376 |
|
总资产 |
|
$ |
753,331 |
|
|
$ |
918,927 |
|
负债、可赎回非控股权益和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
46,107 |
|
|
$ |
47,854 |
|
应计费用、应计所得税和其他流动负债 |
|
|
33,924 |
|
|
|
33,718 |
|
递延收入 |
|
|
21,785 |
|
|
|
21,322 |
|
经营租赁负债 |
|
|
10,225 |
|
|
|
12,284 |
|
流动负债总额 |
|
|
112,041 |
|
|
|
115,178 |
|
经营租赁负债 |
|
|
183,732 |
|
|
|
182,106 |
|
递延所得税负债 |
|
|
41 |
|
|
|
58 |
|
其他非流动负债 |
|
|
5,444 |
|
|
|
4,733 |
|
负债总额 |
|
|
301,258 |
|
|
|
302,075 |
|
股东权益： |
|
|
|
|
|
|
||
优先股，每股面值0.001美元；授权1,000万股； |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
A类普通股，每股面值0.001美元；500,000,000股 |
|
|
87 |
|
|
|
92 |
|
B类普通股，每股面值0.001美元；1亿股 |
|
|
16 |
|
|
|
16 |
|
额外的实收资本 |
|
|
146,946 |
|
|
|
263,498 |
|
留存收益 |
|
|
306,727 |
|
|
|
354,147 |
|
累计其他综合亏损 |
|
|
(1,703) |
) |
|
|
(901) |
) |
股东权益总额 |
|
|
452,073 |
|
|
|
616,852 |
|
负债总额、可赎回的非控股权益和股东权益 |
|
$ |
753,331 |
|
|
$ |
918,927 |
|
6
未经审计的简明合并损益表
（以千计，股票和每股数据除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
市场 |
|
$ |
195,167 |
|
|
$ |
170,950 |
|
|
$ |
382,386 |
|
|
$ |
338,077 |
|
批发 |
|
|
13,119 |
|
|
|
31,952 |
|
|
|
29,244 |
|
|
|
57,138 |
|
产品 |
|
|
10,406 |
|
|
|
36,835 |
|
|
|
22,858 |
|
|
|
76,485 |
|
总收入 |
|
|
218,692 |
|
|
|
239,737 |
|
|
|
434,488 |
|
|
|
471,700 |
|
收入成本 (1) (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
市场 |
|
|
13,145 |
|
|
|
15,474 |
|
|
|
27,530 |
|
|
|
31,007 |
|
批发 |
|
|
12,633 |
|
|
|
24,428 |
|
|
|
26,857 |
|
|
|
46,496 |
|
产品 |
|
|
10,470 |
|
|
|
35,694 |
|
|
|
22,696 |
|
|
|
75,076 |
|
总收入成本 |
|
|
36,248 |
|
|
|
75,596 |
|
|
|
77,083 |
|
|
|
152,579 |
|
毛利润 |
|
|
182,444 |
|
|
|
164,141 |
|
|
|
357,405 |
|
|
|
319,121 |
|
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售和营销 |
|
|
82,311 |
|
|
|
77,838 |
|
|
|
164,585 |
|
|
|
153,415 |
|
产品、技术和开发 |
|
|
36,580 |
|
|
|
37,391 |
|
|
|
72,125 |
|
|
|
73,998 |
|
一般和行政 |
|
|
27,429 |
|
|
|
27,267 |
|
|
|
55,495 |
|
|
|
52,186 |
|
商誉和其他长期资产减值 |
|
|
127,475 |
|
|
|
— |
|
|
|
127,475 |
|
|
|
— |
|
折旧和摊销 |
|
|
2,233 |
|
|
|
3,907 |
|
|
|
5,025 |
|
|
|
7,725 |
|
运营费用总额 |
|
|
276,028 |
|
|
|
146,403 |
|
|
|
424,705 |
|
|
|
287,324 |
|
运营收入（亏损） |
|
|
(93,584) |
) |
|
|
17,738 |
|
|
|
(67,300) |
) |
|
|
31,797 |
|
其他收入，净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
|
2,440 |
|
|
|
4,333 |
|
|
|
6,346 |
|
|
|
8,076 |
|
其他收入，净额 |
|
|
721 |
|
|
|
347 |
|
|
|
216 |
|
|
|
942 |
|
其他收入总额，净额 |
|
|
3,161 |
|
|
|
4,680 |
|
|
|
6,562 |
|
|
|
9,018 |
|
所得税前（亏损）收入 |
|
|
(90,423) |
) |
|
|
22,418 |
|
|
|
(60,738) |
) |
|
|
40,815 |
|
（受益）所得税准备金 |
|
|
(21,702) |
) |
|
|
8,601 |
|
|
|
(13,318) |
) |
|
|
15,132 |
|
合并净（亏损）收益 |
|
|
(68,721) |
) |
|
|
13,817 |
|
|
|
(47,420 |
) |
|
|
25,683 |
|
归属于可赎回非控股权益的净亏损 |
|
|
— |
|
|
|
(2,596) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6,862 |
) |
归属于普通股股东的净（亏损）收益 |
|
|
(68,721) |
) |
|
|
16,413 |
|
|
|
(47,420 |
) |
|
|
32,545 |
|
归属于普通股股东的每股净（亏损）收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
(0.66 |
) |
|
$ |
0.14 |
|
|
$ |
(0.45) |
) |
|
$ |
0.28 |
|
稀释 |
|
$ |
(0.66 |
) |
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
(0.45) |
) |
|
$ |
0.22 |
|
使用的普通股的加权平均数 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
103,827,661 |
|
|
|
113,438,057 |
|
|
|
105,501,236 |
|
|
|
114,392,961 |
|
稀释 |
|
|
103,827,661 |
|
|
|
114,490,651 |
|
|
|
105,501,236 |
|
|
|
115,197,890 |
|
7
未经审计的分部收入
（以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
分部收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国市场 |
|
$ |
180,052 |
|
|
$ |
158,443 |
|
|
$ |
353,040 |
|
|
$ |
314,064 |
|
数字批发 |
|
|
23,525 |
|
|
|
68,787 |
|
|
|
52,102 |
|
|
|
133,623 |
|
其他 |
|
|
15,115 |
|
|
|
12,507 |
|
|
|
29,346 |
|
|
|
24,013 |
|
总计 |
|
$ |
218,692 |
|
|
$ |
239,737 |
|
|
$ |
434,488 |
|
|
$ |
471,700 |
|
未经审计的分部（亏损）运营收入
（以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
分部（亏损）运营收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国市场 |
|
$ |
42,043 |
|
|
$ |
24,619 |
|
|
$ |
76,260 |
|
|
$ |
51,158 |
|
数字批发 |
|
|
(138,158) |
) |
|
|
(6,307) |
) |
|
|
(148,498) |
) |
|
|
(17,532) |
) |
其他 |
|
|
2,531 |
|
|
|
(574) |
) |
|
|
4,938 |
|
|
|
(1,829) |
) |
总计 |
|
$ |
(93,584) |
) |
|
$ |
17,738 |
|
|
$ |
(67,300) |
) |
|
$ |
31,797 |
|
8
未经审计的简明合并现金流量表
（以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
运营活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合并净（亏损）收益 |
|
$ |
(68,721) |
) |
|
$ |
13,817 |
|
|
$ |
(47,420 |
) |
|
$ |
25,683 |
|
对合并净（亏损）收入与经营活动提供的净现金进行对账的调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折旧和摊销 |
|
|
5,663 |
|
|
|
11,667 |
|
|
|
13,144 |
|
|
|
23,243 |
|
出售财产和设备的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(460) |
) |
外币计价交易的货币损失（收益） |
|
|
123 |
|
|
|
62 |
|
|
|
507 |
|
|
|
(136) |
) |
其他非现金（收入）支出，净额 |
|
|
(816) |
) |
|
|
16 |
|
|
|
(816) |
) |
|
|
16 |
|
递延税 |
|
|
(35,112) |
) |
|
|
(4,490) |
) |
|
|
(44,164 |
) |
|
|
(16,411) |
) |
可疑账款准备金（追回） |
|
|
508 |
|
|
|
129 |
|
|
|
798 |
|
|
|
(171 |
) |
股票薪酬支出 |
|
|
15,337 |
|
|
|
14,603 |
|
|
|
31,159 |
|
|
|
29,507 |
|
递延融资成本的摊销 |
|
|
129 |
|
|
|
129 |
|
|
|
258 |
|
|
|
258 |
|
递延合同成本的摊销 |
|
|
3,375 |
|
|
|
2866 |
|
|
|
6,633 |
|
|
|
5,603 |
|
商誉和其他长期资产减值 |
|
|
127,655 |
|
|
|
9 |
|
|
|
127,655 |
|
|
|
184 |
|
运营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
应收账款 |
|
|
4,425 |
|
|
|
6,383 |
|
|
|
243 |
|
|
|
13,241 |
|
库存 |
|
|
(395) |
) |
|
|
1,095 |
|
|
|
(714) |
) |
|
|
4,740 |
|
预付费用、预付所得税和其他资产 |
|
|
1,451 |
|
|
|
(1,198) |
) |
|
|
7,425 |
|
|
|
3,454 |
|
递延合同费用 |
|
|
(4,122 |
) |
|
|
(4,600 |
) |
|
|
(7,448) |
) |
|
|
(9,738) |
) |
应付账款 |
|
|
8,594 |
|
|
|
(6,128) |
) |
|
|
9,301 |
|
|
|
4,140 |
|
应计费用、应计所得税和其他负债 |
|
|
(1,543) |
) |
|
|
(8,633) |
) |
|
|
(862) |
) |
|
|
(4,091) |
) |
递延收入 |
|
|
356 |
|
|
|
459 |
|
|
|
476 |
|
|
|
9,016 |
|
租赁义务 |
|
|
14,690 |
|
|
|
3,150 |
|
|
|
27,386 |
|
|
|
7,603 |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
71,597 |
|
|
|
29,336 |
|
|
|
123,561 |
|
|
|
95,681 |
|
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
购买财产和设备 |
|
|
(25,984) |
) |
|
|
(1,857) |
) |
|
|
(54,649) |
) |
|
|
(4,255) |
) |
出售财产和设备的收益 |
|
|
— |
|
|
|
460 |
|
|
|
— |
|
|
|
460 |
|
网站开发成本的资本化 |
|
|
(5,242) |
) |
|
|
(3,943) |
) |
|
|
(10,707) |
) |
|
|
(7,432) |
) |
购买短期投资 |
|
|
— |
|
|
|
(95,506) |
) |
|
|
(494) |
) |
|
|
(95,506) |
) |
出售短期投资 |
|
|
— |
|
|
|
5,000 |
|
|
|
21,218 |
|
|
|
5,000 |
|
向客户预付款，扣除收款后的款项 |
|
|
— |
|
|
|
(2,601) |
) |
|
|
259 |
|
|
|
(2,601) |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
|
(31,226) |
) |
|
|
(98,447) |
) |
|
|
(44,373) |
) |
|
|
(104,334) |
) |
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
行使股票期权后发行普通股的收益 |
|
|
15 |
|
|
|
10 |
|
|
|
26 |
|
|
|
29 |
|
对限制性股票单位的净股结算缴纳预扣税 |
|
|
(6,290 |
) |
|
|
(4,828) |
) |
|
|
(11,405) |
) |
|
|
(6,894) |
) |
回购普通股 |
|
|
(65,037) |
) |
|
|
(22,434) |
) |
|
|
(142,479) |
) |
|
|
(91,458) |
) |
支付融资租赁债务 |
|
|
(19) |
) |
|
|
(17) |
) |
|
|
(37 |
) |
|
|
(34) |
) |
向可赎回的非控股权持有人支付税收分配 |
|
|
— |
|
|
|
(10) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(38 |
) |
从第三方交易处理方收到的预付款总额的变化 |
|
|
394 |
|
|
|
(552) |
) |
|
|
(80 |
) |
|
|
(2,674) |
) |
用于融资活动的净现金 |
|
|
(70,937) |
) |
|
|
(27,831) |
) |
|
|
(153,975) |
) |
|
|
(101,069) |
) |
外币对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
|
(197) |
) |
|
|
(118) |
) |
|
|
(774) |
) |
|
|
211 |
|
现金、现金等价物和限制性现金的净减少 |
|
|
(30,763) |
) |
|
|
(97,060) |
) |
|
|
(75,561 |
) |
|
|
(109,511) |
) |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
249,128 |
|
|
|
471,681 |
|
|
|
293,926 |
|
|
|
484,132 |
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
218,365 |
|
|
$ |
374,621 |
|
|
$ |
218,365 |
|
|
$ |
374,621 |
|
9
未经审计的GAAP合并净收益与非公认会计准则合并净收益和归属于普通股股东的非公认会计准则净收益的对账
（以千计，每股数据除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
||||
GAAP 合并净（亏损）收益 |
|
$ |
(68,721) |
) |
|
$ |
13,817 |
|
|
$ |
(47,420 |
) |
|
$ |
25,683 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
15,557 |
|
|
|
14,602 |
|
|
|
31,379 |
|
|
|
29,579 |
|
CarOffer, LLC单位的股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
1,225 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,225 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
757 |
|
|
|
7,507 |
|
|
|
2,639 |
|
|
|
15,041 |
|
商誉和其他资产长期减值 (1) |
|
|
127,655 |
|
|
|
9 |
|
|
|
127,655 |
|
|
|
184 |
|
与交易相关的费用 |
|
|
265 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,076 |
|
|
|
— |
|
所得税的影响和调整 |
|
|
(32,781) |
) |
|
|
(3,312) |
) |
|
|
(37,799) |
) |
|
|
(8,678) |
) |
非公认会计准则合并净收益 |
|
$ |
42,732 |
|
|
$ |
33,848 |
|
|
$ |
77,530 |
|
|
$ |
63,034 |
|
归因于可赎回非控股权益的非公认会计准则净收益（亏损） |
|
|
— |
|
|
|
853 |
|
|
|
— |
|
|
|
(418) |
) |
归属于普通股股东的非公认会计准则净收益 |
|
$ |
42,732 |
|
|
$ |
32,995 |
|
|
$ |
77,530 |
|
|
$ |
63,452 |
|
归属于普通股股东的非公认会计准则每股净收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
0.41 |
|
|
$ |
0.29 |
|
|
$ |
0.73 |
|
|
$ |
0.55 |
|
稀释 |
|
$ |
0.41 |
|
|
$ |
0.29 |
|
|
$ |
0.73 |
|
|
$ |
0.55 |
|
非公认会计准则每股计算中使用的股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
103,828 |
|
|
|
113,438 |
|
|
|
105,501 |
|
|
|
114,393 |
|
稀释 |
|
|
103,828 |
|
|
|
114,491 |
|
|
|
105,501 |
|
|
|
115,198 |
|
归属于可赎回非控股权益的GAAP净亏损与归于可赎回非控股权益的非公认会计准则净收益（亏损）的未经审计的对账
（以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
||||
归因于可赎回非控股权益的GAAP净亏损 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(2,596) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(6,862 |
) |
股票薪酬支出 (1) |
|
|
— |
|
|
|
208 |
|
|
|
— |
|
|
|
429 |
|
CarOffer, LLC单位的股票薪酬支出 (1) |
|
|
— |
|
|
|
467 |
|
|
|
— |
|
|
|
467 |
|
无形资产摊销 (1) |
|
|
— |
|
|
|
2,774 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,548 |
|
归因于可赎回非控股权益的非公认会计准则净收益（亏损） |
|
$ |
— |
|
|
$ |
853 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(418) |
) |
10
未经审计的GAAP合并净收益与非GAAP合并调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润的对账
（以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 (1) |
|
|
2024 |
|
|
2023 (1) |
|
||||
GAAP 合并净（亏损）收益 |
|
$ |
(68,721) |
) |
|
$ |
13,817 |
|
|
$ |
(47,420 |
) |
|
$ |
25,683 |
|
折旧和摊销 |
|
|
5,663 |
|
|
|
11,667 |
|
|
|
13,144 |
|
|
|
23,243 |
|
商誉和其他长期资产减值 (2) |
|
|
127,655 |
|
|
|
9 |
|
|
|
127,655 |
|
|
|
184 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
15,557 |
|
|
|
14,602 |
|
|
|
31,379 |
|
|
|
29,579 |
|
CarOffer, LLC单位的股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
1,225 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,225 |
|
与交易相关的费用 |
|
|
265 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,076 |
|
|
|
— |
|
其他收入，净额 |
|
|
(3,161 |
) |
|
|
(4,680) |
) |
|
|
(6,562) |
) |
|
|
(9,018) |
) |
（受益）所得税准备金 |
|
|
(21,702) |
) |
|
|
8,601 |
|
|
|
(13,318) |
) |
|
|
15,132 |
|
非公认会计准则合并调整后息税折旧摊销前利润 |
|
|
55,556 |
|
|
|
45,241 |
|
|
|
105,954 |
|
|
|
86,028 |
|
归属于可赎回非控股权益的非公认会计准则调整后息税折旧摊销前利润 |
|
|
— |
|
|
|
1,590 |
|
|
|
— |
|
|
|
913 |
|
经非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前 |
|
$ |
55,556 |
|
|
$ |
43,651 |
|
|
$ |
105,954 |
|
|
$ |
85,115 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公认会计准则合并调整后息税折旧摊销前利润率 |
|
|
25 |
% |
|
|
19 |
% |
|
|
24 |
% |
|
|
18 |
% |
归属于可赎回非控股权益的GAAP净亏损与归属于可赎回非控股权益的非公认会计准则调整后息税折旧摊销前利润的未经审计的对账
（以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
||||
归因于可赎回非控股权益的GAAP净亏损 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(2,596) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(6,862 |
) |
折旧和摊销 (1) |
|
|
— |
|
|
|
2,951 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,899 |
|
其他长期资产减值 (1) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
67 |
|
股票薪酬支出 (1) |
|
|
— |
|
|
|
208 |
|
|
|
— |
|
|
|
429 |
|
CarOffer, LLC单位的股票薪酬支出 (1) |
|
|
— |
|
|
|
467 |
|
|
|
— |
|
|
|
467 |
|
其他费用，净额 (1) |
|
|
— |
|
|
|
540 |
|
|
|
— |
|
|
|
888 |
|
所得税准备金 (1) |
|
|
— |
|
|
|
20 |
|
|
|
— |
|
|
|
25 |
|
归属于可赎回非控股权益的非公认会计准则调整后息税折旧摊销前利润 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,590 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
913 |
|
11
未经审计的公认会计准则毛利与非公认会计准则毛利率以及GAAP毛利率与非公认会计准则毛利率的对账
（以千计，百分比除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
||||
收入 |
|
$ |
218,692 |
|
|
$ |
239,737 |
|
|
$ |
434,488 |
|
|
$ |
471,700 |
|
收入成本 |
|
|
36,248 |
|
|
|
75,596 |
|
|
|
77,083 |
|
|
|
152,579 |
|
GAAP 毛利 |
|
|
182,444 |
|
|
|
164,141 |
|
|
|
357,405 |
|
|
|
319,121 |
|
收入成本中包含基于股票的薪酬支出 |
|
|
60 |
|
|
|
184 |
|
|
|
291 |
|
|
|
327 |
|
收入成本中包含CarOffer, LLC单位的股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
收入成本中包含的无形资产摊销 |
|
|
— |
|
|
|
5,250 |
|
|
|
875 |
|
|
|
10,516 |
|
与交易相关的费用包含在收入成本中 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
92 |
|
|
|
— |
|
收入成本中包含的其他长期资产减值 (1) |
|
|
180 |
|
|
|
9 |
|
|
|
180 |
|
|
|
184 |
|
非公认会计准则毛利 |
|
$ |
182,684 |
|
|
$ |
169,585 |
|
|
$ |
358,843 |
|
|
$ |
330,149 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利率 |
|
|
83 |
% |
|
|
68 |
% |
|
|
82 |
% |
|
|
68 |
% |
非公认会计准则毛利率 |
|
|
84 |
% |
|
|
71 |
% |
|
|
83 |
% |
|
|
70 |
% |
12
未经审计的 GAAP 支出与非 GAAP 支出的对账
（以千计）
|
|
截至2024年6月30日的三个月 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
GAAP 开支 |
|
|
以股票为基础的 |
|
|
CarOffer, LLC单位的股票薪酬支出 |
|
|
的摊销 |
|
|
商誉和其他长期资产减值 (2) |
|
|
与交易相关的费用 |
|
|
非公认会计准则 |
|
|||||||
收入成本 |
|
$ |
36,248 |
|
|
$ |
(60) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(180 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
36,008 |
|
销售和营销 |
|
|
82,311 |
|
|
|
(3,250) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(170) |
) |
|
|
78,891 |
|
产品、技术和开发 |
|
|
36,580 |
|
|
|
(6,024) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(62) |
) |
|
|
30,494 |
|
一般和行政 |
|
|
27,429 |
|
|
|
(6,223) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(33) |
) |
|
|
21,173 |
|
商誉和其他长期资产减值 |
|
|
127,475 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(127,475) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折旧和摊销 |
|
|
2,233 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(757) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,476 |
|
运营费用 (1) |
|
$ |
276,028 |
|
|
$ |
(15,497) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(757) |
) |
|
$ |
(127,475) |
) |
|
$ |
(265) |
) |
|
$ |
132,034 |
|
总收入成本和运营支出 |
|
$ |
312,276 |
|
|
$ |
(15,557) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(757) |
) |
|
$ |
(127,655) |
) |
|
$ |
(265) |
) |
|
$ |
168,042 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
截至2023年6月30日的三个月 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
GAAP 开支 |
|
|
以股票为基础的 |
|
|
CarOffer, LLC单位的股票薪酬支出 (3) |
|
|
的摊销 |
|
|
商誉和其他长期资产减值 (2) |
|
|
与交易相关的费用 |
|
|
非公认会计准则 |
|
|||||||
收入成本 |
|
$ |
75,596 |
|
|
$ |
(184) |
) |
|
$ |
(1) |
) |
|
$ |
(5,250 |
) |
|
$ |
(9) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
70,152 |
|
销售和营销 |
|
|
77,838 |
|
|
|
(2,871) |
) |
|
|
(1) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
74,966 |
|
产品、技术和开发 |
|
|
37,391 |
|
|
|
(6,033) |
) |
|
|
(1) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
31,357 |
|
一般和行政 |
|
|
27,267 |
|
|
|
(5,514) |
) |
|
|
(1,222 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
20,531 |
|
商誉和其他长期资产减值 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折旧和摊销 |
|
|
3,907 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,257) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,650 |
|
运营费用 (1) |
|
$ |
146,403 |
|
|
$ |
(14,418) |
) |
|
$ |
(1,224) |
) |
|
$ |
(2,257) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
128,504 |
|
总收入成本和运营支出 |
|
$ |
221,999 |
|
|
$ |
(14,602) |
) |
|
$ |
(1,225) |
) |
|
$ |
(7,507) |
) |
|
$ |
(9) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
198,656 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
截至2024年6月30日的六个月 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
GAAP 开支 |
|
|
以股票为基础的 |
|
|
CarOffer, LLC单位的股票薪酬支出 |
|
|
的摊销 |
|
|
商誉和其他长期资产减值 (2) |
|
|
与交易相关的费用 |
|
|
非公认会计准则 |
|
|||||||
收入成本 |
|
$ |
77,083 |
|
|
$ |
(291) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(875) |
) |
|
$ |
(180 |
) |
|
$ |
(92) |
) |
|
$ |
75,645 |
|
销售和营销 |
|
|
164,585 |
|
|
|
(6,124) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(564) |
) |
|
|
157,897 |
|
产品、技术和开发 |
|
|
72,125 |
|
|
|
(12,001 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(63) |
) |
|
|
60,061 |
|
一般和行政 |
|
|
55,495 |
|
|
|
(12,963) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(357) |
) |
|
|
42,175 |
|
商誉和其他长期资产减值 |
|
|
127,475 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(127,475) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折旧和摊销 |
|
|
5,025 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,764) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,261 |
|
运营费用 (1) |
|
$ |
424,705 |
|
|
$ |
(31,088) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1,764) |
) |
|
$ |
(127,475) |
) |
|
$ |
(984) |
) |
|
$ |
263,394 |
|
总收入成本和运营支出 |
|
$ |
501,788 |
|
|
$ |
(31,379) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(2,639) |
) |
|
$ |
(127,655) |
) |
|
$ |
(1,076 |
) |
|
$ |
339,039 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
截至2023年6月30日的六个月 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
GAAP 开支 |
|
|
以股票为基础的 |
|
|
CarOffer, LLC单位的股票薪酬支出 (3) |
|
|
的摊销 |
|
|
商誉和其他长期资产减值 (2) |
|
|
与交易相关的费用 |
|
|
非公认会计准则 |
|
|||||||
收入成本 |
|
$ |
152,579 |
|
|
$ |
(327) |
) |
|
$ |
(1) |
) |
|
$ |
(10,516) |
) |
|
$ |
(184) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
141,551 |
|
销售和营销 |
|
|
153,415 |
|
|
|
(5,955 |
) |
|
|
(1) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
147,459 |
|
产品、技术和开发 |
|
|
73,998 |
|
|
|
(12,322 |
) |
|
|
(1) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
61,675 |
|
一般和行政 |
|
|
52,186 |
|
|
|
(10,975) |
) |
|
|
(1,222 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
39,989 |
|
商誉和其他长期资产减值 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折旧和摊销 |
|
|
7,725 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,525) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,200 |
|
运营费用 (1) |
|
$ |
287,324 |
|
|
$ |
(29,252) |
) |
|
$ |
(1,224) |
) |
|
$ |
(4,525) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
252,323 |
|
总收入成本和运营支出 |
|
$ |
439,903 |
|
|
$ |
(29,579) |
) |
|
$ |
(1,225) |
) |
|
$ |
(15,041) |
) |
|
$ |
(184) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
393,874 |
|
13
未经审计的经营活动提供的GAAP净现金和现金等价物与非公认会计准则自由现金流的对账
（以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|
六个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
经营活动提供的 GAAP 净现金和现金等价物 |
|
$ |
71,597 |
|
|
$ |
29,336 |
|
|
$ |
123,561 |
|
|
$ |
95,681 |
|
购买财产和设备 |
|
|
(25,984) |
) |
|
|
(1,857) |
) |
|
|
(54,649) |
) |
|
|
(4,255) |
) |
网站开发成本的资本化 |
|
|
(5,242) |
) |
|
|
(3,943) |
) |
|
|
(10,707) |
) |
|
|
(7,432) |
) |
非公认会计准则自由现金流 |
|
$ |
40,371 |
|
|
$ |
23,536 |
|
|
$ |
58,205 |
|
|
$ |
83,994 |
|
14
非公认会计准则财务指标和其他业务指标
为了补充我们的合并财务报表，这些报表是根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制和列报的，我们向投资者提供某些非公认会计准则财务指标和其他业务指标，我们认为这些指标对我们的投资者有帮助。我们将这些非公认会计准则财务指标和其他业务指标用于财务和运营决策目的，并作为评估同期比较的手段。我们认为，这些非公认会计准则财务指标和其他业务指标为我们的经营业绩提供了有用的信息，增强了对过去财务业绩和未来前景的总体理解，并提高了管理层在财务和运营决策中使用的指标的透明度。
非公认会计准则财务信息和其他业务指标的列报不应孤立考虑，也不能作为根据公认会计原则编制的直接可比财务指标的替代品。尽管我们的非公认会计准则财务指标和其他业务指标是财务和运营决策以及评估我们自己在不同时期的经营业绩的重要工具，但我们敦促投资者审查这些财务指标与上述可比GAAP财务指标的对账情况，不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。
尽管由于未来员工权益奖励的时间、金额、估值和数量，以及与收购时间、频率和影响相关的不确定性以及由此产生的交易相关支出的重要性，如果不进行不合理的努力，就无法在前瞻性基础上将非公认会计准则指导指标与相应的GAAP指标进行对账，但我们在随附的文件中提供了非公认会计准则财务指标和其他业务指标与最接近的可比GAAP指标的对账金融本新闻稿中包含声明表。
我们监控某些非公认会计准则项目的运营指标，包括非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则支出、非公认会计准则合并净收益、归属于普通股股东的非公认会计准则净收益以及归属于普通股股东的非公认会计准则每股净收益。这些非公认会计准则财务指标不包括股票薪酬支出、CarOffer, LLC单位的股票薪酬支出、无形资产摊销、商誉和其他长期资产减值以及交易相关支出的影响。非公认会计准则合并净收益、归属于普通股股东的非公认会计准则净收益以及归属于普通股股东的非公认会计准则每股净收益也不包括某些所得税影响和调整。归属于普通股股东的非公认会计准则净收益和归属于普通股股东的非公认会计准则每股净收益也不包括归属于可赎回非控股权益的非公认会计准则净收益（亏损）。我们将归因于可赎回非控股权益的非公认会计准则净收益（亏损）定义为归属于可赎回非控股权益的净亏损，调整后不包括：股票薪酬支出、CarOffer、LLC单位的股票薪酬支出以及无形资产的摊销。这些例外情况根据可赎回的非控股权益进行了调整（视情况而定）。我们对归属于普通股股东的每股非公认会计准则净收益的计算使用了本新闻稿中随附的财务报表中包含的适用的GAAP股票数量。此外，我们会评估非公认会计准则毛利与收入的关系。我们将其称为非公认会计准则毛利率，并将其定义为非公认会计准则毛利除以总收入。我们认为，这些非公认会计准则财务指标提供了有关我们经营业绩的有用信息，增强了对过去财务业绩和未来前景的总体理解，并提高了管理层在财务和运营决策中使用的指标的透明度。
我们将合并调整后息税折旧摊销前利润定义为合并净收益，经调整后不包括：折旧和摊销、商誉和其他长期资产减值、股票薪酬支出、CarOffer、LLC单位的股票薪酬支出、交易相关费用、其他收入、净收入和（收益）所得税准备金。
我们将调整后息税折旧摊销前利润定义为经调整后的合并息税折旧摊销前利润，不包括归属于可赎回非控股权益的调整后息税折旧摊销前利润。
15
我们将归属于可赎回非控股权益的调整后息税折旧摊销前利润定义为可赎回非控股权益的净亏损，经调整后不包括：折旧和摊销、长期资产减值、股票薪酬支出、CarOffer、LLC单位的股票薪酬支出、其他支出、净额和（收益）所得税准备金。这些排除项根据38％的可赎回非控股权益进行了调整，方法是采用非控股权益的全部财务业绩，并将对账中的每个细列项目乘以38％。我们注意到，我们使用38％（对比49％）来分配亏损份额，因为它代表了可赎回的非控股权益所占的部分。38％不包括公司激励单位、标的单位和2021年激励单位（每个术语的定义见公司于2024年2月26日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日年度的10-k表年度报告中所包含的合并财务报表附注2），它们是负债分类的奖励，不参与亏损分成。归属于可赎回非控股权益的调整后息税折旧摊销前利润反映了2023年CarOffer交易。继2023年CarOffer交易之后，截至2023年12月1日，没有可赎回的非控股权益，因此，合并调整后的息税折旧摊销前利润等于截至2024年6月30日的三个月和六个月的调整后息税折旧摊销前利润。
此外，我们会评估调整后的息税折旧摊销前利润与收入的关系。我们将其称为调整后的息税折旧摊销前利润率，并将其定义为调整后的息税折旧摊销前利润除以总收入。
我们公布了合并调整后息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率，因为它们是我们管理层和董事会用来了解和评估运营业绩、制定未来运营计划以及就资本配置做出战略决策的关键衡量标准。特别是，我们认为，在计算合并调整后息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率时排除某些项目可以为我们的业务进行同期比较提供有用的衡量标准。我们列报了归属于可赎回非控股权益的调整后息税折旧摊销前利润，因为我们的管理层使用它来调节合并调整后的息税折旧摊销前利润与调整后的息税折旧摊销前利润。它代表合并调整后息税折旧摊销前利润中可归因于我们的可赎回非控股权益的部分。归属于可赎回非控股权益的调整后息税折旧摊销前利润不打算单独进行审查。
我们将自由现金流定义为来自运营的现金流，调整后包括物业和设备的购买以及网站开发成本的资本化。我们之所以提出自由现金流，是因为它是衡量我们财务业绩的指标，代表我们在扣除维持或扩大资产基础所需的支出后能够产生的现金。
我们将付费经销商定义为在规定期限结束时拥有活跃的付费市场订阅的经销商账户。我们拥有的付费经销商数量对我们很重要，我们认为这为投资者提供了有价值的信息，因为它表明了我们市场产品的价值主张，也表明了我们在销售和营销方面的成功和机会，包括我们留住付费经销商和建立新的经销商关系的能力。
我们将每位订阅经销商的季度平均收入（“QARSD”）定义为该季度中主要来自订阅我们的列表套餐和实时绩效营销、数字广告套件和其他数字附加产品的市场收入除以该季度该市场的平均付费经销商数量。我们计算出一段时间内付费经销商的平均数量，方法是将该期末和前一时期末的付费经销商数量相加，然后除以二。这些信息对我们很重要，我们相信它为投资者提供了有用的信息，因为我们认为，我们增长QARSD的能力是衡量我们产品的价值主张以及我们的付费经销商从我们的产品中获得的投资回报率的指标。此外，我们认为QARSD的增加反映了参与受众的曝光率相对于订阅成本的价值，部分原因是我们能够增加与用户的连接量和这些连接的质量，这增加了向付费经销商追加销售套餐级别和交叉销售其他产品的机会。
对于我们的每个网站（不包括CarOffer网站），我们将每月唯一用户定义为在一个日历月内访问过任何此类网站的个人，该用户是根据Google Analytics衡量的数据。我们通过给定时期内我们每个网站的每月独立用户总和除以该时期内的月数来计算每月的平均独立用户数。当具有唯一设备标识符的计算机或移动设备在一个日历月内首次访问我们的任何网站时，我们会计算唯一用户。如果个人在给定月份内使用不同的设备访问网站，则每台此类设备的首次访问将被视为单独的唯一用户。如果个人在一台设备上使用多个浏览器和/或清除其 Cookie 并在一个日历月内返回我们的网站，则每次此类访问都被视为单独的唯一用户。我们将每月平均独立用户视为衡量用户体验质量、广告和流量获取的有效性以及品牌知名度的关键指标。衡量独特用户对我们很重要，我们相信它可以为我们的投资者提供有用的信息，因为我们的市场收入在一定程度上取决于我们为经销商提供与用户的联系和市场受众曝光度的能力。我们将联系定义为消费者与市场上的经销商之间的互动，他们通过电话、电子邮件、托管短信和聊天以及点击访问经销商网站或绘制前往经销商的路线。
16
我们将每月访问量定义为在给定时间范围内每月对我们网站（不包括 CarOffer 网站）的不同访问次数，由 Google Analytics 衡量和定义。我们通过给定时期内的每月会话总和除以该时期内的月数来计算每月平均会话量。会话定义为从计算机或移动设备上的第一次页面浏览开始，最早在用户关闭浏览器窗口、闲置 30 分钟后结束，或每晚在东部时间午夜结束（i）除Autolist网站以外的美国和加拿大网站的东部时间，（ii）Autolist网站的太平洋时间，以及（iii）我们英国网站的格林威治标准时间。一个会话可以由多个页面浏览量和访客操作组成，例如执行搜索、访问车辆详情页面以及与经销商联系。我们认为，衡量一段时间内的会话量，结合该时期的独立用户数量，是衡量消费者满意度和市场参与度的重要指标，我们认为它可以为投资者提供有用的信息，因为我们的消费者越满意和参与度越高，我们的服务对经销商的价值就越大。
我们将数字批发细分市场内的交易定义为在适用期限内通过CarOffer网站从汽车经销商、消费者和其他市场处理的车辆数量。交易包括在适用期限内在CarOffer网站上达到 “已售出并开具发票” 状态的每辆唯一车辆（基于车辆识别码），包括出售给汽车经销商的车辆、在第三方拍卖中出售的车辆、最终出售给其他买家的车辆以及未完成销售交易就归还给车主的车辆。我们将在 CarOffer 的集团内交易解决方案（团体交易）中处理的车辆排除在交易定义之外，而且即使任何独特的车辆多次达到销售状态，我们也只计算一次。数字批发包括经销商之间购买和销售车辆，或经销商对经销商的交易，以及 “出售我的车”-即时最大现金优惠交易。我们将交易视为一项关键的业务指标，我们认为它为投资者提供了有用的信息，因为它可以深入了解数字批发领域的增长和收入。交易推动了数字批发板块收入的很大一部分。我们认为，交易的增长表明了消费者和经销商的利用率以及我们在数字批发领域的市场份额渗透率。
17